Závěrečný účet města Třince za rok 2008

Závěrečný účet města Třince za rok 2008

Obsah závěrečného účtu: Číslo strany 1. Úvod……………………………………………………………………………………………………………………………………….4 2. Majetek města……………………………………………………………………………………………………………….5-9 A. Aktiva………………………………………………………………………………………………………………………5-8 B. Pasiva……………………………………………………………………………………………………………………….8-9 3. Rozpočet a rozpočtová opatření……………………………………………………………………………10-11 4. Příjmová část rozpočtu města……………………………………………………………………………….12-16 A. B. C. D.

Daňové příjmy…………………………………………………………………………………………………….12-13 Nedaňové příjmy………………………………………………………………………………………………..13-14 Kapitálové příjmy…………………………………………………………………………………………………….14 Přijaté transfery……………………………………………………………………………………………….14-16

5. Výdajová část rozpočtu města………………………………………………………………………………17-21 6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření………………………………22-24 A. B. C. D.

Financování……………………………………………………………………………………………………………….22 Dluhová služba…………………………………………………………………………………………………………22 Finanční vypořádání………………………………………………………………………………………….22-24 Přezkoumání hospodaření………………………………………………………………………………………24

7. Příspěvkové organizace města Třince………………………………………………………………….25-26 A. Mateřské a základní školy……………………………………………………………………………………..25 B. Ostatní příspěvkové organizace města…..……………………………………………………25-26 8. Závěr…………………………………………………………………………………………………………………………………….27 9. Přílohy………………………………………………………………………………………………………………………………….28 A. Tabulková část: Tabulka č. 1 – Rozvaha města Třince k 31. 12. 2008 Tabulka č. 2 – Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 Tabulka č. 3 – Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 – Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 – Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 – Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 – Příjmy + výdaje podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 - Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2008


strana č. 2

Tabulka č. 9 – Příspěvkové organizace města Třince (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 10 – Příspěvkové organizace města Třince (ostatní) Tabulka č. 11 – Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2008 u příspěvkových organizací města Třince B. Zpráva auditora o provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2008 10. Použité zkratky……………………………………………………………….…………………………………………….29 11. Přehled organizačních jednotek města…………………………………………………………………….30


strana č. 3

1. Úvod Podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen „rozpočtová pravidla“), je povinností města souhrnně zpracovat údaje o ročním hospodaření města do závěrečného účtu. Jeho součástí musí být údaje o plnění příjmů a výdajů města v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů. Obsahem závěrečného účtu musí být i vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům kraje, státním fondům. Součástí závěrečného účtu je také „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města“, vypracovaná auditorskou společností. Rozpočtová skladba pro obce třídí peněžní operace z hlediska :  

Druhového Odvětvového

Druhové členění – peněžní operace rozlišujeme na příjmy, výdaje a financující operace. Nejvyššími jednotkami druhového členění jsou rozpočtové třídy, které se dále dělí na seskupení rozpočtových položek, podseskupení rozpočtových položek a rozpočtové položky. Odvětvové třídění – používá se pro členění výdajů a nedaňových a kapitálových příjmů. Nejvyššími jednotkami jsou rozpočtové skupiny, které se dále dělí na rozpočtové oddíly, pododdíly a rozpočtové paragrafy. Město Třinec využívá navíc i podrobnější členění rozpočtové skladby. Jedná se o nižší jednotky třídění, které jsou doloženy číselníkem a jsou povinnou přílohou účetních sestav. Jako třetí hledisko třídění používáme třídění podle organizačních jednotek, které ukazuje zodpovědnost jednotlivých odborů a oddělení MěÚ (organizačních jednotek) za hospodaření města. Podrobné údaje o hospodaření města v roce 2008 obsahuje hlavní účetní kniha, která je uložena na ekonomickém odboru a je kdykoliv k dispozici. Vzhledem k tomu, že se jedná o značně rozsáhlý dokument, předkládáme v příloze pouze stručné přehledy, a to z hlediska třídění druhového, odvětvového a podle organizačních jednotek.


strana č. 4

2. Majetek města Inventarizace majetku města proběhla následovně:    

Fyzická inventura hmotného, nehmotného a finančního majetku k 31. 10. 2008 Fyzická inventura majetku v operativní evidenci k 31. 10. 2008 Fyzická inventura materiálu a cenin k 31. 12. 2008 Dokladová inventura pohledávek a závazků k 31. 12. 2008

Zjištěné fyzické stavy byly odsouhlaseny k 31. 12. 2008 s účetní evidencí a nebyly zjištěny žádné manka a přebytky. Hlavní inventarizační komise projednala, fyzicky zkontrolovala a schválila návrhy na vyřazení majetku v celkové výši 2 230 240,45 Kč, z toho:  Předměty v operativní evidenci – 195 904,90 Kč  Drobný dlouhodobý hmotný majetek – 817 935,20 Kč  Dlouhodobý hmotný majetek – 864 230,15 Kč  Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – 54 145,- Kč  Dlouhodobý nehmotný majetek – 80 000,- Kč  Oděvy, prádlo, obuv – 218 025,20 Kč Vzhledem k tomu, že město neprovádí průběžné roční odpisy majetku, je vyřazený majetek uváděn v pořizovacích cenách. Inventarizace majetku ve vlastnictví města Třince, který byl předán do správy příspěvkovým organizacím k jejich vlastnímu hospodářskému využití, provedla jimi zvolená inventarizační komise. Ta navrhla na vyřazení majetek v celkové výši 6 166 168,24 Kč, z toho:     

Předměty v operativní evidenci – 1 738 134,31 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek – 1 987 525,77 Kč Dlouhodobý hmotný majetek – 2 226 979,44 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – 14 743,90 Kč Oděvy, prádlo, obuv – 198 784,82 Kč

Se zprávou o inventarizaci hmotného a nehmotného majetku města v roce 2008 byla seznámena rada města na své 49. schůzi dne 23. 2. 2009, která tuto zprávu schválila. Všechny údaje o majetku města Třince v roce 2008 v porovnání s rokem 2007 uvádí tabulka č. 1 – Rozvaha. Veškeré přílohy k rozvaze jsou uloženy na ekonomickém odboru a jsou plně k dispozici. Následně podáváme stručný komentář k jednotlivým účtům:

AKTIVA A. Stálá aktiva 1) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) 

na účtu 013 jsou účtovány programy nad 60 tis. Kč v celkové výši 13,5 mil. Kč


strana č. 5



na účtu 018 jsou programy a studie od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč: programy ve výši 2,1 mil. Kč a studie ve výši 1,4 mil. Kč



na účtu 019 je veden ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v celkové výši 19,7 mil. Kč

2) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Stav pozemků je každoročně aktualizován podle údajů katastrálního úřadu, ceny pozemků se mění v návaznosti na změny vyhlášky o oceňování pozemků. 

na účtu 021 je účtováno o budovách v hodnotě 916,5 mil. Kč a stavbách ve výši 1 mld. Kč



na účtu 022 je účtováno o dlouhodobém hmotném majetku nad 40 tis. Kč v celkové výši 40,6 mil. Kč



