Výroční zpráva 2014 The image part with relationship ID rId9 was not found in the file.
T Machinery a.s.
1
Výroční zpráva 2014
Obsah I.
Slovo předsedy představenstva .................................................................................................... 3
II.
T Machinery a.s. v roce 2014 ....................................................................................................... 4
III.
Obecné údaje ................................................................................................................................ 6
IV.
Orgány společnosti ....................................................................................................................... 7
V.
Organizační struktura ................................................................................................................... 8
VI.
Dosažené hospodářské výsledky .................................................................................................. 9
VII.
Rozvaha ...................................................................................................................................... 10
VIII.
Výsledovka ................................................................................................................................. 12
IX.
Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni ........................................................................... 13
X.
Předpokládaný vývoj účetní jednotky ........................................................................................ 13
XI.
Aktivita v oblasti výzkumu a vývoje .......................................................................................... 13
XII.
Oblast ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů ............................................... 13
XIII.
Organizační složka v zahraničí ................................................................................................... 13
XIV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ........................................................................... 14 XV.
Zpráva dozorčí rady .................................................................................................................... 16
XVI. Zpráva auditora ........................................................................................................................... 17 XVII. Příloha účetní závěrky ................................................................................................................ 19
T Machinery a.s.
2
Výroční zpráva 2014
I.
Slovo předsedy představenstva
Vážení obchodní přátelé, rok 2014 byl pro společnost T Machinery a.s. velmi komplikovaný. Úzká vazba činnosti společnosti na dodávky naší produkce na trhy Ukrajiny, zasažené ozbrojeným konfliktem měla zásadní vliv na omezení produkce důlní techniky.
Ing. Zdeněk Gajdík generální ředitel předseda představenstva
Rovněž tak zavedení sankcí a nepříznivý vývoj kurzu rublu, mělo negativní dopad na dodávky do Ruské federace. Z těchto důvodů byla přijata opatření na urychlené hledání nových trhů a na diverzifikaci výroby. I v těchto těžkých podmínkách a při poklesu tržeb se podařilo dosáhnout kladného hospodářského výsledku a společnost nadále pokračuje v modernizaci a výstavbě nových provozů. Moje osobní poděkování a uznání patří všem zaměstnancům T Machinery a.s., kteří se podíleli na dosaženém výsledku. Závěrem bych rád poděkoval všem našim spolupracujícím a kooperujícím firmám, zejména pak našim zákazníkům, kteří oceňují naši práci.
V Ratíškovicích dne 15. května 2015
Ing. Zdeněk Gajdík
T Machinery a.s.
3
Výroční zpráva 2014
II.
T Machinery a.s. v roce 2014
T Machinery a.s.
4
Výroční zpráva 2014
T Machinery a.s. v roce 2014
T Machinery a.s.
5
Výroční zpráva 2014
III.
Obecné údaje
Obchodní jméno:
T Machinery a.s.
Právní forma:
akciová společnost
IČ:
63478773
DIČ:
CZ63478773
Datum vzniku společnosti:
21.09.1995
Sídlo: Fax:
Baťovka 1285, 696 02 Ratíškovice Ratíškovice +420 518 391 511 PSČ 696 02, Okres: Hodonín +420 518 391 598
E-mail:
[email protected]
Telefon:
Předmět podnikání: •
Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 Živnostenského zákona
•
Zámečnictví, nástrojářství
•
Obráběčství
•
Klempířství a oprava karoserií
•
Výroba,instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů
•
Výroba,instalace a opravy elektronických a telekomunikačních zařízení
Základní kapitál: 111.555.000,- Kč
T Machinery a.s.
6
Výroční zpráva 2014
IV.
Orgány společnosti DOZORČÍ RADA
Předseda
Ing. Vítězslav Polešovský
Člen
Ing. Jiří Gajdík
Člen
Petr Gajdík
PŘEDSTAVENSTVO Předseda
Ing. Zdeněk Gajdík
Člen
Ing. Marek Milde
Člen
Aleš Milde
MANAGEMENT Generální ředitel společnosti
Ing. Zdeněk Gajdík
Ředitel controllingu
Ing. Vítězslav Polešovský
Obchodní ředitel
Aleš Milde
Výrobní ředitel
Ing. Marek Milde
Technický ředitel
Ing. Jiří Gajdík
T Machinery a.s.
7
T Machinery a.s.
