Wereld Winkel De Bilt

Wereld Winkel De Bilt

Jaarverslag 2005

De Bilt Algemeen Het jaar 2005 was voor Wereldwinkel De Bilt een memorabel jaar. Hoogtepunt was de heropening van de winkel op 27 augustus na een grondige vernieuwing waar met veel vrijwilligers hard aan gewerkt is. Dieptepunt was de ontdekking in de loop van het voorjaar dat er fraude was gepleegd. Naast de ontzetting en boosheid over deze daad, leidde dit ook tot onzekerheid over het voortbestaan van de winkel. Nu, bij de publicatie van dit jaarverslag, hebben we de zekerheid dat door de hogere winkelomzet na de heropening en de afspraken over de terugbetaling van het ontvreemde geld, onze Wereldwinkel met hernieuwd elan kan doorgaan met de verkoop van de producten van onze partners, zodat zij een menswaardig bestaan kunnen opbouwen. Transformatie Het jaar 2005 stond in het teken van de transformatie. Het proces van vernieuwing volgens een vast ontwerp, waaraan veel Wereldwinkels meedoen om de herkenbaarheid en aantrekkelijkheid voor het publiek, vooral voor jongeren, te vergroten. Na een lange voorbereiding en een sluiting van twee weken, waarin de winkel aan het nieuwe ontwerp werd aangepast, konden we de winkel op 27 augustus feestelijk heropenen. Dat was voor een belangrijk deel te danken aan het timmer- en schilderwerk van Arend Ouwehand en Gorrit Gietema, die veel van hun creativiteit en handvaardigheid in de nieuwe winkelinrichting hebben gestoken. Maar ook voor de vele andere medewerkers was het de bekroning van een drukke periode. De feitelijke heropening gebeurde door Mirthe Biemans, eindexamenleerling van de Werkplaats Kindergemeenschap en in 2005 ook lid van de Derde Kamer. Zij kwam te paard de nieuwe vlag naar de winkel brengen. Na haar toespraak gaf zij het sein voor het oplaten van 250 Wereldwinkelballonnen. Het was een dag met veel muziek: een Djembé-band van Buurthuis 't Hoekie, die het publiek naar de winkel trok, Didgeridoo-spelers en Afrikaanse dansen van Annemarie Jansen met begeleiding. En er waren lekkere wereld-hapjes van Tilingo, een van de leveranciers van de Wereldwinkel. De belangstelling was groot, zowel binnen als buiten de winkel. Kinderen konden meedoen aan volksdansen en zelf maskers maken. Klanten hingen hun gelukwens aan een slinger in de winkel. Alles bij elkaar een zeer geslaagde dag, de Wereldwinkel heeft haar eigen plek in de gemeente veroverd. Speciale bijlage Biltse en Bilthovense Courant Dankzij de enthousiaste en royale medewerking van sponsors konden wij - naar het voorbeeld van Wereldwinkel Barneveld - ter gelegenheid van de heropening een speciale bijlage bij de Biltse en Bilthovense Courant maken. Die was geheel gewijd aan onze winkel en de eerlijke handel. De sponsors, die in de krant ruimte kregen om te vertellen hoe zij betrokken zijn bij maatschappelijk verantwoord ondernemen of een duurzame ontwikkeling, waren: Gemeente De Bilt, Makelaardij Biltstede, Meer Mens, Rabobank Utrechtse Heuvelrug, Rotary Club De Bilt/Bilthoven, Scherrenberg Makelaardij en Woonstichting SSW. De samenwerking met uitgever Wegener en de redactie van de BBC was erg prettig en stimulerend. Mede door deze krant hebben nieuwe klanten de weg naar de winkel gevonden. Veel andere Wereldwinkels hebben een voorbeeld van de krant opgevraagd. Wij hopen dat die hen zal inspireren ook zo'n krant te gaan maken. Algemene gegevens Post- en winkeladres Telefoon E-mail Website Postbankrekening Kamer van Koophandel Belastingdienst

Jaarverslag Wereldwinkel De Bilt 2005

Hessenhof 9, 3731 JV De Bilt. 030-2342472 [email protected] www.wereldwinkeldebilt.nl 1149835 41180716 8103.97.493

