Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012

Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Frýdek- Místek, příspěvková organizace 28. října 1598, 738 01 Frýdek-Místek  558 406 111

ředitel: 558 406 211

 [email protected]

 www.spsoafm.cz

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012

Únor 2013

IČO: 00601381

DIČ: CZ00601381

Bankovní spojení: KB Frýdek-Místek, č. ú.: 9834781/0100

Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p. o. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012

Projednání Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012. Zaměstnanci byli seznámeni s výsledky hospodaření na provozní poradě zaměstnanců. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace byla projednána se Školskou radou při Střední průmyslové škole, Obchodní akademii a Jazykové škole s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace na jednání dne 26. února 2013. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace je přístupná k nahlédnutí na webových stránkách organizace? www.spsoafm.cz

Digitálně podepsáno Jméno: Mgr. Martin Tobiáš, ředitel Datum: 03.04.2013 08:14:01 Mgr. Martin Tobiáš, ředitel školy


Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2012 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření – výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelů použití; 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání; 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání; 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č, 1); 6. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2); 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech (jednotlivé okruhy hodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (náklady i výnosy)) výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předaném organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh na řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČO) u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a


G) H)

I) J)

2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku – jmenovitý rozpis věřitelů (název, IČO), vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení; Výsledky kontrol (dle čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k po), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2012 Údaj o projednání školskou radu a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k projednání (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Tabulková část (včetně výkazů – Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Výkaz rozboru plnění VH a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce). Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění VH Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Příloha Organizační schéma organizace Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace


A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Název organizace:

Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace

Právní forma:

příspěvková organizace

Zřizovatel:

Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava

Způsob zřízení:

funkce zřizovatele přešla na Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava v souladu s ustanovením § 2 zákona č. 157/2000 Sb., o přechodu některých věcí, práva závazků z majetku České republiky do majetku krajů, v platném znění, ke dni 1. října 2001

Sídlo organizace:

28. října 1598, 738 01 Frýdek-Místek

IČO:

00601381

DIČ:

CZ00601381

Telefon:

558 406 111

e-mail:

[email protected]

internetové stránky:

www.spsoafm.cz

Organizační struktura: Střední průmyslová škola Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace je tvořena těmito složkami:     

střední průmyslová škola obchodní akademie školní jídelna domov mládeže jazyková škola

Veškeré organizační složky vykonávají svou činnost v sídle organizace, organizace nemá odloučená pracoviště. Vedením jednotlivých složek jsou pověřeni zaměstnanci organizace, kteří jsou přímo podřízeni řediteli školy. Organizační schéma je součástí Výroční zprávy jako její Příloha


Statutárním orgánem organizace je ředitel, jmenovaný Radou kraje. Ředitel jedná jménem organizace navenek samostatně a je odpovědný Radě kraje za činnost organizace. Ředitel v rámci svých pravomocí pro zajištění řádného chodu organizace jmenoval své zástupce.

funkce ředitel zástupci ředitele

vedoucí jazykové školy vedoucí školní jídelny vedoucí domova mládeže ekonom Hlavní účetní

Vedoucí a hospodářští pracovníci jméno telefon Mgr. Martin Tobiáš 558 406 211 Ing. Eva Mojžíšová, statutární 558 406 320 zástupce 558 406 213 Ing. Tamara Fajkusová 558 406 333 Ing. Zbyněk Pospěch 558 406 245 Ing. Čestmír Závodný PhDr. Šárka Mrnuštíková 558 406 185 Mgr. Marcela Lukovská 558 406 233

e-mail [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected]

Zdeňka Garbová

558 406 287 [email protected]

PaedDr. Drahomír Šebesta

558 406 281 [email protected]

Ing. Jarmila Guňková Eva Oprštěná

558 406 214 [email protected] 558 406 232 [email protected]

Hlavní účel a předmět činnosti organizace je vymezen ve zřizovací listině (ZL/268/2001) následovně: Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu (ze Zřizovací listiny ZL/268/2001):  poskytuje střední vzdělávání s maturitní zkouškou,  poskytuje jazykové vzdělání v cizích jazycích,  může poskytovat jazykové vzdělání ukončené státní jazykovou zkouškou,  poskytuje žákům středních škol a studentům vyšších odborných škol ubytování, výchovně vzdělávací činnost navazující na výchovně vzdělávací činnost středních škol a vyšších odborných škol, zajišťuje těmto žákům a studentům školní stravování, v případě hodném zvláštního zřetele může výt do domova mládeže umístěn i žák druhého stupně základní školy, vede žáky a studenty k plnohodnotnému využívání volného času formou zájmových činností,  zabezpečuje stravování žáků a studentů,  zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Střední odborná škola Studijní obory v roce 2012 Podle zařazení do Rejstříku škol a školských zařízení vyučuje Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace studenty v oborech denního a dálkového studia uvedených v následující tabulce. Celková kapacita organizace je podle zařazení do Rejstříku škola a školských zařízení 1 480 studentů (SPŠ a OA) a 600 studentů (jazyková škola) Studijní obory: Obchodní akademie:


63-42-M/02 OBCHODNÍ AKADEMIE, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 78-42-M/02 EKONOMICKÉ LYCEUM, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 63-41-M/004 OBCHODNÍ AKADEMIE, pětileté dálkové studium ukončené maturitní zkouškou


Střední průmyslová škola: 23-41-M/01 STROJÍRENSTVÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 21-43-M/01 HUTNICTVÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 78-42-M/01 TECHNICKÉ LYCEUM, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 36-45-M/01 TECHNICKÁ ZAŘÍZENÍ BUDOV, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 63-41-M/01 EKONOMIKA A PODNIKÁNÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou 18-20-M/01 INFROMAČNÍ TECHNOLOGIE, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou Počty studentů jednotlivých oborů v roce 2012

Ročník Obor studia

1.

Strojírenství Informační technologie Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Celkem 1. ročník

1. pololetí Celkem/dívky 42/0 19/3 16/2 18/1 33/23 32/24 160/53

2. pololetí Celkem/dívky 33/4 22/0 12/3 21/2 44/31 30/21 162/61

2.

Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Celkem 2. ročník

34/1 8/0 22/2 17/3 43/23 21/17 12/10 157/56

40/0 22/3 19/3 20/1 33/23 30/22 164/52

3.

Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Celkem 3. ročník

64/1 10/0 23/0 24/2 65/49 26/15 19/17 231/84

39/1 6/0 18/2 18/3 46/26 21/17 14/12 162/61

4.

Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Strojírenská technická administrativa Celkem 4. ročník

80/0 17/0 19/0 26/4 109/89 34/29 19/14 304/136

62/1 9/0 22/0 25/2 66/49 27/16 18/15 229/83

852/329

717/257

Celkem škola


SPŠ OA

470/60 382/269

420/52 297/205

Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace

Jazyková škola Počty studentů v roce 2012: Období 1. pololetí z toho: jednoleté pomaturitní studium kurzy základní kurzy speciální 2. pololetí z toho: jednoleté pomaturitní studium kurzy základní kurzy speciální

Počet studentů 161 27 59 75 103 28 41 34

Školní jídelna Školní jídelna poskytuje v rámci hlavní činnosti stravování studentům vlastní střední školy, studentům ubytovaným na domově mládeže, případně dalším studentům škol a školských zařízení zřizovaných Moravskoslezským krajem. Studentům ubytovaným na domově mládeže poskytuje školní jídelna celodenní stravování (snídaně, obědy, večeře). Celková kapacita jídelny je 1 000 strávníků denně. Počty strávníků hlavní činnosti v roce 2012:

Období 1. pololetí 2. pololetí

Počet strávníků 611 540

Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace

Domov mládeže Domov mládeže je jednou ze součástí střední školy. Škola spolu s domovem mládeže a školní jídelnou, sportovní halou pro míčové sporty a tenis a rozsáhlým sportovním areálem nabízejí, kromě možností vzdělávání, rovněž kvalitní stravovací služby, možnost ubytování a sportovního a kulturního vyžití i v době mimo vyučování. Domov mládeže ubytovává studenty středních škol, jejichž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. V případě volných míst ubytovává i studenty soukromých škol. Ubytovací jednotky na domově mládeže splňují svým vybavením zařazení do 1. ubytovací kategorie. Domov mládeže má 43 dvou a třílůžkových pokojů, tři kuchyňky s vybavením, sprchy a WC společná na chodbách, dvě společné studovny a dvě klubovny s kapacitou 30 a17 míst s možností variabilního uspořádání stolů a vybavené televizním přijímačem. Počty ubytovaných v hlavní činnosti Celková kapacita domova mládeže činí 110 osob. Skutečné počty ubytovaných v roce 2012:

Období 1. pololetí 2. pololetí Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace

Počet ubytovaných 102 99


V roce 2012 bylo z uvedeného počtu ubytováno 33 dívek, cizinců bylo 14 (všichni ze zemí EU). Ubytovaní jsou rozděleni do 4 výchovných skupin se zřetelem na věk, pohlaví a školské zařízení, které navštěvují. V roce 2012 nebyl na domově mládeže ubytován žádný student se zdravotním postižením. Při přijímání studentů jsou upřednostňováni žáci středních škol, kteří přicházejí z dětských domovů, oslabeného rodinného prostředí, či se zdravotním postižením. Dalším kriteriem je vzdálenost od místa trvalého bydliště. Domov mládeže je provozován jako ubytovací zařízení s celodenním stravováním žáků. Podle zákona přispívají rodiče na ubytování maximální částkou 1 400 Kč měsíčně. Zletilí studenti mohou ze závažných důvodů (velká vzdálenost od místa trvalého bydliště, sportovní a kulturní aktivity, brigády apod.) využít mlsnot ubytování i přes sobotu a neděli. V roce 2012 pracovali na domově mládeže 4 pedagogičtí pracovníci. Kromě výchovného působení vychovatelé v průběhu roku vedli zájmové kroužky kulturního a sportovního zaměření (turistický, sportovních her, kondiční cvičení pro dívky, výtvarný kroužek). Taktéž je k dispozici knihovna SPŠ s bezplatným přístupem k internetu. Ubytovaní mají rovněž možnost vlastního připojení k internetu na pokojích za poplatek. Ubytovaní mohou využívat studovny, tělocvičnu, hernu stolního tenisu a školní hřiště, za úplatu pak posilovnu. Domov mládeže úzce spolupracuje se Školou života – denní stacionář pro děti s mentálním a kombinovaných postižením na ulici Mozartova č. 2313 ve Frýdku-Místku. Ve spolupráci s touto školou se domov mládeže podílí na organizaci kulturních a sportovních akcí (letní OH, soutěž ve stolním tenisu, rekondiční pobyty, vědomostní hry, soutěže, besedy) i praxích některých ubytovaných. Prostory domova mládeže, které nejsou dlouhodobě využívány ve prospěch hlavní činnosti, jsou pronajímány zájemcům ze strany firem a veřejnosti jako nebytové prostory. V rámci doplňkové činnosti poskytuje domov mládeže ubytování cizím návštěvníkům. Přestože v rámci města Frýdku-Místku a celé oblasti v roce 2012 výrazně poklesl zájem o krátkodobé i dlouhodobé pronájmy bytových prostor i ubytování, podařilo se udržet výši příjmů za ubytovávání cizích osob. Tato situace souvisí se zvýšeným zájmem o levné ubytování. V roce 2012 bylo zrekonstruováno sociální zařízení u školní jídelny (financováno z investičního fondu organizace), proběhla rekonstrukce pokojů ve III. nadzemním podlaží (z prostředků zřizovatele), byla provedena renovace anténního systému a darem získán televizní přijímač.


