Výroční zpráva SATT a.s. 2007

Výroční zpráva SATT a.s. 2007

SATT a.s. Okružní 11 591 01 Žďár nad Sázavou tel.: +420 566 654 811 mobil: +420 777 734 903 [email protected] • www.satt.cz

tepelné hospodářství

Výroční zpráva SATT a. s.

Obsah

Úvodní slovo předsedy představenstva

3

Stručná charakteristika společnosti

4

Výroční zpráva představenstva o činnosti SATT a. s. -

Předmět a strategie hospodářské činnosti

-

Rozbor tvorby hospodářského výsledku

18

-

Financování a likvidita

19

-

Rozvaha

20

-

Výsledovka

21

-

Rozbor nákladů

22

-

Přehled o peněžních tocích

23

-

Přehled o změnách vlastního kapitálu

25

-

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou

26

-

Zpráva auditora

27

-

Návrh na rozdělení zisku

42

Zpráva dozorčí rady

8

43

2


Vážení akcionáři, vážené dámy a pánové, tak jako každý rok Vás chci v této části výroční zprávy seznámit s tím nejdůležitějším v činnosti společnosti za uplynulý rok 2007. V posledních letech se stává téměř pravidlem dosahování příznivého hospodářského výsledku a ne jinak tomu bylo i v roce 2007. Hospodářský výsledek před zdaněním v tomto roce dosáhl výše 13,4 mil. Kč, celkové tržby dosáhly výše 147 mil. Kč a plán tržeb za dodávky tepla byl i vzhledem k nepříznivým klimatickým podmínkám splněn na 90,2 %. Do pořízení investičního majetku vložila společnost v roce 2007 cca 24 mil. Kč, z toho do tepelného hospodářství cca 15 mil. Kč, do kabelových rozvodů cca 7 mil. Kč a do budov cca 2 mil. Kč. I přes nepříznivé klimatické podmínky a nepříznivý vývoj cen paliv a energií, nepřikročila SATT a. s. k opětovnému navýšení ceny tepla pro odběratele v průběhu roku 2007. K této skutečnosti přispěl zejména fakt, že se společnost v posledních letech zaměřuje na opatření vedoucí ke snižování ztrát, které byly v hodnoceném roce nejnižší v historii společnosti. Veškeré dodávky tepla byly v roce 2007 zajišťovány firmou ŽĎAS a. s. Nepříznivý vývoj cen zemního plynu pro střední a velké odběratele, zavedení ekologické daně a navýšení sazby daně z přidané hodnoty povede ke stále většímu znevýhodňování centrálního způsobu zásobování teplem a k následnému budování objektových kotelen s negativním dopadem na životní prostředí. Investice v telekomunikační činnosti směřovaly především do budování a rozšiřování optické sítě v lokalitách Žďár nad Sázavou a Nové Město na Moravě a k připojování nových zákazníků. Počátkem října roku 2007 zahájila SATT a. s. ve Žďáře nad Sázavou a v Novém městě na Moravě digitální televizní vysílání. Důvodem tohoto kroku bylo nejen blížící se ukončení analogového vysílání v České republice, ale také zkvalitnění poskytovaných služeb a rozšíření programové nabídky. Příznivého vývoje opět dosáhla i služba internetu, a to jak co se týče nárůstu počtu zákazníků, tak i rozšiřování této služby do dalších lokalit v okolí Žďáru nad Sázavou. Významnou úlohu v podnikatelských aktivitách společnosti sehrálo i televizní studio zejména v zajištění vlastního vysílání, ale i v jiných nabízených službách. Společnost i nadále věnuje svoji stálou pozornost nejenom svým zákazníkům, ale i svým zaměstnancům. Podstatnou část pracovně právních podmínek i v roce 2007 zohledňovala kolektivní smlouva. Děkuji všem akcionářům, členům představenstva, členům dozorčí obchodním partnerům a zákazníkům za jejich důvěru a spolupráci v roce 2007.

rady,

Zároveň děkuji všem svým spolupracovníkům a zaměstnancům společnosti, kteří svou každodenní prací přispívají k jejímu dobrému jménu. Ing. Josef Žák předseda představenstva a ředitel společnosti 3


STRUČNÁ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI

Obchodní jméno:

SATT a. s.

Sídlo:

Okružní 11, Žďár nad Sázavou, 591 01

Identifikační číslo:

60749105

Daňové identifikační číslo:

CZ60749105

Bankovní spojení:

5361700267/0100

Právní forma:

akciová společnost

Základní kapitál:

131 951 000,- Kč

Akcie:

131 951 ks na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč

Zakladatel:

Fond národního majetku České republiky

Den zápisu:

14. dubna 1995

Obchodní rejstřík:

Vedený Krajským obchodním soudem v Brně Oddíl B, vložka číslo 1592

Akcionáři:

Místo uložení výroční zprávy, účetní závěrky a zprávy auditora:

Město Žďár nad Sázavou Město Nové Město na Moravě Město Velké Meziříčí Obec Dolní Rožínka

61,7 % 14,9 % 14,9 % 8,5 %

- SATT a. s., Okružní 11, 591 01 Žďár nad Sázavou -

Krajský obchodní soud v Brně

4


ORGÁNY SPOLEČNOSTI Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Statutárním orgánem společnosti je představenstvo. Kontrolním orgánem společnosti je dozorčí rada, která vykonává dohled nad činností představenstva. Dalším orgánem společnosti je rada akcionářů, která rozhoduje ve věcech , které jí svěří stanovy nebo valná hromada a usnesení rady akcionářů jsou závazná pro představenstvo společnosti.

Složení představenstva: ING. JOSEF ŽÁK

-

předseda představenstva

-

místopředsedkyně představenstva

-

člen představenstva

(ředitel SATT a. s.)

ING. IVANA LISNEROVÁ (ekonomická ředitelka SATT a. s.)