účet 028 – dlouhodobý drobný hmotný majetek od 3 tis. do 40 tis. Kč ve výši 30,2 mil. Kč a prádlo a oděvy ve výši 2,1 mil. Kč



účet 031 – pozemky ve výši 634,2 mil. Kč



účet 032 - umělecká díla a předměty v celkové výši 2,7 mil. Kč. Jedná se zejména o „Kytici“, která je umístěna na nám. TGM



na účtu 042 jsou vedeny zahájené a nedokončené stavby, pořízení projektů a pozemků v celkové výši 60,3 mil. Kč, z toho stavby 58,6 mil. Kč, projektová dokumentace 1,6 mil. Kč a pozemky ve výši 49,7 tis. Kč

Největší položky tvoří zejména: Stavby: o o o o o o o o o o

Odvodnění lokality Třinec - lesopark, ulice Malopolská - 5 711 544,53 Kč Křižovatka silnic I/11 a III/4681 U Napoleona, Třinec – 6 250 695,13 Kč Podjezd po železniční trať – nám. TGM – 1 030 075,05 Kč Třinec – Tyra - rozšíření vodovodu – 5 170 520,40 Kč Zlepšení dopravní obslužnosti PZ Baliny v Třinci – 2 111 067,- Kč Rekonstrukce tělocvičny ZŠ Koperníkova – 1 844 500,- Kč Mimoúrovňové propojení silnice II/468 a PZ v Třinci – Balinách – 11 191 204,50 Kč Rekonstrukce ZŠ Podlesí – pavilon MŠ – 8 301 864,30 Kč Rekonstrukce lesoparku v Třinci – 1 570 813,89 Kč Komunikace propojující ulice Jablunkovskou a Lidickou – 1 888 033,50 Kč

Projekty: o Zastávka ČD, Třinec - Lyžbice - 1 368 951,80 Kč o Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kopernikova 696 - 123 677,50 Kč Pozemky: o Pozemek u chaty na Oravě – 49 696,97 Kč


strana č. 6

3) Dlouhodobý finanční majetek Město Třinec vlastní v současnosti níže uvedené majetkové účasti ve společnostech. Akcie jsou účetně vedeny v nominální hodnotě: 

Účet 061 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem :  Distribuce tepla Třinec, a.s., Máchova 1131, Třinec - Lyžbice – 100 % účast, tj. 169 493 000,- Kč



Účet 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem :  Nehlsen Třinec, s.r.o., Jablunkovská 392, Třinec - Staré Město – 50 % účast, tj. 15 700 000,- Kč  TRISIA, a.s., nám. Svobody 526, Třinec – účast 34 %, tj. 5 100 000,- Kč  Kvalifikační a personální agentura, o.p.s., Závodní 815, Třinec, Staré Město – účast 34 %, tj. 34 000.- Kč



Účet 069 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek :  Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s., 28. října 169, Ostrava - akcie v hodnotě 1 000,- Kč  Kabelová televize Třinec, spol. s r.o., nám. Svobody 526, Třinec – vklad v hodnotě 1 883 000,- Kč  Hospodářská rozvojová agentura třinecka, s.r.o. , Družstevní 294, Třinec – vklad v hodnotě 100 000,- Kč  Soukromá třinecká obchodní akademie a hotelová škola, spol. s r.o., Beskydská 1140, Třinec – vklad v hodnotě 20 000,- Kč

B. Oběžná aktiva 1) Zásoby 

Účet 112 - jedná se o všeobecný materiál v hodnotě 699 tis. Kč

2) Pohledávky 

na účtu 314 je poskytnutá jednorázová záloha na sběr, třídění, využívání a odstraňování objemných komunálních odpadů kategorie č. 200307 firmě Nehlsen, s.r.o., Třinec z roku 2004 v zůstatkové výši 9,8 mil. Kč a zálohy dodavatelům na elektrickou energii a plyn ve výši 406 tis. Kč.



na účtu 315 jsou pohledávky za rozpočtové příjmy v celkové výši 40,7 mil. Kč ( v r. 2007 – 55,5 mil. Kč). Stav účtu 315 je zkreslen přeplatky ve výši 3,9 mil. Kč (v r. 2007 – 4,3 mil. Kč). Skutečné nedoplatky účtu 315 jsou ve výši 44,7 mil. Kč (v r. 2007 – 59,8 mil. Kč), kdy největší položky tvoří:  nájemné z nebytových prostor ve výši 1,6 mil. Kč ( v r. 2007 – 2,2 mil. Kč),  nájemné z bytů ve výši 3,3 mil. Kč ( v r. 2007 – 3,7 mil. Kč),  nájemné z pozemků ve výši 144 tis. Kč ( v r. 2007 – 292 tis. Kč),  neuhrazené dopravní pokuty 4,3 mil. Kč ( v r. 2007 – 4 mil. Kč),  přijaté náhrady – výživné ve výši 5,2 mil. Kč ( v r. 2007 – 5,3 mil. Kč)


strana č. 7

 nedoplatky místního poplatku za „komunální odpad“ ve výši 6,6 mil. Kč ( v r. 2007 – 5,6 mil. Kč)  prodej ostatního dlouhodobého majetku – prodej plynárenských zařízení ve výši 17 mil. Kč (v r. 2007 – 34 mil.Kč). Dále jsou zde běžné nedoplatky (vodné, stočné, ostatní místní poplatky atd.). Vymáhání nedoplatků je u řady případů řešeno výzvami, exekucemi ze mzdy, z důchodu a bankovního účtu, soudní cestou, spoluprací s ostatními státními institucemi a s ostatními odbory MěÚ. 

ostatní pohledávky ve výši 1mil. Kč jsou na účtu 316. U účtu 316 se jedná zejména o stálou zálohu na platební karty CCS – 103 tis. Kč, půjčku městu Třinec z Fondu rozvoje bydlení ve výši 430 tis. Kč a ostatní kompenzace – faktury ve výši 511 tis. Kč.



na účtu 335 jsou půjčky ze sociálního fondu ve výši 698 tis. Kč

3) Finanční majetek 

ceniny (účet 263) má odbor ŠKaTv, jedná se o slevněnky do kina pro důchodce ve výši 382,- Kč a odbor SV, jedná se o recepty a žádanky ve výši 2,9 tis. Kč



účet 245 – ostatní běžné účty – město má depozitní účet u České spořitelny, jedná se o účet cizích peněz, např. pozůstalosti apod. Stav depozitního účtu k 31. 12. 2008 byl 473 tis. Kč.

4) Prostředky rozpočtového hospodaření 

Účet 231 - město má stálé účty u Komerční banky, a.s. a České spořitelny, a.s.:  U Komerční banky, a.s. má 6 účtů, z toho 1 fondový (Fond rozvoje bydlení),  U České spořitelny, a.s. 5 účtů, z toho 1 fondový (Sociální fond) a 1 depozitní.