8
320220
Odd ělení ISO a vnitrofiremní procesy
320210
Útvar controllingu vnitrofir. procesů
320300
Útvar ředitele controllingu
Úsek controllingu
320310
Oddělení PaM
320340
320330
Oddělení účtáren
správy dokumentace a vnitropod. hospodař ení 320320
Oddě lení m etodiky
Útvar ekonomického cotrollingu
320100
320000
320410
Útvar informatika
320400
320120
320530
320520
320510
320540
oddělení komoditního financování
oddělení finanční
oddělení správa PaZ
Útvar finanční
320500
Sekretariát
Oddělení tvorby cen
330230
Oddělení propagace
330220
Oddělení marketingu
330210
Útvar marketingu
330200
330130
Útvar obchodu
330400
330493
330492
kancelář Fakturace Celní deklarace
330490
Oddělení správa zakázek
kancelář EXPEDICE
Obchodní úsek
330410
330430
330470
Odd ělení BOSNA
330460
Odd ělení ČÍN!
330450
Odd ělení TURECKO
330440
Odd ělení OSTRAVA
Oddělní PRAHA
330420
Odd ělení R!TÍŠKOVICE
Útvar o bchodního ředitele
330100
330000
Útvar servisu
Sekretariát
330510
330500
330550
Oddělení servisu KOLUMBIE
330540
Oddělení servisu VIETNAM
330530
330540 servisu RU a UA
330520
Odd ělení servisu Ratíškovice
330120
340230
340220
340240
Oddělení vnit řních služeb
Oddělení energetiky
Oddělení technické s právy
340210
Útvar vnit řní s právy
340200
Útvar generálního ředitele
310100
310120
340320
340330
Dílny dělení materiálu
Oddělení nákupu
340310
Útvar nákupu a logistiky
340300
Sekretariát
310130
Výrobní úsek
340430
Oddělení techn. zabezpečení
340420
Elekrodílny
340410
Provoz výroby elektro
340400
Útvar v ýrobního ředitele
340100
Oddělení strat. plán.
340000
OŘJ
310140
310150
310142
310141
340530
Dílny montáže a kompletace
340520
Dílny obroben
340510
Provoz obrobna a montáž
340500
Sekretariát
340120
310143
Oddělení metrologie
OTK
340620
340610
340640
Dílna povrch. ochrany
340630
Dílna tepel. zpracování
Dílny svařovny
Provoz svařovna
340600
Oddělení plánování výroby a kooperací
340130
Oddělení svářecího dozoru
310160
350 210
Útvar konstruk. strojní
3 50200
Oddělení právních služeb
350310
Útvar konstruk. elektro
350300
350100
Oddělení certifikace 350440
350430
Oddělení prů vod. dokumentace
350420
Odd ělení archiv. a distribuce
350410
Útvar dokumentace
350400
Útvar technického ředitele
Technický úsek
Příloha č; 2 k příkazu GŘ 13_02 Platnost od 01.01.2013
Úsek generálního ředitele
Příloha č; 2 SJ-‐TM 05;01 Vydání: 1 Revize: 3
ORG!NIZ!ČNÍ STRUKTUR!
310000
Představenstvo
310200
350000
350120
350510
Útvar technologie
350500
Sekretariát
V.
320200
05.01/F2
Výroční zpráva 2014
Organizační struktura
Výroční zpráva 2014
VI.
Dosažené hospodářské výsledky ROK (údaje v tis. Kč)
POLOŽKA 2012
2013
2014
Výnosy
1 511 744
1 287 831
615 360
Náklady
1 436 424
1 053 640
537 651
75 321
234 190
77 709
553 300
643 273
651 316
Dlouhodobý majetek
126 828
133 294
152 204
Oběžná aktiva
413 964
500 306
494 695
553 300
643 273
651 316
Vlastní kapitál
285 315
369 081
273 929
Cizí zdroje
267 815
266 571
376 827
1 347 831
1 012 108
503 016
357
339
319
Hospodářský výsledek Aktiva celkem Z toho:
Pasiva celkem Z toho:
Tržby za výrobky, služby a zboží Průměrný počet zaměstnanců
T Machinery a.s.
9
Výroční zpráva 2014
VII.