MGR. JAROMÍR BRYCHTA (starosta města Žďár nad Sázavou)

Složení dozorčí rady: ING. PETR STOČEK

- předseda dozorčí rady

(volený akcionáři) ROSTISLAV DVOŘÁK

- 1. místopředseda dozorčí rady

(volený akcionáři) JAROSLAV BUKÁČEK


(volený zaměstnanci) ING. ANTONÍN DVOŘÁK

- člen dozorčí rady

(volený akcionáři) ING. VLADIMÍR NOVOTNÝ


(volený akcionáři) JUDr. KAREL LANCMAN


(volený akcionáři) VĚRA HAVLÍČKOVÁ

- členka dozorčí rady

(volená zaměstnanci)

5


PŘEDMĚT ČINNOSTI

-

výroba tepelné energie

-

rozvod tepelné energie

-

výroba elektřiny

-

výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů

-

topenářství

-

výroba zvukových nahrávek

-

provoz televizních kabelových rozvodů

-

provozování vysílání v kabelových rozvodech

-

výkon komunikační činnosti na území Kraje Vysočina a) veřejná pevná síť elektronických komunikací,b)veřejná síť pro přenos rozhlasového a televizního signálu c) ostatní hlasové služby d) šíření rozhlasového a televizního signálu e) služby přenosu dat f) služby přístupu k síti internet

-

poskytování služeb v telekomunikacích prostřednictvím INTERNETU

-

provádění montáže a údržby těchto telekomunikačních zařízení: montáž a servis STA a TKR

-

koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej mimo obory vyhrazené živnostenským zákonem

-

reklamní činnost

-

zemní práce

-

montáž, opravy a zkoušky vyhrazených plynových zařízení

-

silniční motorová doprava nákladní

ZAMĚSTNANCI Průměrný evidenční počet: z toho: THP dělníci

47,67 30,08 17,59

Fyzické osoby: z toho: THP dělníci

45 29 16

Vztahy mezi zaměstnavatelem a zaměstnanci, práva a povinnosti smluvních stran, jakož i pracovně právní, mzdové a jiné nároky zaměstnanců se řídily v roce 2007 kolektivní smlouvou, uzavřenou pro období od 1.4.2007 do 31.3.2008.

6


VÝVOJ NEJDŮLEŽITĚJŠÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ

Ukazatel

Jedn.

2003

2004

2005

2006

2007

Celková aktiva

tis. Kč

204 713

208 789

218 224

206 547

220 158

Dlouhodobý majetek

tis. Kč

182 094

188 552

170 514

185 470

194 230

Zásoby

tis. Kč

1 056

1 199

1 292

1 574

2 239

Pohledávky

tis. Kč

19 148

18 737

44 586

17 434

19 771

Finanční majetek

tis. Kč

2 307

255

414

555

2 558

Aktiva - časové rozlišení

tis. Kč

108

46

1 418

1 514

1 360

Vlastní kapitál

tis. Kč

147 217

162 920

156 988

157 043

167 911

Základní kapitál

tis. Kč

131 951

131 951

131 951

131 951

131 951

Cizí zdroje

tis. Kč

52 842

41 788

55 987

45 184

47 391

Pasiva - časové rozlišení

tis. Kč

4 654

4 081

5 249

4 320

4 856

Výnosy celkem

tis. Kč

146 499

150 029

175 957

144 956

152 440

Tržby celkem

tis. Kč

142 930

146 725

171 480

140 101

147 424

Výkony

tis. Kč

145 720

149 256

152 305

143 974

149 000

Tržby za prodej vl. výrobků a služeb

tis. Kč

142 866

146 327

148 142

139 441

144 664

Přidaná hodnota

tis. Kč

45 320

49 010

50 605

44 761

49 806

Náklady celkem

tis. Kč

139 067

134 086

169 101

137 239

141 238

Hospodářský výsledek před zdaněním

tis. Kč

9 506

20 329

8 342

10 567

13 385

Hospodářský výsledek po zdanění

tis. Kč

7 432

15 943

6 856

7 717

11 202

Počet zaměstnanců

fyz.os.

57

56

54

50

45

7


STRATEGIE ČINNOSTI NA ÚSEKU TEPELNÉHO HOSPODÁŘSTVÍ Hlavní činností společnosti je výroba a rozvod tepla. Tak jako v předcházejících letech, tak i v roce 2007 společnost pokračovala v již započaté postupné rekonstrukci rozvodů

tepla

a

teplé

užitkové

vody

a

přechodu

na

dvoutrubkový

systém

předizolovaným potrubím s postupným dobudováním objektových předávacích stanic. Strategie hospodářské činnosti v této oblasti vychází z podnikatelského záměru, jehož cílem je zejména posílení a rozvoj centralizovaného zásobování teplem (CZT). SATT a. s. v roce 2007 svoji hlavní činnost provozovala ve dvou městech, a to ve Žďáře nad Sázavou, Velkém Meziříčí a v obci Dolní Rožínka. Dodávky tepla byly v roce 2007 ze 69,8% uskutečňovány do domácností a podíl tržeb za prodej tepla z celkových tržeb společnosti činil 77,6%. V celkových tržbách za prodej tepla pak první místo zaujímá Žďár nad Sázavou (89,9%), dále následuje Velké Meziříčí (6,6%) a Dolní Rožínka (3,5%). Hlavním odběratelem v lokalitě Žďár nad Sázavou je SBD Zelená hora (17,2%).

V roce 2007 byly na úseku tepelného hospodářství ve Žďáře nad Sázavou provedeny tyto hlavní investice (v tis. Kč):

Objektové předávací stanice pro domy na ul. Revoluční, Brodská a Okružní (celkem 12 stanic)

4 096

Horkovodní přípojky pro domy na ul. Revoluční, Brodská a Okružní (celkem 9 přípojek)

3 010

Přeložka horkovodu na parkovišti před MěÚ

1 885

Horkovodní přípojka pro obchodní centrum Kaufland

787

Rekonstrukce horkovodu V zahrádkách

769

Vyvážení horkovodní sítě

734

Objektová předávací stanice pro D-Therm

437

Objektová předávací stanice pro obchodní centrum Kaufland

416

Horkovodní přípojka pro obchodní dům VIKI

383

8


Kromě výše uvedených investic byl ještě v roce 2007 realizován odkup stanic od Města Žďár nad Sázavou v celkové částce 1 337 tis. Kč a nakoupeny měřiče tepla v celkové částce 577 tis. Kč. Celkové náklady na investice v tepelném hospodářství dosáhly v roce 2007 výše cca 15 mil. Kč.