Na konci roku musí být stavy příjmových a výdajových účtů nulové, proto je v rozvaze jen stav základního běžného účtu ve výši 88,8 mil. Kč, z toho v Komerční bance, a.s. – 87,4 mil. Kč a v České spořitelně, a.s. – 1,4 mil. Kč a stavy fondů :  Fond rozvoje bydlení – 2,3 mil. Kč,  Sociální fond - 908 tis. Kč. Během roku byly u různých bank, podle podmínek dotací, otvírány a zase rušeny čerpací investiční účty pro každou účelovou investiční akci. 

poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (účet 277) - půjčky z účelového peněžního fondu - Fondu rozvoje bydlení – 2 mil. Kč

PASIVA C. Vlastní zdroje stálých a oběžných aktiv 1) Majetkové fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. 2) Finanční a peněžní fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti.


strana č. 8

3) Výsledek hospodaření Jedná se o protiúčty k aktivům a proúčtování převodů, jde jen o účetní záležitosti. 4) Dlouhodobé závazky Jedná se o návratnou finanční výpomoc uvnitř rozpočtu města z účelového peněžního fondu - Fondu rozvoje bydlení ve výši 430 tis. Kč. 5) Krátkodobé závazky 

účet 321 – obsahuje neproplacené faktury v celkové výši 11,3 mil. Kč, které došly na MěÚ na konci roku 2008 a v lednu 2009, kdy zdanitelné plnění nastalo již v roce 2008 a splatnost byla většinou v lednu 2009.



účet 325 – ostatní závazky (depozita, nezpůsobilí, atd.) v celkové výši 445 tis. Kč.



závazky k zaměstnancům a jiné závazky – účty 331, 336, 342 - jedná se o mzdy za prosinec 2008 ve výši 4,5 mil. Kč, platby sociálního a zdravotního pojištění za prosinec 2008 ve výši 2,3 mil. Kč a dále daň ze mzdy za prosinec 2008 ve výši 443 tis. Kč.

6) Bankovní úvěry a půjčky 

na účtu 951 je dlouhodobý úvěr od České spořitelny, a.s. z roku 2005 ve výši 157,6 mil. Kč. Celková výše přijatého úvěru činila 200 mil. Kč.

Porovnání aktiv a pasiv města (v tis. Kč) 2005

2006

AKTIVA celkem: 2 911 893,13 3 012 278,52

2007

2008

3 008 898,21

3 109 267,26

2 866 595,59

2 961 422,49

142 302,62

147 844,77

3 008 898,21

3 109 267,26

2 800 229,25

2 932 228,21

208 668,96

177 039,05

z toho: Stálá aktiva Oběžná aktiva

2 726 112,35 2 887 266,53 185 780,78

125 011,99

PASIVA celkem: 2 911 893,13 3 012 278,52 z toho: Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných 2 619 507,24 2 723 165,18 aktiv Cizí zdroje

292 385,88

289 113,34


strana č. 9

3. Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet města na rok 2008 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Třince č. 9/245/2007 na jeho 9. zasedání dne 4. 12. 2007. Rozpočet města vycházel z rozpočtového výhledu a byl navržen ve výši:

 712 836 tis. Kč příjmů, z toho:    

daňové příjmy - 393 457 tis. Kč nedaňové příjmy – 255 759 tis. Kč kapitálové příjmy – 17 620 tis. Kč přijaté transfery – 46 000 tis. Kč

 766 533 tis. Kč výdajů, z toho:  běžné výdaje – 687 587 tis. Kč  kapitálové výdaje – 78 946 tis. Kč  53 697 tis. Kč financování Město Třinec má zřízeny také 3 účelové peněžní fondy, kterým byl stanoven rozpočet výdajů ve výši:   

Sociální fond – 2 985 tis. Kč Fond rozvoje bydlení – 3 335 tis. Kč Fond životního prostředí – 1 347 tis. Kč

V průběhu roku byl rozpočet zvýšen rozpočtovými opatřeními např. o dotace ze státního rozpočtu, státních fondů, evropských fondů a rozpočtu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě. Úpravy rozpočtu schvalovala rada města, popřípadě zastupitelstvo města, téměř na každém svém jednání a zasedání. Bylo provedeno celkem 488 vlastních rozpočtových opatření a 45 opatření souvisejících s poskytnutím dotací. O všech provedených úpravách rozpočtu bylo následně informováno zastupitelstvo města. Upravený rozpočet tak dosáhl k 31. 12. 2008 konečné výše :

 755 537 tis. Kč příjmů, z toho:    

daňové příjmy - 427 402 tis. Kč nedaňové příjmy – 76 848 tis. Kč kapitálové příjmy – 20 475 tis. Kč přijaté transfery – 230 812 tis. Kč

 800 563 tis. Kč výdajů, z toho:  běžné výdaje – 681 706 tis. Kč  kapitálové výdaje – 118 857 tis. Kč 

45 026 tis. Kč financování.


strana č. 10

Jednotlivé úpravy rozpočtu města jsou promítnuty v tabulkách č. 2 a č. 7.

Tabulka č. 2 – Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 Jde o přehled plnění rozpočtu, který byl předkládán průběžně informativně každý měsíc radě města. Celkové příjmy byly naplněny na 100,85 %, z toho daňové příjmy na 100,33 %, nedaňové příjmy na 110,35 %, kapitálové příjmy na 100,30 % a přijaté transfery na 98,7 %. Celkové výdaje byly čerpány na 89,31 %, z toho běžné výdaje na 87,95 % a kapitálové výdaje na 97,11 %.

Porovnání upraveného rozpočtu města (v tis. Kč) 2005

2006

2007

2008

630 200

696 953

747 088

755 537

Daňové příjmy

345 523

364 315

387 291

427 402

Nedaňové příjmy

51 165

54 285

52 798

76 848

Kapitálové příjmy

6 830

30 820

21 620

20 475

Přijaté transfery

226 682

247 533

285 379

230 812

Výdaje celkem:

842 727

852 929

735 237

800 563

Běžné výdaje

581 116

566 035

638 129

681 706

Kapitálové výdaje

261 611

286 894

97 108

118 857

Financování celkem:

212 527

155 976

- 11 851

45 026

Příjmy celkem: z toho:

z toho:


strana č. 11

4. Příjmová část rozpočtu města Příjmy rozpočtu města podle druhového třídění tvoří: 1. 2. 3. 4.

daňové příjmy - rozpočtová třída 1 nedaňové příjmy - rozpočtová třída 2 kapitálové příjmy – rozpočtová třída 3 přijaté transfery - rozpočtová třída 4

Tabulka č. 3 – Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka uvádí skutečnost roku 2008 v porovnání s rokem 2007. Celkové příjmy jsou nižší oproti roku 2007. Nárůst je u daňových a nedaňových příjmů. Naopak kapitálové příjmy a přijaté transfery jsou oproti roku 2007 nižší. Tento rozdíl vznikl zejména u příjmů z prodeje dlouhodobého majetku a ostatních investičních přijatých transferů ze státního rozpočtu

