ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE. Část II: Hospodaření organizace za rok 2012

Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace Soukenická 21, 794 01 Krnov E-mail: [email protected], telefon: 554 637 151, fax: 554 637 152

ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Část II: Hospodaření organizace za rok 2012

V Krnově, dne 11.02.2013

Zpracovala:

Vitásková Hana

Schválil:

RNDr. Osladil Milan

Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace Soukenická 21, 794 01 Krnov

Obsah: A.

Základní údaje o organizaci .................................................................................................................................. 3

B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků .................................................................................................................................................... 5 C.

Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce ................................................................ 11

D.

Závodní stravování zaměstnanců organizace ..................................................................................................... 13

E.

Péče o spravovaný majetek ................................................................................................................................ 14

F.

Stav pohledávek a závazků ................................................................................................................................. 16

G.

Výsledky kontrol ................................................................................................................................................. 17

H.

Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou ........................................................ 18

I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů ...................................................................................................................................................................... 19 J.

Tabulková část včetně účetních výkazů.............................................................................................................. 20

Strana 2


A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace byla zřízena Moravskoslezským krajem ke dni 01.10.2001 na dobu neurčitou na základě zřizovací listiny č. ZL/234/2001. Organizace je právnickou osobou. Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňování vzdělávání a výchovy žáků podle vzdělávacích programů. Předmětem činnosti, který odpovídá hlavnímu účelu je poskytování středního vzdělání s výučním listem, poskytování středního vzdělání s maturitní zkouškou a poskytování ubytování žákům.

ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ORGANIZACE Název organizace:

Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace

Sídlo:

Soukenická 21, 794 01 Krnov

Právní forma:

příspěvková organizace

IČ:

00846279

DIČ:

CZ00846279 – neplátci DPH

Zřizovatel:

Moravskoslezský kraj

Statutární zástupce:

RNDr. Osladil Milan

Odloučené pracoviště praktického vyučování: Soukenická 27, 794 01 Krnov Součásti školy:

Střední škola Domov mládeže

Celková kapacita školy:

490 žáků

Celková kapacita domova mládeže: 50 žáků

PŘEHLED AKTIVNÍCH OBORŮ VZDĚLÁNÍ VČETNĚ KÓDU 26-47-M/002

Elektronické počítačové systémy (dobíhající obor)

Strana 3


18-20-M/01

Informační technologie

23-45-L/01

Mechanik seřizovač

23-45-L/004

Mechanik seřizovač – mechatronik (dobíhající obor)

23-56-H/01

Obráběč kovů

33-56-H/01

Truhlář

64-41-L/51

Podnikání – denní studium

82-51-L/012

Uměleckořemeslné zpracování textilu – ruční výšivky (dobíhající obor)

82-51-L/006

Uměleckořemeslné zpracování dřeva – práce truhlářské (dobíhající obor)

82-51-L/02

Uměleckořemeslné zpracování dřeva

82-51-L/03

Uměleckořemeslné zpracování textilu

Organizace v roce 2012 plnila všechny úkoly v souladu se zřizovací listinou a v souladu se „Zásadami vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem“ schváleným usnesením rady kraje pro rok 2012. V hlavní činnosti byly dodrženy závazné ukazatele a nedošlo k překročení stanovených limitů.

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA ORGANIZACE K 31.12.2012 bylo v organizaci zaměstnáno celkem 55 zaměstnanců, z toho 42 pedagogických pracovníků a 13 nepedagogických pracovníků. Organizační schéma je přílohou výroční zprávy o činnosti školy. K 30.09.2012 navštěvovalo školu celkem 386 žáků.