2

Organisatie Alle activiteiten vinden plaats door en onder verantwoordelijkheid van vrijwillige medewerkers. Buiten de bestuurlijke taken zijn de werkzaamheden verdeeld onder drie werkgroepen, te weten de inkoopgroep, de publiciteitsgroep en de winkelgroep. In 2005 waren 47 medewerkers actief binnen de wereldwinkel, waarvan enkele met een dubbele functie zoals blijkt uit de volgende verdeling: Bestuur 8 personen Inkoopgroep 6 Winkelgroep 31 Publiciteitsgroep 8 Hand en spandiensten 9 In 2005 hebben we afscheid genomen van Piet Alderden, Mees Erkelens, Jacqueline de Leeuw, Lien Schopman, Gert van der Steen, Jacqueline Vlug en Riet Vlug. Als nieuwe medewerkers mochten we verwelkomen Judith Blondel, Roel Klaarhamer, Tobias Klomparends en Astrid Zwaneveld. Net als in de voorgaande jaren hebben we in 2005 twee ‘medewerkersavonden’ gehouden. Op Woensdag 25 mei hebben we de ‘transformatie’ besproken en op maandagmiddag 26 september was de etaleuse van het transformatieteam in de winkel om uitleg te geven over het etaleren en inrichten van de winkel. Op maandag 18 april is er een excursie geweest naar “Bondgenoot Partner” in Barneveld, dit in samenwerking met de W.W. groep uit Maartensdijk. Op vrijdag 4 november is de basiscursus Werken in de Wereldwinkel gehouden in samenwerking met andere wereldwinkels van de regio Utrechtse Heuvelrug. In november zijn met alle medewerkers gesprekken gehouden door de voorzitter en de winkelcoordinator. Dit is zeer zinvol gebleken en besloten is deze elk jaar te houden. De voorzitter en de winkelcoördinator hebben een risico-inventarisatie en evaluatie gemaakt i.v.m. de ARBO wet en de veiligheid in de winkel. Onderdelen hiervan zijn aan alle medewerkers uitgereikt en zonodig uitgelegd.

Bestuur Het bestuur bestaat uit zes leden. Naast de gebruikelijke drie functies van voorzitter, penningmeester en secretaris, hebben ook de coördinatoren van de drie werkgroepen zitting in het bestuur. Wij hechten veel waarde aan deze samenstelling omdat hiermee het risico wordt verkleind dat het bestuur op afstand komt te staan van de groep van medewerkers. Het bestuur wijzigde in 2005 van samenstelling. Zowel de secretaris als de penningmeester traden in het voorjaar van 2005 af. Voor beide functies konden snel nieuwe bestuursleden worden benoemd. Per 31 december 2005 bestaat het bestuur uit de volgende personen: Naam Functie Einde termijn Herkiesbaar Fieke Faber bestuurslid PR maart 2007 nee Gert Kelfkens voorzitter april 2006 nee Roel Klaarhamer secretaris april 2008 ja Tobias Klomparends penningmeester oktober 2008 ja Teuni van der Meer bestuurslid inkoop februari 2007 ja Joke van Steenis bestuurslid winkel januari 2007 nee


3

Sf ee ra rti ke le n Si er Si vo er or ad w en er pe n, m W uz oo ie na k cc es so W ire en s sk aa Fo rte od n ,k e. ok d. en en ta Lo fe ka le n al as or tim en t D iv er se n

Inkoopgroep De inkoopgroep bestaat uit zeven vrouwen. Variërend in leeftijd van half 30 tot begin 70 jaar en tussen de 1 en 5 jaar verbonden aan de Wereldwinkel. Zoals de naam al aangeeft zijn zij verantwoordelijk voor de inkoop van de producten die wij in de winkel verkopen. Enkelen van hen hebben daarbij een specialiteit. Zo hebben Judith Blondel en Marlies van Dingstee zich verdiept in de sieraden, Joke van Dijk in de wenskaarten, Elfried van Brakel in de wierook en Teuni van der Meer in de voedselproducten. Rita Alberti, Tineke Gietema en Joke Visser zijn van alle markten thuis. De inkopen worden gedaan bij importeurs die erkend zijn door de Landelijke Vereniging van Wereldwinkels. Dat betekent dat deze importeurs en de producentengroepen waar wij de spullen van betrekken voldoen aan de voorwaarden van eerlijke handel. We hebben het geluk dat de meeste van deze importeurs niet ver van ons in Culemborg zitten. De grootste importeur, Fair Trade Original, heeft daar een grote hal die is ingericht als een supermarkt, waar zo’n 200 verschillende voedingsmiddelen en rond de 2000 non-food artikelen te vinden zijn. Het merendeel van de kleine importeurs heeft op hetzelfde bedrijventerrein gezamenlijk een gebouw betrokken. Dit gebouw is ingericht als een oosterse bazaar, waarbij aan weerszijden van een breed pad kleine winkeltjes zijn ingericht. Hier zijn ook zeker zo’n 2000 artikelen in te kopen. Als je voor de eerste keer gaat inkopen duizelt het je van de hoeveelheid aan verschillende producten. Daarom is het ook zo belangrijk dat wij een goed ingewerkte inkoopgroep hebben. Onze inkopers hebben allemaal goed in hun hoofd welke producten we in de winkel hebben en naar wat voor producten veel of minder vraag is. Zo worden in onze winkel artikelen als dromenvangers, sieraden, maar ook wijn goed verkocht. Textielproducten (tafellakens, kleden) worden juist weinig verkocht. De bijgaande grafiek geeft een verder inzicht op de omzet (in procenten) naar artikelgroepen. Daarbij wordt de omzet in onze winkel ook vergeleken met de groep Wereldwinkels in dezelfde omzetklasse. Voor de inkopers op pad gaan, lopen ze in de winOmzet naar artikelgroepen kel na waar aanvulling nodig is en nemen ze vooral het schriftje mee 45 40 waarin de speciale be35 stellingen zijn genoteerd. 30 We gaan altijd met z’n 25 20 tweeën of drieën om zo 15 aan elkaar te kunnen 10 5 toetsen of ze de goede 0 spullen inkopen. Vooral over nieuwe artikelen is veel discussie. Naast de bestellingen, de producten ter aanvulling en 2004 eigen winkel nieuwe artikelen, letten 2005 eigen winkel we ook op het tijdig inko2005 groepsgemiddelde pen van seizoensartikelen. Kerstartikelen moet je al in de zomer inkopen om de mooiste spullen te kunnen krijgen. Omdat Culemborg niet zo ver weg is, kunnen de inkopers gemiddeld twee keer per maand afreizen om met een volle auto weer terug te keren. Daarmee is het werk nog niet gedaan. Want terug in de winkel moeten in het magazijn de ingekochte artikelen eerst geprijsd worden en in de kassacomputer worden ingevoerd voor ze in de winkel kunnen worden gezet. Gaat er wel eens iets mis? Eigenlijk maar weinig. Onze inkopers hebben een goed oog voor producten waar vraag naar is en dure producten kunnen vaak op proef in consignatie worden verkregen. En natuurlijk gebeurt het wel dat een artikel minder goed verkoopt. Maar ook daar hebben we iets op gevonden: een uitverkoopkast achter in de winkel! Winkelgroep Het zo goed mogelijk bedienen van de klanten is de hoofdtaak van de medewerkers binnen de winkelgroep. Dat is een verre van gemakkelijke taak, omdat naast kennis en vaardigheden in het geautomatiseerde kassasysteem ook een gedegen kennis van de vele artikelen in de winkel, de vaarJaarverslag Wereldwinkel De Bilt 2005

