Výroční zpráva za rok AKCENTA ENERGIE a.s

Výroční zpráva za rok 2011

AKCENTA ENERGIE a.s.

Obsah

ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE

2

ZÁKLADNÍ INFORMACE O SPOLEČNOSTI

3

ORGÁNY SPOLEČNOSTI, ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

4

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA ZA ROK 2011

5

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

6

PROFIL SPOLEČNOSTI

7

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI ROKU 2011

8

PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2012

8

OSTATNÍ

9

ZPRÁVA O VZTAZÍCH

10

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2011

12

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

18

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

35

VÝROK AUDITORA

38

01 | Výroční zpráva - AKCENTA ENERGIE a.s.

Úvodní slovo ředitele

Vážené dámy a pánové, dovolím si tímto úvodem výroční zprávy, kterou otevíráte, ohlédnout se za uplynulým rokem 2011 a alespoň v základních rysech představit cíle společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. na rok další, rok 2012. V uplynulém roce jsme se prioritně plně soustředili na bezproblémovou dodávku elektřiny koncovým zákazníkům, další zlepšení klientského servisu a navyšování objemu prodejů silové elektřiny na následná období. Zaměřili jsme se také v maximální možné míře na zefektivnění procesů a komunikace jak ve vztahu k našim partnerům, dodavatelům tak i odpovědným orgánům státní správy a interně uvnitř celé skupiny AKCENTA. Jsem přesvědčen, že data, která naleznete v dalších částech dokumentu, transparentně prezentují prorůstovou tendenci vývoje společnosti jak z pohledu objemů dodávky, počtu zákazníků, tak i z pohledu finančních ukazatelů. Došlo rovněž ke změnám ve vedení společnosti a organizační struktuře, jejichž důsledkem jsou pak dílčí úpravy jak na úrovni strategického řízení, tak v oblasti podpory prodeje. Rok 2012 bude v rámci daného segmentu velmi náročný. Našim cílem je totiž další růst, který nás v konkurenčním prostředí alternativních obchodníků s energiemi a silně penetrovaném českém trhu motivuje přinést ještě dokonalejší servis, efektivnější nástroje a zejména výhodnější podmínky nejen na úrovni partnerů v dodávkách, ale též v oblasti odběrů dané komodity. Výsledkem všech našich snah je i zásadní posun v rámci budování a prosazování značky AKCENTA ENERGIE a.s. Věřím, že stanovené cíle jsou reálné a pro jejich naplnění máme ty nejlepší schopnosti, předpoklady a tým spolupracovníků, který je dokáže naplnit. Závěrem chci popřát všem našim partnerům, zákazníkům a zaměstnancům úspěšný rok 2012.

Tomáš Bělina, MSc. člen představenstva


Základní informace o společnosti

Název společnosti: Sídlo:

AKCENTA ENERGIE a.s. U Vršovického hřbitova 554/10 101 00 Praha 10 – Michle

Dne 27. ledna 2012 společnost změnila své sídlo na adresu:

Gočárova třída 312/52 500 02 Hradec Králové

IČ:

279 45 251

DIČ:

CZ699 001 844

Společnost je zapsána:

u Městského soudu v Praze spisová značka B 12252

Datum zapsání: Dne 1. března 2012 došlo ke změně, společnost nově zapsána:

22. srpna 2007 u Krajského soudu v Hradci Králové spisová značka B 3055

Základní kapitál:

9 000 000,- Kč

Dne 16. února 2012 byl navýšen základní kapitál:

13 500 000,- Kč

Statutární orgány:

představenstvo a dozorčí rada

Počet zaměstnanců k 31. 12. 2011:

11

Bankovní spojení:

Česká spořitelna, číslo účtu 2953382/0800

Kontakty:

+420 498 777 888 [email protected] http://energy.akcenta.eu


Orgány společnosti, organizační struktura

Představenstvo:

Dozorčí rada:

Milan Lacina

- předseda představenstva

Ing. Milan Lacina

- místopředseda představenstva

Tomáš Bělina, MSc.

- člen představenstva

MilanVeselý

- předseda dozorčí rady

Věra Šimková

- člen dozorčí rady

Miroslav Pech

- člen dozorčí rady

Organizační struktura AKCENTA ENERGIE a.s. k 31. 12. 2011

Dozorčí rada

Valná hromada

Představenstvo společnosti

Milan Lacina Předseda představenstva

Ing. Milan Lacina Místopředseda představenstva

Tomáš Bělina, MSc. Člen představenstva

Outsourcing služeb Finance a správa

Podpora prodeje

Trading

Finance

Prodej

Compliance

IT

HR

Marketing

Recepce

Poradenství

Mzdová účtárna


Facility

Zpráva představenstva za rok 2011

Vážené dámy, vážení pánové, dovolujeme si Vám předložit souhrnné informace o aktivitách představenstva společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. za rok 2011. Zpráva pokrývá zejména hlavní oblasti, které představenstvo v uplynulém roce řešilo. Činnost představenstva Představenstvo se scházelo na svých zasedáních zpravidla v měsíčních intervalech v souladu se Stanovami společnosti. Na svých zasedáních se představenstvo zabývalo strategickými otázkami chodu společnosti, především její činností, vztahu k zákazníkovi, nabídek stávajících a plánovaných produktů, implementace nového SW pro podporu činnosti společnosti aj. Z každého zasedání představenstva byl pořízen zápis a stanovená usnesení byla pravidelně na zasedáních představenstva kontrolována. Představenstvo se také zaměřilo na pokračování v tvorbě vnitřní předpisové základny ve formě směrnic a procesních knih v souladu všech legislativních norem, především Energetického zákona, vyhlášky MPO i Regulačního úřadu (ERÚ) a Cenových rozhodnutí ERÚ. Rovněž dohlíželo na dodržování etiky obchodního jednání při vstupu na trh. Aktivity společnosti Představenstvo svolalo v roce 2011 několik valných hromad, kde se projednávaly zejména otázky změny členů představenstva a dozorčí rady, změny stanov, rozhodnutí o výši odměn členů dozorčí rady a představenstva a taktéž výkon funkce člena představenstva. Dne 30. června 2011 se konala Valná hromada společnosti, která schválila zprávu představenstva o roční účetní závěrce a výsledcích společnosti za rok 2010 a zprávu dozorčí rady. Dále Valná hromada schválila roční účetní závěrku spolu s návrhem výroční zprávy za rok 2010 a určila externího auditora pro rok 2011. Hospodaření a stav majetku společnosti V souladu s dlouhodobým záměrem a strategií společnosti AKCENTA ENERGIE a.s., bylo v roce 2011 do nového softwarového vybavení investováno 735 tis. Kč, šlo o první část plánované několikamilionové investice. Hospodaření společnosti bylo v roce 2011 plánováno s mírnou ztrátou, i přes veškeré investice se podařilo dosáhnout zisku po zdanění ve výši 1.598.090,87 Kč. Podrobnosti o hospodaření a majetku společnosti jsou obsaženy v přiložených účetních výkazech nebo rámcově v uvedených ekonomických ukazatelích. Důležité skutečnosti nastalé v roce 2011 AKCENTA ENERGIE a.s. prošla v roce 2011 řadou zásadních změn. Hlavní změnou je zeštíhlení společnosti, od 1. 1. 2011 outsourcuje část svých činností od společnosti AKCENTA LOGISTIC, a.s. V průběhu roku došlo k obměně člena představenstva, nově zvolený p. Tomáš Bělina, MSc. nahradil p. Miroslava Pecha. Zároveň p. Miroslav Pech nahradil p. Josefa Dvořáka v dozorčí radě. Návrh představenstva společnosti na rozdělení zisku za rok 2011 AKCENTA ENERGIE a.s. vykázala za účetní období roku 2011 účetní zisk po zdanění ve výši 1.598.090,87 Kč. Z tohoto zisku je navrženo převedení 80.000,- Kč do rezervních fondů (5%) a 1.518.090,87 Kč na účet nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích let. V Hradci Králové dne 25. června 2012

Milan Lacina v.r. předseda představenstva


Zpráva dozorčí rady

Zpráva dozorčí rady AKCENTA ENERGIE a. s. Dozorčí rada zajišťovala plnění úkolů, které jí vyplývají z obecně závazných právních předpisů a stanov AKCENTA ENERGIE a.s. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti. Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku AKCENTA ENERGIE a.s. za rok 2011 a po jejím přezkoumání konstatuje, že předepsané účetní záznamy a evidence byly řádně vedeny v souladu se skutečností a obecně závaznými právními předpisy, jakož i vnitropodnikovými předpisy společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. Předmětem činnosti společnosti je obchod s elektřinou v rámci legislativních norem vymezených zejména v Energetickém zákonu, vyhlášky MPO a ERU. Dozorčí rada posoudila výsledek hospodaření společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. vyjma přihlédnutí ke stanovisku a výroku auditorů týkající se správnosti vykázaného hospodářského výsledku dle účetních výkazů k 31. prosinci 2011 dle platných norem pro účetnictví. Po zhodnocení výsledků hospodaření společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. za rok 2011 dozorčí rada dospěla k následujícímu stanovisku: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. schválit řádnou roční účetní závěrku společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. za rok 2011 včetně návrhu představenstva na rozdělení výsledku hospodaření za účetní období ve výši takto: - Hospodářský výsledek roku 2011 po zdanění - Příděl do rezervního fondu (5 % ze zisku) - Převod na účet nerozdělený zisk minulých let - Úhrada ztráty minulých let

1.598.090,87 Kč 80.000,- Kč 1.518.090,87 Kč 0,- Kč

V Praze dne 22. června 2012

Milan Veselý předseda dozorčí rady AKCENTA ENERGIE a.s.


Profil společnosti

AKCENTA ENERGIE a.s. je nezávislý obchodník s elektřinou, který nabízí svým zákazníkům jistotu vyplývající z příslušnosti k silné české finanční skupině AKCENTA. Na energetickém trhu aktivně působíme již od roku 2007 a jsme držitelem licence Energetického regulačního úřadu a subjektem zúčtování trhu s odpovědností za převzetí odchylky zákazníků. Primárním segmentem dodávky elektřiny koncovým zákazníkům jsou malé a střední společnosti. Mezi naše stávající zákazníky patří kromě nich i menší živnostníci, ale také obce a státní a veřejné instituce. Všem našim zákazníkům přinášíme především úsporu nákladů a času, transparentní přístup a odborné poradenství, přičemž důraz klademe na poskytování komplexní péče po celou dobu trvání obchodní spolupráce. Naše poslání je naší misí Jsme AKCENTA ENERGIE a.s. a jsme obchodníkem s elektrickou energií, jehož cílem je zajištění co nejnižších cen elektřiny a unikátního servisu pro své zákazníky při dosažení akcionářem požadovaného výsledku. Máme jasný cíl, naši vizi Být garantem spolehlivé dodávky energií s unikátním zákaznickým přístupem na trhu malých a středních firem v ČR. Mít stabilní a levné partnery v oblasti dodávky silové elektřiny a výhody takového partnerství přenášet na zákazníky nejen konkurenceschopnou cenou. Naslouchat zákazníkům a uspokojovat jejich potřeby. Vytvořit takové místo pro práci, které motivuje a inspiruje lidi, být tak dobrými a loajálními, jak mohou. Chovat se při rozhodování efektivně a maximálně rozvíjet celou společnost, tedy počet klientů a objem vzájemných obchodů.


Významné události roku 2011

Duben 2011

- představenstvo schválilo výsledky obchodního plánu 2010 a plán pro roky 2011 – 2013

Květen 2011

- schválení nové organizační struktury; Tomáš Bělina, MSc. se stal výkonným ředitelem společnosti

Květen 2011

- historicky první audit společnosti; 9. 6. 2011 výrok auditora

Červen 2011

- představenstvo schválilo úpravu finančního zajištění u OTE

Červenec 2011 - Tomáš Bělina, MSc. se stal členem představenstva (nahradil pana Miroslava Pecha) Červenec 2011 - Miroslav Pech se stal členem dozorčí rady (nahradil pana Josefa Dvořáka) Červenec 2011 - představenstvo schválilo novou součást strategie prodeje – vytvořeny externí a interní prodejní kanály Září 2011

- podepsána smlouva na dodávku a implementaci IS pro podporu obchodování s elektřinou – Lancelot od Cygni SW

Prosinec 2011

- odsouhlasena strategie nákupu elektřiny a řízení otevřené pozice 2012

Prosinec 2011

- představenstvo schválilo nový organizační řád, směrnici č. 1

Prosinec 2011

- rozhodnutí o zrušení organizační složky AKCENTY ENERGIE a.s. na Slovensku

Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2012

Společnost AKCENTA ENERGIE a.s. bude i v roce 2012 naplňovat filozofii svého podnikání, tedy nabízet kvalitní služby postavené na individuálním přístupu k zákazníkům. V rámci podpory prodeje se bude jednat nejen o péči zaměstnanců a partnerů, kterou pokládáme za samozřejmou, ale i o plnohodnotné využití nového informačního systému. To s sebou přinese snížení rizik a usnadnění rutinní práce v administrativě. Pozitivní dopad to bude mít na všechny klíčové oblasti, které daný systém podporuje tj. predikce, trading, prodej, fakturace, obsluha i zefektivnění vlastní komunikace. Z pohledu produktové nabídky připravujeme pro naše zákazníky zásadní změnu, kterou bude rozšíření portfolia našich služeb o nabídku dodávky plynu. Tuto příležitost podrobujeme pečlivé analýze a věnujeme se přípravě v zázemí AKCENTY ENERGIE a.s. tak, abychom se stali ideálně od 1. 1. 2013 dodavatelem dvou energetických komodit, a sice elektřiny i plynu.


Ostatní

Ochrana životního prostředí, výzkum a vývoj Činnost společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. nemá vliv na životní prostředí. Společnost nevyvíjí žádné aktivity v oblasti životního prostředí ani v oblasti výzkumu a vývoje.

Následné události vzniklé po datu účetní závěrky Ke dni 27. ledna 2012 došlo ke změně sídla společnosti na adresu Gočárova třída 312/52, 500 02 Hradec Králové. V lednu 2012 došlo ke změně formy akcií – z majitele na jméno. V lednu 2012 došlo ke změně předmětu činnosti – byl vymazán pronájem nemovitostí. V únoru 2012 došlo k navýšení základního kapitálu na 13 500 000,- Kč z původních 9 000 000,- Kč.


Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období 2011 Představenstvo společnosti AKCENTA ENERGIE a.s. vyhotovuje v souladu s požadavkem § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění (dále jen „ObchZ“), tuto Zprávu o vztazích mezi ovládající osobou, panem Milanem Lacinou (dále též „ML“), RČ 560603/0617, bydlištěm Tábor, Čekanická 325 (dále též „ovládající osoba“) a ovládanou osobou, společností AKCENTA ENERGIE a.s. se sídlem Hradec Králové, Gočárova třída 312/52, PSČ 500 02, IČ: 27945251, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 3055 (dále též „ovládaná osoba“ nebo „AE“), za účetní období roku 2011. Zpráva také obsahuje informaci o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními propojenými osobami. Propojenými osobami k 31. 12. 2011 jsou: -

společnost AKCENTA, spořitelní a úvěrní družstvo, IČ: 64946851, se sídlem Hradec Králové, Pražské předměstí, Gočárova třída 312/52, PSČ 500 02 (dále též „ASUD“)

-

společnost AKCENTA CZ, a.s., IČ: 25163680, se sídlem Praha 10, U Vršovického hřbitova 554, PSČ 101 00 (dále též „ACZ“)

-

společnost AKCENTA GROUP SE, IČ: 28252900, se sídlem Praha 10, U Vršovického hřbitova 554/10, PSČ 101 00 (dále též „AG“)

-

společnost FPSROK, spol. s r.o., IČ: 27381471, se sídlem Hradec Králové, Pražské Předměstí, Gočárova třída 312/52, PSČ 500 02 (dále též „F“)

-

společnost TESTAMADO, a.s., IČ: 27915778, se sídlem Tábor, Tř. 9. května 693, PSČ 390 02 (dále též „T“)

-

společnost PROAKCENT a.s., IČ: 28807596, se sídlem Hradec Králové, Pražské předměstí, Gočárova třída 312/52, PSČ 500 02 (dále též „P“)

-

společnost AKCENTA LOGISTIC, a.s., IČ: 28807588, se sídlem Hradec Králové, Pražské předměstí, Gočárova třída 312/52, PSČ 500 02 (dále též „AL“)

Výše obchodního podílu ovládající osoby k 31. prosinci 2011 v uvedených společnostech je následující: ASUD 90,91 % (nepřímý podíl), ACZ 100 %, AG 100 %, F 90,91 %, T 100 %, P 90%, AL 90 %. Zpráva obsahuje informace o tom, jaké smlouvy byly uzavřeny mezi těmito osobami v účetním období roku 2011, jaké jiné právní úkony byly učiněny mezi propojenými osobami v jejich zájmu, a informace o všech ostatních opatřeních, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou. Zpráva se vyhotovuje písemně a je součástí výroční zprávy podle zvláštního právního předpisu. Uzavřené smlouvy a dohody Obchodní vztahy mezi ovládanou osobou a osobami propojenými byly v účetním období roku 2011 určeny následujícími smlouvami a na základě smluv byla poskytnuta následující plnění: Smlouvy s ovládající osobou AE x ML

Název Smlouvy Smlouva o půjčce

Smlouvy mezi ovládanými osobami

Název Smlouvy

AE x ACZ

Smlouva o nájmu osobního automobilu


Popis předmětu plnění Převzetí závazku ze smlouvy o půjčce ML za AE

Popis předmětu plnění ACZ jako pronajímatel a AE jako nájemce vozů TC 9A3 6694 a TC 9A3 6717

Poskytnuté plnění (v Kč včetně DPH)

4 509 589 Kč

Poskytnuté plnění (v Kč včetně DPH)

89 290 Kč

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období 2011 AE x ACZ

Smlouva o přefakturaci služeb

ACZ jako poskytovatel služby a AE jako příjemce

AE x ACZ


ACZ jako pronajímatel vozu VW Bora 7A20856

AE x ACZ


ACZ jako pronajímatel vozu TC 9A3 6694

AE x ACZ

Rámcová smlouva

ACZ jako dodavatelem a AE jako odběratelem - předmětem smlouvy je směna deviz

AE x ACZ

Smlouva o sdružených službách dodávky elektřiny

AE jako dodavatel a ACZ jako odběratel na dodávku elektrické energie do kanceláří

AE x ASÚD

Rámcová smlouva

AE x ASÚD

Smlouva o nájmu nebytových prostor

ASÚD jako pronajímatel kanceláře na adrese Krmanova 3360/3, Košice

42 024 Kč

AE x ASÚD

Smlouva o nájmu nebytových prostor

ASÚD jako pronajímatel kanceláře na adrese Gočárova 312, Hradec Králové

33 924 Kč

AE x AL

Smlouva o poskytnutí služeb vč. dodatků

AL jako poskytovatel a AE jako odběratel - outsourcing

AE x AL


AL jako pronajímatel vozu TC 4H9 8018 a AE jako nájemce

23 482 Kč

AE x AL


AL jako pronajímatel vozu TC 4H9 3069 a AE jako nájemce

19 819 Kč

AE x AL


AL jako pronajímatel vozu ŠO 4H8 2207 a AE jako nájemce

43 288 Kč

AE x AL

Smlouva o zpracování osobních údajů

AE jako správce osobních údajů a AL jako zpracovatel osobních údajů

0 Kč

AE x AL

Dohoda o záměně účastníka (nájemce) v rámci Nájemní smlouvy

AE jako původní nájemce a AL jako nový nájemce

0 Kč

136 515 Kč 6 000 Kč 49 645 Kč 0 Kč 3 188 Kč 0 Kč

AE jako klient a ASÚD jako poskytovatel

3 268 458 Kč

Plnění a protiplnění Plnění a protiplnění ze shora uvedených smluvních ujednání byla realizována za ceny v obchodním styku obvyklé jako ve vztazích k ostatním nepropojeným osobám. Představenstvo ovládané osoby prohlašuje, že z výše uvedených smluv nebyly poskytnuty žádné výhody a nevýhody a že ovládané osobě nevznikla žádná újma. Právní úkony a ostatní opatření Jiné právní úkony, než výše uvedené smlouvy nebyly v zájmu ovládající osoby učiněny, stejně tak nebyla ovládanou osobou na popud ovládající osoby učiněna žádná významná opatření. Představenstvo ovládané osoby prohlašuje, že ovládané osobě nevznikla z výše uvedených smluv, ostatních opatření a úkonů nebo z jiných přijatých nebo poskytnutých plnění žádná újma.

V Hradci Králové dne 27. 3. 2012

Milan Lacina v.r. předseda představenstva


Ing. Milan Lacina v.r. místopředseda představenstva

Tomáš Bělina, MSc. v.r. člen představenstva

Rozvaha

Obchodní firma nebo jiný název ú četní jednotky

ROZVAHA


............................................................................

v plném rozsahu

Minimální závazný vý čet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb

............................................................................ Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydlišt ě

31.12.2011 ke dni ..............................

U Vršovického hřbitova......................... 554/10 ...................................................

(v celých tisících Kč) IČ

Praha 10 ............................................................................

27945251

101 00 ................................................... ......................... ............................................................................

TEXT

Označení

a

b

Číslo řádku c

AKTIVA CELKEM

001

A.

Pohledávky za upsaný vlastní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B. I. 1.

Zřizovací výdaje

005

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek

013

B. II. 1.

Pozemky

014

2.

Stavby

015

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Dospělá zvířata a jejich skupiny

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B. III.

Dlouhodobý finanční majetek

023

B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

Korekce 2

Min. úč. období Netto 3

Netto 4

102 314

-1 302

101 012

96 140

003

836

-82

754

38

004

836

-82

754

38

100

-82

18

38

024

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

4.

Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

027

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030


Běžné účetní období Brutto 1

736

736

Rozvaha

TEXT

Označení

a

b

Číslo řádku c

Běžné účetní období Brutto 1

Korekce 2

Min. úč. období Netto 3

Netto 4

C.

Oběžná aktiva

031

C. I.

Zásoby

032

C. I. 1.

Materiál

033

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

C. II.

Dlouhodobé pohledávky

039

C. II. 1.

Pohledávky z obchodních vztahů

040

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky - podstatný vliv

042

4.

Pohledávky za společníky, členy družstev a za účastníky sdružení 043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

C. III.

Krátkodobé pohledávky

048

86 036

-1 220

84 816

64 637

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

049

7 009

-1 220

5 789

4 390

101 444

-1 220

100 224

96 080

5 000

5 000

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky - podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, členy družstev a za účastníky sdružení 052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát - daňové pohledávky

054

1 325

1 325

96

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

23 114

23 114

19 071

8.

Dohadné účty aktivní

056

52 999

52 999

40 906

9.

Jiné pohledávky

057

1 589

1 589

174

C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

058

15 408

15 408

26 443

C. IV. 1. Peníze

059

13

13

28

2.

Účty v bankách

060

15 395

15 395

26 415

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

D. I.

Časové rozlišení

063

34

34

22

D. I. 1.

Náklady příštích období

064

34

34

22

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066


Rozvaha

TEXT

Označení

a

b

Číslo řádku c

Stav v běžném účetním období 5

Stav v minulém účetním období 6

PASIVA CELKEM

067

101 012

96 140

A.

Vlastní kapitál

068

11 836

10 237

A. I.

Základní kapitál

069

9 000

9 000

A. I. 1.

Základní kapitál

070

9 000

9 000

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

3.

Změny základního kapitálu

072

A. II.

Kapitálové fondy

073

A. II. 1.

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností

077

5.

Rozdíly z přeměn společností

078

A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

079

390

345

A. III. 1.

Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond

080

390

345

2.

Statutární a ostatní fondy

081

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

082

848

67

A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let

083

848

67

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

084

A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/

085

1 598

825

B.

Cizí zdroje

086

89 176

85 903

B. I.

Rezervy

087

180

11

B. I. 1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

088

2.

Rezervy na důchody a podobné závazky

089

3.

Rezerva na daň z příjmu

090

4.

Ostatní rezervy

091

180

11

B. II.

Dlouhodobé závazky

092

B. II. 1.

Závazky z obchodních vztahů

093

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

094

3.

Závazky - podstatný vliv

095

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

096

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

097

6.

Vydané dluhopisy

098

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

099

8.

Dohadné účty pasivní

100

9.

Jiné závazky

101

10.

Odložený daňový závazek

102


4 755

4 755

Rozvaha

TEXT

Označení

a

Číslo řádku c

b

Stav v běžném účetním období 5

Stav v minulém účetním období 6

B. III.

Krátkodobé závazky

103

88 996

81 137

B. III. 1.

Závazky z obchodních vztahů

104

9 452

10 546

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

105

3.

Závazky - podstatný vliv

106

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

107

5.

Závazky k zaměstnancům

108

250

224

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

109

133

142

7.

Stát - daňové závazky a dotace

110

649

600

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

111

52 539

48 735

9.

Vydané dluhopisy

112

10.

Dohadné účty pasivní

113

25 973

20 890

11.

Jiné závazky

114

B. IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

115

B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé

116

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

117

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

118

C. I.

Časové rozlišení

119

C. I. 1.

Výdaje příštích období

120

2.

Výnosy příštích období

121

Pozn:

Sestaveno dne:

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou

30.5.2012

Právní forma účetní jednotky

Předmět podnikání

akciová společnost

OBCHOD S ELEKTŘINOU


Výkaz zisků a ztráty

Obchodní firma nebo jiný název ú četní jednotky Minimální závazný vý čet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb


............................................................................

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

............................................................................

v plném rozsahu

Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydlišt ě

31.12.2011 ke dni ..............................

U Vršovického hřbitova......................... 554/10 ...................................................

(v celých tisících Kč) IČ

101 00 ................................................... .........................

27945251

............................................................................

TEXT

Označení

a

Praha 10 ............................................................................

b

Číslo řádku c

Skutečnost v účetním období běžném 1

minulém 2

I.

Tržby za prodej zboží

01

220 016

169 947

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

204 190

158 620

+

Obchodní marže

03

15 826

11 327

II.

Výkony

04

289

115

II. 1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

289

115

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

3.

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba

08

6 214

4 158

B. 1.

Spotřeba materiálu a energie

09

421

586

B. 2.

Služby

10

5 793

3 572

+

Přidaná hodnota

11

9 901

7 284

C.

Osobní náklady

12

6 704

4 246

C. 1.

Mzdové náklady

13

4 710

3 111

C. 2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

405

38

C. 3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

1 510

1 035

C. 4.

Sociální náklady

16

79

62

D.

Daně a poplatky

17

26

2

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

20

20

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

38

III. 1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

III. 2.

Tržby z prodeje materiálu

21

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

22

F. 1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních náklad 25

903

497

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

36

22

H.

Ostatní provozní náklady

27

39

75

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

∗

Provozní výsledek hospodaření

30

2 283

2 466


38

Výkaz zisků a ztráty

TEXT

Označení

a

b

Číslo řádku c

Skutečnost v účetním období běžném 1

minulém 2

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

33

VII. 1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

116

72

N.

Nákladové úroky

43

2

756

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

28

2

O.

Ostatní finanční náklady

45

354

491

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

∗

Finanční výsledek hospodaření

48

-212

-1 173

Q.

Daň z příjmu za běžnou činnost

49

718

468

Q. 1.

- splatná

50

718

468

2.

- odložená

51

∗∗

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

1 353

825

XIII.

Mimořádné výnosy

53

245

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmu z mimořádné činnosti

55

S. 1.

- splatná

56

2.

- odložená

57

∗

Mimořádný výsledek hospodáření

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

∗∗∗

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

1 598

825

∗∗∗∗

Výsledek hospodaření před zdaněním

61

2 316

1 293

245

Pozn:

Sestaveno dne:

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou

30.5.2012

Právní forma účetní jednotky

Předmět podnikání


OBCHOD S ELEKTŘINOU


Příloha k účetní závěrce

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2011 Název účetní jednotky:


Právní forma:


Sídlo:

U Vršovického hřbitova 554/10

IČO:

279 45 251

101 00 Praha 10 - Michle



1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1 ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI 1.2 HLAVNÍ VLASTNÍCI SPOLEČNOSTI 1.3 ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ 1.4 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI 1.5 PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA 2. ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ 2.1 ZPŮSOBY OCENĚNÍ, ODEPISOVÁNÍ A TVORBY OPRAVNÝCH POLOŽEK 2.1.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 2.1.2 Dlouhodobý finanční majetek 2.1.3 Zásoby 2.1.4 Pohledávky 2.1.5 Úvěry 2.1.6 Rezervy 2.2 PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU 2.3 FINANČNÍ PRONÁJEM S NÁSLEDNOU KOUPÍ NAJATÉ VĚCI 2.4 DANĚ Odložená daň 2.5 ZMĚNY ZPŮSOBU OCEŇOVÁNÍ, POSTUPŮ ODPISOVÁNÍ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNÍ OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE AVÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1 POHLEDÁVKY ZA UPSANÝ VLASTNÍ KAPITÁL 3.2 DLOUHODOBÝ MAJETEK 3.2.1 Dlouhodobý nehmotný majetek 3.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek 3.2.3 Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší, než jeho ocenění v účetnictví 3.2.4 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu 3.2.5 Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem 3.3 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 3.3.1 Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 3.3.2 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 3.3.3 Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 3.3.4 Dlouhodobý finanční majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší, než jeho ocenění v účetnictví 3.3.5 Dlouhodobý finanční majetek zatížený zástavním právem 3.4 ZÁSOBY 3.5 POHLEDÁVKY 3.5.1 Pohledávky z obchodních vztahů Struktura opravných položek: 3.5.2 Pohledávky určené k obchodování 3.5.3 Poskytnuté zálohy 3.5.4 Pohledávky – ovládající a řídící osoba a pohledávky podstatný vliv 3.5.5 Stát - daňové pohledávky a pohledávky vůči institucím SZ a ZP 3.5.6 Dohadné účty aktivní 3.5.7 Jiné pohledávky 3.5.8 Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění 3.6 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 3.6.1 Krátkodobé cenné papíry a podíly 3.7 ČASOVÉ ROZLIŠENÍ



3.8 VLASTNÍ KAPITÁL 3.8.1 Změny vlastního kapitálu 3.8.2 Základní kapitál 3.9 REZERVY 3.10 ZÁVAZKY 3.10.1 Závazky z obchodních vztahů 3.10.2 Věková struktura závazků z obchodních vztahů 3.10.3 Závazky – ovládající a řídící osoba a podstatný vliv 3.10.4 Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP 3.10.5 Přijaté zálohy 3.10.6 Dohadné účty pasivní 3.10.7 Jiné závazky a závazky vůči zaměstnancům 3.10.8 Závazky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění 3.10.9 Závazky nevykázané v rozvaze 3.11 BANKOVNÍ ÚVĚRY A DLUHOPISY 3.11.1 Bankovní úvěry 3.11.2 Emitované dluhopisy 3.12 SOUHRNNÁ SPLATNOST BANKOVNÍCH ÚVĚRŮ A DLOUHODOBÝCH ZÁVAZKŮ 3.13 ČASOVÉ ROZLIŠENÍ 3.14 AKTIVA A PASIVA V CIZÍ MĚNĚ 3.15 ODLOŽENÁ DAŇ 3.16 TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 3.16.1 Výnosy realizované se s přízněnými subjekty 3.16.2 Nákupy realizované se spřízněnými subjekty 3.16.3 Nákupy a prodeje dlouhodobého majetku realizované se spřízněnými subjekty 3.17 TRŽBY Z PRODEJE ZBOŽÍ, VÝROBKŮ A SLUŽEB 4. ZAMĚSTNANCI,VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 4.1 OSOBNÍ NÁKLADY A POČET ZAMĚSTNANCŮ 4.2 POSKYTNUTÉ PŮJČKY, ÚVĚRY ČI OSTATNÍ PLNĚNÍ 5. INFORMACE O ODMĚNÁCH ZA AUDIT 6. VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉV ÚČETNICTVÍ 6.1 MIMOBILANČNÍ SMĚNKY K 31.12.2011 6.1.1 Ručení za závazky třetích osob nevykázané v rozvaze 6.1.2 Zajišťovací směnky k závazkům nevykázaným v rozvaze 6.1.3 Zajišťovací směnky k závazkům vykázaným v rozvaze 6.2 TERMÍNOVANÉ KONTRAKTY 6.3 PODMÍNĚNÉ ZÁVAZKY 7. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 8. OSTATNÍ VÝZNAMNÉ SKUTEČNOSTI



1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1 Založení a charakteristika společnosti Název účetní jednotky:


Právní forma:


Datum vzniku společnosti:

22. 8. 2007

Sídlo účetní jednotky:

U Vršovického hřbitova 554/10, 101 00 Praha 10 - Michle

IČO:

279 45 251

Rozhodující předmět činnosti:

obchod s elektřinou

Základní kapitál:

9 000 000 Kč

1.2 Hlavní vlastníci společnosti Fyzické a právnické osoby, podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti: Výše podílu (v %) Název právnické / fyzické osoby

1. Milan Lacina

2009 100

1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V uplynulém období došlo k následujícím změnám v obchodním rejstříku : A) Změny členů statutárního orgánu – představenstvo: Člen představenstva: Miroslav Pech, r.č.540805/2023 – den zániku u členství: 12.července 2011 Člen představenstva: Tomáš Bělina MSc., dat.nar.14.1.1977 - den vzniku funkce: 12.července 2011 B) Změny členů dozorčí rady Člen dozorčí rady: Josef Dvořák, r.č. 550923/1189 – den zániku členství: 28.července 2011 Člen dozorčí rady: Miroslav Pech, r.č. 540805/2023 – den vzniku členství: 28.července 2011 1.4 Organizační struktura společnosti K 31.12.2011 měla organizační struktura následující podobu:


2010 100

2011 100


Organizační struktura AKCENTA ENERGIE a.s. k 31. 12. 2011 Dozorčí rada

Valná hromada

Představenstvo společnosti

Milan Lacina Předseda představenstva

Ing. Milan Lacina Místopředseda představenstva

Tomáš Bělina, MSc. Člen představenstva

Outsourcing služeb Finance a správa

Podpora prodeje

Trading

Prodej

Finance

Compliance

IT

HR

Marketing

Recepce

Poradenství

V uplynulém účetním období došlo k odchodu ředitele P. Maxy, kterého nahradil výkonný ředitel Tomáš Bělina, MSc. Od července 2011 je společnost řízena představenstvem. 1.5 Představenstvo a dozorčí rada K 31.12.2011 bylo složení představenstva a dozorčí rady následující: Představenstvo

Předseda: Místopředseda: Členové:

Milan Lacina Ing. Milan Lacina Tomáš Bělina, MSc.

Dozorčí rada

Předseda: Členové:

Milan Veselý Věra Šimková Miroslav Pech

V průběhu účetního období došlo ke změnám v představenstvu a dozorčí radě společnosti.


Mzdová účtárna

Facility


2. ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku a závazků, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. 2.1 Způsoby ocenění, odepisování a tvorby opravných položek 2.1.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Ocenění Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok při respektování principu významnosti a věrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady s pořízením související. Nehmotný majetek, který není v naší společnosti považován za dlouhodobý, se při pořízení zahrne přímo do nákladů jako poskytnutí služeb. Od pořizovací ceny ve výši 2 tis. Kč jej sledujeme v operativní evidenci a podléhá inventarizaci. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok při respektování principu významnosti a věrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Úroky a další finanční výdaje související s pořízením dlouhodobého majetku jsou, do doby uvedení pořizovaného majetku do užívání, rovněž aktivovány do pořizovací ceny tohoto majetku na základě rozhodnutí účetní jednotky. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností je oceněn vlastními náklady. Dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje rovněž majetek nově zjištěný v účetnictví, který se účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek. Reprodukční pořizovací cena takovéhoto majetku je stanovena na základě odborného odhadu. O hmotném majetku s dobou použitelnosti delší než jeden rok, který není dle našich interních směrnic považován za dlouhodobý, se účtuje jako o zásobách. Takovýto majetek v pořizovací ceně od 1,-- Kč se sleduje v operativní evidenci a podléhá inventarizaci. Technické zhodnocení, jehož hodnota v úhrnu za zdaňovací období převýší u jednotlivého dlouhodobého hmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu tohoto majetku. U dlouhodobého nehmotného majetku zvyšuje pořizovací cenu technické zhodnocení, jehož hodnota převýší u jednotlivého nehmotného majetku částku 60 tis. Kč jednotlivě. Účetní odpisy Dlouhodobý majetek je odpisován lineární metodou s dobou odpisování uvedenou v následující tabulce: účetní odpisy se rovnají daňovým odpisům.

Kategorie majetku Výpočetní technika Osobní automobily

Doba odpisování v letech 3 5

Daňové odpisy Při uplatňování daňových odpisů společnost postupuje podle § 31( § 32) a § 32a zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů v platném znění. Společnost uplatňuje lineární odpisy pro účely výpočtu daně z příjmů. 2.1.2 Dlouhodobý finanční majetek Podíly, cenné papíry a deriváty společnost nemá. 2.1.3 Zásoby Společnost neúčtuje o zásobách, nenakupuje materiál a zboží na sklad.



2.1.4 Pohledávky Ocenění Pohledávky se účtují ve jmenovité hodnotě. Pohledávky nabyté postoupením se oceňují pořizovací cenou. Způsob tvorby opravných položek Hodnota nedobytných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek. Tvorba opravných položek je prováděna v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zajištění základu daně z příjmů (§8,§8a,c). V účetním období tvořila společnost opravné položky k pohledávkám na základě inventarizace k 31.12.2011. Opravné položky k pohledávkám za dlužníky v insolvenčním řízení se tvoří do výše rozvahové hodnoty. K pohledávkám, u nichž rozvahová hodnota nepřesáhla 200 tis. Kč a doba splatnosti přesáhla 12 měsíců, byly vytvořeny opravné položky do výše 33% neuhrazené rozvahové hodnoty pohledávky, pakliže doba splatnosti přesáhla 18 měsíců, byly tvořeny opravné položky do výše 50% neuhrazené rozvahové hodnoty pohledávky. Opravná položka do výše 100 % rozvahové hodnoty v roce 2011 nebyla tvořena u nepromlčených pohledávek, jejichž rozvahová hodnota v okamžiku vzniku nepřesáhla 30 tis. Kč a doba sjednané splatnosti přesáhla 12 měsíců. Na tyto pohledávky je vedena samostatná evidence. Účetní opravné položky podle stáří pohledávek společnost tvořila na základě inventarizace k 31.12.2011. K pohledávkám, u nichž doba po splatnosti byla v intervalu od 180 dní do 360 dní, byly tvořeny účetní opravné položky ve výši 50% neuhrazené rozvahové hodnoty pohledávky, a u pohledávek, u nichž byla doba po splatnosti nad 360 dní, byly tvořeny účetní opravné položky ve výši 100% neuhrazené rozvahové hodnoty pohledávky. 2.1.5 Úvěry Ocenění Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou sledovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. Jako krátkodobý bankovní úvěr je v rozvaze vykazován i případný pasivní zůstatek kontokorentního účtu. 2.1.6 Rezervy Rezervy jsou vytvářeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu účetní závěrky. V roce 2011 společnost netvořila daňově uznatelné rezervy v souladu s platnou legislativou. Společnost tvořila pouze daňově neuznatelnou rezervu na mzdy-odměny 2011 vyplacené v roce 2012. 2.2 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Pro ocenění majetku a závazků k okamžiku uskutečnění účetního případu používá společnost v souladu s ustanovením § 24 zákona o účetnictví denní kurz devizového trhu vyhlášený ČNB v předchozí pracovní den. Realizované kurzové zisky a ztráty byly účtovány do výnosů, resp. nákladů běžného roku. K okamžiku sestavení účetní závěrky za rok 2011 byly pohledávky, závazky a finanční majetek vyjádřené v cizí měně přepočítány kurzem devizového trhu vyhlášeným ČNB a platným dne 31.12.2011. Kurzové rozdíly vzniklé z přepočtu pohledávek, závazků a finančního majetku k okamžiku sestavení účetní závěrky byly proúčtovány na vrub finančních nákladů nebo ve prospěch finančních výnosů. 2.3 Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Leasingové splátky vyplývající ze smluv o finančním pronájmu s následnou koupí najatého majetku jsou účtovány rovnoměrně do období, s nímž věcně a časově souvisejí. Zálohy na leasingové splátky jsou zachyceny na účtu poskytnutých záloh a společnost je zúčtovává v souladu se splátkovým kalendářem. Předem uhrazené vyšší leasingové splátky jsou zaúčtovány na účet 381 – Náklady příštích období a do nákladů jsou rozpouštěny rovnoměrně měsíčně po celou dobu leasingu. Majetek pořízený po skončení leasingu je v naší společnosti považován za drobný majetek, pokud jeho pořizovací cena nepřekročí částku 40 tis. Kč., je zaúčtován jednorázově do spotřeby a dále je sledován pouze v operativní evidenci. Podléhá inventarizaci. 2.4 Daně Odložená daň Výpočet odložené daně vychází ze závazkové metody, což znamená, že odložená daň bude uplatněna v pozdějším období, a proto se při výpočtu použije sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém bude tato daň uplatněna. Není-li tato sazba známa, používá 24 | Výroční zpráva - AKCENTA ENERGIE a.s.


se sazba daně platná pro následující účetní období. Přechodné rozdíly vedoucí ke vzniku odložené daňové pohledávky nebo závazku se v naší společnosti posuzují ve vzájemné souvislosti s tím, že o odloženém daňovém závazku účtujeme vždy a o odložené daňové pohledávce s ohledem na zásadu opatrnosti, to znamená po posouzení její uplatnitelnosti. Odložená daň se vypočítává z přechodných rozdílů mezi daňovou a účetní základnou aktiv, popř. pasiv : - rozdíly mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku (je-li účetní zůstatková hodnota vyšší než daňová zůstatková hodnota – vzniká odložený daňový závazek, je-li to opačně vzniká odložená daňová pohledávka), - rozdíl mezi daňovými a účetními opravnými položkami (jsou-li daňové OP nižší než účetní a předpokládá se, že daňové opravné položky se budou tvořit do 100% hodnoty pohledávek) - společnost všechny pohledávky, které jsou déle než rok po splatnosti, žaluje – vzniká odložená daňová pohledávka - všechny přechodné rozdíly plynoucí z rozdílného účetního a daňového pohledu na účetní položky (opravné položky k zásobám, rezerva na daň z převodu nemovitosti, atd.)- vzniká odložená daňová pohledávka - daňová ztráta, o které společnost předpokládá, že ji uplatní proti budoucím ziskům – vzniká odložená daňová pohledávka 2.5 Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období Za účetní období 2011 nebyly změněny způsoby oceňování, postupy odpisování a postupy účtování oproti předcházejícímu účetnímu období. 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE AVÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Společnost nemá k 31.12.2011 pohledávky za upsaný vlastní kapitál. 3.2 Dlouhodobý majetek 3.2.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena

Pořizovací cena

Dlouhodobý nehmotný Ocenitelná práva

2010 100

Přírůstky 0

Úbytky 0

2011 100

CELKEM

100

0

0

100

majetek (v tis.Kč)

Pořizovací cena

Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis.Kč) Ocenitelná práva CELKEM

Zůstatková cena

Oprávky

2010 38

2011 18

2010 20

2011 20

38

18

20

20

Významné položky dlouhodobého nehmotného majetku Položkou dlouhodobého nehmotného majetku je licence na obchodování s elektřinou, jejíž pořizovací cena je 100 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2009 činily 20 tis. Kč , v roce 2010 činily 20 tis. Kč, v roce 2011 činily také 20 tis.Kč. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze Souhrnná výše (v pořizovacích cenách) drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila 94 tis. Kč. Jedná se o dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou nižší než 60, tis. Kč a vyšší 2 tis. Kč. Tento majetek je sledován v operativní evidenci. 25 | Výroční zpráva - AKCENTA ENERGIE a.s.


Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku Společnost k 31.12.2011 eviduje pořízení dlouhodobého nehmotného majetku v částce 736 tis.Kč. Jedná se o pořízení nového IS Lancelot, společnost Cygni Software, a.s. Opravné položky k dlouhodobému nehmotnému majetku K dlouhodobému nehmotnému majetku nejsou tvořeny žádné opravné položky. Souhrnná výše (v pořizovacích cenách) drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila 94 tis. Kč. Jedná se o dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou nižší než 60 tis. Kč a vyšší než 2 tis. Kč. Tento majetek je sledován v operativní evidenci. 3.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek Společnost nemá žádný dlouhodobý hmotný majetek. Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze Souhrnná výše (v pořizovacích cenách) drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze k 31.12.2011 činila 699 tis. Kč. Jedná se o hmotný majetek se vstupní cenou nižší než 40 tis. Kč, který byl při pořízení proúčtován přímo do nákladů a dále je vedený pouze v operativní evidenci. Majetek v pořizovací ceně do 200 Kč a s dobou upotřebitelnosti kratší než 1 rok se účtuje přímo do spotřeby a nesleduje se ani v operativní evidenci. Opravná položka k nabytému majetku Společnost nevytvořila opravnou položku k nabytému majetku. 3.2.3 Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší, než jeho ocenění v účetnictví Společnost nemá takový majetek. 3.2.4 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu Společnost nemá najatý žádný dlouhodobý majetek formou finančního či operativního leasingu. 3.2.5 Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem. 3.3 Dlouhodobý finanční majetek V roce 2011 nedošlo v oblasti dlouhodobého finančního majetku k žádným změnám. 3.3.1 Podíly v ovládaných a řízených osobách Společnost nemá žádné účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Společnost nemá žádné podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem. 3.3.2 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Společnost nemá ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly. 3.3.3 Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Společnost nemá žádné půjčky a úvěry k ovládaným a řízeným osobám.



3.3.4 Dlouhodobý finanční majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší, než jeho ocenění v účetnictví Společnost nemá dlouhodobý finanční majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší, než jeho ocenění v účetnictví. 3.3.5 Dlouhodobý finanční majetek zatížený zástavním právem Společnost v roce 2011 neevidovala dlouhodobý finanční majetek zatížený zástavním právem. 3.4 Zásoby Společnost neúčtuje o zásobách, nenakupuje materiál a zboží na sklad. 3.5 Pohledávky 3.5.1 Pohledávky z obchodních vztahů

2011 Pohledávky (v tis.Kč)

2010

Stav

OP

Stav

OP

0

0

0

0

7 009

1 220

4 876

486

Ostatní pohledávky

7 009 1 589

1 220 0

4 876 174

486 0

CELKEM brutto

8 598

1 220

5 050

486

CELKEM netto

7 378

1 220

4 564

486

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem (účt. skupina 31) Krátkodobé pohledávky z obchodníchvztahů celkem (účt. skupina 31) Odběratelé

Struktura opravných položek: K datu 31.12.2011 byly vytvořeny opravné položky ve výši: - za dlužníky v insolvenčním řízení podle § 8 zákona o rezervách ve výši rozvahové hodnoty 100 % 196 tis. Kč - ke stavu nepromlčených pohledávek po splatnosti ve výši 88 tis. Kč dle § 8a zákona o rezervách ve výši 33 % rozvahové hodnoty 29 tis. Kč - ke stavu nepromlčených pohledávek po splatnosti ve výši 385 tis. Kč dle § 8a zákona o rezervách ve výši 50 % rozvahové hodnoty 92 tis. Kč - ke stavu nepromlčených pohledávek po splatnosti ve výši 24 tis. Kč dle § 8a zákona o rezervách ve výši 20 % rozvahové hodnoty -5 tis. Kč 3.5.2. Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů 2011

Kategorie Krátkodobé

Po splatnosti

Do splatnosti

0-90 dní

3 104

2 345

135

3 104

2 345

135

91-180 dní 181-360 dní

OP CELKEM netto

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis.Kč.


407 202 205

1-2 roky

876 876 0

2 roky a více Celkem

142 142 0

7 009 1 220 5 789


2010

Po splatnosti

Do splatnosti

0-90 dní

OP

2 637 0

1 147 0

149 0

CELKEM netto

2 637

1 147

149

Kategorie Krátkodobé

91-180 dní 181-360 dní

779 482 297

1-2 roky


164 4 160

0 0 0

4 876 486 4 390

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis.Kč. Pohledávky, u nichž je splatnost delší než 5 let společnost nemá žádné. 3.5.2 Pohledávky určené k obchodování Tyto pohledávky společnost nemá. 3.5.3 Poskytnuté zálohy

Krátkodobé poskytnuté zálohy

2011 0 23 114

2010 5 000 19 071

CELKEM

23 114

24 071

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis.Kč. Jedná se o poskytnuté zálohy OTE-finanční zajištění ve výši 3 000 tis. Kč, Czech Coal-finanční zajištění ve výši 7 000 tis.Kč, zálohy na nákup el.energie ve výši 13 000 tis.Kč 3.5.4 Pohledávky – ovládající a řídící osoba a pohledávky podstatný vliv Společnost eviduje pohledávku ke skupině ve výši 1 409 tis.Kč. Jedná se o nadměrný odpočet DPH 11+12/2011. Společnost nemá dlouhodobé pohledávky mezi ovládající a řídící osobou. 3.5.5 Stát - daňové pohledávky a pohledávky vůči institucím SZ a ZP Společnost nemá žádnou pohledávku vůči institucím SZ a ZP. Pohledávka vůči státu – nadměrný odpočet DPH činí 1 325 tis. Kč-bude uplatněno v 1/2012. 3.5.6 Dohadné účty aktivní V roce 2011 došlo k upřesnění výpočtu a metodiky dohadných položek. Dohadné účty aktivní se tvoří na odběr silové el.energie, kdy podkladem pro výpočet je uplynulé skutečně odebírané množství sil.el.energie a nebo budoucí předpokládaná odebíraná výše silové el.energie. Toto odebírané množství je definováno ve smlouvách o sdružených dodávkách el.energie včetně definování měsíčních záloh na jednotlivá OM. Dohadné účty aktivní se tvoří měsíčně. V roce 2011 byly vytvořeny dohadné účty aktivní ve výši 52 999 tis. Kč. 3.5.7 Jiné pohledávky Společnost má jiné krátkodobé pohledávky ve výši 178 tis. Kč. Pohledávky vyplývají ze smlouvy o půjčce. A dále jinou krátkodobou pohledávku za OTE – zhodnocení fin.prostředků IV.Q 2011 ve výši 2tis.Kč. 3.5.8 Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění Společnost nemá pohledávky kryté zástavním právem ani jinou formou zajištění.



3.6 Krátkodobý finanční majetek

Krátkodobý finanční majetek (v tis.Kč) Peníze Účty v bankách CELKEM

2011 13 15 395

2010 26 26 415

15 408

26 443

2011 34

2010 22

34

22

3.6.1 Krátkodobé cenné papíry a podíly Společnost nemá krátkodobé cenné papíry a podíly 3.7 Časové rozlišení

Ostatní aktiva (v tis.Kč) Náklady příštích období CELKEM 3.8 Vlastní kapitál 3.8.1 Změny vlastního kapitálu 3.8.2 Základní kapitál

Změny / zůstatky

Zákl. kapitál

ZRF

Zůstatky k 31.12. 2008 Rozdělení VH roku 2008 Výsledek hospodaření za účetní období 2009

9 000 0

0 0

0

Zůstatky k 31.12. 2009 Rozdělení VH roku 2009 Ostatní změny (vliv zaokrouhlení) Výsledek hospodaření za účetní období 2010

9 000 0

0 0

Zůstatky k 31.12. 2010 Rozdělení VH roku 2010 Ostatní změny (vliv zaokrouhlení)

9 000 0 0

0

Zůstatky k 31.12. 2011

9 000

390

Neroz. Zisk /neuhr. Ztráta

VH ve schval. řízení/HVBO

VK celkem

-33 -1 261

-1 261 1 261

7 739 0

0

1 705

345

-1 294 1 360

1 705 -1 705

1 705 9 411 0

0

0

1

0

0

0

0 345 45

0

825 825 0

825 10 237 0

1

0

848

1 598

0 11 836

67 780

Základní kapitál společnosti je k 31.12.2011 rozdělen na 90 ks kmenových akcií na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,--Kč. Upisování nových akcií bez využití přednostního práva se zcela vylučuje. Akcie společnosti

Druh akcií Na majitele

Počet

Nominální hodnota

Nesplaceno

Lhůta splatnosti

90

100

0

0

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis.Kč. V průběhu roku 2011 nedošlo ke změnám ve výši základního kapitálu.



3.9 Rezervy

Zůstatky k 31.12.2009 Tvorba rezerv Čerpání rezerv

Zákonné rezervy 0 0 0

Druh rezervy 0 0 0

Zůstatky k 31.12.2010 Čerpání rezerv

0 0

0 0

11 11

Zůstatky k 31.12.2011

0

0

180

Změny / zůstatky

Druh rezervy 0 Dovolená

Ostatní rezervy 0 11 0

Celkem

0 0 0 Mzdy-odměny

0 11 0 11 0 180

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis.Kč. V roce 2011 byla rozpuštěna rezerva na dovolenou - tvořena v r. 2010. A dále byla tvořena rezerva na mzdy – odměny za rok 2011 ve výši 180 tis.Kč. 3.10 Závazky 3.10.1 Závazky z obchodních vztahů

2011 0 0

2010 4 755 4 755

Dodavatelé

9 452 9 452

10 546 10 546

CELKEM ZÁVAZKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ

9 452

15 301

Závazky (v tis.Kč) Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů celkem Ostatní závazky Krátkodobé závazky z obchodních vztahů celkem

3.10.2 Věková struktura závazků z obchodních vztahů 2011

Po splatnosti

Kategorie

Do splatnosti

0-90 dní

Kr. závazky

9 452

0

91-180 dní 181-360 dní

0

0

1-2 roky

0


0

9 452

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. 2011

Po splatnosti

Kategorie

Do splatnosti

0-90 dní

Kr. závazky

10 546

0

91-180 dní 181-360 dní

0

0

1-2 roky

0

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. K 31.12.2011 neevidovala společnost žádné částky krátkodobých závazků po lhůtě splatnosti. Závazky, které k datu účetní závěrky mají dobu splatnosti delší než 5 let společnost žádné neeviduje. 3.10.3 Závazky – ovládající a řídící osoba a podstatný vliv Společnost nemá závazky mezi ovládající a řídící osobou



0

10 546


3.10.4 Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP

Závazek (v tis.Kč) Pojistné na sociální zabezpečení Pojistné na zdravotní pojištění

2011 celkem

Z toho splatné

2010 celkem

Z toho splatné

2009 celkem

Z toho splatné

86 47

0 0

96 43

0 0

73 33

0 0

133 442 0 207 649 782

0 0 0 0 0 0

142 384 0 216 600 742

0 0 0 0 0 0

106 104 2 145 34 2 283 2 389

0 0 0 0 0 0

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění celkem Daň z příjmů Daň z přidané hodnoty Ostatní daně Daňové závazky celkem CELKEM

K 31.12 2011 neměla společnost žádné splatné závazky na SZ a ZP a daňové nedoplatky. 3.10.5 Přijaté zálohy

Text Dlouhodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy CELKEM

2011 0 52 539

2010 0 48 735

52 539

48 735

Jedná se o přijaté zálohy poskytnuté odběrateli na nákup el.energie. Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. 3.10.6 Dohadné účty pasivní Dohadné účty pasivní se tvoří měsíčně na služby spojené s distribucí el.energie. Stav dohadné položky pasivní za služby spojené s distribucí elektrické energie k poslednímu dni běžného kalendářního měsíce (roku) je vždy ve výši: a) součtu základů daně uvedených v platebních kalendářích provozovatele distributora za běžné kalendářní (roční) účetní období tj. období od 1.1. do konce běžného kalendářního měsíce (roku) upravených b) na výši 100 % předpokládané spotřeby distribučních služeb za běžné kalendářní (roční) účetní období tj. období od 1.1. do konce běžného kalendářního měsíce (roku) v případě, že provozovatel v souladu se smluvními ujednáními účtuje nižší (vyšší) zálohy, než je předpokládaná skutečná spotřeba distribučních služeb ponížených c) o skutečně spotřebované a vyúčtované distribuční služby vyúčtované provozovatelem distribuční soustavy společnosti za jednotlivá odběrná místa za běžné kalendářní (roční) účetní období. V roce 2011 byly vytvořeny dohadné účty pasivní ve výši 25 973 tis. Kč. Z titulu tvorby dohad.pol.pasivní na distribuci el.energie byla tvořena částka v ve výši 25 875 tis.Kč a částka 98 tis.Kč byla tvořena dohad.pol.pasivní na provoz společnosti. 3.10.7 Jiné závazky a závazky vůči zaměstnancům Závazky vůči zaměstnancům byly v roce 2011 ve výši 250 tis. Kč. Jedná se o mzdy za 12/2011, vyplacené v 1/2012. 3.10.8 Závazky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění Společnost neměla v roce 2011 žádné závazky kryté zástavním právem nebo jinou formou zajištění.



3.10.9 Závazky nevykázané v rozvaze Společnost neměla v roce 2011 žádné závazky nevykázané v rozvaze. 3.11 Bankovní úvěry a dluhopisy 3.11.1 Bankovní úvěry Společnost neměla v roce 2011 žádné bankovní úvěry krátkodobé a dlouhodobé. 3.11.2 Emitované dluhopisy Společnost nemá žádné emitované dluhopisy. 3.12 Souhrnná splatnost bankovních úvěrů a dlouhodobých závazků

Splátky v roce

2011

2012

2013

V dalších letech

Celkem

Ostatní dl. Závazky

4 755

0

0

0

4 755

CELKEM

4 755

0

0

0

4 755

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. K 1.1.2011 společnost evidovala dlouhodobý závazek ve výši 4 755 tis.Kč. V průběhu roku 2011 došlo k jeho splacení. Společnost k 31.12.2011 tedy neeviduje žádný dlouhodobý závazek. 3.13 Časové rozlišení Společnost neměla v roce 2011 výdaje příštích období. 3.14 Aktiva a pasiva v cizí měně

Položky aktiv a pasiv

USD

MĚNA

Jiné měny

35

00

0

0

900

35

00

0

0

900

EUR v tis.

Finanční majetek Pasiva v cizí měně celkem

Celkem

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. Finanční majetek je v EUR na bankovním účtu ve výši 34 tis. EUR. Pohyby na devizovém účtu jsou přepočítávány denním kurzem ČNB. 1 tis. EUR je evidován v pokladně. 3.15 Odložená daň Společnost v roce 2011 neúčtovala o odložené dani. Nenastaly skutečnosti pro účtování odloženého závazku nebo pohledávky. 3.16 Transakce se spřízněnými osobami 3.16.1 Výnosy realizované se s přízněnými subjekty 2011

Služby 0

Finanční výnosy 0

Ostatní výnosy 0

Celkem

38

Výrobky 0

38

0

0

0

0

38

Název společnosti

Zboží

AKCENTA CZ,a.s. CELKEM

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč.


38


3.16.2 Nákupy realizované se spřízněnými subjekty 2011

Název společnosti

109

Finanční výnosy 0

88

0

0

3 151

0

118

3 269

3 348

0

118

3 466

Výrobky

Služby

Finanční výnosy

Celkem

0

0

1191

0

Ostatní výnosy 57

0

0

178

0

0

178

0

0

1 426

Zboží 0

Výrobky 0

AKCENTA, spořitelní a úvěrní družstvo

0

0

AKCENTA LOGISTIC, a.s.

0

0

CELKEM

0

0

Zboží

AKCENTA CZ,a.s. AKCENTA, spořitelní a úvěrní družstvo

AKCENTA CZ,a.s.

Služby

Ostatní výnosy 0

Celkem 109 88

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. 2010

Název společnosti

CELKEM

0

0

1 369

1 248

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. 3.16.3 Nákupy a prodeje dlouhodobého majetku realizované se spřízněnými subjekty V roce 2011 nebyly realizovány žádné nákupy a prodeje dlouhodobého majetku se spřízněnými subjekty. 3.17 Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb

2011 Hlavní činnosti Prodej elektřiny

220 016

Tržby za prodej zboží celkem

0

220 016

169 947

220 016

0

220 016

0

136

0

153

136

0

220 169

136

Prodej služeb - EU - SK Tržby za prodej služeb celkem CELKEM

2010

Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem

0

169 947

169 947

0

169 947

0

107

0

8

107

0

220 305 169 955

107

170 062

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. 4. ZAMĚSTNANCI,VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 4.1 Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců a osobní náklady za účetní období 2011 je následující: 2011

Zaměstnanci

Počet 9

Pojistné Odměny Ostatní na členům osobní Mzdové náklady SZ a ZP orgánů náklady 4 710 1 461 0 79

Osobní náklady Celkem 6 250

Vedení společnosti

0

0

0

0

0

0

Orgány společnosti

0

0

49

405

0

454

CELKEM

9

4 710

1 510

405

79

6 704

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč.



4.2 Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění Vlastníkům, členům dozorčí rady, členům představenstva ani managementu nebyly v roce 2011 poskytnuty žádné půjčky, úvěry či jiná plnění. 5. INFORMACE O ODMĚNÁCH ZA AUDIT Auditorská společnost: BDO Audit s.r.o.

Titul Povinný audit Jiné ověřovací služby - notářské Daňové poradenství Jiné neauditorské služby - právní CELKEM

2011 60 6 0 314

2010 60 4 7 186

380

257

Pozn.: Údaje jsou uvedeny v tis. Kč. 6. VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉV ÚČETNICTVÍ 6.1 Mimobilanční směnky k 31.12.2011 6.1.1 Ručení za závazky třetích osob nevykázané v rozvaze Společnost nemá k 31.12.2011 ručení za závazky třetích osob nevykázaných v rozvaze. 6.1.2 Zajišťovací směnky k závazkům nevykázaným v rozvaze Společnost nemá zajišťovací směnky k závazkům nevykázaným v rozvaze k 31.12.2011. 6.1.3 Zajišťovací směnky k závazkům vykázaným v rozvaze Společnost nemá k 31.12.2011 zajišťovací směnky k závazkům vykázaným v rozvaze. 6.2 Termínované kontrakty Společnost nemá k 31.12.2011 žádné otevřené finanční operace na devizovém trhu ani žádné finanční operace s deriváty. 6.3 Podmíněné závazky Společnost nemá k 31.12.2011 žádné podmíněné závazky. 7. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 27.1.2012 došlo ke změně sídla společnosti na adresu Gočárova tř. 312/52, 500 02 Hradec Králové. Zapsáno v OR 27.2.2012 K datu vydání účetní závěrky došlo k navýšení základního kapitálu na 13 500 000,- Kč a k navýšení 135 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč. Zapsáno v OR 16.2.2012 8. OSTATNÍ VÝZNAMNÉ SKUTEČNOSTI Ve společnosti nenastaly žádné další významné skutečnosti. Vyhotoveno dne: 30. 5. 2012


Tomáš Bělina, MSc. člen představenstva

Zpráva nezávislého auditora






Výrok auditora


Výrok auditora



Infolinka: 498 777 888

Gočárova třída 312/52

E-mail: [email protected]

500 02 Hradec Králové

Internet: http://energy.akcenta.eu

Výroční zpráva za rok AKCENTA ENERGIE a.s

Recommend Documents