ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ ROZBORY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012
Název školského zařízení: Dětský domov a Školní jídelna, Radkov – Dubová 141, příspěvková organizace
IČ: 47813563 1
Základní údaje o organizaci Název organizace: Dětský domov a Školní jídelna, Radkov–Dubová 141, příspěvková org. Sídlo:
Radkov – Dubová 141, 747 83 Radkov
IČ:
47813563
Právní forma:
příspěvková organizace
Ředitel zařízení:
Ing. Daniel Viceník
Telefon:
556 309 062
Fax:
556 309 063
e-mail:
[email protected]
webová stránka: http://domov.webz.cz
Naše zařízení - Dětský domov a Školní jídelna, Radkov – Dubová 141 - je umístěno v budově starého barokního zámku v obci Dubová. Tato obec je součástí sousední obce Radkov. Dubová leží asi 20 km od města Opavy a 8 km od menšího města Vítkov. K budově dětského domova patří také rozlehlý 3,5 ha park, který poskytuje dětem celoroční sportovní vyžití. Je možné zde využít fotbalové hřiště s travnatou plochou, antukové hřiště na vybíjenou či volejbal, víceúčelové hřiště s asfaltovým povrchem a hřiště na plážový volejbal. Součástí parku je také rybník, který je využíván v zimním období našimi dětmi i dětmi z vesnice k bruslení a k hokejovým zápasům. Účelem našeho zařízení je zajišťovat nezletilým osobám, případně zletilým osobám do 19 let, na základě rozhodnutí soudu o ústavní výchově nebo o předběžném opatření plné přímé zaopatření a náhradní výchovnou péči, a to v zájmu jejich zdravého vývoje, řádné výchovy a vzdělávání, dle platných právních předpisů. Zařízení spolupracuje s rodinou dítěte a poskytuje jí pomoc při zajišťování záležitostí týkajících se dítěte, včetně rodinné terapie a nácviku rodičovských a dalších dovedností nezbytných pro výchovu a péči v rodině. Dále pak poskytuje podporu při přechodu dítěte do jeho původního rodinného prostředí nebo jeho přemístění do náhradní rodinné péče. Na základě žádosti poskytuje zařízení plné přímé zaopatření zletilé nezaopatřené osobě po ukončení výkonu ústavní výchovy, připravující se na budoucí povolání, nejdéle do věku 26 let, podle smlouvy uzavřené mezi nezaopatřenou osobou a zařízením nejpozději do 1 roku od ukončení ústavní výchovy. Ve školní jídelně zabezpečujeme stravování dětí, žáků a studentů a rovněž vlastních zaměstnanců. Kapacita našeho dětského domova činí 40 lůžek. Základní organizační jednotkou pro práci s dětmi je rodinná skupina, v níž může být umístěno 6-8 dětí. V našem zařízení jsou děti zařazeny do pěti rodinných skupin. Na začátku roku 2012 jsme měli v péči celkem 35 dětí, v průběhu roku k nám bylo přijato 14 dětí (6 sourozenců, 4 sourozenci a 4 sourozenci) a 2
zařízení opustilo celkem 9 dětí ( 3 děvčata opustila zařízení při dosažení zletilosti, 2 děvčata ukončila dohodu, 1 chlapec byl přemístěn do jiného zařízení a u 3 sourozenců byla zrušena ÚV). Na konci roku 2012 jsme pečovali o celkem 40 dětí. V budově našeho zámku nemáme 5 samostatných bytů, a proto probíhá činnost každé skupinky ve vlastní klubovně. Klubovna slouží tedy podobně jako obývací pokoj, ve kterém si děti hrají, sledují televizi, odpočívají, připravují se na vyučování (mají zde umístěny psací stoly), mohou pracovat nebo hrát hry na notebooku s připojením na internet . Děti mají své soukromí v pokojíčcích, které obývají po dvou, nejvýše po třech. Ve svých pokojích mají děti kromě své postele také noční stolek, skříň, psací stůl. Děti si je mohou zvelebit samy nebo s pomocí svých tet a strejdů, tak aby se v nich cítily co nejpříjemněji. Rozdělení dětí do pokojíčků i do rodinných skupin je vždy velice pečlivě zvažováno a vedení domova dbá na to, aby byly co nejvíce zachovány rodinné vazby a aby sourozenci byli pospolu. Děti jsou u nás vedeny k samostatnosti, v plně vybavené kuchyňce se učí vařit, péct, mohou si připravovat svačinky, večeře, o prázdninách si chystají jídlo na celý den. Kuchyňka je rovněž vybavena i automatickými pračkami, jež využívají zejména starší děti k praní osobního prádla. Oblečení si mohou děti samy i vyžehlit. Kuchyňka je zařízena tak, aby sloužila dětem co nejúčelněji a pomohla zvýšit soběstačnost a samostatnost dívek a chlapců, což je důležité pro jejich budoucí život, až naše zařízení jednou opustí. Kromě kluboven, pokojíků a kuchyňky mají děti k dispozici také místnost , ve které jsou nainstalovány čtyři stolní počítače s připojením na internetovou síť. Přímo v budově je malá tělocvična, kde je možné hrát stolní tenis, florbal, děti zde mohou tančit, posilovat, konají se zde i různá divadélka, akce pro děti (vánoční besídky, karnevaly, diskotéky).