4

digheid om producten mooi te verpakken en een forse dosis mensenkennis vereist zijn. Naast de verkoop en voorlichting aan klanten zijn de winkelmedewerkers ook belast met het aanvullen van de voorraden in de winkel vanuit het magazijn en het schoonhouden van de winkel. Om al deze taken goed te kunnen vervullen zijn er tijdens de openingsuren steeds twee medewerkers aanwezig. Gelukkig hebben we voldoende medewerkers om dit mogelijk te maken. Twee medewerkers zijn belast met het maken van de roosters voor de winkelbezetting. Een lastige taak, omdat we zoveel mogelijk rekening houden met de individuele wensen van de winkelmedewerkers. Een aantal medewerkers houdt zich specifiek bezig met de inrichting van de winkel. Dat houdt in dat ze zorg dragen voor een goede presentatie van de artikelen op de schappen en in de vitrines, maar ook voor een aantrekkelijke etalage. Daarbij wordt zoveel mogelijk ingespeeld op zowel landelijke acties als verkoopperioden met een specifiek karakter. In februari heeft een stagiaire van het Christelijk Lyceum in Zeist een week in de winkel meegedraaid. Via het bureau nieuwkomers in Zeist heeft een stagiaire voor een periode van drie maanden in de winkel gewerkt in het kader van een taalstage. Omzet Wereldwinkel De Bilt 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 j au uli gu st us se pt em be r ok to be no r ve m be de r ce m be r

ju ni

m ei

ap ril

0 ja nu ar i fe br ua ri m aa rt

In de winkel hebben we in 2005 voor €110.700 (incl. BTW) aan artikelen verkocht. Dit is hoger dan de winkelomzet in 2004. In de bijgaande grafiek is de winkelomzet per maand in 2004 en 2005 weergegeven. Duidelijk is te zien dat de omzet in 2005 verhoogd is in de maanden na de heropening van de winkel in augustus.

2004

2005

Publiciteitsgroep De activiteiten van de publiciteitsgroep stonden in 2005 voor een belangrijk deel in het teken van de transformatie van de winkel in augustus. Speciale vermelding daarbij willen wij maken voor de samenwerking met de plaatselijke pers, en met name de Biltse en Bilthovense Courant. Deze is altijd bereid persberichten en andere aankondigingen te plaatsen of interviews op te nemen over onze activiteiten. Die publiciteit kunnen we niet missen en wij zijn er heel blij mee. Hulp aan tsunami-slachtoffers in Sri Lanka Het jaar begon met voortzetting van inzameling van kleding en schoolspullen voor de Stichting Lanka Lamai, een van de leveranciers (van vooral speelgoed) van de Wereldwinkels. Lanka Lamai bood met het ingezamelde materiaal directe noodhulp aan hun producenten in Sri Lanka na de verwoestingen van de vloedgolf in Zuid-Oost Azië eind 2004. In aansluiting hierop hebben we in maart een quilt verloot. De quilt was door Tiny Erkelens gemaakt van Ikatstoffen uit India en Bangladesh, ingekocht bij de Sari Wereld(mode)winkels, en ter beschikking gesteld voor de hulpactie van Lanka Lamai. De opbrengst was € 250,- en is door Lanka Lamai gebruikt voor herstel van een weverij. In oktober organiseerden we samen met mensen uit diverse kerken een publieke avond, waar Tinie van den Brink vertelde over het opbouwwerk na de tsunami. Stichting Lanka Lamai stelt zich ten doel om onderwijs mogelijk te maken voor elk kind in de arme gebieden van Sri Lanka. Kinderen die tengevolge van de vloedgolf geen huis meer hadden worden opgevangen, krijgen een goede maaltijd per dag, medische hulp en schoolspullen. Scholen worden hersteld en producenten krijgen hulp om hun werkplaats en huis op te bouwen om zo snel mogelijk weer aan de slag te kunnen gaan.


