Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006
1
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Obsah
Strana
I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X.
ÚVOD PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ PLNĚNÍ ROZPOČTU FINANCOVÁNÍ PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ BANKOVNÍ ÚČTY, OSTATNÍ FINANČNÍ OPERACE FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ PŘÍLOHY Příloha č. 1 Plnění rozpočtu za rok 2006 - Příjmy Příloha č. 2 Plnění rozpočtu za rok 2006– Výdaje Příloha č. 3 Evidence rozpočtových opatření Příloha č. 4 Peněžní prostředky na bankovních účtech Příloha č. 5 Přijaté dotace obcemi z rozpočtu Jihomoravského kraje v roce 2006 Příloha č. 6 výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samostatných celků a dobrovolných svazků obcí /Fin 2-12/ Příloha č. 7 Rozvaha – Bilance za rok 2006
I.
ÚVOD
2 2 2 3 3 3 3 3 3
Zastupitelstvo obce na svém zasedání dne 5. 4. 2006 v souladu s ustanovením § 35 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, v plném znění schválilo rozpočet na rok 2006 dle rozpočtové skladby. Rozpočet byl během roku upravován formou rozpočtových opatření. Závěrečný účet obce Habrůvka je zpracován v souladu s ustanovením § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. II.
PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Příjmy obce Habrůvka v roce 2006 dosáhly výše 4,319.250,18 Kč a byly vzhledem k upravenému rozpočtu celkově naplněny na 119,28%. Přehled plnění rozpočtu příjmů, které získala obec Habrůvka k 31. 12. 2006 je uveden v příloze č. 1 . Hlavním příjmem obce jsou daně , které jsou zasílány na náš účet prostřednictvím Krajského úřadu. Ostatní příjmy vybírané obcí - 1337poplatky za likvidaci komunálního odpadu - 1341 poplatky ze psů a 1361 poplatky za ověřování podpisů a vidimaci - 3341-2111 hlášení, 3613-2132 z pronájmu budov, místností - 3633-2139 – ostatní příjmy z pronájmu majetku – za plynový rozvod po obci - 3639-2310 - z prodeje drobného neinvestičního majetku - 3723-2324 přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady – recyklace, třídění odpadů - 3745-2111 příjem z CHKO na sečení a úklid - Tyršův sad - 3745-2321 přijaté neinvestiční dary - zakoupení ovocných stromů – Tyršův sad - 6171-2111 příjmy z poskytovaných služeb (činnost místní správy) - 6171-3111 příjmy z prodeje pozemků - 6310-2141 příjmy z úroků
III.
PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Výdaje obce Habrůvka činily v roce 2006 celkem 3,175.978,93 Kč a byly vzhledem k upravenému rozpočtu celkově čerpány na 62,20 %. Přehled čerpání výdajů obce Habrůvka k 31. 12. 2006 v členění dle oddílů a paragrafů je uveden v příloze č. 2.
2
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IV. PLNĚNÍ ROZPOČTU FINANCOVÁNÍ Rozpočet obce Habrůvka na rok 2006 byl sestaven jako vyrovnaný. Obec Habrůvka nemá žádné krátkodobé přijaté půjčky.
V.
PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ Zastupitelstvo obce Habrůvka na svých zasedání schvaluje rozpočtová opatření, která předkládá účetní obce. Ke změnám rozpočtu obce Habrůvka došlo z následujících důvodů: - zapojení účelových dotací v průběhu roku 2006 - přesun finančních prostředků v rámci schváleného objemu rozpočtových příjmů nebo výdajů, kterým nedošlo ke změně celkového objemu rozpočtu Na základě uvedených skutečností byly v roce 2006 schváleny 3 rozpočtová opatření – viz příloha č. 3.
VI.
BANKOVNÍ ÚČTY, OSTATNÍ FINANČNÍ OPERACE Rozpočtové hospodaření obce Habrůvka bylo v roce 2006 vedeno v účetnictví s jedním bankovním účtem: viz příloha č. 4
VII.
FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ PŘIJATÝCH DOTACÍ viz příloha č. 5
VIII.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena roční účetní závěrka obce Habrůvka k 31. 12. 2006. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. viz přílohy č. 6 a 7
IX.
ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření provedla pracovnice Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odbor – přezkum hospodaření. Zpráva viz příloha
X.