Strana 4


B. ROZBOR HOSPODAŘENÍ – NÁKLADY, VÝNOSY, DOPLŇKOVÁ ČINNOST, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ A VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ

1. VÝNOSY – ROZPIS ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ OD ZŘIZOVATELE A VÝČET DALŠÍCH DOTACÍ, KTERÉ BYLY ORGANIZACI POSKYTNUTY

ROZPIS ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ PRO ROK 2012 provozní náklady

2 732 000,00 Kč

provozní náklady – zajištění přístupu k ICT

50 000,00 Kč

účelové prostředky na „krytí odpisů DHM a DNM“

652 000,00 Kč

účelové prostředky na dofinancování přímých nákladů na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými trhem práce (truhlář) přímé náklady na vzdělávání – kraje

234 000,00 Kč 18 422 000,00 Kč

OPVK – účelové prostředky na projekt „EU peníze školám“

732 672,00 Kč

CELKOVÝ PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ OD ZŘIZOVATELE PRO ROK 2012 ČINIL 22 822 672,00 KČ V roce 2012 obdržela organizace od Města Krnova dotaci ve výši 10 500,00 Kč na zajištění dvou kurzů: - Paličkování na krnovsku a osoblažsku - Oživení textilních technik na krnovsku.

Strana 5


2. VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ (DOTACÍ) ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU V ČLENĚNÍ JEDNOTLIVÝCH ÚČELOVÝCH ZNAKŮ

„PŘÍMÉ NÁKLADY NA VZDĚLÁVÁNÍ – ÚZ 33353“ V roce 2012 organizace obdržela finanční prostředky ve výši 18 422 000,00 Kč, které byly určeny na přímé náklady na vzdělávání. Finanční prostředky byly určeny k použití do 31.12.2012. Finanční prostředky byly čerpány dle stanoveného účelu a nevznikly odchylky skutečného čerpání od stanoveného ukazatele.

3. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT Mzdové náklady představují každoročně největší položku z celkových nákladů v organizaci. Na základě rozpisu přímých nákladů pro rok 2012 ze 17.04.2012 bylo organizaci přiděleno na prostředky na platy celkem 13 788 000,00 Kč. Tato částka obsahuje platy pedagogických pracovníků ve výši 11 644 000,00 Kč, platy nepedagogických pracovníků ve výši 2 058 000,00 Kč, ostatní osobní náklady pedagogických pracovníků ve výši 45 000,00 Kč, ostatní osobní náklady nepedagogických pracovníků ve výši 41 000,00 Kč. Celkové neinvestiční náklady činily 18 720 000,00 Kč. V listopadu a prosinci došlo k úpravě rozpočtu a stávající rozpočet byl v konečné fázi snížen o částku 298 000,00 Kč. Závazný ukazatel prostředků na platy po úpravě rozpočtu činil 13 567 000 000,00 Kč. Z toho platy pedagogických pracovníků ve výši 11 439 000,00 Kč, platy nepedagogických pracovníků ve výši 2 035 000,00 Kč, ostatní osobní náklady pedagogických pracovníků ve výši 52 000,00 Kč, ostatní osobní náklady nepedagogických pracovníků ve výši 41 000,00 Kč. Celkové neinvestiční náklady byly stanoveny na konečnou výši 18 422 000,00 Kč. Z fondu odměn byla čerpána částka ve výši 68 504,00 Kč na dofinancování platů nepedagogických pracovníků. Výše uvedené prostředky byly zcela vyčerpány a nevznikly odchylky skutečného čerpání finančních prostředků od rozpisu přímých výdajů pro rok 2012. Průměrný plat pedagogických pracovníků v roce 2012 činil 24 974,00 Kč, tj. pokles oproti roku 2011 o 231,00 Kč. U ostatních nepedagogických zaměstnanců byl průměrný plat v roce 2012 14 930,00 Kč, tj. pokles oproti roku 2011 o 1 369,00 Kč. Přepočtený stav zaměstnanců v roce 2012 byl 49,70 osob, z toho 38,25 osob tvořili pedagogičtí pracovníci a 11,45 nepedagogičtí pracovníci. Limit počtu zaměstnanců byl zřizovatelem stanoven na 51 osob.

Strana 6


4. VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ (DOTACÍ) Z ROZPOČTU ZŘIZOVATELE V ČLENĚNÍ DLE JEDNOTLIVÝCH ÚČELOVÝCH ZNAKŮ „DOFINANCOVÁNÍ PŘÍMÝCH NÁKLADŮ NA PODPORU MÁLOPOČETNÝCH TŘÍD S OBORY POŽADOVANÝMI TRHEM PRÁCE (TRUHLÁŘ) ÚZ 131“ V roce 2012 obdržela organizace účelové prostředky ve výši 234 000,00 Kč. Cílem dotace bylo systémově podporovat školy, které realizují vzdělávání v oborech požadovaných trhem práce, ale z důvodu malého zájmu počtu žáků je vzdělávání uskutečňováno ve třídách s více než jedním oborem vzdělání (málopočetná třída). Finanční prostředky byly určeny na financování prostředků na platy včetně zákonných odvodů a přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb. Finanční prostředky bylo možné využít také na náhrady platů v prvních jednadvaceti dnech dočasné pracovní neschopnosti a případně na financování dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků, a to včetně nákupu odborné literatury. Finanční prostředky byly určeny k použití do 31.12.2012. Organizace přidělené finanční prostředky v plné výši 234 000,00 Kč využila takto: -

prostředky na platy ve výši zákonné odvody ve výši FKSP ve výši

173 062,00 Kč 59 207,00 Kč 1 731,00 Kč

Finanční prostředky byly čerpány dle stanoveného účelu a nevznikly odchylky skutečného čerpání od stanoveného ukazatele.

„ÚČELOVÉ PROSTŘEDKY URČENY NA KRYTÍ ODPISŮ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU ÚZ 205“ V roce 2012 byly organizaci stanoveny účelové prostředky na krytí odpisů majetku ve výši 652 000,00 Kč. Skutečné odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace v hlavní činnosti činily 1 281 694,00 Kč. Část odpisů ve výši 284 568,00 Kč organizace dokryla z provozních nákladů. O nekryté odpisy ve výši 345 126,00 Kč organizace snížila investiční fond. Závazný ukazatel byl v roce 2012 ve výši 652 000,00 Kč zcela vyčerpán a nevznikly odchylky skutečného čerpání od rozpočtového ukazatele.

„OPVK – ÚČELOVÉ PROSTŘEDKY URČENÉ PRO PROJEKT „EU PENÍZE ŠKOLÁM“ ÚZ 33031“ V roce 2012 obdržela organizace dlouhodobou zálohu ve výši 732 672,00 Kč. Tyto prostředky jsou určeny k čerpání pro projekt „EU peníze školám“.

Strana 7


Organizace v roce 2012 vyčerpala částku v celkové výši 79 453,00 Kč.

5. ROZBOR PŘÍJMŮ Z VLASTNÍ ČINNOSTI VČETNĚ HODNOCENÍ MOŽNOSTI JEJICH OPAKOVÁNÍ A VÝVOJE JEJICH VÝŠE V DALŠÍCH LETECH Výnosy z vlastní činnosti v roce 2012 činily 553 352,72 Kč. Největší část výnosů z vlastní činnosti tvořily tržby z prodeje služeb ve výši 315 320,00 Kč (tržby za ubytování na domově mládeže, tržby za produktivní práci žáků, tržby za opisy vysvědčení). Dalšími výnosy byly výnosy z prodeje vlastních výrobků ve výši 42 697,00 Kč, výnosy z prodeje odpad. materiálu a učebnic ve výši 8 813,00 Kč, finanční výnosy – úroky v částce 50 825,72 Kč a čerpání fondů ve výši 135 697,00 Kč (fondu odměn a investičního fonduopravy majetku). Ve srovnání s rokem 2011 byly v roce 2012 celkové výnosy v hlavní činnosti organizace nižší o 1 203,40 tis. Kč. Nižší výnosy byly způsobeny hlavně nižšími příspěvky od zřizovatele a MŠMT. Organizace v roce 2012 čerpala fond odměn a investiční fond (opravy majetku). Nárůst výnosů byl zaznamenán také u úroků z vkladů na běžném účtu (viz rozpis výnosů v tabulce č. 1).

6. NÁKLADY – ANALÝZA ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU Celkové náklady organizace v roce 2012 v hlavní činnosti činily 22 774 370,10 Kč. Největší podíl z celkových nákladů zaujímají především mzdové náklady a odvody na zákonné sociální pojištění, včetně zákonných a jiných sociálních nákladů (tvorba FKSP, stravování zaměstnanců ve výši 22,00 Kč na jeden oběd, náhrady za dočasnou pracovní neschopnost, preventivní prohlídky, ochranné pomůcky) v celkové výši 19 054 171,80 Kč. Z provozních nákladů se pak mezi nejvyšší řadí spotřeba energií ve výši 962 470,32 Kč (teplo, elektrická energie, vodné, stočné), spotřeba materiálu ve výši 743 940,80 Kč (pracovní obuv a oděv pro žáky, knihy, učební pomůcky, materiál potřebný pro výuku – nářadí, nástroje, materiál pro cvičné práce, dlouhodobý drobný hmotný majetek, hygienické potřeby, kancelářské potřeby, materiál na opravu a udržování, maziva), odpisy dlouhodobého majetku ve výši 936 568,00 Kč, ostatní služby ve výši 405 047,58 Kč (telefonní poplatky, internet, poštovné, školení pracovníků, likvidace odpadů, praní prádla, revize a odborné prohlídky, programové vybavení, přepravné apod.), opravy a udržování ve výši 255 864,60 Kč, ostatní náklady z činnosti ve výši 81 912,78 Kč (technické zhodnocení majetku, odvod povinného podílu, náhrady pro členy maturitních komisí, změna stavu nedokončené výroby), drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek ve výši 275 965,02 Kč a ostatní náklady v celkové výši 58 429,20 Kč (cestovné, jiné daně a poplatky). Ve srovnání s rokem 2011 byly náklady v roce 2012 v hlavní činnosti organizace nižší o 1 124,28 tis. Kč. Pokles byl zejména u mzdových nákladů a s tím souvisejícího zákonného sociálního pojištění a sociálních nákladů. V roce 2012 nebyly prováděny opravy většího rozsahu, úspora byla také u služeb, spotřeby energií a ostatních nákladů. Vyšší

Strana 8


nárůst nákladů v roce 2012 byl zaznamenán u odpisů dlouhodobého majetku, tento byl způsoben převodem majetku z projektu „Centra technického vzdělávání na Bruntálsku“ (viz rozpis nákladů v tabulce č. 2). Všechny náklady byly po celý rok pečlivě sledovány, byly používány pro daný účel tak, aby nedoházelo k nehospodárnostem.

7. DOPLŇKOVÁ ČINNOST – JEJÍ PŘÍNOS A ROZBOR VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Organizace může doplňkovou činnost provozovat v následujících okruzích: 1. Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí 2. Ubytovací služby 3. Obchodní činnost – koupě za účelem dalšího prodeje a prodej 4. Zámečnictví 5. Kovoobrábění 6. Truhlářství 7. Čalounictví 8. Realitní činnost a pronájmy Náklady a výnosy v doplňkové činnosti: náklady 1. Kurzy, školení

výnosy

výsledek hospodaření

17 796,00 Kč

20 106,00 Kč

+ 2 310,00 Kč

6 663,70 Kč

13 600,00 Kč

+ 6 936,30 Kč

94,39 Kč

210,00 Kč

+ 115 61 Kč

4. Zámečnictví

0,00 Kč

0,00 Kč

0,00 Kč

5. Kovoobrábění

0,00 Kč

0,00 Kč

0,00 Kč

6. Truhlářství

0,00 Kč

0,00 Kč

0,00 Kč

7. Čalounictví

0,00 Kč

0,00 Kč

0,00 Kč

8. Realitní činnost, pronájmy

19 764,50 Kč

61 967,00 Kč

+ 42 202,50 Kč

celkem

44 318,59 Kč

95 883,00 Kč

+ 51 564,41 Kč

2. Ubytování 3. Obchodní činnost

Strana 9


Rok 2012 zakončila organizace hospodaření v doplňkové činnosti kladným výsledkem hospodaření ve výši 51 564,41 Kč.

8. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ – ROZBOR VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI, NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZLEPŠENÉHO HOSPODAŘENÍ V roce 2012 bylo hospodaření organizace zakončeno hospodářským výsledkem ve výši 0,00 Kč. V hlavní činnosti organizace měla ztrátu ve výši 51 564,41 Kč a v hospodářské činnosti zisk ve výši 51 564,41 Kč. Vzhledem k tomu, že organizace neobdržela dostatek finančních prostředků na pokrytí odpisů dlouhodobého hmotného majetku převedeného v rámci projektu „Centra technického vzdělávání na Bruntálsku“, tento schodek organizace částečně pokryla z provozních prostředků a tím se dostala do ztráty.

Strana 10


C. PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE Organizace využívá ke svému rozvoji a hospodaření následující fondy:

1. REZERVNÍ FOND ZE ZLEPŠENÉHO VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Stav rezervního fondu k 01.01.2012 byl 324 848,32 Kč. V roce 2012 byl do rezervního fondu převeden zlepšený výsledku hospodaření za rok 2011 ve výši 32 498,10 Kč. K 31.12.2012 byl stav na účtu 357 346,42 Kč. Rezervní fond je finančně krytý.

2. FOND ODMĚN Výše fondu odměn k 01.01.2012 byla 150 898,00 Kč. V roce 2012 byla část fondu odměn ve výši 68 504,00 Kč použita na pokrytí prostředků na platy a odměny. Zbývající část fondu organizace ponechává jako rezervu pro případné překročení prostředků na platy. K 31.12.2012 byl stav na účtu 82 394,00 Kč. Fond odměn je finančně krytý.

3. INVESTIČNÍ FOND Výše investičního fondu k 01.01.2012 byla 1 106 111,56 Kč. V roce 2012 byl investiční fond tvořen z odpisů ve výši 1 282 348,00 Kč. Odpisy byly tvořeny z hlavní (1 281 694,00 Kč) i z doplňkové činnosti (645,00 Kč). Z investičního fondu byla v roce 2012 financována oprava osvětlení v truhlářské strojní dílně a to ve výši 67 193,00 Kč. Dále byla z investičního fondu čerpána částka ve výši 345 126,00 Kč – snížení nekrytých odpisů dlouhodobého hmotného majetku převedeného v rámci projektu „Centra technického vzdělávání na Bruntálsku. Výše fondu k 31.12.201 činila 1 976 140,56 Kč. Investiční fond je finančně krytý.

4. FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB Výše fondu k 01.01.2012 byla 65 957,71 Kč. Celoroční příjem do fondu ve výši 1% z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů činil 137 759,00 Kč.

Strana 11


Fond organizace v roce 2012 využívala především formou příspěvku na stravování a to v celkové výši 132 353,00 Kč. Na tělovýchovu a sport bylo celkem použito 5 999,00 Kč a na dary zaměstnancům bylo v roce 2012 vyčerpáno celkem 15 000,00 Kč. Stav fondu k 31.12.2012 byl 50 364,71 Kč. Fond kulturních a sociálních potřeb je finančně krytý.