5

Evenementen van anderen Meedoen aan evenementen van anderen is een goede manier om de Wereldwinkel meer bekendheid te geven. Meedoen kan bestaan uit het houden van een inleiding over de Wereldwinkel, een reisverslag van een medewerker over een Wereldwinkelreis of het organiseren van een verkoop. In 2005 waren we, op uitnodiging, aanwezig bij: • Bijeenkomsten van Vrouwengroep Passage in Maartensdijk (i.s.m. Wereldwinkel-Maartensdijk) en Vrouwen van Nu De Bilt/Bilthoven (februari) • Expositie van "Portretten uit Papoea" van Mirjam Korse in de Opstandings- en de Immanuelkerk (met een expositie van Ghanese Maskers uit de Wereldwinkel (febr) • Afsluiting van een Afrikaproject op de Poolsterschool (maart) • Zuid-Afrikaanse fototentoonstelling "Ons land, Ons leven, Onze toekomst" in de Jacobikerk in Utrecht, georganiseerd door "Meer Mens" (verzorgen van de receptie t.g.v. de opening op 10 mei en een kraam gedurende de weken van de tentoonstelling) • Open Gemeentedag (september) • Avond over "Goed Werk" van de Protestante Kerk Nederland (november) • Na afloop van de eucharistie-viering in de Laurens- en Michaëlkerk, die in het teken stond van "Solidaridad" (december) • Bijeenkomst van Groei en Bloei (december) • Publieksdag van ICCO (december) Landelijke/internationale campagnes In de winkel en de etalage besteden we regelmatig aandacht aan campagnes van de Landelijke Vereniging van Wereldwinkels, de Fair Trade Organisatie en anderen. In december hebben we met alle Wereldwinkels meegedaan aan de derde "White Band Day" in de wereldwijde Campagne "Maak het waar - Help de armoede de wereld uit". Het ging erom de onderhandelaars in de WTO-conferentie in Hong Kong aan hun eigen afspraken uit 2000 te herinneren, die o.a. betrekking hebben op een rechtvaardige wereldhandel. Kerstpakketten en relatiegeschenken Elk jaar maken we reclame voor eerlijke kerstpakketten en relatiegeschenken, die de Wereldwinkel verzorgt. Dat is een inkomstenbron, die ook extra publiciteit oplevert. Wereldwinkelkrant Voor donateurs en andere belangstellenden hebben we in 2005 weer twee maal de Wereldwinkelkrant uitgebracht. Daarin is actuele informatie te vinden over de winkel, de producenten en hun producten en over ontwikkelingen in de eerlijke handel. Wereldwinkel Maartensdijk Waar we kunnen werken we samen met de Wereldwinkel in Maartensdijk. We verwijzen naar elkaars activiteiten in publicaties. Zo hebben we samen een stuk geplaatst in het boekje bij de VrijeTijdMarkt in augustus. Bij specifieke gelegenheden nodigen we elkaar uit. En als wij uitnodigingen ontvangen vanuit de kernen Maartensdijk of Groenekan, geven we daaraan gehoor in goed overleg en samen met Wereldwinkel Maartensdijk. Samenwerking met andere ondernemers Dit beschouwen wij als een interessante manier van samenwerken, die weer op een geheel andere manier en bij ander publiek bekendheid oplevert. Zo lenen we aan het reisbureau, onze buren, op hun verzoek wel artikelen uit. Het gaat dan om een presentatie over een reisaanbieding naar een land, waaruit wij veel artikelen verkopen. Hessenweg/Looydijk markten Als lid van de Ondernemersvereniging Hessenweg/Looydijk hebben we zoals elk jaar weer meegedaan aan de Jaarmarkt (mei) en Kerstmarkt (dec). De Jaarmarkt stond voor ons in het teken van "Kinderarbeid in de Cacao-industrie" het thema van de Internationale Wereldwinkeldag (die eigenlijk een week eerder was).


