Észak Tolna Megyei TAKARÉKSZÖVETKEZET ................................................... 7095 Iregszemcse, Kossuth tér 10
Üzleti jelentés
2015.
Cg.:17-02-000583
........................................................................................................ 1
Tartalomjegyzék
TARTALOMJEGYZÉK..................................................................................................2 1. BEVEZETŐ...............................................................................................................3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG...........................6 3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK....................................................................................9 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS.............................................................................................9 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ.....................................9 6. KÖRNYZETVÉDELEM BEMUTATÁSA...................................................................9 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA.......................10 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39...........................................................10 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA.........................................................................11 1.sz. melléklet: főbb mutatók...............................................................................................................................14 2.sz. melléklet: a betétállomány...........................................................................................................................15 3.sz.melléklet: hitelállomány................................................................................................................................16 4.sz.melléklet: lejárati….......................................................................................................................................17 5.sz. melléklet: követelések...................................................................................................................................18 6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása............................................................................................................19
2
1. Bevezető
Gazdálkodási körülmények: A magyar gazdaság a tavalyi átmenetileg gyors növekedés után idén lassuló pályára került, az első negyedév 3,5 százalékos növekedést a második negyedévben 2,7 százalékos, a harmadik negyedévben 2,3 százalékos ütem követte. A korábbi időszakhoz képest a lakossági fogyasztás is élénkült. A beruházások és az új megrendelések volumenének visszaesése az év második felében a magyar gazdaság növekedés ütemének lassulását okozta. A gazdaság külső és belső egyensúlyi pozíciója továbbra is kedvező. Az elemzők szerint a vártnál is jobban alakult a munkanélküliség. 6,4 százaléka nem dolgozik a munkaképes korosztálynak a Központi Statisztikai Hivatal adatai alapján. A javuló adatok elsősorban a közmunkának köszönhetőek. A munkanélküliségi ráta a működési területünkön lévő Somogy és Fejér megyében jelentősen javult, Tolnában azonban romlott. A Magyar Nemzeti Bank márciusban újraindította a kamatcsökkentési ciklust, amelynek során a jegybank 2,1%-ról 1,35%-ra mérsékelte az alapkamatot december végéig. Az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi
szférában
egyre
nagyobb
részarányt
képviselnek.
Ezek
hatása
az
ügyfélkörünkbe tartozó kis- és középvállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. Növekedett a lakossági megtakarítások lakóingatlanba történő forgatása, már hosszabb ideje élő lakásigények kielégítését segítette a lakástámogatási rendszer.
3
E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. Takarékszövetkezetünk minden ügyfelének az igényeiből kiindulva, versenyképes áron biztosít banki szolgáltatásokat. Lakossági ügyfélkörünknek széleskörű megtakarítási termékeket biztosítunk, a különböző szegmensek speciális igényeihez igazodva. A magánszemélyek a hitelezésében növekedés a célunk a valós ügyféligények és a hitelkockázatok körültekintő figyelembevételével. Nagy hangsúlyt fektetünk a kényelmes tranzakciós szolgáltatásokra (internet bank, bankkártya) és az elsődleges bankkapcsolatokra. Igyekszünk a folyamatainkat egyszerűsíteni, gyorsítani. A lakossági ügyfeleink jelentős része idős, nyugdíjas, akik számára a személyes kapcsolat és kiszolgálás a legfontosabb. A kis és középvállalkozásoknak gyors és kényelmes banki kiszolgálást biztosítunk, a hiteligényüket főleg sztenderd termékekkel könnyen és egyszerűen elérhető szolgáltatásokkal igyekszünk kielégíteni. De szükség esetén személyes kapcsolatra valamint átfogó ügyfélismeretekre építve kínálunk személyre szabott megoldásokat. A leglényegesebb külső körülmény a 2015. üzleti évben az elszámolási törvény negatív hatása, valamint a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat 5 alkalommal csökkent. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2015.-ben betétkamatait változtatta. A takarékszövetkezet 2015.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy a megnövekedett értékvesztés, és adófizetési terhek ellenére a lehető legkisebb veszteséget realizáljon, ugyanakkor feleljen meg a 321 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját,
határozta
meg
portfoliójának
kívánatos
összetételét,
üzletpolitikai
intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen.