Rozvaha POLOŽKA
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
Aktiva celkem
553 300
643 273
651 316
Dlouhodobý majetek
126 828
133 294
152 204
Dlouhodobý hmotný majetek
125 188
132 041
150 455
39 057
47 083
39 030
Oběžná aktiva
413 964
500 306
494 695
Zásoby
207 220
133 730
219 612
Materiál
94 032
45 979
50 603
Nedokončená výroba
58 339
32 976
74 966
Výrobky
35 954
39 883
62 488
Zboží
12 129
11 822
27 270
6 766
3 070
4 285
Krátkodobé pohledávky
171 767
191 344
241 103
Pohledávky z obchodního styku
110 846
103 536
62 040
181
41 280
39 357
Ostatní pohledávky
60 740
46 528
139 506
Finanční majetek
34 880
175 131
33 876
246
222
157
Účty v bankách
34 634
174 909
33 719
Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv
12 508
9 673
4 417
Časové rozlišení
12 508
9 673
4 417
Náklady příštích období
12 508
9 489
4 417
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Poskytnuté zálohy na zásoby
Pohledávky – ovládaná a ovládající osoba
Peníze
T Machinery a.s.
10
Výroční zpráva 2014
POLOŽKA
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
Pasiva celkem
553 300
643 273
651 316
Vlastní kapitál
285 315
369 081
273 929
Základní kapitál
111 555
111 555
111 555
Základní kapitál
111 555
111 555
111 555
0
0
0
Nerozdělený zisk minulých let
75 741
202
61 831
Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
0
Rezervní fondy (rezervní a ostatní)
22 698
23 134
22 834
Výsledek hospodaření běžného úč. období
75 321
234 190
77 709
267 815
266 571
376 827
Rezervy
25 823
7 029
1 851
Ostatní rezervy
25 823
7 029
1 851
2 419
212
1 680
0
0
0
239 569
259 326
253 732
98 239
85 510
50 990
Závazky – ovládající a řídící osoba
2 145
1 499
1 428
Závazky k zaměstnancům
9 085
9 048
10 670
Závazky ze sociálního zabezpečení
4 649
4 999
3 968
Stát - daňové závazky a dotace
41 648
67 608
143 510
Krátkodobé přijaté zálohy
63 018
74 786
34 070
1 212
1 503
489
19 573
14 373
8 607
Bankovní úvěry a výpomoci
4
4
119 564
Krátkodobé finanční výpomoci
4
4
0
Výdaje příštích období
156
7 621
560
Výnosy příštích období
14
0
560
Změna základního kapitálu
Cizí zdroje
Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku
Jiné závazky Dohadné účty pasivní
T Machinery a.s.
11
Výroční zpráva 2014
VIII.
Výsledovka POLOŽKA
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
Tržby za prodej zboží
343 541
201 504
148 035
Náklady vynaložené na prodané zboží
277 537
155 095
114 507
66 004
46 409
33 528
951 635
802 757
457 359
1 004 290
810 604
354 981
Změna stavu vnitropodnik. zásob vlast. činnosti
- 58 717
- 15 746
49 420
Výkonová spotřeba
703 052
486 778
203 928
Spotřeba materiálu a energie
338 971
317 451
138 529
Služby
364 081
169 327
65 399
Přidaná hodnota
314 587
362 388
286 959
Osobní náklady
156 957
160 950
129 775
Mzdové náklady
115 874
117 738
86 376
37 229
39 122
30 538
Sociální náklady
2 026
2 209
2 048
Daně a poplatky
429
299
4 200
11 414
11 735
12 660
Tržby z prodeje IM a materiálu
834
0
236
Zůstatková cena z prodeje IM a materiálu
670
0
0
- 2 041
- 78 536
29 696
Ostatní provozní výnosy
192 416
249 872
2 014
Ostatní provozní náklady
200 884
252 787
5 244
Provozní hospodářský výsledek
139 524
265 025
107 634
Výnosové úroky
95
302
82
Nákladové úroky
1 220
260
1 290
Ostatní fin. výnosy
23 226
33 397
7 632
Ostatní fin. náklady
77 043
28 884
7 081
- 54 942
4 555
Hospodářský výsledek za běžnou činnost
75 321
234 190
77 709
Hospodářský výsledek za účetní období
75 321
234 190
77 709
Hospodářský výsledek před zdaněním
84 582
269 580
106 977
Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Náklady na sociální zabezpečení
Odpisy NIM, HIM
Změna stavu rezerv a oprav. položek provozní oblasti
Hospodářský výsledek z finančních operací
T Machinery a.s.
12
-
657
Výroční zpráva 2014
IX.
Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni V průběhu měsíce března byla částečně splacena Smlouva o termínovaném a revolvingovém úvěru
a vystavení bankovních záruk a zároveň byla uzavřena dlouhodobá Smlouva o termínovaném úvěru na financování investic.
X.
Předpokládaný vývoj účetní jednotky V roce 2015 zabezpečit plynulost výroby, její financování a udržení zaměstnanosti. Pro zvýšení
konkurenceschopnosti a rozšíření sortimentu výrobků dokončit realizaci plánovaných investičních akcí (výstavba nové haly a vybavení strojním zařízením).