6

Activiteiten voor scholen en opleidingen Waar mogelijk doen we mee aan activiteiten voor scholieren, bijvoorbeeld de Roefeldag. Kinderen komen graag bij ons snuffelen om te ervaren wat werken in de Wereldwinkel inhoudt. En dat levert altijd verrassende presentaties van artikelen in onze winkel op. Regelmatig kloppen scholieren uit het voortgezet onderwijs bij de Wereldwinkel aan voor een stageplaats, als zij zich willen oriënteren op werken in de samenleving. Wij werken daar graag aan mee en willen in de toekomst proberen daar nog meer profijt van te trekken om er achter te komen hoe wij de Wereldwinkel aantrekkelijker voor jongeren kunnen maken. Wij willen graag op een meer structurele manier met het onderwijs samenwerken om aandacht aan de eerlijke handel te kunnen besteden. Die wens gaat in 2006 in vervulling. Dan kunnen wij een project over Eerlijke Handel aan de scholen aanbieden.

Financiën 2005 Werkelijke cijfers 2003 en 2004 De fraude zoals gemeld op pagina 2 maakte het noodzakelijk de cijfers over de jaren 2003 en 2004 te herzien. De administratie over de jaren 2003 en 2004 is helemaal opnieuw opgezet. Ook de balansposten zijn daardoor gewijzigd. Één van de belangrijkste wijzigingen op de balans is de waardering van de voorraden. Deze zijn consequent op dezelfde manier (als 2002) gewaardeerd. De voorraadlijsten van 31 december 2003 en 2004 zijn ook volledig herteld. Daarbij is o.a. gebleken dat de voorraad per eind 2004 bijna negenduizend euro te hoog was vastgesteld. De hierbij gaande jaarrekening 2005 bevat, voor alle duidelijkheid, dus ook de herziene jaarrekeningen over 2003 en 2004. Verklaring kascommissie Gezien het bijzondere karakter van de jaarrekening 2005, met daarin opgenomen de herziene jaarrekeningen over 2003 en 2004, heeft het bestuur de leden van de kascommissie 2004, dhr. B. Davidse en dhr. M. van de Kooij, bereid gevonden ook de controle over de jaarrekening van 2005 uit te voeren. Dit om reden dat zij inmiddels goed ingevoerd waren in de ontstane financiële problemen en zij ons tevens zouden kunnen adviseren over de nieuwe procedures die waren ingesteld om een herhaling van fraude in de toekomst te voorkomen. De kascommissie heeft het onderzoek uitgevoerd in juni 2006 en komt tot het oordeel dat de jaarrekening 2005 en de herziene jaarrekeningen 2003 en 2004 in orde zijn. Bij de inleiding tot de goedkeuringsverklaring geeft de kascommissie aan de Wereldwinkel De Bilt te complimenteren met de uitvoering van de jaarrekening 2005 en de daaraan voorafgaande werkzaamheden met betrekking tot de jaren 2003 en 2004. Op basis van deze beoordeling door de externe kascommissie heeft het bestuur de penningmeester voor het jaar 2005 en de herziene jaarrekeningen voor de jaren 2003 en 2004 gedechargeerd. Voor de verdere gegevens verwijzen wij u naar de jaarrekening 2005.


7

Balans per 31 december 2005

2004 corr.

2004 oorspr

2005

2004 corr

Eigen vermogen

36.191

33.531

22.707

28.949

21.471

17.362

2.988 620 3.608

1.195 1.034 2.229

2.606 8.953 11.559

68.748

57.231

51.628

Inventaris

4.514

-

-

voorraden

15.559

16.441

25.382

leningen

2.012 993 24.074 27.079

6.355 75 28.375 34.805

9.403 2.158 11.561

schulden - kortlopende schulden - overige schulden

21.596

5.985

14.685

68.748

57.231

51.628

debiteuren - handelsdebiteuren - belastingdienst - overige vorderingen

liquide middelen

2004 oorspr

Resultatenrekening werkelijk 2005 Baten Totaal omzet excl BTW Inkoopwaarde Bruto winst op verkopen

werkelijk 2004

97.054 70.094 26.960

91.291 62.143 29.148

brutowinstpercentage van de verkopen

27,8%

brutowinstpercentage van de inkopen

38,5%

46,9%

Amnesty; huur donaties fooienpot kwijtschelding aflossingsverplichting Totaal baten

28.500

1.134 31.350

Lasten Afschrijvingen in investeringen Huur winkel Overige kosten Totaal lasten

410 14.762 10.572 25.743

13.601 7.481 21.082

182 85 - 97

182 133 - 49

2.660

10.219

Rente lening rente rekeningen

Nettowinst


672 703 165

31,9%

237 831

8

Toelichting op de balans en resultatenrekening Algemeen Grondslagen van balanswaardering en resultaatbepaling De vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs verminderd met lineaire afschrijving op basis van de verwachte gebruiksduur. De voorraden zijn gewaardeerd tegen de inkoopprijs exclusief omzetbelasting. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de resultaatbepaling zijn de kosten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en de baten aan het jaar waarin ze gerealiseerd zijn. Alle bedragen zijn in euro’s. Balans Activa Inventaris De vitrinekast, stellingen en kassa zijn al afschreven. De transformatiekosten waren totaal € 6.424,-. Er is een subsidie- / sponsoringsbedrag hiervoor ontvangen van € 1.500,- waarmee de netto investering € 4.924,- was. De kosten worden in drie jaar afgeschreven. In 2005 wordt afgeschreven over 3 maanden.

vitrinekast stellingen kassa transformatie 2005

aanschaf afschr t/m prijs 2004 681,00 681,00 2.763,00 2.763,00 2.489,00 2.489,00 4.923,68 10.856,68

5.933,00

boek afschr waarde 2005 0,00 0,00 0,00 409,68 0,00

409,68

boek waarde 0,00 0,00 0,00 4.514,00 4.514,00

Voorraden De voorradenlijsten van 31 december 2004 zijn opnieuw geteld. Gebleken is dat de voorraad per die datum op de balans bijna negenduizend euro te hoog was opgenomen. De voorraad wordt tegen inkoopprijs exclusief BTW op de balans opgenomen. De voorraadlijsten tijdens opname in de winkel vermeldt de verkoopprijs.

Volgens voorraadlijsten btw Winstopslag 20% Voorraad inkoopprijs

31 december 2004 food non-food 3.900,00 26.771,00 Voorraadlijsten 221,00 4.274,00 btw 3.679,00 22.497,00 735,80 8.998,80 40% Winstopslag 20% 2.943,20 13.498,20 16.441,00

31 december 2005 food non-food 4.301,00 24.420,42 243,00 3.899,42 4.058,00 20.521,00 811,60 8.208,40 40% 3.246,40 12.312,60 15.559,00

Handelsdebiteuren Er is opnieuw een lijst gemaakt van de handelsdebiteuren per 31 december 2004. Deze bleek lager uit te vallen dan het oorspronkelijk op de balans opgenomen bedrag. Belastingsdienst Betreft teveel betaalde en (mogelijk) terug te vorderen omzetbelasting. Per 31 december 2005 is er over 2004 nog een bedrag terug te vorderen van € 305,-. Het is niet zeker of een verzoek aan de Inspectie Omzetbelasting tot restitutie succesvol zal zijn.


9

Overige vorderingen Specificatie van deze post 2005 Midland; vooruitbetaalde huur Vordering vanwege fraude reservering uitstaande vordering Landelijke vereniging wereldwinkels (subsidie transformatie) Kruisposten (kasstorting nog niet bijgeschreven op bankrekening)

25.459,00 -2.500,00 500,00 615,00 24.074,00

2004 768,00 26.582,00

1.025,00 28.375,00

Liquide middelen

postbank 1149835 postbank 1149836 rentemeerrekening Raborekening ASN 978819845 kasgeld

2005 4.115,00 4.000,00 280,00 12.902,00 299,00 21.596,00

gecorr. 2004 - 7,00

oorspronkelijk 2004 8.842,00

1.590,00 4.034,00 368,00 5.985,00

1.590,00 4.034,00 218,00 14.685,00

Bij de postbankrekening is gebleken dat per 31 december 2004 een foutief saldo is opgenomen van de postbankrekening. Voor wat betreft het kasgeld is gebleken dat al vanaf 2002 vergeten is het wisselgeld van 150 euro mee te tellen met het kasgeld. Passiva Eigen vermogen Beschikbaar per 31 december 2004 (gecorrigeerd) Resultaat 2005 Beschikbaar per 31 december 2005

€ 33.531,2.660,€ 36.191,=========

Leningen Diakonie Hervormde gemeente De Bilt renteloos, aflossing in 8 jaartermijnen van € 875,- ingaande 2004 Diakonie Hervormde gemeente Bilthoven 4% rente per jaar vast tot 2012 Bestuur (5 personen à € 2000,-) aflossing uiterlijk 7 juli 2008 Aktie 100 x 100 58 particulieren aflossing ingaande 2006 in 5 jaar 65 collega-wereldwinkels; aflossing ingaande 2004 in 3 jaar

2005

gecorr. 2004

5.250,00

7.000,00

5.250,00

4.538,00

4.538,00

3.404,00

7.619,00 1.542,00

7.619,00 2.314,00

7.619,00 1.089,00

28.949,00

21.471,00

17.362,00

oorspronkelijk 2004

10.000,00

Op de oorspronkelijke balans was de verschuldigde aflossing reeds verwerkt. De per balansdatum verschuldigde aflossing was opgenomen onder de overige schulden. Op zich is dit juist. Het inzicht in de schuld is echter daardoor minder duidelijk.


10

Kortlopende schulden

leveranciers van winkelgoederen

2005

gecorr. 2004

2.988,00

1.195,00

2005

gecorr. 2004

Overige schulden aflossing lening onderhoud en kleine aanschaffingen dubbel terug gestort kosten vrijwilligers belasting doorbetaling omzet rente lening overige exploitatiekosten

55,00 20,00

Oorspronkelijk 2004 2.606,00

Oorspronkelijk 2004 4.155,00

671,00 469,00 1.696,00 1.880,00

545,00 620,00

363,00 1.034,00

753,00 8.953,00

Toelichting resultatenrekening Baten Omzet / inkoopwaarde / brutowinst op verkopen Hoewel de omzet is gestegen met ruim 6% is de brutowinst gedaald. Kennelijk is er een omzetverschuiving in artikelsoort (met een lagere winstmarge) ontstaan. Amnesty; huur In de winkel staan artikelen van Amnesty. De omzet wordt volledig aan Amnesty afgedragen. Voor de huur van de ruimte wordt huur ontvangen. Deze huur heeft wel weer een relatie met de omzet. Donaties Er zijn ongeveer 25 giften en donaties in 2005 ontvangen. fooienpot Fooien bij het afrekenen in de winkel worden apart gehouden. Het ontvangen bedrag zal in 2006 worden overgemaakt naar een voetbalproject in Somalië.