4
Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, valamint az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A
szövetkezet
az
eddigieknél
céltudatosabban
törekedett
az
ügyfélkör
komplex
szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2015. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 79,6%-át, mely az előző évhez képest csökkenést mutat. Az adatok azt mutatják, hogy a lakossági jellegű megtakarítás arányában növekvő. 2014 évi lakossági betétek aránya a teljes állományhoz 82,51 % volt. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 268 894 e Ft-al, a betétállomány 756 016 e Ft-al csökkent. A hitelkihelyezések 22,00 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 78,00 % jutott a vállalkozói körnek. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2015.-ben -163 449. e Ft. A mérlegszerinti eredményünk pedig – 163 921 e Ft lett az adófizetési kötelezettséggel együtt. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 409 043. e Ft- ra csökkent, amely 163 302 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. A csökkenés oka, hogy a takarékszövetkezet veszteséges évet zárt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató1 egy év alatt 11,201 %-ról 7,69 %-ra csökkent, így nem éri el az előírt szintet. A CET1 tőkemegfelelési mutató a II.pillér kiigazításaival együtt 7,69%, amely esetén az előírt célérték 4,5%. Ez az érték meghaladja az előírt mutató értéket. A szövetkezet 2015. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került minősített tételeknél. A céltartalék képzés új 1
Az un. II.Pillér alatti 5
rendszerében a céltartalék 21 588 e Ft-ról 0 érték lett, mivel a megképzett céltartalék felszabadításra került. A törvényileg előirt általános tartalékot nem képzett takarékszövetkezetünk, mivel veszteséget realizáltunk. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Az elmúlt évben sok szabályzat került központilag kiadásra. Az auditált mérleg azt mutatja, hogy a kihelyezések portfóliójának romlása miatt értékvesztés többlet megképzésének következtében a takarékszövetkezet vagyona nem növekedett, hanem csökkent. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség
A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd:1.sz.mell) A takarékszövetkezet költségei alatta maradtak a kamatkülönbözetnek. Takarékszövetkezetünk költségei 11 880 e Ft-tal csökkentek a 2014 évi adathoz viszonyítva, ezzel szemben a ráfordításai nagyobb mértékben növekedtek a tervezettnél az értékvesztés képzés és az elszámolási törvényből keletkező ráfordítás miatt. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában -27,1 %-, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 3,9 százalékponttal csökkent. A bevétel az eszközökre vetítve 8,8 %-os színvonalat ért el, ami 3,7 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázis évben. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás kismértékű visszaesést mutatott. A takarékszövetkezet az év folyamán 1 578 660 ezer Ft hitelt nyújtott, annak ellenére, hogy kölcsönbírálata szigorúbbá vált. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség - 2,4, ami az előző évhez 05 %pontos növekedést jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2015.-ben - 39,9 %-ra csökkent, amely 0,8. %-ponttal alacsonyabb a 2014. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. 6
A csökkenő kamatmarzs ellenére a pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezősége - 11,8 %-, ami a bázishoz viszonyítva 11,4 %-ponttal emelkedett. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2015.-ban – 11,8 % volt.. A befektetett eszközök (diszkontkincstárjegy, államkötvény) 12 328 e Ft-tal több árbevétel származott. 2015-ben 77 682 e Ft, míg 2014-ben 65 354 e Ft-ot tettek ki a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után járó kamatbevételek. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2015.-ban 5,12 % volt, ami 3,5 %-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A mérleg-főösszeg a saját tőke 16,66 - szorosát tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképességi mutatót a takarékszövetkezet nem teljesítette, mivel a fordulónapi értéke 7,69%. 2015-ben a szavatoló tőke csökkent, ezáltal a fizetőképességi mutató is alacsonyabb az előző évinélA takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 0,99. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2015.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. Igaz ügyfeleink lejáró megtakarításaikat, állampapírba fektették, mely nem a takarékszövetkezet könyveiben kerül kimutatásra. Állampapír forgalmazást megbízásból végzünk a Magyar Takarékbank Zrt. ügynökeként. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási rátamutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 20,2 %-os. A hitelek a betétek %-ában 60,02. % -ra növekedett a bázis 57,32 %-ról. 7