XI.
Aktivita v oblasti výzkumu a vývoje V průběhu roku 2014 byl dokončen vývoj nového kombajnu MB 850E a MB 330 Mono.
Na konci roku byl zahájen vývoj nového kombajnu MB 750E a MB 710P. Nadále probíhala optimalizace výrobních procesů s využitím nových technologií.
XII.
Oblast ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů
Společnost má uzavřenou Kolektivní smlouvu a nemá žádné ekologické zátěže.
XIII.
Organizační složka v zahraničí
Nemá.
T Machinery a.s.
13
Výroční zpráva 2014
XIV.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
Klient: T Machinery a.s. se sídlem:
Baťovka 1285, 696 02 Ratíškovice
IČO:
63478773
zapsaný v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1721 (dále jen "Klient") zastoupený:
Ing. Zdeňkem Gajdíkem předsedou představenstva
výslovně prohlašuje, že k 31.12.2014: 1) Jeho hlavními společníky (s podílem více než 10% na jeho základním kapitálu anebo hlasovacích právech): obchodní firma/jméno a příjmení TOMÁŠ group, spol. s r.o.
IČO/RČ
výše podílu v %
426 37 970
100
2) Jeho hlavní společníci uvedení v odst. 1) tohoto prohlášení mají majetkový podíl vyšší než 10% na základním kapitálu anebo disponují více než 10% podílem na hlasovacích právech v následujících třetích osobách: obchodní firma/jméno
IČO a obchodní firma třetí
výše podílu v %
TH, s.r.o. společníků a příjmení FITE a.s.
607které 35 333 osoby, ve mají podíl 476 74 938
58,00
TOMÁŠ MINING TECHNOLOGY, spol. s
255 02 913
100,00
Telmining spol. s r.o. r.o. TG-METAL, spol. s r.o.
255 04 762
51,00
253 32 597
100,00
TOMÁŠ servis, spol. s r.o.
293 10 385
51,00
TMS, spol. s r.o., Pavlograd UA
371 72 711
100,00
TS, spol. s r.o., Kemerovo, RU
113 420 500 9740
100,00
TOMÁŠ TRAVEL d.o.o. HR
01329993765
100,00
0708970
100,00
54,95
3) Má postavení ovládajícího TMachinery Mining Systém Co., Ltd., Čína
T Machinery a.s.
14
Výroční zpráva 2014
4) Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba vykonává svůj vliv prostřednictvím valných hromad. Společníci ovládající osoby jsou dále také statutárním orgánem v některých z ovládaných společností a vykonávají své funkce v souladu se zákonem. 5) Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami: TH, s.r.o.
Obchodní smlouvy
TOMÁŠ group, spol. s r.o.
Obchodní smlouvy
FITE a.s.
Nájemní smlouva (kanceláře OV) č. 510206
TOMÁŠ MINING TECHNOLOGY Telmining spol. s r.o.
Nájemní Obchodnísmlouva smlouvy(movitá věc – vysokozdvižný vozík) Obchodní smlouvy
TOMÁŠ Servis spol. s r.o.
Obchodní smlouvy
TMS, spol. s r.o. Ukrajina
Obchodní smlouvy
TS, spol. s r.o. Rusko
Obchodní smlouvy
TOMÁŠ TRAVEL d.o.o. HR Podrobnosti výše uvedených smluv podléhají obchodnímu tajemství. V průběhu roku 2014 neučinila Společnost žádné jednání na popud nebo v zájmu ovládající osoby, jež by se týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle účetní závěrky za rok 2014. 6) Výhody a nevýhody účasti ve skupině Mezi největší výhody činnosti T Machinery a.s.ve skupině patří : -
Možnost komplexních dodávek důlních technologií Prezentace komplexní škály výrobků jednotlivých členů skupiny na zahraničních výstavách, veletrzích a u potenciálních zákazníků Vzájemně se doplňující program s tím, že si společnosti nekonkurují
Vztahy mezi propojenými osobami v minulém účetním období byly z ekonomických, organizačních, provozních a jiných hledisek vyvážené. Závěrem lze konstatovat, že výhody převládají. V Ratíškovicích dne 31. března 2015 Ing. Zdeněk Gajdík předseda představenstva
T Machinery a.s.
15
Výroční zpráva 2014
XV.
Zpráva dozorčí rady
T Machinery a.s.
16
Výroční zpráva 2014
XVI.
Zpráva auditora
T Machinery a.s.
17
Výroční zpráva 2014
T Machinery a.s.
18
Výroční zpráva 2014
XVII.
