Závěrečný účet obce VLACHOVICE za rok 2014 Údaje o hospodaření obce v roce 2014
Obsah:
I. Finanční hospodaření obce Vlachovice a plnění rozpočtu za rok 2014 II. Majetek Obce Vlachovice a finanční situace obce k 31.12.2014 III. Hospodaření příspěvkových organizací Obce Vlachovice za rok 2014
V souladu s § 42 odst.1 zákona č.128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších předpisů, a § 17 odst.4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů je zpracován a předkládán k projednání a schválení Zastupitelstvu obce Vlachovice Závěrečný účet obce Vlachovice za rok 2014. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o celkovém finančním hospodaření obce v roce 2014, o stavu majetku obce a jeho finanční situaci k datu účetní závěrky, tj. k 31.12.2014. Obec na základě zákona o obcích požádala Krajský úřad Zlínského kraje o provedení kontroly hospodaření obce. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu a je spolu s ním projednávána. Přezkoumání provedl Ing. Vít Sušila, zaměstnanec Krajského úřadu Zlínského kraje, odboru Kanceláře ředitele, oddělení kontroly ve dnech 9.3.2015 - 11.3.2015. Dílčí přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno 15.12.2014 – 16.12.2014. Při přezkoumání hospodaření obce Vlachovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky dle § 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., zároveň nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za r. 2014 je k nahlédnutí u starosty obce.
I. Finanční hospodaření za rok 2014 Rozpočet obce Vlachovice na rok 2014 byl schválen na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 24.3.2014 usnesením č.7/2/2014. Obec hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, v průběhu roku byla provedena úprava rozpočtu pěti rozpočtovými opatřeními. Rozpočtová opatření jsou evidována v časové posloupnosti a schvalována zastupitelstvem obce. Převody mezi položkami rozpočtu do výše 50 000,--Kč je v pravomoci RO. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 -----------------------------------------------------PŘÍJMY: druh příjmů upravený rozpočet Daňové příjmy
skutečnost
plnění %
15 689 000,00 Kč
16 827 650,12 Kč
107,26
5 190 000,00 Kč
5 071 102,88 Kč
97,71
85 000,00 Kč
91 875,00 Kč
108,09
Přijaté transfery
7 372 200,00 Kč
9 665 157,00 Kč
131,10
Příjmy celkem
28 336 200,00 Kč
31 655 785,00 Kč
111,71
Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy
Konsolidace příjmů Příjmy celkem
3 076 987,00 Kč 28 336 200,00 Kč
28 578 798,00 Kč
100,86
V roce 2014 byly výdaje nižší než příjmy o 695 461,16 Kč. Největší část příjmů obce tvoří příjmy z daní a poplatků. Nedaňové příjmy tvoří hlavně příjmy z lesní výroby, vody, nájmů bytů a nebytových prostor, splátky půjček od občanů. Kapitálové příjmy tvoří příjem za prodej dlouhodobého hmotného majetku a pozemků. Dotace a příjmy, které nebyly na začátku roku známy, a proto nebyly rozpočtovány, byly ve skutečné výši zahrnuty do rozpočtu rozpočtovými opatřeními. VÝDAJE: druh výdajů
upravený rozpočet
skutečnost
Běžné výdaje
20 158 000,00 Kč
20 919 974,51 Kč
103,78
Kapitálové výd.
10 660 000,00 Kč
10 040 349,33 Kč
94,19
Výdaje celkem
30 818 000,00 Kč
30 960 323,84 Kč
100,46
Konsolidace výdajů Výdaje celkem po konsolidaci
plnění %
3 076 987,00 Kč 30 818 000,00 Kč
27 883 336,84 Kč
90,48
Příjmy po konsolidaci celkem 28 578 798,00 Kč Výdaje po konsolidaci celkem 27 883 336,84 Kč ------------------------------------------------------------------------Saldo příjmů a výdajů 695 461,16 Kč po konsolidaci Financování celkem - 695 461,16 Kč po konsolidaci ===========================================
Zapojení mimorozpočtových zdrojů/úvěrů, půjček a prostředků fondů/ -----------------------------------------------------------------------------------Obec splácí dlouhodobý bankovní úvěr od České spořitelny na výstavbu devíti bytových jednotek. Zůstatek úvěru, sjednaného na částku 5 000 000,00 Kč činí k 31.12.2014: 2 016 500,-- Kč. Úvěr na zateplení fasády, výměnu oken v budovách OÚ, MŠ, ZŠ a rekonstrukci lesních cest, sjednaný na částku 2 900 000,00 Kč byl doplacen k 30.6.2014. V roce 2014 byly čerpány půjčky na opravy, rekonstrukci a modernizaci domů z fondu rozvoje a bydlení ve výši 370 000,- Kč. Příjmy fondu rozvoje bydlení tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech, které jsou pravidelně spláceny. Obec má zřízen sociální fond, ze kterého je čerpán pouze příspěvek na stravování.