11

Lasten

Afschrijvingen Verwezen wordt naar de post inventaris onder de balanspost Huur winkel Medio 2005 is er een afrekening van teveel en te weinig betaalde huur geweest. Dit was niet geheel conform de balanspost. Het verschil (€ 1.040,-) is onder deze post opgenomen en vormt een extra last. Overige kosten Op pagina 14 staat een uitgebreide specificatie van de overige kosten. Eenvoudigheidshalve wordt naar die pagina verwezen. Rente lening Betreft de rente (4%) van de lening (€ 4.538,-) verstrekt door de Diakonie Hervormde gemeente Bilthoven Rente rekeningen Overtollige liquide middelen worden zoveel mogelijk op rentegevende rekening gestald. De ontvangen rente is in 2005 € 85,- geweest.

Bijlagen In de hierna volgende bijlagen zijn de overzichten balansposten per 31 december 2002 tot en met 2005 en de resultatenrekeningen 2002 tot en met 2005 opgenomen.

Het jaar 2002 is ongewijzigd overgenomen van het bestaande jaarverslag. Dit jaar is als basis genomen voor de volgende jaren.


12

De Bilt Resultatenrekening 2002 - 2005 2005 Baten Totaal omzet excl BTW Inkoopwaarde Bruto winst op verkopen

2004

97.054 70.094 26.960

2003

91.291 62.143 29.148

2002

90.693 65.915 24.778

79.613 51.662 27.951

brutowinstpercentage van de verkopen

27,8%

31,9%

27,3%

brutowinstpercentage van de inkopen

38,5%

46,9%

37,6%

Amnesty; huur donaties fooienpot kwijtschelding aflossingsverplichting balanscorrectie kas subsidie gemeente De Bilt Totaal baten Lasten Afschrijvingen in investeringen Huur winkel Overige kosten Totaal lasten Rente lening rente rekeningen

Nettowinst


672 703 165

35,1% 54,1%

237 831

310 1.255

143 1.530

1.134

29.624

28.500

31.350

1.135 150 4.538 32.166

410 14.762 10.572 25.743

13.601 7.481 21.082

1.951 13.541 7.871 23.363

1.951 12.974 11.756 26.681

182 85 - 97

182 133 - 49

182 242 60

-

2.660

10.219

8.863

2.943

13

Specificatie overige kosten

2005 Eneco energie Hydron OZB Hoogheemraadschap provider internet e-mail bankkosten interpay girotel telefoon CCV servicecontract pin CAM licentie Oldenburger automatisering Licentie PCC5.0 reiskosten Kamer van Koophandel verzekeringen Reaal verzekering kantoor en winkelbehoeften winkelkosten per kas contributie advertentie vrijwilligersbijeenkomsten diversen reservering uitstaande vordering Training medewerkers

Gift

investeringen transformatiekosten Transformatiekosten; sponsoring transformatiekosten; bijdrage wereldwinkel transformatiekosten afschrijving investering transformatiekosten

2004

2003

2002

1.594 - 152 340 56 33 187 99 50 461 155 484

1.385 128 386 54 35 109 125

1.106 107 507

504 155 478

481 152 380 303

406

945 41 302 194 593 477 1.270 95 175 248 2.500 425

617 32 301 194 714 330 657 356 254 168

871 30 289

901

1.410 311 529 257 368 308

10.572 10.572

6.981 500 7.481

7.871 0 7.871

17 383 62

1.452

84

369

342 174 2.727 61 1.728 2.488 1.024

11.756 11.756

6.424 -1.000 - 500 4.924

3 jaar

410 410


14

Verloop balansposten De administratie over de jaren 2003 en 2004 is helemaal opnieuw opgezet. Ook de balansposten zijn daardoor nogal gewijzigd. Één van de belangrijkste wijzigingen op de balans is de waardering van de voorraden. Deze zijn consequent op dezelfde manier (als 2002) gewaardeerd. De voorraadlijsten van 31 december 2003 en 2004 zijn ook volledig herteld.

Balans per 31 december

debet

2002

2003

2004

2005

boek waarde

boek waarde

boek waarde

Inventaris

vitrinekast stellingen transformatiekosten kassa

aanschaf afschrij- afschr prijs vingen 2002 681,00 227,00 227,00 2.763,00 922,00 921,00 2.489,00 5.933,00

881,00

Voorraden voedingsmiddelen overige artikelen

Handelsdebiteuren wegens op factuur geleverde goederen Belastingdienst wegens omzetbelasting Overige vorderingen Midland; vooruitbetaalde huur Vordering vanwege fraude Reservering uitstaande vordering Landel. Ver. WW bijdrage transformatie kruisposten

liquide middelen postbank 1149835 postbank 1149835 rentemeerrekening Rabobank ASN 978819845 kasgeld


804,00 1.952,00

boek waarde 227,00 920,00

-

-

804,00 1.951,00

-

-

4.514,00 4.514,00

5.142,00 14.526,00 19.668,00

3.384,00 15.491,00 18.875,00

2.943,00 13.498,00 16.441,00

3.246,00 12.313,00 15.559,00

5.433,00

6.957,00

6.355,00

2.012,00

526,00

386,00

75,00

993,00

1.086,00

882,00 13.179,00

768,00 26.582,00

973,00 2.059,00

1.600,00 15.661,00

1.025,00 28.375,00

12.917,00

7.494,00

7,00-

4.163,00 103,00 17.183,00

3.902,00 331,00 11.727,00

1.590,00 4.034,00 368,00 5.985,00

25.459,00 -2.500,00 500,00 615,00 24.074,00

4.115,00 4.000,00 280,00 12.902,00 299,00 21.596,00

15

Balans per 31 december Eigen vermogen algemene reserve

credit

2002

2003

2004

2005

14.449,00

23.312,00

33.531,00

36.191,00

7.000,00

7.000,00

7.000,00

5.250,00

Diakonie Hervormde gemeente Bilthoven 4% rente per jaar vast tot 2012

4.538,00

4.538,00

4.538,00

4.538,00

Gereformeerde Kerk van Bilthoven aflossing in 3 jaar ingaande 2002

2.269,00

1.134,00

0,00

0,00

Leningen Diakonie Hervormde gemeente De Bilt renteloos, aflossing in 8 jaartermijnen van € 875,ingaande 2004

Oorspronkelijke hoofdsom van deze lening is € 4.538,-. Het aflossingsbedrag werd jaarlijks geschonken door de Gereformeerde Kerk van Bilthoven.

vd Meer Klaarhamer Faber v. Steenis Kelfkens Aktie 100 x 100 58 particulieren 65 collegawereldwinkels

Aflossing uiterlijk 7 juli 2008 Aflossing uiterlijk 7 juli 2008 Aflossing uiterlijk 7 juli 2008 Aflossing uiterlijk 7 juli 2008 Aflossing uiterlijk 7 juli 2008

2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

aflossing ingaande 2006 in 5 jr

7.619,00

7.619,00

7.619,00

7.619,00

aflossing ingaande 2004 in 3 jr

3.267,00 24.693,00

3.267,00 23.558,00

2.314,00 21.471,00

1.542,00 28.949,00

6.068,00

5.001,00

1.195,00

2.988,00

182,00 1.553,00

363,00 671,00

545,00 55,00

1.735,00

1.034,00

20,00 620,00

kortlopende schulden leveranciers van winkelgoederen Overige schulden Rente Diakonie onderhoud en kleine aanschaffingen kosten vrijwilligers doorbetaling omzet overige exploitatiekosten

119,00 213,00 700,00 578,00 1.610,00

debet

46.820,00

53.606,00

57.231,00

68.748,00

credit

46.820,00

53.606,00

57.231,00

68.748,00


16

BIJLAGE Overzicht medewerkers per 31 december 2005 NAAM

Rita Alberti Rinus Alberti Emmy van Amersfoort Nel Baart Henny Berenbroek Judith Blondel Ida Bouma Elfried van Brakel Marlies van Dingstee Joke van Dijk Nora van Egmond Leonie Eurlings Fieke Faber Tineke Gietema Gorrit Gietema Lenneke Gietema Aty v.d. Heijden Regina Hooghiemstra Wil de Jong Sanguita Mehra Kakkhar Gert Kelfkens Roel Klaarhamer Tobias Klomparends Margreet Kooning Marie-Therese Kramer Nan van Leeuwen Ans Linschoten Marijke Lodewijks Teuni van der Meer Arend Ouwehand Hans Ouwehand Truus te Pas Iet van der Pol Trine Poort Mia Schout Margreet Sollie Joke van Steenis Marion Termaat Els Verzuu Bep Vellekoop Wil Versteeg Hannie Visser Joke Visser Dicky Werner Heleen van Wieringen Jenneke Zaal Astrid Zwaneveld

INKOOPGROEP

X

WINKELGROEP Verkoop X

PUBLICITEITSGROEP

HAND- EN SPANDIENST

BESTUUR

Inrichting X

X X X

X

X X X X X X X X X

X

X X

X X

X (publ.groep) X X

X X X X voorzitter secretaris penningmeester X X

X

X X X X

X X X (inkoopgroep) X

X X X X X X X

X (winkelgroep) X

X X X X X


X X X X

X

17

Wereld Winkel De Bilt

Recommend Documents