Naše děti navštěvují následující školská zařízení: 3 děti – Mateřská škola Radkov 27 dětí - Základní škola Melč (3 děti – 1. třída, 2 děti – 2. třída, 3 děti – 3. třída, 3 děti – 4. třída, 5 dětí – 5. třída, 1 dítě - 6. třída, 6 dětí – 7. třída, 1 dítě – 8. třída, 3 děti – 9. třída) 6 dětí – Základní škola, Nám. Jana Zjíce, Vítkov (1 dítě – 2. třída, 1 dítě – 3. třída, 2 děti – 4. třída, 1 dítě – 5. třída, 1 dítě – 8. třída) 2 studenti – SŠ Opava, Husova ( 2. ročník a 3. ročník - prodavač) 1 studentka – SŠ technická , Opava (1. ročník – kuchařské práce) 1 studentka – SŠ Vítkov, Podhradí (1.ročník – kadeřnice)
3
Věkové složení umístěných dětí
Počty dětí v jednotlivých měsících roku 2012
4
V našem zařízení pracovalo v roce 2012 celkem 26 zaměstnanců. Z toho bylo pedagogických zaměstnanců celkem 16 : Ředitel Vedoucí vychovatelka 10 vychovatelů 4 asistentky pedagoga (noční vychovatelky) Nepedagogických zaměstnanců bylo celkem 10 : Ekonomka Sociální pracovnice Vedoucí školní jídelny 3 kuchařky Údržbář topič Pradlena Pracovnice úklidu Celkem 10 zaměstnanců je přímo z Radkova či Dubové, ostatní dojíždějí z nedalekého Vítkova , Opavy a okolních vesnic. Všichni zaměstnanci se společně snaží vytvořit všem dětem, které jsou v našem zařízení umístěny, takové prostředí, které se co nejvíce přiblíží rodinnému prostředí, v němž se budou cítit bezpečně, v němž budou spokojené, zdravé a také budou co nejlépe připraveny na nelehký samostatný život, který je čeká za zdmi našeho domova.
5
B) Rozbor hospodaření 1. Výnosy Celková výše výnosů v roce 2012 činila =14 079,55 tis. Kč. Úroveň výnosů se s rokem 2011 zvýšila o 1 010,36 tis. Kč.
v porovnání
Dotace celkem představovaly částku 13 081 tis. Kč, byly celkově vyšší o 581 tis. Kč než v roce 2011 ( v r. 2011 byla navíc posílena plat. úroveň ped. prac. o 31 tis. Kč- tzv. ÚZ 33027), jednalo se o následující dotace: 1) Přímé náklady na vzdělávání celkem………9 798 000,-Kč (ÚZ 33353), navýšení o 518 tis. Kč ve srovnání s rokem 2011 Závazný ukazatel
Rok 2012 ÚZ 33353
Rok 2011
Prostředky na platy pedagogů 4 903 000 nepedagogů 2 092 000 Ostatní platby za provedenou práci pedagog 120 000 nepedagog 130 000
4 600 000 2 129 000 40 000 70 000
Zákonné odvody 34% FKSP 1%
2 464 000 68 000
2 325 000 67 000
21 000
29 000 20 000 9 280 000
Přímý ONIV Celkem za ÚZ
9 798 000
6
2) Příspěvky a dotace od zřizovatele celkem (ÚZ 0 a 205)..…3 283 000,- Kč , navýšení o 94 tis. Kč ve srovnání s rokem 2011
ÚZ
Rok 2012
Rok 2011
3 238 000
3 144 000
45 000
45 000
3 283 000
3 189 000
Provozní náklady (ÚZ 0) Účelově určeno na „krytí odpisů DHM a DNM“ (ÚZ 205) Příspěvky a dotace od zřizovatele celkem
2.Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu Ze státního rozpočtu nám nebyly poskytnuty žádné účelové dotace kromě ÚZ 33353. ÚZ 33353 – Přímé náklady Přímé náklady
Poskytnuto celkem v r. 2012 4 903 000 2 092 000
Vyčerpáno k 31.12.2012
Vráceno do SR
4 903 000 2 092 000
0
OON pedagogů OON nepedagogů Zákonné odvody 34% FKSP 1% Přímý ONIV - náhrady Ostatní ONIV: - odvod Kooperativě - učební pomůcky
120 000 130 000 2 464 000 68 000 21 000
120 000 130 000 2 388 181 70 286 33 511 61 022: 30 186,74 30 835,26
0
Celkem
2 553 000
2 553 000
Celkem ÚZ 33353
9 798 000
9 798 000
Platy pedagogů Platy nepedagogů
0 0
Ušetřená částka ze zákonných odvodů 34% (75 819 Kč) byla použita k úhradě ostatního přímého ONIVu (61 022,-Kč) – odvod Kooperativě a nákupu učebních pomůcek, dále pak na dofinancování náhrad ve výši 12 511,-Kč a FKSP ve výši 2 286 Kč.