Strana 12


D. ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE Organizace nemá k dispozici vlastní školní jídelnu, pro zaměstnance zajišťuje stravování náhradním způsobem – formou stravenek Gastro Pass. Cena obědu nebyla v roce 2012 měněna a činila 60,00 Kč za oběd. Náklady organizace na jeden oběd byly 22,00 Kč, příspěvek z fondu kulturních a sociálních potřeb 13,00 Kč, zaměstnanec si na jeden oběd přispíval částkou 25,00 Kč. V případě nemoci zaměstnance je cena obědu stanovena na 60,00 Kč. Celkové náklady organizace na stravování zaměstnanců pro rok 2012 činily 232 044,46 Kč.

Strana 13


E. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK

1. INFORMACE O NEMOVITÉM MAJETKU VE SPRÁVĚ ORGANIZACE Nemovitým majetkem Střední školy průmyslové, Krnov, příspěvkové organizace je budova školy, budova domova mládeže a budova CNC dílny.

2. INFORMACE O INVESTIČNÍ ČINNOSTI, PROVEDENÝCH OPRAVÁCH A ÚDRŽBĚ MAJETKU V roce 2012 bylo na opravu a údržbu movitého a nemovitého majetku čerpáno celkem 171 059,00 Kč. V učebně číslo 211 a 212 byly provedeny drobné opravy (výměna dveří, výměna umyvadel a baterií + obložení umyvadel, rozdělení prostoru sádrokartonovou příčkou). Na domově mládeže byla provedena oprava střechy, oprava rozvodů a vodovodního potrubí, dále se jednalo o běžné opravy vyplývající z každodenního provozu. V roce 2012 byla financována z investičního fondu oprava osvětlení v truhlářské strojní dílně v celkové výši 67 193,00 Kč.

3. INFORMACE O POJIŠTĚNÍ MAJETKU A O PŘÍPADNÝCH POJISTNÝCH UDÁLOSTECH Pojištění majetku je od 01.01.2011 řešeno uzavřením centrálních pojistných smluv na pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací s Českou pojišťovnou a.s. V průběhu roku 2012 nedošlo k žádné pojistné události.

4. INFORMACE O INVENTARIZACI MAJETKU VČETNĚ ZÁPISU INVENTARIZAČNÍ KOMISE Inventarizace majetku a závazků byla v organizaci provedena na základě vnitřní směrnice č. 1104, zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, na základě vyhlášky č. 270/2010 a nařízení ředitele č. 1211. Termín provedení fyzické inventarizace byl k 31.10.2012, dokladová inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2012. Datum zahájení inventarizačních prací byl 08.11.2012 a datum ukončení inventarizačních prací byl 27.01.2013. Inventarizace za rok 2012 proběhla dle stanoveného harmonogramu inventarizace a dle vydaného nařízení ředitele, to vše v souladu s ustanoveními § 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění a vyhláškou č. 270/2010. Závěrečná inventarizační zpráva za rok 2012 je přílohou výroční zprávy.

Strana 14


5. INFORMACE O PRONÁJMECH SVĚŘENÉHO NEMOVITÉHO MAJETKU Dne 16.10.2003 uzavřela organizace smlouvu o pronájmu nebytových prostor s firmou Dalkia Morava, a.s. Na základě uvedené smlouvy organizace pronajímá část nebytových prostor v budově domova mládeže o výměře 16 2 m pro účely umístění objektové předávací stanice. Celková cena nájemného za rok činí 25 000,00 Kč. Smlouva je uzavřena na dobu určitou, tj. do 16.10.2013. S uzavřením této smlouvy vyslovila souhlas rada Moravskoslezského kraje dne 26.06.2003 usnesením č. 31/2152. Ostatní uzavřené smlouvy o pronájmech svěřeného nemovitého majetku jsou krátkodobého charakteru a jedná se zejména o pronájmy cvičebny a umístění nápojových automatů, viz příloha výroční zprávy. Ceny za pronájem jsou stanoveny dle ceny, která je v místě pronájmu obvyklá.

Strana 15


F. STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ

1. POHLEDÁVKY Z celkového objemu pohledávek nejsou soudně vymáhány žádné pohledávky. Pohledávka odepsaná v roce 2006 ve výši 11 668,70 Kč je nadále vedena na podrozvahové evidenci organizace pro případ její úhrady. Organizace eviduje pohledávky po lhůtě splatnosti ve výši 432,00 Kč, jedná se o pohledávky žáků za ubytování. V měsíci lednu byla částka 432,00 Kč uhrazena. Pohledávky za odběrateli ve výši 12 834,00 Kč jsou pohledávkami ve lhůtě splatnosti. Pohledávky - ostatní krátkodobé poskytnuté provozní zálohy ve výši 65 111,52 Kč – jedná se o zálohu na stravenky na měsíc 01/2013 a předplatné časopisu. Žádné jiné pohledávky po lhůtě splatnosti a pohledávky, s dobou splatnosti delší než jeden rok, organizace nemá.

2. ZÁVAZKY V závazcích měla organizace k 31.12.2012 dodavatelské faktury ve výši 208 208,43 Kč ve lhůtě splatnosti, dále ostatní závazky - odvod povinného podílu ve výši 45 155,00 Kč, závazky související s vyúčtováním mezd za prosinec 2012 ve výši 1 492 233,00 Kč. Další závazky organizace nemá.

Strana 16


G. VÝSLEDKY KONTROL V organizaci v roce 2012 proběhly dvě kontroly z Krajské hygienické stanice Ostrava. V květnu 2012 se kontrola zaměřila na domov mládeže, v říjnu 2012 byla předmětem šetření budova školy (teoretická výuka), mimo praktické vyučování. U obou kontrol nebyly shledány žádné nedostatky. V srpnu 2012 provedl kontrolu Oblastní inspektorát bezpečnosti práce v Ostravě. Výsledkem kontroly byly drobné výtky týkající se OOPP a bezpečnosti práce na pracovištích. Tyto drobné nedostatky byly neprodleně odstraněny. Systém finanční kontroly: V organizaci je uplatňován na základě směrnice č. 1012 vnitřní kontrolní systém organizace.

Strana 17


H. ÚDAJ O PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU A SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – část II. Hospodaření organizace za rok 2012 byla projednána školskou radou dne 14.02.2013. Všichni zaměstnanci organizace byli s výroční zprávou seznámeni na poradě dne 18.2.2013.

Strana 18


I.

VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB. O ZAMĚSTNANOSTI, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ

V roce 2012 měla organizace dle výše uvedeného zákona průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců 50,05 osob. Z toho povinný podíl 4% činil 2,00 osob. Organizace plnila povinnosti dle § 81 odst. 2 písm. a) a b) zákona zaměstnáváním 1,26 osob. Rozdíl mezi povinným podílem a skutečným plněním činil 0,74 osob. Za rok 2012 činil odvod do státního rozpočtu za neplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením celkem 45 155,00 Kč.

Strana 19


J. TABULKOVÁ ČÁST VČETNĚ ÚČETNÍCH VÝKAZŮ Tabulka č. 1:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 2:

Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 3:

Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti

Tabulka č. 4:

Příspěvek na provoz

Tabulka č. 5:

Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd

Tabulka č. 6:

Stav pohledávek po lhůtě splatnosti

Tabulka č. 6a:

Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – ošetřovné

Tabulka č. 7:

Hospodaření s peněžními fondy

Tabulka č. 8:

Spotřeba energií

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV

Organizační a funkční schéma školy Závěrečná inventarizační zpráva Nájemní smlouvy (účetní jednotka v nájmu u jiných subjektů) Nájemní smlouvy (účetní jednotka nemovitý majetek pronajímá) Smlouvy o výpůjčce (účetní jednotka ve výpůjčce u jiných subjektů) Smlouvy o výpůjčce (účetní jednotka nemovitý majetek vypůjčuje)

Strana 20

ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE. Část II: Hospodaření organizace za rok 2012

Recommend Documents