A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2015.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. sz. melléklet) A hitelportfolió minősége kis mértékben romlott. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. 90 napon túli hitelek állománya 278 587 e Ft-tal csökkent az elmúlt évhez viszonyítva. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. A leírt kisebb összegű követelésekre is teljes egészében meg volt képezve a értékvesztés. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 13,43 %, ami csökkent 1,31 százalékponttal az előző évhez képest. 2014.dec.31.-én 14,74 % volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 7,2 %, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A
követelések
lejárat
szerinti
összetétele
is
alátámasztja
a
követelésértékelés
megalapozottságát. (5. sz. melléklet) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel a tervezettől némileg elmaradva, megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 49,1 %, ami 18,6 százalékkal emelkedett a bázishoz képest. Az eszközarányos költségszint 4 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. A bérarányos adózott eredmény mutatója kissé elmarad a tervezettől. A veszteség következményeként – 92,3%. 8
3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok
a)
Lényeges portfolióváltozás nem történt. 2016 első negyedévben a betétállomány növekedett, a hitelállomány csökkent. Mezőgazdasági ügyfeleink 2016 év elején kapták meg a területalapú támogatások második részletét.
b)
Kamatrésünket próbáljuk megtartani és úgy alakítani a kamatkülönbözetet, hogy költségeinket fedezze, sőt még haladja is meg.
4. Várható fejlődés
A takarékszövetkezet elkészítette a 2016.évi üzleti tervét. A terv készítésénél az alábbi ismert –feltételezett- jelentősebb környezeti tényezőkkel és folyamatokkal számoltunk. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy
A források és eszközök állománya 7 255 773 e Ft
A betétek állománya 6 357 393 e Ft
A kihelyezést 1 500 000 e Ft körül szeretnénk stabilizálni.
Egységes Informatikai Rendszer (EIR) bevezetése
A takarékossági intézkedések a költségek minimális növelésével tervezzük.
A mérlegszerinti eredményt 12 928 e Ft-ban határoztuk meg. A tervadatok a Takarékbank által jóváhagyott tervszámok.
5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ
6. Környzetvédelem bemutatása
A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumlátort a szervizek kezelik, illetve veszik át.
9
7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája
A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2015.-ban 35,7. fő volt 0,2.-fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás,
képesség,
motiváció
mellett
ez
a
tulajdonosi
szemlélet
ami
jellemzi
a
foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására.
8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 392
Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz
7 126 430 426 161
6 209 830 280 715
87% 66%
6 641 858
5 872 796
88%
58 411
56 319
96%
7 041 970
6 307 699
90%
7 041 970
6 307 699
90%
b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni
c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval
d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között
2
IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 10
9. Kockázatkezelési politika
a.) A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája b) A tőketervezés és a belső tőkeszükséglet meghatározása, a belső tőkemegfelelés számítása c) A belső tőkeszükséglet változásának figyelése d) A belső tőkeszükséglet alakulásával kapcsolatos belső jelentésekre vonatkozó követelmények e) A kockázatkezelés szervezeti felépítése: (szövegesen) Takarékszövetkezetünknél 1 fő foglalkozik a kockázat kezeléssel, egy fő a hátralékos hitelállomány behajtásával. A kockázatkezelő az 5 000 e Ft feletti hiteleket elemzi és véleményezi. A központi CB döntése előtt véleményt nyilvánít. (A központi CB hatásköre az 1
millió
forint
feletti
hitelek
engedélyezése,
feltételek
meghatározása).