7
3.Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat O vývoji mzdových nákladů, počtu zaměstnanců a průměrném platu vypovídá následující tabulka, ve které je uvedeno srovnání s předchozím rokem 2011: Rok 2012
Rok 2011
Rozdíl
Mzdové náklady celkem
7 374 028,-
6 862 000,-
+512 028,-
Platy pedagogů
5 032 028,-
4 623 000,-
+409 028,-
Platy nepedagogů
2 092 000,-
2 129 000,-
-37 000,-
OON pedagogů
120 000,-
40 000,-
+80 000,-
OON nepedagogů
130 000,-
70 000,-
+60 000,-
Náhrady za DPN
33 511,-
24 228,-
+9 283,-
Přepočtený počet zam.
25,427
24,18
+1,247
Přepočtený počet ped.
16,036
14,989
+1,047
Přepočtený počet neped.
9,391
10,191
-0,8
Průměrný plat ped.
26 150,-
25 702,-
+448,-
Průměrný plat neped.
18 564,-
19 303,-
-739,-
Průměrný plat celkem
24 167,-
23 649,-
+518,-
Veškeré prostředky ve výši 7 245 tis. Kč poskytnuty ze SR na platy našich zaměstnanců byly v roce 2012 vyčerpány. Navíc byl použit na překročení limitu prostředků na platy pedagogů také fond odměn, a to ve výši =129 028,- Kč. V našem zařízení bylo v roce 2012 zaměstnáno celkem 25,427 (přepočtený počet) zaměstnanců, z toho 16,036 (přepočtený počet) pedagogických zaměstnanců . Mezi pedagogické zaměstnance patří - ředitel zařízení, vedoucí vychovatelka, 10 vychovatelů, 4 asistentky pedagoga. Nepedagogických zaměstnanců pracuje v našem zařízení celkem 9,391 přepočtený počet, z toho v kuchyni jsou zaměstnány 4 pracovnice (včetně vedoucí školní jídelny), na úseku provozním jsou 4 zaměstnanci, dále ekonomka a sociální pracovnice.
8
Graf vývoje průměrného platu od roku 2002 do roku 2012
Počet zaměstnanců, mzdové náklady celkem a průměrný plat od r. 2003 do r. 2012: Rok 2003
Rok 2004
Rok 2005
Rok 2006
Rok 2007
Rok 2008
Rok 2009
Rok 2010
Rok 2011
Rok 2012
Přepočte 30,147 né osoby
31,504
33,414
32,874
28,941
25,03
25,268
24,860
24,18
25,427
5 591 031 Platy celkem Průměr 15 455,ný plat
5 799 084
6 830 000
7 119 000
7 047 569
6 607 031
7 022 117
6 959 000
6 862 000
7 374 028
15 340,-
17 033,-
18 046,-
20 293,-
21 997,-
23 159,-
23 327,-
23 649,-
24 167,-
4.Účelové dotace z rozpočtu zřizovatele ÚZ 205 – Účelové prostředky určené na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného nehmotného majetku“ (ve stejné výši jako v roce 2011) Účelové odpisy ÚZ 205
prostředky
na Poskytnuto Vyčerpáno celkem v r. k 31.12.2012 2012 45 000 45 000
9
Vráceno do SR
0
a
5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Srovnání s rokem 2011 Příjmy z vlastní Rok 2011 činnosti
Rok 2012
rozdíl
Zdůvodnění rozdílu
Tržby stravného zaměstnanců
129 375
+ 38 166
Zvýšení tržeb způsobené vyšší úhradou za oběd z 19 Kč na 25 Kč Zvýšení počtu odebraných dotovaných jídel
ze 91 209
Příspěvek z FKSP
34 820
37 410
+2 590
Ošetřovné
29 358
0
-29 358
Čerpání FO
0
129 028
+129 028
Čerpání rezervního fondu
12 858,50 34 000
+21 141,5
Čerpání RF ostatní 0
120 887
+120 887
Čerpání investičního fondu
272 969
+127 969
145 000
10
V roce 2012 nebyly předepsány žádné částky ošetřovného a není předpoklad, že se tato situace do budoucna změní,protože rodiče jsou na soc. dávkách. Překročení limitu na platy pedagogických zaměstnanců Použití účelových prostředků z darů na koupi sportovního vybavení pro děti (29 000 Kč) a na úhradu plavání (5000 Kč) Ve výši 77017,-Kč byla uhrazena oprava kanalizace a částka 43870,- Kč byla použita na úhradu odvodů spojených s použitím FO Použití investičního fondu na opravu rozvodů vody, další koupelny pro děti, malování a opravu střechy.