Příloha účetní závěrky
Příloha k účetní závěrce k 31.12.2014
V příloze jsou uvedeny pouze významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a hospodářské situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Upozornění: Jsou přiloženy pouze číslované tabulky č. 1-9 týkající se účetní jednotky. Číselná řada tabulek nemusí být tedy souvislá. OBECNÉ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma účetní jednotky T Machinery a.s. Právní forma akciová společnost IČ 63 47 87 73 Sídlo Baťovka1285, 696 02, Ratíškovice Vznik a údaj o zápisu do obchodního rejstříku Účetní jednotka vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne Účetní jednotka je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1721
21.09.1995
Předmět podnikání zámečnictví, nástrojářství klempířství a oprava karoserií obráběčství výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1až3 živnostenského zákona výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu: podíl v % 2014 2013 100,00 100,00
TOMÁŠ group, spol. s r.o. Statutární a dozorčí orgán Statutárním orgánem zastupujícím společnost byli dle výpisu z OR. Představenstvo: Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Marek Milde Aleš Milde
T Machinery a.s.
19
Výroční zpráva 2014 dozorčí rada: Členy dozorčí rady dle výpisu z OR:
Ing. Vítězslav Polešovský Petr Gajdík Ing. Jiří Gajdík V roce 2014 dva členové DR ukončili činnost k 4.4.2014. DR byla doplněna jedním členem. K 31.12.2013 pracovala DR v tříčleném složení.
prokurista/é: Prokura nebyla udělena. Zapsané změny v obchodním rejstříku V účetním období 2014 nebyly provedeny změny a dodatky v zápisu do obchodního rejstříku. Změny a dodatky navržené na zápis do obchodního rejstříku Společnost nepodala návrh na zápis změn do obchodního rejstříku. Popis organizační struktury v účetním období 2014 Schéma organizační struktury je popsáno v tabulce č. 1. Zásadní změny organizační struktury v účetním období 2014 Oproti minulému účetnímu období nenastaly v roce 2014 podstatné změny organizační struktury. Údaje o společnostech, ve kterých má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu Rozpis těchto společností je obsažen v tabulce č. 2. Komentář k povinnostem vyplývajícím z uzavřených ovládacích smluv nebo smluv o převodu zisku. Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodu zisku nejsou uzavřeny.
POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ 2.1.
Dlouhodobý nehmotný majetek
a) Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a výdaje s pořízením související: Poplatky, právní služby, úroky b) Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. c) Bezplatně získaný dlouhodobý nehmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. d) Drobný nehmotný majetek (do 60.000,- Kč) Drobný nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů do 5.000,- od 5.000 do 60.000 do nákladů za 24 měsíců.
T Machinery a.s.
20
Výroční zpráva 2014 e) Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek se účetně odepisuje rovnoměrně. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti v interní směrnici.
2.2.
Dlouhodobý hmotný majetek
a) Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně zahrnující cenu pořízení a výdaje s pořízením související: Clo, přepravné, balné b) Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. c) Bezplatně získaný dlouhodobý hmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. d) Drobný hmotný majetek (do 40.000,- Kč) Drobný hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů, do 5.000, od 5.000 do 40.000,- do nákladů za 24 měsíců. e) Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý hmotný majetek se účetně odepisuje rovnoměrně. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti.
2.3. Dlouhodobé cenné papíry a podíly společnost oceňuje tímto způsobem:
podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhod. vlivem (061) podílové cenné papíry a podíly v podnicích s podstat. vlivem (062) realizovatelné cenné papíry a podíly (063) dlužné cenné papíry držené do splatnosti (065) půjčky
při pořízení / vzniku 715
k rozvahovému dni 715
Způsob stanovení reálné hodnoty: Ocenění reálnou hodnotou nebylo nutné.
2.4. Zásoby a) Nakupovaný materiál Nakupovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách s použitím metody: -skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením související: náklady na manipulaci, provize, přepravné atd. Odpis materiálu ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru.
T Machinery a.s.
21
Výroční zpráva 2014
b) Nakupované zboží Nakupované zboží je oceňováno v pořizovacích cenách s použitím metody: - skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením související: clo, přepravné, provize, pojistné Odpis zboží ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru. c) Zásoby vytvořené vlastní činností - nedokončená výroba a polotovary Nedokončená výroba a polotovary se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují: Přímý materiál, přímé mzdy, kooperace a režije přímých mezd
d) Zásoby vytvořené vlastní činností - výrobky Výrobky se oceňují kalkulovanými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují: náklady oceněné dle operativní kalkulace
e) Zásoby pořízené bezplatně společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
2.5. Pohledávky Pohledávky jsou oceňovány jmenovitými hodnotami, v případě postoupení pořizovací cenou.
2.6. Krátkodobý finanční majetek (krátkodobé cenné papíry) společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
2.7. Závazky a přijaté úvěry Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou.
2.8. Přepočet aktiv a pasiv v cizí měně na Kč během účetního období Aktiva a pasiva v cizích měnách byla v průběhu účetního období 2014 přepočítávána: denními kurzy ČNB.
Ke konci účetního období byla aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB k 31.12.2014.
2.9. Povinnost ocenit další složky majetku reálnou hodnotou (např. deriváty, cenné papíry k obchodování atd.) společnost k datu účetní závěrky nemá.
T Machinery a.s.
22
Výroční zpráva 2014
2.10. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti předchozímu účetnímu období Podstatné změny v účetním období nenastaly. V účetním období se přešlo z ocenění zásob metodou FIFO na vážený aritmetický průměr 2.11. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti požadavkům Zákona o účetnictví Způsoby oceňování, odpisování a účetní metody odpovídají požadavkům Zákona o účetnictví.
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE 3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Rozpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je obsažen v tabulce č. 5.
3.2. Dlouhodobý finanční majetek Rozpis dlouhodobého finančního majetku je obsažen v tabulce č. 5
3.3. Drobný majetek nevykázaný v rozvaze Drobný majetek, který není vykázán v rozvaze, je obsažen v tabulce č. 5.
3.4. Pohledávky a) Přehled dlouhodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé pohledávky z obchodního styku: 31.12.14 tis. Kč z tuzemského obchodního styku 104 ze zahraničního obchodního styku 0 celkem dlouhodobé pohledávky 104 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 104 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 104 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
31.12.13 tis. Kč 101 0 101 0 101 101
b) Přehled krátkodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé pohledávky z obchodního styku: 31.12.14 tis. Kč
31.12.13 tis. Kč
z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku celkem krátkodobé pohledávky
7 794 97 026 104 820
12 396 164 366 176 762
- po lhůtě splatnosti 180-365 dnů
15 307
57 742
T Machinery a.s.
23
Výroční zpráva 2014 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 55 872 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 71 179 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
29 530 87 272
c) Ostatní dlouhodobé pohledávky Společnost neeviduje ostatní dlouhodobé pohledávky.
d) Ostatní krátkodobé pohledávky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé pohledávky: 31.12.14 tis. Kč krátkodobé pohledávky 1 287 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
31.12.13 tis. Kč 2 326 0 0 0
3.5. Opravné položky ke složkám aktiv Společnost vykazuje k datu účetní závěrky přechodné snížení hodnoty aktiv v této výši: opravné položky
01.01.14 tis. Kč
k DNM, DHM k dlouh. fin. majetku k zásobám k pohledávkám ke krátkodobému finančnímu majetku celkem
0 0 11 684 32 252 0 43 936
tvorba tis. Kč 0 0 84 834 122 465 0 207 299
rozpuštění tis. Kč 0 0 60 491 111 937 0 172 428
31.12.14 tis. Kč 0 0 36 027 42 780 0 78 807
Způsob stanovení opravných položek a zdroj stanovení jejich výše: OP byly stanoveny dle analytických výstupů ze skladové evidence a pohledávek.
3.6. Pohledávky, které jsou zajištěny dlužníkem nebo 3. osobou dle zástavního práva společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
3.7. Významný zůstatek na účtech aktivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek na aktivních účtech časového rozlišení a dohadných účtů: účet předpokl.doba částka trvání tis. Kč Časové rozlišení leasingových smluv a dalších 381 01.01.18 4 417 nákladů a pojištění 0 0
T Machinery a.s.
24
Výroční zpráva 2014 3.8. Vlastní kapitál a) Stav vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu jsou uvedeny v samostatné příloze. b) Základní kapitál výše vkladu v tis. Kč TOMÁŠ group s r.o.
nespl. vklad v tis. Kč
termín splacení
111 555
c) Schválení a rozdělení výsledku hospodaření za předchozí účetní období Výsledek hospodaření za předchozí účetní období byl rozdělen tímto způsobem: 2014 2013 tis. Kč tis. Kč výsledek hospodaření za předch. účetní období příděl do rezervního fondu (-) příděl do ostatních fondů (-) úhrada kumulované ztráty (-) výplata podílů na zisku (-) nerozdělený zisk /neuhraz. ztráta minulých let
234 190
75 321
-65 -172 496 61 629
75 321
Bližší údaje obsahuje tabulka "Změny vlastního kapitálu".