Az Eszköz Forrás Bizottság döntés hozataláról véleményt alkot. Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult élesedő versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, alkalmazkodni kell a jogszabályi változásokhoz, törekedni kell a biztonságos hitelezésre. Ezt felismerve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbi táblázatban foglaljuk össze: környezeti kockázatok jogi kockázatok
versenyképességi kockázatok
szabályozási kockázatok gazdasági kockázatok menedzsment kockázatok az érdekeltségi rendszer kockázata szervezeti kockázat szolgáltatási kockázatok működési kockázat kamatkockázat stratégiai kockázat pénzügyi kockázatok
piaci kockázatok (kamatláb)
hitelkockázat likviditási kockázat cash-flow kamatláb kockázat 11
A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy működésünket a jövőben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony működési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhető és nem mérhető kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium. A Takarékszövetkezet egyik legjelentősebb feladatának tekinti, hogy a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által elkészített kamatlábkockázat menedzsmentjére vonatkozó alapelvek alapján a kockázat folyamatos mérésével, ellenőrzésével a 15 alapelv érvényesüljön. Az eszköz-forrás bizottság 2015. évben is tárgyalta a betét kamatlábbal kapcsolatos előterjesztést és mindig meghozta a szükséges döntéseket a piaci kamatmozgások megfelelő kihasználására. A Takarékszövetkezet megfelelő információs rendszerrel rendelkezik a kamatkockázati kitettség mérésére, figyelésére, ellenőrzésére és jelentésére. A hitelkamat változását erősen befolyásolja az a jogszabályi változás, hogy csak azokat a tételeket változtathatjuk, amelyeket a hitelszerződés tartalmaz. Az ügyfeleket kedvezőtlenül érintő módosításról 60 nappal előbb ki kell értesíteni, amely hatalmas többletmunkát, többlet költséget jelent. Az előtörlesztési díjat is központilag beszabályozták. A kondíciókat és a változásokat minden esetében a MNB felügyeleti honlapra fel kell tölteni. Ehhez járul még, hogy az éven belüli lejáratú hiteleknél nem módosítható a kamat, költség, díj mértéke.
12
A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan a törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minősítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A partnerkockázat igen alacsony szintű, hiszen a Takarékbank Rt a fő partnerünk, amelynek egyben tulajdonosai is vagyunk. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvetően: Pozíciók korlátozásával, ennek fő eszköze a limitrendszerünk Diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamidő, fedezet stb. oldalról. Alapvető követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása.
Tőkemegfelelés. Jelenleg a Bazel II. alapú szabályozás van még érvényben, a fizetőképességi mutatónk az előírt 8%-al szemben 7,69% volt a mérleg fordulónapján.
A hitelezésen belül azokat a lakossági hiteleket tartjuk a legkockázatosabbaknak, amelyeket az utóbbi 2-3 évben folyósítottunk és a hitel fedezeteként lakóházat fogadtunk el a kilakoltatási moratórium miatt.
Iregszemcse, 2016. március. 23.
(a képviseletre jogosultak) …………………… Pappné Árvai Tünde ügyvezető Igazgató
……………………. Simonné Sebők Ágnes főkönyvelő
13
1.sz. melléklet: főbb mutatók 1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Jövedelmezőségi mutatók 1 2 3 4 5 6 7 8
Megnevezés
Előző Me. év
Bevételarányos nyereség Eszközarányos bevétel Eszközarányos nyereség Saját tőke arányos nyereség Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége Kamatmarge
% % % % % % % %
Tárgyév Eltérés+,-
-23,2% 12,5% -2,9% -39,1% 77,2% -23,2%
-27,1% 8,8% -2,4% -39,9% 78,2% -11,8%
-3,9% -3,7% 0,5% -0,8% 1,0% 11,4%
8,58%
5,12%
-3,5%
13,4
16,7
3,3
11,2% 34,4% 2,05
7,7% 12,9% 0,99
-0,04 -0,21 -1,06
%
1,39 0,76 28,1%
0,65 0,41 20,2%
-0,74 -0,35 -0,08
% % % %
21,4% 0,00% 42,2% 10,0%
19,6% 0,00% 36,7% 7,9%
-1,8% 0,00% -5,5% -2,1%
% %
30,5% 3,7% 128,9%
49,1% 4,0%
18,6% 0,3%
-92,3%
36,6%
Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat 10 szintjén) 11 Hitelfedezettségi mutató 12 Kockázatvállalási mutató Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség 14 Likviditási ráta I. 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) 18 Hitelveszteségi ráta 19 Elszámolt értékvesztés arány 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés Hatékonysági mutatók Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i 21 -bef.szolg.bev.) 22 Eszközarányos költségek 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség
% %
%
%
14
2.sz. melléklet: a betétállomány BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM Sorsz.
10 11 12
BETÉTFAJTA Takarékbetétek Életciklus betétek Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) Betét I. Lak. folyószla.+ lekötött betétek Váll. folyószla.+ lekötött betétek Betét II. Takarékszelvény Matrac betét Egyéb ép.szerű betétek Takaréklevél Betét III.
13
Mindösszesen
01 02 03 04 05 06 07 08 09
Állomány 2014.XII.31. 434 969 0
Elhelyezés 2014. 146 365 0
2015. év Elhelyezés 2015. 174 880 0
7 816 442 785
630 146 995
430 175 310
801 143 653
2 267 153 247
5 979 464 848
2 397 485
36 444 584
35 161 759
36 317 013
35 275 429
2 283 815
1 196 995
31 232 941
28 452 385
31 072 141
28 420 517
1 228 863
3 594 480 10 849 2 746 908
67 677 525 72 989 10 711 709
63 614 144 1 363 493 7 551 292
67 389 154 89 346 10 627 451
63 695 946 657 140 8 945 938
3 512 678 717 202 1 352 262
383 51 158 2 809 298
96 1 396 10 786 190
0 720 8 915 505
179 261 10 717 237
0 8 705 9 611 783
383 43 173 2 113 020
6 846 563
78 610 710
72 704 959
78 250 044
73 460 976
6 090 546
Felvét 2014. 142 852 0
Felvét 2015. 150 980 0
Állomány 2015.XII.31. 458 869 0
3.sz.melléklet: hitelállomány.. HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2015.év S.sz.
HITELFAJTA
01.
Épitési,lakás-, ingatlan hitelek
02. 03. 04. 05. 06.
07.
08.
09.
Régi "kedv." kölcs. Áruvásárlási hitel Személyi hitel Fogyasztási hitelek (3+4) Lak. folyószla +Egyéb hitelek LAKOSSÁGI HITELEK
Vállalkozói hitelek
MINDÖSSZESEN: Munkáltatói
2014.XII.31
2014.
2015.
Hitel törlesztés 2014.
149 001
3 490
61 680
18 919
45 800
164 881
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
89 890 89 890
12 306 12 306
50 794 50 794
46 431 46 431
57 587 57 587
622 501
238 097
328 764
240 284
394 950
861 392
253 893
441 238
305 634
498 337
3 063 011
1 685 537
1 137 422
2 340 837
1 349 217
3 924 403
1 939 430
1 578 660
2 646 471
1 847 554
41
3
0
10
17
Állomány
Hitel nyújtás Hitel nyújtás
Hitel törlesztés 2015.
