Závěrečný účet města Třince za rok 2007
Obsah závěrečného účtu: Číslo strany 1. Úvod……………………………………………………………………………………………………………………………………….4 2. Majetek města……………………………………………………………………………………………………………….5-9 A. Aktiva………………………………………………………………………………………………………………………5-8 B. Pasiva……………………………………………………………………………………………………………………….8-9 3. Rozpočet a rozpočtová opatření……………………………………………………………………………10-11 4. Příjmová část rozpočtu města……………………………………………………………………………….12-17 A. B. C. D.
Daňové příjmy…………………………………………………………………………………………………….12-13 Nedaňové příjmy………………………………………………………………………………………………………14 Kapitálové příjmy…………………………………………………………………………………………………….15 Přijaté transfery……………………………………………………………………………………………….15-17
5. Výdajová část rozpočtu města………………………………………………………………………………18-22 6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření………………………………23-25 A. B. C. D.
Financování……………………………………………………………………………………………………………….23 Dluhová služba…………………………………………………………………………………………………………23 Finanční vypořádání………………………………………………………………………………………….23-25 Přezkoumání hospodaření………………………………………………………………………………………25
7. Příspěvkové organizace města Třince………………………………………………………………….26-27 A. Mateřské a základní školy……………………………………………………………………………………..26 B. Ostatní příspěvkové organizace……………………………………………………………………26-27 8. Závěr…………………………………………………………………………………………………………………………………….28 9. Přílohy………………………………………………………………………………………………………………………………….29 A. Tabulková část: Tabulka č. 1 – Rozvaha města Třince k 31. 12. 2007 Tabulka č. 2 – Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2007 Tabulka č. 3 – Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 – Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 – Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 – Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 – Příjmy + výdaje podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 – Příspěvkové organizace města Třince (MŠ a ZŠ)
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 2
Tabulka č. 9 – Příspěvkové organizace města Třince (ostatní) Tabulka č. 10 – Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2007 u příspěvkových organizací města Třince B. Zpráva auditora o provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2007 10. Použité zkratky……………………………………………………………….…………………………………………….30 11. Přehled organizačních jednotek města…………………………………………………………………….31
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 3
1. Úvod Podle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen „rozpočtová pravidla“), je povinností města souhrnně zpracovat údaje o ročním hospodaření města do závěrečného účtu. Jeho součástí musí být údaje o plnění příjmů a výdajů města v plném členění podle rozpočtové skladby, o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů. Obsahem závěrečného účtu musí být i vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům kraje, státním fondům. Součástí je také „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města“, vypracovaná nezávislým auditorem. Rozpočtová skladba pro obce třídí peněžní operace z hlediska :
Druhového Odvětvového
Druhové členění – peněžní operace rozlišujeme na příjmy, výdaje a financující operace. Nejvyššími jednotkami druhového členění jsou rozpočtové třídy, které se dále dělí na seskupení rozpočtových položek, podseskupení rozpočtových položek a rozpočtové položky. Odvětvové třídění – používá se jen pro členění vymezených příjmů a výdajů. Nejvyššími jednotkami jsou rozpočtové skupiny, které se dále dělí na rozpočtové oddíly, pododdíly a rozpočtové paragrafy. Město Třinec využívá navíc i podrobnější členění rozpočtové skladby. Jedná se o nižší jednotky třídění, které jsou doloženy číselníkem a jsou povinnou přílohou účetních sestav. Jako třetí hledisko třídění používáme třídění podle organizačních jednotek, které ukazuje zodpovědnost jednotlivých odborů a oddělení MěÚ (organizačních jednotek) za hospodaření města. Podrobné údaje o hospodaření města v roce 2007 obsahuje hlavní účetní kniha, která je uložena na ekonomickém odboru a je kdykoliv k dispozici. Vzhledem k tomu, že se jedná o značně rozsáhlý dokument, předkládáme v příloze pouze stručné přehledy, a to z hlediska třídění druhového, odvětvového a podle organizačních jednotek.
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 4
2. Majetek města Inventarizace majetku města proběhla následovně:
Fyzická inventura hmotného, nehmotného a finančního majetku k 31. 10. 2007 Fyzická inventura majetku v operativní evidenci k 31. 10. 2007 Fyzická inventura materiálu a cenin k 31. 12. 2007 Dokladová inventura pohledávek a závazků k 31. 12. 2007
Zjištěné fyzické stavy byly odsouhlaseny k 31. 12. 2007 s účetní evidencí a nebyly zjištěny žádné manka a přebytky. Hlavní inventarizační komise projednala, fyzicky zkontrolovala a schválila návrhy na vyřazení majetku v celkové výši 2 673 321,37 Kč, z toho: Předměty v operativní evidenci – 227 668,49 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek – 738 770,71 Kč Dlouhodobý hmotný majetek – 1 105 324,73 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – 20 152,70 Kč Dlouhodobý nehmotný majetek – 126 000,- Kč Oděvy, prádlo, obuv – 455 404,74 Kč Vzhledem k tomu, že město neprovádí průběžné roční odpisy majetku, je vyřazený majetek uváděn v pořizovacích cenách. Inventarizace majetku ve vlastnictví města Třince, který byl předán do správy příspěvkovým organizacím k jejich vlastnímu hospodářskému využití, provedla jimi zvolená inventarizační komise. Ta navrhla na vyřazení majetek v celkové výši 4 316 047,71 Kč, z toho:
Předměty v operativní evidenci – 1 191 154,68 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek – 1 395 810,31 Kč Dlouhodobý hmotný majetek – 1 419 951,47 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – 116 450,30 Kč Oděvy, prádlo, obuv – 192 680,95 Kč
Se zprávou o inventarizaci hmotného a nehmotného majetku města v roce 2007 byla seznámena rada města na své 7. schůzi dne 18. 2. 2008, která tuto zprávu schválila. Všechny údaje o majetku města Třince v roce 2007 v porovnání s rokem 2006 uvádí tabulka č. 1 – Rozvaha. Veškeré přílohy k rozvaze jsou uloženy na ekonomickém odboru a jsou plně k dispozici. Následně podáváme stručný komentář k jednotlivým účtům:
AKTIVA A. Stálá aktiva 1) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM)
na účtu 013 jsou účtovány programy nad 60 tis. Kč v celkové výši 12,1 mil. Kč
na účtu 018 jsou programy a studie od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč: programy ve výši 1,9 mil. Kč a studie ve výši 1,2 mil. Kč
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 5
na účtu 019 je veden ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v celkové výši 16 mil. Kč
2) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Stav pozemků je každoročně aktualizován podle údajů katastrálního úřadu, ceny pozemků se mění v návaznosti na změny vyhlášky o oceňování pozemků.
na účtu 021 je účtováno o budovách v hodnotě 832,4 mil. Kč a stavbách ve výši 987,7 mil. Kč
na účtu 022 je účtováno o dlouhodobém hmotném majetku nad 40 tis. Kč v celkové výši 39,1 mil. Kč
účet 028 – dlouhodobý drobný hmotný majetek od 3 tis. do 40 tis. Kč ve výši 30,1 mil. Kč a prádlo a oděvy ve výši 1,9 mil. Kč
účet 031 – pozemky ve výši 630,9 mil. Kč
účet 032 - umělecká díla a předměty v celkové výši 2,2 mil. Kč. Jedná se zejména o „Kytici“, která je umístěna na nám. TGM
na účtu 042 jsou vedeny zahájené a nedokončené stavby, pořízení projektů a pozemků v celkové výši 118,8 mil. Kč, z toho stavby 117,2 mil. Kč a projektová dokumentace 1,6 mil. Kč.
Největší položky tvoří zejména: Stavby: o o o o o o o o o o o o o o o
Odvodnění lokality Třinec - lesopark, ulice Malopolská - 5 462 135,37 Kč Parkoviště mezi ulicí Sosnovou a Kaštanovou – 3 242 884,85 Kč Chodník Nebory od požární zbrojnice po hranici katastru Ropice – 14 566 997,84 Kč Rekonstrukce náměstí Svobody - I. a II. etapa – 19 791 145,93 Kč Rekonstrukce náměstí TGM - 3 605 200,- Kč Křižovatka silnic I/11 a III/4681 U Napoleona, Třinec – 6 198 076,13 Kč Přeložka silnice II/476 v Třinci včetně křižovatky se silnicí I/11 – 1 558 224,08 Kč Areál STaRS, Třinec, ul. Lesní – bazén – 18 316 984,30 Kč Vodovod Nebory od č.p. 360 po č.p. 427 – vodojem – 5 122 558,13 Kč Třinec – Tyra - rozšíření vodovodu – 5 070 160,40 Kč Čerpací stanice „JET“ Třinec - příjezdová komunikace k parkovišti - 2 338 795,06 Kč Rekonstrukce tribun hlavního stadionu sportovního areálu, Třinec – 13 467 066,37 Kč Rekonstrukce tělocvičny ZŠ Koperníkova – 1 844 500,- Kč Rekonstrukce nebytových prostorů na 8 b.j., Poštovní ulice – 1 632 537,50 Kč Komunikace propojující ulice Jablunkovskou a Lidickou – 1 886 723,50 Kč
Projekty: o Zastávka ČD, Třinec - Lyžbice - 1 368 951,80 Kč o Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kopernikova 696 - 123 677,50 Kč 3) Dlouhodobý finanční majetek Město Třinec vlastní v současnosti níže uvedené majetkové účasti ve společnostech. Akcie jsou účetně vedeny v nominální hodnotě: Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 6
Účet 061 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem : Distribuce tepla Třinec, a.s., Máchova 1131, Třinec - Lyžbice – 100 % účast, tj. 169 493 000,- Kč
Účet 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem : Nehlsen Třinec, s.r.o., Jablunkovská 392, Třinec - Staré Město – 50 % účast, tj. 15 700 000,- Kč TRISIA, a.s., nám. Svobody 526, Třinec – účast 34 %, tj. 5 100 000,- Kč Kvalifikační a personální agentura, o.p.s., Závodní 815, Třinec, Staré Město – účast 34 %, tj. 34 000.- Kč
Účet 069 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek : Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s., 28. října 169, Ostrava - akcie v hodnotě 1 000,- Kč Kabelová televize Třinec, spol. s r.o., nám. Svobody 526, Třinec – vklad v hodnotě 1 883 000,- Kč Hospodářská rozvojová agentura třinecka, s.r.o. , Družstevní 294, Třinec – vklad v hodnotě 100 000,- Kč Soukromá třinecká obchodní akademie a hotelová škola, spol. s r.o., Beskydská 1140, Třinec – vklad v hodnotě 20 000,- Kč
B. Oběžná aktiva 1) Zásoby
Účet 112 - jedná se o všeobecný materiál v hodnotě 768 tis. Kč
2) Pohledávky
na účtu 314 je poskytnutá jednorázová záloha na sběr, třídění, využívání a odstraňování objemných komunálních odpadů kategorie č. 200307 firmě Nehlsen, s.r.o., Třinec z roku 2004 v zůstatkové výši 12,2 mil. Kč a zálohy dodavatelům na elektrickou energii a plyn ve výši 387 tis. Kč.
na účtu 315 jsou pohledávky za rozpočtové příjmy v celkové výši 55,5 mil. Kč ( v r. 2006 – 20,1 mil. Kč). Stav účtu 315 je zkreslen přeplatky ve výši 4,3 mil. Kč (v r. 2006 – 4,6 mil. Kč). Skutečné nedoplatky účtu 315 jsou ve výši 59,8 mil. Kč (v r. 2006 – 24,8 mil. Kč), kdy největší položky tvoří: nájemné z nebytových prostor ve výši 2,2 mil. Kč ( v r. 2006 – 1,3 mil. Kč), nájemné z bytů ve výši 3,7 mil. Kč ( v r. 2006 – 3 mil. Kč), nájemné z pozemků ve výši 292 tis. Kč ( v r. 2006 – 193 tis. Kč), neuhrazené dopravní pokuty 4 mil. Kč ( v r. 2006 – 3,3 mil. Kč), přijaté náhrady – výživné ve výši 5,3 mil. Kč ( v r. 2005 – 5,5 mil. Kč) nedoplatky místního poplatku za komunální odpad ve výši 5,6 mil. Kč ( v r. 2006 – 5 mil. Kč) prodej ostatního dlouhodobého majetku – prodej plynárenských zařízení ve výši 34 mil. Kč (v r. 2006 – 0,- Kč).
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 7
Dále jsou zde běžné nedoplatky (vodné, stočné, ostatní místní poplatky atd.). Vymáhání nedoplatků je u řady případů řešeno výzvami, exekucemi ze mzdy, z důchodu a bankovního účtu, soudní cestou, spoluprací s ostatními státními institucemi a s ostatními odbory MěÚ.
ostatní pohledávky ve výši 535 tis. Kč jsou na účtu 316. U účtu 316 se jedná zejména o stálou zálohu na platební karty CCS a ostatní kompenzace.
na účtu 335 jsou půjčky ze sociálního fondu ve výši 507,7 tis. Kč
3) Finanční majetek
ceniny (účet 263) má odbor ŠKaTv, jedná se o slevněnky do kina pro důchodce ve výši 382,- Kč a odbor SV, jedná se o recepty a žádanky ve výši 6,4 tis. Kč
účet 245 – ostatní běžné účty – město má depozitní účet u České spořitelny, jedná se o účet cizích peněz, např. pozůstalosti apod. Stav depozitního účtu k 31. 12. 2007 byl 338,1 tis. Kč.
4) Prostředky rozpočtového hospodaření
Účet 231 - město má stálé účty u Komerční banky, a.s. a České spořitelny, a.s.: U Komerční banky, a.s. má 7 účtů, z toho 2 fondové (Fond rozvoje bydlení, Fond životního prostředí) U České spořitelny, a.s. 5 účtů, z toho 1 fondový (Sociální fond) a 1 depozitní.
Na konci roku musí být stavy příjmových a výdajových účtů nulové, proto je v rozvaze jen stav základního běžného účtu ve výši 64,7 mil. Kč, z toho v Komerční bance, a.s. – 63,5 mil. Kč a v ČS, a.s. – 1,2 mil. Kč a stavy fondů : Fond rozvoje bydlení - 1,8 mil. Kč, Fond životního prostředí - 2 mil. Kč, Sociální fond - 764 tis. Kč. Během roku byly u různých bank, podle podmínek dotací, otvírány a zase rušeny čerpací investiční účty pro každou účelovou investiční akci.
poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty (účet 271) - z FRB na ZBÚ byly ve výši 265 tis. Kč
poskytnuté přechodné výpomoci ostatním organizacím (účet 275) - Společenství vlastníků jednotek domu č.p. 1002, Třinec – 121,7 tis. Kč
poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (účet 277) - půjčky z účelového peněžního fondu - FRB – 2,4 mil. Kč
PASIVA C. Vlastní zdroje stálých a oběžných aktiv 1) Majetkové fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. 2) Finanční a peněžní fondy Jedná se o protiúčty k aktivům, jde jen o účetní záležitosti. Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 8
3) Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty – účet 272 - v celkové výši 265 tis. Kč. Jedná se o protiúčet k aktivnímu účtu 271. 4) Výsledek hospodaření Jedná se o protiúčty k aktivům a proúčtování převodů, jde jen o účetní záležitosti. 5) Krátkodobé závazky
účet 321 – obsahuje neproplacené faktury v celkové výši 19,7 mil. Kč, které došly na MěÚ na konci roku 2007 a v lednu 2008, kdy zdanitelné plnění nastalo již v roce 2007 a splatnost byla většinou v lednu 2008.
účet 325 – ostatní závazky (depozita, nezpůsobilí, atd.) v celkové výši 309,2 tis. Kč.
závazky k zaměstnancům a jiné závazky – účty 331, 336, 342 - jedná se o mzdy za prosinec 2007 ve výši 4,2 mil. Kč, platby sociálního a zdravotního pojištění za prosinec 2007 ve výši 2,1 mil. Kč a dále daň ze mzdy za prosinec 2007 ve výši 497,9 tis. Kč.
6) Bankovní úvěry a půjčky
na účtu 951 je dlouhodobý úvěr od České spořitelny, a.s. z roku 2005 ve výši 181,8 mil. Kč. Celková výše přijatého úvěru činila 200 mil. Kč.
Porovnání aktiv a pasiv města (v tis. Kč) 2004
2005
AKTIVA celkem: 2 630 350,56 2 911 893,13
2006
2007
3 012 278,52
3 008 898,21
2 887 266,53
2 866 595,59
125 011,99
142 302,62
3 012 278,52
3 008 898,21
2 723 165,18
2 800 229,25
289 113,34
208 668,96
z toho: Stálá aktiva Oběžná aktiva
2 534 773,91 2 726 112,35 95 576,64
185 780,78
PASIVA celkem: 2 630 350,56 2 911 893,13 z toho: Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných 2 547 518,48 2 619 507,24 aktiv Cizí zdroje
82 832,08
292 385,88
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 9
3. Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet města na rok 2007 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Třince č. 2/25/2006 na jeho 2. zasedání dne 12. 12. 2006. Rozpočet města vycházel z rozpočtového výhledu a byl navržen ve výši:
644 375 tis. Kč příjmů, z toho:
daňové příjmy - 364 576 tis. Kč nedaňové příjmy - 231 199 tis. Kč kapitálové příjmy - 4 600 tis. Kč přijaté transfery - 44 000 tis. Kč
690 705 tis. Kč výdajů, z toho: běžné výdaje - 604 317 tis. Kč kapitálové výdaje - 86 388 tis. Kč 46 330 tis. Kč financování Město Třinec má zřízeny také 3 účelové peněžní fondy, kterým byl stanoven rozpočet výdajů ve výši:
Sociální fond – 3 333 tis. Kč Fond rozvoje bydlení – 1 712 tis. Kč Fond životního prostředí – 4 430 tis. Kč
V průběhu roku byl rozpočet zvýšen rozpočtovými opatřeními o dotace ze státního rozpočtu, státních fondů, evropských fondů a rozpočtu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě. Úpravy rozpočtu schvalovala rada města, popřípadě zastupitelstvo města, téměř na každém svém jednání a zasedání. Bylo provedeno celkem 433 vlastních rozpočtových opatření a 46 opatření souvisejících s poskytnutím dotací. O všech provedených úpravách rozpočtu bylo následně informováno zastupitelstvo města. Upravený rozpočet tak dosáhl k 31. 12. 2007 konečné výše :
747 088 tis. Kč příjmů, z toho:
daňové příjmy - 387 290 tis. Kč nedaňové příjmy – 52 798 tis. Kč kapitálové příjmy – 21 620 tis. Kč přijaté transfery – 285 380 tis. Kč
735 237 tis. Kč výdajů, z toho: běžné výdaje – 638 129 tis. Kč kapitálové výdaje – 97 108 tis. Kč
11 851 tis. Kč financování.
Jednotlivé úpravy rozpočtu města jsou promítnuty v tabulkách č. 2 a č. 7. Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 10
Tabulka č. 2 – Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2007 Jde o přehled plnění rozpočtu, který byl předkládán průběžně informativně každý měsíc radě města. Celkové příjmy byly naplněny na 102,13 %, z toho daňové příjmy na 100,52 %, nedaňové příjmy na 117,73 %, kapitálové příjmy na 121,08 % a přijaté transfery na 100 %. Celkové výdaje byly čerpány na 93,69 %, z toho běžné výdaje na 93,5 % a kapitálové výdaje na 94,98 %.
Porovnání upraveného rozpočtu města (v tis. Kč) 2004
2005
2006
2007
785 855
630 200
696 953
747 088
Daňové příjmy
338 844
345 523
364 315
387 291
Nedaňové příjmy
57 433
51 165
54 285
52 798
Kapitálové příjmy
41 100
6 830
30 820
21 620
Přijaté transfery
348 478
226 682
247 533
285 379
Výdaje celkem:
832 708
842 727
852 929
735 237
Běžné výdaje
687 944
581 116
566 035
638 129
Kapitálové výdaje
144 764
261 611
286 894
97 108
Financování celkem:
46 853
212 527
155 976
- 11 851
Příjmy celkem: z toho:
z toho:
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 11
4. Příjmová část rozpočtu města Příjmy rozpočtu města podle druhového třídění tvoří: 1. 2. 3. 4.
daňové příjmy - rozpočtová třída 1 nedaňové příjmy - rozpočtová třída 2 kapitálové příjmy – rozpočtová třída 3 přijaté transfery - rozpočtová třída 4
Tabulka č. 3 – Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka uvádí skutečnost roku 2007 v porovnání s rokem 2006. Celkové příjmy jsou o 10 % vyšší oproti roku 2006. Nárůst je u daňových příjmů, kapitálových příjmů a přijatých transferů. Naopak nedaňové příjmy jsou oproti roku 2006 nižší. Tento rozdíl vznikl zejména u přijatých pojistných náhrad a ostatních nedaňových příjmů jinde nezařazených.
A. Daňové příjmy ( rozpočtová třída 1) Do těchto příjmů patří zejména: a. b. c. d. e. f. g.
daně z příjmů fyzických a právnických osob daň z přidané hodnoty správní poplatky poplatky za znečištění životního prostředí místní poplatky daň z nemovitostí ostatní daňové příjmy
V roce 2007 byly daňové výnosy přerozdělovány na 37 841 obyvatel. Oproti roku 2006 došlo k poklesu o 377 obyvatel. Většina daní má sdílený charakter, tzn. že město se na jejich výnosu podílí určitým koeficientem. Výlučnou daní je pouze daň z příjmů právnických osob za obce a daň z nemovitostí. Z daní se nejlépe vyvíjela daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a daň z příjmů právnických osob. Naopak největší propad (celostátně) byl zaznamenán u daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti Položka 1122 – daň z příjmů právnických osob za obce je ve skutečnosti převod mezi účty města. Město podává daňové přiznání, ale daň fyzicky neodvádí. Proto je stejná částka účtována také jako výdaj. Daň z nemovitostí byla v roce 2007 ve výši 24,3 mil. Kč. Odvod výtěžku z provozování loterií činil 1,4 mil. Kč. Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění dosáhly výše 1,3 mil. Kč. Správní poplatky vybírají jednotlivé odbory MěÚ podle sazeb daných zákonem o správních poplatcích. Počet správních úkonů, a tedy i výnos, nelze ze strany MěÚ ovlivnit. Jejich vývoj v roce 2007 byl však pro město příznivý.
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 12
Přehled příjmů za správní poplatky podle jednotlivých úseků činnosti MěÚ v Kč: Organizační jednotka
Rok 2006
Rok 2007
157 175
202 350
0
45
7 830
8 520
10 - odbor dopravy
4 570 395
5 222 515
12 - odbor vnitřních věcí
2 167 205
2 143 295
14 - ekonomický odbor
1 579 400
4 719 000
15 - živnostenský úřad
942 630
1 050 295
16 - odbor SŘaÚP
508 590
414 600
3 670
27 565
9 936 895
13 788 185
1 - odbor ŽPaZ 3 - odbor PaO 8 - odbor SVaZ
23 - odbor informatiky Celkem Kč
Město Třinec má zavedeno obecně závaznými vyhláškami 7 místních poplatků. Pro přehled uvádíme jejich příjmy: 1. místní poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů - 17,4 mil. Kč 2. místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj - 3,5 mil. Kč 3. místní poplatek z ubytovací kapacity - 301 tis. Kč 4. místní poplatek ze psů - 909 tis. Kč. 5. místní poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt – 11,6 tis. Kč 6. místní poplatek za užívání veřejného prostranství - 434 tis. Kč 7. místní poplatek ze vstupného – 64 tis. Kč
Vývoj plnění daňových příjmů v tis. Kč 400 000 390 000 380 000 370 000 360 000 350 000 340 000 330 000 320 000 310 000
389 305 376 100 361 573 338 236
2004
2005
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
2006
2007
strana č. 13
B. Nedaňové příjmy (rozpočtová třída 2) Do těchto příjmů patří zejména: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
příjmy z poskytování služeb příjmy z pronájmu majetku příjmy z úroků sankční platby příjmy z prodeje nekapitálového majetku splátky půjčených prostředků
Příjmy z poskytování služeb jsou příjmy z různých činností jednotlivých odborů MěÚ a v roce 2007 byly ve výši 9,4 mil. Kč. Přehled plnění nejvýznamnějších položek v tis. Kč: Oddíl, paragraf
Rok 2006
Rok 2007
2310 – vodné
187
145
2321 - stočné
835
886
1 507
1 960
3613 – nebytový fond
184
464
3632 – hrobová místa
1 340
1 548
3722 – odpady
3 142
3 300
3745 – veřejná zeleň
210
323
6171 – vnitřní správa
1 300
649
3612 – bytový fond
Příjmy z pronájmu nemovitostí byly ve výši 33,2 mil. Kč, příjmy z úroků činily celkem 2,2 mil. Kč. Splátky půjček, poskytnutých ze sociálního fondu a fondu rozvoje bydlení, byly od obecně prospěšných organizací ve výši 120 tis. Kč a od obyvatelstva ve výši 2,4 mil. Kč. Příjmy z pokut činily 4,5 mil. Kč.
Vývoj plnění nedaňových příjmů (tis. Kč) 63 000
62 653
62 500
62 161 61 871
62 000 61 500
61 537
61 000 60 500
2004
2005
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
2006
2007 strana č. 14
C. Kapitálové příjmy (rozpočtová třída 3) Do těchto příjmů patří zejména: 1. příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 2. přijaté dary a příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 3. příjmy z prodeje akcií Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku byly za prodej pozemků 4,8 mil. Kč a za prodej ostatního hmotného dlouhodobého majetku 21,4 mil. Kč. Jedná se zejména o prodej plynárenských zařízení společnosti SMP Net, s. r. o., Plynární 420/3, Ostrava – Moravská Ostrava, který byl schválen na mimořádném zasedání zastupitelstva města dne 12. 11. 2007. K 31. 12. 2007 společnost uhradila podle smlouvy částku 21 mil. Kč z celkové prodejní ceny 55 mil. Kč. Město Třinec v roce 2007 neobdrželo žádný peněžitý dar na pořízení dlouhodobého majetku. V roce 2007 nebyl uskutečněn žádný prodej akcií ani majetkových podílů města.
Vývoj plnění kapitálových příjmů (tis. Kč) 50 000
46 513
40 000 30 000
23 121
26 178
20 000 10 000
5 559
0 2004
2005
2006
2007
D. Přijaté transfery (rozpočtová třída 4) Největší změnou je, že dávky sociální péče, dávky pomoci v hmotné nouzi a transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám jsou od roku 2007 zasílány jako přímý transfer z Ministerstva práce a sociálních věcí. V předchozích letech byly tyto dávky poskytovány v rámci souhrnného dotačního vztahu. Změna souvisí se změnou zákona o sociálních službách. Uvádíme přehled přijatých transferů podle položek platné rozpočtové skladby:
Položka 4111 – Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu: -
Ministerstvo financí - Zabezpečení činnosti v oblasti sociálně právní ochrany dětí – 2 655 141,- Kč
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 15
-
Ministerstvo financí - Úhrada osobních a věcných výdajů v oblasti sociálních služeb – 1 448 982,- Kč Ministerstvo financí - Zabezpečení provozu Czech POINT – 50 000,- Kč
Položka 4112 – neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu: -
Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu – příspěvek na výkon státní správy a na školství – 44 837 935,- Kč, z toho: příspěvek na výkon státní správy – 39 133 127,- Kč příspěvek na školství – 5 704 808,- Kč
Položka 4116 – Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR -
Ministerstvo zemědělství - Dotace na částečnou úhradu nákladů na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin – 50 925,- Kč Ministerstvo práce a sociálních věcí - Dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi – 47 354 580,-Kč Ministerstvo práce a sociálních věcí - Transfer na příspěvek na péči oprávněným osobám – 113 301 000,-Kč Dotace z úřadu práce na nová pracovní místa a veřejně prospěšné práce – 914 745,- Kč Ministerstvo zemědělství - Dotace na úhradu nákladů na činnost odborného lesního hospodáře – 1 049 397,- Kč Ministerstvo kultury - Dotace pro městskou knihovnu na realizaci projektů z programu Veřejné informační služby knihoven – VISK 3 – 196 000,- Kč Ministerstvo kultury - Dotace pro městskou knihovnu na realizaci projektů z programu Kulturní aktivity – knihovna 21. století – 15 000,- Kč Ministerstvo životního prostředí - Dotace na program péče o krajinu – 7 378,- Kč
Položka 4122 – Neinvestiční přijaté transfery od krajů -
Moravskoslezský kraj - Peněžní dar na intenzifikaci odděleného sběru a využívání vytříděných složek komunálního odpadu včetně obalové složky – 25 000,- Kč Moravskoslezský kraj - Dotace na činnost sboru dobrovolných hasičů – 211 000,- Kč Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Dům dětí a mládeže Třinec – 739 624,-Kč Moravskoslezský kraj - Dotace na odstranění následků závadného stavu podle zákona o vodách – 2 584,70,-Kč Moravskoslezský kraj - Dotace na realizaci projektu „Přehlídka národnostních menšin“ – 75 000,- Kč Moravskoslezský kraj - Dotace na výkon regionálních funkcí knihoven – 840 000,- Kč
Položka 4213 – Investiční přijaté transfery ze státních fondů: -
Státní fond rozvoje bydlení - Limit na přestavbu ZŠ Dolní Lištná č.p. 105 se vznikem 12–ti nájemních bytů – 6 600 000,- Kč
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 16
Položka 4216 – Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu: -
-
Ministerstvo průmyslu a obchodu - Dotace na zlepšení dopravní obslužnosti průmyslové zóny Baliny – 58 181 000,- Kč, z toho: Z prostředků strukturálních fondů ES – 43 635 750,- Kč Z prostředků státního rozpočtu – 14 545 250,- Kč Ministerstvo zemědělství - Limit na posílení vodovodu Třinec – Nebory – od č.p. 360 po č.p. 427 – vodojem – 2 045 000,- Kč Ministerstvo pro místní rozvoj - Limit na parkoviště na Sosně mezi ul. Sosnovou a Kaštanovou – 2 171 000,- Kč
Položka 4222 – Investiční přijaté transfery od krajů: - Moravskoslezský kraj - Dotace pro příspěvkovou organizaci Dům dětí a mládeže Třinec – 2 150 644,- Kč
- Moravskoslezský kraj - Dotace na realizaci projektu „Vodovod Třinec - Nebory od č.p. 360 po č.p. 427“ – 454 500,- Kč
Tabulka č. 4 – Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby – uvádí plnění rozpočtu podle oddílů a paragrafů s oficiálními názvy jednotlivých paragrafů. Porovnání s rokem 2006 však není úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních operací.
V tabulce č. 7 uvádíme pro úplnost plnění příjmů v třídění podle organizačních jednotek. Ekonomický odbor předkládal auditorské firmě rozsáhlé materiály vlastních rozborů i rozborů jednotlivých odborů MěÚ. Tyto rozbory jsou k dispozici všem členům rady i zastupitelstva.
Vývoj plnění přijatých transferů (tis. Kč) 350 000
348 478 285 376
300 000 250 000
226 682
247 533
200 000 150 000 100 000 50 000 0
2004
2005
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
2006
2007 strana č. 17
5. Výdajová část rozpočtu města V tabulce č. 2 - výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2007 jsou uvedeny výdaje v základním rozdělení na: běžné výdaje - rozpočtová třída 5 kapitálové výdaje - rozpočtová třída 6 Dále předkládáme v tabulce č. 5 - výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby,
v tabulce č. 6 – výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby a v tabulce č. 7 – výdaje podle organizačních jednotek. Tabulka č. 5 : Při porovnání s rokem 2006 je v roce 2007 u položkového třídění vidět nárůst běžných (provozních) výdajů. Naopak u kapitálových výdajů je oproti předchozímu roku značný pokles. Porovnání s rokem 2006 není však úplně objektivní, neboť řadou opatření Ministerstva financí České republiky se každoročně mění a doplňuje rozpočtová skladba, zavádí se nové položky a paragrafy a ukládá se jiné zatřídění konkrétních peněžních opatření. Tabulky č. 6 a 7 : Jsou dokladem zodpovědného přístupu jednotlivých odborů MěÚ k financování svých úseků. Všechny úpravy rozpočtu byly během roku projednávány v radě, popř. v zastupitelstvu. Rozbory hospodaření jsou k dispozici na jednotlivých odborech, případně i na ekonomickém odboru. Pro přehled uvádíme několik základních informací:
Odbor životního prostředí a zemědělství – organizační jednotka č. 1 : Schválený rozpočet odboru na rok 2007 byl ve výši 48 mil. Kč, upravený rozpočet dosáhl výše 51 869 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 51 828 932,63 Kč, což je 99,92 % upraveného rozpočtu. Největší položky tvořily výdaje na: odpadové hospodářství údržbu veřejné zeleně.
Odbor investic – organizační jednotka č. 2 : Pro rok 2007 byl odboru schválen rozpočet ve výši 50 178 tis. Kč. Upravený rozpočet k 31. 12. 2007 představoval výši 71 939 tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši 70 082 977,92 Kč, tj. 97,42 %. Kapitálové výdaje činily 56 577 939,62 Kč. Mezi nejvýznamnější akce patří: Parkoviště mezi ul. Sosnovou a Kaštanovou Rekonstrukce náměstí Svobody I. a II. etapa Vodovod Nebory od č.p. 360 po č.p. 427 – vodojem Přestavba ZŠ Dolní Lištná na bytový dům Rekonstrukce tribun hlavního stadionu sportovního areálu v Třinci Přeložka silnice II/476 v Třinci včetně křižovatky se silnicí I/11 Výměna oken a balkónových dveří, Chopinova 445 – 446.
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 18
Odbor právní a organizační – organizační jednotka č. 3 : Schválený rozpočet odboru na rok 2007 byl ve výši 3 625 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 3 910 tis. Kč. Skutečné čerpání upraveného rozpočtu bylo ve výši 2 999 529,65 Kč, tj. 76,71 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 525 213,- Kč. Nejvyšší výdaje byly na: rozhlas a televizi (vysílání kabelové televize) ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků (např. reprefond – ostatní věcné dary, upomínkové předměty, ples města) investiční dar pro Nemocnici Třinec na zakoupení 2 ks monitorů vitálních funkcí pro JIP dětského oddělení zastupitelstvo města (např. refundace mezd zastupitelů) činnost místní správy (např. právní služby – firma Kazuist, cestovné program „Capture“, členské příspěvky a poplatky).
Sociální fond – organizační jednotka č. 4 : Pro rok 2007 byl schválen rozpočet ve výši 3 333 tis. Kč. Na půjčky bylo vyčleněno 700 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 2 996 668,05 Kč, tj. 89,91 %. Kapitálové výdaje činily 513 080,- Kč. Největší položky byly: nákup přívěsu pro rekreaci zaměstnanců půjčky pro zaměstnance.
Odbor správa majetku města – pozemky - organizační jednotka č. 5 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši 29 800 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 19 694 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 17 528 647,40 Kč, tj. 89,01 %. Kapitálové výdaje činily 16 389 850,- Kč. Největší položky tvořily: výkupy pozemků výkup budovy na ul. Beskydská 1140 – Soukromá třinecká obchodní akademie a hotelová škola včetně pozemků.
Odbor školství, kultury a tělovýchovy – školství - organizační jednotka č. 6 : Pro rok 2007 byl odboru schválen rozpočet ve výši 50 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 53 265 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 51 187 176,51 Kč, tj. 96,1 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 4 714 590,30 Kč. Největší položky jsou: příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města – MŠ, ZŠ a DDM opravy a udržování budov příspěvky na investice pro příspěvkové organizace města – MŠ, ZŠ a DDM.
Odbor školství, kultury a tělovýchovy – kultura - organizační jednotka č. 7 : Schválený rozpočet odboru byl stanoven ve výši 48 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 49 724 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 48 746 227 Kč, tj. 98,03 %. Kapitálové výdaje činily 3 599 tis. Kč. Největší položky tvořily:
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 19
příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města – Městské kino „Kosmos“, Městská knihovna a STaRS granty – kultura a sport příspěvek pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec příspěvek pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s. příspěvek na investice pro STaRS pořízení uměleckého díla „Kytice“.
Odbor sociálních věcí – organizační jednotka č. 8 : Pro rok 2007 byl odboru schválen rozpočet ve výši 214 777 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 195 886 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 188 501 516,39 Kč, tj. 96,23 % upraveného rozpočtu. Největší položky jsou: příspěvek na živobytí doplatek na bydlení ostatní dávky sociální pomoci příspěvek na zvláštní pomůcky příspěvek na zakoupení, opravu a zvláštní úpravu motorového vozidla příspěvek na provoz motorového vozidla příspěvek na péči granty v sociální oblasti příspěvky na provoz pro příspěvkové organizace města – SSMT a Rehabilitační stacionář.
Odbor sociálních věcí – organizační jednotka č. 9 : Schválený rozpočet pro rok 2007 byl stanoven ve výši 5 750 tis. Kč. V průběhu roku 2007 došlo ke zrušení organizační jednotky č. 9 a stávající rozpočet byl převeden na organizační jednotku č. 8.
Odbor dopravy - organizační jednotka č. 10 : Pro rok 2007 byl odboru schválen rozpočet ve výši 70 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 71 705 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 71 703 841,72 Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 100 tis. Kč. Největší položky jsou: běžná údržba místních komunikací a jejich příslušenství zimní údržba místních komunikací a jejich příslušenství běžné opravy místních komunikací a jejich příslušenství oprava a údržba chodníků, parkovišť, cyklostezek provoz veřejné silniční dopravy – úhrada ztrátovosti MHD, PAD údržba a oprava veřejného osvětlení veřejné osvětlení – elektrická energie.
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 20
Městská policie – organizační jednotka č. 11 : Schválený rozpočet pro rok 2007 byl stanoven ve výši 3 mil. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 2 714 005,21 Kč, tj. 90,47 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 593 tis. Kč. Mezi největší položky patří: nákup dopravního prostředku – Škoda Octavia nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku – např. videokamera, světelná souprava, pultový stojan, navigace, výzbroj nákupy ostatních služeb – např. pronájem střelnice, nájem monitoring, revize.
Odbor vnitřních věcí – organizační jednotka č. 12 : Pro rok 2007 byl odboru schválen rozpočet ve výši 17 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 17 419 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 17 220 683,09 Kč, tj. 98,86 % upraveného rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 1 297 527,27 Kč. Největší položky jsou: výdaje na sbory dobrovolných hasičů výdaje na vnitřní správu - např. energie, nákup drobného hmotného dlouhodobého majetku, nákup služeb, opravy a údržba, nákup služebního vozidla.
Oddělení personální a mzdové – organizační jednotka č. 13 : Schválený rozpočet pro rok 2007 byl stanoven ve výši 90 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 94 225 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 94 036 205 Kč, tj. 99,8 % rozpočtu. Mezi největší položky patří: platy zaměstnanců Městské policie refundace mezd členům zastupitelstva a odměny členům komisí a výborů platy zaměstnanců městského úřadu.
Odbor ekonomický – organizační jednotka č. 14 : Pro rok 2007 byl odboru schválen rozpočet ve výši 17 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 57 568 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 35 614 998,07 Kč, tj. 61,87 % upraveného rozpočtu. Největší položky jsou: úhrada úroků z úvěru daň z příjmů právnických osob za obce finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006.
Odbor stavebního řádu a územního plánu – organizační jednotka č. 16 : Schválený rozpočet pro rok 2007 byl stanoven ve výši 2 mil. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 1 359 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 991 464,10 Kč, tj. 72,96 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 477 428,- Kč. Mezi největší položky patří: územní plány služby architekta soutěž „Stavba roku“. Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 21
Fond rozvoje bydlení – organizační jednotka č. 17 : Pro rok 2007 byl fondu schválen rozpočet ve výši 1 712 tis. Kč. Skutečné čerpání rozpočtu bylo ve výši 13 767,80 Kč, tj. 0,8 % rozpočtu. V loňském roce nebyly poskytovány žádné půjčky.
Odbor správa majetku města – bytový a nebytový fond – organizační jednotka č. 19 : Schválený rozpočet pro rok 2007 byl stanoven ve výši 26 900 tis. Kč. Upravený rozpočet dosáhl výše 27 646 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výše 23 152 874,62 Kč, tj. 83,75 % rozpočtu. Kapitálové výdaje činily 5 080 182,- Kč. Mezi největší položky patří: bytový fond – teplo, oprava a údržba, technické zhodnocení nebytový fond – opravy a údržba, služby, technické zhodnocení.
Fond životního prostředí – organizační jednotka č. 20 : Schválený rozpočet byl schválen ve výši 4 430 tis. Kč, upravený rozpočet ve výši 4 446 tis. Kč. Skutečné čerpání bylo ve výši 3 055 179,39 Kč, tj. 68,72 %. Kapitálové výdaje činily 599 504,15 Kč. Největší položky tvoří: ochrana ovzduší ochrana druhů ochrana krajiny a přírody ekologická výchova a osvěta.
Odbor informatiky – organizační jednotka č. 23 : Původní schválený rozpočet ve výši 5 200 tis. Kč byl upraven na konečnou výši 6 537 tis. Kč. Skutečné čerpání dosáhlo výše 6 501 648,82 Kč. Kapitálové výdaje činily 1 764 092,- Kč. Mezi největší položky patří: dodávka a montáž zásuvkových parapetních okruhů elektroinstalace a strukturované kabeláže nákup programového vybavení platby za poskytování trvalého připojení do sítě Internet nákup ostatních služeb – renovace tonerových kazet, paušál za technickou podporu, převod dat, aktualizace apod.
Porovnání skutečného čerpání výdajů (v tis. Kč) 2004
2005
2006
2007
806 992
757 414
778 132
688 876
Běžné výdaje
665 141
535 232
535 550
596 645
Kapitálové výdaje
141 851
222 182
242 582
92 231
Výdaje celkem: z toho:
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 22
6. Financování a finanční vypořádání, přezkum hospodaření A. Financování (rozpočtová třída 8) Financování uvádíme v tabulce č. 2 – výkaz o plnění rozpočtu. Splátka půjčky, kterou jsme obdrželi v roce 1997 do fondu rozvoje bydlení města, činila 3 mil. Kč, splátka půjčky na akci „Kanalizace Oldřichovice – Tyras“ celkem 365,2 tis. Kč a splátky úvěru od ČS, a.s. 18,2 mil. Kč. V roce 2007 jsme uhradili TŽ, a.s. půjčku ve výši 58 181 tis. Kč, která byla určena na výstavbu komunikací na průmyslové zóně Baliny.
B. Dluhová služba Město Třinec vykazuje i nadále přípustnou míru dluhové služby. Přehled ukazatele dluhové služby v%
2004
2005
2006
2007
9,0
7,4
1,6
14,47
Navýšení ukazatele dluhové služby v roce 2007 je ovlivněno zejména: -
jednorázovou splátkou půjčky od TŽ, a.s. ve výši 58 181 tis. Kč,
-
splátkami úvěru od ČS, a.s. v celkové výši 18 181,82 tis. Kč. Úvěr se bude splácet do roku 2015
-
splátkami půjčky ze SFŽP v celkové výši 365,2 tis. Kč. K 31. 12. 2007 byla tato půjčka splacena.
-
jednorázovou splátkou půjčky ve výši 3 mil. Kč poskytnuté městu Třinec v roce 1997 ze SFRB na opravy a modernizaci bytového fondu v souladu s „Programem poskytování státních půjček na opravy a modernizaci bytového fondu“.
C. Finanční vypořádání Pro finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2007 bylo Krajskému úřadu Moravskoslezského kraje předloženo vyúčtování všech účelově poskytnutých prostředků. Do státního rozpočtu bylo v lednu 2008 vráceno 7 067 185,- Kč. Jednalo se o :
nevyplacené příspěvky na péči oprávněným osobám ve výši 4 283 000,- Kč, nevyčerpané dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi ve výši 2 784 185,- Kč,
Vyúčtování poskytnutých grantů: Pro rok 2007 byla v rozpočtu města schválena částka 2,5 mil. Kč na granty v sociální oblasti. Příspěvky získalo celkem 29 žadatelů. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru sociálních věcí. Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 23
V oblasti kultury a sportu byly schváleny granty v celkové výši 4,5 mil. Kč. Přehled všech poskytnutých grantů je uložen na odboru školství, kultury a tělovýchovy. Rozdělení grantů bylo následující: v oblasti kultury bylo poskytnuto 52 žadatelům na 114 žádostí celkem 2,1 mil. Kč v oblasti sportu získalo grant 58 žadatelů na 171 žádostí v celkové výši 2,4 mil. Kč Na základě předloženého vyúčtování bylo zjištěno, že u poskytnutých grantů byly splněny podmínky pro jejich čerpání, tzn. byl splněn účel pro jejich poskytnutí. Pouze u smlouvy č. 2007/06/133/Še na částku 2 tis. Kč, uzavřené s Českomoravským svazem chovatelů poštovních holubů, občanské sdružení Nebory, na závodní sezonu holubů pro rok 2007, nebylo dosud doručeno vyúčtování. Poskytovatelem byly zahájeny kroky vedoucí k vymožení navrácení finančních prostředků jejich příjemcem. Příjemce nereaguje na výzvy k předložení vyúčtování nebo vrácení peněz. Dne 18. 2. 2008 byla příjemci dotace odeslána předžalobní výzva, kde byl vyzván k vrácení dotace. Ostatní poskytnuté dotace a příspěvky:
Z odboru školství, kultury a tělovýchovy byl poskytnut příspěvek: na činnost pro Fotbal, občanské sdružení, Třinec ve výši 6 mil. Kč na činnost pro Hockey Club Oceláři Třinec, a.s. ve výši 5 mil. Kč
Dále byly poskytnuty z rozpočtu odboru ŠKaTv 36-ti občanům příspěvky v souladu se směrnicí č. 6/2007 ,,Zásady pro poskytnutí dotace na vytápění v domácnostech na území města Třince" v celkové výši 391 200,- Kč. U výše uvedených příspěvků byl splněn účel pro jejich poskytnutí.
Z odboru vnitřních věcí byla Hasičskému záchrannému sboru Moravskoslezského kraje, Ostrava – Zabřeh poskytnuta neinvestiční dotace na náklady spojené s nákupem sušících skříní pro vysoušení zásahových obleků, s nákupem nábytku a s opravou podlahové krytiny jídelny a kuchyňky Hasičské stanice Třinec ve výši 200 tis. Kč. Finanční příspěvek byl využit v souladu se smlouvou.
Z odboru právního a organizačního byly poskytnuty následující dotace a příspěvky: pro HC Oceláři Třinec dorost neinvestiční dotace ve výši 30 tis. Kč na zakoupení hokejové výstroje a výzbroje pro dorostenecké družstvo pro Nemocnici Třinec, příspěvkovou organizaci, investiční dotace ve výši 525 213,- Kč na zakoupení 2 ks monitorů vitálních funkcí pro JIP dětského oddělení pro Občanské sdružení TYRA neinvestiční finanční příspěvek ve výši 12 tis. Kč na činnost Osadního výboru TYRA pro rok 2007
U poskytnutých příspěvků a dotací nebylo zjištěno porušení smlouvy.
Z Fondu životního prostředí byly poskytnuty tyto příspěvky: pro Občanské sdružení LYSOHOR příspěvek ve výši 1 tis. Kč na podporu činnosti v oblasti ekologické výchovy a osvěty v roce 2007 pro společnost Život na venkově příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pokrytí nákladů spojených s provozem ukázkové zahrady Zahrada Bystřice s realizací expozice s domácími zvířaty jako podpora činnosti v oblasti ekologické výchovy a osvěty pro rok 2007
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 24
pro Český svaz ochránců přírody Bartošovice příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pokrytí provozních nákladů Záchranné stanice pro volně žijící živočichy, centra ekologické výchovy v Bartošovicích na Moravě, čp. 146, 742 54 pro Myslivecké sdružení JAVOROVÝ příspěvek ve výši 2,5 tis. Kč na chovatelskou výstavu trofejí v rámci oslav Dne Země pro Nemocnici Třinec, příspěvková organizace. příspěvek ve výši 60 tis. Kč na provoz pylové hlásky na ul. Kaštanové 268, Třinec a informační služby spojené s distribucí pylového zpravodajství pro Český svaz včelařů ZO Třinec příspěvek ve výši 3 128,- Kč na proplacení části léků na léčbu varroázy včelstev U poskytnutých příspěvků nebylo zjištěno porušení smlouvy.
D. Přezkoumání hospodaření města Na provedení přezkoumání hospodaření města Třince za rok 2007 byla, v souladu s platnou směrnicí o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v souladu s § 17 odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vybrána firma FIZA, a.s, Brno. Přezkoumání proběhlo ve dvou etapách: 1. Ve dnech 26. 11 – 28. 11. 2007 proběhlo dílčí přezkoumání, kdy auditorská firma provedla testy spolehlivosti a zúčastnila se inventarizace u vybraných položek. 2. Závěrečný přezkum hospodaření byl proveden ve dnech 12. 3. – 14. 3. 2008. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města byla projednána s vedením města dne 1. 4. 2008. Předání zprávy se zúčastnili také určení zástupci finančního výboru. V hospodaření města nebyly shledány žádné nedostatky, a proto auditor vyslovil závěr ověřovatele bez nedostatků (tzn. bez výhrad ) – viz přiložená fotokopie. Na základě výše uvedeného nevyplývá pro město Třinec povinnost přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků.