PROVOZ TEPELNÉHO HOSPODÁŘSTVÍ VE ŽĎÁŘE NAD SÁZAVOU Ve Žďáře nad Sázavou vyrábí teplo do horkovodní soustavy CZT dva zdroje – teplárna Žďas a.s. a Kotelna Libušín (provozovaná naší společností). Hlavním dodavatelem tepla v roce 2007 byla teplárna Žďas a.s., kotelna Libušín sloužila pouze jako špičkový zdroj v případě potřeby. Distribuce vyrobeného tepla je prováděna horkovodními rozvody v délce cca 25,5 km a z toho je v provedení předizol 15,5 km. Rozvody jsou vzájemně okruhovatelné a od roku 2004 je možné ovlivňovat velikost nákupu tepla prostřednictvím regulačního servoventilu v kolektoru na hlavním přívodním potrubí. Jako další prvek regulace nákupu tepla, byl v listopadu 2006 zprovozněn dálkový přenos řízení průtoku horkovodní sítí. Jedná se o kvantitativní regulaci, kdy dle požadavku dispečinku SATT a.s. jsou řízena čerpadla na teplárně Žďas. Tento prvek regulace se ukázal jako velice efektivní. Provoz soustavy CZT včetně 92 objektových stanic plně zajišťuje SATT a. s. V těchto stanicích dochází k úpravě parametrů dodávek tepla, a to jak pro vytápění, tak pro ohřev teplé vody. V roce 2007 společnost provozovala na základě smlouvy o výpůjčce ještě 18 předávacích stanic patřících do majetku Města Žďár nad Sázavou. Technologie stanic je zatím různorodá. Cílem společnosti je postupné sjednocení těchto technologií a vybudování dvoutrubkového systému rozvodů s předizolovaným potrubím a soustavou objektových předávacích stanic v jednotlivých domech. Počet odběratelů tepla je 291. Při kompletní decentralizaci soustavy se předpokládá, že při zachování současné velikosti sítě je možné napojit až 364 odběratelů. V roce 2007 se pokračovalo s tzv. „vyvažováním horkovodní sítě“. Jedná se o instalaci armatur, které mají (jako aktivní prvek) rovnoměrně rozložit diferenční tlak v celé soustavě. Po osazení všech odběrných míst těmito armaturami bude zajištěn plynulý náběh horkovodu a rovnoměrné rozložení výkonu v soustavě. V konečném

9


důsledku to bude pro zákazníky znamenat dodávku tepla bez výkonnostních výkyvů a pro společnost zrovnoměrnění dodávek tepla a snížení ztrát v rozvodech Kromě toho SATT a. s. provozovala ve Žďáře nad Sázavou po část roku 2007 ještě jednu lokální kotelnu na sídlišti Pod Vodojemem.

PROVOZ TEPELNÉHO HOSPODÁŘSTVÍ VE VELKÉM MEZIŘÍČÍ A V DOLNÍ ROŽÍNCE Ve Velkém Meziříčí a v obci Dolní Rožínka je dodávka tepla a teplé užitkové vody zajišťována lokálními kotelnami přímo ke spotřebiteli. SATT a.s. provozuje v těchto lokalitách následující zdroje: Velké Meziříčí: kotelna K1 s instalovaným výkonem 2,4 MWtep. kotelna K6 s instalovaným výkonem 1,8 MWtep. kotelna K5 s instalovaným výkonem 2,3 MWtep. Rozvody z kotelen K1 a K6 jsou vzájemně propojeny z důvodu zálohování. Provoz kotelny K1 byl k 31. 10. 2007 ukončen. Dolní Rožínka: kotelna K5 s instalovaným výkonem 4,1 MWtep.

Podíl jednotlivých měst na tržbách za prodej tepla v %.

6,6

3,5

89,9

Žďár nad Sázavou

Velké Meziříčí

Dolní Rožínka

10


CENOVÁ POLITIKA Stanovení ceny tepelné energie pro domácnosti se v roce 2007 řídilo cenovým rozhodnutím Energetického regulačního úřadu č. 9/2004 ze dne 20. října 2004 ve znění pozdějších předpisů. Dle tohoto cenového rozhodnutí byla cena tepelné energie regulována formou věcně usměrňované ceny. Do ceny tepelné energie bylo tedy možné promítnout pouze ekonomicky oprávněné náklady, přiměřený zisk a daň z přidané hodnoty. Pro účel regulace byly stanoveny úrovně cen tepelné energie pro jednotlivé úrovně předání, přičemž do cen, které byly nad stanovenými úrovněmi předání bylo možné promítnout nárůst jen některých ekonomicky oprávněných nákladů. Průměrná cena za společnost v roce 2007 činila 335,54 Kč/GJ (bez DPH). Navýšení průměrné ceny v roce 2007 oproti roku 2006 činilo 5,97%.

Přehled průměrných cen tepelné energie účtovaných SATT a.s. v letech 2003-2007 (ceny jsou uvedeny v Kč bez DPH)

ZDROJ

ROK 2003

2004

2005

2006

2007

Žďár nad Sázavou - horkovod

266,82

269,77

291,18

307,07

325,90

K 10 PV Žďár n. S.