PŘÍLOHY
3
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Příloha č. 1
Plnění rozpočtu za rok 2006 - P ř í j m y Plán /Rozpočet po změnách
Skutečnost
1111 1112 1113 1121 1211
dan z příjmů FO a ze záv. Čin. a funk. požitků daň z příjmů FO ze sam.výděl. Činnosti daň z příjmu FO vybírané srážkou daň z příjmů Práv.osob daň z přidané hodnoty
500 000,00 120 000,00 50 000,00 600 000,00 900 000,00
442 220,00 123 261,00 28 100,00 704 721,00 790 821,00
1337 1341 1361 1511 4111 4112 4122 4222
poplatek za likvidaci komunálního odpadu poplatek ze psů ostatní poplatky-ověřování podpisu daň z nemovitosti 2x volby neinv. Dotace ze SR-na správu+soc.dávka neinvestiční dotace přijaté od krajů - SDH Investiční dotace z JmKr(cesta Stežka)
125 000,00 3 500,00 2 000,00 75 000,00 40 500,00 12 300,00 2 600,00 93 000,00
125 240,00 3 843,00 450,00 67 922,00 40 405,00 12 307,00 2 595,00 93 000,00
500,00
240,00
1 000,00 0,00 21 000,00 110 000,00 10 000,00
200,00 84 741,00 1 160,00 110 000,00 10 053,00
3341-2111
Příjmy z poskyt. Služeb a výrobků hlášení
3613-2132 3633-2139 3639-2310 3722-2329 3723-2324
Příjmy z pronájmu Ost. příjmy z pronájmu majetku –plyn.rozvod po obci Příjmy z prodeje neinvestičního majetku Bezúročná půjčka AVE CZ Přijaté nekap. přísp. a náhrady –recyklace PET lahví
3745-2321 6171/2111 6171-3111
Přijaté neinvestiční dary –sečení Tyršova sadu příjmy z poskyt. Služeb a výrobků příjmy z prodeje pozemků
36 600,00 3 000,00
36 595,00 12 190,00 13 600,00
6310/2141 6310-2142 6310-3202
úroky příjmy z podílů na zisku a dividend příjmy z prodeje majetkových podílů
15 000,00 900 000,00
4 337,45 78 017,23 1 533 231,50
3 621 000,00
4 319 250,18
Celkem Zůstatek z r. 2005
1 485 000,00 5 106 000,00
4
4 319 250,18
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Příloha č. 2
Plnění rozpočtu za rok 2006 - V ý d a j e Plán 2140
2212
2221
vnitřní obchod+služby -5164 nájemné+cesta +odpočívadlo
500,00
419,01
5 000,00 295 000,00 2 603 000,00 2 903 000,00
0,00 0,00 1 576 619,20 1 576 619,20
1 100,00 17 600,00 18 700,00
1 048,58 17 600,00 18 648,58
0,00 1 000,00 15 000,00 0,00
0,00 0,00 12 678,00 0,00
31 500,00 150 000,00 197 500,00 122 400,00
31 480,00 0,00 44 167,00 122 400,00
7 800,00 21 700,00 1 200,00 30 700,00
7 584,00 21 642,00 0,00 29 418,00
Ostatní záležitosti kultury 5169 Ostatní služby-na různé akce
0,00
0,00
Zachování a obnova kulturních památek 5171 oprava a udržování
0,00
0,00
500,00 0,00 500,00
444,00 0,00 444,00
86 400,00
86 110,00
Silnice -5139 nákup materiálu-posyp -5171 ter.úpravy cesty - nová zástavba -6121 Cesta Stežka Provoz veřejné silniční dopravy -5164 nájemné-cesta "nové domky" -5193 dopravní obslužnost
2310 5139 5154 5169 5171 5329 6121 3113 3314
3319
3322
3341
3631
Skutečnost
Pitná voda nákup materiálu el.energie-vodojem nákup ost. Služby-zkoušky vody oprava a udržování neinv.dotace-nevyčerp. Vody(popl.za neodčerpání vody) prodloužení vodovo.sítě "Na kopci" základní školy-dotace na žáky
Knihovna 5021 ostatní osobní výdaje 5136 knihy 5139 ost. Rež. Mat.