Ostatní náhrady 0 za ztráty, škody, manka
12 942
+12 942
Škoda na majetku způsobená dítětem – zničený nábytek, okna, elektronika
Přídavky na děti
259 100
+5 990
2 459
+2 173
Vyšší sazby za děti, změna věkové struktury a počtu dětí Úhrada za dovoz dítěte z útěku(750,-Kč) + vratka finančních prostředků v rámci reklamace foťáku Snížení úroků
Jiné výnosy
úrok Vlastní celkem
253 110
ostatní 286
490,28 příjmy 569 193
384,97 998 554,97
-
105,31
+429 361,97
Z uvedených přehledů vyplývá, že v roce 2012 jsme do hospodaření ve výrazné míře zapojili fondy, a to celkem ve výši 556 884 Kč, což je o 429 tis. více než v roce 2011. Veškeré opravy budovy bylo nutné hradit z IF, také nezbývaly peníze na platy pedagogů, tak bylo nutné použít fond odměn. S použitím FO souvisely odvody, které byly uhrazeny z rezervního fondu. RF byl zároveň použit na nutnou opravu kanalizace. Z ostatních příjmů se výrazně zvýšily tržby za stravování zaměstnanců, a to o 38 tis. Kč ve srovnání s rokem 2011, naopak tržby z ošetřovného byly nulové. Tržby z přídavků na děti byly vyšší o téměř 6 tis. Kč, což bylo dáno vyšším počtem dětí v průběhu celého roku 2012.
6 .Náklady, analýza čerpání prostředků roku 2012 Celková úroveň nákladů za rok 2012 činila =14 075 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2011 se náklady zvýšily o 1 009 tis. Kč. Vývoj nákladů v letech 2005 až 2012 je zobrazen v následujícím grafu:
11
Srovnání jednotlivých nákladových položek je uvedeno v následujících tabulkách: V tis. Kč Nákladové položky
Rok 2011
Rok 2012
rozdíl
Komentář
Spotřeba materiálu (501), z toho např.:
1959,80
2 065,61
+105,81
Celkově zvýšení
Spotřeba potravin Spotřeba pevných paliv Oblečení a obuv pro děti Spotřeba čistících a hyg. potřeb DDHM a UP do 3 tis. Kč Spotřeba PHM
711,06
904,4
+193,34
363,53
342,0
-21,53
Zvýšení (vyšší počet dětí) Snížení (topíme uhlím)
210,7
242,26
+31,56
144,11
139,10
-5,01
185,73
74,45
-111,28
42,64
51,7
+9,06
Sportovní potřeby pro děti,nábytek Zvýšení z důvodu růstu cen za PHM, pořízení traktorové sekačky
Spotřeba energií (502), v tom: Spotřeba vody
321,94
396,65
+74,71
Celkově zvýšení
47,03
57,88
+10,85
Spotřeba elektrické energie
274,91
338,78
+63,87
Vyšší spotřeba vody, vyšší počet dětí Vyšší spotřeba
Opravy a údržba (511) Nemovitý majetek
457,21
494,83
+37,62
Celkově zvýšení
378,10
272,97
-105,13
79,11
104,57
+25,46
117,29
+117,29
V roce 2012 jsme se rozhodli provést opravu další koupelny pro děti, která stála 140 tis. Kč, opravy rozvodů vody nás vyšly na 48 tis.Kč, na malování jsme vydali 61 tis. Kč a na opravu střechy 25 tis. Kč. Veškeré tyto opravy jsme hradili z IF. Jednalo se o opravy kopírky, automatických praček, služebních aut, sekačky na trávu, kuchyňského zařízení apod. Oprava kanalizace ve výši 77 tis. Kč (hrazena z RF) a oprava kamenné zídky ve výši 40 tis. Kč.
Movitý majetek
Ostatní opravy a údržba
12
Zvýšení, nárůst počtu dětí během roku Pokles spotřeby
Cestovné zaměstnanců 21,63 (512) Tuzemské 21,63 cestovné
12,17
-9,46
12,17
-9,46
Služby (518), z toho např.:
759,02
757,03
-1,99
Mírné celkové snížení
Tel.poplatky +internet Školení zaměstnanců
59,18
57,50
-1,68
Mírné snížení
30,06
9,95
-20,11
Cestovné dětí
87,79
70,64
-17,15
Stravování dětí v ZŠ a MŠ Likvidace odpadů Výlety a tábory pro děti Úhrada neinvestičních nákladů ZŠ Zpracování mezd Revize a odborné prohlídky
55,04
29,03
-26,01
31,73
24,87
-6,86
Snížení z důvodu účasti pedagogů na školeních bez naší úhrady Snížení z důvodu nižšího počtu dětí dojíždějících do vzdálenějších měst. Snížení počtu jinde stravovaných dětí snížení
162,99
118,05
-44,94
Snížení
104,72
141,02
+36,3
Zvýšení počtu dětí v ZŠ Melč
50,64
59,9
+9,26
Zvýšení
29,54
38,7
+9,16
Zvýšení
6862
7 407,54
+545,54
Celkově zvýšení
6752
7 124,03
+372,03
110
250
+140
33,51
+33,51
V roce 2011 bylo účtováno na jiném účtu,ve skutečnosti se objem náhrad zvýšil o 9,28 tis. Kč.
2 432,05
+108,87
zvýšení
1756,02
+68,01
632,16
+24,49
30,19
+30,19
Mzdové náklady (521), v tom:
Platy zaměstnanců OON Náhrady DPN
za
Zákonné sociální 2323,18 náklady (524), v tom: Sociální 1688,01 pojištění Zdravotní 607,67 pojištění Odvod Kooperativě
13
Celkově snížení
Zvýšení z důvodu jiného účtování v roce
(525)
2011, ve skutečnosti se objem odvodů Kooperativě zvýšil o 2,68 tis. Kč 74,68
+5,12
71,58
+3,82
2,8
+1
0,3
+0,3
Úhrada vstupní prohlídky
214,54
196,06
-18,48
Celkové snížení
10,78
19,19
+8,41
zvýšení
72,63
75,27
+2,64
zvýšení Zvýšení( v roce 2012 opustilo naše zařízení celkem 5 dětí) snížení
Zákonné sociální 69,56 náklady (527), v tom: Příděl do FKSP 67,76
Závodní 1,8 preventivní prohlídky Výdaje na bezpečnost a zdraví
Jiné sociální náklady (528), v tom: OOPP zam.
Kapesné dětí
Příspěvek při 60 odchodu z DD
75
+15
Osobní dary 46,91 dětem Náhrady mzdy 24,23 za DPN
26,6
-20,31
-24,23
Celkově zvýšení
V roce 2012 účtováno na účtu 521
6
0
Jiné daně a poplatky 4,3 (538)
3,15
-1,15
snížení
Odpisy budov a staveb 47,7 (551), v tom: Odpisy budov 24,78 a staveb Odpisy strojů a 22,93 zařízení
51,27
+3,57
Celkové zvýšení
24,78
0
Stejná úroveň
26,49
+3,56
Zvýšení (nákup traktorové sekačky)
Náklady z odepsaných 0 pohledávek (557) DDNM od 7 tis. Kč 0
1,4
+1,4
zvýšení
11,42
+11,42
DDHM a UP od 3 tis. 0 Kč
126,12
+126,12
Zvýšení, v roce 2011 účtováno na jiném účtě Zvýšení, v roce 2011 účtováno na jiném účtě. Jedná se o nákup sportovních potřeb pro děti, notebooků, nábytku, elektroniky a kancelářské techniky
Silniční daň (531)
6
14
Jiné finanční náklady 5,53 (569), v tom:
Příspěvky
2,7
8,45
+2,92
zvýšení
4,8
+2,1
Zvýšení počtu dětí
3,65
+0,82
Zvýšení (jedná se např. o potvrzení průkazek na autobus, zdravotních průkazek apod.)
SRPŠ
Jiné ost. fin. 2,83 náklady
7. Doplňková činnost -
8.Výsledek hospodaření Hospodaření našeho zařízení v roce 2012 skončilo s nevelkým kladným výsledkem ve výši =4 944,73 Kč ( o 1748,47 Kč více než v roce 2011). Výsledek hospodaření jsme navrhli přidělit v plné výši do rezervního fondu.
C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v roce 2012 Fond odměn Počáteční zůstatek ve fondu odměn činil 129 123 Kč. V prosinci 2012 jsme použili na překročení limitu prostředků na platy pedagogů celkem 129 028 tis. Kč. Zůstatek ve fondu činí 95 Kč. FKSP Počáteční stav ve fondu kulturních a sociálních potřeb byl 234,23 tis. Kč. Základní příděl 1% z vyplacených mzdových prostředků za rok 2012 činil 71 577 Kč. Čerpání fondu v průběhu roku 2012 bylo následující: - Příspěvek na stravování zaměstnanců…………………………….…37 410,-- Kč - Rekreace zaměstnanců …………………………………………………....19 990,-- Kč - Příspěvky na kulturní a sport. akce zaměstnanců………..…..…19 669,-- Kč - Dary k životním výročím……………………………………………..……….5 000,-- Kč - Celkem bylo vyčerpáno………………………………………………..…… 82 069,-- Kč Konečný zůstatek ve fondu k 31. 12. 2012 činil…………………….……223 743,56 Kč
15
Stav na účtu k 31.12.2012 činí =198 044,95 Kč Zdůvodnění rozdílu: 198044,95 stav na účtu FKSP k 31.12.2012 20847,00 splátky půjček 7115,00 1% mzdových prostředků -2630,00 příspěvek na stravování zam. za 12/2012 378,00 poplatky za vedení účtu -7,39 úroky -4,00 vyrovnání zálohového přídělu 223743,56 stav ve fondu FKSP k 31.12.2012
Rezervní fond – tvořený ze zlepšeného HV Počáteční stav rezervního fondu činil =654 067,- Kč. Po schválení rozdělení výsledku hospodaření za rok 2011 bylo do fondu přiděleno celkem 3 196,26 Kč. Z fondu bylo v prosinci 2012 vyčerpáno celkem =120 887,-Kč, a to 77 tis. Kč bylo použito na opravu kanalizace a čištění rybníka a celkem 44 tis. Kč bylo použito na odvody související s použitím fondu odměn. Zůstatek v rezervním fondu činil k 31.12.2012 =536 376,38 Kč. Tento fond je kryt finančními prostředky ve výši 501 296,34 Kč,- Kč, částka ve výši 35 080,04 Kč není finančně krytá z důvodu pohledávek za ošetřovným (z roku 2009 až 2011). Rezervní fond - tvořený z darů Počáteční stav v tomto fondu činil 26 200,- Kč ( jedná se finanční dar z Nadace TÁTA A MÁMA účelově určený na podporu pohybových aktivit – plavání - pro děti) . V průběhu roku 2012 jsme získali další finanční dar ve výši 29 000,- Kč, a to od organizace „Černobílý svět Cinema cafe club“ účelově určený na nákup sportovních potřeb pro děti. Dětem byly za tuto částku zakoupeny jízdní kola. Na podporu plavání jsme vydali z daru celkem 5 tis. Kč. Konečný stav ve fondu k 31.12.2012 činil 21 200,- Kč. V průběhu následujícího roku budeme i nadále čerpat tyto prostředky na úhradu plaveckého výcviku pro děti. Investiční fond Počáteční zůstatek ve fondu k 1.1.2012 činil =326 394,11 Kč. Za rok 2012 se fond navýšil o částku z odpisů majetku ve výši 51 271,- Kč. V prosinci roku 2012 jsme fond čerpali na: úhradu nákladů spojených s opravou další koupelny pro děti, a to ve výši 139 tis. Kč. opravu rozvodů vody v budově DD ve výši 48 tis. Kč malování objektu DD ve výši 61 tis. Kč opravu střechy ve výši 25 tis. Kč Celkem bylo na opravy z fondu použito 273 tis. Kč. V roce 2012 jsme se rozhodli na údržbu rozlehlého zámeckého parku zakoupit traktorovou sekačku v hodnotě 79500,- Kč, což bylo financováno rovněž z IF. 16
Zůstatek ve fondu k 31.12. 2012 pak činil =25 196,11 Kč a je plně pokryt finančními prostředky. Celkem představují fondy k 31. 12. 2011 částku =806 611 Kč (o 563 tis. Kč. méně než na konci roku 2011).
D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců je zajišťováno v jídelně, která je součástí našeho zařízení. Personál kuchyně připravuje jídlo jak pro zaměstnance, tak celodenní stravu pro děti, které nám jsou svěřeny do péče. Cena oběda pro zaměstnance činila v roce 2012 =35,- Kč, zaměstnanec uhradil 25,-Kč za oběd a z FKSP se přispělo částkou 10,- Kč. Úhrada za svačinu a večeři činila =40,- Kč, zaměstnanec uhradil 30,- Kč, z FKSP se přispělo 10,- Kč. Úhrada za celodenní stravu činila =75,- Kč, zaměstnanec uhradil 65,- Kč, z FKSP se přispělo 10,- Kč. Mzdové náklady na přípravu 1 oběda činily 19,02 Kč (snížení o 3,08 Kč ve srovnání s r. 2011) Výpočet: Mzdové prostředky ŠJ za rok 2011 =785 460,- Kč (snížení o 33 327,- Kč ve srovnání s rokem 2011) Celkem uvařených obědů 13 763 (pro děti i zaměstnance) – zvýšení o 1 415 obědů ve srovnání s rokem 2011 785 460/3 (počet hlavních a doplňkových jídel za den) = 261 820 261 820/13 763= 19 ,02 Kč Věcné náklady na přípravu 1 oběda byly ve výši 5,44 Kč (o 0,44 Kč méně než loni) Výpočet: spotřeba elektrické energie =161 808,72 Kč (40 943,50 kWh x 3,952 Kč) spotřeba plynu = 1 190,- Kč spotřeby vody = 18 703,93 Kč (1,6 m3 x 335 dní x 34,8954 Kč) spotřeba nádobí = 6 655,83 Kč spotřeba OOPP = 9 785,58 Kč spotřeba čistících prostředků = 26 510,64 Kč celkem =224 654,70 Kč 224 654,7 / 3 = 74 884,9 Kč 74 884,9 / 13 763 = 5,44 Kč Mzdové a věcné náklady na 1 oběd činily 24,46 Kč (o 3,52 Kč méně než v roce 2011). Spotřeba potravin za rok 2012 byla ve výši 904 tis. Kč (o 193 tis. Kč více než v roce 2011). V době prázdnin se zaměstnanci a děti stravují stále v naší jídelně, protože jsme zařízení s nepřetržitým celoročním provozem.
17
E) Péče o spravovaný majetek 1. Informace o nemovitém majetku Naše zařízení má k hospodaření předán následující nemovitý majetek: Budovy a stavby – par. č. St. 144/1, č.p. Radkov 141 Pozemky - St. 144/1 zastavěná plocha a nádvoří, dále ostatní plochy (přilehlý park) Ostatní – dřevěná chatka, dřevěná kůlna 2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku v roce 2012 Náklady na opravy a udržování nemovitostí činily ve finančním vyjádření celkem 495 tis. Kč, což je o 37,62 tis. Kč více než v minulém roce. Jak již bylo výše uvedeno, tak veškeré opravy a udržování budovy ve výši 273 tis. Kč byly hrazeny z IF a jednalo se o malování, opravu střechy, opravu rozvodů vody a opravu další koupelny pro děti. Dalších 117 tis. Kč jsme investovali do nutné opravy kanalizace a částečné vyčištění rybníka. Náklady na opravy movitého majetku (zejména zastaralého vozového parku, automatických praček, sekaček a jiných spotřebičů ….) byly ve výši celkem 104,57 tis. Kč. 3. Informace o pojištění majetku Veškeré pojištění movitého, nemovitého majetku, vozidel a odpovědnosti je součástí centrálních pojistných smluv uzavřených mezi krajem, jeho PO a pojistitelem - Českou pojišťovnou a.s., a to až do 30.6.2016. 4. Informace o inventarizaci majetku Inventarizace majetku k 31.12.2012 proběhla v našem zařízení v termínu od 22. 10. 2012. Inventarizační práce byly ukončeny 21. 1. 2013. V průběhu inventarizačních prací nebylo zjištěno žádných nedostatků, inventarizační práce proběhly v souladu se zákonnými normami a předpisy, žádné skutečnosti, které by ovlivnily průběh inventarizace, nebyly zatajeny a veškeré doklady byly inventarizační komisí předány k zaúčtování. Veškeré průkazné účetní záznamy a inventurní soupisy, včetně závěrečné inventarizační zprávy jsou uloženy v Dětském domově v Radkově – Dubové. 5. Informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku Naše zařízení nemá uzavřeny žádné nájemní smlouvy a smlouvy o výpůjčce nemovitého majetku.
F) Pohledávky a závazky 1. Pohledávky Celkový objem pohledávek činil k 31.12.2012 =621,03 tis. Kč (ve srovnání s rokem 2011 je to o 24,92 tis. Kč více). Syn. účet
An. účet
Název účtu
Účetní stav
komentář
314
0000
Poskytnuté zálohy na el. energii
200 000,-
314
0100
Zálohy na silniční daň
6 000,-
Jedná se o 8 záloh x 25 000 Kč, které jsme za elektrickou energii do konce roku zaplatili. Vyúčtování přišlo až koncem ledna 2013. Jedná se o daň za naše 2 služební auta – Škodu Fabia a Kiu Pregio, které celoročně v rámci své hlavní činnosti využíváme.
celkem
186 000,-
314
18
315
0100
Pohledávky za ošetřovným
339 126,50
315
0200
Pohledávky za PND
8 720,-
celkem
347 846,50
315
Jedná se o sumu peněz, kterou našemu zařízení dluží rodiče umístěných dětí. Tato částka se ve srovnání s rokem 2011 snížila o 1,4 tis. Kč, a to z důvodu odpisu pohledávek. Vymáhání dlužného ošetřovného je velmi složité, jelikož rodiče, kteří jsou převážně sociálně slabí, se zařízením nespolupracují,nepřebírají poštu, nezajímají se. Z velké části se jedná o nevymahatelné pohledávky (viz. příloha tabulka 6 a) Tady se jedná o přídavky na děti, které nebyly našemu zařízení vyplaceny do konce roku, a to převážně z důvodu administrativních změn v žádostech.
335
0300
Pohledávky za zam. z FKSP
20 847,-
Jedná se o bezúročné půjčky poskytnuté zaměstnancům na bytové účely. Objem těchto pohledávek ve srovnání s rokem 2011 poklesl o 7,15 tis. Kč.
335
0510
Pohledávky za stravným zam.