A. Daňové příjmy ( rozpočtová třída 1) Do těchto příjmů patří zejména: a. b. c. d. e. f. g. h.

daně z příjmů fyzických osob daň z příjmů právnických osob daň z přidané hodnoty správní poplatky poplatky za znečištění životního prostředí místní poplatky daň z nemovitostí ostatní daňové příjmy

V roce 2008 byly daňové výnosy přerozdělovány na 37 746 obyvatel. Oproti roku 2007 došlo k poklesu o 95 obyvatel. Většina daní má sdílený charakter, tzn. že město se na jejich výnosu podílí určitým koeficientem. Výlučnou daní je pouze daň z příjmů právnických osob za obce a daň z nemovitostí. Z daní se nejlépe vyvíjela daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů, daň z příjmů právnických osob a daň z přidané hodnoty. Položka 1122 – daň z příjmů právnických osob za obce dosáhla výše 12,5 mil. Kč. Ve skutečnosti jde o převod mezi účty města. Město pouze podává daňové přiznání, ale k faktickému převodu daně na finanční úřad nedochází v souladu s Opatřením č.j. 124/28997/1994. Proto je stejná částka účtována v rozpočtu města jak na straně příjmů, tak i na straně výdajů. Daň z nemovitostí byla v roce 2008 ve výši 24,4 mil. Kč. Odvod výtěžku z provozování loterií činil 1,5 mil. Kč. Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění dosáhly výše 1,3 mil. Kč. Správní poplatky vybírají jednotlivé odbory městského úřadu podle sazeb daných zákonem o správních poplatcích. Počet správních úkonů, a tedy i výnos, nelze ze strany městského úřadu ovlivnit. Jejich vývoj v roce 2008 byl ve srovnání s rokem 2007 nižší. Největší propad je zaznamenán u ekonomického odboru, zde se jedná o správní poplatky za povolení provozování výherních hracích přístrojů.


strana č. 12

Přehled příjmů za správní poplatky podle jednotlivých úseků činnosti MěÚ v Kč: Organizační jednotka

Rok 2007

Rok 2008

202 350

171 500

45

0

8 520

8 520

10 - odbor dopravy

5 222 515

6 434 875

12 - odbor vnitřních věcí

2 143 295

2 048 820

14 - ekonomický odbor

4 719 000

2 138 400

15 - živnostenský úřad

1 050 295

790 540

414 600

393 600

27 565

0

13 788 185

11 986 255

1 - odbor ŽPaZ 3 - odbor PaO 8 - odbor SVaZ

16 - odbor SŘaÚP 23 - odbor informatiky Celkem Kč

Přehled poplatků a odvodů v oblasti životního prostředí: 

poplatky za znečišťování ovzduší – 14 tis. Kč



poplatky za uložení odpadů – 606 tis. Kč



odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu – 36 tis. Kč



poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa – 96 tis. Kč

Město Třinec má zavedeno obecně závaznými vyhláškami 7 místních poplatků. Pro přehled uvádíme jejich příjmy: 1. místní poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů - 16,9 mil. Kč 2. místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj - 4,1 mil. Kč 3. místní poplatek z ubytovací kapacity - 384 tis. Kč 4. místní poplatek ze psů - 828 tis. Kč. 5. místní poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt – 25 tis. Kč 6. místní poplatek za užívání veřejného prostranství - 736 tis. Kč 7. místní poplatek ze vstupného – 68 tis. Kč

B. Nedaňové příjmy (rozpočtová třída 2) Do těchto příjmů patří zejména: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

příjmy z poskytování služeb příjmy z pronájmu majetku příjmy z úroků sankční platby příjmy z prodeje nekapitálového majetku splátky půjčených prostředků


strana č. 13

Příjmy z poskytování služeb jsou příjmy z různých činností jednotlivých odborů MěÚ a v roce 2008 byly ve výši 7,9 mil. Kč. Přehled plnění nejvýznamnějších položek v tis. Kč: Oddíl, paragraf

Rok 2007

Rok 2008

2310 – vodné

145

196

2321 - stočné

886

879

1 960

1 575

464

581

3 300

3 315

3745 – veřejná zeleň

323

515

6171 – místní správa

649

771

3612 – bytový fond 3613 – nebytový fond 3722 – odpady

Příjmy z pronájmu nemovitostí byly ve výši 38,3 mil. Kč, příjmy z úroků činily celkem 2,9 mil. Kč. Splátky půjček, poskytnutých ze sociálního fondu a fondu rozvoje bydlení, byly od obecně prospěšných organizací ve výši 120 tis. Kč a od obyvatelstva ve výši 1,8 mil. Kč. Příjmy z pokut činily 3,7 mil. Kč. Ostatní nedaňové příjmy tvoří:  přijaté neinvestiční dary – 16,6 mil. Kč  přijaté pojistné náhrady – 319 tis. Kč  přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady – 7,7 mil. Kč  ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené – 158 tis. Kč V roce 2008 jsme obdrželi od společnosti Nehlsen Třinec, s.r.o. podíl na zisku ve výši 2,6 mil. Kč.

C. Kapitálové příjmy (rozpočtová třída 3) Do těchto příjmů patří zejména: 1. příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 2. přijaté dary a příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 3. příjmy z prodeje akcií Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku byly za prodej pozemků 3 mil. Kč a za prodej ostatního hmotného dlouhodobého majetku 17 mil. Kč. Jedná se o prodej plynárenských zařízení společnosti SMP Net, s. r. o., Plynární 420/3, Ostrava – Moravská Ostrava, který byl schválen na mimořádném zasedání zastupitelstva města dne 12. 11. 2007. K 31. 12. 2008 společnost uhradila podle smlouvy částku 38 mil. Kč z celkové prodejní ceny 55 mil. Kč. Město Třinec v roce 2008 obdrželo příspěvek od SmVaK na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 400 tis. Kč. V roce 2008 nebyl uskutečněn žádný prodej akcií ani majetkových podílů města.

D. Přijaté transfery (rozpočtová třída 4) Největší změnou je, že dávky sociální péče, dávky pomoci v hmotné nouzi a transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám jsou od roku 2007 zasílány jako přímý transfer z Ministerstva práce Závěrečný účet města Třince za rok 2008

strana č. 14

a sociálních věcí. V předchozích letech byly tyto dávky poskytovány v rámci souhrnného dotačního vztahu. Změna souvisí se změnou zákona o sociálních službách. Uvádíme přehled přijatých transferů podle položek platné rozpočtové skladby:

Položka 4111 – Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Celková výše dotací - 5 047 121,- Kč, z toho: -

Ministerstvo financí – Příspěvek na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb – 1 621 887,- Kč Ministerstvo financí - Úhrada nákladů vzniklých v souvislosti s výkonem sociálně – právní ochrany dětí – 2 690 234,- Kč Ministerstvo financí – Dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do zastupitelstev krajů – 735 000,- Kč

Položka 4112 – neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Celková výše dotací - 45 953 359,- Kč, z toho: -

Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu – příspěvek na výkon státní správy a na školství – 45 953 359,- Kč, z toho:  příspěvek na výkon státní správy – 40 324 300,- Kč  příspěvek na školství – 5 629 059 ,- Kč