Rozhlas a televize 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5171 opravy Veřejné osvětlení 5154 el. Energie-VO,OU,vodojem,Josefov, hasička,škola 5
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5171 opravy a udržování 5329 neinv.dotace -JMk 3633
3635
3639
3721
3722
27 000,00 200,00 113 600,00
26 578,31 176,00 112 864,31
0,00 160 000,00 160 000,00
44 726,50 0,00 44 726,50
15 000,00
15 000,00
46 000,00 6 000,00 3 000,00 55 000,00
45 271,00 3 390,00 0,00 48 661,00
Sběr a svoz nebezpečných odpadů 5169 Odvoz nebezpečných odpadů
17 000,00
13 622,00
Sběr a svoz komunálních odpadů 5169 Nákup ostatních služeb-svoz odpadů
150 000,00
141 279,00
30 000,00 15 500,00 2 000,00 26 600,00 500,00 74 600,00
25 123,00 11 366,50 1 742,50 26 595,00 336,00 65 163,00
7 000,00
6 500,00
1 500,00 48 100,00 2 500,00 4 000,00 3500,00 0,00 143 000,00 202 600,00
1 080,00 47 128,00 2 151,50 -3 920,00 0,00 0,00 0,00 46 439,50
2 000,00 354 000,00
857,00 351 931,00
výstavba a údržba místních inž.sítí-plyn 5169 Roční poplatek plynárnám –pronájem 6121 Plynofikace – zástavba Na Kopci Územní plánování 6119 nákup DNM.majetku-Uzemní plán Komunální služby a územní rozvoj 5021 Ostatní osobní výdaje 5139 Nákup materiálu 5169 Nákup ost. služeb
3745 5021 5139 5156 5169 5171 4186
Příspěvek na individuální dopravu 5410 Sociální dávka na individ.dopravu
5512 5019 5139 5156 5167 5169 5175 6121
6112
Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu Pohonné hmoty a maziva Nákup ostatních služeb –sečení Tyršův sad Oprava a udržování
Požární ochrana Ostatní platy - refundace mzdy Všeobecný materiál Pohonné hmoty a maziva Školení Nákup ostatních služeb Pohoštění Budovy – plynofikace hasičky
Zastupitelstvo obce 5019 Ostatní platy - refundace 5023 Odměny členům zastup. 6
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5167 Školení 5173 Cestovné
6114 6115
Volby do Parlamentu ČR 6/06 Volby do zastupitelstev obcí 10/06
6171 5021 5038 5136 5137 5139 5153 5161 5162 5163 5166 5167 5169 5171 5173 5175 6121
6310
6402 6409
Činnost místní správy ostatní osob. Výdaje Ost.povin.pojištění hrazené zaměstn. knihy, časopisy DDHM – nábytek do kanceláře Nákup materiálu –nábytek kancelář Plyn Služby pošt Telefon, internet Služby peněz.ústavů-FÚ-poj.budov Konzultační poradenské služby Služby, školení,vzdělání Nákup ost.služeb Opravy a udržování – stěhování OU do školy Cestovné Pohoštění Budovy, stavby
Výdaje z fin. Operací 5163 Služby peněž.útavů-poplatky Fin.vypořádání z min. let Ostatní činnost 5229 Ost.neinv.dotace-postižení 5329 Ostat.neinvestiční dotace-veř.rozp. Území-DSO Dobrovolný svazek obcí
7 000,00 12 000,00 375 000,00
4 311,00 8 179,50 365 278,50
20 500,00 20 000,00
18 770,00 19 987,50
75 500,00 400,00 34 000,00 17 000,00 66 500,00 41 000,00 4 000,00 35 500,00 12 500,00 9 000,00 3 500,00 60 300,00 253 400,00 2 600,00 3 000,00 0,00 618 200,00
75 478,00 400,00 33 145,60 4 349,00 66 014,00 40 597,00 3 905,50 35 162,00 10 872,50 5 589,00 1 274,00 59 741,90 128 155,80 161,00 1 919,00
1 000,00
15 607,53
0,00
0,00
1 500,00 1 700,00 3 200,00
1 500,00 1 700,00 3 200,00
466 764,30
5 106 000,00 3 175 978,93
7
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Příloha č. 3
Evidence rozpočtových opatření obce Habrůvka za rok 2006
RO č. 1 2 3
Schváleno dne 22.5.2006 22.11.2006 13.12.2006
Příjmy 37 500 249 600 2 600
Výdaje 37 500 249 600 2 600
289 700
289 700
Schválený rozpočet
3 331 300
4 816 300
Upravený rozpočet
3 621 000
5 106 000
změna celkem
Financování
Zkontrolovat na výkaz FIN 2-12 M
Evidence rozpočtových opatření je vedena v souladu s § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.
Zpracovala: Opletalová Habrůvka 1.2.2007 Schválil: Karel Kalandra, starosta obce
8
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Příloha č. 4
1,899.570,32
Stav na výpisu KB Blansko k 31. 12. 2006
.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
C e l k e m ……………………………………………………… 1,899.570,32 Kč
Zpracovala: Zdeňka Opletalová Habrůvka 1.2.2007
9
Závěrečný účet obce Habrůvka za rok 2006 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Příloha č. 5
Komentář k vypořádání dotací přijatých obcemi z rozpočtu JmKr v roce 2006
Investiční dotace
2.
Dotace byla vyčerpána v plné výši na vybudování komunikace v části „Stežka“ v plné výši UZ00221
93.000,-Kč
Neinvestiční dotace 1.
Volby do Parlamentu ČR
UZ 98071
20.405,- Kč
2.
Volby do zastupitelstev obcí
UZ98187
20.000,- Kč
3.
SDH Habrůvka na drobné výdaje spojené s jejich
UZ00551
2.595,- Kč
činností
Habrůvka 7.2.2007 Sestavila: Zdeňka Opletalová
Schválil:
Karel Kalandra
10