Výsledek hospodaření za rok 2014 v hlavní činnosti: Výnosy celkem: Náklady celkem:
Výsledek hospodaření:
23 582 442,72 Kč 18 740 894,34 Kč
4 841 548,38 Kč
Schválením závěrečného účtu, jehož součástí je schválení výsledku hospodaření za rok 2014 bude proveden účetní zápis MD 431/432 DAL. Účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Účet 432 - Nerozdělený zisk z minulých let
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Přehled dotací za rok 2014: Zlínský kraj - neinvestiční příspěvek na hospodaření v lesích Zlínský kraj – neinvestiční účelová dotace na výdaje jednotky SDH
68 670,00 Kč 4 000,00 Kč
Zlínský kraj-SR: výkon státní správy
441 200,00 Kč
Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR Aktivní politika zaměstnanosti /VPP/
908 883,00 Kč
Všeobecná pokladní správa- neinvestiční účelové dotace ze SR: Volby do Parlamentu ČR Volby do Evropského parlamentu Volby do zastupitelstev obcí
49 200,00 Kč 46 000,00 Kč 48 000,00 Kč
Ministerstvo kultury: Obnova tech.vybavení pro čtenáře a uživatele – knihovna Vlachovice
13 000,00 Kč
Státní fond životního prostředí: Vlachovice - zateplení školy č.p.140 Snížení prašnosti ze zpevněných komunikací v obci Vlachovice /komunální malotraktor se zametací nástavbou/ Rozšíření systému separace odpadů v obci Vlachovice /drtič větví, voz. MULTICAR, soubor kontejnerů a plastových nádob/
Program přeshraniční spolupráce Slovenská republika - Česká republika Doplatek projektu „Záchrana přírodního dědictví“
Přidělené prostředky byly čerpány v souladu s podmínkami poskytnutí.
1 529 767,80 Kč 807 057,34 Kč 2 075 306,44 Kč
32 820,84 Kč
II. Majetek a finanční situace obce k 31.12.2014 ==========================================
AKTIVA CELKEM:
184 197 902,72 Kč 29 973 046,68 Kč 154 224 856,04 Kč
brutto
Stálá aktiva l. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhod. nehmot. majetek Ostatní dlouhodobý nehmot.majetek Nedokončený DNM 2. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Budovy, stavby Samostatné movité věci N Nedokonč. dlouhodobý hmot. majetek Drobný dlouhod. hmotný majetek 3. Dlouhodobý finanční majetek /akcie Valašská hospodářská a.s., VAK Zlín, Město Slavičín/
162 968 000,42 Kč
korekce
29 815 622,18 Kč 133 152 378,24 Kč
1 083 385,00 Kč
500 578,00 Kč
251 164,00 Kč 566 021,00 Kč 266 200,00 Kč
251 164,00 Kč 249 414,00 Kč
155 982 875,42 Kč 54 309 989,05 Kč 86 327 191,05 Kč 10 588 649,90 Kč 1 045 230,00 Kč 3 711 815,42 Kč
29 315 044,18 Kč
5 245 000,00 Kč
4. Dlouhodobé pohledávky:
656 740,00 Kč
Poskytnuté půjčky fyzickým osobám /z FRB-obce/
656 740,00 Kč
netto
22 740 818,96 Kč 2 862 409,80 Kč
582 807,00 Kč 316 607,00 Kč 266 200,00 Kč 126 667 831,24 Kč 54 309 989,05 Kč 63 586 372,09 Kč 7 726 240,10 Kč 823 507,00 Kč
3 711 815,42 Kč 5 245 000,00 Kč
656 740,00 Kč
, 0 0
Oběžná aktiva
21 229 902,30 Kč
1. Zásoby Materiál na skladě
16 437,93 Kč
2. Krátkodobé pohledávky Odběratelé /voda, nájmy byty, nebytové prostory, dřevní hmota…/
1 277 688,01 Kč
