Základní umělecká škola, Ostrava - Moravská Ostrava Sokolská třída 15, příspěvková organizace Sokolská třída 15, 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava _________________________________________________________________________________________ č.j.: ZUŠ-Sok/32 /2014
ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE
za rok 2013
Obsah: A)
Základní údaje o organizaci
B)
Rozbor hospodaření 1. výnosy 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti 6. náklady 7. doplňková činnost 8. výsledek hospodaření
C)
Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce
D)
Závodní stravování zaměstnanců organizace
E)
Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku
F)
Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky 2. závazky
G)
Výsledky kontrol (dle čl. 16 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2013
H)
Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace
I)
Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů
J)
Tabulková část
2
A)
Základní údaje o organizaci
Název školy:
Základní umělecká škola, Ostrava - Moravská Ostrava, Sokolská třída 15, příspěvková organizace
Sídlo školy:
Sokolská třída 15, 702 00 Ostrava-Moravská Ostrava
Odloučené pracoviště:
ZŠ Lhotka, Těsnohlídkova 19
Právní forma: IČ: IZO:
příspěvková organizace 61989207 600004368
Kontakty:
tel.: 596 110 185 fax.: 596 138 857
[email protected] [email protected] [email protected] [email protected] www.zus-sokolska.cz
Zřizovatel školy:
Moravskoslezský kraj – Krajský úřad Ostrava, 28. října 117, Ostrava-Moravská Ostrava
Ředitel školy:
PhDr. Jaromír Zubíček, ArtD.,
Statutární zástupce ředitele:
PhDr. Jiří Kusák, Ph.D.,
Datum zařazení do sítě škol:
1. leden 1999
Celková kapacita školy:
690 žáků
Pedagogická rada:
Ředitel ZUŠ zřizuje pedagogickou radu školy, kterou tvoří všichni pedagogičtí pracovníci školy, dále zřizuje jako svůj poradní orgán školy uměleckou radu a určuje vedoucí jednotlivých oborů a oddělení.
Umělecká rada:
Umělecká rada školy pracovala v roce 2013 ve složení 10 členů. Členové umělecké rady se scházeli jednou v měsíci, hodnotili jednotlivé akce školy za uplynulé období, sestavovali plán práce měsíce následujícího, rovněž se podíleli na organizaci školních a třídních koncertů a veškerých společensko-kulturních akcí reprezentujících školu na veřejnosti. Členové umělecké rady jsou rovněž jednotlivými vedoucími oddělení oborů ZUŠ.
3
Předmět činnosti: Hlavním účelem zřízení organizace je poskytování základního uměleckého vzdělávání v jednotlivých uměleckých oborech, příprava pro vzdělávání na středních školách uměleckého zaměření a v konzervatořích, případně pro studium na vysokých školách s pedagogickým a uměleckým zaměřením. Organizace se svou činností řídí dle zákona č. 561/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Současně se řídí vyhláškou MŠMT č. 71/2005 o základních uměleckých školách, a dále zásadami zřizovatele (Moravskoslezský kraj) a jejich přílohami či dodatky. Organizační struktura: Ředitel školy: - rozděluje úkoly vedení školy mezi sebe, zástupce ředitele a další vedoucí pracovníky školy, - usměrňuje koncepci výuky a výchovy na škole, přijímá a propouští pracovníky školy, - rozhoduje o zásadních otázkách mzdové politiky a hospodaření s FKSP, spolurozhoduje s odborovou organizací na škole, projednává kolektivní smlouvu, - dohlíží na dodržování smluvní, finanční, rozpočtové a evidenční kázně, - kontroluje osoby pověřené popisem práce za vedení předepsané dokumentace školy a současně za ni zodpovídá, - předsedá a řídí pedagogické, umělecké a provozní rady, - řídí činnost oddělení, kde není stanoven vedoucí oddělení. Statutární zástupce ředitele: - zastupuje ředitele v plném rozsahu v době jeho nepřítomnosti, - plní samostatné úkoly dle popisu práce. Vedoucí oborů: - zodpovídá a současně kontroluje úroveň vzdělávání ve výuce, - spolupodílí se na organizaci uměleckých akcí žáků, - informuje a dává požadavky ekonomickému útvaru o potřebě doplnění materiálů a učebních pomůcek potřebných k výuce, - zodpovídá za informovanost pedagogů v nových učebních směrech a trendech, - v případě nepřítomnosti ředitele a zástupce ředitele je pověřen zastupováním v pedagogických záležitostech. Vedoucí oddělení: - jsou řízeni ve své práci vedoucím oborů (HO, TO, VO, LDO), - zodpovídají za kvalitní výuku a výsledky žáků předmětových oddělení. Hodnocení a plánování organizace probíhá na pravidelných pedagogických a provozních radách, uměleckých radách, ve složení jednotlivých zástupců oddělení a vedoucích oborů, s ředitelem a zástupcem ředitele školy. Pedagogická a umělecká rada zasedá pravidelně 1x měsíčně a navrhuje celoroční dramaturgický plán, měsíční plány práce, organizaci jednotlivých akcí školy atd. Organizace hospodaří s movitým a nemovitým majetkem určeným k plnění jejich úkolů shora uvedených, a dále s peněžními prostředky přijatými z rozpočtu zřizovatele, s peněžními prostředky získanými vlastní činností, s prostředky svých fondů, na základě příslušných zákonů a vyhlášek rozpracovaných do vnitřních směrnic.
4
Přehled oborů vzdělávání Seznam studijních oborů a počty žáků:
1. 2. 3. 4.
Hudební obor Výtvarný obor Taneční obor Literárně dramatický obor Celkem
Školní rok 2012/2013 347 žáků 103 žáků 52 žáků 22 žáků
Školní rok 2013/2014 345 žáků 103 žáků 52 žáků 25 žáků
524 žáků
525 žáků
Přehled učebních plánů v oborech: Hudební obor Všechny učební plány hudební oboru, podle kterých vyučujeme, byly schváleny MŠMT ČR dne 26.6.1995 pod č.j. 18.418/95 – 25. Přehled učebních plánů hudebního oboru: přípravné studium UP č. 1b přípravné studium UP č. 1c hra na klavír UP č. 2a hra na elektronické klávesové nástroje UP č. 2b hra na housle, violu a violoncello UP č. 3 hra na zobcovou flétnu UP č. 5a hra na klarinet, příčnou flétnu, saxofon a bicí nástroje UP č. 6 hra na kytaru UP č. 8 hra na akordeon UP č. 9 pěvecká hlasová výchova UP č. 10 hra na klávesové, smyčcové, dechové nástroje, hra na cimbál, kytaru, akordeon a bicí nástroje s možností hry na příbuzné a elektronické nástroje UP č. 12 pěvecká výchova a zpěv UP č. 13 Výtvarný obor Přípravné studium, I. stupeň základního studia, II. stupeň základního studia a rozšířené vyučování (příprava na střední a vysoké školy uměleckého zaměření) se řídí UP pod č.j. 18455/2002-22, který byl schválen MŠMT ČR dne 3.5.2002. Taneční obor Přípravné studium a I. stupeň základního studia se řídí UP pod č.j. 17620/2003-22, jenž byl schválen MŠMT ČR ze dne 7.5.2003. II. stupeň základního studia, rozšířené studium se řídí UP vydaným pod č.j. 17621/2003 schváleným MŠMT ČR ze dne 7.5.2003. Literárně-dramatický obor Přípravný stupeň, I. a II. stupeň základního studia dramatické výchovy se řídí inovovanými UP vydanými pod č.j. 22 225/2004-22 s platností od 1.9.2004 a pod č. j. 22 035/2005-22 s platností od 1.9.2005. Školní vzdělávací program: Od 1.9.2013 se vyučují 1. a 2. ročníky jednotlivých oborů podle ŠVP, č. j.: ZUŠSok/114/2013, vycházejícího z RVP pro základní umělecké vzdělávání z roku 2010. 5
Rámcový popis personálního zabezpečení činnosti školy
Pedagogičtí zaměstnanci Pedagogičtí zaměstnanci - dohody Nepedagogičtí zaměstnanci Nepedagogičtí zaměstnanci - dohody
Celkem
Počet zaměstnanců ve školním roce 2012/2013 (k 30.9.) fyz. přep. 29 19,5 5 1,2
Počet zaměstnanců ve školním roce 2013/2014 (k 30.9.) fyz. přep. 28 17,3 7 2,1
3
3,0
3
3,0
3
1,0
3
1,0
39
24,7
41
23,4
Údaje o přijímacím řízení a následném přijetí do školy Škola přijímá žáky na základě výběrového řízení, úspěšné absolvování talentové zkoušky pro obor hudební, výtvarný, taneční a literárně dramatický.
Hudební obor Výtvarný obor Taneční obor Lit.- dram. obor Celkem
Nově přijatí žáci na šk. rok 2012/2013 90 57 23 12 182
6
Nově přijatí žáci na šk. rok 2013/2014 187 62 40 18 307
B)
Rozbor hospodaření
1. Výnosy období roku 2013
Moravskoslezský kraj, jakožto zřizovatel ZUŠ Ostrava – Moravská Ostrava, Sokolská třída 15, příspěvková organizace, stanovil pro rok 2013 tyto závazné ukazatele: Příspěvek na provoz:
přímé náklady na vzdělávání prostředky na platy ostatní platby za provedenou práci zákonné odvody FKSP ONIV přímý limit počtu zaměstnanců odvod do rozpočtu kraje – odvod z investičního fondu
Dotace ze státního rozpočtu Dotace z rozpočtu zřizovatele Další dotace Poplatky od žáků Ostatní výnosy Výnosy celkem
VÝNOSY ROK 2012 8 984 000,00
VÝNOSY ROK 2013 8 854 000,00
20 000,00
10 000,00
0,00 1 768 764,00 122 991,73 10 892 755,73
0,00 1 786 790,00 212 487,15 10 863 277,15
7
2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu
Závazné ukazatele na rok 2013 ÚZ 33353 Přímé náklady celkem v tom: Prostředky na platy
ÚZ 134
stanoveno 8 854 000,00 6 254 000,00 298 000,00 2 228 000,00 63 000,00 11 000,00
vyčerpáno 8 854 000,00 6 254 000,00 298 000,00 2 212 169,00 62 720,00 27 111,00
10 000,00
10 000,00
0,00
Závazný ukazatel celkem
8 864 000,00
8 864 000,00
0, 00
Limit přepočteného počtu zaměstnanců
22,57
22,247
0,323
OON Zákonné odvody FKSP 1% ONIV přímý Účelová dotace na náhradu nákladů „Mezinárodní akordeonové soutěže Ostrava 2013“
rozdíl 0,00 0,00 0,00 15 831,00 280,00 -16 111,00
Prostředky na platy ÚZ 33353 ve výši 6 254 000,00 Kč byly vyčerpány všechny, prostředky na OON byly rovněž vyčerpány do plné výše 298 000,00 Kč. Zákonné odvody ÚZ 33353 byly vyčerpány ve výši 2 212 169,00 Kč, nedočerpána částka ve výši 15 831,00 Kč byla použita na čerpání náhrad za dočasnou pracovní neschopnost ve výši 6 734,-Kč a cestovních náhrad ve výši 9 097,-Kč. Příděl do FKSP ÚZ 33353 byl vyčerpán ve výši 62 720,00 Kč, nedočerpaná částka ve výši 280,-Kč byla použita na čerpání náhrad za dočasnou pracovní neschopnost. Limit přepočteného počtu zaměstnanců byl stanoven ve výši 22,57. Skutečný přepočtený stav počtu zaměstnanců za rok 2013 byl 22,247. Odvod do rozpočtu kraje – odvod z investičního fondu pro rok 2013, nebyl stanoven.
8
3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Rozpis mzdových nákladů 2012 2013 Přímé náklady vzdělávání
na
8 981 000,00
Rozdíl
8 854 000,00
-127 000,00
V roce 2013 došlo k poklesu platové úrovně prostředků na platy o -127 000,- Kč.
Zaměstnanci pracující v organizaci
Evidenční počet zaměstnanců
Počet zaměstnanců v roce 2012 fyzické osoby přepočtené osoby celkem průměrný stav 32 22,726
Počet zaměstnanců v roce 2013 fyzické osoby přepočtené osoby celkem průměrný stav 31 22,247
V rámci úspor finančních prostředků došlo v roce 2013 k snížení přepočteného průměrného počtu zaměstnanců zhruba o poloviční úvazek.
Průměrný plat
Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci
Průměrný plat Rok 2012 Rok 2013 24 815,-Kč 24 769,-Kč 13 556,-Kč
14 828,-Kč
Rozdíl -46,-Kč 1 272,-Kč
V roce 2013 došlo k mírnému poklesu průměrného platu pedagogických zaměstnanců, ale k nárůstu platu nepedagogických zaměstnanců.
9
4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele V roce 2013 byla poskytnuta organizaci ZUŠ Ostrava – Moravská Ostrava, Sokolská třída 15, příspěvková organizace, účelová dotace z rozpočtu zřizovatele na náhradu nákladů spojených s „Mezinárodní akordeonovou soutěží Ostrava 2013“ ve výši 10 000,-Kč, ÚZ 134. Celá částka byla zcela vyčerpána.
5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony v roce 2013 V porovnání statistických výkazů k 30.9.2012 a k 30.9.2013 došlo k následujícím změnám v počtech žáků v jednotlivých oborech.
1. 2. 3. 4.
Hudební obor Výtvarný obor Taneční obor Literárně dramatický obor Celkem
Školní rok 2012/2013 347 žáků 103 žáků 52 žáků 22 žáků
Školní rok 2013/2014 345 žáků 103 žáků 52 žáků 25 žáků
524 žáků
525 žáků
Změna -2 0 0 3 1
Celkový počet žáků ve sledovaném období narostl o jednoho žáka.
ROZBOR PŘÍJMŮ (POPLATKY OD ŽÁKŮ) – STANOVENÁ VÝŠE ÚHRADY ZA VZDĚLÁVÁNÍ 2012/2013 2013/2014 Hudební obor 3 500,3 500,Výtvarný obor 3 400,3 400,Taneční obor 3 400,3 400,LDO 3 000,3 000,Výše úplaty za vzdělávání žáků ZUŠ (poplatky od žáků) byla stanovena podle vyhlášky č. 71/2005 Sb., o základním uměleckém vzdělávání. V porovnání mezi jednotlivými školními lety nedošlo k nárůstu výše úplaty za vzdělávání.
10
6. Náklady
Náklady na platy pracovníků Zákonné odvody Výdaje na učební pomůcky Účelové dotace Ostatní provozní náklady FKSP Náklady celkem
Náklady rok 2012 6 715 741,00
Náklady rok 2013 6 703 585,00
2 257 329,00 250,00
2 249 423,00 90 870,00
20 000,00 1 775 866,52
10 000,00 1 653 945,00
66 052,00 10 835 238,52
63 815,00 10 771 638,00
Analýza čerpání prostředků hodnoceného roku Náklady r. 2012 10 835 238,52 Náklady r. 2013 10 771 638,00 Rozdíl 63 600,52
Zdůvodnění rozdílu Oproti roku 2012 byly náklady sníženy o částku 63 600,52 Kč převážně z důvodu snížení ostatních provozních nákladů.
7. Doplňková činnost Organizace vykonávala v roce 2013 tuto doplňkovou činnost v návaznosti na zřizovací listinu:
pronájem nebytových prostor k výuce tance (8.1.-28.2., 16.4.-27.6., 19.9.-31.10.) Výnosy doplňkové činnosti Náklady doplňkové činnosti
5 377,-Kč 207,-Kč
V dalším období chceme pokračovat v provozování této doplňkové činnosti z důvodu vylepšení ekonomické situace školy.
11
8. Výsledek hospodaření
Náklady Výnosy Výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za rok 2012 Hlavní činnost Doplňková činnost 10 834 951,52 287,00 10 888 019,73 4 736,00 53 068,21 4 449,00
Výsledek hospodaření za rok 2013 Hlavní činnost Doplňková činnost 10 771 431,00 207,00 10 857 900,15 5 377,00 86 469,15 5 170,00
V roce 2013 došlo opět v hospodaření ke zlepšenému výsledku. Situace je způsobena šetrným hospodařením.
Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku roku 2013 Výsledek hospodaření 91 639,15 Plnění rezervního fondu 21 639,15 Plnění fondu odměn 70 000,00 Zlepšený hospodářský výsledek za rok 2013 byl rozdělen takovým způsobem, že se částka 21 639,15 Kč přesunula do rezervního fondu a částkou 70 000,-Kč byl posílen fond odměn.
C) Peněžní fondy a jejich krytí
Investiční fond v roce 2013 Počáteční stav k 1.1.2013 Stav k 31.12.2013 Krytí účtu k 31.12.2013
272 882,61 404 866,61 404 866,61
Rezervní fond v roce 2013 - účet 413 Počáteční stav k 1.1.2013 141 087,86 Příděl z výsledku hospodaření 17 517,21 Stav k 31.12.2013 158 605,07 Krytí účtu k 31.12.2013 158 605,07
12
Rezervní fond v roce 2013 - účet 414 Počáteční stav k 1.1.2013 17 000,00 Peněžní dary - účelové 39 000,00 Stav k 31.12.2013 5 000,00 Krytí účtu k 31.12.2013 5 000,00
FKSP v roce 2013 Počáteční stav k 1.1.2013 Příděl na vrub nákladů Použití fondu celkem Stav k 31.12.2013 Krytí účtu k 31.12.2013
Fond odměn v roce 2013 Počáteční stav k 1.1.2013 Příděl z výsledku hospodaření Stav k 31.12.2013 Krytí účtu k 31.12.2013
96 239,71 63 815,00 72 715,00 87 339,71 80 865,45
147 076,00 40 000,00 77 505,00 187 076,00
Účet 412 nesouhlasí s účtem 243 a 261 (pokladna FKSP) o 6 474,26 Kč z důvodu: byly časově rozlišeny 1 % FKSP za 12/2013 = 6 120,00 Kč úrok KB za 12/2013 činil 0,74 Kč poplatek KB za 12/2013 činil 355,00 Kč Rozdíl v částce: 355,00Kč (popl. KB) + 6 120,00 Kč (1 % FKSP) – 0,74 Kč (úrok) = 6 474,26 Kč. Účet 411 nesouhlasí s účtem 241 0210 o 109 571,-Kč z důvodu proúčtování odměn za prosinec 2013, které byly vyplaceny ve výplatě v lednu 2014.
13
D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Organizace s ohledem na pracovní dobu svých zaměstnanců zajišťovala v předchozích letech závodní stravování formou nákupu firmy SODEXHO PASS, s dotací organizace Kč 20,- na jednu stravenku. Celková hodnota stravenky 40,-Kč byla rozložena na dvě položky – 20,- Kč platil zaměstnanec formou srážky ze mzdy (Dohoda o srážkách ze mzdy), 20,- Kč platila organizace z fondu FKSP. Z důvodů snížení přídělu finančních prostředků na 1% se od roku 2011odborová organizace dohodla s vedením školy na zrušení stravenek, neboť by dotace byla nízká. Zároveň zaměstnanci vzhledem k pracovní době realizované v odpoledních hodinách neprojevili zájem o závodní stravování.
E) Péče o spravovaný majetek 1. Informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření Organizace spravuje k 31. 12. 2013 tento majetek: budova ZUŠ 32.666.163,30 pozemek ZUŠ 842.400,00 SMV - odepisované 653.178,00 SMV – neodepisované 557.304,00 DDHM do 3 tis. 371.633,22 DDHM do 3 tis. po delimitaci 169.811,50 DDHM nad 3 tis. 540.883,61 DDHM nad 3 tis. po delimitaci 610.800,00 UP nad 3 tis. 601.818,50 UP nad 3 tis. po delimitaci 639.735,30 UP do 3 tis. 303.237,35
2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za hodnocený rok Investiční činnost V roce 2013 nebyla uskutečněna žádná investiční činnost.
14
Údržba a opravy V roce 2013 byly provedeny tyto opravy a údržba majetku: ladění klavírů 1/2013 11 419,malování v budově ZUŠ 2/2013 36 252,oprava židlí - sál školy 2/2013 13 800,výměna komínových dvířek 2/2013 1 815,oprava kopírky 3/2013 3 456,ladění cimbálu 4/2013 800,oprava vzduchotechniky 4/2013 13 652,oprava gymnastického koberce 5/2013 11 606,ladění klavírů 5/2013 930,čištění kanalizace 5/2013 3 217,39 oprava kanalizace 5/2013 35 133,92 ladění klavírů 6/2013 840,čištění a oprava kopírky 6/2013 7 236,malování v budově ZUŠ 8/2013 87 773,oprava violoncella 9/2013 1 938,výměna vodovodních baterií 9/2013 4 587,ladění klavíru 10/2013 460,oprava elektroinstalace a výměna žárovek 10/2013 10 923,oprava elektroinstalace a výměna žárovek 10/2013 4 461,oprava výtahu 12/2013 550,Celkem 250 849,86
3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech V roce 2013 měla organizace uzavřenou smlouvu o pojištění nemovitého majetku a odpovědnosti za škodu dle pojistné smlouvy č. 706-57502-14 sjednané pro příspěvkové a jiné organizace Moravskoslezského kraje. V roce 2013 organizace neřešila škola žádnou pojistnou událost.
4. Informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise Inventarizace majetku za rok 2013 proběhla od 25. 11. 2013 do 29. 11. 2013. Byla provedena inventarizace samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí, drobného dlouhodobého hmotného majetku, učebních pomůcek, inventarizace pozemku a budovy. Inventarizace pokladny a cenin byla provedena k 31. 12. 2013. Způsob zjišťování skutečných stavů hospodářských prostředků byl proveden fyzickou kontrolou.
15
Závěrečná inventarizační zpráva z provedené inventarizace majetku a závazků účetní jednotky ZUŠ Ostrava-Moravská Ostrava, Sokolská tř. 15, příspěvková organizace za rok 2013 1. Vymezení předpisů, na základě kterých byla inventarizace provedena Inventarizace byla provedena na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, dále dle vnitřní směrnice účetnictví a příkazu ředitele. 2. Inventarizační komise Inventarizační komise byla jmenována ředitelem školy ve složení předseda a členové. Dále byla jmenována likvidační komise na vyřazený majetek. 3. Termín provedení, místo, rozsah, způsob provedení a druh inventur Termín provedení byl stanoven k okamžiku sestavení účetní závěrky, tj. k 31.12.2013. Místo: budova školy na Sokolské třídě učebna v budově ZŠ Těsnohlídkova 99, Ostrava-Lhotka Způsob provedení: movitý majetek – fyzická – periodická inventura ceniny – fyzická – periodická inventura peněžní prostředky – fyzická – periodická inventura pohledávky a závazky – dokladová inventura 4.
Den zahájení a den ukončení inventarizačních prací Průběžná inventarizace: den zahájení: 25.11.2013 den ukončení: 29.11.2013 Dodatečná inventarizace: 6.1.2014
Rekapitulace zjištění z jednotlivých inventur, návrhy opatření, vyčíslení inventarizačních rozdílů, vč. zdůvodnění vzniku Inventurní soupisy byly vypracovány počítačovým programem a uloženy ve škole jako průkazný účetní záznam. 5.
Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. 6. Návrh na vypořádání inventarizačních rozdílů Inventarizační rozdíly byly nulové. 7. Závěr, zhodnocení inventarizace Inventarizace samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí, drobného dlouhodobého hmotného majetku a učebních pomůcek proběhla z větší části v dopoledních hodinách, tzn. mimo výuku. Kontrolovány byly jednotlivé učebny s vybaveností a postupně odsouhlašovány se souhrnnými soupisy. Stav cenin a peněžních prostředků k 31.12.2013 byl zjišťován přepočítáváním. Ceniny i pokladní hotovost souhlasí s vykazovanou částkou v knize cenin a pokladní knize.
8.
Datum vyhotovení závěrečné inventarizační zprávy, jména a podpisy členů inventarizační komise, která zápis sestavila, schválení výsledků a podpis statutárního zástupce Datum vyhotovení závěrečné inventarizační zprávy: 21.1.2014
16
5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku Organizace v roce 2013 pronajímala svěřený nemovitý majetek v těchto případech:
pronájem nebytových prostor k výuce tance (8.1.-28.2., 16.4.-27.6., 19.9.-31.10.)
F) Pohledávky a závazky organizace
1. Pohledávky K 31. 12. 2013 nevykazovala organizace žádné pohledávky. Nedobytné pohledávky organizace k 31. 12. 2013 rovněž nevykazuje.
2. Závazky Závazky organizace týkající se proplacení faktur k 31. 12. 2013, byly uhrazeny v lednu 2014. Závazky vůči zaměstnancům (mzdy za měsíc prosinec 2013 ve výši 644 945,Kč) a (zákonně odvody ve výši 286 371,-Kč) byly rovněž proplaceny v lednu 2014. Organizace neeviduje žádné další závazky.
G) Výsledky kontrol Dle článku 16 odstavce 6 „Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkové organizaci“ byla provedena v termínu 14.1.2013 -18.1.2013 v naší organizaci veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky. Závěr: V rámci kontroly provedené na vzorku kontrolovaných dokladů nebyly zjištěny nedostatky. V organizaci byl zaveden funkční kontrolní systém v souladu s § 25 zákona č. 320/2001 Sb. Porušení rozpočtové kázně kontrolou nebylo zjištěno.
17
H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace
Zprávu o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace projednala a schválila pedagogická rada 24. února 2014. Všichni zaměstnanci byli dne 24.2.2014 seznámení na pedagogické a provozní radě se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2013.
I) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Škola nepatří k organizacím, jejichž průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců činil v roce 2013 nejméně 25,01 zaměstnance. Tímto se školy netýká plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů.
V Ostravě dne 24.2.2014
PhDr. Jaromír Zubíček, ArtD. ředitel školy
18
J) Tabulková část Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6a: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Rozbor plnění HV
19
Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti
20
Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti
21
Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd
22
Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6a: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné
23
Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy
24
Tabulka č. 8: Spotřeba energií
25
Rozvaha
26
27
28
29
Výkaz zisku a ztráty
30
31
32
Příloha
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
Rozbor plnění HV
53
54
55