9 190,-
Jedná se o částku za stravu odebranou zaměstnanci ve 12/2012. Pohledávka je splatná do 15.1.2013
celkem Jiné pohledávky
30 037,12 768,-
celkem
12 768,-
335 377
0150
377 381
0000
Náklady příštích období
23 486,50
385
0000
Příjmy příštích období pohledávky
890,-
celkem
Tady se jedná o částku dlužnou za zničení vybavení domova, která je splatná do 1 roku. Je to pohledávka za dítětem. Zde se jedná např. o cestovné dětí (měsíčníky na autobus zakoupené ve 12/2012, ale platné od 1.1.2013), dále pak o předplatné novin a časopisů na rok 2013. Přeplatek na předplatném za rok 2012 a soukromé tel. hovory za 2012.
621 028,-
2. Závazky Celkový objem závazků k 31.12.2012 činil 1 334,65 tis. Kč (o 120,89 tis. Kč více než v roce 2011). Žádné závazky nejsou po lhůtě splatnosti. Syn. účet 321
An.účet 0000
321 331
0000
331 336
0100
Název účtu Dodavatelé
Účetní stav 154 973,-
celkem Záv. vůči zaměstnancům celkem Pojištění zdravotnízam.
154 973,552 737,-
Platy zaměstnanců za 12/2012
552 737,31 994,-
Odvody z platů za 12/2012
19
Komentář Jedná se o neuhrazené faktury za zboží a služby roku 2012, které však byly uhrazeny v lednu 2013.
336
0110
336
0200
336
0210
Pojištění zdravotníorg. Pojištění sociální – zam.
63 964,-
Odvody z platů za 12/2012
46 212,-
Odvody z platů za 12/2012
177 679,-
Odvody z platů za 12/2012
319 849,81 252,-
Odvody z platů za 12/2012 Odvody z platů za 12/2012
336 342
0100
Pojištění sociálníorg. celkem Daň z příjmu
342
0110
Jiné přímé daně
448,81 700,0
342 378
0110
378
0120
celkem Přeplatky ošetřovného Úložky na VK dětí
378
0150
Ostatní závazky
1 350,-
celkem
2 950,-
378
1 600,-
383
000
Výdaje příštích období
5 444,88
389
000
Dohadné účty pasívní
216 992,-
Závazky
1 334 645,88
Celkem
Jedná se o peníze, které patří dětem a budou jim v případě potřeby vyplaceny nebo převedeny na VK. Odškodnění dítěte za úraz
Jedná se o dodávky zboží a služeb ve 12/2012, ale faktury byly vystaveny až v lednu 2013 Odhad spotřeby vody za období 1012/2012, odhad spotřeby elektřiny a silniční daň za rok 2012
G) Výsledky kontrol V průběhu roku 2012 proběhla v našem zařízení pouze kontrola ze strany Všeobecné zdravotní pojišťovny. Předmětem kontroly bylo: plnění oznamovací povinnosti, správnost stanovení vyměřovacích základů, výše pojistného, dodržování termínů splatnosti, průkaznost vedení evidence o platbách pojistného, dodržování povinnosti zasílat kopie záznamů o pracovním úrazu. Na základě provedené kontroly nebyly zjištěny nedostatky v žádné z výše uvedených oblastí.
H) Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací Náš dětský domov má své webové stránky - http://domov.webz.cz. Na těchto internetových stránkách zveřejňujeme základní údaje týkající se činnosti našeho zařízení, aktuální informace o činnosti našich dětí a také údaje z výroční zprávy hospodaření za daný rok. Rozbory hospodaření za rok 2012 byly projednány na poradě všech zaměstnanců Dětského domova a Školní jídelny v Radkově – Dubové dne 7.2.2013 a nebyly vzneseny žádné připomínky.
20
I) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů V roce 2012 byl průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců v našem zařízení 25,42 osob, a proto byla naše povinnost zaměstnat 1,02 osob se zdravotním postižením. V našem zařízení pracuje taková zaměstnankyně, ale bohužel se změnou zákonných podmínek o průkaz ZTP přišla a my jsme si ji tak mohli započítat jen do 4/2012, tedy plnění na 0,34 osob . Zbývající část plnění – 0,68 osob - jsme nahradili odběrem výrobků a služeb od firem, která zaměstnávají osoby se zdravotním postižením. Celkem jsme od těchto firem odebrali zboží za 123 602 Kč bez DPH, což plně postačilo k tomu, abychom nemuseli odvádět pokutu do SR. V následujícím roce budeme muset ještě více odebírat zboží od takovýchto firem, abychom se docela vysokému odvodu vyhli, otázkou však je, zda-li se to vyplatí, protože takové firmy si většinou připočítávají ke zboží 5% přirážku, takže zboží kupujeme nakonec dražší, než kdybychom ho kupovali od našich původních dodavatelů.
Vyhotovila: Ing. Hana Chalupová
Schválil: Ing. Daniel Viceník
V Radkově – Dubové 7. 2. 2012
21
I) Tabulková část Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6a:Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozboru plnění HV
22