Položka 4116 – Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR Celková výše dotací - 167 770 936,- Kč, z toho: -

-

Ministerstvo zemědělství - Dotace na částečnou úhradu nákladů na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin – 99 950,- Kč Ministerstvo práce a sociálních věcí - Dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi – 35 000 000,-Kč Ministerstvo práce a sociálních věcí - Transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám – 130 000 000,-Kč Dotace z úřadu práce na nová pracovní místa a veřejně prospěšné práce – 1 449 816,- Kč Ministerstvo zemědělství - Dotace na úhradu nákladů na činnost odborného lesního hospodáře – 1 093 213,- Kč Ministerstvo vnitra -.dotace obcím na Program prevence kriminality – 50 000,- Kč Ministerstvo kultury - Dotace pro městskou knihovnu na realizaci projektů z programu Knihovna 21. století – 30 000,- Kč, z toho:  na realizaci projektů – Knihovna motivující, inspirující – 15 000,- Kč  na realizaci projektů – Společně v rozmanitosti – 15 000,- Kč Ministerstvo životního prostředí - Dotace na program péče o krajinu – 47 957,- Kč

Položka 4122 – Neinvestiční přijaté transfery od krajů Celková výše dotací - 2 167 932,57,- Kč, z toho:


strana č. 15

-

-

Moravskoslezský kraj - Peněžní dar na intenzifikaci odděleného sběru a využívání vytříděných složek komunálního odpadu včetně obalové složky – 25 000,- Kč Moravskoslezský kraj – Dotace na zabezpečení akceschopnosti jednotky SDH obce kategorie JPO II dislokované v Třinci – Guty – 245 100,- Kč Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Třince na zavádění standardů kvality do praxe v Sociálních službách města Třince – 100 000,-Kč Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Rehabilitační stacionář na podporu procesů zavádění standardů kvality sociálních služeb – 86 500,- Kč Moravskoslezský kraj - Dotace pro Základní školu, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace na financování projektu Podpora aktivního učení, samostatného myšlení a týmové spolupráce žáků zaváděním inovativních vyučovacích metod a forem– 646 332,57,-Kč Moravskoslezský kraj - Dotace na výkon regionálních funkcí knihoven – 1 065 000,- Kč

Položka 4213 – Investiční přijaté transfery ze státních fondů: Celková výše dotací - 6 458 617,- Kč, z toho: -

Státní fond životního prostředí - STL plynovod Třinec - Oldřichovice – II. etapa – Tyra – 259 617,- Kč Státní fond rozvoje bydlení – dotace na rekonstrukci nebytových prostorů na 8 b.j., ul. Poštovní – 4 400 000,- Kč Státní fond pro rozvoj české kinematografie - dotace na rekonstrukce interiéru Kina Kosmos v Třinci, Terasa – 1 799 000,- Kč

Položka 4216 – Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu: -

Ministerstvo vnitra – Limit na rozšíření městského kamerového dohlížecího systému – 414 000,- Kč:

Tabulka č. 4 – Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby – uvádí plnění rozpočtu podle oddílů a paragrafů s oficiálními názvy jednotlivých paragrafů. Porovnání s rokem 2007 však není úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních operací.

V tabulce č. 7 uvádíme pro úplnost plnění příjmů v třídění podle organizačních jednotek. Ekonomický odbor předkládal auditorské firmě rozsáhlé materiály vlastních rozborů i rozborů jednotlivých odborů MěÚ. Tyto rozbory jsou k dispozici všem členům rady i zastupitelstva.


strana č. 16

5. Výdajová část rozpočtu města V tabulce č. 2 - výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008 jsou uvedeny výdaje v základním rozdělení na: běžné výdaje - rozpočtová třída 5 kapitálové výdaje - rozpočtová třída 6 Dále předkládáme v tabulce č. 5 - výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby,

v tabulce č. 6 – výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby a v tabulce č. 7 – výdaje podle organizačních jednotek. Tabulka č. 5 : Při porovnání s rokem 2007 je v roce 2008 u položkového třídění vidět nárůst jak běžných (provozních) výdajů, tak i kapitálových výdajů. Porovnání s rokem 2007 není však úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové položky a paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních opatření. Tabulky č. 6 a 7 : Jsou dokladem zodpovědného přístupu jednotlivých odborů MěÚ k financování svých úseků. Všechny úpravy rozpočtu byly během roku projednávány v radě, popř. v zastupitelstvu. Rozbory hospodaření jsou k dispozici na jednotlivých odborech, případně i na ekonomickém odboru. Pro přehled uvádíme několik základních informací:

 Odbor životního prostředí a zemědělství – organizační jednotka č. 1 : Schválený rozpočet odboru na rok 2008 byl ve výši 52 mil. Kč, upravený rozpočet dosáhl výše 56 211 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 56 186 546,94 Kč, což je 99,96 % upraveného rozpočtu. Největší položky tvořily výdaje na:  odpadové hospodářství  údržbu veřejné zeleně  údržba hřbitovů

 Odbor investic – organizační jednotka č. 2 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 44 915 tis. Kč. Upravený rozpočet k 31. 12. 2008 představoval výši 85 048 tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši 83 115 179,32 Kč, tj. 97,73 %. Kapitálové výdaje činily 76 867 751,46 Kč. Mezi nejvýznamnější akce patří:  Křižovatka silnic I/11 a III/4681 u Napoleona  Zlepšení dopravní obslužnosti PZ Baliny v Třinci  Rekonstrukce tribun hlavního stadionu sportovního areálu v Třinci  Mimoúrovňové propojení silnice II/468 a PZ v Třinci – Balinách  Rekonstrukce ZŠ Třinec, Podlesí – pavilon MŠ + tělocvična  Kino Kosmos – rekonstrukce kinosálu  Stavební úpravy MŠ Oldřichovice – Tyrská Závěrečný účet města Třince za rok 2008

strana č. 17

 Rekonstrukce nebytových prostor na 8 bytových jednotek, Třinec, ul. Poštovní  Oprava balkonů a zateplení obvodového pláště budovy v Třinci, ul. Wolkerova č.p. 264 – 267  Oprava balkonů a zateplení bytového domu ul. Komenského č.p. 681  Rekonstrukce lesoparku v Třinci  Rekonstrukce chodníku na Kamionce, Hutnická ul. – 1. etapa  Oprava izolace spodní stavby bytového domu na ul. Alešova č.p. 673 – 676 v Třinci

 Odbor právní a organizační – organizační jednotka č. 3 : Schválený rozpočet odboru na rok 2008 byl ve výši 3 246 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 3 310 tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši 2 920 447,14 Kč, tj. 88,23 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 464 200,- Kč. Nejvyšší výdaje byly na:  rozhlas a televizi (vysílání kabelové televize)  ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků (např. reprefond – ostatní věcné dary, upomínkové předměty, ples města)  zastupitelstvo města (např. refundace mezd zastupitelů)  činnost místní správy (např. právní služby – firma Kazuist, členské příspěvky a poplatky).

 Sociální fond – organizační jednotka č. 4 : Pro rok 2008 byl schválen rozpočet ve výši 2 985 tis. Kč. Na půjčky bylo vyčleněno 800 tis. Kč. Upravený rozpočet byl stanoven na 3 309 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 2 611 233,68 Kč, tj. 78,91 %. Kapitálové výdaje činily 49 696,97,- Kč. Největší položky byly:  půjčky pro zaměstnance.

 Odbor správa majetku města – pozemky - organizační jednotka č. 5 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši 10 322 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 6 561 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 5 321 925,- Kč, tj. 81,11 %. Kapitálové výdaje činily 4 484 645,- Kč. Největší položky tvořily:  výkupy pozemků  výkup stavby v k. ú. Karpentná

 Odbor školství, kultury a tělovýchovy – školství - organizační jednotka č. 6 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 59,6 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 48 448 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 45 265 599,97 Kč, tj. 93,43 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 3 142 566,50 Kč. Největší položky jsou:  příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města – MŠ, ZŠ a DDM  opravy a udržování budov  příspěvky na investice pro příspěvkové organizace města – MŠ, ZŠ a DDM.


strana č. 18

 Odbor školství, kultury a tělovýchovy – kultura - organizační jednotka č. 7 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši 52 600 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 54 016 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 53 657 901,06 Kč, tj. 99,34 %. Kapitálové výdaje činily 3 492 715,50 tis. Kč. Největší položky tvořily:  příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města – Městské kino „Kosmos“, Městská knihovna a STaRS  granty – kultura a sport  příspěvek pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec  příspěvek pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s.  příspěvek na investice pro STaRS  pořízení uměleckého díla „Věčný pramen“.

 Odbor sociálních věcí – organizační jednotka č. 8 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 237 000 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 197 222 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 189 662 958,96 Kč, tj. 96,17 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje dosáhly výše 3 030 tis. Kč. Největší položky jsou:  příspěvek na živobytí  doplatek na bydlení  ostatní dávky sociální pomoci  příspěvek na zvláštní pomůcky  příspěvek na zakoupení, opravu a zvláštní úpravu motorového vozidla  příspěvek na provoz motorového vozidla  příspěvek na péči  granty v sociální oblasti  příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města – SSMT a Rehabilitační stacionář.

 Odbor dopravy - organizační jednotka č. 10 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 74 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 78 005 679,- Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 78 004 187,87 Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 3 335 497,60 Kč. Největší položky jsou:  běžná údržba místních komunikací a jejich příslušenství  zimní údržba místních komunikací a jejich příslušenství  běžné opravy místních komunikací a jejich příslušenství  oprava a údržba chodníků, parkovišť, cyklostezek  provoz veřejné silniční dopravy – úhrada ztrátovosti MHD, PAD  údržba a oprava veřejného osvětlení  veřejné osvětlení – elektrická energie.


strana č. 19

 Městská policie – organizační jednotka č. 11 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši 2 538 tis. Kč. Upravený rozpočet byl ve výši 2 388 tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 2 267 757,21 Kč, tj. 94,96 % rozpočtu. Mezi největší položky patří:  nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku – např. tiskárna, opěrky, pouzdra, opasky, fotoaparát  nákup prádla, oděvů a bot – např. kalhoty, košile, bundy, čepice, polobotky, kanady  nákupy ostatních služeb – např. pronájem střelnice, nájem monitoring, revize.

 Odbor vnitřních věcí – organizační jednotka č. 12 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 24 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 25 061 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 24 968 485 Kč, tj. 99,63 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 6 451 442,79 Kč. Největší položky jsou:  výdaje na sbory dobrovolných hasičů  výdaje na vnitřní správu - např. energie, nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku, nákup služeb, opravy a údržba, nákup služebního vozidla.

 Oddělení personální a mzdové – organizační jednotka č. 13 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši 95 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 101 243 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 101 068 000,50 Kč, tj. 99,83 % rozpočtu. Mezi největší položky patří:  platy zaměstnanců Městské policie  pojistné na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění  refundace mezd členům zastupitelstva a odměny členům komisí a výborů  platy zaměstnanců městského úřadu.

 Odbor ekonomický – organizační jednotka č. 14 : Pro rok 2008 byl odboru schválen rozpočet ve výši 58 545 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 87 575 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 25 979 642,20 Kč, tj. 29,67 % upraveného rozpočtu. Největší položky jsou:  úhrada úroků z úvěru  daň z příjmů právnických osob za obce  finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006.

 Odbor stavebního řádu a územního plánu – organizační jednotka č. 16 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši 2,1 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 1 425 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 1 190 073,80 Kč, tj. 83,51 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 775 067,- Kč. Mezi největší položky patří:  územní plány  služby architekta Závěrečný účet města Třince za rok 2008

strana č. 20

 soutěž „Stavba roku“.

 Fond rozvoje bydlení – organizační jednotka č. 17 : Pro rok 2008 byl fondu schválen rozpočet ve výši 3 335 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 3 169 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 1 004 335,50 Kč, tj. 31,69 % rozpočtu. Na půjčky bylo vyčleněno 1,5 mil. Kč. Skutečné čerpání půjček bylo ve výši 990 tis. Kč.

 Odbor správa majetku města – bytový a nebytový fond – organizační jednotka č. 19 : Schválený rozpočet pro rok 2008 byl stanoven ve výši 37 000 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 38 443 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výše 32 782 515 Kč, tj. 85,28 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 10 623 156,30 Kč. Mezi největší položky patří:  bytový fond – teplo, oprava a údržba, technické zhodnocení  nebytový fond – opravy a údržba, služby, technické zhodnocení.

 Fond životního prostředí – organizační jednotka č. 20 : Schválený rozpočet byl schválen ve výši 1 347 tis. Kč, upravený rozpočet ve výši 2 381 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 2 269 721,94 Kč, tj. 95,33 %. Největší položky tvoří:  ochrana ovzduší  ochrana druhů  ochrana krajiny a přírody  ekologická výchova a osvěta.

 Odbor informatiky – organizační jednotka č. 23 : Původní schválený rozpočet ve výši 6 mil. Kč byl upraven na konečnou výši 6 748 tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 6 723 518,63 Kč. Kapitálové výdaje činily 1 712 539,- Kč. Mezi největší položky patří:  nákup programového vybavení  platby za poskytování trvalého připojení do sítě Internet  nákup ostatních služeb – renovace tonerových kazet, paušál za technickou podporu, převod dat, aktualizace apod.

Porovnání skutečného čerpání výdajů (v tis. Kč) 2005

2006

2007

2008

757 414

778 132

688 876

715 000

Běžné výdaje

535 232

535 550

596 645

599 581

Kapitálové výdaje

222 182

242 582

92 231

115 419

Výdaje celkem: z toho:


strana č. 21

6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření A. Financování (rozpočtová třída 8) Financování uvádíme v tabulce č. 2 – výkaz o plnění rozpočtu v roce 2008. Splátky úvěru od ČS, a.s., který jsme získali v roce 2005 činily celkem 24,2 mil. Kč.

B. Dluhová služba Město Třinec vykazuje i nadále přípustnou míru dluhové služby. Přehled ukazatele dluhové služby v%

2005

2006

2007

2008

7,4

1,6

14,47

5,43

Ukazatel dluhové služby v roce 2008 je ovlivněn splátkami úvěru od ČS, a.s. v celkové výši 24,2 tis. Kč. Úvěr se bude splácet do roku 2015. Podrobný výpočet ukazatele dluhové služby je uveden v tabulce č. 8 – Výpočet ukazatele

dluhové služby za rok 2008

C. Finanční vypořádání Pro finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2008 bylo předloženo vyúčtování všech účelově poskytnutých prostředků. Do státního rozpočtu bylo v lednu 2009 vráceno 3 658 547,- Kč. Jednalo se o:   

nevyplacené příspěvky na péči oprávněným osobám ve výši 1 479 900,- Kč, nevyčerpané dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi ve výši 2 175 200,- Kč, nevyčerpanou část dotace na "Program prevence kriminality“ ve výši 3 447,- Kč.

Ze státního rozpočtu naopak nárokujeme doplatek účelové dotace na výdaje na společné volby do Senátu a zastupitelstev krajů ve výši 127 100,40 Kč. Vyúčtování poskytnutých grantů: Pro rok 2008 byla v rozpočtu města schválena částka 3 mil. Kč na granty v sociální oblasti. Příspěvky získalo celkem 18 žadatelů na 34 žádostí. Skutečná výše využitých prostředků činila 2 991 016,- Kč. Nevyužité prostředky byly vráceny na účet města v roce 2009. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru sociálních věcí.


strana č. 22

V oblasti kultury a sportu byly schváleny granty v celkové výši 4,5 mil. Kč. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru školství, kultury a tělovýchovy. Rozdělení grantů bylo následující:  v oblasti kultury bylo poskytnuto 54 žadatelům na 137 žádostí celkem 2,2 mil. Kč,  v oblasti sportu získalo grant 55 žadatelů na 147 žádostí v celkové výši 2,3 mil. Kč. Na základě předloženého vyúčtování bylo zjištěno, že u poskytnutých grantů byly splněny podmínky pro jejich čerpání, tzn. byl splněn účel pro jejich poskytnutí. Ostatní poskytnuté dotace a příspěvky: 

Z odboru školství, kultury a tělovýchovy byl poskytnut příspěvek:  na činnost pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec ve výši 6 mil. Kč  na činnost pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s. ve výši 5 mil. Kč  pro Muzeum TŽ a města Třince na provoz a opravu budovy ve výši 700 tis. Kč  pro Pěvecký soubor Martinů na účast na mezinárodním festivalu v Makedonii ve výši 5 tis. Kč  pro TJ Oldřichovice na opravu plotu a úpravu vstupů (z výtěžku VHP) ve výši 200 tis. Kč  pro Římskokatolickou farnost Střítěž na opravu kostela Božího těla v Gutech ve výši 56 tis. Kč

U výše uvedených příspěvků byl splněn účel pro jejich poskytnutí. 

Z odboru vnitřních věcí byl poskytnut příspěvek:  občanskému sdružení Kofoedova škola na zakoupení věcných odměn pro uživatele sociální služby ve výši 20 tis. Kč. Na účet města byla vrácena částka 8 420,- Kč  Hasičskému záchrannému sboru Moravskoslezského kraje, Ostrava – Zábřeh na náklady spojené s rekonstrukcí zařízení koupelny a WC pro hasiče a dovybavení Hasičské stanice Třinec ve výši 250 tis. Kč. Finanční příspěvek byl využit v souladu se smlouvou.



Z odboru právního a organizačního byly poskytnuty následující dotace a příspěvky:  Pro ČPOK členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 20 tis. Kč  Pro Regionální radu Třinec členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 342 657,- Kč  Pro Svaz měst a obcí ČR členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 72 942,80 Kč  Pro Sdružení pro rozvoj MSK členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 5 tis. Kč  Pro STMAOÚ ČR členský příspěvek pro rok 2008 ve výši 1 tis. Kč  Pro STEEL IT dotaci na provoz podnikatelského inkubátoru ve výši 150 tis. Kč  Pro Nemocnici Třinec investiční příspěvek na nákup inkubátoru pro novorozence ve výši 250 tis. Kč U poskytnutých příspěvků a dotací nebylo zjištěno porušení smlouvy a účelu.



Z Fondu životního prostředí byly poskytnuty tyto příspěvky:  pro Český svaz ochránců přírody Nový Jičín příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pokrytí provozních nákladů Záchranné stanice pro volně žijící živočichy, centra ekologické výchovy v Bartošovicích na Moravě, čp. 146.


strana č. 23

 pro Občanské sdružení při 1. ZŠ Třinec příspěvek ve výši 10 tis. Kč na realizaci projektu „Školní zahrada jako přírodní učebna“  pro společnost Život na venkově příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pokrytí nákladů spojených s provozem ukázkové zahrady Zahrada Bystřice  pro Myslivecké sdružení Kojkovice příspěvek ve výši 1 tis. Kč na pořádání výstavy mysliveckých trofejí  pro Český svaz včelařů ZO Třinec, Nebory, Guty příspěvek ve výši 29 718,- Kč na proplacení části léků na léčbu varroázy včelstev Poskytnuté příspěvky byly využity v plné výši. 

Z odboru sociálních věcí byly poskytnuty tyto příspěvky:  pro Charitu Javorník příspěvek ve výši 6 000,- Kč na dofinancování provozních nákladů sociální služby „Domova pokojného stáří“ na bývalého občana města Třince  pro ISÚ Komorní Lhotka příspěvek ve výši 30 tis. Kč na dofinancování provozních nákladů sociální služby „Domova pro osoby se zdravotním postižením“ na bývalé občany města Třince  pro Středisko rané péče SPRP Ostrava příspěvek ve výši 12 tis. Kč na na dofinancování provozních nákladů sociální služby „Raná péče“ na tři zdravotně postižené děti  pro Slezskou diakonii příspěvek ve výši 50 tis. Kč na dofinancování provozu Azylového domu pro ženy v Třinci  pro Filadelfii – Přístav Oldřichovice příspěvek ve výši 30 tis. Kč na dofinancování dokončovacích prací stavby rodinného domu  pro Slezskou humanitu příspěvek ve výši 10 tis. Kč na dofinancování provozních nákladů na bývalé občany města Třince

Poskytnuté příspěvky byly využity v plné výši.