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 25
7. Příspěvkové organizace města Třince Město Třinec je zřizovatelem celkem 19-ti příspěvkových organizací, z toho 13 mateřských a základních škol. Od 1. 1. 2007 je město Třinec zřizovatelem nové příspěvkové organizace – Dům dětí a mládeže Třinec. U všech 19-ti příspěvkových organizací proběhly v únoru a březnu 2008 rozbory hospodaření roku 2007.
A. Mateřské a základní školy Město Třinec je zřizovatelem 13–ti mateřských a základních škol: 1. Jubilejní Masarykova základní škola a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 2. Základní škola Petra Bezruče a mateřská škola, Třinec, příspěvková organizace 3. Základní škola Dany a Emila Zátopkových, Třinec, příspěvková organizace 4. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 5. Základní škola, Třinec, Slezská 773, příspěvková organizace 6. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Kaštanová 412, příspěvková organizace 7. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Míru 247, příspěvková organizace 8. Základní škola a mateřská škola, Třinec, Oldřichovice 275, příspěvková organizace 9. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace 10. Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Nádražní 10, příspěvková organizace 11. Mateřská škola, Třinec, Slezská 778, příspěvková organizace 12. Mateřská škola, Třinec, Nerudova 313, příspěvková organizace 13. Mateřská škola Čtyřlístek, Třinec, Oldřichovice 670, příspěvková organizace V přiložené tabulce č. 8 - Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) uvádíme hlavní údaje z rozvahy jednotlivých příspěvkových organizací a z výkazu zisku a ztrát.
B. Ostatní příspěvkové organizace Jedná se o: 1. Sociální služby města Třince 2. Rehabilitační stacionář Třinec 3. Městskou knihovnu Třinec 4. Městské kino „Kosmos“ Třinec 5. Správu tělovýchovných a rekreačních služeb 6. Dům dětí a mládeže Třinec, příspěvková organizace Hlavní údaje z rozvahy a z výkazu zisku a ztrát těchto příspěvkových organizací města jsou uvedeny v tabulce č. 9 – Příspěvkové organizace města (ostatní). Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 26
Tabulka č. 10 – Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2007 u příspěvkových organizací města Zde uvádíme celkový výsledek hospodaření u jednotlivých příspěvkových organizací města a jeho rozdělení do rezervního fondu a fondu odměn. U žádné příspěvkové organizace města neskončilo hospodaření za rok 2007 zhoršeným výsledkem hospodaření (ztrátou). Pouze jediná příspěvková organizace - Základní škola a mateřská škola s polským jazykem vyučovacím, Třinec, Koperníkova 696, příspěvková organizace - dosáhla v roce 2007 nulového výsledku hospodaření. Ostatní příspěvkové organizace města vytvořily zlepšený výsledek hospodaření (zisk). Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do jednotlivých fondů schválila rada města na své 32. schůzi dne 31. 3. 2008.
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 27
8. Závěr Projednávání závěrečného účtu města se podle § 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, uzavírá vyjádřením: a) souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo b) souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků, přitom vyvodí závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobily obci škodu. Vzhledem k tomu, že přiložená „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2007“ vyslovuje závěr „bez nedostatků“, zastupitelstvo města na svém 11. zasedání dne 22. 4. 2008 uzavřelo závěrečný účet města Třince za rok 2007 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to :
„ bez výhrad“. .
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 28
9. Přílohy Tabulka č. 1 – Rozvaha města Třince k 31. 12. 2007 Tabulka č. 2 – Výkaz o plnění rozpočtu města Třince v roce 2007 Tabulka č. 3 – Příjmy podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 4 – Příjmy podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 5 – Výdaje podle druhového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 6 – Výdaje podle odvětvového třídění rozpočtové skladby Tabulka č. 7 – Příjmy podle organizačních jednotek Tabulka č. 8 – Příspěvkové organizace města (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 9 - Příspěvkové organizace města (ostatní PO) Tabulka č. 10 - Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2007 u příspěvkových organizací města Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Třinec za rok 2007
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 29
10. Použité zkratky MěÚ…………………………………………………………………………………...Městský úřad ZBÚ……………………………………………………………………………Základní běžný účet FRB…………………………………………………………...Fond rozvoje bydlení města Třinec VHP………………………………………………………………………..Výherní hrací přístroje STaRS……………………………………………...Správa tělovýchovných a rekreačních služeb ES……………………………………………………………………………Evropská společenství ČD……………………………………………………………………………………...České dráhy ČS a.s. …………………………………………………………………………….Česká spořitelna SDH……………………………………………………………………..Sbor dobrovolných hasičů DDM…………………………………………………………………………...Dům dětí a mládeže SSMT………………………………………………………………...Sociální služby města Třince MHD…………………………………………………………………Městská hromadná doprava PAD……………………………………………………………...Příměstská autobusová doprava SFŽP………………………………………………………………Státní fond životního prostředí JIP………………………………………………………………………..Jednotka intenzivní péče ZO……………………………………………………………………………..Základní organizace PO…………………………………………………………………………Příspěvková organizace SFRB…………………………………………………………………..Státní fond rozvoje bydlení
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 30
11. Přehled organizačních jednotek města Organizační jednotka č. 1……………………………Odbor životního prostředí a zemědělství (ŽPaZ) Organizační jednotka č. 2 ………………………………………………………….Odbor investic (Inv) Organizační jednotka č. 3……………………………………………Odbor právní a organizační (PaO) Organizační jednotka č. 4……………………………………………………………..Sociální fond (SF) Organizační jednotka č. 5…………………………….Odbor správa majetku města – pozemky (SMM) Organizační jednotka č. 6…………………...Odbor školství, kultury a tělovýchovy - školství (ŠKaTv) Organizační jednotka č. 7…………………...Odbor školství, kultury a tělovýchovy – kultura (ŠKaTv) Organizační jednotka č. 8……………………………………………………Odbor sociálních věcí (SV) Organizační jednotka č. 10………….........................................................................Odbor dopravy (Do) Organizační jednotka č. 11……………………………………………………….Městská policie (MěP) Organizační jednotka č. 12…………………………………………………...Odbor vnitřních věcí (VV) Organizační jednotka č. 13………………………………………Oddělení personální a mzdové (PaM) Organizační jednotka č. 14……………………………………………………..Odbor ekonomický (Ek) Organizační jednotka č. 15……………………………………………………...Živnostenský úřad (ŽÚ) Organizační jednotka č. 16……………………Odbor stavebního řádu a územního plánování (SŘaÚP) Organizační jednotka č. 17…………………………………………………Fond rozvoje bydlení (FRB) Organizační jednotka č. 19……………Odbor správa majetku města – bytový a nebytový fond (SMM) Organizační jednotka č. 20……………………………………………...Fond životního prostředí (FŽP) Organizační jednotka č. 22…………………………………………………..Útvar interního auditu (IA) Organizační jednotka č. 23……………………………………………………...Odbor informatiky (Inf)
Závěrečný účet města Třince za rok 2007
strana č. 31