Údaje o zaměstnancích podniku Organizace zaměstnává zaměstnance příslušného pracovního zařazení a kvalifikace nezbytné pro zajištění úkolů vyplývajících ze zřizovací listiny. Jedná se podle jednotlivých středisek o pedagogy, vychovatele, technicko-hospodářské pracovníky (účetní, správce budov, personalista atd.) a pracovníky v dělnických profesích (údržbáře, uklizečky, kuchařky, pradlenu, vrátné atd.). Všichni zaměstnanci v roce 2012 splňovali kvalifikační předpoklady pro výkon své práce. Fyzický počet zaměstnanců organizace v roce 2012 podle jednotlivých kategorií (jen ze státního rozpočtu): Stav k 31. 12. 2012

Škola celkem/z toho žen učitelé ředitel vychovatelé zástupci ředitele výchovný poradce asistent pedagoga dělníci TH pracovníci pracovníci ŠJ Celkem

61/43 1/0 4/2 2/1 1/1 13/10 9/7 91/64

Školní jídelna celkem/z toho žen 15/14 15/14

Domov mládeže celkem/z toho žen 4/1 4/3 8/4

Limit přepočteného počtu zaměstnanců činil v roce 2012 110,90 (v roce 2011: 99,83)

Za organizaci celkem/z toho žen 61/43 1/0 4/1 4/2 2/1 1/1 17/13 9/7 15/14 114/82


B) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných kazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání, 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání, 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklad, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2), 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (výnosy i náklady)) 8. výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití Moravskoslezský kraj jako zřizovatel stanoví organizacím jím zřízeným závazné ukazatele, kterými jsou organizace povinny se při svém hospodaření řídit. Organizaci SPŠ, OA a JŠ s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p. o. byly podle § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů pro rok 2012 stanoveny závazné ukazatele v konečné výši usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 4/137 ze dne 4. 12. 2012. Závazné ukazatele pro rok 2012: 

  

příspěvek na provoz v tom: 1. příspěvky a dotace – MŠMT (dle § 106, 163, 171 zákona č. 561/2004 Sb.) 2. příspěvky a dotace od zřizovatele 3. projekty neinvestiční (dle § 28 odst. 2 zákona č.250/2000 Sb.) účelová investiční dotace do investičního fondu výsledek hospodaření za rok limit přepočteného počtu zaměstnanců

Kč 52 906 582,40 Kč 40 111 532,-Kč 11 341 500,-Kč 1 452 550,40 Kč 2 226 000,-Kč 0,-110,90


Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012 (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele)

Příspěvky a dotace MŠMT (dle § 160,163 171 zákona č. 561/2004 Sb. a § 14 zákona č. 218/2000 Sb.) ÚZ Přímé náklady na vzdělávání - kraje 33353 v tom: Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy – nepedagogičtí pracovníci Ostatní osobní náklady - pedagogové Ostatní osobní náklady – nepedagogičtí pracovníci Zákonné odvody FKSP Přímý ONIV ÚZ RP Hodnocení žáků a škol … Excelence středních škol 33038 v tom: Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP Celkem příspěvky a dotace MŠMT Příspěvky a dotace od zřizovatele ÚZ 0

Provozní náklady Zajištění přístupu k ICT Na akci „Vybavení a opravy DM – dokončení modernizace ubytovacích prostor“ ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚZ 130 Na ocenění pedagogů u příležitosti Dne učitelů 2012 v tom: Prostředky na platy Odvody 34 % a FKSP 1 % Celkem příspěvky a dotace od zřizovatele Projekty neinvestiční ÚZ 255

Na úhradu části mzdových nákladů a cestovních náhrad – aktivity projektu „TIME“ Na projekt „EU peníze školám“

ÚZ 33031 Celkem Projekty neinvestiční

ZÁVAZNÝ UKAZATEL – PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ CELKEM Účelová investiční dotace do investičního fondu ÚZ 206

Na akci „Výměna oken a vstupních dveří Střední průmyslová škola“

Organizace celkem (v Kč) 40 074 000,00 23 454 000,00 5 335 000,00 665 000,00 40 000,00 10 028 000,00 287 000,00 265 000,00 37 532,00 27 801,00 9453,00 278,00 40 111 532,00 Organizace celkem (Kč) 7 921 000,00 50 000,00 1 500 000,00 1 857 000,00 13 500,00 10 000,00 3 500,00 11 341 500,00 Organizace celkem (Kč) 15 000,00 1 438 550,40 1 453 550,40 52 906 582,40 Organizace celkem (Kč) 2 226 000,00


ZÁVAZNÝ UKAZATEL – ÚČELOVÁ INVESTIČNÍ DOTACE DO INVESTIČNÍHO FONDU

2 226 000,00


2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných kazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu (ÚZ 33353, ÚZ 33038, ÚZ 33031) ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání Členění prostředků – účelový znak 33353 je uvedeno výše (viz B 1 – Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012). Výše dotace je stanovena v závislosti na jednotkových výkonech organizace (tj. počet studentů střední školy, počet ubytovaných na domově mládeže, počet stravovaných studentů a ubytovaných pro školní jídelnu). Rok 2012 byl prvním celým kalendářním rokem po sloučení škol k 1. 7. 2011 (sloučení Střední průmyslové školy, Obchodní akademie a Jazykové školy s právem státní jazykové zkoušky). Převážnou část dotace s účelovým znakem 33353 tvoří mzdové prostředky, tato část dotace byla čerpaná rovnoměrně během celého roku. Výjimkou jsou ostatní osobní náklady – pedagogové. Tato dotace ve výši 665 000 Kč byla použita na výplaty odstupného pedagogickým zaměstnancům, jejich pracovní poměr byl z důvodu nadbytečnosti ukončen ke dni 31. 8. 2012. Tito zaměstnanci se stali nadbytečnými díky velkému rozdílu mezi počtem studentů, kteří ve školním roce 2011/2012 ukončili studium vykonáním maturitní zkoušky a počtem studentů přijatých do prvního ročníku pro školní rok 2012/2013. Veškeré prostředky s uvedeným účelovým znakem byly použity v souladu s platnými normami na náklady vyplývající z pracovně právních vztahů (platy, zákonné sociální a zdravotní pojištění, osobní ochranné pracovní prostředky, cestovní náhrady) a na učební pomůcky. Dotaci organizace vyčerpala v plné výši. ÚZ 33038 RP Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 – Excelence středních škol Poskytnuté prostředky byly v plné výši 37 532 Kč využity na platy a zákonné odvody pedagogických pracovníků, kteří se podíleli na přípravě studentů k účasti na následujících soutěžích: - soutěž SOČ - soutěž Ars Poetica - Puškinův památník - soutěž v programování CNC strojů v rámci MSV Brno - celostátní soutěž v gymnastice - celostátní soutěž Nejlepší středoškolák v účetnictví - soutěž v písemné a elektronické komunikaci ÚZ 33031 Na projekt „EU peníze školám“ Uvedené prostředky jsou poskytnuty škole na období do roku 2014. Organizace do konce roku 2012 vyčerpala část poskytnutých prostředků (87 tis. Kč) na odměny zaměstnancům, kteří se podílejí na tvorbě digitálních učebních materiálů (DUM). V roce 2013 budou prostředky použity rovněž na odměny (tvorba DUM) a na vybavení organizace výpočetní technikou. Příspěvky a dotace od zřizovatele (ÚZ 0, ÚZ 130, ÚZ 205, ÚZ 206, ÚZ 255) ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Prostředky byly využity na stanovený účel v plné výši. Poskytnuté prostředky 1 857 000 Kč. Skutečná potřeba 3 016 120 Kč (nepokryty zřizovatelem odpisy majetku pořízeného z projektů a doplňkové činnosti) ÚZ 130 Na ocenění pedagogů u příležitosti Dne učitelů 2012 Uvedená dotace byla využita na odměnu řediteli školy za dlouholetou příkladnou pedagogickou činnost a na zákonné odvody (dotace vyčerpaná v plné výši)


ÚZ 255 Na úhradu části mzdových nákladů a cestovních náhrad – aktivity projektu „TIME“ Dotace byla použita ve výši 14 425 Kč na odměny pedagogických pracovníků, kteří se účastnili odborných seminářů. Částka 575 Kč byla zřizovatelem přesunuta jako závazný ukazatel pro rok 2013. ÚZ 206 Na akci „Výměna oken a vstupních dveří Střední průmyslová škola“ Dotace byla v plné výši použita na dokončení výměny oken a zateplení budovy Obchodní akademie, která započala v roce 2011. Na uvedenou akci organizace použila ze svého investičního fondu částku 274 000 Kč, která byla organizaci původně stanovena jako závazný odvod z fondu do rozpočtu zřizovatele. ÚZ 0 Provozní dotace Prostředky s tímto účelovým znakem, které byly organizaci poskytnuty zřizovatelem, využila organizace v plné výši na uvedené účely (provozní náklady 7 921 000 Kč, zajištění přístupu k ICT 50 000 Kč, na akci „Vybavení a opravy DM – dokončení modernizace ubytovacích prostor“ 1 500 000 Kč) 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Organizace má stanoveny zřizovatelem závazné ukazatele i v oblasti mzdových prostředků a limitu počtu zaměstnanců. Také tyto veličiny se odvíjejí od dosažených výkonů organizace (počet studentů střední školy, počet stravovaných v rámci hlavní činnosti ve školní jídelně, počet ubytovaných v rámci hlavní činnosti na domově mládeže). Konečná výše závazných v oblasti mzdových prostředků pro rok 2012 byla schválena usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 4/137 ze dne 4. 12. 2012 následovně: ÚZ 33353:  prostředky na platy - pedagogové 23 454 000 Kč  prostředky na platy - nepedagogové 5 335 000 Kč  ostatní osobní náklady - pedagogové 665 000 Kč  ostatní osobní náklady - nepedagogové 40 000 Kč  zákonné odvody 10 028 000 Kč  FKSP 287 000 Kč  limit přepočteného počtu zaměstnanců 110,90 ÚZ 33038:  prostředky na platy  zákonné odvody  FKSP

27 801 Kč 9 453 Kč 278 Kč

ÚZ 130:  prostředky na platy  zákonné odvody a FKSP

10 000 Kč 3 500 Kč




Prostředky na platy a OON v členění na jednotlivá střediska: (údaje v Kč)

ÚZ 33353

Střední škola § 3122

Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy - nepedagogové OON - pedagogové OON - nepedagogové ÚZ 33038 Prostředky na platy - pedagogové ÚZ 130

Domov mládeže § 3147

Střední škola § 3122 27 801 Střední škola § 3122

Celkem 23 454 000 5 335 000 665 000 40 000

665 000

Prostředky na platy - pedagogové 

Školní jídelna § 3142



Celkem 27 801



10 000

Celkem 10 000

Plnění ukazatelů - celá organizace: (údaje v Kč)

ÚZ 33353 Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy - nepedagogové OON - pedagogové OON - nepedagogové ÚZ 33038 Prostředky na platy - pedagogové ÚZ 130 Prostředky na platy - pedagogové Limit přepočteného počtu zaměstnanců

rozpočet

skutečnost

Úspora

23 454 000 5 335 000 665 000 40 000

23 454 000 5 335 000 665 000 40 000

0 0 0 0

27 801

27 801

0

10 000 110,90

10 000 106,161

0 4,739

Průměrný plat zaměstnanců celé organizace v roce 2012 činil 22 629 Kč/měsíc. Organizace stanovené závazné ukazatele bez výhrad splnila. Vyčerpala veškeré poskytnuté mzdové prostředky ÚZ 33353, ÚZ 33038, ÚZ 130. Organizace splnila rovněž závazný ukazatel limit přepočteného stavu zaměstnanců (úspora 4,739). 