289,62

300,98

353,92

438,84

453,98

K 1+6 Velké Meziříčí

334,60

343,00

355,00

410,00

436,40

K 5 Velké Meziříčí

345,40

346,50

355,00

410,00

436,40

K 5 Dolní Rožínka

360,43

361,60

373,00

415,00

476,30

11


KOMBINOVANÁ VÝROBA TEPLA A ELEKTŘINY

Kombinovaná výroba tepla a elektřiny, zvaná kogenerace, představuje způsob efektivního a ekologického využití primární energie. Výhodnost je dána využitím tepelné energie při výrobě elektřiny. Tento způsob výroby energií praktikuje i naše společnost. Tam, kde zajišťuje dodávku tepla a teplé užitkové vody, provozuje spolu se zdroji tepla i kogenerační jednotky. V roce 2007 byly provozovány 3 malé jednotky o celkovém výkonu 0,302 MWel a 0,445 MWtep. V roce 2007 bylo vyrobeno celkem 604 MWh el. energie a 3 674 GJ tep. energie.

PROVOZ TEPLA A TECHNICKÉHO ZABEZPEČENÍ

Hlavní pozornost tohoto provozu byla v roce 2007 zaměřena na pokračování realizace dispečerského systému řízení tepelných zdrojů, který byl u společnosti zprovozněn v 1. polovině roku 2001. Systém řeší komplexní řízení a monitoring výměníkových stanic ve Žďáře nad Sázavou. Řídící centrála dispečinku je přitom hardwarově i softwarově dimenzována na pokrytí celého města Žďár nad Sázavou. Ve Žďáře nad Sázavou bylo k 31.12.2007 zprovozněno pro řízení celkem 77 objektových předávacích stanic a z toho 26 i pro dálkové odečty spotřeby tepla. Systém řízení umožňuje okamžitou reakci na jakýkoliv problémový stav, on-line kontrolu a maximální komfort pro zákazníka při současném zachování možnosti vlastního doregulování tepelné pohody vytápěného objektu dle individuálních potřeb. Dalším významným prvkem tohoto systému je možnost využívání dlouhodobé historie a vyhodnocování údajů, které následně slouží jako podklady pro regulaci celé horkovodní soustavy a ke zvýšení její účinnosti. Postupně je prováděna úprava centrálního řídícího programu, která bude v konečné fázi znamenat rozšíření služeb a zvýšení komfortu obsluhy.

12


PROVOZ ÚDRŽBY

Hlavní náplní provozu údržby byla v roce 2007 kromě zabezpečení běžných oprav a údržby horkovodu i realizace

investičních akcí na úseku tepelného hospodářství

zejména ve Žďáře nad Sázavou. V roce 2007 se v největší míře jednalo o vybudování nových horkovodních přípojek včetně výroby a montáže objektových předávacích stanic až po úplné dokončení napojením na primární a sekundární rozvod přímo u odběratelů. V menší míře byly pak v roce 2007 v celkových investicích tepelného hospodářství zastoupeny rekonstrukce horkovodu a jedna jeho přeložka. V roce 2007 byly provozem údržby vybudovány nové horkovodní přípojky celkem za 4 180 tis. Kč a nové objektové předávací stanice celkem za 4 949 tis. Kč. Co se týče rekonstrukcí horkovodu, tak byla provedena „Rekonstrukce horkovodu V zahrádkách“ a „Přeložka horkovodu na parkovišti pod MěÚ“. Obojí celkovým nákladem 2 654 tis. Kč. Celkem byly v roce 2007 nově vybudovány nebo zrekonstruovány horkovodní rozvody v délce cca 0,9 km. Z ostatních investic tepelného hospodářství provoz údržby i v roce 2007 pokračoval další etapou v montáži armatur v rámci „vyvažování horkovodní sítě“. V roce 2007 proběhly na provozu údržby organizační změny spočívající ve snížení počtu pracovníků o dva. Jedno pracovní místo bylo zrušeno úplně a další zůstalo zatím neobsazeno. Snížení počtu pracovníků souvisí zejména s poklesem objemu investičních prací.

Horkovodní přípojka na sídlišti „Stalingrad“ ve Žďáře nad Sázavou

Horkovodní přípojka pro obchodní dům „VIKI“ ve Žďáře nad Sázavou

13


STRATEGIE ČINNOSTI NA ÚSEKU KABELOVÝCH ROZVODŮ A SLUŽEB

Činnost na tomto úseku byla i v roce 2007 zaměřena na provozování služeb uskutečňovaných prostřednictvím kabelových rozvodů. Tyto služby pak SATT a.s. po celý rok 2007 provozovala ve třech městech , a to ve Žďáře nad Sázavou, Bystřici nad Pernštejnem a v Novém Městě na Moravě. Službu internet navíc SATT a. s. poskytuje i v lokalitách v okolí Žďáru nad Sázavou. V posledním čtvrtletí roku 2007 byl ve Žďáře nad Sázavou a v Novém Městě na Moravě odstartován již dlouho připravovaný přechod na digitální vysílání, který přinesl zejména zkvalitnění služeb, variabilitu a rozšíření programové nabídky. Použití moderní digitální komunikační technologie umožňuje mj. přijímat současně digitální kabelovou televizi,

vysokorychlostní

internet

a

telefonní

linky

s neomezeným

voláním

a

výhodnými tarify. V roce 2007 byl opět zaznamenán nárůst účastníků jak kabelové televize tak internetu. Počet účastníků kabelové televize k 31. 12. 2007 byl 5 693 a počet zákazníků využívajících službu Internet k 31. 12. 2007 byl 3 535. Vlastní optická síť, v jejímž započatém budovaní SATT a. s. pokračovala i v roce 2007, je kromě poskytování výše uvedených služeb, využívána také komerčně, tj. formou pronájmu optických vláken jiným subjektům. Také v roce 2007 se provoz kabelových rozvodů podílel na pokračující realizaci dispečerského řízení tepelných zdrojů ve Žďáře nad Sázavou.

V roce 2007 byly na úseku kabelových rozvodů realizovány tyto hlavní investice (v tis. Kč):

Kabelové rozvody Nové Město na Moravě

2 931

Kabelové rozvody Žďár n. Sáz. – domovní rozvody

1 656

Kabelové rozvody Žďár n. Sáz - optika

1 245

Internet – přístupové body

375

Kabelové rozvody Bystřice nad Pernštejnem

355

14


Podíl tržeb za KT a SATTNET na celkových tržbách kabelových rozvodů v %

39,4

60,6 KT SATTNET

Podíl jednotlivých měst na celkových tržbách kabelových rozvodů v %

1 19

Žďár nad Sázavou Bystřice nad Pernštejnem

80

Nové Město na Moravě

15


PROVOZ TELEVIZNÍHO STUDIA

V rámci činností provozovaných na úseku kabelových rozvodů bylo i v roce 2007 uskutečňováno vysílání vlastního televizního kanálu TV Vysočina. Hlavním úkolem tohoto vysílání je podávat účastníkům kabelové televize aktuální informace z dění v regionu prostřednictvím „Zpravodajství TVV“ a diskusního pořadu „14 dní v regionu“. Kromě těchto pořadů vysílací schéma zahrnuje ještě pořady „Kapely na Vysočině“ a měsíčník DTV „Bedna“. Vysílání TVV obsahuje tzv. smyčku Infotextu, která je pravidelně přerušována obrazovým vysíláním. Chod studia včetně přípravy a realizace veškerého vysílání zabezpečuje pět pracovníků, z nichž pouze dva jsou u společnosti zaměstnáni v pracovním poměru a zbývající tři jsou externí pracovníci. Počátkem roku 2007 došlo na studiu k výměně podstatné části technického zázemí. Zastaralý a nevyhovující analogový řetězec vystřídala plně digitalizovaná technika, která umožňuje vytvářet poutavější a dynamičtější grafiku vysílání. Na technické změny pak navázaly i změny „tváře“ vysílání spočívající zejména ve změně loga a výhledově se plánují ještě změny v dekoracích a změny celkového uspořádání studia tak, aby bylo možné natáčet více pořadů než jsou stávající dva. V měsíci září 2007 došlo na studiu také k výměně redaktorky. Po několikaletém působení v této profesi u SATT a. s. ukončila pracovní poměr z důvodu přestěhování sl. Jana Weidemannová a nahradila jí sl. Jana Pokorná.

Jana Pokorná Jediná žena mezi čtyřmi muži. Na studiu začala pracovat v září 2007 a již za krátkou dobu se stala plnohodnotnou náhradou svojí předchůdkyně. Jejím hlavním úkolem je příprava Infotextu a všech zpravodajských pořadů, které naše studio vysílá. Jejím přičiněním došlo v roce 2007 k rozšíření zpravodajství o pět minut.

Jan Ptáček Věkem nejmladší, ale služebně nejstarší pracovník studia. Od roku 2002 zajišťuje kameru, střih a zvuk. Od poloviny roku 2004 je na jeho bedrech také grafická podoba vysílání a veškerá péče o techniku. Od září 2007 odpovídá za celý chod studia včetně zajištění skladby vysílání, tak, aby odpovídala platné legislativě ČR. 16


STRATEGIE ČINNOSTI NA ÚSEKU SPRÁVY BUDOV

Činnost na úseku správy budov přešla v pololetí roku 2007 pod obchodní oddělení a zůstala i nadále zaměřena zejména na činnost spojenou s pronájmem nebytových prostor v objektech, které již SATT a.s. nevyužívá ke svým podnikatelským aktivitám v oblasti tepelného hospodářství. SATT a. s. měla k 31.12.2007 pro účely pronájmu k dispozici celkem 6 824 m2, z toho bylo k výše uvedenému datu pronajato 5 292 m2. K obsazování uvolněných nebytových prostor vhodnými nájemníky SATT a. s. úspěšně využívá i služby firem zabývajících se realitní činností.

V roce 2007 byly na tomto úseku opět realizovány investice související zejména s úpravami a rekonstrukcí budov v souladu s potřebami nájemníků. Celkem byly budovy, které jsou využívány k pronájmu nebytových prostor, zrekonstruovány v částce 1 966 tis. Kč.

Zrekonstruovaná budova bývalé VS3 na sídlišti Libušín ve Žďáře nad Sázavou

17


ROZBOR TVORBY Struktura výnosů v % k 31.12.2007

HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU Společnost vytvořila v roce 2007 účetní hospodářský výsledek před zdaněním ve výši 13 385 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2006 je tento hospodářský výsledek o 2 818 tis. Kč

tržby aktivace ostatní mimořádné a finanční výnosy

vyšší. Celkové náklady činily 141 238 tis. Kč.

0,5

Tyto náklady se oproti roku 2006 zvýšily o 3 999

tis.

nákladech (55,8%),

Kč.

Největší

podíl

představuje odpisy

na

spotřeba

energií

mzdové

náklady

(9,6%),

2,8

celkových

(9,3%), služby (7,2%), spotřeba materiálu (5,8%),

náklady

na

sociální

zabezpečení

(3,2%), změna stavu rezerv a opravných položek (1,9%), náklady na opravy (1,4%), ostatní provozní náklady a úroky (0,5%). 96,7

Celkové výnosy činily 152 440 tis. Kč, což je o 7 484 tis. Kč více než byly výnosy dosažené v roce 2006. Celkové tržby za prodej vlastních výrobků a služeb činily 144 664 tis. Kč, což je o 5 223 tis. Kč více než tržby dosažené v roce 2006. Z celkových výnosů pak tržby představují 96,7% a z toho tržby za z příjmů

prodej tepla prodej SATTNET služby KT

prodej tepla 76,1%. Daň

Struktura tržeb v % k 31.12.2007

právnických

osob

představuje částku 2 183 tis. Kč, z toho splatná daň z příjmů za běžnou činnost činí 2 933 tis. Kč a odložená -796 tis. Kč. Splatná daň z příjmů z mimořádné činnosti činí 46 tis.

nájemné prodej majetku a materiálu prodej el. energie ostatní

0,5 1,1

Kč. Hospodářský

výsledek

po

zdanění

1,7

za

2,3

účetní období 2007 pak činí 11 202 tis. Kč a je

7,2

tvořen těmito dílčími hospodářskými výsledky: údaje Provozní hospodářský výsledek Finanční hospodářský výsledek Mimořádný hospodářský výsledek Hospodářský výsledek před zdaněním Splatná daň z příjmů za běžnou činnost Odložená daň z příjmů za běžnou činnost Daň z příjmů z mimořádné činnosti Hosp. výsledek za úč. období po zdanění

v tis. Kč 14 369 - 1 188 204 13 385 2 933 -796 46 11 202

11,1

76,1

18


Struktura aktiv v % k 31.12.2007

FINANCOVÁNÍ A LIKVIDITA Společnost s rokem

2006

prostředků.

v roce

2007

zvýšila

likviditu

Celkovou

ve

srovnání

dlouhodobý majetek

finančních

finanční

pohledávky

situaci

krátkodobý finanč ní majetek

charakterizují následující ukazatelé: k 31.12.2006

zásoby č asové rozlišení

k 31.12.2007

běžná likvidita

1,19

1,41

pohotová likvidita

1,09

1,28

finanční nezávislost

0,76

0,76

celková zadluženost

0,22

0,22 9

Společnost v roce 2007 zvýšila hodnotu dlouhodobého

hmotného

a

88,2 1,2

nehmotného

1

majetku v pořizovacích cenách oproti roku

0,6

2006 o 12 389 tis. Kč a čistá hodnota majetku se zvýšila o 7 411 tis. Kč. K pořízení majetku využívala

společnost

kromě

vlastních

finančních zdrojů i provozně investiční úvěry. Celková

hodnota

aktiv

po

snížení

Struktura pasiv v % k 31.12.2007

o

oprávky a opravné položky činila 220 158 tis.

vlastní kapitál

Kč. Oproti roku 2006 se hodnota zvýšila

krátkodobé závazky

o

13

611

tis.

Kč.

Rozhodující

podíl

na

bankovní úvěry

celkovém majetku má dlouhodobý majetek

rezervy

(88,2%).

dlouhodobé závazky

Dlouhodobý

dlouhodobým

majetek

nehmotným

a

je

tvořen

dlouhodobým

časové rozlišení

hmotným majetkem. Oběžná aktiva ve výši 24 568 tis. Kč představují 11,2% majetku společnosti a jsou tvořena

zásobami

(9,1%),

pohledávkami 7,9

(80,5%) a krátkodobým finančním majetkem 76,3

(10,4%).

5,7

Na krytí majetku společnosti se podílí vlastní kapitál 76,3% a cizí zdroje 10,6%. Vlastní kapitál je vedle základního kapitálu tvořen ještě kapitálovými fondy, fondy ze zisku

a

výsledkem

hospodaření

4,4 3,5 2,2

běžného

účetního období. Vlastní kapitál dosáhl výše 167 911 tis. Kč.

19


ROZVAHA - bilance aktiv a pasiv

k 31.12.2005

k 31.12.2006

k 31.12.2007

AKTIVA (v tis.Kč ) DLOUHODOBÝ MAJETEK

170 514

185 470

194 230

452

243

175

Dlouhodobý hmotný majetek

170 062

185 227

194 055

Dlouhodobý finanční majetek

0

0

46 292

19 563

24 568

1 292

1 574

2 239

Dlouhodobé pohledávky

90

170

64

Krátkodobé pohledávky

44 496

17 264

19 707

414

555

2 558

1 418

1 514

1 360

218 224

206 547

220 158

Dlouhodobý nehmotný majetek

OBĚŽNÁ AKTIVA Zásoby

Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení AKTIVA CELKEM

k 31.12.2005

k 31.12.2006

k 31.12.2007

PASIVA (v tis.Kč) VLASTNÍ KAPITÁL

156 988

157 043

167 911

131 951

131 951

131 951

481

1 356

1 356

15 804

16 019

23 402

Hospodářský výsledek minulých let

1 896

0

0

Hospodářský výsledek běžného období

6 856

7 717

11 202

55 987

45 184

47 391

Rezervy

7 600

6 900

9 700

Dlouhodobé závazky

7 702

8 558

7 763

Krátkodobé závazky

28 685

16 444

17 434

Bankovní úvěry a výpomoci

12 000

13 282

12 494

5 249

4 320

4 856

218 224

206 547

220 158

Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku

CIZÍ ZDROJE

Časové rozlišení PASIVA CELKEM

20


VÝSLEDOVKA - výkaz zisků a ztrát k 31.12.2005 k 31.12.2006 k 31.12.2007 (v tis. Kč) (v tis. Kč) (v tis. Kč)

Tržby za prodej zboží

0

0

274

Náklady na prodané zboží

0

0

276

148 142

139 441

144 664

4 163

4 533

4 336

101 700

99 213

99 192

18 539

18 626

18 573

446

911

466

Odpisy dlouhodob. hmotného a nehmotného majetku

18 162

14 350

14 086

Jiné provozní výnosy

23 338

660

2 486

Jiné provozní náklady

26 767

80

4 017

250

232

464

1 183

696

1 245

Provozní výnosy celkem

175 893

144 866

152 224

Provozní náklady celkem

166 797

133 876

137 855

9 096

10 990

14 369

1

1

1

338

437

653

3

8

11

480

531

547

Hospodářský výsledek z fin. operací

-814

-959

-1 188

Splatná daň z příjmu za běžnou činnost

3 376

1 887

2 933

Odložená daň z příjmu za běžnou činnost

-1 915

856

-796

Hosp. výsl. za běžnou čin. po zdanění

6 821

7 288

11 044

60

81

204

0

-455

0

Daň z příjmu z mimořádné činnosti

25

107

46

Mimořádný hospodářský výsledek

35

429

158

6 856

7 717

11 202

Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb Aktivace Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky

Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady

Provozní hospodářský výsledek Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady

Hospodářský výsledek za účetní období

21


ROZBOR NÁKLADŮ a) PROVOZNÍCH Druh provozního nákladu Náklady na prodané zboží Výkonová spotřeba celkem z toho: spotřeba materiálu spotřeba energií opravy a udržování služby cestovné náklady na reprezentaci Osobní náklady z toho: mzdové náklady odměny členům orgánů náklady na soc.zabezpečení ostatní soc.náklady Daně a poplatky z toho: daň silniční daň z nemovitosti ostatní daně a poplatky Odpisy hmotného a nehmotného majetku z toho: odpisy DHNM ZC vyřazeného majetku Jiné provozní náklady z toho: ZC prodaného majetku prodaný materiál změna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní náklady dary pokuty a penále odpis nedobytných pohledávek manka a škody ostatní provozní náklady Provozní náklady celkem

k 31.12.2005 (v tis. Kč)

k 31.12.2006 (v tis. Kč)

k 31.12.2007 (v tis.Kč)

0 101 700 4 691 85 286 3 014 8 626 30 53 18 539 13 065 363 4 508 603 446 57 291 98 18 162 17 171 991

0 99 213 6 267 81 271 2 205 9 412 36 22 18 626 13 120 351 4 585 570 911 59 270 582 14 350 14 088 262

276 99 192 8 155 78 842 2 015 10 126 7 47 18 573 13 145 373 4 513 542 466 59 270 137 14 086 13 499 587

26 767 25 857 243 667 1 183 405 2 80 0 696

80 502 63 -485 696 48 0 11 1 636

4 017 1 374 25 2 618 1 245 508 15 44 0 678

166 797

133 876

137 855

818 338 26 454

968 437 9 522

1 200 653 15 532

b) FINANČNÍCH Finanční náklady z toho: úroky kurzové ztráty ostatní finanční náklady

22


Přehled o finančních tocích (v tis. Kč) (cash flow) P.

31.12.2007

Stav peněž. prostředků a peněž. ekvivalentů na začátku úč. období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých

555 13 977 18 401

aktiv, odpis pohledávek a déle umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2.

14 130

Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív, tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kurzových rozdílů s výjimkou čas. rozlišení úroků a kurzových rozdílů aktivních a pasivních vztahujících se k závazkům v cizí měně z titulu pořízení investičního majetku

A.1.3.

z kapitál. účastí A.1.4.

860

Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejich předmětem činnosti je investiční činnost (investiční spol. a fondy)

A.1.5.

3 554

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů

0

Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky

A.1.6.

Ostatní nepeněžní operace

A. *

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mimořádnými položkami

653 -796

32 378

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

-1 831

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti

-2 156

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů

A. **

0

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mim. položkami

A.3.

Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za min. období

A.6.

990 -665

30 547 -653 1 -1 046

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimoř. hospodářský výsledek vč. uhrazené splatné daně z příjmů z mim. činnosti

A.7.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti

204 0 29 053

23


Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

0

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

0

B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti C.1.

Dopady změn dlouhodobých závazků popř. krátkodobých závazků, které

-25 892

-25 892 -788

spadají do oblasti finanční činnosti na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.2.1.

Zvýšení peněžních prostředků a peněž. ekvivalentů z titulu zvýšení

0

základního kapitálu, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení

0

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

0

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

0

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

0

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové

-370

daně vztahující se k těmto nárokům a vč. finančního vypořádání se společníky v o. s. komplementáři u k. s.

0

C. ***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

-1 158

F.

Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků

2 003

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

2 558

24


Přehled o změnách vlastního kapitálu za účetní období 2007 (v tis. Kč)

Změny vlastního kapitálu Položka vlastního kapitálu

Stav k 1.1.2007

příděl do příděl do rezervní- sociálního fondu ho fondu

čerpání sociální fondu

nákup vlastních akcií

ostatní kapitálové fondy

hospodářský výsledek běžného roku

Stav k 31.12.2007

Základní kapitál a) zapsaný b) nezapsaný Kapitálové fondy Rezervní fond Ostatní fondy Nerozdělený zisk minulých let Hospodářský výsledek Vlastní kapitál celkem

131 951

131 951

0

0

1 356

1 356

15 606

7 367

413

22 973 350

-334

429

0

0

7 717

-7 367

-350

157 043

0

0

-334

0

0

11 202

11 202

11 202

167 911

25


Zpráva představenstva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou podle § 66 a, odst. 9 obchodního zákoníku Město Žďár nad Sázavou, které vlastní 61,7 % akcií, je ve vztahu ke společnosti ovládající osobou. Společnost uzavřela v roce 2007 s ovládající osobou následující smlouvy: 1) Smlouvy o věcném břemeni. Cena za zřízení věcného břemene byla stanovena v souladu se zákonem 151/1997 Sb.. Celkem bylo uzavřeno 11 smluv v hodnotě 110 000,-Kč. 2) Dodatky ke smlouvám č. 800301, 800304, 800325, 800331, 800348, 800369, 800444 na dodávky tepla a teplé užitkové vody za kalkulovanou cenu tepla 317,40 Kč/GJ (bez DPH). 3) Dodatky č. 2, 3, 4, 5, 6 a 7 ke Smlouvě o výpůjčce technologického zařízení výměníkových stanic v majetku města Žďár nad Sázavou ze dne 10. 10. 2005. 4) Kupní smlouvu na odkup technologického zařízení 6 výměníkových a boilerových stanic v celkové výši 210 000,-Kč ze dne 10. 1. 2007. 5) Kupní smlouvu na odkup technologického zařízení 12 výměníkových stanic v celkové výši 561 000,- Kč ze dne 18. 4. 2007. 6) Kupní smlouvu na odkup technologického zařízení 9 výměníkových a 2 boilerových stanic v celkové výši 566 000,- Kč ze dne 14. 6. 2007. 7)

Kupní smlouvu na odkup optického vedení uloženého v různých trasách na

území Města Žďáru nad Sázavou v celkové výši 336 135,-. Kč (bez DPH) ze dne 1. 11. 2007. Výše popsané transakce byly uskutečněny za ceny v místě a čase obvyklém a veškerá plnění vyplývající z těchto smluv byla zrealizována. K 31. 12. 2007 byly vyrovnány veškeré vzájemné závazky mezi SATT a. s. a ovládající osobou. Ve vzájemných vztazích nedošlo ke zvýhodnění či znevýhodnění kterékoliv z obou smluvních

stran.

Vztahy

mezi

statutárními

orgány

a

ovládající

osobou

jsou

projednávány příslušnými orgány a podle jejich názorů nejsou vzájemné vztahy pro společnost nevýhodné. Výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě rozhodnutí orgánu společnosti. Představenstvo společnosti prohlašuje, že jsou ve zprávě uvedeny všechny zjistitelné údaje o propojených osobách.

26


27


28


akciová společnost

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

ROK 2007

29


Obsah

1/

2/

Úvod a/

Stručná charakteristika společnosti

b/

Charakteristika činnosti

c/

Organizační struktura společnosti

Základní údaje o společnosti a/ Struktura akcionářů b/ Orgány společnosti

3/

Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních

zásadách a způsobech oceňování

4/

Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát

30


a) Stručná charakteristika společnosti SATT a.s. byla založena jednorázově Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 7, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakládací listiny ze dne 20. března 1995. Průměrný evidenční počet zaměstnanců ve společnosti v roce 2007 byl 47,67 z toho řídících pracovníků 2. Evidenční počet ve fyzických osobách k 31.12.2007 byl 45, z toho řídících pracovníků 2. Celková výše osobních nákladů vynaložených na zaměstnance v roce 2007 činila 18 573 tis. Kč, z toho na řídící pracovníky 1 985 tis. Kč. Odměny členům orgánů společnosti činily 373 tis. Kč. V roce 2007 byly poskytnuty bezúročné půjčky členům statutárních orgánů v celkové výši 20 000,- Kč a nesplacený zůstatek všech půjček poskytnutých členům statutárních orgánů k 31.12.2007 činil 14 000,- Kč. Jedná se o půjčky poskytnuté v souladu se zásadami čerpání sociálního fondu se splatností do 2 let. Výše příspěvků na důchodové pojištění nebo penzijní připojištění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů v roce 2007 činila 26 400,- Kč. V roce 2007 došlo ve společnosti k následujícím organizačním změnám: K 30.6.2007 bylo zrušeno pracovní místo „vedoucí investičního a správního oddělení“ a k 31.8.2007 pak jedno pracovní místo „údržbář-svářeč“. Důvodem obou těchto organizačních změn bylo snížení objemu investičních prací zejména na úseku tepelného hospodářství. K 30.6.2007 bylo dále zrušeno jedno pracovní místo „topič-údržbář“ v souvislosti s plánovaným ukončením provozu kotelen K1 a K6 ve Velkém Meziříčí.

b) Charakteristika činnosti -

-

výroba tepelné energie rozvod tepelné energie výroba elektřiny výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů topenářství výroba zvukových nahrávek provoz televizních kabelových rozvodů provozování vysílání v kabelových rozvodech výkon komunikační činnosti na území Kraje Vysočina a) veřejná pevná síť elektronických komunikací,b)veřejná síť pro přenos rozhlasového a televizního signálu,c) ostatní hlasové služby,d)šíření rozhlasového a televizního signálu,e) služby přenosu dat,f)služby přístupu k síti internet poskytování služeb v telekomunikacích prostřednictvím INTERNETU provádění montáže a údržby těchto telekomunikačních zařízení: montáž a servis STA a TKR koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej mimo obory vyhrazené živnostenským zákonem reklamní činnost zemní práce montáž, opravy a zkoušky vyhrazených plynových zařízení silniční motorová doprava nákladní

31


c) Organizační struktura společnosti Organizační struktura společnosti platná k 31.12.2007.

provoz údržby a výroby tepla

32


V roce 2007 došlo k následujícím změnám v předmětu podnikání společnosti: Poskytování telekomunikačních služeb bylo nahrazeno osvědčením Českého telekomunikačního úřadu k výkonu komunikační činnosti na území Kraje Vysočina. Dvě činnosti byly zrušeny, a těmi jsou „Zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb“ a „Vydávání periodických a neperiodických tiskovin“.

2. Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: IČO: DIČ: Bankovní spojení:

SATT a.s. Okružní 11, 591 01 Žďár nad Sázavou akciová společnost 60749105 CZ60749105 5361700267/0100

Základní kapitál: Akcie na jméno v listinné podobě: jmenovitá hodnota: 1 000,- Kč počet kusů: 131 951

a) Struktura akcionářů společnosti k 31.12.2007 Název akcionáře

Město Žďár nad Sázavou Město Nové Město na Moravě Město Velké Meziříčí Obec Dolní Rožínka

V roce 2007 nedošlo jak k žádné

Počet akcií

81 19 19 11

354 707 707 183

Podíl na ZK v %

61,7 14,9 14,9 8,5

změně ve struktuře akcionářů ani ke změně

v počtu akcií držených jednotlivými akcionáři.

33


b) Orgány společnosti Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Statutárním orgánem společnosti je představenstvo. Kontrolním orgánem společnosti je dozorčí rada, která vykonává dohled nad činností představenstva. Dalším orgánem společnosti je rada akcionářů, která rozhoduje ve věcech, které jí svěří stanovy nebo valná hromada a usnesení rady akcionářů jsou závazná pro představenstvo společnosti. V roce 2006 se konala jedna řádná valná hromada dne 21.6.2007. Složení představenstva: ING. JOSEF ŽÁK

-

předseda představenstva

-

místopředsedkyně představenstva

-

člen představenstva

(ředitel SATT a. s.) ING. IVANA LISNEROVÁ (ekonomická ředitelka SATT a. s.) MGR. JAROMÍR BRYCHTA (starosta města Žďár nad Sázavou)

Složení dozorčí rady: ING. PETR STOČEK

- předseda dozorčí rady

(volený akcionáři) ROSTISLAV DVOŘÁK


(volený akcionáři) JAROSLAV BUKÁČEK


(volený zaměstnanci) ING. ANTONÍN DVOŘÁK


(volený akcionáři) ING. VLADIMÍR NOVOTNÝ


(volený akcionáři) JUDr. KAREL LANCMAN


(volený akcionáři) VĚRA HAVLