Z ÁR S Z Á M A D Á S

Előterjesztő: Készítette:

Szitka Péter polgármester Stán Györgyné Gazdálkodási Osztály vezetője

Z ÁR S Z Á M A D Á S Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról

Kazincbarcika, 2015. május

2

Kazincbarcika Város Önkormányzatának …/2015. (……) önkormányzati rendeletének indoklása az önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról

Tisztelt Képviselő-testület! A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására a Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a Képviselő - testület elé, úgy hogy az a képviselő – testület elé terjesztést követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő 5. hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot. Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé. I. Bevezető Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2014. február 14-én fogadta el az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselőtestület jogszabályi változások miatt már csak a féléves beszámolóból tájékozódott az időarányos teljesítésekről, mivel az évközi tájékoztatási és koncepció készítési kötelezettsége az önkormányzatoknak megszűnt. Kazincbarcika lakosainak száma 2014. január 1-jén 29.516 fő volt. A Kazincbarcikai Járási Hivatal Járási Munkaügyi Kirendeltsége adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2014.12.20-án) 2203 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 740 fő. Járadék típusú ellátásban 203 fő, segély típusú ellátásban 54 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 946 fő részesült. Az önkormányzat 2014-ban felhalmozásra és felújításra összességében 707.373 E Fttal fordított kevesebbet, mint 2013-ban. A beruházásoknak nagy része befejeződött, a többi befejezése áthúzódott 2015-re. Az önkormányzatok adósságkonszolidációja következtében önkormányzatunknak adósságállománya 2014. évben már konszolidálásra került.

3

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént. A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta. II. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások Többéves kihatással járó döntések A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 362.250 E Ft. Az önkormányzat beruházási és fejlesztési hitelállománya – a konszolidációt követően nem volt. Az önkormányzatnak 2014. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalása a fizetési kötelezettségek teljesítésével megszűntek. Közvetett támogatások A közvetett támogatások tényleges összege 100.188 E Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett: – ellátottak térítési díjának kedvezménye – építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség – magánszemélyek kommunális adójából biztosított kedvezmény, mentesség – behajthatatlan követelés – lakáshoz jutók vissza nem térítendő támogatása. Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása. Az önkormányzatok tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 470.710 E Ft, amelyek a következő jogcímen keletkeztek: →Barcika Park Városüzemeltetési Nonprofit Kft. →Barcika Szolg Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. →Barcika Art Kommunikációs, Kulturális és Sport Szolgáltató Kft. →TH Timpanon Társasházkezelő Kft →Barcika Centrum Kft. →Barcika Vízmű Kft. →Start Marketing Kft. →Barcika Príma Közétkeztetési és Vendéglátási Kft.

42.920 E Ft 412.090 E Ft 4.200 E Ft 300 E Ft 8.500 E Ft 2.100 E Ft 300 E Ft 300 E Ft

4

A részesedések a kiadásban szereplő tételekből tevődnek össze. Adósság állomány alakulása 2014. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2014. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő szállítói kötelezettségként a mérlegben 428.023 E Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 347.762 E Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 80.248 E Ft, 360 napon túli 13 E Ft. Pénzeszközök változása Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2014. január 1-jén 2.349.947 E Ft, mely 2014. december 31-én 2.683.401 E Ft-ra változott. Vagyoni helyzet alakulása Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet szerinti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségre történő áttéréshez a 2013. évről készített beszámoló mérlegét a rendeletben foglaltak alapján át kellett rendezni és az alapján rendező mérleget kellett készíteni. A rendező mérleg összességében a 2013. december 31-ei adatokhoz viszonyítva 8.323 E Ft-tal csökkent. A rendező mérleghez viszonyítva pedig 212.349 E Ft-tal csökkent a 2014. december 31-ei mérleg főösszeg.

Tisztelt Képviselő-testület! A 2014. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. A fenntartható fejlődés érdekében, 2014-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

5

Társadalmi, gazdasági, hatások A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával, a fejlesztések megvalósulásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatása továbbra is kiemelt feladata volt a 2013. évnek. A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Környezeti és egészségügyi következmények A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegítette a környezetvédelmi Program megvalósulását is.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára. A jogszabályok megalkotásainak szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei. A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Mötv és az Áht. előírásai, amelynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami a támogatás megvonásával jár. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek. A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak. A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásai.

Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy a zárszámadási rendelet – tervezetet tárgyalja meg és hozza meg döntését.

Kazincbarcika, 2015. május 22.

6

KAZINCBARCIKA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK …/2015. (……) önkormányzati rendelete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadás elfogadásáról. (tervezet)

Kazincbarcika Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1.§ /1/ Az Önkormányzat Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 6.577.316 E Ft 5.989.660 E Ft 2.900.435 E Ft

költségvetési bevétellel költségvetési kiadással maradvánnyal

hagyta jóvá. /2/ Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1.1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. /3/ A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint fogadja el. /4/ A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2., 2/1. és a 2/2. mellékletek szerint fogadja el. 2.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el: /1/ Adósságot keletkeztető ügyletek, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket a 3. sz. melléklet szerint. /2/ Saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. sz. melléklet szerint.

7

/3/ Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi tartalékának alakulását az 5. melléklet szerint. /4/ Az önkormányzat feladatainak alakulását a 6.1; 6.2; 6.3; 6.4 mellékletek szerint. /5/ A Polgármesteri Hivatal feladatainak alakulását a 7.1; 7.2; 7.3; 7.4 melléklet szerint. /6/ Kazincbarcikai Összevont Óvodák feladatainak alakulását a 8.1; 8.1.1; 8.1.2; 8.1.3. melléklet szerint. /7/ Kazincbarcika Gazdasági Ellátó Szervezet feladatainak alakulását a 8.2; 8.2.1; 8.2.2; 8.2.3 melléklet szerint. /8/ Egressy Béni Városi Könyvtár feladatainak alakulását a 8.3; 8.3.1; 8.3.2; 8.3.3 melléklet szerint. /9/ Kazincbarcika Szolgáltató Központ feladatainak alakulását a 8.4; 8.4.1; 8.4.2; 8.4.3 melléklet szerint. /10/ A beruházás kiadásokat feladatonként a 9. melléklet szerint. /11/ Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek pénzügyi teljesítését a 9.1 melléklet szerint. /12/ A felújítási kiadásokat feladatonként a 10. melléklet szerint. /13/ Az államháztartáson kívülre céljelleggel juttatott támogatásokról a 11. melléklet szerint. /14/ Az államháztartáson belülre céljelleggel juttatott támogatásokról a 12. melléklet szerint. /15/ Mutatószámokra, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásáról a 13. melléklet szerint. /16/ Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználási támogatások elszámolásáról a 14. melléklet szerint. /17/ Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi maradványát a 15. és a 15.1 melléklet szerint. /18/ Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi eredmény kimutatását a 16. melléklet szerint.

8

3.§ /1/ A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. /2/ Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a maradványnak a 2015. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. /3/ A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 4.§ /1/ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. /2/ Hatályát veszti a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 19/2014. (IV.25.) önkormányzati rendelet. /3/ Hatályát veszti a 2014. évi költségvetésről szóló 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 11/2014. (III.14.), 20/2014. (IV.25.), 37/2014. (VI.27.), 45/2014. (VII.29.), 46/2014. (X.03.), 53/2014. (XI.27.), 60/2014. (XII.19.), 5/2015. (I.21.), 8/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletek.

9

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi beszámolójának részletes indoklása I. Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének alakulása Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetését 7.641.182 E Ft-tal fogadta el a Képviselő-testület. A Képviselő – testület az időarányos féléves beszámolóból tájékozódott az időarányos teljesítésről. A beszámolási időszakban a módosított előirányzat10.053.164 E Ft-ra módosult. A bevételeket az 1.1., 1.2., 1.3., 1.4., 2., 2.1. és 2.2.sz. melléklet, valamint az 1. tájékoztató tábla tartalmazzák. A bevételek 2014. évben 8.904.208 E Ft-ban realizálódtak. A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 88,6 %-os. A bevételek megoszlása: • • • • • • • • •

Önkormányzatok működési támogatása Működési célú támogatások ÁH-n belülről Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:

1.477.108 E Ft 198.212 E Ft 723.428 E Ft 2.888.998 E Ft 1.066.469 E Ft 128.688 E Ft 72.670 E Ft 21.743 E Ft 2.326.892 E Ft 8.904.208 E Ft

16,6 % 2,2 % 8,1 % 32,5 % 12,0 % 1,5 % 0,8 % 0,2 % 26,1 % 100,0 %

A költségvetési bevételek az összes forráson belül 73,9 %-ot, a finanszírozási bevételek 26,1 %-ot tesznek ki. Kazincbarcika Város Önkormányzata kiadásainak megoszlása az alábbiak szerint alakult: • Működési költségvetési kiadások • Felhalmozási költségvetési kiadások • Finanszírozási kiadások MINDÖSSZESEN:

4.569.097 E Ft 1.420.563 E Ft 14.130 E Ft 6.003.790 E Ft

76,1 % 23,7 % 0,2 % 100,0 %

A kiadásokat az 1.1. sz., 1.2., 1.3., 1.4., 2.1., 2.2. melléklet, valamint az 1. tájékoztató tábla tartalmazza.

10

Az összes kiadáson belül meghatározó a működési kiadások és a felhalmozási költségvetési kiadások aránya. II. Az önkormányzat kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatai Az éves teljesítés bevételeinek – kiadásainak megoszlása kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok között: ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Államigazgatási feladatok

Mindösszesen

BEVÉTELEK Önkormányzat működési támogatás

1.158.655

-

318.453

1.477.108

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

184.897

-

13.315

198.212

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

689.282

34.146

Közhatalmi bevételek Működési bevételek

723.428

2.888.998

2.888.998

793.174

273.295

1.066.469

Felhalmozási bevételek

28.688

100.000

128.688

Működési célú átvett pénzeszközök

68.021

4.649

72.670

21.743

21.743

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek

5.811.715

433.833

331.768

6.577.316

Finanszírozási bevételek

3.518.329

549.947

443.071

4.511.347

1.839.854

458.971

ebből: maradvány igénybevétele államháztartáson belüli megelőlegezés

2.298.825

28.067

28.067

irányítószervi támogatás

1.650.408

90.976

443.071

2.184.455

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

9.330.044

983.780

774.839

11.088.663

MEGNEVEZÉS




Mindösszesen

KIADÁSOK Működési költségvetési kiadásai

3.725.503

381.001

909.759

510.804

Költségvetési kiadások

4.635.262

891.805

462.593

5.989.660

Finanszírozási kiadások

1.664.538

90.976

443.071

2.198.585

Felhalmozási költségvetési kiadásai

462.593

4.569.097 1.420.563

ebből: hosszúlejáratú hiteltörlesztés

12.970

12.970

11

rövid lejáratú hiteltörlesztés

1.160

1.160

irányítószervi támogatás foly.

1.650.408

90.976

443.071

2.184.455

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

6.299.800

982.781

905.664

8.188.245

Az összes kiadásnak 76,9%-a kötelező feladat, 12,0%-a önként vállalt feladat, 11,1%-a pedig államigazgatási feladat. Az összes bevételnek a 84,1 %-a biztosít fedezetet a kötelező feladatok ellátására, 8,9 %-a önként vállalt feladatokra, 7 %-a pedig államigazgatási feladatokra. A bevételeken belül az állami támogatások 78,4 %-a a kötelező feladatokat, míg 21,6 %-a az államigazgatási feladatokat finanszírozza. A feladatok (kötelező, önként vállalt és államigazgatási) megoszlása önkormányzat és intézmények között: ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS

Összes bevétel

Polgármesteri Hivatal

Intézmények

Önkormányzat

Mindösszesen

2.195.273

363.243

8.530.147

11.088.663

1.667.149

294.308

7.368.587

9.330.044

•

kötelező feladat

•

önként vállalt feladat

148.536

5.452

829.792

983.780

•

államigazgatási feladat

379.588

63.483

331.768

774.839

2.070.111

322.448

5.795.686

8.188.245

1.541.987

253.513

4.504.300

6.299.800

827.526

3.915

327.214

1.158.655

148.536

5.452

828.793

982.781

-

-

-

-

379.588

63.483

462.593

905.664

14.513

318.453

Összes kiadás •

kötelező feladat ebből: állami támogatás

•

önként vállalt feladat ebből: állami támogatás

•

államigazgatási feladat ebből: állami támogatás

304.940

A kötelező feladatokra 6.299.800 E Ft-ot fordítottunk a beszámolási időszakban, melynek 71,5%-a az önkormányzatnál, 4,0%-a a hivatalnál, 24,5%-a pedig az intézményeknél került felhasználásra. A kötelező feladatra fordított pénzeszköz 18,4%-át finanszírozta az állami támogatás. Ezen belül az intézményeknél a kötelező feladatokra 53,7%-ban nyújt fedezetet az állami hozzájárulás, a hivatalnál 1,5%-ban, az önkormányzatnál pedig 7,2%-ban. Önként vállalt feladatokra 982.781 E Ft-ot költöttünk a beszámolási időszakban, melynek 15,1%-a az intézménynél 0,6%-a a hivatalnál, 84,3%-a pedig az önkormányzatnál realizálódott. Az önként vállalt feladatokra a saját bevételek nyújtanak fedezetet.

12

Az államigazgatási feladatokra 905.664 E Ft-ot használtunk fel, melynek 35,2%-át biztosítja állami támogatás. Ezen belül az intézményeknél 80,3%-ban, míg az önkormányzatnál 3,1%-ban. A 2014. évi bevétel – kiadás teljesítés adatainak megoszlása az önkormányzat és intézmények között az alábbi: MEGNEVEZÉS BEVÉTELEK Önkormányzat működési támogatás Működési célú támogatások ÁHn belülről Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek Finanszírozási bevételek ebből: maradvány igénybevétele irányítószervi támogatás államháztartáson belüli megelőlegezés MINDÖSSZESEN MEGNEVEZÉS KIADÁSOK Működési költségvetés kiadásai Felhalmozási költségvetés kiadásai Költségvetési kiadások Finanszírozási kiadások ebből: hosszúlejáratú hiteltörlesztés irányítószervi.támogatás foly. MIND ÖSSZESEN:

Intézmények

44.947

143.099 1.732 1.905


24.755

7.415

Önkormányzat

E Ft Mindösszesen

1.477.108

1.477.108

128.510

198.212

723.428

723.428

2.888.998 915.955 126.956 70.765

2.888.998 1.066.469 128.688 72.670

21.743

21.743

191.683 2.003.590

32.170 331.073

6.353.463

6.577.316 1.007.325

61.253 1.942.337

88.955 242.118

2.148.617 28.067

2.298.825 2.184.455 28.067

8.530.147

11.088.663

Önkormányzat

Mindösszesen

2.195.273 Intézmények

363.243 Polgármesteri Hivatal

1.954.327 115.784

309.361 13.087

2.305.409 1.291.692

4.569.097 1.420.563

2.070.111

322.448

3.597.101 2.198.585

5.989.660 2.198.585

14.130 2.184.455 5.795.686

14.130 2.184.455 8.188.245

2.070.111

322.448

13

IV.

A/ Bevételek 1. Önkormányzat működési támogatása A költségvetési kapcsolatokból önkormányzatunkat megillető támogatások 2014. évi alakulását a 4.sz. tájékoztató tábla tartalmazza. Önkormányzatunk költségvetési bevételeinek 22,5%-a származik a központi költségvetésből. Az önkormányzat működési támogatásainak összevont jogcímei és összegei: Eredeti előirányzat Általános működéshez és ágazati feladatok támogatása • Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása • Önkormányzat egyes köznevelési feladatainak támogatása • Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása • Önkormányzat kulturális feladatainak támogatása Működési központosított előirányzatok • Üdülőhelyi feladatok támogatása • Települési önkormányzat köznevelési feladatainak támogatása • Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása • Bérkompenzáció o 2013.12. havi • E – útdíj • Helyi szervezési intézkedések tám. • Helyi közösségi közlekedés támogatása Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása • Óvodáztatási támogatás 2013. év • Bérkompenzáció 2014. évi • Ágazati pótlék • „Itthon vagyok – Magyarország” • Visszatérülés

Mindösszesen

Módosított előirányzat

E Ft-ban Teljesítés I-IV. negyedév

159.969

159.969

159.969

473.738

474.643

474.643

766.977

706.644

706.644

33.909

33.909

33.909

2.690 19.822

2.690 19.822

2.690 19.822

303

303

303

2.951 1.369 2.252 1.076

2.951 1.369 2.252 1.076

190 30.712 23.430 975 16.173

190 30.712 23.430 975 16.173

1.477.108

1.477.108

1.457.408

Támogatásként a beszámolási időszakban 1.477.108 E Ft-ot utalt a számlánkra a Kincstár, az összes bevétel 16,6%-a, aminek a teljesítése a módosított előirányzathoz viszonyítva 100,0%-os.

14

A leutalt támogatáson belül 10,8% az általános feladatok, 32,2% az egyes köznevelési feladatok támogatása, 47,8% a szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása, 2,3% az önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása, 2,1% a működési célú központosított előirányzatok, míg 4,8% a kiegészítő támogatások. 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Ezen a jogcímen a tervezett előirányzat 130.152 E Ft, ami a beszámolási időszakban 230.784 E Ft-ra módosult. A teljesítés a módosított előirányzat 85,9%-a. Egyéb működési célú támogatások bevételei az alábbiaknak megfelelően alakultak:

Eredeti előirányzat Intézmények összesen ebből: EU Önkormányzat összesen • Egészségügyi alaptól működésről átvett pénz • Szuhakálló Önkormányzattól Tagóvoda működésére, és 2013. évi étkeztetési normatíva • Berente Önkormányzattól uszoda működtetésére • Fogyatékkal élők nappali ellátásának támogatása • Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás • Egyszeri gyermekvédelmi támogatás • Jelzőrendszeres segítségnyújtásra a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóságtól • Közfoglalkoztatás állami támogatás • Intézményi elvonásból bevétel • KLIK - pályázat • Emberi Erőforrás Támogatás Kezelőtől Bursa Hungarica ösztöndíj visszautalás Polgármesteri Hivatal • SBV Társulástól munkaszervezet feladatára • Országgyűlési Választás: normatíva OEVI vez. díjazás többletköltség, átlagbér • EU parlamenti választás: normatíva, többletköltség • BAZ Megyei Kormány Hivatal fizetési előleg megtérítés • Önkormányzati választás

Mindösszesen

116.205 55.585 5.206 19.114 10.800 1.500 24.000

13.947 13.947

Módosított előirányzat 59.801 30.975 140.870 63.131 8.669

E Ft-ban Teljesítés 44.947 14.559 128.510 63.131 4.998

19.114 800 918 17.307 3.919

16.114

15.836 11.161 15

15.876 10.970 172 15

30.113 13.947 5.274 241 445 5.112

24.755 13.947 5.274 241 367 4.916

306 13.009 3.919

10

130.152

5.094 230.784

198.212

Az intézmények közül az Egressy Béni Városi Könyvtár vett át 14.559 E Ft-ot TÁMOP pályázat lebonyolítására, míg 132 E Ft-ot a BAZ megyei Kormányhivataltól közfoglalkoztatásra. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1.003 E Ft-ot kapott, a Kodály Zoltán Alapfokú Művészeti Iskola térítési díjaként a KLIK Kazincbarcikai Tankerületétől, míg közfoglalkoztatásra 2.591 E Ft-ot vett át a Kormányhivataltól.

15

A Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ a BAZ Megyei Kormányhivataltól 10.745 E Ft-ot közfoglalkoztatásra vett át. A Kazincbarcikai Összevont Óvodák szintén közfoglalkoztatásra 9.461 E Ft-ot hívott le. 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről A beszámolási időszakban felhalmozási célú önkormányzati támogatásként az alábbi jogcímeken folyt be bevétel: • Sajó – Bódva Völgye Hulladékkezelési Önkormányzati Társulásnak szilárd hulladék kezelésével kapcsolatos EU önerő (10.132 E Ft). • Adósságkonszolidációval kapcsolatos támogatás (14.130 E Ft) • Könyvtári és érdekeltségnövelő támogatás (2.177 E Ft) Egyéb felhalmozási célú támogatás bevételein belül a jogcímenkénti előirányzatok, illetve azok teljesülése az alábbi:

Megnevezés EU-tól • Ipari Park fejlesztése • Városközpont Rehabilitáció • Szalézi Szent Ferenc Gimnázium energetikai fejlesztés • Sport Központ energetikai fejlesztés • Kazincbarcika Város Önkormányzat szerkezet fejlesztés pályázat • Kazinczy Ferenc Tagiskola épület korszerűsítés, tornaterem bővítés • Központi Tanácsadó akadálymentesítés • Kerékpárút II. • Szennyvíztisztító telep korsz. és kapcsolódó fejlesztése • Rendezvényház korszerűsítés • Svájci – Magyar Együttműködés • „Utcáról haza” pályázat • Füzike Tagóvoda pályázat

Összesen: Egyéb szervezettől • Ipari Park fejlesztés • Kerékpárút II. • Szalézi Szent Ferenc Gimnázium energetikai fejlesztés • Közkincs hitel kamattámogatás • Közbeszerzési Hatóság • Intézményi elvonás (pénzmaradvány)

Eredeti előirányzat


E Ft Teljesítés

73.140 167.000 16.991

73.140 260.573 23.361

7.994 260.583

113.736 39.995

113.736 39.995

70.502 33.786

520.000

520.000

13.349

55.267 73.100

55.267 78.358 349.404

49.718 78.358 82.557

1.460 43.824 11.549 29.317

1.461 43.824 11.549 29.317

1.059.229

1.699.984

682.998

39.610

39.610 8.124

14.413 360 295

360 191

16 •

13.440

Egyéb szervezettől átvétel fejlesztésre 54.023

Összesen

48.389

13.991

4. Közhatalmi bevétel A fenti jogcímen 2.684.559 E Ft került betervezésre, mely a beszámolási időszakban 2.649.165 E Ft-ra módosult. Az időarányos teljesítés 109,1% (2.888.998 E Ft). Ezen belül a teljesítések az alábbiaknak megfelelően alakultak:

Helyi adók • Vagyoni típusú adók • Termékek és szolg.adók Gépjárműadó Egyéb áruhaszn-i és szolg.adók Egyéb közhatalmi bevételek

Módosított előirányzat 2.577.835 536.100 2.041.735 59.240 2.090 10.000

Összesen:

2.649.165

Teljesítés 2.823.283 542.476 2.280.807 61.221 2.944 1.550

Megoszlás %a 97,7 18,8 78,9 2,1 0,1 0,1

Teljesítés %-a 109,5 101,2 111,7 103,3 140,9 15,5

2.888.998

100,0

109,1

5. Működési bevételek Működési bevételként 934.271 E Ft került betervezésre, mely a beszámolási időszakban 1.491.325 E Ft-ra módosult. Az év során az intézményeknél, a polgármesteri hivatalnál, illetve az önkormányzatnál 1.066.469 E Ft realizálódott, ami az összes bevételnek a 12,0%-a. A módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés 71,4%-os. E Ft

Megnevezés

Intézmények összesen Eredeti Módosított előirányzat

Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolg.ellenértéke Tulajdonosi bevétel Ellátási díjak Kiszámlázott ált.forgalmi adó Ált.forgalmi adó visszatérítés Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek

Összesen


Teljesítés

Eredeti Módosított előirányzat

Teljesítés

Önkormányzat Eredeti Módosított előirányzat

Teljesítés

3.128

10.588

9.749

990

990

120.323

377.627

379.949

2.800

8.016

7.621

4.600

3.368

22.536

24.568

24.568

112.670 8.991

114.171 10.679

114.142 10.565

1.158

284.880 118.954 136.857

290.405 118.954 199.361

206.205 118.218 153.631

96.132

292.095

25.000

16.400

16.400

127.589

1.460

2

2

1.261

1.020

2.100

1.899

2.000

16.984

16.984

145.771

143.099

9.160

7.415

806.682

1.336.394

915.955

17

A bevételek összes intézmény és intézményenkénti alakulása a 8.1.; 8.2.;8.3.;8.4. mellékletben és az 5. tájékoztató táblában, a Polgármesteri Hivatal összes bevétele és kiadása 7.1. mellékletben és az 5. tájékoztató táblában, az Önkormányzat összes bevétele és kiadása a 6.sz. mellékletben és az 5. tájékoztató tábla kerül bemutatásra. 6. Felhalmozási bevételként 152.787 E Ft került betervezésre, mely 156.346 E Ftra módosult. Ezzel szemben a teljesülés 82,3%-os (128.688 E Ft). Ebből részesedések értékesítése (ÉHG Zrt.) 100.000 E Ft, ingatlanok értékesítése 26.956 E Ft, míg egyéb tárgyi eszközök értékesítése 1.732 E Ft. 7. Működési célú átvett pénzeszközként 72.670 E Ft bevétel realizálódott az intézményeknél. A Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ a BorsodChem Zrt-tól 100 E Ft-ot, a nagycsaládosok támogatására a Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlesztésért Alapítványtól 1.500 E Ft-ot az „Ujkazinci Programsziget”-tel kapcsolatosan adományra és utazási költségre pedig 115 E Ft-ot vett át. A Kazincbarcikai Összevont Óvodák az Irinyi János Református Szakközépiskolától kapott 40 E Ft-ot óvodai szakmai gyakorlatra, míg a Generali a Biztonságért Alapítványtól 150 E Ft-ot kapott egészségmegőrzésért. Kazincbarcika Város Önkormányzatánál 70.765 E Ft került átvételre, többek között a ÉRV Zrt-től szennyvízberuházás hozzájárulásként. 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközöknél került betervezésre 15.000 E Ft felhalmozási célú kölcsön visszatérülés, mely év közben 16.984 E Ft-ra módosult, melyből 16.984 E Ft realizálódott (57,7%). Ezen kívül 4.759 E Ft átvétele valósult meg az önkormányzatnál, ebből 3.459 E Ft vállalkozásoktól került átvételre EU-s pályázathoz kapcsolódóan, míg 1.300 E Ft összegben első lakáshoz jutók támogatásának visszafizetése realizálódott. 9. Finanszírozási bevételként 1.153.572 E Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevétel került betervezésre, mely a beszámolási időszakban 2.298.825 E Ft-ra módosult. A költségvetési maradvány teljes egészében igénybevételre került. Itt jelenik meg, mint államháztartáson belüli megelőlegezés - 28.067 E Ft nettó finanszírozási előleg.

18

B/ Kiadások Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi eredeti költségvetése 7.641.182 E Ft-ot irányoz elő, mely 10.053.164 E Ft-ra módosult. Ebből 6.003.790 E Ft (59,7%) felhasználása valósult meg (1.1, 2.1, 2.2.sz. melléklet, 1. tájékoztató tábla). Az összes kiadásból a teljesítési adatokat vizsgálva megállapítható, hogy mind volumenében, mind arányában meghatározó a működési költségvetés kiadása. Az összes kiadásból az intézmények kiadásainak aránya 25,3%, a polgármesteri hivatalé 3,9%, az önkormányzaté pedig 70,8%. 1. Működési költségvetés kiadásai Az összes működési kiadásból az intézmények működési kiadásainak módosított előirányzata 2.087.588 E Ft, ebből a beszámolási időszakban 1.954.327 E Ft felhasználása valósult meg, a módosított előirányzat 93,6%-a. A működési kiadások teljesítésének megoszlása: E Ft Megnevezés

Intézmények összesen Eredeti

Személyi juttatások Munkaadókat terhelőjárulékok és szociális hozzáj. adó Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások • Elvonások és befizetések • Garancia- és kezességvállalásból kifiz.ÁH-n belülre • Visszatérítendő tám.kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre • Egyéb működési célú tám.ÁH-n belülre • Garancia- és kezességvállalásból kifiz.ÁH-n kívülre • Visszatérítendő tám.kölcs.nyújt.ÁH-n kívülre • Árkiegészítés, ártámogatás • Kamattámogatás • Egyéb felhalmozási célú tám.ÁH-n kívülre Összesen

Módosított előirányzat 909.132 914.810 265.141 260.423 410.983 484.100


Teljesítés 910.854 255.159

526.937 374.252 11.166

402.896 374.252 11.166

11.161

11.161

Eredeti. Módosított előirányzat 226.960 267.387 65.041 76.223 108.666

149.064

Önkormányzat

Teljesítés 187.126 57.879 64.356

2.087.588

1.954.327

400.667

Módosított előirányzat 136.813 155.356 38.097 43.396

Teljesítés 147.564 30.948

102

1.151.812 138.250 375.062

1.823.569 127.172 603.879

1.482.621 86.933 557.343 16.065

102

11.250

40.305

15.810

363.812

563.574

525.468

1.840.034

2.753.372

2.305.409

5 2.069.356

Eredeti

492.776

309.361

Az intézmények kiadásainak alakulását részletesen a 8.1; 8.2; 8.3; 8.4 melléklet tartalmazza. 1.1 Kazincbarcika Összevont Óvoda Kazincbarcikai Összevont Óvoda összes kiadásainak módosított előirányzata 674.792 E Ft, melyből a felhasználás 97,0%-os (654.574 E Ft).

19

1.2 Kazincbarcika Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete Az intézmény költségvetése 256.214 E Ft összegben került bevezetésre, mely 306.746 E Ft-ra módosult. Ebből 258.247 E Ft (84,2%) kiadás teljesült. 1.3 Egressy Béni Városi Könyvtár Az Egressy Béni Városi Könyvtár működtetésére 39.429 E Ft lett betervezve, ami a beszámolási időszakban 97.566 E Ft-ra módosult. Ebből 81.145 E Ft (83,2%) teljesítés realizálódott. 1.4 Kazincbarcika Szociális Szolgáltató Központ A Szociális Szolgáltató Központnál az intézményi feladatok módosított előirányzata 754.112 E Ft, melynek 92,4%-a (696.557 E Ft) került felhasználásra. Segélyezésre közvetlenül 374.252 E Ft kifizetése történt meg. A segélyt terhelő postaköltséget (5.336 E Ft) is figyelembe véve az összes felhasználás 100,0%-os (379.588 E Ft). 2 Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal módosított kiadási előirányzatának fő összege 508.597 E Ft. A beszámolási időszak alatt a módosított előirányzat 63,4%-a (322.448 E Ft) került felhasználásra. Az időarányos teljesítés tartalmazza 19.697 E Ft összegben az Országgyűlési Képviselő választás és az Európai Parlamenti választás és az önkormányzati választás költségeit is. 3 Önkormányzat Az Önkormányzat tervezett kiadása irányítószervi támogatással 7.499.646 E Ft, anélkül pedig 5.147.159 E Ft. Ez a beszámolási időszakban 9.654.474 E Ft-ra, illetve 7.331.763 E Ft-ra módosult (támogatás nélküli előirányzat). Az I–XII. havi teljesítés 3.611.231 E Ft, irányítószervi támogatás folyósításával együtt pedig 5.795.686 E Ft.

20

Működési költségvetés kiadásai Önkormányzat igazgatási feladatának tervezett előirányzata 128.365 E Ft, mely az önkormányzat, önkormányzati jogalkotó és általános igazgatási tevékenységekre biztosítja a fedezetet. A beszámolási időszakban az előirányzat 185.969 E Ft-ra módosult. Ezzel szemben a teljesülés 181.821 E Ft (97,8%). -

Egészségügyi alapellátásra 132.782 E Ft-ot terveztünk. A tervezett előirányzat 70,8%-a személyi juttatás és annak járuléka, 28%-a dologi kiadás, 1,2%-a pedig a felnőtt ügyeleti ellátás támogatási összege. Az eltelt időszakban a személyi juttatás előirányzata 76.255 E Ft-ra, a munkaadókat terhelő járulék 22.154 E Ft-ra, míg a dologi kiadás 46.918 E Ft-ra módosult. Az összes kiadás teljesülése az eltelt időszakban 62,3%-os (90.524 E Ft).

-

Városüzemeltetési feladatok eredeti előirányzata 107.700 E Ft, ez 185.867 E Ftra módosult. A beszámolási időszakban 122.260 E Ft kifizetés realizálódott.

-

Közvilágításra 68.000 E Ft-ot terveztünk, mely a beszámolási időszakban 74.574 E Ft-ra módosult. Ezzel szemben 70.097 E Ft a teljesülés.

-

Lakásgazdálkodásra 165.187 E Ft-ot irányoztunk elő, mely a beszámolási időszakban 228.125 E Ft-ra módosult. Teljesítésként 130.108 E Ft kifizetés valósult meg.

-

Város és községgazdálkodás feladatainak az eredeti előirányzata 165.661 E Ft. Ezen belül az alábbi feladatok kerültek betervezésre: • • • • • • • •

Önkormányzati vagyon működtetése Strandüzemeltetés Továbbszámlázás Vagyonbiztosítás Közkutak vízdíjára Herbolya vízelvezetés ÁFA befizetés Egyéb feladat

35.000 E Ft 2.000 E Ft 23.000 E Ft 5.000 E Ft 3.500 E Ft 3.000 E Ft 91.161 E Ft 3.000 E Ft

A beszámolási időszakban az előirányzat 182.922 E Ft-ra módosult. A beszámolási időszakban 194.409 E Ft a kiadás teljesülése. -

Rendezvényekre 5.690 E Ft a tervezett összeg, ebből a nemzetközi kapcsolatokra 2.000 E Ft a fedezet. A beszámolási időszakban 5.460 E Ft-ra módosult az előirányzat. Kifizetés 7.648 E Ft összegben realizálódott.

-

Közművelődési tevékenységre összesen 298.739 E Ft-ot terveztünk be eredeti előirányzatként, ez év közben 312.848 E Ft-ra módosult. Ebből az uszoda működtetésére 91.115 E Ft-ot, a sportcsarnoknak, közművelődési létesítmények

21

üzemeltetésének támogatására 144.480 E Ft-ot, míg a képviselő- testületi ülések közvetítésére valamint a városi újság kiadásaira 63.144 E Ft-ot terveztünk. A beszámolási időszakban az uszoda működtetésére tervezett eredeti előirányzat nem módosult, de kifizetésként 88.119 E Ft realizálódott. Közművelődés, sport tevékenység támogatására betervezett eredeti előirányzat 195.761 E Ft-ra módosult, mellyel szemben 196.502 E Ft a teljesülés. A Képviselő – testületi ülésekkel és a városi újság kiadásával kapcsolatosan 65.839 E Ft kifizetés valósult meg a 70.397 E Ft módosított előirányzattal szemben. -

Közfoglalkoztatás önrészeként illetve, segélyezésre 127.172 E Ft módosított előirányzattal szemben összesen 86.933 E Ft került kifizetésre.

- Étkeztetésre – összességében – 488.809 E Ft-ot tervezett felhasználni az önkormányzat, ez a beszámolási időszakban 504.391 E Ft-ra módosult – mellyel szemben 452.037 E Ft kifizetés realizálódott (89,6%). - Szemétszállításra a beszámolási időszakban 318.576 E Ft került kifizetésre az 504.391 E Ft módosított előirányzattal szemben, kifizetés 318.576 E Ft összegben realizálódott. - Támogatások eredeti előirányzata 375.062 E Ft. Ebből államháztartáson belülre 11.250 E Ft került betervezésre, mely 40.305 E Ft-ra módosult. Ezzel szemben a teljesülés 15.810 E Ft. Államháztartáson kívülre az eredetiként betervezett 363.812 E Ft 563.574 E Ftra módosult. A teljesítés 525.468 E Ft (11; 12. melléklet). I.

Tartalékra előirányzott 460.196 E Ft a beszámolási időszakban 786.826 E Ft-ra módosult. A tartalék alakulását a 5.sz. melléklet tartalmazza . A Polgármesteri keret módosított előirányzata 767 E Ft. A felhasználásokról a Tisztelt Képviselő – testületet a rendeletmódosítások alkalmával részletesen, folyamatosan tájékoztatjuk.

II.

Felhalmozási költségvetési kiadások A felhalmozási költségvetési kiadások eredeti előirányzataként 2.870.929 E Ft került betervezésre, mely az év során 3.918.472 E Ft-ra módosult. A beszámolási időszakban 1.420.563 E Ft a teljesítés (36,3%) (9; 9.1; 10. melléklet). A beruházási kiadások 2.735.050 E Ft-ról 3.338.442 E Ft-ra módosultak, mellyel szemben a teljesítés 964.163 E Ft (28,9%). Ezen belül az intézményeknél 109.435 E Ft (93,4%), a polgármesteri hivatalnál 13.087 E Ft (82,7%), míg az önkormányzatnál 841.641 E Ft (26,3%) a teljesítés (9; 9.1. melléklet).

22

A felújítási kiadásoknál teljesítés 96.161 E Ft realizálódott a beszámolási időszakban, mely a módosított előirányzatnak 81,9%. (10. melléklet). Az egyéb felhalmozási kiadásoknál a 462.657 E Ft módosított előirányzattal szemben 360.239 E Ft (77,9%) felhasználás valósult meg. Ezen belül az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 100,0%-ban (28.737 E Ft) a lakástámogatás 66,4%-ban (12.400 E Ft), az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 75,6%-ban (294.402 E Ft), míg a kölcsönnyújtás 95,4%-ban (24.700 E Ft) teljesült. Belváros funkcióbővítő rehabilitáció uniós forrásból: A projekt lezárult 2014. december 31-én. Minden számla önrésze és támogatástartalma kifizetésre került. A projekt záró kifizetési kérelme és beszámolója beküldésre került a Közreműködő Szervezethez. A záró helyszíni szemlére még nem került sor. A Kormány az 1447/2014. (VII. 31.) Korm. határozata alapján az ÉMOP-3.1.2/A-2f-2010-0007 sz. projekt támogatása növelését jóváhagyta, mely szerint az elszámolható költségek 123.701.405 Fttal növekedhetnek. Ennek a támogatástartalma 98.342.617 Ft, melyre jogosultak vagyunk, amint a 9. sz. támogatási szerződésmódosítást megküldi a Közreműködő Szervezet, és aláírásra kerül mindkét fél részéről. Egressy úti közvilágítás korszerűsítés (saját forrás): A vállalkozási szerződés a Telvill Kft-vel került megkötésre a sikeres közbeszerzési eljárás végén. A szerződés aláírásra került 2014. május 27-én, a vállalkozói díj 28.342.182 Ft + ÁFA. A munkaterület átadás 2014. május 28-án megtörtént. A munka, folyamatosan zajlik. A szerződés a lámpaoszlopok cseréjét, a lámpatestek cseréjét tartalmazza. Völgy parki játszótér bővítése (saját forrás): A vállalkozási szerződés a KV Építőipari Kereskedelmi és Szolgáltató Kft-vel került megkötésre a sikeres közbeszerzési eljárás végén. A szerződés aláírásra került 2014. június 24-én, a vállalkozói díj 148.895.652 Ft + ÁFA. A munkaterület átadás 2014. június 25-én megtörtént, szerződés szerint szeptember 22-ig kell befejeznie. A munka, folyamatosan zajlik. A 35%-os résszámla kiállításra került, előleget kért a vállalkozó, mellyel arányosan elszámol a résszámlákban. A szerződés keretében bővítésre kerül a Völgy parki játszótér, nemcsak 2-8 éves gyerekek számára lesz lehetőség a parkot használni, hanem akár felnőttek részére is, a beépítendő fitnesz eszközök által. Fejlesztésre kerül a zöldfelület, sétányok kialakítása valósul meg. Szennyvíztisztító telep-korszerűsítés és kapcsolódó fejlesztés (KEOP-1.2.0/0911-2012-0030) Közbeszerzési szakértővel 2013. augusztus 6-án az Önkormányzat megbízási szerződést kötött a projekt keretében 7 közbeszerzési eljárás lefolytatására.

23

Projektmenedzsment in-house szerződés 2013. szeptember 2-án TIMPANON Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft-vel aláírásra került. Tenderterv készítés tárgyban közbeszerzési eljárás lezárult, Kristály Kft. tenderterv készítést teljesítette szennyvíztelep és csatornafejlesztés tárgyában, mindkét építési elem minőségbiztosítás lezárását követően igazolunk teljesítést. (Csatornafejlesztés ex-ante ellenőrzés folyamatban…) FIDIC mérnök közbeszerzési eljárás lezárult, szerződéskötés 2014. április 7-én UTIBER-OVIBER-K-Rail konzorciummal megtörtént. Szennyvíztelep (Építés1) közbeszerzési dokumentáció ex-ante ellenőrzés folyamán minőségbiztosítási tanúsítvánnyal rendelkezik, közbeszerzési eljárás lezárult, szabályossági tanúsítvány kiállítása KFF-nél folyamatban van, mely tanúsítvány kiállítását követően tudunk eredményt hirdetni, kivitelezővel szerződést kötni. Szennyvízcsatorna fejlesztés (Építés2) (Alkotmány-Balassi-Gorkij-Vadvirág utcák) ex-ante ellenőrzése elindult, jelenleg KFF ellenőrzésen van. Eszközbeszerzés tárgyban közbeszerzési eljárás folyamatban van. Tájékoztatás és nyilvánosság tevékenység tárgyban közbeszerzési eljárás lezárult, Barcika Art Kft. nyertes ajánlattevővel megbízási szerződés 2013. december 30-án megkötésre került. Kazinczy Tagiskola épületének korszerűsítése és új tornaterem építése (ÉMOP4.3.1/A-12-2012-0032) A projekt előkészítése rendben lezajlott (engedélyezési terv, rehab. szakmérnök bevonása, megvalósíthatósági tanulmány elkészítése), kiviteli tervdokumentációt Barcika Szolg Kft. 2014. február 28-án elkészítette, mely során merült fel, hogy a pályázat során elnyert és engedélyezési tervdokumentáció költségbecslésében szereplő összeget jelentősen meghaladja a kidolgozott kivitelezési tervdokumentáció részeként kalkulált költségvetés. Új műszaki megoldások kidolgozása folyamatban van, mellyel minél inkább meg tudunk felelni a pályázati, a Közreműködő Szervezet által előírt és vonatkozó előírásoknak. Egyeztetések folynak, hogy az Önkormányzat a lehető legkedvezőbb pénzügyi feltételekkel tudja megvalósítani a beruházást. Kazincbarcikai Központi Tanácsadó védőnői szolgálat korszerűsítése és akadálymentesítése (ÉMOP-4.1.1/A-12-2013-0062) Projekt előkészítése lezárult, engedélyes és kivitelezési tervdokumentáció rehabilitációs szakmérnök bevonásával elkészült. Projektmenedzsment tevékenységet 2014. március 1-től a Barcika Szolg Kft. látja el. Közbeszerzés építés tevékenység tárgyban lezárult. Kivitelezés tárgyban Serol-Bau Kft-vel a szerződés 2014.05.30-án megkötésre került, 50%-os műszaki készültségi fokot tartalmazó 1. részszámla 2014.07.18án kiállításra került. Szerződésben foglalt teljesítési határidő: 2014. szeptember 27. (Vállalkozó előteljesítése várható.) Műszaki ellenőri feladatokat Barcika Szolg Kft. látja el, végzi.

24

Eszközbeszerzést, árajánlatkéréseket Önkormányzat addig nem tudja bonyolítani, míg a KSZ részéről vonatkozó változás bejelentések nincsenek jóváhagyva. Nyilvánosság biztosítását Barcika Szolg Kft. látja el, végzi. ÁROP Két lakossági elégedettség-mérés, valamint egy lakossági fókuszcsoportos interjú és elemzése megtörtént. A CAF Közös Értékelési keretrendszer kialakítása, az ehhez kapcsolódó workshop, illetve a lekérdezés lezajlott, feldolgozása megtörtént. Több projektelem elkészült, a javaslatok kidolgozása, a zárójelentések véglegesítése, illetve az érintett vezetőkkel való egyeztetése folyamatban van. A tanácsadó cégek által átadott teljesítések szerint a munkarészek elérték a 60%-os készültségi fokot, ezért az 1. számú részszámlák kiállításra kerültek 2014. június 30. dátummal. Közreműködő szervezethez benyújtottuk az 1. számú kifizetési kérelmet. Kazincbarcika, Sport Központ Tornacsarnok épületének energetikai korszerűsítése KEOP-5.5.0/A/12-2013-0115 A közbeszerzési eljárás sikeres lefolytatását követően a nyertes ajánlattevővel (Juhász László egyéni vállalkozó) megkötésre került a vállalkozási szerződés, valamint átadásra került a munkaterület. A kivitelezés ütemterv szerint befejeződött, műszaki átadás-átvételi eljárásra 2014. szeptember 10-én került sor. Az épületen kicserélésre kerültek a nyílászárók, a tető teljes területét és homlokzatokat hőszigeteléssel látták el, korszerűsítésre került a tornacsarnok fűtési rendszere új radiátorokkal és fűtést szabályozó termosztatikus szelepekkel. A munkavégzés ütemterv szerint halad, várható befejezés (műszaki átadásátvétel) 2014. szeptember 10-én. Kazincbarcika, Rendezvényház és kiállító terem épületének energetikai korszerűsítése KEOP-5.5.0/A/12-2013-0319 A Támogatási szerződés megkötését követően megkezdődött az épület pontos felmérése, amely alapján készült el a kiviteli terv. Jelenleg a tervek készítése és a közbeszerzési eljárás előkészítése zajlik. A pályázatban támogatást nyert az önkormányzat az épület nyílászáróinak a cseréjére, a tető, valamint a homlokzat utólagos hőszigetelésére, új villámvédelmi rendszer kiépítésére és a fűtési rendszer korszerűsítésére. Kazincbarcika, Szalézi Szent Ferenc Gimnázium épületének energetikai korszerűsítése KEOP-5.3.0/09-2010-0096

25

Az alapprojekt és a kiegészítő gépészeti beruházás kivitelezési munkálatai befejeződtek. A záró kifizetési kérelem benyújtásra került, a záró helyszíni ellenőrzés megtörtént. A projekt pénzügyileg nem lezárt. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Környezeti és Energiahatékonysági Operatív Programokért Felelős Helyettes Államtitkársága a projekt műszaki, illetve pénzügyi ellenőrzését még nem fejezte be. A kazincbarcikai kerékpáros közlekedés komplex fejlesztése ÉMOP-5.1.3-112011-0003 A projekt kivitelezési munkálatai befejeződtek. Jelenleg a záró kifizetési kérelem benyújtása van folyamatban, amely számlákat már nem tartalmaz. A projekt műszakilag és pénzügyileg lezárásra került. Közúti híd építése (saját forrás) A kivitelezés alapjául szolgáló tervek elkészültek, melyek benyújtásra kerültek a Nemzeti Közlekedési Hatóság részére engedélyezésre. Az építési engedély jogerőre emelkedését követően lefolytatásra került a közbeszerzési eljárás, melynek eredményeképpen megkötésre került a vállalkozási szerződés a nyertes ajánlattevő Északerdő Zrt-vel. A munkaterület átadás 2014. november 8-án megtörtént és megkezdődtek a munkálatok ütemterv szerint. Utak, járdák, parkolók kátyúzási munkáira vonatkozóan, utak, járdák, parkolók felújítási, építési munkáira vonatkozóan és zárt csapadékvíz-csatorna hálózat karbantartási és hibaelhárítási munkáira vonatkozóan keretszerződés (saját forrás) A keretszerződés megkötésre került a lefolytatott közbeszerzési eljárás nyertes ajánlattevőjével a K.V. Építőipari Kft-vel. A kivitelező cég az önkormányzat által megjelölt területeken a munkálatok felmérését elvégezte, a költségvetéseket elkészítette és a keretszerződés alapján vállalkozási szerződések aláírásra kerültek. A város több pontján már befejeződtek, több helyen jelenleg is folyamatban vannak az utak kátyúzási, járdák felújítási, illetve építési és parkoló felújítási munkálatai. Közvilágítási rendszer karbantartás, felújítás, építés, áramvételi pontok kialakítása, kábelcserék elvégzése, trafó kiváltása Kazincbarcikán (saját forrás) A közbeszerzési eljárás jelenleg is folyamatban van. A Bíráló Bizottság az eljárás eredményéről meghozta döntését. Az összegzés elkészítését, valamint a szerződéskötési tilalmi időszak lejártát követően megkötésre kerül a vállalkozási szerződés a nyertes ajánlattevővel a Telvill Kft-vel.

26

III. Vagyon alakulása 2014-ben Immateriális javak, tárgyi eszközök állományát a 7. tájékoztató tábla tartalmazza. Az önkormányzat vagyonkimutatása a 12. tájékoztató táblában található. ESZKÖZÖK 2014. évben a mérlegsorok az előző évhez képest jelentősen átrendeződtek. A 2013. év zárómérlegből (19.662.940 E Ft) készített rendező mérleg főösszege 19.654.617 E Ftra módosult. Az eszközök és a források főösszege 2014. december 31-én 19.442.268 E Ft. Az eszközök megoszlása a mérleg főösszegéhez viszonyítva: Megnevezés A./ Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök B./ Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök C./ Pénzeszközök D./ Követelések E./ Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások F./ Aktív időbeli elhatárolások Mindösszesen:

Összesen ezer Ft megoszlás % 16.608.241 85,4 4.991 0,1 2.686.078 13,8 128.804 0,6 14.154 19.442.268

0,1 100,0

A 2013. évről készített beszámolóhoz képest a rendező mérleg sorai megváltoztak, így összehasonlításra az abban szereplő adatokat tudjuk felhasználni. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak összege 13.006 E Ft (0,1 %), a tárgyi eszközök állománya 16.075.821 E Ft (96,8 %), a befektetett pénzügyi eszközöké 519.414 E Ft (3,1 %). Az immateriális javak 1.948 E Ft-tal csökkentek a vagyoni értékű jogok csökkenés következtében. A tárgyi eszközök előző évhez viszonyítva összességében 428.108 E Ft-tal növekedtek a beruházások, felújítások növekedése miatt. A befektetett pénzügyi eszközökön belül (519.414 E Ft) meghatározott nagyságrendet képvisel 470.710 E Ft összeggel a részesedés. Ebből

- részvények nyilvántartási értéke

48.703.890 Ft

- részesedések értéke

470.710.000 Ft

Összesen:

519.413.890 Ft

27

Részvények: Megnevezés ÚTVASÚT Rt. ÚTVASÚT Rt. ÚTVASÚT Rt. EHEP Rt. ÉMÁSZ Nyrt. KÖZVIL Zrt. GEMER In-West ÉRV Zrt. MINDÖSSZESEN:

Mennyiség (db) 4 6 4 7461 300 4 1

Névérték Nyilvántartási Ft/db érték (Ft) 100.000 400.000 50.000 300.000 10.000 40.000 1.000 7.461.000 10.000 3.000.000 10.000 37.195.000 69.847,5 279.390 10.000 28.500 48.703.890

Részesedések: MEGNEVEZÉS BARCIKA PARK Városüzemeltetési non-profit Kft. Kazincbarcika, Mátyás király út 36. Barcikai Art Kommunikációs, Kulturális és Sport Szolgáltató Kft. Kazincbarcika, Fő tér 5. Barcika Szolg Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. Kazincbarcika, Eszperantó u. 2. Start Marketing Kft. Kazincbarcika, Szerviz út 1. TH Timpanon Társasházkezelő Kft. Kazincbarcika, Munkácsy tér 1. BARCIKA VIZMÜ Kft. Kazincbarcika, Múcsonyi u. 2. Barcika Príma Közétkeztetési és Vendéglátási Kft. Kazincbarcika, Egressy tér 3. Barcika Centrum Kft. Kazincbarcika, Eszperantó út 2. MINDÖSSZESEN:

2014. évi záróállomány (E Ft)

Önkormányzati tulajdon arány %-ban

42.920

97,7

4.200

70,0

412.090

98,8

300

9,58

300

60,0

2.100

70,0

300

60,0

8.500

100,0

470.710

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekkel kapcsolatos kimutatást a 15. melléklet 25. tájékoztató tábla tartalmazza. A részesedéseknél a beszámolási időszakban értékhelyesbítést nem hajtottunk végre. A részesedések állománya előző évhez viszonyítva 30.000 E Ft-tal növekedett a Barcika Príma Kft-nél végrehajtott törzstőke emelés miatt. A részvények állománya a KÖZVIL Zrt. részvényeinél történt növekedés miatt változott.

28

A forgóeszközökön belül a készletek 4.991 E Ft-ot tesznek ki. A pénzeszközön belül a forintszámlák, devizaszámlák és a pénztárak (2.683.401 E Ft) jelentős tételt tesznek ki (99,9%). A követelésen belül a költségvetési éven belüli követelések aránya (30,9%), míg a követelés jellegű sajátos elszámolások aránya 69,1%.

29

FORRÁSOK Az eszközök forrásainak megoszlása a mérleg főösszegéhez:

D./ Saját tőke F./ Kötelezettségek I./ Egyéb sajátos forrásoldal elszámolások K./ Passzív időbeli elhatárolódás Összesen:

Összesen ezer Ft megoszlás % 18.852.383 96,9 513.917 2,6 1.834 0,1 74.134 0,4 19.442.268 100,0

Az önkormányzat eszközeinek 97,0 %-a saját forrással lefedett, míg a kötelezettségek 3,0 %-ot tesznek ki. A kötelezettségek aránya – eladósodási mutató – az összes forráson belül 2,6 %, ami az előző évihez képest 12,9 %-kal csökkent. 88,6 % a saját tőke aránya a befektetett eszközökhöz viszonyítva. Eredmény kimutatás A költségvetési szerv gazdálkodásának, tevékenységeinek együttes eredményét az adott költségvetési évben pénzforgalomban ténylegesen teljesített, valamint az adott költségvetési évben, pénzforgalomban még nem teljesített, de az adott évre járó eredményszemléletű bevételek, valamint az adott évi tevékenységet terhelő költségek/ráfordítások – függetlenül attól, hogy azok pénzforgalomban kiadásként az adott évben vagy az előző évben merültek fel, illetve a következő évben fognak teljesülni – különbözetének összegében az eredmény-kimutatás mutatja. Kazincbarcika Város Önkormányzatánál ez az alábbiak szerint alakult: Eredménykategóriák: A/ B/ C/ D/ E/

Tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos eredmény Rendkívüli eredmény Mérleg szerinti eredmény

-304.032 E Ft 96.215 E Ft -207.817 E Ft 2.404.206 E Ft 2.196.389 E Ft

Látszik, hogy a mérleg szerinti eredményt a rendkívüli eredmény nagyságrendje jelentős mértékben meghatározta. A rendkívüli eredményszemléletű bevételeknél kerültek figyelembevételre a felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei (egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről és egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovathoz kapcsolódóan vezetett nyilvántartási számlákon követelésként nyilvántartott összegek). A felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételein kívül jelentős nagyságrendet képviselnek a különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek.

30

Itt meghatározó a felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovat (önkormányzatok részére felhalmozási célra biztosított költségvetési támogatás és az önkormányzati adósság előtörlesztését szolgáló támogatásokból származó bevétel) (16. melléklet). Maradvány kimutatás A maradvány fogalma az Áht. 2014. január 1-től hatályba lépő rendelkezése szerint a költségvetési év során a bevételek és kiadások különbözete, amely az alaptevékenység bevételei és kiadásai tekintetében a költségvetési maradvány, a vállalkozási tevékenység bevételei és kiadásai tekintetében a vállalkozási maradvány. Megszűntek a záró pénzkészletet érintő korrekciós tételek és a pénzmaradvány összegét módosító finanszírozási korrekció. Gyakorlatilag megszűnt a pénzmaradvány és az előirányzat maradvány közötti különbség. A maradvány tartalékolására sem lesz lehetőség, az előző évi maradványt a nyitó rendező tételek keretében finanszírozási bevételként kell elszámolni, ami a tárgyévi kiadások, befizetések fedezetére szolgál, az el nem költött rész pedig ismételten maradványként jelenik meg. Kazincbarcika Város Önkormányzata 2.900.435 E Ft maradvánnyal zárta a 2014. évet (15; 15.1. melléklet)

Tisztelt Képviselő – Testület! Összességében megállapítható, hogy a 2014. évi bevételek 88,6%-ban, míg a kiadások 59,7%-ban teljesültek. Az adósságkonszolidáció keretében 14.130 E Ft felhalmozási célú államháztartáson belülről történő önkormányzati támogatásban részesültünk az Egressy Béni Városi Könyvtár légkondicionálására felvett „Közkincs hitel” visszafizetésére. Gazdálkodásunk a beszámolási időszakban kiegyensúlyozott volt, finanszírozási problémák nem voltak. Kérem a Tisztelt Képviselő – testületet, hogy a zárszámadást fogadja el.

Kazincbarcika, 2015. május

31

MELLÉKLETEK JEGYZÉKE

1.1. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. évi pénzügyi mérlege

1.2. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat kötelező feladatainak mérlege

1.3. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat önként vállalt feladatainak mérlege

1.4. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat állami (államigazgatási) feladatainak mérlege

2.1. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

2.2. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

3. melléklet

Adósságot keletkeztető ügyletek, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

4. melléklet

Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

5. melléklet

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi tartalékának alakulásáról

6.1. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat összes bevétele

6.2. melléklet

Önkormányzat kötelező feladatai

6.3. melléklet

Önkormányzat önként vállalt feladatai

6.4. melléklet

Önkormányzat állami (államigazgatási) feladatai

7.1. melléklet

Polgármesteri Hivatal összes bevétele, kiadása

7.2. melléklet

Polgármesteri Hivatal kötelező feladatai

7.3. melléklet

Polgármesteri Hivatal önként vállalt feladatai

7.4. melléklet

Polgármesteri Hivatal állami (államigazgatási) feladatai

8.1. melléklet

Kazincbarcikai Összevont Óvodák összes bevétele, kiadása

8.1.1. melléklet

Kazincbarcikai Összevont Óvodák kötelező feladatai

8.1.2. melléklet

Kazincbarcikai Összevont Óvodák önként vállalt feladatai

8.1.3. melléklet

Kazincbarcikai Összevont Óvodák állami (államigazgatási) feladatai

8.2. melléklet

Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet összes bevétele, kiadása

8.2.1. melléklet

Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet kötelező feladatai

8.2.2. melléklet

Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet önként vállalt feladatai

8.2.3. melléklet

Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet állami (államigazgatási) feladatai

8.3. melléklet

Egressy Béni Városi Könyvtár bevétele, kiadása

8.3.1. melléklet

Egressy Béni Városi Könyvtár kötelező feladatai

8.3.2. melléklet

Egressy Béni Városi Könyvtár önként vállalt feladatai

8.3.3. melléklet

Egressy Béni Városi Könyvtár állami (államigazgatási) feladatai

8.4. melléklet

Kazincbarcika Szociális Szolgáltató Központ összes bevétele és kiadásai

32

8.4.1. melléklet

Kazincbarcika Szociális Szolgáltató Központ kötelező feladatai

8.4.2. melléklet

Kazincbarcika Szociális Szolgáltató Központ önként vállalt feladatai

8.4.3. melléklet

Kazincbarcika Szociális Szolgáltató Központ állami (államigazgatási) feladatai

9. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat beruházási kiadásai

9.1. melléklet

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek pénzügyi teljesítése

10. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat felújítási kiadásai

11. melléklet 12. melléklet 13. melléklet 14. melléklet

Kazincbarcika Városi Önkormányzat államháztartáson kívülre céljelleggel juttatott támogatásai Kazincbarcika Város Önkormányzat államháztartáson belülre céljelleggel juttatott támogatásai Kazincbarcika Városi Önkormányzat mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatásainak elszámolása Kazincbarcika Város Önkormányzat központosított előirányzatának és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása

15. melléklet

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi maradványáról

15.1. melléklet

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi maradványairól költségvetési szervenként

16. melléklet

Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi eredménykimutatása

1. tájékoztató tábla

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi zárszámadásának pénzügyi mérlege


A többéves kihatással járó döntésekről


A 2014. évi közvetett támogatásokról


A 2014. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról


Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi összevont feladatainak alakulása, megbontva önkormányzat, polgármesteri hivatal és költségvetési szervekre


Adósságállomány alakulásáról


Kazincbarcika Város Önkormányzat immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióban, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról


Kazincbarcika Város Önkormányzat eszközeinél elszámolt értékvesztéséről


Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi ellátottak juttatásairól


Kazincbarcika Város Önkormányzat előirányzat felhasználási tervről


Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekről


Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2014. december 31-ei fordulónappal készült vagyonkimutatásáról

1.1. melléklet a ....../2015. (......) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE BEVÉTELEK Ezer forintban

1. sz. táblázat 2014. évi Sorszám A 1. 1.1.

Bevételi jogcím

B Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása



Teljesítés

C 1 457 409 159 969

D 1 477 108 159 969

E 1 477 108 159 969

473 738 766 978 33 909 22 815

474 643 706 644 33 909 30 463 71 480

474 643 706 644 33 909 30 463 71 480

130 152

230 784

198 212

130 152

230 784 30 975

198 212 26 886

1 113 252

1 674 812 26 439

723 428 26 439

696 989

1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

2. 2.1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei

2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás

3. 3.1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

1 113 252

1 648 373

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

1 059 229

1 599 984

682 998

4. 4.1. 4.1.1.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói

2 684 559 2 614 929 558 114

2 649 165 2 577 835 536 100

2 888 998 2 823 283 542 476

2 592 915 59 240

2 041 735 59 240

2 280 807 61 221

390 10 000

2 090 10 000

2 944 1 550

934 271

1 491 325

1 066 469

123 451 25 336 284 880

389 205 37 184 290 405

390 688 35 557 206 205

231 624

233 125

232 360

145 848 96 132 25 000

211 510 293 149 16 402

165 354

4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9.

Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése

5.10.

Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek

6. 6.1. 6.2.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése

6.3. 6.4. 6.5.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevétele

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1. 7.2. 7.3. 7.4.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8. 8.1.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2. 8.3. 8.4.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

10. 10.1. 10.2. 10.3.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátás

11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3.

16 402

2 000

20 345

19 903

152 787

156 346

128 688

52 787

54 614

26 956

100 000

1 732 100 000

1 732 100 000

6 554

72 670

6 554

72 670

15 000

68 245

21 743

15 000

16 984 51 261

16 984 4 759

6 487 430

7 754 339

6 577 316

1 153 752 1 153 752

2 298 825 2 298 825

2 298 825 2 298 825

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétel Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése

28 067 28 067


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 14. 14.1. 14.2. 14.3.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15. 16. 17.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

1 153 752 7 641 182

2 298 825 10 053 164

2 326 892 8 904 208


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE KIADÁSOK Ezer forintban

2. sz. táblázat 2014. évi Sorszám

Kiadási jogcím



Teljesítés

A 1. 1.1.

B Működési költségvetés kiadásai(1.1+…+1.5.) Személyi juttatások

C 4 310 057 1 272 905

D 5 333 736 1 337 553

E 4 569 097 1 245 544

1.2. 1.3. 1.4. 1.5

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások

368 279 1 671 461 622 350 375 062

380 042 2 499 570 501 424 615 147

343 986 1 949 873 461 185 568 509

1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.11. 1.12. 1.13. 1.14.

16 065

11 250

51 568

26 976

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Árkiegészítések, ártámogatások - Kamattámogatások

1.15.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

2. 2.1. 2.2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai(2.1.+2.3.+2.5.) Beruházások 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10. 2.11. 2.12.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3. 3.1. 3.2.

Tartalékok (3.1.+3.2.) Általános tartalék Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

5. 5.1. 5.2.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

563 579

525 468

3 918 472 3 338 442 2 113 967

1 420 563 964 163 312 008

14 000

117 373

96 161

121 879

462 657

360 239

28 737

28 737

25 900 18 684

24 700 12 400 294 402

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

2.13.

363 812 2 870 929 2 735 050 1 507 497

20 000 101 879

389 336

460 196 15 000 445 196

786 826 80 623 706 203

7 641 182

10 039 034

5 989 660

14 130 12 970

14 130 12 970

1 160

1 160

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

6. 6.1. 6.2.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3. 6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása

8.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

7 641 182

14 130

14 130

10 053 164

6 003 790

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Ezer forintban

3. sz. táblázat 1 2.

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)

-1 153 752

-2 284 695

587 656

1 153 752

2 284 695

2 312 762


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK MÉRLEGE BEVÉTELEK Ezer forintban

1. sz. táblázat 2014. évi Sorszám A 1. 1.1.

Bevételi jogcím


1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.


2. 2.1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei

2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás

3. 3.1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás

3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek

5. 5.1. 5.2.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke

5.5. 5.6. 5.7. 5.8.

Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek

6. 6.1. 6.2.


6.3. 6.4. 6.5.


7.


7.1. 7.2. 7.3. 7.4.


8. 8.1.


8.2. 8.3. 8.4.


9.


10. 10.1. 10.2. 10.3.


11.


11.1.


11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3.

Teljesítés

D 1 158 655 159 969

E 1 158 655 159 969

473 738 363 097 33 909 22 815

474 643 388 191 33 909 30 463 71 480

474 643 388 191 33 909 30 463 71 480

104 652

212 736

184 897

104 652

212 736 30 975

184 897 14 559

960 507

1 610 801 26 439

689 282 26 439

960 507

1 584 362

662 843

960 507

1 536 628

649 213

10 390

1 473 611 1 402 281 536 100

2 888 998 2 823 283 542 476

866 181 59 240

2 280 807 61 221 2 944

390

2 090

10 000

10 000

1 550

580 052

1 120 769

793 174

49 604

312 625

315 377

25 336 90 000

37 184 92 405

35 557 103 506

171 132 145 848

172 633 211 510

172 391 165 321

96 132

293 149 2

2

Kamatbevételek

5.9. 5.10.


C 1 053 528 159 969

Gépjárműadó

4.3. 4.4.

5.3. 5.4.


2 000

1 261

1 020

28 500

56 346

28 688

28 500

54 614

26 956

1 732

1 732

1 905

68 021

1 905

68 021

51 261

51 261 2 737 629

5 686 084

5 811 715

1 020 752 1 020 752

1 839 854 1 839 854

1 839 854 1 839 854



28 067 28 067


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK MÉRLEGE 14. 14.1. 14.2. 14.3.


14.4.


15. 16. 17.


1 020 752 3 758 381

1 839 854 7 525 938

1 867 921 7 679 636


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK MÉRLEGE KIADÁSOK Ezer forintban


Kiadási jogcím



Teljesítés

A 1. 1.1.


C 3 327 924 1 168 359

D 4 438 747 1 225 655

E 3 725 503 1 133 195

1.2. 1.3. 1.4. 1.5


339 773 1 396 627 95 000 328 165

345 146 2 406 451 83 922 366 407

310 055 1 883 907 67 411 330 935

1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

11 250

40 407

43 041

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.11. 1.12. 1.13. 1.14.


1.15.


2. 2.1. 2.2.


2.3.

Felújítások

2.4.


2.5.


2.6.

2.5.-ből


2.8.


2.9.


2.10. 2.11. 2.12.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3. 3.1. 3.2.


4.


5. 5.1. 5.2.


5.3.

326 000

287 894

2 886 637 2 624 969 1 104 126

909 759 771 008 261 276

14 000

109 373

89 812

12 000

42 440

48 939

28 737

28 737

13 703

20 202


2.7.

2.13.

316 915 2 063 050 2 037 050 1 194 898

12 000

186 424 262 708

186 424

5 653 682

7 511 808

4 635 262

14 130 12 970

14 130 12 970

1 160

1 160

7 525 938

7 649 392


6. 6.1. 6.2.


6.3. 6.4.


7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4.


8.


8.1.


8.2.


8.3.


8.4.


9.


10.


5 653 682




-2 916 053

-1 825 724

1 176 453

1 020 752

1 839 854

1 867 921


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK MÉRLEGE BEVÉTELEK Ezer forintban

1. sz. táblázat 2014. évi Sorszám A 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2.

Bevételi jogcím


C

D

E

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

152 745

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás

152 745

64 011

34 146

73 140

63 356

33 785

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói

64 011

34 146

1 004 695 1 004 695 1 004 695

Gépjárműadó

5. 5.1.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke

5.6. 5.7. 5.8.

Teljesítés

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek

5.5.



4.3. 4.4.

5.2. 5.3. 5.4.


Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek

354 219

370 556

273 295

73 847

76 580

75 311

194 880

198 000

102 699

60 492

60 492

59 969 33

25 000

16 400

16 400

19 084

18 883

124 287

100 000

100 000

100 000

100 000

4 649

4 649

4 649

4 649

5.10.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek

6. 6.1. 6.2.


6.3. 6.4. 6.5.


7.


7.1. 7.2. 7.3. 7.4.


8. 8.1.


15 000

16 984

21 743

8.2. 8.3. 8.4.


15 000

16 984

16 984 4 759

646 251

1 560 895

433 833

133 000 133 000

458 971 458 971

458 971 458 971

5.9.

9.


10. 10.1. 10.2. 10.3.


11.


11.1.


11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3.

24 287 100 000




Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK MÉRLEGE 14. 14.1. 14.2. 14.3.


14.4.


15. 16. 17.


133 000 779 251

458 971 2 019 866

458 971 892 804


Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK MÉRLEGE KIADÁSOK Ezer forintban


Kiadási jogcím

A 1. 1.1.


1.2. 1.3. 1.4. 1.5


1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10.




Teljesítés

C

D

E

368 099 73 690

387 629 77 482

381 001 77 933

19 590 227 922

21 701 50 872

20 736 44 758

46 897

237 574

237 574


1.11. 1.12. 1.13. 1.14.


1.15.


2. 2.1. 2.2.


2.3.

Felújítások

2.4.


2.5.


2.6.

2.5.-ből

46 897

237 574

237 574

807 879 698 000 312 599

1 031 835 603 618 432 502

510 804 193 155 50 732

8 000

6 349

420 217

311 300

25 900

24 700

109 879


2.7.


2.8.


2.9.


2.10. 2.11. 2.12.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás

20 000

18 684

12 400

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

89 879

375 633

274 200

197 428 15 000 182 428

600 402 80 623 519 779

1 373 406

2 019 866

891 805

1 373 406

2 019 866

891 805

3. 3.1. 3.2.


4.


5. 5.1. 5.2.


5.3.


6. 6.1. 6.2.


6.3. 6.4.


7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4.


8.


8.1.


8.2.


8.3.


8.4.


9.


10.





-727 155

-458 971

-457 972

133 000

458 971

458 971


Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK MÉRLEGE BEVÉTELEK Ezer forintban

1. sz. táblázat 2014. évi Sorszám A 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2.

Bevételi jogcím

B Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó

5. 5.1.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke

Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7. 5.8.

Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek

6.5. 7.


7.1. 7.2. 7.3. 7.4.


8. 8.1.


8.2. 8.3. 8.4.


9.


10. 10.1. 10.2. 10.3.


11.


11.1.


12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3.

D

E

403 880

318 453

318 453

403 880

318 453

318 453

25 500

18 048

13 315

25 500

18 048

13 315

2 674 169 2 614 929

170 859 170 859

558 114 2 056 815 59 240

170 859

3 103 549

507 360

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevétele

11.2. 11.3. 11.4.

C

Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek

5.5. 5.6.

6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4.

Teljesítés

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek

5.9. 5.10.


Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

4.3. 4.4.

5.2. 5.3. 5.4.




331 768


Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK MÉRLEGE 14. 14.1. 14.2. 14.3.


14.4.


15. 16. 17.


3 103 549

507 360

331 768


Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK MÉRLEGE KIADÁSOK Ezer forintban


Kiadási jogcím

A 1. 1.1.


1.2. 1.3. 1.4. 1.5


1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10.




Teljesítés

C

D

E

614 033 30 856

507 360 34 416

462 593 34 416

8 916 46 911 527 350

13 195 42 247 417 502

13 195 21 208 393 774

614 033

507 360

462 593

614 033

507 360

462 593


1.11. 1.12. 1.13. 1.14.


1.15.


2. 2.1. 2.2.


2.3.

Felújítások

2.4.


2.5.


2.6.

2.5.-ből


2.7.


2.8.


2.9.


2.10. 2.11. 2.12.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás

2.13.


3. 3.1. 3.2.


4.


5. 5.1. 5.2.


5.3.


6. 6.1. 6.2.


6.3. 6.4.


7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4.


8.


8.1.


8.2.


8.3.


8.4.


9.


10.





2 489 516

-130 825

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban ! Bevételek Sorszám

Kiadások

Megnevezés

2014. évi eredeti előirányzat

B

C

D

E

1 457 409

1 477 108

1 477 108

130 152

230 784

198 212

30 975

26 886

2 684 559

2 649 165

2 888 998

Ellátottak pénzbeli juttatásai

622 350

501 424

461 185

934 271

1 491 325

1 066 469

Egyéb működési célú kiadások

375 062

615 147

568 509

Tartalékok

460 196

786 826

6 554

72 670

5 854 936

5 703 457

4 770 253

6 120 562

4 569 097

784 818

812 885

784 818

784 818

4 569 097

A

Önkormányzatok működési támogatásai

4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Közhatalmi bevételek

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

14. 15. 16.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2.-ból EU-s támogatás

Működési célú átvett pénzeszközök 5.-ből EU-s támogatás Egyéb működési bevételek

5 206 391

Költségvetési maradvány igénybevétele Vállalkozási maradvány igénybevétele

17. 18. 19. 20. 21.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

24. 25.

Megnevezés


F

G

H

1 272 905

1 337 553

368 279

380 042

343 986

1 671 461

2 499 570

1 949 873

Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

2014. évi módosított 2014. évi teljesítés előirányzat I 1 245 544

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási célú hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Egyéb belső finanszírozási bevételek

28 067

Kölcsön törlesztése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

Értékpapírok bevételei 784 818

812 885

5 206 391

6 639 754

6 516 342

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

4 770 253

6 120 562

Költségvetési hiány:

-

265 626

-

Költségvetési többlet:

436 138

-

1 134 360

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

436 138

519 192

1 947 245

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

2.1. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez

1. 2. 3.

2014. évi módosított 2014. évi teljesítés előirányzat

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban ! Bevételek Sorszám

Kiadások

Megnevezés


B

A


Megnevezés


F

C

D

G

H

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

1 113 252

1 674 812

723 428

Beruházások

2 735 050

3 338 442

964 163

1.-ből EU-s támogatás

1 059 229

1 599 984

682 998

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

1 507 497

2 113 967

312 008

152 787

156 346

128 688

Felújítások

14 000

117 373

96 161

121 879

462 657

360 239

2 870 929

3 918 472

1 420 563

14 130

14 130

1 153 752

1 514 007

1 514 007

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

2 434 791

3 413 410

2 387 866

27.

Költségvetési hiány:

1 589 890

2 019 069

546 704

28.

Tárgyévi hiány:

-

519 192

-


E


Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) Egyéb felhalmozási célú bevételek

I

Egyéb felhalmozási kiadások 68 245

21 743

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

1 281 039

1 899 403

873 859

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

1 153 752

1 514 007

1 514 007

1 153 752

1 514 007

1 514 007

Tartalékok

Költségvetési maradvány igénybevétele

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása Egyéb külső finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

2 870 929

14 130

14 130

3 932 602

1 434 693

Költségvetési többlet:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

953 173

2.2. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez

15 000

Kazincbarcika Városi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

3. melléklet a .........../2015. (.......) önkormányzati rendelethez

ezer Ft-ban Ssz.

ÉVEK

MEGNEVEZÉS 2015

2016

2017

2018

Összesen 7=(3+4+5+6)

1.

KÖZVIL kölcsön

9 080

9 880

4 290

23 250

2.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

9 080

9 880

4 290

23 250

4.melléklet a ......... /2015. (.......) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Város Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához Ezer forintban ! Sorszám

Bevételi jogcímek


2014. évi módosított előirányzat

2014. évi teljesítés

1

2

3

4

5

1.

Helyi adók

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

6.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

2 614 929

2 577 835

2 823 283

166 044

166 044

154 300

27 756

18 658

18 658

152 787

156 346

128 688

10 390

12 090

4 494

2 971 906

2 930 973

3 129 423

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

5.melléklet a ......./2015. (.........) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS A 2014. évi tartalék alakulásáról ezer Ft‐ban

Sorszám 1. 2. 3. 4.

Megnevezés 60 éves a város, BARCIKA ART rendezvények támogatása Gyermekorvosi ügyelet működtetése Egyéni választókerületi képviselők céltart. Térfigyelő rendszer működtetés

Eredeti előirányzat 48 450 2 000 2 000 10 000

- működési költségekre (3.000 E Ft) - járőrszolgálat, figyelés (7.000 E Ft)

5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

Módosított előirányzat 0 2 686 780 780 0 100 000 0 0 0 767 353 665 0 0 31 392 21 17 677 919 154 252 32 883 11 161

ÉHG részvényértékesítés Víziközmű használati díj Iskola úti volt Hámán Kató úti épületek bontása "Városőrség" működtetése Polgármesteri keret Kötvénytartalék Hulladékgazdálkodással kapcsolatos tartalék Köznevelési és egyéb kötelező feladatokkal kapcsolatos tartalék Állami támogatások elszámolása, pótlólagos támogatás Deviza számla maradványa Deviza számla árfolyam különbözet Egyéb feladatokból képzett tartalék ÉRV-től üz.jog. Segély zárolásából képzett tartalék Intézményektől zárolt 2013. évi maradvány befiz. képzett tartalék

100 000 90 000 20 000 40 234 4 000 78 488 27 209 22 815

Céltartalék összesen: Általános tartalék

445 196 15 000

706 203 80 623

460 196

786 826

MINDÖSSZESEN

6.1. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez Megnevezés

Önkormányzat

Feladat megnevezése

Összes bevétel, kiadás

01 01

Ezer forintban ! Száma

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése



Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 9. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4. 15. 16. 17.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

1 457 409 159 969 473 738 766 978 33 909 22 815 116 205

1 477 108 159 969 474 643 706 644 33 909 30 463 71 480 140 870

1 477 108 159 969 474 643 706 644 33 909 30 463 71 480 128 510

116 205

140 870

1 113 252

1 674 812 26 439

128 510 12 327 723 428 26 439

1 113 252 1 059 229 2 684 559 2 614 929 558 114 2 056 815 59 240 390 10 000 806 682

1 648 373 1 599 984 2 649 165 2 577 835 536 100 2 041 735 59 240 2 090 10 000 1 336 394

696 989 682 998 2 888 998 2 823 283 542 476 2 280 807 61 221 2 944 1 550 915 955

120 323 22 536 284 880 118 954 136 857 96 132 25 000

377 627 24 568 290 405 118 954 199 361 292 095 16 400

379 949 24 568 206 205 118 218 153 631

2 000 152 787

16 984 154 614

16 984 126 956

52 787

54 614

26 956

100 000

100 000

100 000

4 649

70 765

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

16 400

4 649

70 765

15 000

68 245

21 743

15 000

16 984 51 261

16 984 4 759

6 345 894

7 505 857

6 353 463

1 153 752 1 153 752

2 148 617 2 148 617

2 148 617 2 148 617

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése

28 067 28 067

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

1 153 752 7 499 646

2 148 617 9 654 474

2 176 684 8 530 147


Önkormányzat



01 01





Teljesítés

A

B

C

D

E

Kiadások 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Árkiegészítések, ártámogatások - Kamattámogatások - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) Beruházások 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás Egyéb felhalmozási kiadások 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok (3.1.+3.2.) Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 8. 8.1. 8.2. 8.3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás) Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

1 840 034 136 813 38 097 1 151 812 138 250 375 062

2 753 372 155 356 43 396 1 823 569 127 172 603 879

2 305 409 147 564 30 948 1 482 621 86 933 557 343 16 065

11 250

40 305

15 810

363 812 2 846 929 2 711 050 1 507 497 14 000

563 574 3 777 435 3 205 405 2 113 967 109 373

525 468 1 291 692 841 641 312 008 89 812

121 879

462 657

360 239

28 737

28 737

25 900 18 684 389 336 786 826 80 623 706 203 7 317 633 14 130 12 970

24 700 12 400 294 402

3 597 101 14 130 12 970

1 160

1 160

2 352 487

2 322 711

2 184 455

2 352 487

2 322 711

2 184 455

2 352 487 7 499 646

2 336 841 9 654 474

2 198 585 5 795 686

24 15

24 15

20 15

20 000 101 879 460 196 15 000 445 196 5 147 159


9.


10.


Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)


Önkormányzat



01 02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 9. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4. 15. 16. 17.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

1 053 529 159 969 473 738 363 098 33 909 22 815 90 705

1 158 655 159 969 474 643 388 191 33 909 30 463 71 480 122 822

1 158 655 159 969 474 643 388 191 33 909 30 463 71 480 115 195

90 705

122 822

115 195

960 507

1 610 801 26 439

689 282 26 439

960 507 960 507 10 390

390 10 000 512 955

1 584 362 1 536 628 1 473 611 1 402 281 536 100 866 181 59 240 2 090 10 000 1 029 500

662 843 649 213 2 888 998 2 823 283 542 476 2 280 807 61 221 2 944 1 550 705 672

46 476 22 536 90 000 118 954 136 857 96 132

302 117 24 568 92 405 118 954 199 361 292 095

305 749 24 568 103 506 118 218 153 631

2 000 28 500

54 614

26 956

28 500

54 614

26 956

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

66 116

66 116

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

51 261

51 261 2 656 586

5 501 264

5 650 874

1 020 752 1 020 752

1 689 646 1 689 646

1 689 646 1 689 646

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése

28 067 28 067

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

1 020 752 3 677 338

1 689 646 7 190 910

1 717 713 7 368 587


Önkormányzat



01 02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Kiadások 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7.


7.1.


7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 8. 8.1. 8.2. 8.3.


8.4.

1 567 714 134 313 37 422 972 814 95 000 328 165

2 467 088 152 856 42 721 1 821 284 83 922 366 305

2 040 665 144 564 30 398 1 478 523 67 411 319 769

11 250

40 305

31 875

316 915 2 045 050 2 019 050 1 194 898 14 000

326 000 2 769 282 2 617 469 1 104 126 109 373

287 894 799 097 660 346 261 276 89 812

12 000

42 440

48 939

28 737

28 737

12 000 262 708

13 703 186 424

20 202

262 708 3 875 472

186 424 5 422 794 14 130 12 970

2 839 762 14 130 12 970

1 160

1 160

1 697 167

1 753 986

1 650 408

1 697 167

1 753 986

1 650 408

1 697 167 5 572 639

1 768 116 7 190 910

1 664 538 4 504 300

18 15

18 15

16 15


9.


10.




Önkormányzat



01 03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 9. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4. 15. 16. 17.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás

152 745

64 011

34 146

152 745 73 145

64 011 63 356 1 004 695 1 004 695

34 146 33 785

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

1 004 695

293 727

306 894

73 847

75 510

74 200

194 880

198 000

102 699

25 000

16 400

16 400

124 287

16 984 100 000

16 984 100 000

100 000

100 000

4 649

4 649

24 287 100 000

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

210 283

4 649

4 649

15 000

16 984

21 743

15 000

16 984

16 984 4 759

585 759

1 497 233

370 821

133 000 133 000

458 971 458 971

458 971 458 971

133 000 718 759

458 971 1 956 204

458 971 829 792

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)


Önkormányzat



01 03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Kiadások 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7.


7.1.


7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 8. 8.1. 8.2. 8.3.


8.4.

229 070 2 500 675 178 998

243 034 2 500 675 2 285

245 222 3 000 550 4 098

46 897

237 574

237 574

46 897 801 875 692 000 312 599

237 574 1 008 153 587 936 432 502

237 574 492 595 181 295 50 732

109 875

420 217

311 300

25 900 18 684 375 633 600 402

24 700 12 400 274 200

20 000 89 879 197 488 15 000 182 488 1 228 433

600 402 1 851 589

737 817

84 537

104 615

90 976

84 537

104 615

90 976

84 537 1 312 970

104 615 1 956 204

90 976 828 793

4

4

2


9.


10.




Önkormányzat



01 04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 9. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4. 15. 16. 17.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás

403 880

318 453

318 453

403 880

318 453

318 453

25 500

18 048

13 315

25 500

18 048

13 315

2 674 169 2 614 929 558 114 2 056 815 59 240

170 859 170 859 170 859

3 103 549

507 360

331 768

3 103 549

507 360

331 768

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)


Önkormányzat



01 04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Kiadások 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7.


7.1.


7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 8. 8.1. 8.2. 8.3.


8.4.

43 250

43 250

19 522

43 250

43 250

19 522

43 250

43 250

19 522

570 783

464 110

443 071

570 783

464 110

443 071

570 783 614 033

464 110 507 360

443 071 462 593

2

2

2


9.


10.



7.1. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez Költségvetési szerv megnevezése Feladat megnevezése

Polgármesteri /közös/ hivatal

02


01





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.

Működési bevételek (1.1.+…+1.10.) Készletértékesítés ellenértéke

9 160

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

1.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

1.4.

Tulajdonosi bevételek

1.5.

Ellátási díjak

1.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

1.7.

Általános forgalmi adó visszatérülése

1.8.

Kamatbevételek

1.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

1.10.

Egyéb működési bevételek

2. 2.1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről

2.3.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

2.4.

- 2.3-ból EU-s támogatás

3.

7 415

990

990

4 600

3 368

1 470

1 158

2 100

1 899

13 947

30 113

24 755

13 947

30 113

24 755


4. 4.1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.) Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről

4.2.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

4.3.

- 4.2-ből EU-s támogatás

5. 5.1.

Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) Immateriális javak értékesítése

5.2.

Ingatlanok értékesítése

5.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.


7.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

8.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+…+7.)

9. 9.1.

Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) Költségvetési maradvány igénybevétele

9.2.


13 947

39 273

32 170

410 720

469 324 88 955

331 073 88 955

9.3.

Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)

410 720

380 369

242 118

10.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)

424 667

508 597

363 243

1. 1.1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) Személyi juttatások

400 667 226 960

492 776 267 387

309 361 187 126

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.3.

Dologi kiadások

1.4.


Kiadások

1.5.


2. 2.1.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) Beruházások

2.2.

Felújítások

2.3.

Egyéb fejlesztési célú kiadások

2.4. 3.

65 041

76 223

57 879

108 666

149 064

64 356

24 000 24 000

15 821 15 821

13 087 13 087

424 667

508 597

322 448

71

78

58

102

- 2.3-ból EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.)




02


02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4.

- 2.3-ból EU-s támogatás

3.

6 070

4 526

4 600

3 368

1 470

1 158

13 947

30 113

24 755

13 947

30 113

24 755


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9. 9.1.


9.2.


13 947

36 183

29 281

328 037

379 571 88 955

265 027 88 955

9.3.


328 037

290 616

176 072

10.


341 984

415 754

294 308

1. 1.1.


323 984 196 104

408 254 232 971

245 878 152 710

1.2.


56 125

63 028

44 684

1.3.

Dologi kiadások

71 755

112 153

48 484

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai 18 000 18 000

7 500 7 500

7 635 7 635

341 984

415 754

253 513

58

65

45

Kiadások

1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


2.4. 3.

102






02


03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.

3 090

2 889

990

990

2 100

1 899

3 090

2 889

5 231

2 563

- 2.3-ból EU-s támogatás Közhatalmi bevételek

4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9. 9.1.


9.2.


6 000

9.3.


6 000

5 231

2 563

10.


6 000

8 321

5 452

1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai 6 000 6 000

8 321 8 321

5 452 5 452

6 000

8 321

5 452

Kiadások

1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


2.4. 3.






02


04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.

- 2.3-ból EU-s támogatás Közhatalmi bevételek

4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9. 9.1.


9.2.


76 683

84 522

63 483

9.3.


76 683

84 522

63 483

10.


76 683

84 522

63 483

1. 1.1.


76 683 30 856

84 522 34 416

63 483 34 416

1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


Kiadások

1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


2.4. 3.

8 916

13 195

13 195

36 911

36 911

15 872

76 683

84 522

63 483

15

13

13




8.1. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez Költségvetési szerv megnevezése

Kazincbarcikai Összevont Óvodák

03



01





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4.

- 2.3.-ból EU-s támogatás

3.

568

535

427

408

28

18

113

109

9 461

9 461

9 461

9 461

190

190


4. 4.1.


4.2.


4.3.

- 4.2.-ből EU-s támogatás

5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.

Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)

9.

Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)

9.1.


9.2.


637 715

10 219

10 186

664 573

664 573

9 103

9 103

9.3.


637 715

655 470

655 470

10.


637 715

674 792

674 759

1. 1.1.


637 715 449 206

637 596 424 601

617 378 424 496

1.2.


128 761

120 308

118 720

1.3.

Dologi kiadások

59 748

91 965

73 440

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.

722

722

37 196 37 196

37 196 37 196

637 715

674 792

654 574

155

155

150 10

- 2.3.-ból EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai



250 31,25

8.1.1. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez Költségvetési szerv megnevezése


03



02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4.


3.

568

535

427

408

28

18

113

109

9 461

9 461

9 461

9 461

190

190


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


637 715

10 219

10 186

664 573

664 573

9 103

9 103

9.3.


637 715

655 470

655 470

10.


637 715

674 792

674 759

1. 1.1.


637 715 449 206

637 596 424 601

617 378 424 496

1.2.


128 761

120 308

118 720

1.3.

Dologi kiadások

59 748

91 965

73 440

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.

722

722

37 196 37 196

37 196 37 196

637 715

674 792

654 574

155

155

150 10





Kkazincbarcikai Összevont Óvodák

03



03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.

- 2.3.-ból EU-s támogatás Közhatalmi bevételek

4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.






03



04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.





Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet

04



01





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


4 083

1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4.


3.

4 030

46

46

3 922

3 871

12

11

103

102

4 294

3 594

4 294

3 594


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


256 214

8 377

7 624

298 369

298 369

16 653

16 653

9.3.


256 214

281 716

281 716

10.


256 214

306 746

305 993

1. 1.1.


256 214 84 263

287 639 91 616

244 437 88 090

1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5. 2. 2.1. 2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.

25 258

27 324

25 670

146 693

158 451

120 429


10 248

10 248


19 107 19 107

13 810 13 810

256 214

306 746

258 247

52

52

54






04



02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


4 083

1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4.


3.

4 030

46

46

3 922

3 871

12

11

103

102

4 294

3 594

4 294

3 594


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


256 214

8 377

7 624

298 369

298 369

16 653

16 653

9.3.


256 214

281 716

281 716

10.


256 214

306 746

305 993

1. 1.1.


256 214 84 263

287 639 91 616

244 437 88 090

1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5. 2. 2.1. 2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.

25 258

27 324

25 670

146 693

158 451

120 429


10 248

10 248


19 107 19 107

13 810 13 810

256 214

306 746

258 247

52

52

54





Kazincbarcikai Gazdasági Ellátószervezet

04



03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.






04



04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.





Egressy Béni Városi Könyvtár

05



01





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1 524

7 774

6 566

1.2.


1 200

5 136

5 052

1.3.


154

117

1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1 409

1 376

1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


324

1 054 1

1

20

20

28 845

14 691

2.2.


2.3.


28 845

14 691

2.4.


28 713

14 559

3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


1 524

36 619

21 257

9.


37 905

60 947

60 947

9.1.


37 905

17 525

17 525

9.2.


43 422

43 422

39 429

97 566

82 204

39 429 17 121

84 928 25 198

68 854 25 104

9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.

5 056

7 329

7 248

17 252

52 401

36 502

12 638 12 638

12 291 12 291

39 429

97 566

81 145

9

9

9






05



02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1 524

7 774

6 566

1.2.


1 200

5 136

5 052

1.3.


154

117

1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1 409

1 376

1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


324

1 054 1

1

20

20

28 845

14 691

2.2.


2.3.


28 845

14 691

2.4.


28 713

14 559

3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


1 524

36 619

21 257

9.


37 905

60 947

60 947

9.1.


37 905

17 525

17 525

9.2.


43 422

43 422

39 429

97 566

82 204

39 429 17 121

84 928 25 198

68 854 25 104

9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.

5 056

7 329

7 248

17 252

52 401

36 502

12 638 12 638

12 291 12 291

39 429

97 566

81 145

9

9

9






05



03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.






05



04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1.


1.2.


1.3.


1.4.


1.5.

Ellátási díjak

1.6.


1.7.


1.8.

Kamatbevételek

1.9.


1.10.


2. 2.1.


2.2.


2.3.


2.4. 3.


4. 4.1.


4.2.


4.3.


5. 5.1.


5.2.


5.3.


6.


7.


8.


9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1.


1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5.


2. 2.1.


2.2.

Felújítások

2.3.


Kiadások

2.4. 3.





Kazincbarcikai Szolgáltató Központ

04



01



A

B



Teljesítés

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 7. 8. 9.

Működési bevételek (1.1.+…+1.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérülése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) Elvonások és befizetések bevételei Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - 2.3.-ból EU-s támogatás Közhatalmi bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.) Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - 4.2.-ből EU-s támogatás Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)

126 065

133 346

131 968

1 928 2 800

5 406 3 513

4 651 3 225

112 670 8 667

114 143 9 145

114 124 9 069

1

1

1 138 17 201

898 17 201

17 201 2 262

17 201

1 732

1 732

1 732 1 715

1 732 1 715

153 994 979 706

152 616 979 701

17 972

17 972

126 065 1 009 933

9.1.


9.2.


9.3.


1 009 933

961 734

961 729

10.


1 135 998

1 133 700

1 132 317

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 2. 2.1. 2.2.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) Beruházások Felújítások

1 135 998 358 542 106 066 187 290 484 100

1 077 425 373 395 105 462 224 120 374 252 196 56 275 48 275 8 000

1 023 658 373 164 103 521 172 525 374 252 196 52 487 46 138 6 349

2.3.

Egyéb fejlesztési célú kiadások 1 135 998

1 133 700

1 076 145

192

192

190

Kiadások

2.4. 3.





Kkazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ

04



02





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 7. 8. 9.


65 573

72 774

71 845

1 928 2 800

5 326 3 513

4 530 3 225

52 178 8 667

53 651 9 145

54 155 9 036

1

1

1 138 17 201

898 17 201

17 201 2 262

17 201

1 732

1 732

1 732 1 715

1 732 1 715

93 422 500 734

92 493 #ÉRTÉK!

17 972

17 972

65 573 437 296

9.1.


9.2.


9.3.


437 296

482 762

493 728

10.


502 869

594 156

#ÉRTÉK!

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 2. 2.1. 2.2.


502 869 287 352 87 151 128 366

553 242 298 413 84 436 170 197

508 291 298 231 83 335 126 529

196 40 914 40 914

196 39 730 39 730

2.3.

Egyéb fejlesztési célú kiadások 502 869

594 156

548 021

169

169

167 8

Kiadások

2.4. 3.





Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ

04



03





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 7. 8. 9.


9.1.


9.2.


9.3.


10.


1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 2. 2.1. 2.2.


2.3.


60 492

60 572

60 123

80

121

60 492

60 492

59 969 33

60 492 78 537

60 572 99 384

60 123 88 413

78 537

99 384

88 413

139 029

159 956

148 536

139 029 71 190 18 915 48 924

144 595 74 982 21 026 48 587

135 779 74 933 20 186 40 660

15 361 7 361 8 000

12 757 6 408 6 349

139 029

159 956

148 536

23

23

23 8

Kiadások

2.4. 3.






04



04





Teljesítés

A

B

C

D

E

Bevételek 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 7. 8. 9.


9.1.


9.2.


9.3.


494 100

379 588

379 588

10.


494 100

379 588

379 588

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 2. 2.1. 2.2.


494 100

379 588

379 588

10 000 484 100

5 336 374 252

5 336 374 252

2.3.

Egyéb fejlesztési célú kiadások 494 100

379 588

379 588

494 100

379 588

379 588

Kiadások

2.4. 3.




9.melléklet a .........../2015. (........) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi beruházási (felhalmozási) kiadásainak beruházásonkénti alakulásáról Ezer forintban ! Beruházás megnevezése



Teljesítés

1

2

3

4

INTÉZMÉNYEK

117 216

109 435

Kazincbarcikai Összevont Óvodák játszóeszköz beszerzése

37 196

37 196

Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet informatikai eszközök beszerzése

19 107

13 810

Egressy Béni Városi Könyvtár műk. és üz. hely, könyvt.érd.növelés

12 638

12 291

Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ játszóeszk.,gépkocsi beszerzés

48 275

46 138

POLGÁRMESTERI HIVATAL

24 000

15 821

13 087

Informatikai fejlesztés, villamos felújítás a hivatalban

12 000

6 000

5 452

Hivatal belső korszerűsítése, beléptető rendszer kialakítása

12 000

Polgármesteri Hivatal belső átalakítás maradványa

7 500

7 477

Polgármesteri Hivatal eszközbeszerzés maradványa

2 321

Szociális csoport mellékhelyiség kialakítása

158

Belső átalakítás műszaki ellenőr

ÖNKORMÁNYZATI FELADATOK

2 711 050

3 205 405

841 641 30 000

"KIA" épület vételárának II. részlete

30 000

30 000

Úttervezés, felújítás, építés

50 000

20 710

Járdák tervezése, felújítása, építése

20 000

5 839

Parkoló tervezése, felújítása, építése

22 000

9 197

BC lakótelep parkoló építése útszélesítéssel, járdaépítéssel

11 000

10 975

192 124

526 526

63 020

15 000

15 511

11 811

8 400

8 400

Közvilágítási rendszer tervezése, felújítása, építése, áramvételi pontok kialakítása, kábelcserék, trafó kiváltása

28 212

47 107

Térfigyelő rendszer cseréje

48 000

Víz, szennyvíztisztító beruházás Zárt csapadékrendszer tervezés, felújítás, építés Galagonya úti gyalogátkelőhely tervezése, építése (KSK útkereszteződés)

Közmű térkép, rendezési terv

2 000

BC lakótelepi játszótér építés

15 000

Völgyparki játszótér és szabadtéri fitnesz park építés

80 000

Extrém park bővítés

25 000

Bölcsőde - óvoda játszóeszk. beszerzése

16 000

Fő utca homlokzat felújításának támogatása

73 000

80 000

80 000

25 000

Szent Család templom kivilágítása

3 000

Egyéb tervezési feladatok

5 414

Közbeszerzések fedezete

3 000

3 000

Törzstőke emelések

35 000

30 000

30 000

Földterület vásárlás

25 000 150 423

57 816

8 010

8 010

Ipari területek fejlesztése

150 423

Temetőbővítés

7 100

Közvill részvények

8 010

10 414

Szociális Szolgáltató Központ gépkocsi beszerzés

12 000

IVS pályázat, tanácsadás

42 050

42 050

Ipari területek - kisajítítás

97 972

146 672

80 360

Temetőtérkép digitalizálás

1 000

Városközpont rehabilitáció

131 625

187 009

132 649

Herbolya városrész rehabilitáció

1 000

1 000

Pályázatoknál el nem számolható

10 882

10 882

ÖKO program

48 149

Pályázatírás Gimnázium épületének energ. fejlesztése Közbeszerzési tanácsadó

7 500

1 650

77 207

69 164

7 805

7 805

3 204

9.melléklet a .........../2015. (........) önkormányzati rendelethez Füzike Tagóvoda felújít. Köztéri alkot. elhely., felúj. Egyéb költségek pályázatokhoz

3 384

3 384

837

837

7 012

7 012

Műszaki ellenőri feladatok pályázatoknál

2 522

2 522

Tervezési keretszerződés

2 258

2 258

127

Kerékpárút fejlesztés

84 578

101 030

15 492

Svájci alap pályázat

288 126

279 234

13 952

Egészségügyi alapellátás fejlesztése

180

180

Rendezvényház, kiállítóterem energ. korszerűsítése

15 566

17 026

892

Városi Könyvtár épületének energ. korszerűsítése

17 726

Sport Központ energetikai korszerűsítése

21 175

133 807

26 967

Herbolyai úti középiskola épületének energetikai korszerűsítése Sportközpont tornacsarnok energetikai korszerűsítése

36 418 133 807

Uszoda épületének energetikai korszerűsítése

44 968

Közvilágítási hálózat korszerűsítésének önrésze

27 000

27 000

940

Intézmények napelemes rendszer kiépítésének önrésze

44 974

1 270

1 270

Önk. komplex szerv. fejl. programja Kazinczy Ferenc Tagisk. épület korsz. és új tornaterem építése Kb-i Közp. Tanácsadó Védőnői Szolg. korszerűsítése és akadálymentesítése Bérlakás ért. alszámla Defibrillátor vásárlása

39 995

39 995

520 000

520 000

10 754

55 267

53 029

3 778

39 664 703

Környezetvédelmi alap

2 803

Építészeti védelem alatt álló ép.ért.fennt.

5 000

Ingatlan vásárlás fedezet (12577 hrsz-ú) Növénybeszerzés

1 300

1 300

10 000

10 049

Egyéb elkülönített számla

215

Közműv. telek számla

449

Ménes út hídépítés

703

36 943

698

Múcsonyi út járda építés

500

140

Szoborvásárlás maradvány

300

305

Tornatermi háló beszerzés

398

398

Közbeszerzés tanácsadás Átkelősáv, parkolósáv Egressy úton villanyoszlop csere

7 500 8 900 36 000

35 995

Rámpák felújítása

3 800

3 832

Barcika Vízműtől bútorvásárlás

1 000

Tervezés maradványa Üzletrész vásárlás Ingatlan vásárlás, központi konyha kialakítás

23 487

2 479

1 630

1 530

20 000

20 000

110 321

109 778

Rendezési terv, városfejlesztés,

14 428

571

Szabadtéri rend.tér építés

35 000

Víziközmű (pénzmaradvány)

Völgypark felújítás

19 406

19 406

Iratmegsemmisítő

316

316

Városi Rendőrkapitányság részére számítógép vásárlás

820

815

Építők útján 62 db autóparkoló kialakítása

14 000

Víziközmű 2013. évi maradvány

31 750

Út szegély és járda korrekció, vízelvezetés rekonstrukció

3 318

Szobortalpazat

1 100

Műszaki ellenőrzés (kátyúzás, utak) Elektromos hálózat részleges felújítása KSK tornacsarnoknak Műszaki ellenőrzési feladat a hulladéktároló pályázatnál Herbolya közösségiház tető felújítása Tanműhely és raktárépület megvás., bontás és területrendezés Számítógépek beszerzése önkormányzati képviselők részére Herbolya régitelepi lakások megvásárlása

985 9 000

9 000

153 9 200 23 000 2 000 25 000

Kukatároló alapzat készítése

7 645

Kazincbarcikát és Berentét összekötő út

1 500

Víziközmű 2014. év

3 318

114 300

8 488

42 502

9.melléklet a .........../2015. (........) önkormányzati rendelethez • 2 db tűzcsap áthelyezése

1 016

1 016

• Herbolyai - Vegyész út sarkán ivóvízvezeték kialakítása

1 011

1 011

• Lapos út építése ivóvíz

8 890

8 842

• Herbolya - Régi telep ivóvízvezeték kialakítása

4 445

784

• Akácfa úti ivóvízvezeték

8 763

• BorsodChem lakótelep vízcsap áthelyezése 6 db

6 096

• Hegyköz utca ivóvízvezeték

7 620

• Inkubátorház ivóvízvezeték

5 080

• Tűzcsap és tolózár csere

5 080

• Kazinczy Ferenc Tagiskola ivóvízvezeték rekonstrukció

4 069

• Lapos út építése szennyvízvezeték, geodézia • Lapos út építése szennyvízvezeték, tisztítóakna • Lapos úti csatornabélés • Hálózat felülvizsgálat • Inkubátorház szennyvízvezeték

6 096

762

762

5 588

5 570

5 715

5 715

11 176

4 382

5 080

• Rezeda úti szennyvízvezeték

11 049

• Szivattyú felújítás

6 350

3 244

• Ivóvízvezeték és egyéb felújítás

5 080

5 080

• Kálmán I. út szennyvízvezeték

11 430

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁHT-n kív. Panelprogram (63.879 E Ft + 11.000 E Ft) ÉMÁSZ Zrt. kábelkiváltás

121 879

462 657

360 239

101 879

389 336

294 402

74 879

74 879

65 031

3 000

3 810

Barcika Art Kft-nek támogatás • kis busz beszerzésre

12 000 5 000

5 000

• volt "Újvárosi iskola" berendezésére

26 000

26 000

• rendezvénysátor beszerzésére

14 000

14 000

• "KSK" épület felújítására

18 000

18 000

9 000

9 000

• eszköz beszerzésre

• Mezey István Művelődési Központ üzembehelyezésére

94

• közművelődési érdekeltségnövelő támogatásra (állami)

23 000

• extémpark bővítés, pálya, út felújítására • kukatároló kialakítására • rendezvénytér kialakításához kapcs. tervkészítés

500

500

1 000

1 000

12 000

12 000

7 700

7 700

Barcika Park Nonprofit Kft-nek támogatás • eszköz beszerzésre • autóbuszváró felújítására

12 000

672

672

• utcabútorok beszerzésére (8.000 E Ft+7.800 E Ft+6.200 E Ft)

22 000

22 000

• BC lakótelepi játszótér építésére

12 000

12 000

2 500

2 500

• ebbefogó (altatófegyver) beszerzésére

• ravatalozó épületébe hűtő beszerzésére • padok beszerzése és kihelyezése (képviselői céltartalékból)

210

• növény beszerzés

11 000

• Építők útján 62 db parkoló kialakítása

14 000

Barcika Centrum Kft-nek támogatás • Munkácsy téri irodaház felújítására

18 000

18 000

2 500

2 500

1 500

1 500

Barcika Szolg Kft-nek támogatás • autóparkoló kialakítására

Barcika Príma Kft-nek támogatás • fejlesztésre

9.melléklet a .........../2015. (........) önkormányzati rendelethez Kártalanítás Május 1. út 20-24. lépcsőház pincefeljáróra vasrács (Képv. céltart-ból)

50

Zárható szeméttároló pályázat

39 355

ÖKO program

48 149

22 930 6 830

KBSC támogatás (Infrastrukturális TAO-s beruházás önrésze)

12 000

12 000

Don Bosco Szalézi Társ. beruházás támogatása

24 287

Kiserőmű lakótelep tetőfelújítás (képviselői céltartalékból)

400

Mátyás király út 20-26. társasház előtetőkészítés (képviselői céltartalékból)

500

500

Svájci projekttel kapcsolatos

5 473

9 339

Városközpont rehabilitációval kapcsolatos visszafizetés

4 757

Lakástámogatás

20 000

400

18 684

12 400

Kölcsönnyújtás ÁHT-n kívülre

25 900

24 700

Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belülre

28 737

28 737

Sajó-Bódva Völgye Társulásnak EU önerő továbbutalás

10 132

10 132

Svájci projektből önkormányzatoknak támogatás

18 605

18 605

3 801 099

1 324 402

ÖSSZESEN:

2 856 929


EU-s projekt neve, azonosítója:*

9.1. melléklet a ....../2015. (.....) önkormányzati rendelethez

A Kazincbarcika Kazinczy Ferenc Tagiskola épületének korszerűsítése és új tornaterem építése a mindennapos testnevelés és minőségi oktatás feltételeinek biztosítása érdekében ÉMOP-4.3.1/A-12-2012-0032 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti

Összes bevétel, kiadás A

B

C

Módosított

Eredeti

2014. előtt D

Módosított

Teljesítés Eredeti

2014. évi E

F

Módosított

2014. után G

Saját erő

H

I

2014. előtt

2014. évi

Összesen

Teljesítés %a 2014. XII. 31-ig

J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

13 349

-2 586

-2 586

520 000

520 000

520 000

520 000

506 651

13 349

13 349

2,60

520 000

520 000

520 000

520 000

520 000

10 763

10 763

2,10

Beruházások, beszerzések

388 271

388 271

388 271

388 271

120 966

10 754

10 754

2,80

Szolgáltatások igénybe vétele

131 729

131 729

131 729

131 729

388 271

9

9

0,00

520 000

520 000

520 000

520 000

509 237

10 763

10 763

2,10

Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegű

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

5. melléklet a ……/2015. (……) önkormányzati rendelethez

- saját erőből központi támogatás EU-s forrás



9.1. melléklet a ......./2015. (.....) önkormányzati rendelethez

Szalézi Szent Ferenc Gimnázium Komplex energetikai korszerűsítése KEOP-5.3.0/A/09-2009-0110 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti

Összes bevétel, kiadás A Saját erő

B 56 248

Eredeti

2014. előtt D

Módosított


2014. évi E

F 60 216

Módosított

2014. után G

H

I

2014. előtt

2014. évi

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

45 803

42 514

57 876

61 165

17 733

17 733

219 206

16 991

23 361

23 361

161 274

161 274

275 454

77 207

69 164

65 875

219 150

3 289

222 439


177 839

66 727

58 684

55 480

208 060

3 204

211 264


101 615

10 480

10 480

10 395

11 090

85

11 175

279 454

77 207

69 164

65 875

219 150

3 289

222 439

EU-s forrás

14 413

3 289






- saját erőből központi támogatás

C

Módosított



9.1. melléklet a ....../2015. (.....) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Sportközpont Tornacsarnok épületének energetikai korszerűsítése KEOP-5.5.0/A/12-2013-0115 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti


B

Módosított

Eredeti

2014. előtt

C

D

Módosított


2014. évi E

F

Módosított

2014. után G

H

I

2014. előtt

2014. évi

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

20 071

20 071

20 071

-3 824

23 895

23 895

119,10

113 737

113 737

113 737

113 737

43 234

70 502

70 502

62,00

133 808

133 808

133 808

133 808

39 410

94 397

94 397

70,50

133 808

133 808

133 808

133 808

39 410

20,20

- saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegű Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele

26 967

26 967

67 430

67 430

94 397

94 397



133 808

133 808

133 808


133 808

39 410

70,50


20 071




Kazincbarcika Város Önkormányzata komplex szervezetfejlesztési projekt ÁROP-1.A5-2013-2013-0095 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti


B

Módosított

Eredeti

2014. előtt

C

D

Módosított


2014. évi E

F

Módosított

2014. után G

H

I

Saját erő

2014. előtt

2014. évi

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

5 156

5 156

39 995

39 995

39 995

39 995

1 053

33 786

33 786

84,50

39 995

39 995

39 995

39 995

1 053

38 942

38 942

97,40

39 995

39 995

39 995

39 995

1 053

38 942

38 942

97,40

39 995

39 995

39 995

39 995

1 053

38 942

38 942

97,40

Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegű Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele Adminisztratív költségek







9.1. melléklet a .........../2015. (......) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Központi Tanácsadó védőnői szolgálat korszerűsítése és akadálymentesítése ÉMOP-4.1.1/A-12-2013-0062

9.1 mell.

Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme Források

Eredeti

Módosított

Eredeti


B

Módosított

Eredeti

2014. előtt

C

D

Módosított


2014. évi E

F

Módosított

2014. után G

H

I

Saját erő

2014. előtt

2014. évi

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

2 511

2 511

55 267

55 267

55 267

55 267

3 038

49 718

49 718

90,00

55 267

55 267

55 267

55 267

3 038

52 229

52 229

94,50


39 335

39 335

39 335

39 335

3 778

3 778

9,60


15 932

15 932

15 932

15 932

3 038

48 451

48 451

304,10

55 267

55 267

55 267

55 267

3 038

52 229

52 229

94,50









9.1. melléklet a ........../2015. (.......) önkormányzati rendelethez

Ipari Park infrastrukturális fejlesztése térségi munkahely teremtése érdekei ÉMOP-1.1.1/Aőszikör-2f-2009-0003 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti


C

Eredeti

2014. előtt D

Módosított


2014. évi E

F

Módosított

2014. után G

H

77 283

99 883

77 283

77 399

24 405

39 610

39 610

39 610

39 610

39 610

73 140

99 883

73 140

73 140

150 423

199 766

150 423

137 430

99 883

150 423

12 993

99 883

150 423

199 766

I

2014. előtt

2014. évi

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

50 911

52 878

103 789

65 146

26 742

7 994

34 736

150 539

89 551

77 653

60 872

138 525

150 539

89 551

Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegű Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybe vétele

51 557

57 816

109 373

26 096

3 056

29 152

77 653

60 872

138 525



150 423


150 539

89 551



B

Módosított



9.1. melléklet a ......./2015. (.......) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Városközpont rehabilitáció ÉMOP-3.1.2/A-2f-2010-0007 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti


Módosított

Eredeti

2014. előtt


2014. évi

I

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

8 680

8 680

818 248

830 249

276 748

167 000

260 573

635 480

1 139 881

1 044 338

348 111

187 009

132 649


985 995

214 089

257 587

167 000

132 649


153 886

830 249

89 594

20 009

326 916

326 916

1 559

1 559

18,00

260 583

896 063

107,90

962 396

260 583

1 222 979

117,10

867 945

131 625

999 570

466,90

94 451

5 785

100 236

12,10

962 396

137 410

1 099 806

105,30

152,70




930

1 139 881

1 044 338

348 111

187 009


132 649


71 363

-127 924

H

2014. évi

214 089

20 009

G

2014. előtt

C

EU-s forrás

F

2014. után

321 633

- saját erőből központi támogatás

E

Módosított

B

Saját erő

D

Módosított



9.1. melléklet a ......./2015. (.....) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcikai Kerékpáros közlekedés komplex fejlesztése II. ÉMOP-5.1.3-11-2011-003 Ezer forintban ! Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások Évenkénti üteme

Források

Eredeti

Módosított

Eredeti


B

Módosított

Eredeti

2014. előtt

C

D

Módosított


2014. évi E

F

Módosított

2014. után G

H

I

2014. előtt

2014. évi

Összesen


J

K

L=(J+K)

M=(L/C)

11 132

11 132

11 478

22 672

12 948

-7 490

5 458

49,00

98 638

100 181

100 181

73 100

78 358

27 021

78 358

105 379

105,20

109 598

111 313

111 313

84 578

101 030

39 969

70 868

110 837

99,60


98 323

99 896

99 896

78 989

95 441

21 192

15 492

36 684

36,70


11 275

11 417

11 417

5 589

5 589

18 777

55 376

74 153

649,50

109 598

111 313

111 313

84 578

101 030

39 969

70 868

110 837

99,60

- saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Források összesen: Kiadások, költségek Személyi jellegű





10 960

10. melléklet a ....../2015. (......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat

felújítási kiadásainak 2014. évi alakulásáról Ezer forintban ! Felújítás megnevezése 1

2014. évi előirányzat Módosított előirányzat 5

Teljesítés

6

Szociális Szolgáltató Központ épületének tető felújítása

8 000

Vis-maior keret

6 000

9 797

Szociális Szolgáltató épületének tető felújítás intézményi feladatként

8 000

6 349

Víziközművek (2013. évi szivattyú felújítás)

7 133

Védőnői Szolgálat ideiglenes épületének felújítása

2 200

2 100

• Füzike Tagóvoda előtti út‐ és járda felújítás • Dózsa György út útfelújítás • Augusztus 20 tér út és járda felújítás • Építők út 1. parkoló felújítás • Liget út felújítás • Május 1. út járda felújítás • Völgypark járdaszakasz felújítás • Eszperantó út 2. út és járda felújítás yKeleti gyűjtő út 4 db fekvőrendőr felújítás yMátyás k. út 59. sz. előtt járda felújítás yZárt csapadékcsatorna hálózat rekonstrukció yEgressy, Pollack és Tardona út előtti járda felújítása

7 399 3 029 6 621 1 803 4 904 9 262 17 399 10 900 2 000 1 707 1 489 4 004

7 399 3 029 5 214 1 420 4 904 9 262 17 399 10 900 1 575 1 707 1 173 4 004

• Mátyás k.út 7‐17. zsákutca, Mátyás k.út 9‐15. út járda felújítása

19 726

19 726

117 373

96 161

Út, járda, parkoló felújítás

ÖSSZESEN:

14 000

11.melléklet a ......./2015. (.........) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évben államháztartáson kívülre céljelleggel juttatott támogatásainak alakulásáról Ezer forrintban!

Sorszám 1.

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja



Teljesítés

ÁHT-n kívülre

2.

Barcika Art Kft.

Uszoda működtetése

3.

Barcika Art Kft.

Közművelődés, sport tevékenység támogatása

91 115

91 115

88 114

144 480

195 761

196 503

4.

Statimed Kft.

Orvosi ügyelet

5.

Magánszemélyek (tanulók)

Bursa ösztöndíj

1 620

1 620

1 620

360

1 080

6.

Borsod Volán Zrt.

60

Helyi közösségi közlekedés támogatása

30 000

38 502

27 240

7. 8.

Szalézi Szent Ferenc Rend

Sportcsarnok beruházásának támogatása

24 287

Don Bosco Iskola

Herbolya közösségi ház működtetése

8 500

4 500

9.

Egyházak

Működés

1 500

2 000

1 500

10.

Civil Szervezetek

Működés

3 500

3 500

2 875

11.

Polgárőrség

Működés

1 500

1 500

1 500

12.

Felsőbarcikáért Alapítvány

Táncsics Művelődési ház működése

300

300

300

13.


Tehetséggondozó program - 6 fő támogatása

150

150

14.

Kazincbarcikai Városi Sportegyesület

Bérleti díj (1.300 E Ft) - Működés (4.700 E Ft)

6 000

6 000

6 000

15.

KBSC

Működtetés

24 000

24 000

24 000

16.

Vegyész Röplabda Club Kft.

Bérleti díj (3.000 E Ft) - Működtetés (12.000 E Ft)

15 000

25 000

17 000

17.

Kazincbarcikai Városi Sakk Club

Bérleti díj (200 E Ft) - Működés (1.300 E Ft)

1 500

1 500

1 300

18.

Vállalkozás

Műjégpálya működtetés

3 000

3 000

3 000

19.

Súlyemelő Szakosztály

Masters Súlyemelő EB

500

500

500

20.

Kéziladba Klub

Bérleti díj (300 E Ft) - Működtetés (1.200 E Ft)

1 500

1 500

1 500

21.

Egyéb sportszervezetek

Működési támogatás

5 000

5 000

3 945

22.

Sajóvölgye Focisuli

Működési támogatás ( ált.tart-ból)

23.

Városi strand

Nyitáshoz támogatás

24.

Shotokán Karate Egyesület

25.

Zúzmara Korcsolya Klub

26.

Blaha Off-Road Team

27. 28.

6 200

6 200

12 000

12 000

Működési támogatás (Polgármesteri keretből)

70

70

Diákolimpia támogatás (Polgármesteri keretből)

40

40

Versenytámogatás (Polgármesteri keretből)

100

100

Kézilabda Club

Működési támogatás (Polgármesteri keretből)

600

600

Vajányi Lajos Bajtársi Egyesület

Koszorúzás (Polgármesteri keretből)

29.

Barcika Príma Kft.

Működési támogatás

30.

Sajómenti Népművészeti Egyesület

Sárkányavatás (Polgármesteri keretből)

31.

"Utcáról Haza" pályázat

Lakbér

32.

Hámán K. út 8. lépcsőház

Képviselői tartalékból ajtó javítás és festés

33.

Barcika Szolg Kft.

Táncsics Mihály Művelődésiház festés képv.célt-ból

34.

Teljes Életért Egyesület

Európai Donna nap támogatás Pm. keretből

35.

KVSE

Támogatás Polgármesteri keret

36.

Barcika Park Kft.

Közfoglalkoztatottak munkájának elism.tám.

37.

Felső Barcikáért Alapítvány

Elkülönített számla egyenleg átutalása

38.

NORDA

Védőnői Központ rehabilitáció túlfizetés

39.

Barcika Szolg Kft.

Hámán Kató úti épületek bontása

40.

Magánszemély

Egyszeri hj. visszafizetése (Nyugdíjasház)

41.

Vállalkozás

Munkahelyteremtő támogatás

42.

Barcika Park Kft.

"Képzőműv." a köz.

43.

Kazincbarcikai Egyesületek Fóruma

Csemadok színjátszófeszt.

44.

Barcika Park Kft.

Herbolya vízrend.képv.

45.

Barcika Park Kft.

Minősített játszóterek

46.

Barcika Park Kft.

Gyöngykavicsos út felszórás

47.

Barcika Park Kft.

Babits M. út 2 db pad kihelyezése

48.

Barcika Park Kft.

Padok kihelyezése (képviselői céltartalék)

49.

Felsőbarcikáért Alapítvány

Barcika 60 éves

50.

Szalézi Szent Ferenc Gimnázium

Képviselői céltartalék

51.


52. 53.

30

30

1 500

1 500

500

500

11 549 120

120

50

50

100

100

5 000

5 000

300

578 4 759 83 000

83 000

1 593

1 525

26 407

26 407

200

200

2 000

2 000

20

90 70 140 100

100

5

50

Nyugdíjasház hj.visszafizetése

2 882

2 882

2. sz. gyermekorvosi körzet

Megszüntetésére fedezet

3 000

Május 1 út 20-24.

Pincefeljáró vasrács

54.

Victory Boksz SE

Polgármesteri keret

55.

Pályázati díj visszafizetése

Szociális Szolgáltató Központ

Összesen:

50 30 5

363 812

563 579

525 468

12.melléklet a ......../2015. (.......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évben államháztartáson belülre céljelleggel juttatott támogatásainak alakulásáról Ezer forrintban!

Sorszám 1.

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja


ÁHT-n belülre


Teljesítés 0

2.

Roma Nemzetiségi Önkormányzat

Működés

1 200

1 200

1 200

3.

Lengyel Nemzetiségi Önkormányzat

Működés

50

50

50

4.

Surányi Szakképző Iskola

Gimnáziumi osztály működési támogatása

10 000

8 000

5.

Magyar Államkincstár

Belvízzel kapcsolatos elszámolás

6 991

6.

Sajóivánka Önkormányzat

Elszámolás

4 458

7.

Szuhakálló Önkormányzat

Elszámolás

1 080

1 080

8.

BAZ megyei Rendőrfőkapitányság

Működés

8 880

8 880

1 382

9.

Nemzeti Közszolgálati Egyetem

Oktatási normatíva

10.

Kodály Zoltán Alapfokú Műv. Oktatási Intézet

Útiköltség (Polgármesteri keretből)

11.

Sajóivánka és Szuhakálló Önkormányzat

Kazincbarcikai Összevont Óvodák elszámolása

12.

BAZ Megyei Önkormányzat

Önk.választ.norm.visszautalása

13.

Surányi Szakképző Iskola

Költöztetés fedezete

14.


Erzsébet utalvány vissz.

15.

Önkormányzatnak

KIGESZ 2013. évi maradvány

16.

Önkormányzatnak

Kazincbarcikai SzSzK 2013. évi maradvány

17.


2012 és 2013. évi államit. visszafizetés

18.

Pályázati díj visszafizetése

Szociális Szolgáltató Központ

Összesen:

4 458

64

61

722

722

102 2 000 81 10 248

10 248

191

191

6 200 5

11 250

51 568

26 976

13.melléklet a ........../2015. (........) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásáról

1 01 02

Megnevezés

Költségvetési törvény alapján feladatátvétellel/fela dat átadással korrigált támogatás

Támogatás évközi változás Június 1.

2

3

4

I.1.‐III.2. A települési önkormányzatok működésének támogatása, hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz, beszámítás (00 09 01 01 03 02) Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása (00 09 I.2. 01 01 05 01)

03

I.3.

04

II.

05

III.3.

06

III.4.

07 08

III.5.

Megyei önkormányzatok működésének támogatása (00 09 01 01 07 01) Köznevelés feladatok összesen (00 09 01 02 00 00) Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (00 09 01 03 00 00) A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szociális szakosított feladatok támogatása (00 09 01 03 05 00) Gyermekétkeztetés támogatása (00 09 01 03 06 00) Összesen (9999999)

Támogatás évközi Tényleges támogatás változás Október 15.

5

6

Évvégi eltérés (+,‐) mutatószám szerint támogatás (=6‐ (3+4+5))

Az önkormányzat által az adott célra december 31‐ig ténylegesen felhasznált összeg

Eltérés (támogatásban és felhasználás szerint) (=7‐(6‐8))

7

8

9

159 969 245

0

0

159 969 245

0

159 969 245

0

0

0

0

0

0

0

0

0 473 737 972

0 ‐379 093

0 1 284 054

0 474 231 040

0 ‐411 893

0 474 231 040

0 ‐411 893

171 190 835

24 955 125

‐2 322 270

192 966 015

‐857 675

192 966 015

‐857 675

71 397 880 120 508 441 996 804 373

3 217 000 ‐2 437 291 25 355 741

0 1 680 960 642 744

72 008 840 133 248 750 1 032 423 890

‐2 606 040 13 496 640 9 621 032

72 008 840 133 248 750 1 032 423 890

‐2 606 040 13 496 640 9 621 032

14.melléklet a ....../2015. (.......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat központosított előirányzatának és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolásáról

1. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81

Megnevezés

A központi költségvetésből támogatásként rendelkezésre bocsátott összeg

2.

3.

Az önkormányzat által az adott célra ténylegesen felhasznált összeg

Az önkormányzat által fel nem használt, de a következő évben jogszerűen felhasználható összeg

4.

5.

Eltérés (=4+5‐3)

6.

Lakossági közműfejlesztés támogatása Lakossági víz‐ és csatornaszolgáltatás támogatása Az e‐útdíj bevezetésével egyidejűleg a magántulajdonos árufuvarozók versenyképességét javító intézkedések miatt az önkormányzatoknál keletkező bevételkiesés ellentételezése Kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása Határátkelőhelyek fenntartásának támogatása Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása Ózdi martinsalak felhasználása miatt kárt szenvedett lakóépületek tulajdonosainak kártalanítása Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések "Art" mozihálózat digitális fejlesztésének (digitalizációjának) támogatása Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása A 2013. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása A pécsi Zsolnay Kulturális Negyed és a Kodály Központ működésének támogatása Üdülőhelyi feladatok támogatása Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása Lakott kerületekkel kapcsolatos feladatok támogatása Kötelezően ellátandó helyi közösségi közlekedési feladat támogatása A települési önkormányzatok helyi közösségi közlekedésének támogatása "Szombathely a segítés városa" program támogatása A Miskolctapolcai Strandfürdő és környezete fejlesztésének támogatása Központosított előirányzatok (=01+…+21) Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Megyei hatókörű városi múzeumok feladatainak támogatása Megyei könyvtárak feladatainak támogatása Megyeszékhely megyei jogú városok és Szentendre Város Önkormányzatának közművelődési támogatása Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása Budapest Főváros Önkormányzatának múzeumi és közművelődési támogatása Fővárosi kerületi önkormányzatok közművelődési támogatása Megyei könyvtár kistelepülési könyvtári célú kiegészítő támogatása Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása (24+….+31) A nemzeti minősítésű színházművészeti szervezetek művészeti támogatása A nemzeti minősítésű színházművészeti szervezetek létesítmény ‐ gazdálkodási célú működési támogatása A kiemelt minősítésű színházművészeti szervezetek művészeti támogatása A kiemelt minősítésű színházművészeti szervezetek létesítmény ‐ gazdálkodási célú működési támogatása A nemzeti minősítésű táncművészeti szervezetek művészeti és létesítmény ‐ gazdálkodási célú működési támogatása A kiemelt minősítésű táncművészeti szervezetek művészeti és létesítmény ‐ gazdálkodási célú működési támogatása A nemzeti minősítésű zenekarok támogatása A kiemelt minősítésű zenekarok támogatása A nemzeti minősítésű énekkarok támogatása A kiemelt minősítésű énekkarok támogatása Helyi önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó ‐ művészeti szervezetek támogatása (=33+…..+42) Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása Megyei önkormányzati tartalékból kapott támogatás

0 0

0 0

0 0

0 0

1 369 000 0 0 2 252 000 0 10 132 173 0 0 0 2 177 000 2 950 591 0 2 689 800 19 822 000 303 326 0 1 076 000 0 0 42 771 890 318 453 487 0 0 0 33 909 300 0 0 0 0 33 909 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 369 000 0 0 2 252 000 0 10 132 173 0 0 0 2 177 000 2 950 591 0 2 689 800 19 822 000 303 326 0 1 076 000 0 0 42 771 890 318 453 487 0 0 0 33 909 300 0 0 0 0 33 909 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

A tartósan fizetésképtelen helyzetbe került helyi önkormányzatok adósságrendezésére irányuló hitelfelvétel visszterhes kamattámogatása, a pénzügyi gondnok díja Adósságkonszolidáció során törlesztési célú támogatásként kapott összeg Szociális és gyermekvédelmi ágazati pótlék (1055/2014 (II.11) Korm.hat.) A Duna ‐ korzó közterület felújításának támogatása (1025/2014 (I.30.) Korm.hat.) A Mátyás templom és a Halászbástya meni közterület rendezésének támogatása (1025/2014. (I.30.) Kor.hat. )

0 14 130 000 23 430 281 0 0

0 14 130 000 23 064 965 0 0

0 0 0 0 0

0 0 ‐365 316 0 0

Veszprémi Aréna multifunkcionális sport‐ és rendezvénycsarnok építési beruházásával összefüggő tőke‐ és kamattartozás átvállalása (1056/2014. (II.11.) Korm.hat. ) Szigetszentmiklósi iskolafejlesztés (1052/2014. (II.11.) Korm.hat. ) Veszprém Megyei Jogú Város feladatainak támogatása (1052/2014. (II.11.) Korm. Hat. ) A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2014. évi kompenzációja (1090/2014 (II.28.) Korm hat. ) Támogatás a Székesfehérvári Fűtőerőmű Kft. Vagyoni elemeinek megvásárlásához (1175/2014. (III.26.) Korm.hat. ) Községi Jurisics vár felújítása (1091/2014. (II.18.) Kor.hat. ) A közérdekű kéményseprő ‐ ipari közszolgáltató meg nem térülő költségeinek támogatása (1159/2014. (III.20.) Korm.hat. ) Átmeneti ivóvízellátás biztosításával kapcsolatos költségek finanszírozásának támogatása (1099/2014. (III.4.) Korm.hat. ) Hajmáskéri iskolafejlesztés (1123/2014. (III.13.) Korm.hat. ) A közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések támogatása (1148/2014. (III.18.) Korm.hat. ) Balatonfüredi sétányrendszer felújításának támogatása (1202/2014. (IV.1.) Kor.hat. ) Az Európai Rendőr ‐ akadémia (CEPOL) környezete településképének javítása (1281/2013. (IV.30.) Kor.hat. ) A Közösségi Kreatív város ‐ fenntartható vidék projekt fejlesztési támogatása (1314/2014. (V.19.) Korm.hat. ) Egyes Székesfehérvári stratégiai jelentőségű vagyontárgyak önkormányzati tulajdonba kerülésének támogatása (1456/2014. (VIII.14.) Korm.hat. ) Hódmezővásárhelyi ingatlanokkal kapcsolatos beruházások támogatása (1507/2014. (IX.10.) Korm.hat. ) A helyi önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kiegészítő támogatása (1516/2014. (IX.16.) Korm.hat. ) Hercegszántó Község Önkormányzata feladatainak támogatása (1496/2014. (IX.4.) Korm.hat. ) "Itthon vagy ‐ Magyarország szeretlek" programsorozat (1494/2014. (IX.4.) Korm.hat. ) Balatonfüred Város Önkormányzata feladatainak támogatása (1657/2014. (XI.19.) Korm.hat. ) Pannon Park projekt előkészítésének támogatása (1693/2014. (XI.26.) Korm.hat. ) A budapesti 4‐es metróvonallal bővülő fővárosi közlekedés üzemeltetésének támogatása (1655/2014. (XI.17.) Korm.hat. ) Józsefvárosi Egészségügyi Szolgálat komplex fejlesztése (1761/2014. (XII.15.) Korm.hat. ) Szekszár Megyei Jogú Város feladatainak támogatása (1781/2014. (XII.18.) Korm.hat. ) A kenderesi Tengerészeti és Néprajzi Kiállítótermek épület‐felújításának támogatása (1812/2014. (XII.19.) Kor.hat. ) Eger Megyei Jogú Város Önkormányzata feladatainak támogatása (1805/2014. (XII.19.) Korm.hat. ) Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata feladatainak támogatása (1805/2014. (XII.19.) Korm.hat. ) Hejőkürt Község Önkormányzat közút építésének támogatása (1812/2014. (XII.19.) Korm.hat. ) Jászfényszaru Város Önkormányzata közlekedésfejlesztésének támogatása (1812/2014. (XII.19.) Korm.hat. ) Egyes Önkormányzatok feladatainak támogatása (1826/2014. (XII.23.) Korm.hat. ) Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata feladatainak támogatása (1872/2014. (XII.31.) Korm.hat. ) Vál Község Önkormányzata feladatainak támogatása (1871/2014. (XII.31.) Korm.hat. )

0 0 0 30 711 540 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 975 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 30 711 540 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 975 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15.melléklet a ........./2015. (.......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi maradvány kimutatásáról

Megnevezés 1. 01 02

2. 01 02

Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01‐02)

Összeg 3. 6 577 316 5 989 633

03

I

04 05

03 04

Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

587 683

06 07

II A)

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03‐04) Alaptevékenység maradványa (=+I+II)

08 09

05 06

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0 0

10

III.

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05‐06)

0

11 12

07 08

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0 0

13 14 15 16 17 18 19

IV B) C) D) E) F) G)

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07‐08) Vállalkozási tevékenység maradványa (=+III+IV) Összes maradvány (=A+B) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa (=A‐D) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B‐F)

4 511 327 2 198 575

2 312 752 2 900 435

0 0 2 900 435 485 468 2 414 967 0 0

15.1.melléklet a ......./2015. (.......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi maradványáról költségvetési szervenként E Ft

Mindösszesen 1. 2. I. 3. 4. II. A. 5. 6. III. 7. 8. IV. B. C. D. E. F. G.

Alaptevékenység költs.v.bevétel Alaptevékenység költs.v.kiadás Alaptevékenység költs.egyenlege Alaptevékenység fin.bevételei Alaptevékenység fin.kiadásai Alaptevékenység fin.egyenlege Alaptevékenység maradvány Váll.tev.költs.bevételei Váll.tev.költs.kiadásai Váll.tev.költs.v.egyenlege Váll.tev.fin.bevételei Váll.tev.fin.kiadásai Váll.tev.fin.egyenlege Váll.tevékenység maradványa Összes maradvány Alaptev.köt.vállal terhelt maradv. Alaptev.szabad maradványa Váll.tevékenységet terhelő befiz.köt. Váll.tev.felhasználható maradványa

Önkormányzat



Kazincbarcikai Intézmények Egressy Béni Városi Könyvtár Gazdasági Elátó Szervezete


6 577 316 5 989 633 587 683 4 511 327 2 198 575 2 312 752 2 900 435

6 353 463 3 597 101 2 756 362 2 176 684 2 198 575 -21 891 2 734 471

32 170 322 448 -290 278 331 073 0 40 795 40 795

10 186 654 574 -644 388 664 573 0 664 573 20 185

7 624 258 240 -250 616 298 369 0 298 369 47 753

21 257 81 135 -59 878 60 937 0 60 937 1 059

152 616 1 076 135 -923 519 979 691 0 979 691 56 172

2 900 435 485 468 2 414 967

2 734 471 460 584 2 273 887

40 795 740 40 055

20 185 4 043 16 142

47 753 10 619 37 134

1 059 0 1 059

56 172 9 482 46 690

16.melléklet a ......./2015. (......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi eredménykimutatásáról

1 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

01 02 03 I 04 05 II 06 07 08 III 09 10 11 12 IV 13 14 15 V VI VII A) 16 17 18 18a VIII 19 20 21 21a IX B) C) 22 23 X XI D) E)

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások

2

3

4

Közhatalmi eredményszemléletű bevételek Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (=+04+05) (07=+05+06) Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10) Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegűráfordítás (=09+10+11+12) (16=12+….+15) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+…..+19) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I‐+II+III‐IV‐V‐VI‐VII) (23=04+07+11‐(16+20+21+22)) Kapott (járó) osztalék és részesedés Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27) ‐ebből árfolyamnyereség Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+…..+26) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32) ‐ebből árfolyamnyereség Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+….+31) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII‐IX) (34=28‐33) SZOKÁSOS EREDMÉNY (=+A+B) (35=+23+34) Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=22+23) (=36+37) Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (=X‐XI) (40=38‐39) MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY (=+‐C+‐D) (41=+‐35+‐40)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tárgyi időszak 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 890 937 684 142 346 393 3 921 472 0 0 0 3 707 083 231 823 218 226 4 157 132 173 531 1 372 559 0 37 797 1 583 887 1 171 156 119 140 362 621 1 652 917 428 391 4 717 441 ‐304 032 885 435 116 882 0 118 202 2 961 0 19 026 0 21 987 96 215 ‐207 817 200 539 2 591 257 2 791 796 387 590 2 404 206 2 196 389

1. tájékoztató tábla a ....../2015. (......) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

BEVÉTELEK Ezer forintban


Bevételi jogcím

A 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5.

B Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.


7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.


9.


10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.)

10.1.


10.2.


10.3.

2013. évi tény


Teljesítés

C 1 496 038 88 672 505 762 757 780 34 234 15 086 94 504 206 776 13 208

E 1 477 108 159 969 474 643 706 644 33 909 30 463 71 480 230 784

F 1 477 108 159 969 474 643 706 644 33 909 30 463 71 480 198 212

193 568

230 784 30 975 1 674 812 26 439

198 212 26 886 723 428 26 439

1 648 373 1 599 984 2 649 165 2 577 835 536 100 2 041 735 59 240 2 090 10 000 1 491 325

696 989 682 998 2 888 998 2 823 283 542 476 2 280 807 61 221 2 944 1 550 1 066 469 390 688 35 557 206 205 232 360 165 354

13 569

389 205 37 184 290 405 233 125 211 510 293 149 16 402

69 513 258 897

20 345 156 346

19 903 128 688

43 257 66 746 148 894

54 614 1 732 100 000

26 956 1 732 100 000

2 569

6 554

72 670

2 569

6 554

72 670

14 815

68 245

21 743

1 190 317 66 002

1 124 315 1 122 815 2 695 891 2 622 385 566 639 2 055 746 59 005 4 332 10 169 1 256 226 100 315 668 30 528 148 000 213 574 465 274

14 815

16 402

16 984

16 984

51 261

4 759

7 121 529

7 754 339

6 577 316

2 222 851 2 222 851

2 298 825 2 298 825

2 298 825 2 298 825

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.


11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2. 13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4. 15.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

2 222 851

2 298 825

2 326 892

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

9 344 380

10 053 164

8 904 208

28 067 28 067

1. tájékoztató tábla a ....../2015. (......) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

KIADÁSOK Ezer forintban


Kiadási jogcím

A

B

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Árkiegészítések, ártámogatások - Kamattámogatások - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) Beruházások 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

2.4. 2.5.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből

2.7.

2013. évi tény


Teljesítés

C 4 811 710 1 089 844 284 563 2 494 520 504 794 437 989

E 5 333 736 1 337 553 380 042 2 499 570 501 424 615 147

F 4 569 097 1 245 544 343 986 1 949 873 461 185 568 509 16 605

37 651

51 568

26 976

400 338 2 023 727 1 669 570 1 413 503

563 579 3 918 472 3 338 442 2 113 967

525 468 1 420 563 964 163 312 008

98 127

117 373

96 161

256 030

462 657

360 239



2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok (3.1.+3.2.) Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai

8.


8.1.


8.2.


8.3.


8.4.


9.


10.


7 545

28 737

28 737

21 800 4 600 222 085

25 900 18 684 389 336 786 826 80 623 706 203 10 039 034 14 130 12 970

24 700 12 400 294 402

5 989 660 14 130 12 970

1 160

1 160

14 130 10 053 164

14 130 6 003 790

6 835 437 75 037 75 037

132 312

132 312

207 349 7 042 786

KIMUTATÁS Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban Ezer forintban ! Kötelezettség jogcíme

Kötelezettségvállalás éve

2014.év előtti teljesítés

2014.évi teljesítés

1

2

3

4

5

Kötelezettségek a következő években 2015.

2016.

2017.

2017. után

6

7

8

9

Még fennálló kötelezettség 10=(6+…..+9)

2. tájékoztató tábla a ......../2015. (........) önkormányzati rendelethez

Sorszám

1.

BERUHÁZÁS CÉLONKÉNT Panelfelújításra hozzájárulás (önk.tám.)

2006

428 317

65 031

59 657

59 312

47 078

14 842

180 889

2.

ÖKO programhoz hozzájárulás

2009

22 037

6 830

41 318

7 376

5 460

1 168

55 322

3.

Első lakáshozjutók támogatása

2000

395 841

37 100

20 000

25 000

25 000

25 000

95 000

4.

EGYÉB Táncsics M. Művelődési Ház működtetéséhez hozzájárulás

2002

4 136

300

300

300

300

300

1 200

5.

ELMIB Első Magyar Infr.Befektetési Zrt.

2006

= részvény átruházás

23 450

7 340

9 750

9 880

4 290

23 920

= kamatfizetési kötelezettség

41 579

3 084

2 916

2 186

817

5 919

915 360

119 685

133 941

104 054

82 945

6.

Összesen

41 310

362 250

3.tájékoztató tábla a ...../2015. (......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. évi közvetett támogatásairól Ezer Ft-ban

S.szám

Bevételi jogcím

1.

Ellátottak téritési díjának kedvezménye

2.

Ellátottak kártéritésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépitéshez nyujtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújitáshoz nyujtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztositott kedvezmény, mentesség összesen

6.

- ebből: épitményadó

7.

telekadó

8.

vállalkozók kommunális adója

9.

magánszemélyek kommunális adója

10.

idegenforgalmi adó tartózkodás után

11.

idegenforgalmi adó épület után

12.

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

176 900

74 960

570 971

10 511

512 012

8 179

58 959

2 332

2 717

2 717

37 100

12 000

787 688

100 188

iparüzési adó állandó jelleggel végzett iparüzési tevékenység után

13.

Gépjárműadóból biztositott kedvezmény, mentesség

14.

Helyiségek hasznositása utáni kedvezmény, mentesség

15.

Eszközök hasznositása utáni kedvezmény, mentesség

16.

Egyéb kedvezmény

17.

Egyéb kölcsön elengedése

18.

Behajthatatlan követelés

19.

Lakáshoz jutók vissza nem téritendő támogatása

20.

ÖSSZESEN:

4. tájékoztató tábla a ........../2015. (.......) önkormányzati rendelethez

A 2014. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként adatok forintban Jogcím


2014. évi módosított előirányzat

Teljesítés I. félév

2

3

4

5

1 I. I/a.

I/b.

159 969 245

Általános támogatás Települési önk. műk-nek támog. 53,78 fő

beszámítás 205.548.095 Ft

40 764 305

Zöldterület gazdálkodásával kapcsolatos feladatok támogatása

16 914 550

Közvilágítás fenntartásának támogatása

52 228 800

Köztemető fenntartásával kapcsolatos támogatás

II.

22 574 285


91 817 635

beszámítás után Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

166 888 501

100 000

Közutak fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása

I/c.

83 184 010

246 312 400

beszámítás utáni támogatás

összesen I/b.

159 969 245


80 311 500

beszámítás után

40 155 750

Hozzájárulás a pénzbeli, szociális ellátásokhoz (beszámítás 50 %-os III. pont)

79 049 190

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Óvodapedagógusok bértámogatása - 8 hónapra

219 590 133

219 590 133

- 4 hónapra

107 120 400

107 120 400

- átlagbérek és közterheinek elismert pótlólagos összege

2 755 440

2 755 440

- 8 hónapra

61 200 000

61 200 000

- 4 hónapra

30 600 000

30 600 000

- 8 hónapra

35 205 333

35 205 330

- 4 hónapra

17 229 333

17 229 333

37 333

37 333

403 880 000

403 880 000

- családsegítés

11 749 275

11 749 275

- gyermekjóléti szolgáltatás

11 749 275

11 749 275

6 109 623

- szociális étkeztetés

22 697 600

22 697 600

11 802 752

- házi segítségnyújtás

8 555 000

8 555 000

4 448 600

- időskorúak nappali intézményi ellátása

4 905 000

4 905 000

2 550 600

Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 46 512 000

Óvoda működtetés támogatása

- gyermeknevelés napi 8 órát nem éri el III.

26 784 427

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatai Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése

189 733 523

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

- hajléktalanok nappali intézményi ellátása

6 109 623

9 274 500

9 274 500

4 822 740

- gyermekek napközbeni ellátása (bölcsődei ellátás)

71 817 435

71 817 435

37 345 067

- hajléktalanok átmeneti intézményi ellátása - éjjeli menedékhely

30 442 750

30 442 750

15 830 230

- a finanszírozás szempontjából elismert szakmai dolgozók bértámogatása

57 332 880

57 332 880

29 813 095

- intézményüzemeltetés támogatása

14 065 000

14 065 000

7 313 800

- a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása

73 652 160

73 652 160

38 299 124

- gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

46 856 281

46 856 281

24 365 263

33 909 300

33 909 300

17 632 836

Az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szoc. szakosított ellátási fel. tám.

Gyermekétkeztetés támogatása

IV.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása - települési önk. nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása

V.

Központosított előirányzatok Üdülőhelyi feladatok támogatása Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

22 815 126 2 689 800

2 689 800

1 398 696

19 822 000

19 822 000

10 307 440

303 326

Bérkompenzáció 2013. december havi Bérkompenzáció 2014. évi Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása E útdíj

303 326

2 950 591 15 568 112

1 126 000

1 126 000

396 000

Könyvtári érdekeltségnövelés támogatás

94 000

Ágazatipótlék

Összesen:

396 000 2 083 000

Közművelődési érdekeltségnövelés támogatás VI.

151 664

2 951 000 12 745 267

1 457 408 799

10 910 753

10 910 753

1 485 537 342

764 532 342

5. melléklet a ...../2015. (.....) önkormányzati rendelethez

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi összevont feladatainak alakulása

BEVÉTELEK Ezer forintban

1. sz. táblázat Sorszám

Bevételi jogcím

1

2

Eredeti előirányzat ebből: Polg. Hivatal 3

4

ebből: Önkormányzat

ebből: Intézmények

5

6


ebből: Polg.Hivatal

7

8



Teljesítés




9

10

11

12

13

14

1 457 409

1 457 409

1 477 108

1 477 108

1 477 108

1 477 108

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

159 969

159 969

159 969

159 969

159 969

159 969

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

473 738

473 738

474 643

474 643

474 643

474 643

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

766 977

766 977

706 644

706 644

706 644

706 644

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

33 909

33 909

33 909

33 909

33 909

33 909

1.5.

Működési célú központosított előirányzatok

22 815

22 815

30 463

30 463

30 463

30 463

1.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

71 480

71 480

71 480

1.

2.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei

3.

13 947

130 152

13 947

140 870

59 801

71 480

230 784

30 113

116 205

230 784

30 113

128 510

44 947

26 886

12 327

14 559

1 113 252

1 674 812

1 674 812

723 428

723 428

26 439

26 439

26 439

26 439

116 205

198 212

24 755

198 212

24 755

128 510

2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

140 870

30 975

1 113 252

59 801 30 975

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

1 113 252

1 113 252

1 648 373

1 648 373

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

1 059 229

1 059 229

1 599 984

1 599 984

664 943

664 943

2 684 559

2 684 559

2 649 165

2 649 165

2 888 998

2 888 998

2 614 929

2 614 929

2 577 835

2 577 835

2 823 283

2 823 283

4. 4.1.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

4.1.2.

- Termékek és szolgáltatások adói

4.2.

Gépjárműadó

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)

696 989

558 114

558 114

536 100

536 100

542 476

542 476

2 056 815

2 041 735

2 041 735

2 280 807

2 280 807

59 240

59 240

59 240

59 240

61 221

61 221

390

390

2 090

2 090

2 944

10 000

10 000

10 000

10 000

1 550

934 271

806 682

127 589

1 491 325

9 160

1 336 394

145 771

1 066 469

7 415

915 955

143 099

123 451

120 323

3 128

389 205

990

377 627

10 588

390 688

990

379 949

9 749

2 800

37 184

4 600

24 568

8 016

35 557

3 368

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.


5.3.


25 336

22 536

5.4.


284 880

284 880

5.5.

Ellátási díjak

231 624

118 954

5.6.


145 848

136 857

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

96 132

96 132

293 149

5.8.

Kamatbevételek

25 000

25 000

16 402

16 400

2

16 402

2 000

2 000

20 345

16 984

1 261

19 903

152 787

152 787

156 346

154 614

1 732

52 787

52 787

54 614

54 614

100 000

100 000

100 000

100 000

6 554

4 649

1 905

1 905

5.9.


5.10.

Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.


6.3.


6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3. 7.4. 8.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.


9.

10.2. 10.3. 11.


211 510

1 470

2 100

114 171

232 360

118 218

114 142

199 361

10 679

165 354

153 631

10 565

292 095

1 054

1 732

1 732

1 158

16 400

2

16 984

1 020

128 688

126 956

1 732

26 956

26 956

1 899

1 732

1 732

100 000

100 000

72 670

70 765

1 905

1 905

6 554

4 649

72 670

70 765

15 000

15 000

68 245

68 245

21 743

21 743

15 000

15 000

16 984

16 984

16 984

16 984

51 261

51 261

4 759

4 759

6 487 430

13 947

6 345 894

127 589

7 754 339

39 273

7 505 857

209 209

6 577 316

32 170

88 955

6 353 463

191 683

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

8 991

7 621

206 205

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

12.

118 954

24 568

206 205


11.2.

11.4.

233 125

1 550

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

11.1.

11.3.

112 670

2 944


8.2.

10.

290 405

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

10.1.

290 405


7.1. 7.2.

696 989

2 056 815

5.1.

6.

44 947

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4. 2.5. 2.6.

130 152

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

13.4.

Irányító szervi (önkormányzati) támogatás

1 153 752

1 153 752

2 298 825

88 955

2 148 617

61 253

2 298 825

1 153 752

1 153 752

2 298 825

88 955

2 148 617

61 253

2 298 825

2 322 711

380 369

1 942 342

2 212 522

2 352 487

410 720

1 941 767

242 118

28 067

2 352 487

410 720

1 941 767

2 322 711

380 369

1 942 342

2 184 455

2 148 617

61 253

2 148 617

61 253

28 067

1 942 337

28 067

242 118

1 942 337



14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3. 14.4.

Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

3 506 239

410 720

1 153 752

1 941 767

4 621 536

469 324

2 148 617

2 003 595

4 511 347

331 073

2 176 684

2 003 590

9 993 669

424 667

7 499 646

2 069 356

12 375 875

508 597

9 654 474

2 212 804

11 088 663

363 243

8 530 147

2 195 273



KIADÁSOK Ezer forintban

2. sz. táblázat Sorszám

Kiadási jogcímek

1

2 Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

1. 1.1.

Személyi juttatások

1.2.


1.3.

Dologi kiadások

1.4.


1.5


1.6.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések

1.7.

2014. évi előirányzat ebből: Polg. Hivatal 3

4

ebből: Önkormányzat 5




6

7

8



Teljesítés



10

11

12

13


4 210 057

400 667

1 840 034

2 069 356

5 333 736

492 776

2 753 372

2 087 588

4 569 097

309 361

2 305 409

1 954 327

1 272 905

226 960

136 813

909 132

1 337 553

267 387

155 356

914 810

1 245 544

187 126

147 564

910 854

368 279

65 041

38 097

265 141

380 042

76 223

43 396

260 423

343 986

57 879

30 948

1 671 461

108 666

1 151 812

410 983

2 499 570

149 064

1 823 569

526 937

1 949 873

64 356

1 482 621

402 896

622 350

138 250

484 100

501 424

127 172

374 252

461 185

86 933

374 252

375 062

375 062

603 879

11 166

568 509

557 343

11 166

16 065

16 065

26 976

15 810

615 147

102

255 159


1.8.


1.9.


1.10.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

1.11.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.12.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.13.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.14.

11 250

11 250

51 568

102

40 305

11 161

11 166

- Kamattámogatások

1.15.

363 812

563 579

563 574

5

525 468

2 870 929

24 000

2 846 929

3 918 472

15 821

3 777 435

125 216

1 420 563

13 087

1 291 692

115 784

2.1.

Beruházások


2 735 050

24 000

2 711 050

3 338 442

15 821

3 205 405

117 216

964 163

13 087

841 641

109 435

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

1 507 497

1 507 497

2 113 967

2 113 967

2.3.

Felújítások

14 000

14 000

117 373

109 373

96 161

89 812

2.4.


2.5.


121 879

121 879

462 657

462 657

360 239

360 239

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

28 737

28 737

28 737

28 737

25 900

25 900

24 700

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

2.

2.7.


2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.


3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

3.1.

Általános tartalék

3.2.

8 000

299 226 6 349

5.

20 000

18 684

18 684

12 400

12 400

101 879

389 336

389 336

294 402

294 402

460 196

460 196

786 826

786 826

15 000

445 196 7 641 182

80 623

445 196 424 667

5 147 159

80 623

706 203 2 069 356

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.2.

24 700

20 000 101 879

15 000

Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

5.1.

10 039 034

706 203 508 597

7 317 633

2 212 804

5 989 660

322 448

3 597 101

14 130

14 130

14 130

14 130

12 970

12 970

12 970

12 970

1 160

1 160

1 160

1 160

2 070 111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.


6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)

7.1.


7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

7.3.

Pénzeszközök betétként elhelyezése

7.4.

2 352 487

2 352 487

2 322 711

2 322 711

2 184 455

2 184 455

2 352 487

2 352 487

2 322 711

2 322 711

2 184 455

2 184 455

Pénzügyi lízing kiadásai

7.5.

Irányító szervi támogatások folyósítása

8.


8.1.


8.2.


8.3.


8.4.

10.

312 008


2.9.

9.

-

525 468


2.8.

4.

363 812

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)


2 352 487

9 993 669

2 352 487

424 667

2 336 841

2 336 841

7 499 646

2 069 356

12 375 875

508 597

2 198 585

9 654 474

2 212 804

2 198 585

8 188 245

322 448

5 795 686

2 070 111


3. sz. táblázat 1.

Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)

-1 153 752

-410 720

1 198 735

-1 941 767

-2 284 695

-469 324

188 224

-2 068 435

586 656

-290 278

2 755 362

-1 878 428

1 153 752

410 720

-1 198 735

1 941 767

2 284 695

469 324

-188 224

2 068 435

2 312 762

331 073

-21 901

2 003 590

KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat Adósság állományának alakulásáról lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2014. december 31-én Ezer forintban! Adósságállomány eszközök szerint

Nem lejárt

A

B

C

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon túli

Összes lejárt tartozás

D

E

F

G

H=(D+…+G)

Nem lejárt, lejárt összes tartozás I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők 1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

28 067

28 067

3 063

3 063

347 762

80 248

13

80 261

428 023

378 892

80 248

13

80 261

459 153

378 892

80 248

13

80 261

459 153

II. Külföldi hitelezők 1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:


Lejárt Sorszám

7.tájékoztató tábla a ......./2015. (.......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióban vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

Megnevezés 1 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

2 Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány) Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások Nem aktivált felújítások Beruházásokból, felújításokból aktivált érték Térítésmentes átvétel Alapításkori átvétel, vagyonkezelésbe vétel miatti átvétel, vagyonkezelői jog visszavétele Egyéb növekedés Összes növekedés (=02+….+07) Értékesítés Hiány, selejtezés, megsemmisülés Térítésmentes átadás Költségvetési szerv, társulás alapításkori átadás, vagyonkezelésbe adás miatti átadás, vagyonkezelői jog visszaadása Egyéb csökkenés Összes csökkenés (=09+…+13) Bruttó érték összesen (=01+08‐14) Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya Tervszerinti értékcsökkenés növekedése Tervszerinti értékcsökkenés csökkenése Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17‐18) Terven felüli értékcsökkenés nyitó állománya Terven felüli értékcsökkenés növekedés Terven felüli értékcsökkenés visszaírás, kivezetés Terven felüli értékcsökkenés záró állománya (=20+21‐22) Értékcsökkenés összesen (=19+23) Eszközök nettó értéke (=15‐24) Teljesen (0‐ig) leírt eszközök bruttó értéke

104 484 2 531 0 0 0

4 15 963 088 0 0 7 063 9 909

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 5 884 492 0 0 92 996 0

0 6 286 8 817 0 17 0

0 477 193 494 165 15 100 2 326 9 909

0 6 286 6 303 106 998 89 530 10 765 6 303 93 992 0 0 0 0 93 992 13 006 85 426

0 278 831 306 166 16 151 087 2 537 547 385 596 86 918 2 836 225 0 167 167 0 2 836 225 13 314 862 116 080

Immateirális javak 3

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Tenyészállatok 6

Beruházások és felújítások

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

7

8

Összesen (=3+4+5+6+7+8)

0 0 0 0 0

2 029 302 581 332 1 006 0 0

0 0 0 0 0

9 18 981 366 583 863 1 006 100 059 9 909

0 102 490 195 486 714 7 154 1 357

0 0 0 0 0 0

0 0 582 338 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 585 969 1 280 806 15 814 9 497 11 266

0 108 508 117 733 962 245 691 622 243 000 121 696 812 926 0 0 0 0 812 926 149 319 614 293

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 2 611 640 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 611 640 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 393 625 430 202 19 831 970 3 318 699 639 361 214 917 3 743 143 0 167 167 0 3 743 143 16 088 827 815 799

8.tájékoztató tábla a ......./2015. (.....) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat eszközeinek elszámolt értékvesztéséről

Megnevezés 1 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

2 Immateriális javakra adott előlegek Beruházásra adott előlegek Készletekre adott előlegek, foglalkoztatottaknak adott előlegek, egyéb adott előlegek Tartós részesedések Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Készletekre adott előlegek, foglalkoztatottaknak adott előlegek, egyéb adott előlegek Hosszúlejáratú betétek Kincstáron kívüli forintszámlák Kincstáron kívüli devizában vezetett fizetési számlák Belföldi idegen pénzeszközök Nemzetközi támogatási programok idegen pénzeszközei Követelések Nem tartós részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Összesen (=01+….+14)

Nyitó adatok, bekerülési érték

Tárgyi időszakban elszámolt értékvesztés 5

Nyitó adatok, értékvesztés

3

4

Tárgyi időszakban visszaírt értékvesztés

Záró adatok, bekerülési érték

6

7

Záró adatok, értékvesztés 8

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1 991 484 669 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

88 928 519 414 0

0 0 0

3 672 0 2 332 250 17 697 3 664 0 1 148 007 0 0 3 991 950

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 991 0 122 230 0 2 677 0 39 876 0 0 778 116

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. évi ellátottak juttatásainak alakulása

9. tájékoztató tábla a ......./2015. (......) önkormányzati rendelethez

ezer Ft-ban Összes teljesítés Segélynem

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Rendszeres szociális segély

Létszám


Önrész


Teljesítés


Állami támogatás


Teljesítés

Eredeti elői.


Teljesítés

1 200

329 800

258 598

258 598

67 160

43 986

43 986

262 640

214 612

214 612

160

57 600

46 416

46 416

5 760

2 025

2 025

51 840

44 391

44 391

1 700

70 000

50 466

50 466

7 000

4 979

4 979

63 000

45 487

45 487

50

2 000

767

767

200

1 800

767

767

96

31 000

13 397

13 397

7 600

651

651

23 400

12 746

12 746

3 791

450

Lakásfenntartási támogatás - normatíva - alanyi (adósságkezeléshez járó) Adósságkezelés Önkormányzati segély

420

6 000

3 791

3 791

6 000

3 791

Közgyógyellátás

30

1 000

346

346

1 000

346

346

Köztemetés

30

3 250

1 221

1 221

3 250

1 221

1 221

Óvodáztatási támogatás

60

1 200

450

450

1 200

450

Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás

15

1 500

918

1 096

790

1 500

918

306

Egyszeri gyermekvédelmi támogatás

2 400

24 000

17 307

17 226

4 217

24 000

17 307

13 009

Összesen:

6 161

527 350

393 677

393 774

97 970

56 999

62 006

429 380

336 678

331 768

10 000

5 336

5 336

10 000

5 336

5 336

537 350

399 013

399 110

107 970

62 335

67 342

429 380

336 678

331 768

95 000

102 411

62 075

95 000

102 588

62 075

Postaköltség (dologi) Mindösszesen segély: Közfoglalkoztatás

6 161

10.tájékoztató tábla a ....../2015. (.......) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzat előirányzat-felhasználási terve 2014. évi Ezer forintban ! Sorszám

Megnevezés

Január eredeti előirányzat

1.

Február

teljesítés

eredeti előirányzat

Március

teljesítés


Április eredeti előirányzat

teljesítés

Május

teljesítés


Június

teljesítés


Július

teljesítés


Augusztus teljesítés


Szeptember

teljesítés


Október

teljesítés


November

teljesítés


December

teljesítés


teljesítés

Összesen: Eredeti előirányzat

Teljesítés

Bevételek

2.

Önkormányzatok működési támogatásai

71 730

136 539

114 767

136 539

186 497

136 539

137 582

119 630

114 767

111 900

114 767

123 385

114 767

110 300

114 767

119 500

114 767

111 500

114 767

97 600

114 767

120 300

143 463

153 376

1 457 408

1 477 108

3.

Működési célú támogatások ÁH-on belül

8 107

8 307

8 107

8 438

27 221

17 072

8 107

28 344

8 107

3 385

8 107

38 025

22 054

16 500

8 107

15 774

8 107

14 500

8 107

13 300

8 107

11 500

7 914

23 067

130 152

198 212

4.

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

10 132

71 000

10 594

125 000

14 130

68 014

151 000

78 146

63 957

200 000

220 000

112 500

113 250

114 000

111 000

160 000

144 455

69 502

5.


9 340

79 051

9 200

79 052

920 000

1 000 000

9 700

2 881

8 100

2 880

9 300

2 881

9 200

10 000

1 280 500

1 350 000

9 340

9 879

52 568

68 589

69 004

77 829

60 835

78 629

95 551

32 629

57 330

79 129

207 004

101 629

87 365

96 642

85 500

78 642

79 600

79 142

85 300

80 848

10 708

15 000

10 708

14 793

10 708

41 036

34 995

25 000

10 708

10 708

5 480

10 708

5 700

10 708

6 300

10 708

4 950

10 708

6.

Működési bevételek

78 789

7.


10 708

8.


9.


10.


11.

Bevételek összesen:

12.

40

1 250

1 527

1 250

1 528

1 250

1 528

1 250

2 140

179 924

288 124

283 621

320 155

1 348 505

1 244 947

245 976

105 116

97 160

105 807

96 781

105 010

97 536

106 290

156 540

28 408

30 562

28 423

30 393

29 563

30 735

34 117

35 045

118 831

103 582

141 382

103 373

139 372

103 789

149 472

181 714

51 862

25 103

51 862

25 104

51 862

25 103

51 862

2 000

8 880

4 000

8 878

10 000

8 881

80 000

60 000

30 000

130 000

20 523

202 000

24 821

216 671

108 118

1 250

6 074

1 472

1 250

1 247

280 113

223 261

488 689

459 608

106 327

69 877

106 977

92 077

29 822

14 049

29 922

16 871

154 172

221 275

140 487

138 161

63 779

51 862

14 736

51 862

45 381

51 862

44 500

87 003

71 000

1 408

29 723

11 846

29 000

81 000

217 000

4 630

220 000

212 944

215 000

195 000

3 000

2 900

12 500

42 500

1 153 752

357 596 1 504 600

1 250

5 800

42 300

372 253

2 684 559

2 888 998

78 700

81 774

107 712

934 271

1 066 469

5 700

10 712

4 729

152 787

128 688

6 500

4 706

72 670

1 250

2 300

1 250

1 560

1 250

1 700

1 250

2 400

1 250

2 291

15 000

21 743

28 067

1 153 752

2 326 892

2 694 444

353 974

235 974

1 607 224

1 683 260

334 314

245 150

385 559

369 555

714 615

696 201

7 641 181

8 904 208

105 890

106 500

106 290

105 700

105 877

105 800

106 781

103 700

106 482

105 500

106 058

108 373

1 272 905

1 245 544

34 716

31 055

29 816

30 700

29 826

29 700

34 283

35 000

29 819

31 000

29 564

28 876

368 279

343 986

144 382

185 000

151 678

179 600

143 922

183 000

149 472

173 000

144 622

151 000

93 668

226 379

1 671 460

1 949 873

51 862

43 665

51 862

47 900

51 862

53 200

51 861

39 500

51 869

33 214

622 350

461 185

29 500

73 600

30 000

85 400

31 000

81 000

30 000

73 600

28 839

47 013

375 062

568 509

230 000

93 500

240 000

94 600

191 000

48 000

406 689

39 500

406 690

964 163

11 000

16 000

11 000

39 205

52 150

2 050

7 200

723 428

400 000

2 246 675

Kiadások

13.

Személyi juttatások

14.


15.

Dologi kiadások

16.


17.


18.

Beruházások

19.

Felújítások

20.


21.

Tartalék

22.

Finanszírozási kiadások

23.


24.

50

1 113 252

Egyenleg

6 161

31 537

10 000

6 161

24 000

34 181

11 646

4 000

36 000

6 000

33 835

63 815

6 000

7 652

37 000

12 000

24 000

10 000

39 000

41 000

19 000 12 300

41 000

29 000

20 000 11 000

37 500

46 209

21 000 12 500

33 000

56 995

14 611

92 527

2 735 050

17 261

14 000

96 161

42 010

121 879

360 239

56 996

460 196

14 130

382 378

14 130

326 824

501 816

309 052

585 453

308 995

708 227

666 034

673 183

333 627

600 971

541 280

635 350

688 455

662 146

581 970

642 787

606 400

621 607

551 400

838 968

494 100

788 295

595 653

-202 454 -38 700

-218 195

11 103

763 052

935 952

-462 251

-308 438

831 417

-53 514

-377 710

-52 591

-175 742

2 005 989

-308 172

-345 996

964 437

1 076 860

-287 293

-306 250

-453 409

-124 545

-73 680

100 548

7 641 181

6 003 790

2 900 418

KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása a 2014. évben

Sorszám

Gazdálkodó szervezet megnevezése

1. 2.

Barcika Park Városüzemeltetési Non-profit Kft. Barcika Art Kommunikációs, Kulturális és Sport Szolgáltató Kft. Barcika Szolg Vegyonkezelő és Szolgáltató Kft. Start Marketing Kft. TH timpanon Társasházkezelő Kft. Barcika Vízmű Kft. Barcika Príma Közétkeztetési és Vendéglátási Kft. Barcika Centrum Kft.

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. ÖSSZESEN:

Működésből származó Részesedés összege (Ft- Részesedés mértéke (%- kötelezettségek összege ban) ban) XII. 31-én (Ft-ban) 42 920 000

93,0%

4 200 000

70,0%

412 090 000 300 000 300 000 2 100 000 300 000 8 500 000

98,8% 95,8% 60,0% 70,0% 60,0% 100,0%

470 710 000


12-es tájékoztató tábla

KAZINCBARCIKA VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA 2014. december 31-i állapot szerint

TARTALOMJEGYZÉK I. Vagyonkimutatás az eszközökről 1.l. Kimutatás a „teljesen 0-ig” leírt eszközökről II. Vagyonkimutatás az érték nélkül nyilvántartott eszközökről III. Önkormányzati szintű vagyonösszesítő IV.1. Önkormányzati szintű törzsvagyon IV.1.1. Önkormányzati szintű forgalomképtelen vagyon 1.1.1. Polgármesteri Hivatal forgalomképtelen vagyon 1.1.2. Önkormányzat forgalomképtelen vagyon 1.1.3. Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet forgalomképtelen vagyon IV.1.2. Önkormányzati szintű korlátozottan forgalomképes vagyon Polgármesteri Hivatal korlátozottan forgalomképes vagyon Önkormányzat korlátozottan forgalomképes vagyon Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet korlátozottan forgalomképes vagyon ebből: - Csokonai úti Tagóvoda - Alsóvárosi körúti Tagóvoda - Kertvárosi Tagóvoda - Napsugár Tagóvoda - Mesevár Tagóvoda - Építők úti Tagóvoda - Füzike Tagóvoda - Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezet - Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola - Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola Ádám Jenő Tagiskola - Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola Dózsa György Tagiskola - Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola Árpád Fejedelem Tagiskola - Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola Kazinczy Ferenc Tagiskola - Egressy Béni Városi Könyvtár - Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ

2

IV. 2. Önkormányzati szintű forgalomképes vagyon 2.1. Polgármesteri Hivatal forgalomképes vagyon 2.2. Önkormányzat forgalomképes vagyon 2.3 Kazincbarcikai Gazdasági Ellátó Szervezet forgalomképes vagyon V. Kimutatás a befejezetlen beruházásokról VI. Kimutatás a befektetett pénzügyi eszközökről

3

Megnevezés Eszközök 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

A/I/1 Vagyoni értékű jogok A/ I/2 Szellemi termékek A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) (04=01+02+03) A/II/1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések járművek A/ II/3 Tenyészállatok A/II/4 Beruházások, felújítások A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A/II Tárgyi eszközök(=A/II/1+…+A/II/5) (10=05+…+09) A/III/I Tartós részesedések (11>=12+13) A/III/1a –ebből:tartós részesedések jegybankban A/III/1b- ebből: tartós részesedések társulásban A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (14>=15+16) A/III/2a –ebből: államkötvények A/III/2b- ebből: helyi önkormányzatok kötvényei A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) (18=11+14+17) A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése A/IV Koncesszióba , vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) (21=19+20) A) NEMZETI VAGYONBA TERTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) (22=04+10+18+21) B/I/1 Vásárolt készletek B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek B/I/3 Egyéb készletek B/I/4 Befejezetlen termelés , félkész termékek, késztermékek B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok B/I Készletek(=B/I/1+..+B/I/5) (28=23+..+27) B/II/1 Nem tartós részesedések B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (30>=31+…+35) B/II/2a – ebből: kárpótlási jegyek B/II/2b –ebből:kincstárjegyek B/II/2c –ebből : államkötvények B/II/2d –ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

12 /A- Mérleg Előző évi Módosítások

Tárgyi évi

14 902 52 0 14 954 13 425 541 192 870 0 2 029 302 0 15 647 713 484 669 0 0 0 0 0 0 484 669

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 531 1475 0 13 006 13 314 862 149 319 0 2 611 640 0 16 075 821 519 0414 0 0 0 0 0 0 519 414

0 0 0

0 0 0

0 0 0

16 147 336

0

16 608 241

3 672 0 0 0 0 6 672 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

4 991 0 0 0 0 4 991 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Megnevezés Eszközök 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

55 56 57

B/II Értékpapírok(=B/II/1+B/II/2) (36=29+30) B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (=B/I+BB/II) (37=28+36) C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek C/III Forintszámlák C/IV Devizaszámlák C /V Idegen pénzeszközök C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ …+C/V)( 43=38+..+42) D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (44>=45) D/I/1a – ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások ,kölcsönök visszatérülése államháztartáson belül D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belül (46>=47) D/I/2a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (51>=52) D/I/6a –ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (53>=54) D/I/7a –ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről D/I/8 költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (55>=56) D/I/8a Költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) (57=44+46+48+…+51+53+55)

Előző évi

Módosítások

Tárgyi évi

0 3 672

0 0

0 4 991

0 0 2 332 250 17 697 3 664 2 353 611 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 2 677 2 686 078 22 815

0

0

0

0

0

0

0

0

0

88 790 558 727 15 872 0

0 0 0 0

0 3 103 78 0

0

0

0

13 880

0

13 880

13 880

0

13 880

0

0

0

0

0

0

677 269

0

39 876

5

Megnevezés Eszközök 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80

D/II/1a – ebből: költségvetési évet követően esedékes működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (60>=61) D/II/2a – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközökre (65>=66) D/II/6a – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (67>=68) D/II/7a –ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre (69>=70) D/II/8a – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) (71=58+60+62+…+ 65+67+69) D/III/1 Adott előlegek (72>=73+..77) D/III/1a - ebből : immateriális javakra adott előlegek D/III/1b – ebből: beruházásokra adott előlegek D/III/1c – ebből: készletekre adott előlegek D/III/1d – ebből: foglalkoztatottaknak előlegek D/III/1e – ebből: egyéb adott előlegek D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása D/III/4 Forgótőke elszámolása

Előző évi

Módosítások

Tárgyi évi

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

395 570

0

0

0

0

0

0

0

0

75 168

0

0

75 168

0

0

0

0

0

0

0

0

470 738

0

0

1 991 0 0 0 1 991 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

88 928 0 0 0 3 752 0 0 0 0

6

Megnevezés Eszközök 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91

D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (= D/III/7)(84=72+78+..+83) D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) (85=57+71+84) E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása F/2 Költségek. ráfordítások aktív időbeli elhatárolása F/3 Halasztott ráfordítások F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) (90=87+…+89) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(=A+B+C+D+E+F)(91=22+37+43+85+86+90)

Előző évi

Módosítások

Tárgyi évi

0

0

0

0

0

0

1 991

0

88 928

1 149 998 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

128 804 0 0 0 0 14 154

0 19 654 617

7

19 442 268

Megnevezés

12/A-Mérleg Előző évi

Módosítások

Tárgyi időszak

Források 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II Nemzeti vagyon változási G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI) (98=92+…+97) H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dolgai kiadásokra H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (103>=104) H/I/5a – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (107>=108) H/I/8a – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (109>=110+…+117) H/I/9a - ebből: Költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőzések visszafizetésére H/I/9a - ebből: Költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére H/I/9c – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásoknak H/I/9d – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére H/I/9e – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére

18 487 859 0 2 349 947 -4 181 812 0 0 16 655 994 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 487 859 0 2 349 947 -4 181 812 0 2 196 389 18 852 383 0 3 063

119 479 0

0 0

195 440 0

4 332

0

0

0

0

0

176 532 0 0

0 0 0

186 157 0 0

0

0

0

86 416

0

0

0

0

0

1 160

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8

Megnevezés

Előző évi

Módosítások

Tárgyi időszak

0

0

0

85 256

0

0

0

0

0

386 759

0

384 660

0

0

0

0

0

0

2 305

0

256

0

0

0

0

0

0

0

0

0

30 000 0 31 260

0 0 0

46 170 0 0

0

0

0

2 485 336

0

28 067

0

0

28 067

12 913

0

0

0

0

0

0

0

0

Források 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128

129 130 131 132 133

H/I/9f – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek forgatási célú belföldi értékpapírok beváltására H/I/9g – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek befektetési célú belföldi értékpapírok beváltására H/I/9h – ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…H/I/9) (118=99+..+103+105+…+107+109) H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (123>=124) H/II/5a Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításra H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (127>=128) H/II/8a – ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (129>=130+…+137) H/II/9a – ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére H/II/9b – ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére H/II/9c – ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek likviditási célú hitelek, kölcsönök pénzügyi vállalkozásoknak H/II/9d –ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére

9

Megnevezés

Előző évi

Módosítások

0

0

0 0

2 472 423

0

0

0

0

0

2 548 901

0

74 493

59 299

0

54 764

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

59 299

0

54 764

2 994 959 3 664 0

0 0 0

513 917 1 834 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 74 134 0 74 134

19 654 617

0

19 442 268

Források 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154

H/II/9f – ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek forgatási célú belföldi értékpapírok beváltására H/II/9g – ebből : Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek befektetési célú belföldi értékpapírok beváltására H/II/9h –ebből: Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek(=H/II/1+… H/II/19) (138=119+…+123+125+..+127+129) H/III/1 Kapott előlegek H/III/2 Továbbadási célból folyósított, ellátások elszámolása H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár) H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III1+…+H)/III/7) (146=139+…+145) H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) (=118+138+146) I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK k/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása K/2 Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=k/1+k/2+k/3)(153=150+…+152) FORRÁSOK ÖSSZESEN (G+H+I+J+K) (=154=98+147+..+149+153)

10

Tárgyi időszak

I.1. KIMUTATÁS A „TELJESEN 0-IG” LEÍRT ESZKÖZÖKRŐL

ESZKÖZÖK I. Immateriális javak (2+3+4) a. „0”-ig leírt forgalomképtelen b. „0”-ig leírt korlátozottan forgalomképes c. „0”-ig leírt forgalomképes

II. Tárgyi eszközök (6+9+10) II./l. Törzsvagyon (7+8) a. „0”-ig leírt forgalomképtelen ingatlanok és vagyoni értékű jog b. „0”-ig leírt korlátozottan forgalomképes ing. és vagyoni értékű jog II/2. Forgalomképes ingatlanok és vagyoni értékű jogok II/3. Egyéb tárgyi eszközök (11+15) 1. Gépek berendezések, felszerelések (12+13+14) a. „0”-ig leírt forgalomképtelen gép, berendezés felszerelés b. „0”-ig leírt korlátozottan forgalomképes gép, berendezés felszerelés c. „0”-ig leírt forgalomképes gép, berendezés felszerelés 2. Járművek (16+17+18) a. „0”-ig leírt forgalomképtelen járművek b. „0”-ig leírt korlátozottan forgalomképes járművek c. „0”-ig leírt forgalomképes járművek

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN :(1+5)

Sorszám

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

BRUTTÓ ÉRTÉK (E Ft-ban) 2014.XII.31-én

85 426 21 332 62 194 1 900 730 373 94 527 36 899 57 628 21 553 614 293 537 402 56 528 387 267 93 607 76 891 0 2 686 74 205 815 799

II. VAGYONKIMUTATÁS az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 2014. év

Megnevezés

Sors zám

Mennyiség (db, m)

Kazincbarcikai Összevont Óvodák Munkaruha 1. Textíliák 2. 4 237 Szőnyeg 3. 203 Függöny 4. 840 Háztartási gépek 5. 163 Irodai gépek 6. 104 Irodai bútor, berendezés 7. 178 Szakmai anyagok 8. 4 324 Gyermek bútorok 9. 3 046 Egyéb bútor, berendezés 10. 2 027 Szellemi eszközök 11. 66 Konyhai gép, berendezés, felszerelés 12. 21 126 Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezet Textília 1. 23 Szőnyeg 2. 4 Függöny 3. 23 Háztartási gépek 4. 6 Irodai gépek 5. 32 Irodai bútor, berendezés 6. 232 Konyhai gép, berendezés, felszerelés 7. 81 Egyéb eszköz 8. 25 Számítástechnikai eszköz 9. 65 Szoftver 10. 9 Műszaki cikk 11. 7 Pollack Mihály Általános Iskola Textíliák 1. 918db+28fm+60m Szőnyeg 2. 102db+12m2+17,3fm Függöny 3. 1 181db+18,5fm Háztartási gépek 4. 68 Irodai gépek 5. 53 Irodai bútor, berendezés 6. 463 Gyermek bútorok 7. 5 303 Egyéb bútor, berendezés 8. 800 Gyűjtemények 9. 16 Konyhai gép, berendezés, felszerelés 10. 20 825

12

Szakmai eszköz Egyéb eszköz Műszaki cikk Számítástechnikai eszköz Szoftver Sportszerek

11. 12. 13. 14. 15. 16.

Szakmai anyagok Szerszámok Egressy Béni Városi Könyvtár Textíliák Szőnyeg Függöny Háztartási gépek Irodai gépek Egyéb bútor, berendezés Konyhai gép, berendezés, felszerelés Szakmai eszköz Egyéb eszköz Műszaki cikk Számítástechnikai eszköz Szoftver Sportszerek Szerszámok Szociális Szolgáltató Központ Munkaruha Textíliák Szőnyeg Függöny Háztartási gépek Irodai gépek Irodai bútor, berendezés Gyermek bútorok Egyéb bútor, berendezés Konyhai gép, berendezés, felszerelés Szakmai eszköz Egyéb eszköz Műszaki cikk Számítástechnikai eszköz Háztartási eszközök Műszaki eszközök Szoftver Sportszerek Egyéb felszerelések Szakkönyv Szakmai anyagok Szerszámok

17. 18.

5 260 1 2820db+2,66m2 319 368 32 2977db+100fm+166,43m2 +153pár+22garn+47,5tc 0 97

1. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

149 93 272 48 28 2059 277 33 421 253 181 17 13 3

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

13

766 3 735db+985fm 191db+69fm

580db+64,7fm 133 57 535 987 2 411 2 227 1 019 1 037 82 105 3 722 119 67 63 447db+58,fm+60m 323 1 004 298

Gazdasági gépek Egyéb gépek Polgármesteri Hivatal Szőnyeg Függöny Irodabútor, berendezés Konyhai gép, berendezés, felszerelés Egyéb eszköz Műszaki cikk Szerszámok

14

23. 24.

4

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

33 149 1206 42 75 165 28

III. Önkormányzati szintű Vagyon Összesítő Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen:

Bruttó érték 63 545 115 43 453 227 106 998 342 16 151 085 359 861 057 378 101 189 454 2 611 640 152 19 724 972 343

ÉCS 52 013 546 41 977 859 93 991 405 2 836 223 317 726 050 996 86 878 546 3 649 152 859

Nettó érték 11 531 569 1 475 368 13 006 937 13 314 862 042 135 006 382 14 310 908 2 611 640 152 16 075 819 484

-

-

-

-

-

-

19 831 970 685

3 743 144 264

16 088 826 421

4 990 527 -

-

4 990527 -

4 990 527

-

4 990 527

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

Anyagok Áruk és alvállalkozói teljesítménye Követelések fejében átvett eszközök és készletek Állatok Befejezetlen termelés és félkész termék Késztermékek Készletek összesen:

15

IV. 1. Önkormányzati szintű törzsvagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

61 645 115 43 453 227

Nettó érték

50 113 546 41 977 859

11 531 569 1 475 368

-

-

-

105 098 342 12 619 087 227 767 450 845 14 941 112 3 301 000 13 404 780 184 13 509 878 526 4 363 920 4 363 920

92 091 405 2 453 376 281 632 444 463 3 259 539 3 089 080 283 3 181 171 688 -

13 006 937 10 165 710 946 135 006 382 11 681 573 3 301 000 10 315 699 901 10 328 706 838 4 363 920 4 363 920

16

IV.1.1. Önkormányzati szintű forgalomképtelen vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések

Bruttó érték 24 595 21 405 992 -

21 431 587 6 483 096 343 1 354 362 047 64 681 725 60 435 935

Nettó érték 19 082 19 082

5 128 734 296 4 245 790

-

-

-

-

-

6 547 778 068 1 414 797 982

5 132 980 086

-

-

-

-

-

-

-

6 569 209 655 1 436 210 487

5 132 999 168

Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

ÉCS 24 595 21 387 910 21 412 505


17

-

-

-

-

-

-

1.1.1.Polgármesteri Hivatal forgalomképtelen vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

21 297 552 21 297 552 62 073 803 -

Nettó érték

62 073 803 83 371 355 -

21 278 470 21 278 470 57 828 013 57 828 013 79 106 483 -

4 245 790 4 264 872 -

-

-

-

18

19 082 19 082 4 245 790 -

1.1.2 .Önkormányzat forgalomképtelen vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

24 595 109 440 134 035 6 469 207 125 2 607 922 -

Nettó érték 5 117 336 317 -

6 471 815 047 6 471 949 082 -

24 595 109 440 134 035 1 351 870 808 2 607 922 1 354 478 730 1 354 612 765 -

-

-

-

19

5 117 336 317 5 117 336 317 -

1.1.3. Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetnél Nyilvántartott forgalomképtelen vagyon összesen Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

13 889 218 13 889 218 13 889 218 -

2 491 239 2 491 239 2 491 239 -

11 397 979 11 397 979 11 397 979 -

-

-

-

20

IV.1.2. Korlátozottan forgalomképes önkormányzati szintű vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

61 620 520 22 046 235

50 088 951 20 589 949

11 531 569 1 456 286

-

-

-

83 666 755 70 678 900 12 987 855 6 135 990 884 1 099 014 234 5 036 976 650 702 769 120 572 008 528 130 760 592 14 941 112 3 259 539 11 681 573 3 301 103 3 301 103 -

-

-

6 857 002 219 1 674 282 301 5 182 719 918 -

-

-

6 940 668 974 1 744 961 201 5 195 707 773 4 363 920 4 363 920 -

-

-

-

-

-

4 363 920

-

4 363 920

21

1.1.1. Polgármesteri Hivatal korlátozottan forgalomképes vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

Bruttó érték

ÉCS

45 962 247 16 443 613 62 405 860 270.874.015 48 952 816 319 826 831 382 232 691


-

22

Nettó érték

42 854 946 14 987 327 57 842 273 25 959 884 36 162 065 62 121 949 119 964 222 -

3 107 301 1 456 286 4 563 587 244 914 131 12 790 751 257 704 882 262 268 469

-

-

-

1.1.2. Önkormányzat korlátozottan forgalomképes vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok

Bruttó érték 3 096 016 2 096 036 5 192 052 3 558 318 744 270 630 112 -

ÉCS 2 859 537 2 096 036 4 955 573 729 248 430 228 867 956 -

Nettó érték 236 479 236 479 2 829 070 314 41 762 156 -

3 828 948 856 -

958 116 386 -

2 870 832 470 -

Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen:

3 834 140 908 -

963 071 959 -

2 871 068 949 -

-

-

-



23

1.1.3.

Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete korlátozottan forgalomképes vagyon

Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték 12 562 257 3 506 586 16 068 843 2 306 798 125 383 186 192 14 941 112 3 301 103 2 708 226 532 2 724 295 375 4 363 920 -

ÉCS 4 374 468 3 506 586 7 881 054 343 805 920 306 978 507 3 259 539 654 043 966 661 925 020 -

Nettó érték 8 187 789 8 187 789 1 962 992 205 76 207 685 11 681 573 3 301 103 2 054 182 566 2 062 370 355 4 363 920 -

4 363 920

-

4 363 920

24

Megnevezés Csokonai úti Tagóvoda Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen:

Cím Kazincbarcika, Csokonai út 1. Bruttó érték



25

ÉCS

Nettó érték

44 715 959 19 388 221 64 104 180 64 104 180 495 446 -

10 068 961 18 843 042 28 912 003 28 912 003 -

34 646 998 545 179 35 192 177 35 192 177 495 446 -

495 446

-

495 446

Megnevezés

Cím

Alsóvárosi körúti Tagóvoda

Kazincbarcika, Alsóvárosi körút 44.



Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

36 221 909 4 785 674 41 007 583 41 007 583 -

6 886 568 4 030 145 10 916 713 10 916 713 -

29 335 341 755 52930 090 870 30 090 870 -

-

-

-

26

Megnevezés

Cím

Kertvárosi Tagóvoda

Kazincbarcika, Akácfa út 12.



Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

10 461 010 3 388 877 13 849 887 13 849 887 -

5 050 642 3 388 877 8 439 519 8 439 519 -

5 410 368 5 410 368 5 410 368 -

-

-

-

27

Megnevezés

Cím

Napsugár Tagóvoda

Kazincbarcika, Jószerencsét út 4.


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

118 000 118 000 90 067 168 16 820 191 106 887 359 107 005 359

118 000 118 000 14 650 563 12 775 294 27 425 857 27 543 857

75 416 605 4 044 897 79 461 502 79 461 502

-

-

-

-

-

-


28

Megnevezés

Cím

Mesevár Tagóvoda

Kazincbarcika, Pollack Mihály út 7.



Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

53 728 393 5 892 059 59 620 452 59 620 452 -

7 862 624 4 908 210 12 770 834 12 770 834 -

45 865 769 983 849 46 849 618 46 849 618 -

-

-

-

29

Megnevezés

Cím

Építők úti Tagóvoda

Kazincbarcika, Építők útja 2.



Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

9 536 473 4 562 265 14 098 738 14 098 738 -

4 379 173 3 268 192 7 647 365 7 647 365 -

5 157 300 1 294 073 6 451 373 6 451 373 -

-

-

-

30

Megnevezés

Cím

Füzike Tagóvoda

Kazincbarcika, Mátyás király út 10/a.



Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

122 209 258 14 732 126 136 941 384 136 941 384 -

7 625 429 3 992 335 11 617 764 11 617 764 -

114 583 829 10 739 791 125 323 620 125 323 620 -

-

-

-

31

Megnevezés

Cím

Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági

Kazincbarcika, Építők útja 13-15.

Ellátó Szervezet Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték 80 000 177 830 257 830 8 322 940 8 322 940 8 580 770 -

ÉCS 80 000 177 830 257 830 7 746 250 7 746 250 8 004 080 -

-

-

32

Nettó érték 576 690 576 690 576 690 -

Megnevezés

Cím

Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola

Kazincbarcika, Pollack Mihály út 29.



Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

386 211 386 211 429 189 122 54 659 809 346 275 484 195 206 484 581 417 342 312 -

386 211 386 211 46 527 117 39 089 093 85 616 210 86 002 421

342 312

-

33

-

382 662 005 15 570 716 346 275 398 578 996 398 578 996 342 312 342 312

Megnevezés

Cím

Kazincbarcikai Pollack Mihály

Kazincbarcika, Mikszáth Kálmán út 2.

Általános Iskola Ádám Jenő Általános Iskola Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték 271 200 1 029 359 1 300 559 98 751 744 38 568 689 540 575 137 861 008 139 161 567 185 168 -

ÉCS 202 778 1 029 359 1 232 137 23 937 000 33 523 116 57 460 116 58 692 253 -

Nettó érték 68 422 68 422 74 814 744 5 045 573 540 575 80 400 892 80 469 314 185 168 -

185 168

-

185 168

34

Megnevezés

Cím


Kazincbarcika, Dózsa György út 39.

Általános Iskola Dózsa György Tagiskola Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

383 576 383 576 254 467 909 24 162 827 279 143 925 279 143 925 134 649 -

383 576 383 576 31 177 724 20 433 922 51 611 646 51 995 222 -

223 290 185 3 728 905 227 532 279 227 532 279 134 649 -

134 649

-

134 649

35

Megnevezés

Cím


Kazincbarcika, Árpád fejedelem tér 7/A

Általános Iskola Árpád Fejedelem Tagiskola Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

355 485 355 485 386 160 139 36 857 158 457 119 423 474 416 423 829 901 124 896 -

355 485 355 485 41 303 992 26 813 074 68 117 066 68 472 551 -

344 856 147 10 044 084 457 119 355 357 350 355 357 350 124 896 -

124 896

-

124 896

36

Megnevezés

Cím

Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános

Kazincbarcika, Herbolyai út 5.

Iskola Kazinczy Ferenc Tagiskola Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

379 125 379 125 186 612 859 37 069 548 437 747 224 120 154 224 499 279 168 902 -

379 125 379 125 29 506 445 30 984 298 60 490 743 60 869 868 -

157 106 414 6 085 250 437 747 163 629 411 163 629 411 168 902 -

168 902

-

168 902

37

Megnevezés

Cím


Kazincbarcika, Fő tér 5.



Bruttó érték 11 242 682 11 242 682 99 631 031 38 020 413 137 651 444 148 894 126 321 820 -

ÉCS 3 143 315 3 143 315 29 706 619 32 471 902 62 178 521 65 321 836 -

Nettó érték 8 099 367 8 099 367 69 924 412 5 548 511 75 472 923 83 572 290 321 820 -

321 820

-

321 820

38

Megnevezés

Cím

Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató

Kazincbarcika, Építők útja 13-15.

Központ Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték 968 375 677 000 1 645 375 485 045 151 75 955 395 14 941 112 1 006 198 576 947 856 578 593 231 2 590 727 -

ÉCS 948 375 677 000 1 625 375 85 123 063 64 710 757 3 259 539 153 093 359 154 718 734 -

Nettó érték 20 000 20 000 399 922 088 11 244 638 11 681 5731 006 198 423 854 497 423 874 497 2 590 727 -

2 590 727

-

2 590 727

39

IV.2. Forgalomképes önkormányzati szintű vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték -

1 900 000

1 900 000

-

-

1 900 000 3 531 998 132 93 606 533 86 248 342

1 900 000 382 847 036 93 606 533 83 619 007

3 149 151 096 2 629 335

2 611 640 152 -

-

2 611 640 152 -

6 323 493 159

560 072 576

5 763 420 583

-

-

6 325 393 159

561 972 576

5 763 420 583

626 607 -

-

626 607 -

626 607

-

626 607

-

40

-

-

2.1. Polgármesteri Hivatal forgalomképes vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

84 751 732 118.750 20.542.954 6 395 346 111 808 782 111 808 782 -

24 029 158 118.750 17 913 619 42 061 527 42 061 527 -

60 722 574 2 629 335 6 395 346 69 747 255 69 747 255 -

-

-

-

41

2.2. Önkormányzat forgalomképes vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen:

Bruttó érték 1 900 000 1 900 000 3 371 442 785 93 487 783 65 705 388 2 601 943 806

ÉCS 1 900 000 1 900 000 355 497 014 93 487 783 65 705 388 -

Nettó érték

6 132 579 672

5 617 889 577

-

514 690 185 -

-

-

-

-

-

-


6 134 479 672 626 607 -

516 590 185 -

5 617 889 577 626 607 -

626 607

-

626 607


42

0 0 3 015 945 771 0 0 2 601 943 806

-

2.3. Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezet Nyilvántartott forgalomképes vagyon Eszközök Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Egyéb immateriális javak Immateriális javak összesen: Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen: Részesedések Értékpapírok Adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök ért.helyesb. Befektetett pénzügyi eszközök összesen: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:


Bruttó érték

ÉCS

Nettó érték

75 803 615 3 301 000 79 104 615 79 104 615 -

3 320 864 3 320 864 3 320 864 -

72 482 751 3 301 000 75 783 751 75 783 751 -

-

-

-

43

V. KIMUTATÁS A befejezetlen beruházásokról és beruházásokra adott előlegekről 2014. december 31.-én (önkormányzati szinten)

BERUHÁZÁSOK Megnevezés

Összeg (Ft-ban)

Föld Épület Építmény Gép, berendezés Jármű Összesen:

30.101.706 1.077.516.201 1.477.609.096 26.413.149 2.611.640.152

44

VI. Kimutatás a befektetett pénzügyi eszközökről (részvények, részesedések ) Fordulónap: 2014. december 31.

Részvények: Ssz.

Megnevezés

1. 2.

ÉMÁSZ Nyrt. Út-Vasút Rt.

3.

EHEP Nyrt.

4. Gemer In-West a.s. 5. KÖZVIL 6. Érv Zrt. MINDÖSSZESEN:

Mennyiség (db)

Névérték (Ft/db)

300 4 6 4 7461

10.000 100.000 50.000 10.000 1.000

4 3795 1

69.847,5 10.000 10.000

Nyilvántart ási érték (Ft) 3.000.000 400.000 300.000 40.000 7.461.000

Nyilvántartás helye

OTP Bank K.barcika PH Pénztár K.barcika PH Pénztár K.barcika PH Pénztár K.barcika Buda-Cash Brókerház Bp. 279.390 PH Pénztár K.barcika 37.195.000 PH Pénztár K.barcika 28.500 PH Pénztár K.barcika 48.703.890

Részesedések: Ssz. Megnevezés 1. BARCIKA PARK Városüzemeltetési Nonprofit Kft. 2. BARCIKA SZOLG Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. 3. BARCIKAI ART KFT. 4. TH TIMPANON Társasházkezelő Kft. 5. BARCIKA CENTRUM Kft. 6. BARCIKA PRÍMA Közétkeztetési és Vendéglátási Kft. 7. BARCIKA VIZMŰ Kft. 8. START Marketing Kft. Összesen:

45

Érték (e Ft) 42.920 412.090 4.200 300 8.500 300 2.100 300 470.710

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS, ÉRTÉKELÉS Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi zárszámadási rendelettervezetének és egyszerűsített beszámolójának felülvizsgálatáról

2015. május

Független könyvvizsgálói jelentés Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testülete részére Kazincbarcika Fő tér 4. Elvégeztük Kazincbarcika Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2014. évi mérlegének – melyben az eszközök és források egyező végösszege 19.442.268 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 2.196.389 E Ft, valamint a 2014. évre vonatkozó pénzforgalmi jelentés vizsgálatát – melyben a módosított előirányzat összege 10.053.164 E Ft, a költségvetési bevétel 6.577.316 E Ft, a költségvetési kiadás 5.989.660 E Ft – melyeket az Önkormányzat 2014. december 31-i fordulónappal készített 2014. évi éves beszámolója tartalmaz. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért Az éves beszámolónak a számviteli törvényben, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletben (továbbiakban: Áhsz.) foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása a vezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollok kialakítását, bevezetését és fenntartását; a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felelőssége A könyvvizsgáló felelőssége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. Az Önkormányzat 2013. (előző) évi beszámolóját a könyvvizsgáló hitelesítő záradékkal látta el, 2014. április 17-én. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló vezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy az Önkormányzat belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelősségének és a vezetés által készített számviteli becslései ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.

Vélemény: A könyvvizsgálat során Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi éves költségvetési beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves költségvetési beszámolót a számviteli törvényben, illetve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves költségvetési beszámoló Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi költségvetése teljesítéséről, a 2014. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő év gazdálkodásának eredményéről megbízható és valós képet ad. Kazincbarcika, 2015. május 15.

A társaság nevében:

2

Könyvvizsgálói értékelés

Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi zárszámadás

KÖNYVVIZSGÁLÓI ÉRTÉKELÉS Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi zárszámadási rendelettervezetének és éves beszámolójának felülvizsgálatáról

Tisztelt Képviselő-testület ! Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi zárszámadási rendelettervezetét, valamint az éves beszámolóját felülvizsgáltuk, melynek megállapításairól a következőkben tájékoztatjuk a Tisztelt Képviselő-testületet.

1) Bevezetés ű

1.1.) A megbízás A „GY & GY” PERFEKT AUDIT Kft., mint a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról, a könyvvizsgálói tevékenységről valamint a könyvvizsgálói közfelügyeletről szóló 2007. évi LXXV. törvény feltételeinek megfelelő, 000808 szám alatt nyilvántartásba vett könyvvizsgáló társaság a törvényi előírásoknak és a vonatkozó megbízási szerződésnek megfelelően vizsgálta meg Kazincbarcika Város Önkormányzata (továbbiakban Önkormányzat) 2014. évi gazdálkodását, költségvetési beszámolóját, ezen belül az önkormányzat éves beszámolóját, és a hozzá tartozó kiegészítő mellékleteket. A helyszíni vizsgálatot az Önkormányzatnál a „GY & GY” PERFEKT AUDIT Kft. megbízásából Győrffi Dezső kamarai tag – költségvetési minősítésű – könyvvizsgáló, Győrffi György kamarai tag – költségvetési minősítésű – könyvvizsgáló és Demeter Péter okleveles közgazdász végezte. A vizsgálatot Győrffi Dezső bejegyzett – költségvetési minősítésű – könyvvizsgáló vezette.

1.2.) A könyvvizsgálat tartalma A könyvvizsgálat arra terjedt ki, hogy

– az Önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek könyvvezetése és beszámolója teljes és szabályszerű-e,

– a költségvetési szervek határidőre elvégezték-e az éves zárlati munkákat és összeállították-e az éves beszámolót,

– a költségvetési beszámoló mérlegében kimutatott eszközök értékadatainak a leltárkimutatásokkal, valamint a zárszámadáshoz készített vagyonkimutatásban szereplő értékadatokkal való egyezősége biztosított-e,

– mindezek alapján szabályszerűnek minősíthető-e az éves gazdálkodás.

„GY & GY” Perfekt Audit Kft.

2015. május 15.



1.3.) A könyvvizsgálat célja A könyvvizsgálat célja, hogy a megbízási szerződésben megjelölt könyvvizsgálói feladatok ellátása során véleményt alkosson az Önkormányzat 2014. évi beszámolójának megbízhatóságáról, valódiságáról és a törvényes előírásokkal való összhangjáról, továbbá az Önkormányzat vagyoni, pénzügyi helyzetéről, gazdálkodásáról és működésének eredményességéről. 1.4.) A vizsgálat módszere Az ellenőrzést a vizsgálatra átadott okmányok, analitikák, kimutatások alapján, illetve a helyszínen az alapbizonylatok megtekintésével, továbbá a Polgármesteri Hivatal munkatársaival folytatott interjúk alapján végeztük. A pénzügyi és gazdasági információk feldolgozásához az Önkormányzat vezetői és az éves beszámolót előkészítő munkatársak nyújtottak segítséget. Az Önkormányzat 2014. évi gazdálkodásának, a zárlati munkáknak, illetve a beszámoló felülvizsgálatának ellenőrzésére – a megbízási szerződés értelmében – 2014. január 1-jétől 2015. május 15-ig terjedő időszakban került sor. A helyszíni vizsgálat során tapasztaltakról és az ellenőrzések megállapításairól folyamatosan tájékoztattuk az Önkormányzat vezetőit, valamint munkatársait. A rendelkezésre bocsátott okmányok és információk teljességéért az Önkormányzat vezetői „Teljességi nyilatkozat”-ban felelősséget vállaltak. (1. számú melléklet) A könyvvizsgálat minősítés nélküli záradékkal (véleménnyel) látja el a beszámolót akkor, ha a könyvvizsgáló arra a következtetésre jut, hogy a pénzügyi kimutatások valóságnak megfelelő és korrekt képet adnak a meghatározott beszámoló-készítési elvekkel összhangban. Minősített könyvvizsgálói jelentések: − Figyelemfelhívó megjegyzés o A könyvvizsgálói záradékot (véleményt) nem érintő tényezőkre hívja fel a figyelmet. − Korlátozott záradék o A könyvvizsgálói munka hatókörének korlátozása; vagy o A vezetéstől eltérő álláspont képviselése az alkalmazott számviteli politika elfogadhatóságát, alkalmazását vagy pénzügyi kimutatásokban való megfelelő közzétételét illetően. − Záradék megadásának elutasítása o Olyan lényeges és átfogó érvényű a vizsgálati hatókör korlátozás, hogy a könyvvizsgáló nem tudott elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni és így nem áll módjában a pénzügyi kimutatásokról véleményt kifejezni. − Elutasító záradék o A véleményeltérés olyan lényeges és átfogó hatású a pénzügyi kimutatások megítélése tekintetében, hogy a vélemény korlátozása nem tárja fel kellőképpen a pénzügyi kimutatások félre vezető vagy hiányos jellegét. „GY & GY” Perfekt Audit Kft.

2015. május 15.

-2-



2) Az önkormányzat tevékenységét meghatározó főbb jellemzők 2.1.) Az önkormányzat főbb azonosító adatai

Kazincbarcika Város Önkormányzata Kazincbarcika, Fő tér 4.sz. 726456 15726456-2-05 15726456-8411-321-05 38641-03 841105

Az önkormányzat neve, székhelye: Önkormányzati Hivatal törzsszáma: Adószáma: KSH számjele: Társadalombiztosítási törzsszáma: Szakágazati besorolás: Önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek száma:

5

Kormányzati funkciók száma:

41+17

Település lakosainak száma 2014. I. 1-jén

29.516

2.2.) Az önkormányzat 2014. évi tevékenységének főbb jellemzői Kazincbarcika a Sajó-völgyi dombvidék lankái, a Bükk hegység és a Sajó folyó találkozásánál helyezkedik el. Ezt a vidéket már hosszabb idő óta Borsodi-medence nevén tartja számon a földtani és földrajzi szakirodalom. A Borsodi medence nem tartozik a Kárpátmedence évszázadok óta ismert népi elnevezésű tájai közé. Az évszázados barnaszén bányászat alapja adta meg a táj elnevezését. A település lélekszáma 2014. január 1-jén 29.516 fő volt. A Kazincbarcikai Járási Hivatal Járási Munkaügyi Kirendeltsége adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2014.12.20-án) 2.203 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 740 fő. Járadék típusú ellátásban 203 fő, segély típusú ellátásban 54 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 946 fő részesült. Az önkormányzat 2014-ban felhalmozásra és felújításra összességében 707.373 E Fttal fordított kevesebbet, mint 2013-ban. A beruházásoknak nagy része befejeződött, a többi befejezése áthúzódott 2015-re. Az önkormányzatok adósságkonszolidációja következtében az Önkormányzatnak adósságállománya 2014. évben már konszolidálásra került. A településen viszonylag magas a munkanélküliség, emiatt jelentős költségvetési forrást emészt fel a szociálisan rászorulók támogatása.


2015. május 15.

- 3 -



3) Az önkormányzati zárszámadási rendelettervezet szabályszerűsége Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (továbbiakban Áht.) foglalt előírások szerint a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon kell elkészíteni. A felülvizsgálat során megállapítottuk, hogy a képviselő-testület elé beterjesztett zárszámadás a költségvetéssel azonos szerkezetben, összehasonlító módon készült, így az megfelel az Áht. 89.§-ban foglalt előírásoknak. A képviselő-testület elé beterjesztett zárszámadási rendelettervezet, valamint a Magyar Államkincstárnak (továbbiakban: Kincstár) továbbított elemi költségvetés alapján készített önkormányzati szintű beszámoló adatai megegyeznek. 4) A gazdálkodás szabályozottságának, a számviteli rend és bizonylati fegyelem, továbbá a belső ellenőrzési rendszer működésének értékelése A gazdasági események rögzítésének rendjét szabályozó aktuális számlarenddel a Polgármesteri Hivatal rendelkezik, mely 2014. december 31-ig megfelelt az előírásoknak, azonban január 1-jétől a számviteli elszámolások rendjében új előírások jelentek meg. Az új előírásokra való tekintettel a szervezet sajátosságait szabályozó számlarendet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet (továbbiakban: Áhsz.), valamint a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 161. § (5) bekezdése értelmében a törvény hatálybalépését követő 90 napon belül kell összeállítani, illetve a meglévő számlarendet kiegészíteni, vagy módosítani. A számlarend összeállítására vonatkozó kötelező előírást az Áhsz. 51. §-a tartalmaz. A számviteli törvény és a 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 8. §-ban foglaltak szerint a számlarenden túl a költségvetés alapján gazdálkodó szervek szakmai feladatai és sajátosságai figyelembe vételével ki kell alakítania és írásban szabályoznia számviteli politikáját. A számviteli politika keretében el kell készíteni: a) az eszközök és források leltározási és leltárkészítési szabályzata, b) az eszközök és források értékelésének szabályzata, c) a rendszeresen végzett termékértékesítés és szolgáltatásnyújtás tekintetében az önköltségszámítás rendjére vonatkozó belső szabályzat, d) a pénzkezelési szabályzat. Az előzőekben felsorolt, a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatokkal a Polgármesteri Hivatal rendelkezik, de azok a számlarendhez hasonlóan felülvizsgálatra, módosításra szorulnak a jogszabályi változások miatt. A Polgármesteri Hivatalnál és az önkormányzat intézményeinél a gazdasági események rögzítése során alkalmazott gyakorlat összhangban volt az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendeletben foglalt előírásokkal. A főkönyvi könyvelés és analitikus nyilvántartások közötti egyezőség minden esetben biztosított. A befektetett eszközökről vezetett nyilvántartó lapok megfelelnek a számviteli törvény, valamint a Kormányrendelet előírásainak. A kötelezettségvállalás, pénzügyi ellenjegyzés, teljesítés igazolás, utalványozás és érvényesítés rendje szabályozott, megfelel az érvényes előírásoknak. „GY & GY” Perfekt Audit Kft.

2015. május 15.

-4-



Az önkormányzathoz tartozó intézmények ellenőrzését, továbbá a hivatal belső ellenőrzését, közvetlenül a Jegyző irányítása alá tartozó revizorok látják el. A belső ellenőrzés éves munkaterv alapján történt. A belső ellenőrzés, valamint az intézményi ellenőrzés döntően a hivatali, illetve az intézményi házipénztár forgalom szabályszerűségére és a közbeszerzési tevékenység vizsgálatára irányultak. A 2014. évi belső ellenőrzési terv végrehatásáról, az ellenőrzések főbb megállapításairól a belső ellenőr – képviselő-testület részére – írásos tájékoztatót készített. A tervben meghatározott ellenőrzési feladatok hiánytalanul megvalósultak. Az ellenőrzésekről minden esetben ellenőrzési jelentés készült, melyek minden esetben megalapozottak voltak, tényszerűen tárták fel a hiányosságokat. Az ellenőrzések hozzájárultak a pénzügyi és számviteli fegyelem megszilárdításához, a gazdálkodás hatékonyságának növeléséhez. Külső ellenőrzést az Állami Számvevőszék a vizsgált időszakban az önkormányzatnál nem végzett. 5) A 2014. évi pénzügyi terv teljesítésének értékelése Az önkormányzat 2014. évi költségvetési gazdálkodásának és a költségvetés végrehajtásának szabályait a 4/2014. (II.14.) számú költségvetési rendelet rögzítette. A költségvetési rendelet a 2014. évi feladatok ellátásához 6.487.430 E Ft 7.641.182 E Ft 1.153.752 E Ft

költségvetési bevételt költségvetési kiadást hiányt

tartalmazott. Az év közben hozott döntések, rendeletmódosítások következtében a költségvetési kiadási előirányzat összege 7.641.182 E Ft-ról 10.039.034 E Ft-ra, + 2.397.852 E Ft-tal változott. A zárszámadási rendelettervezet alapján a teljesítési adatok a következők szerint alakultak: 6.577.316 E Ft 5.989.660 E Ft 2.900.435 E Ft

költségvetési bevétel költségvetési kiadás maradvány

Az előirányzati adatok, a teljesített bevételek, kiadások, valamint a maradvány összege megegyezik a 2014. december 31-én lezárt számviteli nyilvántartások adataival.


2015. május 15.

- 5 -



A/ BEVÉTELEK Az önkormányzati feladatok ellátását biztosító bevételek főbb jogcímek szerinti módosított előirányzata, teljesítése és megoszlása a következők szerint alakult:

Bevételek jogcímei Önkormányzatok működési támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Eredeti előirányzat E Ft

Módosított előirányzat E Ft

Teljesítés E Ft

1. sz. táblázat Teljesítés Módosított Megoszlás előirányzat %-a %-ban

1 457 409

1 477 108

1 477 108

100,00

16,59

130 152

230 784

198 212

85,89

2,23

1 113 252

1 674 812

723 428

43,19

8,12

2 684 559 152 787 934 271

2 649 165 156 346 1 497 879

2 888 998 128 688 1 139 139

109,05 82,31 76,05

32,45 1,45 12,79

15 000

68 245

21 743

31,86

0,24

Költségvetési bevételek összesen

6 487 430

7 754 339

6 577 316

84,82

73,87


1 153 752

2 298 825

2 326 892

101,22

26,13

Összesen:

7 641 182

10 053 164

8 904 208

88,57

100,00

Az 1. számú táblázat adataiból, valamint a grafikus ábrából megállapítható, hogy az önkormányzat a bevételeit 8.904.208 E Ft-ra teljesítette, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 88,57 %-os teljesítésnek felel meg.


2015. május 15.

-6-



Az önkormányzatnál 2014-ben is meghatározó jelentőséggel bírtak a saját bevételek (helyi adók, átengedett központi adók, intézményi működési bevételek, felhalmozási bevételek, előző évi maradvány), melyek együttesen megközelítőleg 71 % - os arányt képviseltek az összes bevételen belül. Az összes bevételen belül a működési jellegű bevételek domináltak, melyek 73,18 %os arányt képviseltek. A működési és felhalmozási jellegű bevételek előirányzati és teljesítési adatait a 2. számú táblázat adatai, valamint a grafikus ábrák szemléltetik. 2. Bevételek jogcímei

Eredeti előirányzat E Ft


sz. táblázat

Teljesítés Teljesítés E Ft

Módosított előirányzat %-ban

Megoszlás %-a

Működési célú bevételek Felhalmozási célú bevételek

5 206 391 2 434 791

6 639 754 3 413 410

6 516 342 2 387 866

98,14 69,96

73,18 26,82

Összesen:

7 641 182

10 053 164

8 904 208

88,57

100,00


2015. május 15.

- 7 -



Az összes bevételen belül a tervezett és tényleges működési bevételek főbb jogcímenkénti megoszlását a 3. számú táblázat mutatja. Működési bevételek alakulása főbb jogcímenként (kiegyenlítő, függő, átfutó tételek nélkül) 3. Működési bevételek


sz. táblázat

Teljesítés E Ft

%-a

Megoszlás %-a

Önkormányzatok működési támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök

1 477 108

1 477 108

100,00

22,67

230 784

198 212

85,89

3,04

2 649 165 1 491 325 6 554

2 888 998 1 066 469 72 670

109,05 71,51 1 108,79

44,33 16,37 1,12


5 854 936

5 703 457

97,41

87,53

784 818

812 885

103,58

12,47

6 639 754

6 516 342

98,14

100,00

Finanszírozási bevételek Összesen:


2015. május 15.

-8-



Felhalmozási és tőkejellegű bevételek alakulása 4. sz. táblázat Tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök


Teljesítés E Ft

%-a

Megoszlás %-a

1 674 812

723 428

43,19

30,30

156 346 68 245

128 688 21 743

82,31 31,86

5,39 0,91


1 899 403

873 859

46,01

36,60


1 514 007

1 514 007

100,00

63,40

Összesen:

3 413 410

2 387 866

69,96

100,00


2015. május 15.

- 9 -



B/ KIADÁSOK 4.

Kiadások jogcímei



sz. táblázat

Teljesítés Teljesítés E Ft

Módosított előirányzat %-ban

Megoszlás %-a

Működési célú kiadások

4 770 253

6 120 562

4 569 097

74,65

76,10

Felhalmozási célú kiadások

2 870 929

3 932 602

1 434 693

36,48

23,90

Összesen:

7 641 182

10 053 164

6 003 790

59,72

100,00


2015. május 15.

- 10 -



Működési kiadások alakulása főbb jogcímenként 6. sz. táblázat

Működési kiadások


Teljesítés E Ft

Megoszlás %-a

%-a

Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szochó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Tartalék

1 337 553 380 042 2 499 570 501 424 615 147 786 826

1 245 544 343 986 1 949 873 461 185 568 509

93,12 90,51 78,01 91,98 92,42 0,00

27,26 7,53 42,68 10,09 12,44 0,00

Költségvetési kiadások összesen

6 120 562

4 569 097

74,65

100,00

Összesen:

6 120 562

4 569 097

74,65

100,00


2015. május 15.

- 11 -



Felhalmozási és tőkejellegű kiadások alakulása 7. sz. táblázat

Felhalmozási kiadások


Teljesítés E Ft

%-a

Megoszlás %-a

Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások

3 338 442 117 373 462 657

964 163 96 161 360 239

28,88 81,93 77,86

67,20 6,70 25,11

Költségvetési kiadások összesen

3 918 472

1 420 563

36,25

99,02

14 130

14 130

100,00

0,98

3 932 602

1 434 693

36,48

100,00

Finanszírozási kiadások ÖSSZESEN


2015. május 15.

- 12 -



Felhalmozási és tőkejellegű kiadások megoszlása

Önkormányzati szinten az összes kiadás a módosított előirányzathoz viszonyítva 59,72 % - ra teljesült. A táblázat adatai, valamint a grafikus ábra jól szemléltetik, hogy a kiadások 76,10 %-a az önkormányzat intézményeinek és feladatainak fenntartását, működtetését szolgálta. A működési kiadások összetételének alakulását a 6. számú táblázat adatai tartalmazzák. Megfigyelhető, hogy teljesített működési kiadásokon belül legnagyobb arányt a dologi kiadások (42,68 %), valamint a személyi juttatásokkal kapcsolatban felmerült bér és TB kiadás jelentett, mely együttesen meghaladta a 34,79 %-ot. A képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatot az önkormányzat sem a kiadási főösszeg sem a kiemelt előirányzatok esetében nem lépte túl.

6) Vagyoni-pénzügyi helyzet alakulása a) Vagyoni helyzet értékelése A vagyon értéke a nettó fejlesztéseket figyelembe véve 19.654.617 E Ft-ról 19.442.268 E Ft-ra – 212.349 E Ft-tal – 1,08 %-kal csökkent.


2015. május 15.

- 13 -



A vagyonváltozás a következő tényezők együttes hatására következett be: 9. sz. táblázat 2014. évi nyitó Növekedések: Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Készletek Pénzeszközök Követelés jellegű sajátos elszámolások Aktív időbeli elhatárolások Növekedések összesen: Csökkenések: Immateriális javak Költségvetési évben esedékes követelések Költségvetési évet követően esedékes követelések Csökkenések összesen: 2014. évi záró

19 654 617 428 108 34 745 1 319 332 467 86 937 14 154 897 730 1 948 637 393 470 738 1 110 079 19 442 268

A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy a csökkenés jelentős része a költségvetési évben, valamint a költségvetési évet követően esedékes követeléseknél jelentkezett. A vagyoni helyzet változását a következő táblázatban foglalt mutatók jellemzik: 10. sz. táblázat

Előző évi E Ft

Megnevezés I. Immateriális javak

14 954

II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök

II. Értékpapírok B. NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN C. PÉNZESZKÖZÖK

Változás %-a

13 006

86,97

15 647 713 16 075 821

102,74

484 669

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A. NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Készletek

Tárgyévi E Ft

519 414

107,17 -

16 147 336 16 608 241 3 672

4 991

102,85 135,92 -

3 672

4 991

135,92

2 353 611

2 686 078

114,13

I. Költségvetési évben esedékes követelések

677 269

39 876

5,89

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

470 738

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások D. KÖVETELÉSEK

0,00

1 991

88 928

4 466,50

1 149 998

128 804

11,20

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+...+F) „GY & GY” Perfekt Audit Kft.

14 154

-

19 654 617 19 442 268

98,92

2015. május 15.

- 14 -



I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

18 487 859 18 487 859

100,00

II. Nemzeti vagyon változásai

-

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

2 349 947

IV. Felhalmozott eredmény

2 349 947

100,00

-4 181 812 -4 181 812

100,00

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

-

VI. Mérleg szerinti eredmény G. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN I. EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK J. KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK K. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F)

2 196 389

-

16 655 994 18 852 383

113,19

386 759

384 660

99,46

2 548 901

74 493

2,92

59 299

54 764

92,35

2 994 959

513 917

17,16

3 664

1 834

50,05 -

74 134

-

19 654 617 19 442 268

98,92

Vagyoni helyzetet tükröző mutatók alakulása 11. sz. táblázat

M utató

Előző év Tárgyév Változás

Befektetett eszközök aránya

82,16

85,42

3,26

Forgóeszközök aránya

17,84

14,58

-3,26

Tőkeerősség (saját tőke aránya)

84,74

96,97

12,23

Kötelezettségek aránya

15,24

2,64

-12,60

Befektetett eszközök fedezete I.

103,15

113,51

10,36

Befekt. eszk. fedezete II.

118,94

113,96

-4,98

Forgótőke, saját tőke aránya

18,74

12,99

-5,75

Saját tőke növekedési mutató

90,09

101,97

11,88


2015. május 15.

- 15 -



A befektetett eszközök arányának mutatója az elmúlt évhez képest 3,26 %-ponttal növekedett, mely a forgóeszközök csökkenésére, valamint a befektetett eszközök növekedésére vezethető vissza. A forgóeszközök szerkezetét vizsgálva megállapítható, hogy azok értéke jelentős arányban csökkent az előző évhez képest, így a mutató értéke 3,26 %-ponttal csökkent a 2013. évi aránymutatóhoz képest. A források állományát vizsgálva megfigyelhető, hogy az eszközöket 2014-ben 96,97 %-ban a saját tőke finanszírozta, mely 12,23 %-pontos növekedést mutat az előző évhez képest. b) Pénzügyi helyzet értékelése Az adósságszolgálat és likviditási helyzet változását jellemző mutatókat a következő táblázat szemlélteti: a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók M utató

Előző év

Tárgyév

Változás

297,34

33,49

-263,85

15,24

2,65

-12,59

Előző év

Tárgyév

Változás

Likvidit. gyorsráta mutató

608,55

698,30

89,75

Likviditási mutató

906,84

733,08

-173,76

Hitelfedezeti mutató Adósságállomány aránya

b) Likviditás alakulása M utató

A hitelfedezeti mutató az előző évhez képest 297,34 %-ról 33,49 %-ra csökkent. A változást az idézte elő, hogy a rövid lejáratú követelések értéke jelentős mértékben csökkent. A pénzeszközök növekedése következtében a likviditási gyorsráta mutató 89,75 %ponttal növekedett, miközben a likviditási mutató 173,76 %-pontos csökkenésének oka, a követelések nagyarányú csökkenése.


2015. május 15.

- 16 -



c.) Tárgyi eszközök, immateriális javak használhatósági foka, elhasználódási szintje: Immateriális javak

Adatok: ezer forintban!

Sorszám

Megnevezés

1

2

Változás

2013. XII.31.

2014. XII.31.

3

4

107 484

106 998

-486

99,55

(4-3)

4/3 (%-ban)

5

6

1.

Bruttó érték

2.

Értékcsökkenés

92 530

93 992

1 462

101,58

3.

Nettó érték

14 954

13 006

-1 948

86,97

4.

Használhatósági fok (%)

13,91

12,16

-1,76

87,37

5.

Elhasználódási szint (%)

86,09

87,84

1,76

102,04

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Sorszám 1


Változás

Megnevezés

2013. XII.31.

2014. XII.31.

(4-3)

4/3 (%-ban)

2

3

4

5

6

1.

Bruttó érték

2.

11 922 543

16 151 087

4 228 544

135,47

Értékcsökkenés

2 082 389

2 836 225

753 836

136,20

3.

Nettó érték

9 833 564

13 314 862

3 481 298

135,40

4.


82,48

82,44

-0,04

99,95

5.


17,47

17,56

0,09

100,54

Gépek berendezések, felszerelések, járművek


Változás

Sorszám

Megnevezés

2013. XII.31.

2014. XII.31.

(4-3)

4/3 (%-ban)

1

2

3

4

5

6

1.

Bruttó érték

740 707

962 245

221 538

129,91

2.

Értékcsökkenés

555 222

812 926

257 704

146,41

3.

Nettó érték

185 485

149 319

-36 166

80,50

4.


25,04

15,52

-9,52

61,97

5.


74,96

84,48

9,52

112,71

A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy az immateriális javak korszerűsége meglehetősen alacsony, a használhatósági fok mutatója 2014. december 31-én mindössze 12,16 %.


2015. május 15.

- 17 -



Az ingatlanok korszerűsége, műszaki állapota a számított értékek alapján jónak ítélhető, használhatósági fokuk 82,44 %. A gépek berendezések, felszerelések, járművek használhatósági szintje 15,52 %, ami arra utal, hogy korszerűségük meglehetősen alacsony szintű.

d) Eredmény-kimutatás Sorszám

Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai

Megnevezés

Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai

01

I) Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele

02

II) Aktivált saját teljesítmények értéke

03

III) Egyéb eredményszemléletű bevételek

4 157 132

04

IV) Anyagjellegű ráfordítások

1 583 887

05

V) Személyi jellegű ráfordítások

1 652 917

06

VI) Értékcsökkenési leírás

07

VII) Egyéb ráfordítások

4 717 441

08

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE

- 304 032

09

VIII) Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei

10

IX) Pénzügyi műveletek ráfordításai

21 987

11

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

96 215

12

C) SZOKÁSOS EREDMÉNY

- 207 817

13

X) Rendkívüli eredményszemléletű bevételek

2 791 796

14

XI) Rendkívüli ráfordítások

15

D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

2 404 206

16

E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2 196 389

Változás (%)

3 921 472

428 391

118 202

387 590

Az eredmény-kimutatás összeállítása során az önkormányzat az Áhsz. alapján alkalmazott számviteli alapelvek szerint járt el. A tevékenység eredménye során figyelembe vett bevételek több mint 51 %-a az egyéb eredményszemléletű bevételei között került bemutatásra. A ráfordítások között a legnagyobb részarányt az egyéb ráfordítások jelentik, mely a tevékenység eredménye során figyelembe vett ráfordítások 56,28 %-át teszik ki. A tevékenység -304.032 E Ft-os eredményét javítják a pénzügyi műveletek eredménye, valamint a rendkívüli eredmény, melyek együttes összegeként alakult ki a 2.196.389 E Ft-os mérleg szerinti eredmény.


2015. május 15.

- 18 -



7) Maradvány, eredmény elszámolása A maradvány kimutatásban szereplő tárgyévi alaptevékenység maradványa 2.900.435 E Ft, mely megegyezik az összes maradvány összegével. Az alaptevékenység tárgyévben befolyt bevételeknek, valamint a feladatok teljesítéséhez ténylegesen felhasznált tőkekiadásoknak és folyó kiadásoknak a különbözeteként került meghatározásra. Az önkormányzatnak és a hozzá tartozó intézményeinek a beszámolási időszakban vállalkozási tevékenysége nem volt.

8) Az éves beszámoló szabályszerűségének, valódiságának értékelése Az éves beszámoló felülvizsgálata során megállapítottuk, hogy − az éves beszámolóban szereplő adatok könyvviteli nyilvántartásokkal alátámasztottak, azokkal egyezőek, − a főkönyvi könyvelés, valamint az analitikus nyilvántartásban szereplő adatok megfelelnek a számvitelről szóló, 2000. évi C. törvény, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletben foglalt előírásoknak, − a mérleg adatai leltárral alátámasztottak, − az éves beszámoló az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetét a valóságnak megfelelően mutatja be.

9) Vagyonkataszteri nyilvántartás értékelése Az önkormányzatnál az ingatlanvagyon nyilvántartási és adatszolgáltatási rendjéről szóló 147/1992. (XI. 6.) Korm. rendelet által meghatározott formában az ingatlanvagyonkataszteri nyilvántartás vezetése számítógépes programmal történik. Az önkormányzat kataszteri nyilvántartásában a vagyon megoszlása típus szerint a következők szerint alakul:

Vagyonelemek

Darab

Bruttó érték

Becsült érték

E Ft

E Ft

Forgalomképtelen Korlátozottan forgalomképes Forgalomképes

517 136 1 289

6 006 818 5 198 283 4 945 986

9 506 292 4 832 453 5 166 443

Összesen:

1 942

16 151 087

19 505 188


2015. május 15.

- 19 -



A felülvizsgálat során megállapítottuk, hogy az ingatlanvagyon-kataszter nyilvántartás a rendeletben foglalt előírásoknak megfelelően került kialakításra, adatai egyezőek a földhivatal ingatlan-nyilvántartásának adataival. A korábban érték nélkül nyilvántartott ingatlanok a számviteli nyilvántartásokba is felvezetésre kerültek, így a 2014. évi beszámoló adatai megegyeznek a kataszteri nyilvántartásban szereplő adatokkal. 10) A számviteli alapelvek érvényesülése A polgármesteri hivatalnál, valamint az intézményeknél a számviteli alapelvek a 2014. évi könyvvezetés és beszámoló-készítés során teljes körűen érvényesültek. Önkormányzati szinten a belső ellenőrzés által végzett vizsgálatok, a munkafolyamatba épített belső ellenőrzés, valamint a folyamatos könyvvizsgálat biztosította a szükséges korrekciók időben történő elvégzését. 10.1.) A vállalkozás folytatásának elve Év közben a könyvvezetésben, illetve év végén a beszámolóban a szerkezeti változásokat megfelelően követték. Az ellátott feladatok végrehajtásáról készített beszámoló megfelelő alapot biztosít a következő évi feladatok tervezéséhez. 10.2.) A teljesség érvényesülésének elve Az önkormányzat a 2014. január 1. és december 31. között keletkezett bevételét és kiadását elszámolta, és a beszámolójában szerepeltette. 10.3.) A valódiság elve A főkönyvi könyvelésben az adatok minden esetben bizonylatok alapján, utólag is ellenőrizhető formában kerültek rögzítésre. A beszámolóban valamennyi adat leltárral alátámasztott, így a valódiság elve maradéktalanul érvényesült. 10.4.) A világosság elve Az elkészített beszámolót és mellékleteit világos, áttekinthető szerkezetben és formában, a vonatkozó jogszabályi előírások alapján állították össze. A beszámolóban a főkönyvi és analitikus nyilvántartások kapcsolata egyértelmű és biztosított. „GY & GY” Perfekt Audit Kft.

2015. május 15.

- 20 -



10.5.) A következetesség elve A következetesség számviteli összehasonlíthatósággal érvényesült.

alapelve

az

éves

beszámolók

közötti

10.6.) A folytonosság elve A folytonosság elve érvényesült, mivel a nyitómérleg adatai megegyeztek az előző évi zárómérleg adataival. 10.7.) Az összemérés elve A számviteli alapelv érvényesült, mivel a feladatok tárgyévi bevételeit a kiadásokkal mérték össze. A ténylegesen realizált bevétellel szemben a megfelelő, ténylegesen realizált kiadás szerepel. 10.8.) Az óvatosság elve A pénzügyi számvitelben nem mutattak ki eredményt abban az esetben, ha az eredményszemléletű bevétel pénzügyi realizálása bizonytalan. Az értékcsökkenést és az értékvesztést elszámolták, függetlenül a tárgyév eredményére. Az óvatosság elve a reális eredmény meghatározását szolgálta. 10.9.)A bruttó elszámolás elve A számviteli alapelvet betartották, a költségvetési számvitelben az egységes rovatrend szerinti pénzforgalmi bevételeket és kiadásokat, a pénzügyi számvitelben az eredményszemléletű bevételeket és költségeket (ráfordításokat), illetve a követeléseket és kötelezettségeket egymással szemben nem számoltak el. 10.10.) Az egyedi értékelés elve Az eszközök és kötelezettségek értékelése a könyvvezetés és beszámoló elkészítése során egyedileg megtörtént. A beszámoló felülvizsgálata során ettől eltérő gyakorlattal nem találkoztunk. 10.11.) A tartalom elsődlegessége a formával szemben elve A beszámolóban és az azt alátámasztó könyvvezetés során a gazdasági események a tényleges gazdasági tartalmuknak megfelelően –a számviteli törvény alapelveihez, vonatkozó előírásaihoz igazodóan – kerültek bemutatásra, illetve elszámolásra. 10.12.) A lényegesség elve A számviteli alapelv érvényesült, mivel a beszámoló szempontjából, minden lényeges adat, információ a beszámolóhoz kapcsolódó mellékletekben bemutatásra került. 10.13.) Az időbeli elhatárolás elve A pénzügyi könyvvezetésben érvényesített időbeli elhatárolások megfeleltek a számviteli törvény előírásainak, az eredmény meghatározásánál megfelelően alkalmazták az időbeli elhatárolás elvét. A költségvetési számvitelben az időbeli elhatárolás elvét a jogszabályi előírásoknak megfelelően nem alkalmazták.


2015. május 15.

- 21 -



10.14.) A költség-haszon összevetésének elve A beszámolóhoz kapcsolódó információk hasznosíthatóságának és előállításuk költségeinek összevetése a feladat sajátosságából fakadóan nehezen kezelhető és sajátosan érvényesül. A rendszerben ténylegesen csak olyan információk kerültek előállításra, amit különböző jogszabályok előírnak és a vezetők számára a döntésekhez szükségesek. Ezeken túl a rendszer nem állít elő olyan információkat, melynek előállítása indokolatlanul magas költséggel járna. 10) Következtetések, javaslatok Az önkormányzat a 2014. évi gazdálkodása során a számviteli törvény, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet és az államháztartásról szóló törvény előírásait betartotta. Az éves költségvetésben tervezett feladatok teljesültek, melyet nagymértékben elősegített a 2014. évben hozott intézkedések következetes végrehajtása. A kataszteri nyilvántartás adatainak a számviteli nyilvántartások adataival történt tételes egyeztetése 2014. december 31-ig megtörtént. Az elért színvonal megtartása, valamint annak fejlesztése mindenképpen megköveteli egyes területek továbbfejlesztését, melyek a megváltozott külső és belső környezeti tényezők hatása miatt jelentkeznek. Ezen túl a gazdálkodás hatékonyságának és szabályszerűségének további fenntartása és javítása érdekében a következőket javasoljuk: − a gazdálkodás vitelét meghatározó belső szabályzatokat felül kell vizsgálni és a szükséges módosításokat, kiegészítéseket az új számviteli előírásoknak megfelelően el kell végezni. A jelentésben leírtak alapján a zárszámadási rendelettervezetet elfogadásra javasoljuk.


A társaság nevében:


2015. május 15.

- 22 -

Kazincbarcika Város Önkormányzata 3700 Kazincbarcika, Fő tér 4.

Teljességi nyilatkozat „GY & GY” Perfekt Audit Kft. Győrffi Dezső kamarai tag könyvvizsgáló Szikszó Hunyadi u. 40. 3800

A jelen teljességi nyilatkozat Kazincbarcika Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2014. évi éves költségvetési beszámoló Önök által végzett könyvvizsgálatával kapcsolatosan készült, amely könyvvizsgálatnak az a célja, hogy véleményt nyilvánítson a költségvetési beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvénnyel, a 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelettel, továbbá a zárszámadás tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.), illetve egyéb jogszabályi előírásokkal, illetve mindezek módosításával való megfeleléséről. A jelen nyilatkozatban szereplő bizonyos kijelentések csak a lényeges tételekre korlátozódnak. Értelmezésünk szerint tételek kihagyása vagy téves bemutatása akkor minősül lényegesnek, ha azok egyedileg vagy összességükben hatással lehetnek a felhasználók pénzügyi kimutatásokon alapuló üzleti döntéseire. A lényegesség a kihagyás vagy téves bemutatás adott körülmények között mérlegelt mértékétől és jellegétől függ. A tétel nagysága vagy jellege, vagy a kettő kombinációja is lehet meghatározó tényező. Megerősítjük az alábbiakat: Pénzügyi kimutatások 1. Elismerjük a 2014. április 28. dátumú könyvvizsgálati megbízási szerződésben és a vonatkozó jogszabályokban meghatározottak szerinti felelősségünket az éves költségvetési beszámolónak a beszámoló készítésekor hatályos Számviteli törvénnyel és a kapcsolódó számviteli szabályokkal összhangban történő elkészítéséért, és kijelentjük, hogy az éves költségvetési beszámoló megbízható képet ad az önkormányzat 2014. évi bevételeiről és kiadásairól. A felelősség magába foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves költségvetési beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A pénzügyi kimutatásokat jóváhagyjuk.

2. A számviteli becslések – beleértve a valós értéken értékelteket – készítése során általunk alkalmazott jelentős feltételezések ésszerűek. 3. Sor került a pénzügyi kimutatások fordulónapja utáni valamennyi olyan esemény helyesbítésére vagy közzétételére, amelyre vonatkozóan a hatályos jogszabályok helyesbítést vagy közzétételt írnak elő. 4. A nem helyesbített hibás állítások hatásai megítélésünk szerint sem önmagukban, sem összességükben nem lényegesek a pénzügyi kimutatások egésze szempontjából. A nem helyesbített hibás állítások listáját az 1. sz. melléklet tartalmazza, melyet csatoltunk a teljességi nyilatkozathoz.

A rendelkezésre bocsátott információ 1.

Megadtuk Önöknek az alábbiakat: a. hozzáférést valamennyi olyan információhoz, amelyek tudomásunk szerint az éves költségvetési beszámoló elkészítése szempontjából relevánsak, mint például a nyilvántartások, dokumentumok, valamint egyéb anyagok; b. további információkat, amelyeket a könyvvizsgálat céljára kértek tőlünk; továbbá c. korlátlan hozzáférést a gazdálkodó egységnél lévő olyan személyekhez, akiktől Önök szükségesnek tartották könyvvizsgálati bizonyíték beszerzését.

2.

A számviteli nyilvántartás – ami a pénzügyi információ alapja – teljes körűen, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi önkormányzatunk ügyleteit. Az összevont beszámolóban az intézmények adatai a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek beépítésre.

3.

Az éves beszámoló auditálásához szolgáltatott adatok, információk legjobb tudásunk szerint − a tényleges helyzet megállapításához szükséges adatokat, információkat teljes körűen tartalmazzák, és − a vonatkozó magyar jogszabályi előírások szerint kerültek összeállításra, valós tartalommal.

4.

Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban minden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk: − a) A várható tartozások és követelések, beleértve az értékesítést, kötelezettségvállalást, hiteleket, támogatásokat és garancia megállapodásokat; − b) Pénzintézetekkel kötött megállapodások, beleértve a pénzeszközök egyenlegével kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretet vagy hasonló megállapodásokat;

5.

Közöltük Önökkel azon kockázat általunk való felmérésének az eredményeit, hogy a pénzügyi kimutatások csalás következtében lényeges hibás állításokat tartalmazhatnak.

6.

Megerősítjük, hogy a mi kötelezettségünk a csalások és hibák megakadályozására, illetve feltárására szolgáló belső ellenőrzési és számviteli rendszerek bevezetése és fenntartása. 2

7.

Tájékoztatjuk Önöket a gazdálkodó egységet érintő, a felsoroltak részvételével elkövetett csalással vagy vélt csalással kapcsolatos valamennyi információt, amelyről tudomásunk van: a. vezetés, b. a belső kontrollban fontos szerepet játszó munkatársak, vagy c. mások, akik esetében a csalásnak lényeges hatása lehetett a pénzügyi kimutatásokra.

8.

Tájékoztatjuk továbbá Önöket minden a gazdálkodó egység pénzügyi kimutatásait érintő, munkavállalók, korábbi munkavállalók, elemzők, szabályozók vagy mások által tett, csalásra vagy vélt csalásra vonatkozó állítással kapcsolatos információkról.

9.

Megerősítjük, hogy a. nem jutott a tudomásunkra olyan csaláshoz, vagy vélt csaláshoz kapcsolódó jelentős tény, amely befolyással lehetett a költségvetési szerv működésére, vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetére, továbbá b. nem végeztünk olyan felméréseket, hogy a pénzügyi kimutatások csalásból eredő lényeges hibás állításokat tartalmaznak-e, de megítélésünk szerint annak a kockázata, hogy a pénzügyi kimutatások csalás következtében lényeges hibás állításokat tartalmaznak alacsony.

10. Tájékoztatjuk Önöket az általunk ismert minden olyan jogszabályi és szabályozási meg nem felelésről vagy vélt meg nem felelésről, amelynek hatásait figyelembe kellett volna venni a pénzügyi kimutatások elkészítésekor. 11. Nem történt olyan törvényszegés vagy szabálysértés, melynek hatása a 2014. évi éves költségvetési beszámolóban nem szerepel. 12. A bevételek a tervezésnél ismert központi és önkormányzati intézkedések várható hatásaként kerültek beállításra, és ennek megfelelő volt az elszámolás is. 13. Önkormányzatunk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett, azokat olyan jelzálog, illetve egyéb zálog nem terheli, amelyről tájékoztatást nem adtunk. 14. Szerződéseink mindazon szempontjainak eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat. 15. Bármely olyan függőben vagy folyamatban levő, lezárt vagy az audit ideje alatt ismertté vált, vagy kilátásba helyezett per, kártérítési vagy egyéb (pl. munkaügyi vitából adódó) igényről információt adtunk, (beleértve kártérítéseket és késedelmes fizetések miatt fizetendő kamatot) vagy bármely más olyan követelést vagy tartozást, amely anyagi hatással lehet az Önkormányzat beszámolójára. 16. Nincsenek sem felénk, sem általunk olyan nem érvényesített igények, amik véleményünk szerint érvényesíthetők lennének. Nyilatkozunk, hogy az Önkormányzat ügyvédet, jogi képviselőt megbízási szerződés keretében foglalkoztat. . 3

17. A vezetésnek nincs tudomása olyan eseményekről, amelyek a hatályos Pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben definiált visszaélések fogalmát kimerítené. 18. Kijelentjük továbbá, hogy • nem titkoltunk el és • nem manipuláltunk adatokat, információkat. 19. Az egyéb jelentéstételi kötelezettségünknek a jogszabályi előírásoknak megfelelő tartalommal eleget tettünk, melyet a pénzügyi kimutatásokat auditáló könyvvizsgálónak teljeskörűen átadtunk. 20. A vezetés teljességi nyilatkozatát legjobb tudomásuk és meggyőződésük szerint rendszerint a vezetés azon tagjai írják alá, akik elsődleges felelősséggel tartoznak a gazdálkodóért és annak pénzügyi aspektusaiért.


……………………………. jegyző

……………………………….. polgármester

………………………………. beszámoló elkészítéséért felelős

regisztrációs száma: ………..

4

Z ÁR S Z Á M A D Á S

Recommend Documents