Hodnocení jednotlivých středisek organizace:

střední škola

přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (v Kč) průměrný měsíční plat (v Kč)

pedagogičtí pracovníci 69,730 22 274 602 26 620

nepedagogičtí pracovníci 18,099 3 176 686 14 626


domov mládeže a školní jídelna

přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (v Kč) průměrný měsíční plat (v Kč)

pedagogičtí pracovníci 4,000 1 217 930 25 374

nepedagogičtí pracovníci 14,332 2 158 314 12 550

Meziroční vývoj průměrných platů zaměstnanců organizace:

2011 škola platy pedagogických pracovníků platy nepedagogických pracovníků domov mládeže a školní jídelna platy pedagogických pracovníků platy nepedagogických pracovníků

2012

Rozdíl

27 427 15 830

26 620 14 626

- 807 - 1 204

22 560 13 139

25 374 12 550

+ 2 814 -589

Závazné ukazatele za organizaci celkem byly splněny. Vzdělávání pedagogických zaměstnanců organizace Na další vzdělávání svých zaměstnanců vynaložila organizace v roce 2012 celkem částku 65 379 Kč z toho na DVPP 9 840 Kč. 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání Členění prostředků poskytnutých zřizovatelem je uvedeno výše (viz B 1 - Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012) ÚZ 0 - provozní náklady Byly poskytnuty ve výši 9 471 000 Kč. Organizace tyto prostředky vyčerpala v plné výši. Z tohoto zdroje kryla především následující náklady hlavní činnosti:  spotřeba energie 5 201 294 Kč  spotřeba materiálu 838 720 Kč  ostatní služby 1 125 290 Kč  opravy a udržování 1 036 608 Kč  náklady z drobného majetku 1 211 490 Kč  náhrady maturitních komisí 51 525 Kč  zákonné sociální náklady 5 355 Kč  jiné sociální náklady 718 Kč ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Veškeré poskytnuté prostředky (1 857 000 Kč) byly použity na stanovený účel.


5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možností jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č, 1) 

Přehled příjmů z hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč)

Výnosy Tržby z prodeje služeb Čerpání fondů Ostatní výnosy Úroky Celkem 

škola 250 789

1 010 525

759 208 146 351 82 324 1 238 672

školní domov Jazyková jídelna mládeže škola 2 239 1 378 1 070611 577 509 80

1 010 525

2 239 657

TRANSCON ELEKTRONIC SYSTEMS, s.r.o

ArcelorMittal Ostrava a.s. ArcelorMittal Ostrava a.s. Nadační fond KIMEX

Nadační fond KIMEX

Celkem 5 950 011 759 208 146 431 82 324

1 070 611

1 378 509

Finanční dary podle dárců a účelu použití:

Dárce Občanské sdružení, Život dětem Tamara Fajkusová Ludmila Trbušková Taťána Sojková Zbyněk Pospěch Danuše Górecká Pavel Dudek Ing. Jindřich Rašner-VAKAR

Celkem

hala

6 937 974 (údaje v Kč)

Účel použití Částka Nákup učebních pomůcek 4 195 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy 8 000 Zajištění sportovní akce "Okolo Frýdku cestička" 5 000 Podpora vzdělávání na SPŠ, OA a JŠ ve Frýdku13 000 Místku Na realizaci projektu "Technika hrou pro žáky základních 153 000 škol-motivace žáků ke studiu technických oborů"

Na realizaci projektu "Veletrh - Učeň, Středoškolák" Na úhradu audiovizuální techniky pro multifunkční divadelní sál a projektovou dokumentaci Na částečnou úhradu divadelní techniky

15 000 100 000

100 000 433 195

Absolutní údaje vyjadřující výnosy organizace nemají pro meziroční srovnávání let 2011 a 2012 dostatečnou vypovídací schopnost vzhledem ke sloučení organizace k 1. 7. 2011. Údaje v roce 2011 zahrnují za první pololetí výnosy pouze Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek, za druhé pololetí zahrnují výnosy sloučené organizace (Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace). Tabulka č. 1 Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti podává srovnání výnosů hlavní a doplňkové činnosti organizace v letech 2011 a 2012.  vývojový ukazatel - sloupec 7 Nárůst výnosů z prodeje vlastních výrobků a služeb (601,602) je dán tím, že se organizaci podařilo udržet zájem o jazykové vzdělávání. Pro příští období předpokládáme pokles výnosů jazykové školy, protože poptávka po jazykovém vzdělávání je naplněna, dalším důvodem je vysoká konkurence v této oblasti.


Pokles výnosů za stravování a ubytování je způsobem trvajícím poklesem středoškolských studentů (viz demografický vývoj). Výrazný nárůst dotací je dán sloučením škol (viz výše).  vývojový ukazatel - sloupec 8 Nárůst výnosů z prodeje zboží (604) je způsoben zahájením provozu ve školním bufetu (organizace ukončila provozování soukromou osobou a převzala v rámci doplňkové činnosti). V následujícím období očekáváme výnosy ve stejném objemu. Pokles výnosů z prodeje vlastních výrobků a služeb je dán sníženým zájmem o stravování z řad okolních firem s veřejnosti, organizace v následujícím období nepředpokládá zlepšení současného stavu. Nárůst tržeb za ubytování je způsoben větším zájmem o levné ubytování v zrekonstruovaných prostorách domova mládeže. Rovněž se organizaci podařilo mírně navýšit výnosy z pronájmu. V následujícím období organizace předpokládá mírný pokles výnosů z pronájmů vzhledem k tomu, že některé z prostor budou využity pro umístění zařízení zřízených Moravskoslezským krajem (Pedagogicko-psychologická poradna a KVIC). Výnosy z úroků rovněž meziročně mírně vzrostly (organizace využívá cash pooling). 6. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje, energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 

Přehled nákladů hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč)

Náklady

Škola

Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady

767 329

Jazyková škola 44 583

3 789 566 506 734

23 430 33 193

722 337 63 131

597 139 73 309

171 275 1 265 047 26 341 682

170 28 212 1 041 165

191 198 6 000

166 190 1 641 686

171 445 584 874 2 235 521 1 752 876 30 783 409

9 050 204

226 924

2 135

576 644

620 396 10 476 303

Zákonné soc. pojištění a zákonné soc. náklady

Jiné sociální náklady Jiné daně a poplatky Náklady z DDM Ostatní náklady Odpisy DHM a DNM Ostatní finanční náklady

Celkem

12 069

Školní jídelna 2 215 982

Domov mládeže 159 114

3 199 077

1 538 713 736 222

6 671 185 1 412 589

Hala

9 789

22 828

3 771

252

759 600 51 861 1 805 854

9 883

3 170

15 650

7 872

145 500

654 808

32 767 4 023

2 913 44 525 625

150

Celkem

1 017 755 8 284 133 008

1 806 058 60 145 2 747 042 2 913

1 415 685

1 145 540

5 964 236

6 551 392 59 602 478


Stejně jako pro výnosy, platí i pro náklady, že absolutní údaje vyjadřující náklady organizace nemají pro meziroční srovnávání let 2011 a 2012 dostatečnou vypovídací schopnost vzhledem ke sloučení organizace k 1. 7. 2011. Údaje v roce 2011 zahrnují za první pololetí náklady pouze Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek, za druhé pololetí zahrnují náklady sloučené organizace (Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace). Srovnání nákladů v letech 2011 a 2012 (s výše uvedeným omezením poskytuje Tabulka č. 2 Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Meziroční pokles spotřeby materiálu v hlavní činnosti (o 2 152 500 Kč), který tabulka vykazuje je dán především změnou zaúčtování drobného dlouhodobého majetku, který je od 1. 1. 2012 nově účtován na účtu 558 – Náklady z drobného dlouhodobého majetku (nárůst o 1 806 060 Kč). Zvýšení nákladů na spotřebu energií (o 1 455 170 Kč) je způsobeno jednak zvýšením cen od dodavatelů a jednak sloučením organizace v polovině roku 2011. Opravy a udržování – organizace zodpovědně pečuje o svěřený majetek a každoročně provádí v období hlavních prázdnin rozsáhlejší opravy (malování, opravy podlah, sociálního zařízení apod.) s využitím prostředků zřizovatele i zapojením investičního fondu. Položka spotřeba materiálu zahrnuje v nejvyšší míře náklady na potraviny spotřebované ve školní jídelně 2 103 920 Kč (v roce 2011 činily 2 302 403 Kč). Pokles je dán poklesem výkonů školní jídelny. Služby (nejvýznamnější položky – hlavní činnost): Služba Úklidové služby (DM, školní jídelna, hala, OA) Revize a odborné prohlídky Likvidace odpadů Poradenské, konzultační a právní služby Služby radiokomunikací a telefonní poplatky Poskytování internetu V tabulce jsou uvedeny nejvýznamnější položky.

2011 550 396 19 588 84 251 21 022 81 645 62 241

(údaje v Kč) 2012 720 509 56 866 120 086 11 449 67 304 59 188

Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku meziročně vzrostly o 520 400 Kč. Nárůst představuje navýšení odpisů z důvodu rekonstrukcí provedených na budově Obchodní akademie (výměna oken) a domova mládeže (sociální zařízení) a zahájení odpisování CNC soustruhu a frézky, které byly převedeny od zřizovatele (roční odpis těchto strojů činí 275 000 Kč) Náklady na opravy a udržování jsou podrobně rozepsány v části E) této Zprávy. Čerpání v jednotlivých nákladových položkách probíhá rovnoměrně v průběhu celého kalendářního roku s výjimkou mimořádných událostí, případně s ohledem na topné období. Rovněž opravy většího rozsahu jsou prováděny převážně v období hlavních, případně vedlejších prázdnin, aby nedocházelo k narušování chodu organizace (ve sledovaném roce to byly především opravy podlah v pokojích domova mládeže.


7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (výnosy i náklady)) Doplňková činnost organizace je vymezena ve zřizovací listině. Na základě zřizovací listiny je organizace oprávněna provozovat doplňkovou činnost v těchto okruzích:  pořádání rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování,  hostinská činnost,  ubytovací služby,  zámečnictví,  obrábění,  obchodní činnost včetně zprostředkování,  závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí,  pronájem majetku,  kopírovací služby. V roce 2012 organizace provozovala doplňkovou činnost v souladu se zřizovací listinou v těchto činnostech:  ubytování  hostinská činnost  prodej zboží, kopírovací služby  rekvalifikace  kovoobrábění  pronájem Hospodaření v jednotlivých oblastech doplňkové činnosti v roce 2011:  Přehled výnosů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) Výnosy

Pronájem

Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Náhrady (od pojišťoven, ostatní) Tržby za vlastní výrobky Výnosy z pronájmu Celkem

Ubytování

Stravování

470 598

3 669 161

Prodej zboží 13 466

11 638

38 070

Rekvalifika ce 309 814

Náklady

Kantýna 2 059 616 218 217

232

37 754

1 646 995 1 646 995

470 598

3 681 031

51 536

309 814

Celkem výnosy doplňkové činnosti 

Kovoobrábě ní

37 754

618 493

6 816 221 Kč

Přehled nákladů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) Pronájem

Ubytování

Stravování

Prodej zboží

Rekvalifika ce

Kovoobrábě ní

Kantýna


Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady Soc. a zdrav. poj. a soc. nákl. Ostatní daně a poplatky Jiné ostatní náklady Náklady z DDM Odpisy DHM a DNM Celkem

3 606

19 116

2 271 598

2 298

2 913

1 380

362 266

191 095

327 907

6 938

20 922

635

25 784

483683

18

8 628

40 682

8

78

52 014

73 528

131 725

16 108

9 201

55 573

7 250

801 939

111 926

259 589

20 017

19 686

356

493 519

26 700

5 400

45

12 262

1 794

11 247

16 740

108 111

344 896

3 970 460

89

1 500 31302

479

1 517

144 232 51 225

309 767

31 302

488 715

Celkové náklady doplňkové činnosti 5 689 884 Kč Doplňková činnost se podílí příznivě na hospodaření organizace tím, že nese dlouhodobě velkou část nákladů (energie, úklidové služby, ostrahy majetku, atd.), které by organizace hradila téměř ve stejném rozsahu i při absenci doplňkové činnosti. Doplňková činnost využívá ve své činnosti volné kapacity organizace. Organizace předpokládá v následujících letech opakování doplňkové činnosti alespoň ve stejném rozsahu. Podrobný rozbor nákladů a výnosů doplňkové činnosti organizace a jejich meziroční srovnání podávají tabulky „Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti“ (Tabulka č. 2) a „Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti“ (Tabulka č. 1), které jsou součástí Přílohy k této Zprávě. Výnosy vykazují pokles u stravování a mírný nárůst u ubytování. Náklady doplňkové činnosti vykazují rovněž mírný pokles. Tento stav je dán nasycením místního trhu v této oblasti podnikání. 8. výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) škola hala školní jídelna domov mládeže jazyková škola VH celkem za hlavní činnost

náklady 44 658 527 1 145 540 5 964 236 6 551 392 1 415 685 59 735 380

výnosy 44 030 840 1 010 525 5 945 657 6 243 611 1 378 509 58 609 142

VH - 627 687 - 135 016 - 18 579 - 307 781 - 37 176 - 1 126 238

Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) náklady

výnosy

VH


pronájem ubytování hostinská činnost, stravovací služby a stravování zaměstnanců prodej zboží rekvalifikační kurzy kovoobrábění kantýna VH celkem za doplňkovou činnost