354 974,00 Kč
110 714,50 Kč
244 259,50 Kč
Jiné pohledávky z hlavní činnosti /komunál. odpady, poplatky ze psa/
114 270,00 Kč
Náklady příštích období /pojištění obecního majetku, vozidel/ Dohadné účty aktivní EKO KOM- třídění odpadu/
16 437,93 Kč 157 424,50 Kč
285 470,00 Kč
DPH- nadměrný odpočet
21 072 477,80 Kč
1 435 112,51 Kč
Krátkodobé poskytnuté zálohy E.ON Energie České Budějovice Jihomoravská plynárenská Brno
Pohledávky za zaměstnanci /stravné/
157 424,50 Kč
285 470,00 Kč
46 710,00 Kč
67 560,00 Kč
8 771,00 Kč
8 771,00 Kč
3 958,00 Kč
3 958,00 Kč
30 693,00 Kč
30 693,00 Kč
/voda, vodoměr, dohadná výše 636 976,51 Kč
636 976,51 Kč
3. Krátkodobý finanční majetek Depozitní účet – p. Švehláková M. /opatrovnictví/ Základní běžný účet Česká spořitelna ČNB Stavební spoření Stavební spoření č. 1785123901 Stavební spoření č. 1785123602 Běžné účty peněž. fondů Sociální fond
19 778 351,86 Kč
19 778 351,86 Kč
Komerční banka 143 402,00 Kč
143 402,00 Kč
3 513 809,77 Kč 3 528 677,65 Kč 5 499 904,49 Kč 3 975Fond 089,80 Kč bydlení-obecní rozvoje 2 651 047,40 Kč 1 860,40 Kč 464 560,35 Kč
12 542 391,91 Kč
6 626 137,20 Kč 466 420,75 Kč
PASIVA CELKEM: 1. Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky, fondy účet. jednotky, nerozdělený zisk z minulých let, výsledek hospodaření běžného účet.období
154 224 856,04 Kč 150 150 827,63 Kč
2. Dlouhodobé závazky
2 016 500,00 Kč
Dlouhodobý bankovní úvěr na výstavbu 9 byt.jednotek
2 016 500,00 Kč
3. Krátkodobé závazky
2 057 528,41 Kč
Dodavatelé /dodavatelské faktury byly v průběhu ledna 2015 uhrazeny/
94 710,90 Kč
Krátkodobé přijaté zálohy /voda,plyn-byty,energie nebytové prostory/
658 210,51 Kč
Závazky vůči zaměstnancům, závazky ze sociál. zabezpečení a zdrav. pojištění, ostatní přímé daně
257 235,00 Kč
Závazky k vybr. míst. vlád. institucím /přestupky. Val. Klobouky/ Krátkodobé přij. zálohy na transfery Výnosy příštích období /daň z příjmů PO za obce/ Dohadné účty pasivní /el.energie, plyn/ Ostatní krátkodobé závazky Kooperativa, spoření, vyúčt. vody
4 800,00 Kč 64 442,00 Kč 586 530,00 Kč 235 127,00 Kč 156 473,00 Kč
III. Hospodaření příspěvkových organizací obce Vlachovice za rok 2014 ========================================== Základní škola Vlachovice, příspěvková organizace --------------------------------------------------------------------Výsledek hospodaření za rok 2014: Náklady
10 120 723,89 Kč
Výnosy
10 313 861,31 Kč
Zisk Rozdělení zisku- Fond rezervní Rozdělení zisku- Fond odměn
193 137,42 Kč 43 137,42 Kč 150 000,00 Kč
Mateřská škola Vlachovice, příspěvková organizace ----------------------------------------------------------------------Výsledek hospodaření za rok 2014: Náklady
4 259 081,09 Kč
Výnosy
4 270 584,73 Kč
Zisk
11 503,64 Kč
Rozdělení zisku – Rezervní fond
6 503,64 Kč
Rozdělení zisku – Fond odměn
5 000,00 Kč
Ve Vlachovicích dne 30.4.2015 Vyhotovila: Miroslava Žáčková Přílohy: Zpráva č. 283/2014/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vlachovice