D. Přezkoumání hospodaření města Na provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2008 byla, v souladu s platnou směrnicí o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v souladu s § 17 odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vybrána firma FIZA, a.s, Brno. Přezkoumání proběhlo ve dvou etapách: 1. Ve dnech 18. 11 – 20. 11. 2008 proběhlo dílčí přezkoumání, kdy auditorská firma provedla na městském úřadu testy spolehlivosti a zúčastnila se inventarizace u vybraných položek. 2. Závěrečný přezkum hospodaření byl proveden na Městském úřadu v Třinci ve dnech 23. 3. – 25. 3. 2009. Následně byla vypracována „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města“, která byla projednána s vedením města dne 8. 4. 2009. Předání zprávy se zúčastnili také určení zástupci finančního výboru. V hospodaření města nebyly shledány žádné nedostatky, a proto auditor vyslovil závěr ověřovatele bez nedostatků (tzn. bez výhrad ) – viz přiložená fotokopie. Na základě výše uvedeného nevyplývá pro město Třinec povinnost přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků. Závěrečný účet města Třince za rok 2008

strana č. 24

7. Příspěvkové organizace města Třince Město Třinec je zřizovatelem celkem 19-ti příspěvkových organizací, z toho 13 - ti mateřských a základních škol. U všech příspěvkových organizací města proběhly v únoru a březnu 2009 rozbory jejich hospodaření za rok 2008.

A. Mateřské a základní školy Město Třinec je zřizovatelem 13–ti mateřských a základních škol: 1. Jubilejní Masarykova základní škola a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 2. Základní škola Petra Bezruče a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 3. Základní škola Dany a Emila Zátopkových, Třinec, příspěvková organizace 4. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 5. Základní škola, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace 6. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kaštanová 412, příspěvková organizace 7. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Míru 247, příspěvková organizace 8. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Oldřichovice 275, příspěvková organizace 9. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 10. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Nádražní 10, příspěvková organizace 11. Mateřská škola, Třinec, Slezská 778, příspěvková organizace 12. Mateřská škola, Třinec, Nerudova 313, příspěvková organizace 13. Mateřská škola Čtyřlístek, Třinec, Oldřichovice 670, příspěvková organizace V přiložené tabulce č. 9 - Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) uvádíme hlavní údaje z rozvahy jednotlivých příspěvkových organizací a z výkazu zisku a ztrát.

B. Ostatní příspěvkové organizace města Jedná se o: 1. Sociální služby města Třince 2. Rehabilitační stacionář Třinec 3. Městskou knihovnu Třinec 4. Městské kino „Kosmos“ Třinec 5. Správu tělovýchovných a rekreačních služeb 6. Dům dětí a mládeže Třinec, příspěvková organizace Hlavní údaje z rozvahy a z výkazu zisku a ztrát těchto příspěvkových organizací města jsou uvedeny v tabulce č. 10 – Příspěvkové organizace města (ostatní).


strana č. 25

Tabulka č. 11 – Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2008 u příspěvkových organizací města Zde uvádíme celkový výsledek hospodaření u jednotlivých příspěvkových organizací města a jeho rozdělení do rezervního fondu a fondu odměn. U žádné příspěvkové organizace města neskončilo hospodaření za rok 2008 zhoršeným výsledkem hospodaření (ztrátou). Nulový výsledek hospodaření za rok 2008 dosáhla: 

Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace



Základní a mateřská škola, Třinec, Míru 247, příspěvková organizace.

Ostatní příspěvkové organizace města vytvořily zlepšený výsledek hospodaření (zisk). Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do jednotlivých fondů organizací schválila rada města na 53. schůzi dne 4. 5. 2009.


strana č. 26

8. Závěr Projednávání závěrečného účtu města se podle § 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, uzavírá vyjádřením: a) souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo b) souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků, přitom vyvodí závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobily obci škodu. Vzhledem k tomu, že přiložená „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2008“ vyslovuje závěr „bez nedostatků“, zastupitelstvo města uzavřelo na svém 20. zasedání dne 9. 6. 2009 závěrečný účet města Třince za rok 2008 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to :

„ bez výhrad“. .


strana č. 27

9. Přílohy  Tabulka č. 1 – Rozvaha města Třince k 31. 12. 2008  Tabulka č. 2 – Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2008  Tabulka č. 3 – Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby  Tabulka č. 4 – Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby  Tabulka č. 5 – Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby  Tabulka č. 6 – Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby  Tabulka č. 7 – Příjmy podle organizačních jednotek  Tabulka č. 8 – Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ)  Tabulka č. 9 - Příspěvkové organizace města (ostatní PO)  Tabulka č. 10 - Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2008 u příspěvkových organizací města  Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2008


strana č. 28

10. Použité zkratky MěÚ…………………………………………………………………………………...Městský úřad STaRS……………………………………………...Správa tělovýchovných a rekreačních služeb STL……………………………………………………………………………………...Středotlaký ČD……………………………………………………………………………………...České dráhy SDH……………………………………………………………………..Sbor dobrovolných hasičů DDM…………………………………………………………………………...Dům dětí a mládeže MHD…………………………………………………………………Městská hromadná doprava PAD……………………………………………………………...Příměstská autobusová doprava ZO……………………………………………………………………………..Základní organizace PZ…………………………………………………………………………………Průmyslová zóna MSK…………………………………………………………………………Moravskoslezský kraj ČPOK…………………………………………………………...Česko - polská obchodní komora STMAOÚ………………………………...Sdružení tajemníků městských a obecních úřadů ČR ISÚ……………………………………………………………………...Integrovaný sociální ústav SFRB…………………………………………………………………..Státní fond rozvoje bydlení


strana č. 29

11. Přehled organizačních jednotek města Organizační jednotka č. 1……………………………..Odbor životního prostředí a zemědělství (ŽPaZ) Organizační jednotka č. 2 ………………………………………………………….Odbor investic (Inv) Organizační jednotka č. 3……………………………………………Odbor právní a organizační (PaO) Organizační jednotka č. 4……………………………………………………………..Sociální fond (SF) Organizační jednotka č. 5…………………………….Odbor správa majetku města – pozemky (SMM) Organizační jednotka č. 6…………………...Odbor školství, kultury a tělovýchovy - školství (ŠKaTv) Organizační jednotka č. 7…………………...Odbor školství, kultury a tělovýchovy – kultura (ŠKaTv) Organizační jednotka č. 8……………………………………………………Odbor sociálních věcí (SV) Organizační jednotka č. 10………….........................................................................Odbor dopravy (Do) Organizační jednotka č. 11……………………………………………………….Městská policie (MěP) Organizační jednotka č. 12…………………………………………………...Odbor vnitřních věcí (VV) Organizační jednotka č. 13………………………………………Oddělení personální a mzdové (PaM) Organizační jednotka č. 14……………………………………………………..Odbor ekonomický (Ek) Organizační jednotka č. 15……………………………………………………...Živnostenský úřad (ŽÚ) Organizační jednotka č. 16……………………Odbor stavebního řádu a územního plánování (SŘaÚP) Organizační jednotka č. 17…………………………………………………Fond rozvoje bydlení (FRB) Organizační jednotka č. 19……………Odbor správa majetku města – bytový a nebytový fond (SMM) Organizační jednotka č. 20……………………………………………...Fond životního prostředí (FŽP) Organizační jednotka č. 22…………………………………………………..Útvar interního auditu (IA) Organizační jednotka č. 23……………………………………………………...Odbor informatiky (Inf)


strana č. 30

Závěrečný účet města Třince za rok 2008

Recommend Documents