3.9. Rezervy Jsou vykázány tyto rezervy: 31.12.14 tis. Kč zákonné rezervy rezerva na důchody a podobné závazky rezerva na daň z příjmu ostatní rezervy celkem
31.12.13 tis. Kč
0 0 0 1 851 1 851
0 0 0 7 029 7 029
Bližší popis rezerv je obsažen v tabulce č. 6.
3.10. Potenciální závazky a ztráty, jejichž realizace závisí na nejistých budoucích událostech a na něž není tvořena rezerva společnosti k datu účetní závěrky nejsou známy.
3.11. Závazky a) Přehled dlouhodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé závazky z obchodního styku: 31.12.14 tis. Kč z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku celkem dlouhodobé závazky
T Machinery a.s.
31.12.13 tis. Kč 0 0 0
25
212 0 212
Výroční zpráva 2014 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
0 0 0
0 0 0
b) Přehled krátkodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé závazky z obchodního styku: 31.12.14 tis. Kč
31.12.13 tis. Kč
z tuzemského obchodního styku 33 930 ze zahraničního obchodního styku 17 060 celkem krátkodobé závazky 50 990 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 9 123 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 2 947 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 12 070 Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
64 047 22 944 86 991 157 839 996
c) Ostatní dlouhodobé závazky Společnost neeviduje ostatní dlouhodobé závazky.
d) Ostatní krátkodobé závazky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé závazky: 31.12.14 tis. Kč krátkodobé závazky z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů
31.12.13 tis. Kč
489
1 503
0 0 0
0 0 0
Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
e) Závazky vůči institucím 31.12.14 tis. Kč ze sociálního zabezpečení ze zdravotního pojištění vůči finančnímu a celnímu orgánu z toho: - po splatnosti
T Machinery a.s.
26
31.12.13 tis. Kč
2 239 1 729 7 562
3 372 1 626 26 344
0
0
Výroční zpráva 2014 f) Krátkodobé a dlouhodobé bankovní úvěry K datu účetní závěrky jsou vykázány tyto bankovní úvěry: úvěr. rámec v tis. Kč úrok v % ČSOB kontokorentní úvěr RB Termínovaný úvěr 126 155 RB Revolvingový úvěr 54 850 RB Bankovní záruky 54 850 vyplňte název banky a druh úvěru celkem: 235 855 z toho krátkodobé úvěry: z toho dlouhodobé úvěry: 235 855 Zástavní právo tabulka č.3
31.12.14 v tis.Kč
splatnost
119 564
119 564 119 564
3.12. Daň z příjmu a) Splatná daň Daň z příjmů za zdaňovací období 2014 činí dle daňového přiznání
25 458 tis. Kč
V minulém účetním období nebyla tvořena rezerva na daň, úprava nákladů na daň z příjmů nebyla nutná. 0 tis. Kč
b) Odložená daň Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad rozdílů mezi stavem vykázaným v účetnictví a způsobem stanovení základu daně z příjmu se zohledněním sazeb daně platných v následujících zdaňovacích obdobích. Výpočet odložené daně je obsažen v tabulce č. 7.
c) Doměrky daně za minulá období Jsou vykázány tyto doměrky daně za minulá období: částka druh doměřené daně tis. Kč DPH 3 546
vyměř. za období 2011
3.13. Významný zůstatek na účtech pasivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů: účet předpokl.doba částka trvání tis. Kč Náklady na záruční opravy stroj. a uvedení do provozu 389 31.03.16 6 387
T Machinery a.s.
27
Výroční zpráva 2014 4. FINANČNÍ LEASING Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu je vykázán v tabulce č. 8.
5. OSTATNÍ ZÁVAZKY A JINÁ PLNĚNÍ NEVYKÁZANÁ V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
6. MAJETEK, JEHOŽ TRŽNÍ OCENĚNÍ JE VÝRAZNĚ VYŠŠÍ NEŽ OCENĚNÍ V ÚČETNICTVÍ společnost vykazuje tento majetek s výrazně vyšším tržním než účetním oceněním: účetní hodnota tržní cena 31.12.14 31.12.14 tis. Kč tis. Kč majetek po skončení leasingu 4 1 110
celkem
4
1 110
7. SLOŽKY AKTIV A ZÁVAZKŮ, JEJICHŽ SPLATNOST PŘESAHUJE K DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY DOBU PĚTI LET společnost nevykazuje.