493 518 344 896

1 646 995 470 598

1 153 477 125 702

3 970 460

3 681 030

- 289 430

51 225 309 767 31 302 488 715 5 689 883

51 536 309 814 37 754 618 493 6 816 220

311 47 6 452 129 779 1 126 337

Výsledek hospodaření celkem za hlavní i doplňkovou činnost v roce 2012 činil 98,-- Kč Rozbor výsledku hospodaření hlavní činnosti: Veškeré příspěvky zřizovatele byly vyčerpány v rozpočtované výši na stanovené účely. Poskytnuté prostředky včetně prostředků, které organizace získává vlastní činnosti (ošetřovné, příjmy ze služeb souvisejících se sportem, stravování studentů a darů) nepostačuje pro pokrytí nákladů hlavní činnosti. V roce 2012 provedla organizace rozsáhlé opravy a dovybavení na domově mládeže za přispění příspěvku zřizovatele ve výši 1 500 000 Kč a čerpání fondu reprodukce majetku. Ztráta hlavní činnosti byla kryta zlepšeným výsledkem hospodaření doplňkové činnosti ve výši 1 126 337 Kč.


Rozbor výsledku hospodaření doplňkové činnosti Kladný výsledek hospodaření doplňkové činnosti je dán především výnosy z pronájmů, které jsou od 1. 1. 2010 přesunuty zřizovatelem do doplňkové činnosti. Ostatní střediska (mimo stravování) vykazují rovněž zisk, přes nárůst cen vstupů v důsledku inflace. Organizace pro rok 2013 jako každoročně vyhodnotí výsledky roku 2012 a provede aktualizace kalkulací jednotlivých činností, tak aby zohlednila nárůst cen vstupů a zvýšení obou sazeb DPH o jeden procentní bod, a aby dosáhla v jednotlivých doplňkových činnostech zisku. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Střední průmyslová škola dosáhla v roce 2012 výsledku hospodaření z hlavní i doplňkové činnosti ve výši 98,-- Kč. Tuto částku navrhne jako příděl do rezervního fondu organizace.

C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) V souladu s platnými právními normami vytváří a naplňuje organizace tyto peněžní fondy:  investiční fond  fond kulturních a sociálních potřeb  fond odměn  rezervní fond Tvorbu, čerpání, konečné stavy a výši krytí uvedených fondů v roce 2012 podrobně ukazuje Tabulka č. 7 Plán tvorby a použití peněžních fondů organizace v roce 2012, která je součástí Přílohy k této Zprávě. Investiční fond Zdroje fondu tvořily zůstatek z předcházejícího období 1 582,14 tis. Kč, příděl z odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace (celkem 3 016,13 tis. Kč) a investiční dotace od zřizovatele 2 226 tis. Kč a dary a příspěvky jiných subjektů 200 tis. Kč. Čerpání fondu v roce 2012 bylo na pořízení strojů a zařízení (350,77 tis. Kč - software, divadelní opona a LCD projektor), na modernizaci a rekonstrukci budov (4 202,28 tis. Kč), na posílení zdrojů údržby a oprav majetku (218,89 tis. Kč). Zůstatek fondu je 2 255,32 tis. Kč, finanční krytí je ve výši 1 945,07 tis. Kč, rozdíl krytí fondu je úhrada projektu na zateplení budov SPŠ (nedokončená investice). Fond kulturních a sociálních potřeb Zdroji tohoto fondu byly zůstatek z předcházejícího období 346,57 tis. Kč a základní příděl z objemu zúčtovaných mezd (dle vyhlášky MF 114/2002 Sb.) celkem ve výši 305,71 tis. Kč. Čerpání fondu představovaly příspěvky na stravování zaměstnanců 278,28 tis. Kč, peněžní a nepeněžní dary 28,50 tis. Kč, na rekreace zaměstnanců 112,86 tis. Kč a na kulturu, tělovýchovu a sport 92,75 tis. Kč. Veškeré čerpání bylo v souladu s platnými předpisy a kolektivní smlouvou. Konečný stav fondu činí 135,77 tis. Kč a plně krytý. Fond odměn Zdroje fondu celkem v roce 2012 byly 516,34 tis. Kč. Tvořil jej zůstatek z předchozího období. V roce 2012 byl fond odměn čerpán ve výši 21,20 tis. Kč na překročení limitu prostředků na platy. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 495,14 tis. Kč.



Rezervní fond Od začátku roku 2010 je rezervní fond rozdělen na dvě části:  rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření  rezervní fond z ostatních titulů Tomuto členění odpovídá i tvorba a čerpání jednotlivých částí fondu. Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření Zdroje fondu byly ve výši počátečního stavu 522,44 tis. K. Fond nebyl v roce 2012 čerpán a jeho zůstatek ve výši 522,44 tis. Kč je plně finančně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů Zdroje fondu celkem v roce 2012 byly 2 249,57 tis. Kč. Tvořily jej zůstatek k 1. 1. 2012 Kč 455,68 tis., peněžní dary účelové 416,20 tis. Kč a neúčelové 5,00 tis. Kč a nespotřebované dotace z mezinárodních smluv ve výši 1 372,69 tis. Kč. Čerpání ve výši 569,26 tis. Kč bylo na učební pomůcky a cestovní výdaje. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 1 680,31 tis. Kč.

D) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem - informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), zajištění závodního stravování v době prázdnin Závodní stravování zaměstnanců zajišťuje organizace ve vlastním stravovacím zařízení (školní jídelna při SPŠ). Kalkulace nákladů v roce 2012 byla následující: Náklady na potraviny 29,00 Kč Přímé náklady 14,00 Kč Režijní náklady 12,50 Kč Cena bez DPH 55,50 Kč DPH (20% bez FKSP) 11,10 Kč Cena včetně DPH 66,60 Kč Zaokrouhlení 0,40 Kč Příspěvek z FKSP 10,00 Kč Náklady organizace 43,00 Kč Úhrada zaměstnancem 23,00 Kč Během vedlejších prázdnin se zaměstnanci stravují ve vlastním stravovacím zařízení organizace. O hlavních prázdninách je zajištěn provoz školní jídelny pouze v měsíci srpnu.


9. Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údive na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než jeden rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace Organizace má ve správě pro zajištění činností uvedených ve zřizovací listině tento nemovitý majetek: Katastrální území Místek Budovy a stavby  161/1 občanská vybavenost  161/2 občanská vybavenost  161/3 občanská vybavenost  161/4 občanská vybavenost  161/5 občanská vybavenost  161/6 občanská vybavenost  161/10 jiná stavba (sportovní hala)  161/15 občanská vybavenost  183 občanská vybavenost  970 občanská vybavenost Pozemky  161/1  161/2  161/3  161/4  161/5  161/6  161/7  161/8  161/10  161/14  183  184  185  970  971

č.p. 1598

č.p. 1639 č.p. 939 č.p. 123 č.p. 482

zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha


Ostatní  161/7

hřiště, atletická dráha, komunikace

Katastrální území Morávka  st. 687/1 bydlení č.p. 471  st. 687/1 zastavěná plocha a nádvoří  4560 ostatní plocha 2. informace o investiční činnost, provedených opravách a údržbě majetku V průběhu roku 2012 proběhly především tyto akce, které byly hrazeny z vlastních zdrojů, z dotací rozpočtu kraje a sponzorských darů:  únor - nátěr dveří 1. a 2. NP školy. Náklady na nátěr 66 400 Kč - výměna kování. Náklady 41 987 Kč  březen - instalace ochranných sítí do velké tělocvičny obchodní akademie. Náklady 25 712 Kč  květen - srpen - výměna oken a dveří - II. etapa (budova "B" Obchodní akademie + spojovací krček a tělocvična v bloku "C"). Celkové náklady na akci činily 2 083 173 Kč bez DPH. Dotace z rozpočtu kraje 2 226 000 Kč  červen - oprava rozvaděče ve školní kuchyni. Náklady 13 223 Kč  červenec - srpen - rekonstrukce sociálních zařízení - přístavba školy. Náklady 718 948 Kč bez DPH - oprava kanalizace - přístavba školy. Náklady 164 022 Kč bez DPH - rekonstrukce sociálních zařízení - vestibul DM. Náklady 339 884 Kč bez DPH - oprava a vybavení pokojů domova mládeže. Náklady 1 779 071 Kč vč. DPH (účelová dotace zřizovatele 1 500 000 Kč)  červenec - malování školní kuchyně. Náklady 12 306,- srpen - nátěr dveří 3. NP školy. Náklady 26 119 Kč - malování skladu učebnic. Náklady 9 557 Kč - výměna kování. Náklady 14 160 Kč - oprava podesty v budově na ulici ČSA. Náklady 33 872 Kč bez DPH  září - instalace ekvitermní regulace - budova A a C Obchodní akademie. Náklady na instalatérské práce 32 760 Kč + 44 410 Kč bez DPH - oprava ekvitermní regulace - budova B Obchodní akademie. Náklady 16 440 Kč na instalatérské a 26 254 Kč na část elektro - oprava nefunkční kanalizace v budově školy. Náklady 32 248 Kč bez DPH  říjen - instalace rozvodů pro síťové tiskárny. Náklady 18 253 Kč bez DPH - oprava střechy nad zázemím sportovní haly. Náklady 62 453 Kč vč. DPH  listopad - opravy osvětlení a regulace v objektu Obchodní akademie. Náklady 24 226 Kč bez DPH - elektro práce v objektu domova mládeže (montáž podružného měření pro firmy - nájemce. Náklady 12 911 Kč bez DPH


  

prosinec - rekonstrukce STA a televizních rozvodů na domově mládeže. Náklady 32 150 Kč včetně DPH 2012 (průběžně) - servis a revize hasicích přístrojů, hydrantů, výtahů, EZS a tlakových nádob. Celkové náklady činily 43 329 Kč 2012 - běžná údržba a opravy menšího rozsahu

3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Pojištění nemovitého majetku od 1. 1. 2008 zajišťuje Moravskoslezský kraj pro všechny školy a školská zařízení jím řízená. V průběhu roku 2012 nedošlo k pojistným událostem na nemovitém majetku organizace. 4. informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Inventarizace majetku a závazků v roce 2012 proběhla ke dni řádně účetní závěrky, tj. k 31. 12. 2012 na základě vnitřní směrnice o inventarizaci a příkazu ředitele školy č. 3/2012. Inventarizační komise nezjistily žádné inventarizační rozdíly. Součástí zprávy je Inventarizační zpráva za rok 1212 o provedení periodické inventarizace majetku a závazků včetně rekapitulace inventarizovaných účtů. 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku Část nevyužitých nebytových prostor umístěných převážně v budově Domova mládeže je pronajímána jako kancelářské, skladovací, parkovací a jiné plochy. Současná cena pronájmu činí u prostor umístěných v nadzemních podlažích 700,- Kč/m2/rok, v podzemních 550,- Kč/m2/rok. Ceny pronájmu byly srovnány s cenami v místě obvyklými (RK Sting – pronájem kancelářských prostor za 800,- Kč/m2/rok a skladovacích prostor za 640,- Kč/m2/rok umístěných v oploceném areálu s parkovištěm). Smlouvy o pronájmu nebytových prostor, které byly uzavřeny před 1. 10. 2001 nemají souhlas zřizovatele. Ostatní smlouvy na dobu delší než jeden rok jsou schváleny na základě usnesení Rady MSK č. 95/6023 ze dne 19. 11. 2011. Přehled o uzavřených nájemních smlouvách podává Tabulka přílohy - Nájemní smlouvy. Nemovitý majetek organizace dosud nevypůjčuje.