Egyéb terhelés
Egyéb jóváírás
Állomány 2015.XII.31
0
0
83 097 83 097 556 315
0
0
804 293
2 851 216
0
0
3 655 509 24
4.sz.melléklet: lejárati… LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS 2015.XII.31. Megnevezés
Lejárt 0-30 nap 31-90 nap 91-180 nap 181-365 nap 1-2 év a b c d e f -453 119 -2 820 909 -1 158 634 98 718 637 881 1 194 627 680 896 782 216 175 905 119 004 642 757 1 231 159 81 000 164 000 294 000 319 569 1 134 015 3 603 125 1 334 539 20 286 4 876 36 532 135 000 165 000 244 000 318 769
4AT021 Bázispozició 4AT011 Eszközök 4AT051+052Bevételek 4AT012 Források 4AT053+054Ráfordítások 4AT Halmozott bázispozíció 4AT Betétek átcsoportosítása 4A32 Betétek becsült kif.-e Lejárat nélküli források 4A33 átcsop. 4A34 Lejárttá tétel 4A35 Övadékul adott ép. 4A36 Tőzsdei ép. Lejárat nélküli 4A37 eszk.átcsop.-a 4AT041 Módosított bázispoz. -453 119 -2 820 909 -1 158 634 4AT031 Mérlegen kívüli kötelez. 4A52 Mérlegen k.köv.-ek 4AT061 Nettó bázispozició -453 119 -2 874 909 -1 159 634 Korrekciós tételek -2 284 000 -1 750 000 -1 188 000 4AT081 egyenlege 4AT091 Nettó fedezettség 25 076 28 366
2-3 év g 451 378 451 378
3-5 év h 1 346 442 1 520 768 174 326
5-10 év 10 év felett Lej.nélk. Összesen i l 902 279 137 924 201 401 902 279 137 924 611 322 7 255 608 858 569 409 921 6 717 620 862 769 0 0 0
98 718
637 881
1 194 627
451 378
1 346 442
902 279
137 924
201 401
148 718
638 681
1 194 627
451 378
1 346 442
902 279
137 924
201 401
131 000
619 000
1 157 000
443 000
1 331 000
900 000
641 000
17 718
19 681
37 627
8 378
15 442
2 279
-503 076
0 0 0 0 0
882 297
5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2015.XII.31. Megnevezés
Követelések össz. Forgatási célú értékpapírok kötvények egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p. Bef.i célú értékpapírok részvénnyé konvertálható kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékp. Bankközi betétek Hitelek-Hit, PBBS Hitelek- nem pü.i vállalkozások hitelek jogi szem.ű vállalkozásoknak hitelek-nem jogi szem.ű vállalkoz.nak Hitelek-Háztartásoknak hitelek egyéni vállalkozóknak hitelek lakosságnak Hitelek-Egyéb Egyéb eszközök Egyéb követelések
Portfolió elemzés-Lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken) Nem lejárt Újra tárgy. 1-30 nap 31-90 nap 91-365 nap 1 év felett Összesen a b c d e f i 6 816 884 4 129 976 0 376 493 639 126 283 782 1 387 507 598 880 0 0 0 0 0 598 880 598 880 1 098 985
0
0
0
0
0
324 240
1 300
684 656
253 922 113 971 139 951 60 961 5 761 55 200 3
68 672 61 283 7 389 213 757 155 076 58 681 53
425 768 400 460 25 308 277 002 59 838 217 164 81
1 098 985
532 301 421 431 110 870 1 420 750 1 034 268 386 482 25 746 376 860 76 454
0
0
124 532 117 174 7 358 251 961 165 195 86 766
1 098 985 0 1 098 985 1 010 196 0 1 405 195 1 114 319 290 876 2 224 431 1 420 138 804 293 25 883 376 860 76 454
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Cím Iregszemcse központ Iregszemcse kirendeltség Felsőnyék Nagykónyi Tamási Szakcs Kocsola Nak Dalmand Siófok Székesfehérvár Toponár Összesen
Létszám Fő 11,7 5 1 1 7 2 1 1 1 2 2 1 35,7
Betétáll. e Ft
Hitel.áll. e Ft
1 199 555 235 899 450 774 1 701 791 600 402 524 045 156 872 102 355 702 862 293 169 122 855 6 090 579
1 025 340 22 195 636 2 417 737 26 378 6 680 12 768 202 80 429 35 401 27 743 3 655 509