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 8.1. Výnosy
tržby za zboží tržby za vl. výrobky tržby za služby tržby z prodeje DNM a DHM tržby z prodeje CP a vkladů tržby z prodeje materiálu celkem
2014 tuzemsko EU a 3.země tis. Kč tis. Kč 59 787 88 247 96 091 246 485 10 621 1 785 235 0 0 0 0 0 166 734 336 517
2013 tuzemsko EU a 3.země tis. Kč tis. Kč 52 797 148 706 73 327 731 725 3 733 1 817 0 0 0 0 0 0 129 857 882 248
2014 z toho řídící celkem pracovníci 319 x 129 775 16 389
2013 z toho řídící celkem pracovníci 339 x 156 860 21 794
8.2. Osobní náklady
prům. přepočt. počet zaměstnanců osobní náklady v tis. Kč z toho: mzdy, platy odměny orgánům společnosti * penzijní závazky vůči bývalým členům orgánů společnosti* * souhrnný údaj za všechny členy
T Machinery a.s.
28
86 376 10 813
14 918 10 813
117 738 1 881
19 932 1 881
0
0
0
0
Výroční zpráva 2014 PROPOJENÉ A SPŘÍZNĚNÉ OSOBY 9.1. Půjčky, záruky a ostatní plnění poskytnutá členům orgánů společnosti (včetně plnění poskytnutých bývalým členům) společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
9.2. Pohledávky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky:
TH, s.r.o. TOMÁŠ group, spol. s r.o. TMS, s.r.o. Ukrajina Telmining spol. s r.o. TS, spol s.r.o. Kemerovo, RU TOMÁŠ servis, spol. s r.o. celkem - z toho dlouhodobé pohledávky - z toho krátkodobé pohledávky - z toho příjmy příštích období - z toho dohadné účty aktivní
31.12.14 tis. Kč 4 010 39 087 36 755 0 795 2 720 83 367 0 83 367 0 0
31.12.13 tis. Kč 3 762 41 280 36 850 17 250 0 82 159 0 82 159 0 0
31.12.14 tis. Kč
31.12.13 tis. Kč 920 1 481 11 12 781 1 625 16 818 0 16 818 0 0
9.3. Závazky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky:
TH, s.r.o. TOMÁŠ group, spol. s r.o. TOMÁŠ MINIG TECHNOLOGY FITE a.s. Telmining spol. s r.o. celkem - z toho dlouhodobé závazky - z toho krátkodobé závazky - z toho výdaje příštích období - z toho dohadné účty pasivní
0 1 447 27 7 734 972 10 180 0 10 180 0 0
10. Transakce se spřízněnou osobou V účetním období neproběhly transakce se spřízněnými stranami za jiných než běžných tržních podmínek. Přehled transakcí je popsán ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami.
11. ÚDAJE O PODNICÍCH, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné společnosti.
OSTANÍ ÚDAJE 12. DOTACE V účetním období 2014 byly poskytnuty provozní dotace ve výši
T Machinery a.s.
29
2 194 tis. Kč.
Výroční zpráva 2014 V 2014 bylo účtováno o rozhodnutí investiční dotace ve výši
20 000 tis. Kč.
13. ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměny auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky.
14. ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH se společnosti netýkají.
15. OSTATNÍ VÝZNAMNÉ OPERACE ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ RIZIKA Veškerá významná rizika a užitky z operací, jež jsou nezbytná pro posouzení finanční situace, jsou vykázána v rozvaze.
16. VÝZNAMNÉ POLOŽKY, KTERÉ JSOU VE VÝKAZECH KOMPENZOVÁNY S JINÝMI POLOŽKAMI společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
17. UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A DATEM SESTAVENÍ ZÁVĚRKY Po rozvahovém dni došlo k těmto podstatným událostem: Účetní jednotka koupila 100 % obchodní podíl ve společnosti se sídlem v Číně.
18. ZDŮVODNĚNÍ A VYSVĚTLENÍ VÝZNAMNÝCH INFORMACÍ, KTERÉ NEJSOU SROVNATELNÉ S MINULÝM ÚČETNÍM OBDOBÍM
19. ÚDAJE O INDIVIDUÁLNÍCH LIMITECH A KVÓTÁCH DLE § 39 VYHLÁŠKY Č. 500/2002 Sb. se společnosti netýkají.
20. JINÁ SDĚLENÍ Zvláštní informace a údaje jsou obsaženy v tabulce č. 9.
datum:
15.05.15
podpis statutárního orgánu a razítko společnosti Ing. Zdeněk Gajdík
……………………………
T Machinery a.s.
30
podpis