E) Pohledávky organizace a závazky organizace 1. pohledávky - celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy K 31. 12. 2012 vykazovala organizace krátkodobé pohledávky ve výši 1 235 249,61 Kč. Pohledávky vyplývají z běžné činnosti organizace. Tvoří je pohledávky vznikající na základě zaplacených zálohových faktur (teplo, teplá voda, elektrická energie apod.), pohledávky za dosud neuhrazený nájem, stravování a půjčky zaměstnanců, ošetřovné. Nedobytné pohledávky ve výši 9 980 Kč k 31. 12. 2011 představují především nezaplacené doplatky za stravování studentů ve dnech, ve kterých neměli nárok na dotovanou stravu. Pohledávky v soudním řízení jsou ve výši 39 608,42 Kč. Organizace podnikla všechny kroky dle metodiky zřizovatele a v současné době obdržela platební rozkaz Okresního soudu v Uherském Hradišti na žalovaného KEMEMONT s.r.o., IČ: 28603753 na uvedenou částku a náklady řízení.


Dlouhodobé pohledávky organizace nevykazuje. Členění pohledávek po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2011 uvádí Tabulka č. 6 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti, která je součástí Přílohy. Převážná část pohledávek je uhrazena počátkem následujícího roku. 2. závazky - celkový objem závazků v návaznosti na výkazy Závazky organizace k 31. 12. 2012 byly ve výši 5 916 658,80 Kč. Významnější závazky představují závazky vůči zaměstnancům a institucím vyplývajícím z pracovně právních vztahů a dosud neuhrazené faktury dodavatelům, jejichž splatnost nastala až v následujícím účetním období. Dlouhodobé závazky organizace nevykazuje.

F) Výsledky kontrol (dle č. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které proběhly v roce 2011 V roce 2011 proběhly v organizaci následující kontroly:  Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 14. 3. 2012 Kontrolovaná oblast: Projednání aktualizace kategorizace prací - § 37 zákona č. 258/200 Sb., ve spojení s vyhláškou č. 432/2003 Sb., kterou se stanoví podmínky pro zařazování prací do kategorií, … Výsledek kontroly: zjištěny poškozené povrchy stěn a podlahy (mandlovna, sušárna) Pokuta neudělena  Policie České republiky, Krajské ředitelství policie Moravskoslezského kraje Datum kontroly: 12. 6. 2012 Kontrolovaná oblast: plnění povinností ubytovatele, které provozovateli ubytovacího zařízení vyplývají ze zákona č. 326/1999 Sb., o pobytu cizinců na území ČR Výsledek kontroly: závady nezjištěny  Okresní správa sociálního zabezpečení Frýdek-Místek Datum kontroly: 5. 9. 2012 Kontrolovaná oblast: Kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Výsledek kontroly: závady nezjištěny, opatření neuložena  Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Datum kontroly: 8. 10. 2012 Oblast kontroly: Dodržování zákona 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví ve školní jídelně Zjištěné závady: poškozené okolí odpadní mřížky pod kotlem ve varně. Pokuta neuložena  Hasičský záchranný sbor Moravskoslezského kraje Datum kontroly: 12. 12. 2011 Předmět kontroly: Speciální dveře, poklopy a uzávěry, Vodní hospodářství, Kanalizace, Náhradní zdroj elektrické energie, Filtrační zařízení, Elektroinstalace, Stálý kryt Zjištěné závady: Nebyly zjištěny Opatření a pokuta neuloženy


G) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o plnění úkolů příspěvkové organizace, informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou Zpráva o činnosti a plnění úkolů byla projednána Školskou radou při Střední průmyslové škole, Obchodní akademii a Jazykové škole s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek dne 26. února 2013 (viz úvodní list Zprávy) Výsledky hospodaření projednány na provozní poradě zaměstnanců.

H) Tabulková část (včetně účetních výkazů Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Výkazu rozboru plnění VH, Rozbor plnění VH, Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, organizační schéma Tabulky a přílohy Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Příloha č. 1 Tabulka č. 7 Tabulka č. 8

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – starší 1 roku ( k Tab. č. 6) Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií

Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 5 Příloha č. 8 Příloha č. 9 Příloha č.10

Rozvaha k 31. 12. 2012 Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2012 Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2012 Výkaz rozboru plnění VH k 31. 12. 2012 Organizační struktura Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Závěrečná inventarizační zpráva

Na zpracování Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012 se podíleli: Ing. Jarmila Guňková Ing. Miroslav Hrůzek sl. Eva Oprštěná Mgr. Martin Tobiáš

Tabulka č. 1 k příloze č. 13 Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p.o IČ: Číslo organizace:

601381 1227

1. PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI

v tis. Kč rok 2011 (předch.rok)

číslo řádk u 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 *

ukazatel

hlavní činnost 1

Výnosy z prodaného zboží (604) Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602) z toho: výnosy za produktivní práci žáků (602 037x) výnosy ze školného (602 030x) výnosy za stravování (602 050x) výnosy za ubytování (602 051x) výnosy za úhradu neinv. nákladů v ZUŠ (602 031x-032x) Výnosy z pronájmu (603) z toho: čistý zisk z pronájmu bez služeb (603 0001-0004 a 603 0010-0014) Jiné výnosy z vlastních výkonů (609) Aktivace a změna stavu (61x, 62x)* Výnosy z transferů (672) z toho: od zřizovatele (zdroj rozpočet MSK) ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK) projekty neinvestiční (z ESF) Výnosy z prodeje dl.majetku, pozemků a materiálu (644, 645, 646, 647) Čerpání fondů (648) Ostatní výnosy (64x) z toho: náhrady škod od pojišťoven (649 031x) Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x) výnosy celkem (č.ř. 1+2+8+10+11+12+16+17+18+20)

doplňková činnost

5 762,27

2 329,65 4 903,71

2 402,26 1 119,07

4 085,65 275,00

celkem 3 329,65 10 665,98 0,00 0,00 6 487,91 1 394,07 0,00 1 581,07

celkem

5 950,01

5 665,92 4 503,08

10

2 239,58 1 070,61

3 669,16 470,60

5 1

index

1 647,00

1

1 153,48

1 153,48 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

100,31 0,00 0,00

1,10

51 540,13 11 355,93 40 111,53 65,86

51 540,13 11 355,93 40 111,53 65,86

5 914,42 2 057,13 3 784,41 65,86

0,00 0,00 0,00 0,00

1,13 1,22 1,10

25,60 1 464,08 761,65 218,28 275,03 20,92 17,11 73,79 82,32 59 984,16 58 609,14

0,00 761,65 0,22 275,25 17,11 82,32 6 816,22 65 425,36

-25,60 -702,44 57,34 -3,81 8,53 5 440,00

0,00 0,00 -0,37 0,00 0,00 1,20

0,00 0,52 1,26 0,82 1,12 1,09

1 053,17 0,00 0,00 45 625,71 9 298,80 36 327,12 0,00

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa Schválil:

vývojový ukazatel

9=6/3 2,02 0,98

jen rok 2011

Vypracovala: Ing. Jarmila Guňková Datum: 5. 2. 2013 Telefon: 558 406 214

vývojový ukazatel

8=5-2 336,27 -400,63 0,00 0,00 -416,49 195,60 0,00 65,93

45 625,71 9 298,80 36 327,12

6 815,02

4

doplňková činnost

7=4-1 0,00 187,74 0,00 0,00 -162,68 -48,46 0,00 0,00

1 053,17

0,59

hlavní činnost

6 665,92 453,09 0,00 0,00 908,74 541,21 0,00 647,00

1 581,07

25,60 1 464,08 217,69 20,92 73,79 53 169,14

rok 2012 (hodnocený rok)

Jméno a podpis ředitele

Mgr. Martin Tobiáš, ředitel

0,91 1,11 1,04

Tabulky č. 2 a 3 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p.o. IČ: Číslo organizace:

601381 1227

2. PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI


číslo řádku

ukazatel

hlavní činnost 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 * **

Prodané zboží (504) Spotřeba materiálu (501) z toho: učebnice (501 033x a 034x) a učební pomůcky (501 038x) drobný dlouhodobý majetek- učební pomůcky (501 039x)** potraviny (501 030x) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Aktivace vnitroorganizačních služeb (516)* Ostatní služby (518) z toho: nájemné (518 038x) telekomunikace (518 031x-033x) služby školení a vzdělávání (518 034x-036x) věcná režie stravování žáků (518 043x) Mzdové náklady (521) z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele (ÚZ 33353) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (521 06xx)* Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528) z toho: zákonné sociální pojištění (524) příspěvek na stravování zaměstnanců (527 032x) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (528 032x)** Daně a poplatky (531,532,538) Odpisy (551) Prodaný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (552, 553) Tvorba a zúčtování zákonných rezerv a zákonných opravných položek (555, 556) Náklady z odepsaných pohledávek (557) Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558)* z toho: učební pomůcky (558 5xx)* Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů (503, 513, 54x, 56x) z toho: výdaje na pojištění (549 031x a 549 032x) technické zhodnocení (549 030x) manka a škody (547 03xx) odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat zdravotně postižené (549 042x) Daň z příjmů (591,595) Náklady celkem (č.ř. 1+2+6+7+8+9+10+15+18+22+23+24+25+26+27+29+34)

5 351,58 543,40 512,75 2 302,40 5 216,01 1 249,95 193,16

doplňková činnost 2 261,16 2 608,15 2 380,94 1 057,77 68,81 0,01

2 110,01 7,49 143,88 93,79

317,44 0,27 15,05 2,55

27 553,51 20 925,00

1 115,41

9 755,50 9 314,75

377,75 345,31

122,99 7,64 2 360,58

11,77 13,89 135,14 81,64

128,04

21,01

53 925,98

6 058,18


celkem

hlavní činnost

3 4 261,16 7 959,73 3 199,08 543,40 512,75 4 683,34 2 103,92 6 273,78 6 671,18 1 318,76 1 412,59 193,17 202,95 0,00 2 427,45 2 333,33 7,76 26,34 158,93 126,48 96,34 59,92 0,00 28 668,92 30 786,86 20 925,00 29 494,00 0,00 98,45 10 133,25 10 509,08 9 660,06 10 047,45 0,00 134,76 21,53 4,02 2 495,72 2 747,04 0,00 0,00 81,64 8,28 0,00 1 806,06 0,00 22,92 149,05 54,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59 984,16 59 735,38

doplňková činnost 5 509,47 2 300,91 2 190,51 909,76 49,41 284,08 2,70 11,98 1,48 1 007,99 6,98 311,60 288,83 32,10 269,08

15,48

5 689,88

celkem

vývojový ukazatel

6 7=4-1 509,47 0,00 5 499,99 -2 152,50 0,00 -543,40 0,00 -512,75 4 294,43 -198,48 7 580,95 1 455,17 1 462,00 162,64 202,95 9,79 0,00 0,00 2 617,41 223,32 29,04 18,85 138,47 -17,40 61,40 -33,87 0,00 0,00 31 794,85 3 233,35 29 494,00 8 569,00 105,43 98,45 10 820,68 753,58 10 336,28 732,70 0,00 0,00 0,00 -122,99 36,12 -3,62 3 016,12 386,46 0,00 0,00 0,00 0,00 8,28 8,28 1 821,54 1 806,06 22,92 22,92 54,91 -73,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 65 425,26 5 809,40

vývojový ukazatel 8=5-2 248,31 -307,24 0,00 0,00 -190,43 -148,01 -19,40 -0,01 0,00 -33,37 2,43 -3,07 -1,07 0,00 -107,42 0,00 6,98 -66,15 -56,48 0,00 -11,77 18,21 133,94 0,00 0,00 -81,64 15,48 0,00 -21,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -368,31

9=6/3 1,95 0,69 0,00 0,00 0,92 1,21 1,11 1,05 1,08 3,74 0,87 0,64 1,11 1,41 1,07 1,07 0,00 1,68 1,21 0,10 0,37

1,09

nový účet r. 2012 jen rok 2011

3. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI


číslo řádku 1

index

ukazatel

hlavní činnost

Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)

1 -756,84

doplňková činnost 2 756,84


celkem 3

0,00

hlavní činnost 4 -1 126,24

doplňková činnost 5 1 126,34

celkem 6

0,10

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa Vypracovala: Ing. Jarmila Guňková Datum: 7. 2. 2013 Telefon: 558 406 214

Schválil:



vývojový ukazatel 7=4-1 -369,40

vývojový ukazatel 8=5-2 369,50

index 9=6/3

Tabulky č. 4 a 5 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p.o. IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

4. Výnosy z transferů (příspěvek na provoz)

v tis. Kč

Příspěvek na provoz

rok 2011 (předch.rok)

Výnosy územních rozpočtů z transferů - od zřizovatele celkem (672 05xx)

45 625,92

51 453,03

9 298,80

11 341,50

36 327,12

40 111,53

311,00

2 226,00

45 936,92

53 679,03

z toho: na provoz (zdroj rozpočet MSK) ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK)


na neinvestiční projekty (z ESF) Přijaté transfery ostatní (mimo výše uvedené) Výnosy z transferů celkem

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa

5. KRYTÍ ÚČTŮ PENĚŽNÍCH FONDŮ A ZÁVAZKŮ Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD

v Kč k 31. 12. 2012 (hodnoceného roku)

Stav na účtech fondů + závazky Pokladna, Ceniny z vyúčtování 261,263 mezd + VH

Krytí peněžních fondů finančními prostředky

Stav finančních prostředků na BÚ + pokl. (261 + 24x) Finanční prostředky na platy za 12/20xx (tzn. všechny závazky z vyúčtování mezd za 12/20xx - hodnoceného roku) (331, 336, 341, …) Fond odměn (411) FKSP (412) Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (413) Rezervní fond z ostatních titulů (414) Investiční fond (416) Výsledek hospodaření běžného účetního období (dále VH) (493) CELKEM FONDY + MZDY 12/0x (hodnoceného roku) + VH Rozdíl (nemůže být záporná hodnota)

ř.č.1

sl. a

xxx

sl. b

Výpočet finančního krytí fondů Běžný účet

Ostatní běžné účty

Běžný účet FKSP

241

245

243

Kryto jinak

Výpočet finančního krytí fondů peněžními prostředky

sl. c

75 143

8 764 886

75 143,00

2 926 956,00 495 139,75

sl. d

sl. e

135 338

sl.f

xxx

sl. g

xxx

ř.č.2 ř.č.3 ř.č.4 ř.č.5 ř.č.6 ř.č.7 ř.č.8 ř.č.9 ř.č.10

3 002 495 135 522 1 680 2 255

099,00 139,75 765,85 436,14 306,31 321,65 98,32 8 091 167 xxx

75 143 0

522 436,16 1 680 306,31 1 945 073,65 98,32 7 570 010 1 194 876

0 0

xxx xxx 135 338,10 xxx xxx xxx

xxx

135 338 0

0 xxx

Poznámky: Vyplňte podbarvenou část tabulky sl. a (ř.č. 2) - všechny závazky z vyúčtování mezd za hodnocený rok sl. a (ř.č. 3-6) - výk. Rozvaha SÚ 411, 412, 413, 414 sl. a (ř.č. 7) - výk. Rozvaha SÚ 416 ř.č.1 (sl. b - sl. e) - výk. Rozvaha SÚ 261, 263, 241, 245, 243 sl. b - sl. e (v ř.č. 2-7) - rozepište výši krytí příslušných fondů finančními prostředky uvedenými v ř.č. 1 - v jednotlivých sloupcích rozepisujete max. do výše hodnoty v řádku č. 1 příslušného sloupce (zůstatek na účtu se projeví kladnou hodnotou v ř. 10) - v jednotlivých řádcích rozepisujete max. do výše hodnoty ve sl. a příslušného řádku - v případě nepřevedení přídělu FKSP za prosinec na účet 243 uveďte dle skutečného stavu, např. část 243 a zbytek 241 ř.č. 10 - nelze vykazovat záporné hodnoty, tzn. nelze rozdělit více prostředků než je uvedeno v řádku č. 1 sl. f - kryto jinak - např. pohledávkami sl. g - kladné hodnoty uvádějí výši nekrytí prostředků na platy, peněžních fondů a výsledku hospodaření finančními prostředky Investiční fond není pokryt ve výši 310 248 Kč z důvodu nedokončené investice, úhrada projektu na zateplení budov SPŠ ˇUčet FKSP není pokryt ve výši 427,75 Kč. Rozdíl je způsoben úroky ve výši 0,95 Kč, poplatky za vedení účtu ve výši 87 Kč a akci zaměstnanců na konci roku ve výši 341,70 Kč (OA)

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy

Vypracovala: Eva Oprštěná Datum: 7. 2. 2013 Telefon: 558 406 232

Finančně nekryto

Schválil:


Mgr.Martin Tobiáš ředitel

0 0 428 0 0 310 248 0 310 676 xxx

Tabulky č. 6, 6a k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p. o. IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

6. STAV POHLEDÁVEK A POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI Členění

ř.

Pohledávky celkem (SÚ 31x, 371, 377, 465, 468, 469) z toho: po lhůtě splatnosti do 30 dnů v tom: do 60 dnů do 90 dnů do 1 roku do 3 let starší tří let (všechny) v soudním nebo exekučním řízení vymáháno

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Částka vymožená soudně nebo v exekučním řízení v daném roce

10

Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

11

v Kč

rok 2012 (hodnocený rok 2011 (předch. rok) rok) 199 962,53 65 969,26 62 440,85 9 116,00 47 061,42 5 395,00 9 980,00 39 608,42

158 258,79 64 523,58 26 158,92 955,00 271,05 56 370,24 9 980,00

Rozdíl -41 703,74 -1 445,68 -36 281,93 -8 161,00 -46 790,37 50 975,24 0,00 -39 608,42 0,00

Poznámka: !!!! V ř. č. 2 uvádějte pouze pohledávky, které jsou k 31. 12. po lhůtě splatnosti. Pohledávky po lhůtě splatnosti rozdělte podle doby, která uplynula od data splatnosti na: V ř. 3 - od 1 do 30 dnů V ř. 4 - od 31 do 60 dnů V ř. 5 - od 61 do 90 dnů V ř. 6 - od 91 dne do 1 roku V ř. 7 - od 1 roku - do tří let V ř. 8 - starší 3 let Ř. 7, 8 hodnoceného roku - doložte soupisem pohledávek v samostatné příloze (uveďte datum vzniku pohledávky, přesnou identifikaci dlužníka, čátku, druh pohledávky, stav vymáháni). Dětské domovy u pohledávek za ošetřovné nedoloží soupisy, ale vyplní pomocnou tabulku č. 6a.

6a. STAV POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI - OŠETŘOVNÉ Členění Pohledávky za ošetřovné celkem (bez podrozvahové evidence) z toho: Pohledávky starší jenoho roku (jen ošetřovné) za děti, které již nejsou umístěny v zařízení z toho: v tom: jednotlivé pohledávky nad 20 tis Kč (včetně) jednotlivé pohledávky do 20 tis. v soudním nebo exekučním řízení v soudním nebo exekučním řízení celkem částka vymožená soudně v daném roce částka vymožená v daném roce jiným způsobem Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

ř.

Počet dlužníků

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Poznámka: řádek č. 6 se vztahuje k řádku č. 2 řádky č. 7, 8, 9 se vztahují vždy k řádku. č. 1 ř. č. 7 Jedná se o vymožení pohledávky na základě dohody s dlužníkem, kdy dluh je splácen s jeho souhlasem z platu ( sociální dávky).

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy Vypracovala: Svatava Janečková Datum: 7. 2. 2013 Telefon: 558 406 215

Schválil: Mgr. Martin Tobiáš, ředitel


Kč

POHLEDÁVKY DO TŘÍ LET (2009-2011) Datum vzniku 16.1.2009 11.2.2009 16.3.2009 7.4.2009 11.5.2009 21.7.2009 16.11.2009 26.11.2009 26.12.2009 21.1.2010 26.2.2010 26.3.2010 21.4.2010 21.5.2010 21.6.2010 21.8.2010 11.12.2010 14.1.2011 11.3.2011 16.2.2011 21.3.2011 26.3.2011 26.3.2011 1.5.2011 16.4.2011 23.4.2011 26.4.2011 26.4.2011 18.5.2011 21.5.2011 21.5.2011 31.5.2011 1.6.2011 8.6.2011 15.6.2011 21.6.2011 21.6.2011 26.6.2011 21.7.2011 21.7.2011 21.7.2011 21.7.2011 21.8.2011 16.9.2011

Dlužník Marek Hess Mgr. Roman Göttlicher Petr Kaňák Petr Kaňák Petr Kaňák Michal Červík David Kozel Lukáš Cáb Sandra Gistingerová Celkem za r. 2009 Lukáš Gálik Tomáš Saran David Kozel Lukáš Gálik David Kozel David Kozel Miroslav Hrůzek Sandra Gistingerová Celkem za r. 2010 Sandra Gistingerová Miroslav Hrůzek Sandra Gistingerová Mgr. Roman Göttlicher Miroslav Hrůzek Elektro Klus s.r.o. Sandra Gistingerová Elektro Klus s.r.o. Sandra Gistingerová Elektro Klus s.r.o. SPŠ Frýdek-Místek Sandra Gistingerová Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. SPŠ Frýdek-Místek SPŠ Frýdek-Místek Sandra Gistingerová Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. Elektro Klus s.r.o. SPŠ Frýdek-Místek Elektro Klus s.r.o. Adam Valíček

Částka 123,00 0,90 41,00 205,00 205,00 2450,00 82,00 57,00 -208,00

Druh pohledávky stravování služby stravování stravování stravování sportovní činnost stravování stravování stravování

Stav vymáhání urgence urgence urgence urgence urgence upomínky urgence urgence urgence

410,00 41,00 287,00 205,00 369,00 369,00 810,00 -650,00

stravování stravování stravování stravování stravování stravování služby stravování

urgence urgence urgence urgence urgence urgence upomínky urgence

546,00 637,00 338,00 0,33 671,00 2926,00 644,00 1562,00 1484,00 3942,40 41,00 56,00 1025,52 8287,00 1151,15 546,00 836,00 952,00 338,46 8287,00 602,50 827,48 8287,00 1514,83 84,00 857,08 896,00

stravování služby stravování služby služby služby stravování služby stravování služby stravování stravování služby nájem služby stravování stravování stravování služby nájem služby služby nájem služby stravování služby stravování

urgence upomínky urgence upomínky upomínky upomínky urgence upomínky urgence upomínky urgence urgence upomínky upomínky upomínky urgence urgence urgence upomínky upomínky upomínky upomínky upomínky upomínky urgence upomínky urgence

2955,90 Kč

1841,00 Kč

1

14.12.2011 SPŠ Frýdek-Místek 16.12.2011 Zdeněk Klus 16.12.2011 Zdeněk Klus Celkem za r. 2011

-450,00 sportovní činnost urgence 1158,09 služby upomínky 3525,50 služby upomínky 51573,34 Kč

CELKEM

56370,24 Kč

2

Tabulka č. 7 k příloze č. 13

Název organizace: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p.o. IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

PLÁN TVORBY A POUŽITÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE NA ROK 2012 INVESTIČNÍ FOND (416)

tis.Kč

Stav investičního fondu k 1. 1. 2012

1 582,14

příděl z odpisů dlouhodobého majetku (416 0311-0319)

3 016,13

TVORBA FONDU:

investiční dotace z rozpočtu zřizovatele (416 032x) investiční dotace ze státních fondů ( 416 033x) výnosy z prodeje svěřeného dlouhodobého majetku (416 034x) dary a příspěvky od jiných subjektů (416 035x) výnosy z prodeje vlastního majetku PO (416 036x) převod z rezervního fondu (416 037x) přijaté prostředky ze zahraničí na dl.majetek (416 0390) ZDROJE FONDU CELKEM

POUŽITÍ FONDU:

investiční výstavba, rekonstrukce, modernizace (416 040x) pořízení strojů a zařízení a ostatní nákupy (416 041x) posílení zdrojů oprav a údržby majetku (416 047x) ostatní použití (např.splátky inv.úvěrů) (416 04xx)

2 226,00

REZERVNÍ FOND (413) ze zlepšeného výsledku hospodaření Stav rezervního fondu k 1. 1. 2012

TVORBA FONDU:

ZDROJE FONDU CELKEM

7 024,27 4 202,28 350,77 215,89

4 768,94 2 255,33 1 945,07 673,19 tis.Kč 522,,436

522,44

0,00

522,44 0,00

příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření (411 031x) ZDROJE FONDU CELKEM

POUŽITÍ FONDU:

použití fondu na překročení limitu prostředků na platy (411 041x) na odměny (411 042x)

POUŽITÍ FONDU:

stravování (412 022x) rekreace (412 023x)

652,28

278,28 112,86

kultura, tělovýchova, sport (412 024x) sociální výpomoci (412 025x) peněžní a nepeněžní dary (412 026x a 0290) penzijní připojištění (412 027x) úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění (412 028x) ostatní použití (412 xxxx) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav FKSP k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012 REZERVNÍ FOND (414) z ostatních titulů Stav rezervního fondu k 1. 1. 2012

TVORBA FONDU:

nespotřebované dotace z rozpočtu EU (414 052x) nespotřebované dotace z mezinárodních smluv (414 053x) peněžní dary účelové (414 054x)

ZDROJE FONDU CELKEM

522,44

TVORBA FONDU:

305,71

92,75 28,50

4,12 516,51 135,77 135,34 -210,80 tis.Kč 455,68 1 372,69 416,20 5,00 2 249,57

POUŽITÍ FONDU:

Stav rezervního fondu k 31. 12. 202012

FOND ODMĚN (411)

(412 011x)

náhrada škod a pojistná plnění od pojišťovny k majetku FKSP (412 013x) peněžní a jiné dary (412 014x)

peněžní dary neúčelové (414 055x) ostatní tvorba (414 056x)

z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

Stav fondu odměn k 1. 1. 2012

zákl. příděl dle vyhl. MF 114/2002 Sb.

ZDROJE FONDU CELKEM

úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (413 061x) úhrada sankcí (413 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (413 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (413 064x) ostatní čerpání fondu (413 065x -069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM

346,57

TVORBA FONDU:

ostatní tvorba fondů (412 019x)

zlepšený výsledek hospodaření (413 051x)

POUŽITÍ FONDU:

tis. Kč

200,00

odvody do rozpočtu zřizovatele 416 049x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav investičního fondu k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

FKSP (412) Stav FKSP K 1. 1. 2012

tis.Kč 516,34

516,34

úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (414 061x) úhrada sankcí (414 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (414 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (414 064x) čerpání darů (414 065x) čerpání dotací EU a mezinárodní smlouvy (414 066x) čerpání k dalšímu rozvoji své činnosti (414 068x) ostatní čerpání fondu (414 069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav rezervního fondu k 31. 12. 2012 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012

569,26

569,26 1 680,31 168,31 1224,63

POUŽITÍ FONDU CELKEM 0,00 Stav fondu odměn k 31. 12. 2012 516,34 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2012 0,00 Poznámka Účet Investičního fondu není pokryt ve výši 310 248 Křč z důvodu nedokončené investice, úhrada projektové dokumentace na zateplení budov SPŠ. Účet FKSP není pokryt ve vši 427,75 Kč . Rozdíl způsoben úroky 0,95 Kč, poplatky za vedení 87 Kč a akci zaměstnanců na konci roku 341,7 Kč Datum: 7. 2. 2013 Zpracoval: Ing. Jarmila Guňková

Schválil:



Tabulka č. 8 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Fýdek-Místek, p.o. IČ: 601381 Číslo organizace: 1227

8. SPOTŘEBA ENERGIÍ

Druh energie:

Voda (502 03xx) Teplo (502 04xx) TUV (502 04xx) Plyn (502 05xx) Elektrická energie (502 06xx) Pevná paliva (501 041x) Jiné (502 07xx, 08xx)

Druh měrné jednotky m³ GJ m³ kWh

2011 (předcházející rok) z toho: Spotřeba celkem vč. doplňkové činnosti v MJ

v Kč

4 6 2 5 324

546 3 047 962 73 1 643

413 233 672 551 359

hrazeno z hlavní činností v Kč 921 849 604 036 369

381 585 2 842 077 722 938 43 848 1 225 566

2012 (hodnocený rok) z toho: Spotřeba celkem vč. doplňkové činnosti z toho z prostředků zřizovatele v Kč 262 737 1 797 131 468 220 43 848 598 220

v MJ

v Kč

4 6 2 6 390

878 3 849 857 73 1 921

912 689 569 184 838

Poznámka: Index - spotřeba celkem v Kč rok 20xx (hodnocený rok)/rok 20xx (předcházející rok) K tabulce doložte komentář s popisem způsobu vytápění V tabulkách vyplňte měrné jednotky Vypracovali: E. Oprštěná, Ing. M. Hrůzek Datum: 7. 2. 2013 Telefon: 558 406232,558 406 240

Schválil:



hrazeno z hlavní činností v Kč 223 838 571 607 708

660 685 3 641 820 736 067 47 668 1 584 944

z toho z prostředků zřizovatele v Kč 516 045 3 059 927 548 064 47 668 1 029 589

Index

1,61 1,26 0,89 1,01 1,17

Rozvaha

Název účetní jednotky:

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE sestavená k 31.12.2012 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 05.02.2013 14:30:17 Střední průmyslová škola,Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek,příspěvková organ.

Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 1

2

3

4

ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky

Název položky

Syntetický účet

BĚŽNÉ MINULÉ BRUTTO

AKTIVA CELKEM

A.

Stálá aktiva

I. Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

2. Software

013

3. Ocenitelná práva

014

4. Povolenky na emise a preferenční limity

015

5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

8. Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. nehm. majetku

044

9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

II. Dlouhodobý hmotný majetek

KOREKCE

NETTO

166 817 329,82

75 116 559,37

91 700 770,45

101 370 608,92

156 047 889,20

75 116 559,37

80 931 329,83

92 677 516,51

1 795 297,64

933 831,84

861 465,80

826 909,00

1 439 893,10

578 427,30

861 465,80

826 909,00

355 404,54

355 404,54

154 252 591,56

74 182 727,53

80 069 864,03

91 850 607,51

3 242 033,00

3 242 033,00

1. Pozemky

031

2. Kulturní předměty

032

3 242 033,00

3. Stavby

021

105 213 008,70

42 844 868,29

62 368 140,41

71 308 436,57

4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

27 179 126,12

13 109 363,50

14 069 762,62

16 946 797,94

5. Pěstitelské celky trvalých porostů

025

6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

18 228 495,74

18 228 495,74

7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

389 928,00

353 340,00

9. Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. hm. majetku

045

10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

389 928,00

III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

061

2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

062

3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

5. Termínované vklady dlouhodobé

068

6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

462

2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

464

3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

465

5. Dlouhodobé pohl. z nástrojů spolufin. ze zahr.

468

6. Ostatní dlouhodobé pohledávky

469

7. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

471

FENIX, Výkaznictví 7.20.001

Strana 1

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

IČ: 00601381

Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

Střední průmyslová škola,Obch

sestavená k 31.12.2012 1

2

3

4


Název položky

Syntetický účet


B.

Oběžná aktiva

I. Zásoby 1. Pořízení materiálu

111

2. Materiál na skladě

112

3. Materiál na cestě

119

4. Nedokončená výroba

121

5. Polotovary vlastní výroby

122

6. Výrobky

123

7. Pořízení zboží

131

8. Zboží na skladě

132

9. Zboží na cestě

138

10. Ostatní zásoby

139

II. Krátkodobé pohledávky

KOREKCE

NETTO

10 769 440,62

10 769 440,62

8 693 092,41

558 824,25

558 824,25

607 741,56

379 402,53

379 402,53

454 693,71

179 421,72

179 421,72

153 047,85

1 235 249,61

1 235 249,61

1 543 760,27

1. Odběratelé

311

373 181,62

373 181,62

804 956,76

4. Krátkodobé poskytnuté zálohy

314

297 514,80

297 514,80

5 196,00

5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti

315

6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé

316 8 573,00

8 573,00

13 500,00

28 847,83

28 847,83

15 384,32

120 223,55

120 223,55

99 415,66

406 908,81

406 908,81

518 180,41

8 975 366,76

8 975 366,76

6 541 590,58

10. Pohledávky za zaměstnanci

335

11. Zúčtování s institucemi soc. zab. a zdrav. poj.

336

12. Daň z příjmů

341

13. Jiné přímé daně

342

14. Daň z přidané hodnoty

343

15. Jiné daně a poplatky

344

16. Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi

346

17. Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi

348

18. Pohledávky za účastníky sdružení

351

23. Krátkodobé pohl. z nástrojů spolufin. ze zahr.

371

24. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

373

25. Náklady příštích období

381

26. Příjmy příštích období

385

27. Dohadné účty aktivní

388

28. Ostatní krátkodobé pohledávky

377

III. Krátkodobý finanční majetek 1. Majetkové cenné papíry k obchodování

251

2. Dluhové cenné papíry k obchodování

253

3. Jiné cenné papíry

256

4. Termínované vklady krátkodobé

244

5. Jiné běžné účty

245

9. Běžný účet

87 127,12

241

8 764 885,66

8 764 885,66

6 175 881,84

10. Běžný účet FKSP

243

135 338,10

135 338,10

302 752,74

15. Ceniny

263

27 782,00

27 782,00

20 079,00

16. Peníze na cestě

262

17. Pokladna

261

47 361,00

47 361,00

44 377,00


Strana 2

-1 500,00

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

IČ: 00601381





1 Číslo položky

Název položky

Syntetický účet

BĚŽNÉ

PASIVA CELKEM

C.

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Vlastní kapitál

I. Jmění účetní jednotky a upravující položky

MINULÉ

91 700 770,45

101 370 608,92

85 784 111,65

95 900 977,06

80 695 043,63

92 477 818,31

1. Jmění účetní jednotky

401

87 056 457,66

87 171 198,34

3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku

403

6 958 287,97

5 306 619,97

4. Kurzové rozdíly

405

5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody

406

6. Jiné oceňovací rozdíly

407

7. Opravy minulých období

408

II. Fondy účetní jednotky

-13 319 702,00

5 088 969,70

3 423 158,75

1. Fond odměn

411

495 139,75

516 337,75

2. Fond kulturních a sociálních potřeb

412

135 765,85

346 566,76

3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp.

413

522 436,14

522 436,14

4. Rezervní fond z ostatních titulů

414

1 680 306,31

455 680,41

5. Fond reprodukce majetku, investiční fond

416

2 255 321,65

1 582 137,69

6. Ostatní fondy

419

III. Výsledek hospodaření

98,32

1. Výsledek hospodaření běžného účetního období

493

2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

431

3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

432

D.

Cizí zdroje

98,32

5 916 658,80

5 469 631,86

5 916 658,80

5 469 631,86

I. Rezervy 1. Rezervy

441

II. Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úvěry

451

2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

452

4. Dlouhodobé přijaté zálohy

455

7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufin. ze zahr.

458

8. Ostatní dlouhodobé závazky

459

9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery

472

III. Krátkodobé závazky 1. Krátkodobé úvěry

281

4. Jiné krátkodobé půjčky

289

5. Dodavatelé

321

775 181,93

435 569,12

7. Krátkodobé přijaté zálohy

324

204 600,00

129 500,00

9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé

326 21 636,00

42 920,00

1 065 445,00

1 270 931,00

229 348,00

291 059,00

13. Zaměstnanci

331

14. Jiné závazky vůči zaměstnancům

333

15. Zúčtování s institucemi SZ a ZP

336

16. Daň z příjmů

341

17. Jiné přímé daně

342

18. Daň z přidané hodnoty

343


344

20. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce

345

21. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím

347

22. Závazky k vybraným místním vládním institucím

349


Strana 3

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

IČ: 00601381





1 Číslo položky

Název položky

Syntetický účet

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

MINULÉ

23. Závazky k účastníkům sdružení

352

29. Krátkodobé závazky z nástrojů spolufin. ze zahr.

372

30. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

374

31. Výdaje příštích období

383

32. Výnosy příštích období

384

33. Dohadné účty pasivní

389

433 028,49

3 420,65

34. Ostatní krátkodobé závazky

378

2 210 101,22

2 472 687,08

236,16 977 318,16

823 308,85

Podpisový záznam:


Strana 4

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

Výkaz zisku a ztráty


PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE sestavený k 31.12.2012 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 05.02.2013 14:30:17 Střední průmyslová škola,Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek,příspěvková organ.

Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 1

2

3

4


Název položky

Syntetický účet

BĚŽNÉ Hlavní činnost

A.

NÁKLADY CELKEM

I. Náklady z činnosti

MINULÉ

Hospodářská činnost

Hlavní činnost


59 735 380,09

5 689 883,10

53 925 980,81

6 058 186,29

59 732 467,20

5 689 883,10

53 841 245,76

6 037 170,70

1. Spotřeba materiálu

501

3 199 077,20

2 300 911,49

5 351 577,23

2 608 151,34

2. Spotřeba energie

502

6 671 184,98

909 762,51

5 216 013,67

1 057 765,37

3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

503

4. Prodané zboží

504

5. Aktivace dlouhodobého majetku

506

6. Aktivace oběžného majetku

507

7. Změna stavu zásob vlastní výroby

508

509 466,40

49 413,41

261 161,84

8. Opravy a udržování

511

1 412 589,14

1 249 953,27

68 809,07

9. Cestovné

512

202 949,00

193 163,94

13,06

10. Náklady na reprezentaci

513

140,00

264,00

11. Aktivace vnitroorganizačních služeb

516

12. Ostatní služby

518

2 333 331,48

284 075,31

2 110 005,68

317 441,34

13. Mzdové náklady

521

30 786 856,00

1 007 990,00

27 553 505,00

1 115 412,00

14. Zákonné sociální pojištění

524

10 047 452,38

288 826,62

9 314 751,31

345 306,69

15. Jiné sociální pojištění

525

128 932,45

3 755,55

16. Zákonné sociální náklady

527

299 918,85

6 709,69

274 944,39

8 171,63

17. Jiné sociální náklady

528

32 766,96

12 307,43

165 810,73

24 271,79

18. Daň silniční

531

19. Daň z nemovitostí

532


538

22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

23. Jiné pokuty a penále

542

24. Dary

543

25. Prodaný materiál

544

26. Manka a škody

547

27. Tvorba fondů

548

28. Odpisy dlouhodobého majetku

551

29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

552

30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

553

31. Prodané pozemky

554

32. Tvorba a zúčtování rezerv

555

33. Tvorba a zúčtování opravných položek

556

34. Náklady z vyřazených pohledávek

557

8 284,00

35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku

558

1 806 058,47

36. Ostatní náklady z činnosti

549

51 525,00


Strana 1

5 400,00 4 022,73

26 699,75

4 700,00 7 638,98

9 191,02

399,96 336,28

2 747 042,28

470,75

269 082,72

2 360 576,85

135 136,15

81 639,00 15 482,22 42 170,00

0,40

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

IČ: 00601381

Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE



sestavený k 31.12.2012 1

2

3

4


Název položky

Syntetický účet


II. Finanční náklady

2 912,89

1. Prodané cenné papíry a podíly

561

2. Úroky

562

3. Kurzové ztráty

563

4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou

564

5. Ostatní finanční náklady

569


MINULÉ Hlavní činnost

84 735,05

Hospodářská činnost 21 015,59

49 499,30 2 912,89

410,34 34 825,41

21 015,59

III. Náklady na transfery 1. Náklady vybraných ústř.vl.institucí na transfery

571

2. Náklady vybraných míst.vl.institucí na transfery

572

V. Daň z příjmů 1. Daň z příjmů

591

2. Dodatečné odvody daně z příjmů

595


Strana 2

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

IČ: 00601381

Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE



sestavený k 31.12.2012 1

2

3

4


Název položky

Syntetický účet


B.

VÝNOSY CELKEM

I. Výnosy z činnosti

MINULÉ


Hlavní činnost


58 609 141,64

6 816 219,87

53 169 145,42

6 815 021,68

6 986 686,57

6 816 219,87

7 469 644,17

6 815 021,68

5 950 010,98

4 465 097,33

5 762 265,94

4 861 069,88

1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků

601

2. Výnosy z prodeje služeb

602

37 985,43

3. Výnosy z pronájmu

603

1 646 995,20

1 581 072,54

4. Výnosy z prodaného zboží

604

665 924,91

329 647,84

8. Jiné výnosy z vlastních výkonů

609

9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení

641

10. Jiné pokuty a penále

642

11. Výnosy z vyřazených pohledávek

643

12. Výnosy z prodeje materiálu

644

13. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku

645

14. Výnosy z prodeje dlouhod. hm. maj. kromě pozemků

646

15. Výnosy z prodeje pozemků

647

16. Čerpání fondů

648

761 645,62

17. Ostatní výnosy z činnosti

649

275 029,97

II. Finanční výnosy 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů

661

2. Úroky

662

3. Kurzové zisky

663

4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

664

6. Ostatní finanční výnosy

669

IV. Výnosy z transferů 1. Výnosy vybraných ústř.vlád.institucí z transferů

671

2. Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů

672

C.

42 639,30

592,12

25 600,00 1 464 084,69 217,00

217 693,54

82 324,07

73 787,66

82 324,07

73 787,66

51 540 131,00

45 625 713,59

51 540 131,00

45 625 713,59

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

1. Výsledek hospodaření před zdaněním

-1 126 238,45

1 126 336,77

-756 835,39

756 835,39

2. Výsledek hospodaření běžného účetního období

-1 126 238,45

1 126 336,77

-756 835,39

756 835,39

Podpisový záznam:


Strana 3

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

Příloha účetní závěrky


sestavená k 31.12.2012 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 05.02.2013 14:30:18 Střední průmyslová škola,Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky,Frýdek-Místek,příspěvková organ.

Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 A.4. Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky

Pod rozvahový účet

Název položky

P.I. Majetek účetní jednotky


MINULÉ

11 750 636,17

11 740 153,71

1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

260 980,65

446 136,29

2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

9 510 356,72

9 337 160,48

3. Ostatní majetek

903

1 979 298,80

1 956 856,94

P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky

911

2. Vyřazené závazky

912

P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

2. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

3. Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě smlouvy o půjčce

923

4. Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě smlouvy o půjčce

924

5. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodu

925

6. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodu

926

P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

939

6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

941

7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

11. Krátkodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení

947

12. Dlouhodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení

948

13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

949

14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

951

P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

961

2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

962

3. Krátk. podm. záv. z důvodu úplatného užívání ciz. maj.na základě jiného důvodu

963

4. Dlouh. podm. záv. z důvodu úplatného užívání ciz. maj.na základě jiného důvodu

964

5. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. na základě smlouvy o výpůjčce

965

6. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. na základě smlouvy o výpůjčce

966

7. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů

967

8. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů

968


Strana 1

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 A.4. Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky

Pod rozvahový účet

Název položky


MINULÉ

P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

975

6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

976

7. Krátk. podm. záv. vypl. z práv. předp. a d. činn. moci zákon., výk. nebo soud.

978

8. Dlouh. podm. záv. vypl. z práv. předp. a d. činn. moci zákon., výk. nebo soud.

979

9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

981

10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

982

11. Krátk. podm. záv. ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

983

12. Dlouh. podm. záv. ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

984

13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

985

14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

986

P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům


999

Strana 2

11 750 636,17

11 740 153,71

11 750 636,17

11 740 153,71

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 A.5. Informace podle §18 odst.1 písm. c) zákona

Číslo položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

BĚŽNÉ

MINULÉ

1. Splatné závazky pojistného na soc.zab.a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

745 222,00

889 292,00

2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

320 223,00

381 639,00

3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

229 348,00

291 059,00


Strana 3

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 Číslo položky

Syntetický účet

Název položky

B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364


Strana 4


MINULÉ

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 C.

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhod.majetku"

Číslo položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

BĚŽNÉ

MINULÉ

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

2 226 000,00

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti

574 332,00


Strana 5

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Název

Číslo A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.

346 566,76

A.II. Tvorba fondu

305 706,09

1. Základní příděl

305 706,09

2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. Čerpání fondu

516 507,00

1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování

278 280,00

3. Rekreace

112 863,00

4. Kultura, tělovýchova a sport

92 746,00

5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary

17 000,00

7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu

15 618,00

A.IV. Konečný stav fondu


135 765,85

Strana 6

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 Rezervní fond


Položka


Číslo D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.

978 116,55

D.II. Tvorba fondu

1 793 885,40

1. Zlepšený výsledek hospodaření 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie

1 372 690,40

3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 4. Peněžní dary – účelové

416 195,00

5. Peněžní dary – neúčelové

5 000,00

6. Ostatní tvorba D.III. Čerpání fondu

569 259,50

1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní činnost

569 259,50

D.IV. Konečný stav fondu


2 202 742,45

Strana 7

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 Investiční fond


Položka


Číslo F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.

1 582 137,69

F.II. Tvorba fondu

5 442 125,00

1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

3 016 125,00

2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele

2 226 000,00

3. Investiční příspěvky ze státních fondů 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 5. Dary a příspěvky od jiných subjektů

200 000,00

6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 7. Převody z rezervního fondu F.III. Čerpání fondu

4 768 941,04

1. Financování investičních výdajů

4 553 052,32

2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku

215 888,72

F.IV. Konečný stav fondu


2 255 321,65

Strana 8

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 Stavby


Název položky


G.

Stavby

KOREKCE

NETTO

105 213 008,70

42 844 868,29

62 368 140,41

71 308 436,57

105 213 008,70

42 844 868,29

62 368 140,41

71 308 436,57

G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby


Strana 9

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 Pozemky


Název položky


H.

Pozemky

KOREKCE

NETTO

3 242 033,00

3 242 033,00

3 242 033,00

2 566 537,00

2 566 537,00

2 566 537,00

675 496,00

675 496,00

675 496,00

H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky


Strana 10

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 I.

Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

BĚŽNÉ

I.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou


Strana 11

MINULÉ

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 J.

Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

BĚŽNÉ

J.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou


Strana 12

MINULÉ

Tisk: 28.2.2013 7:19:42




Sídlo:

28. října 1598 Frýdek-Místek 738 01 . Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: Okeč 802220 IČ: 00601381 K.

Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

Číslo položky

ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název položky

BĚŽNÉ

K.

Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji

K.1.

Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64

K.2.

Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle §64

MINULÉ

Podpisový záznam:


Strana 13

Tisk: 28.2.2013 7:19:42

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012

Recommend Documents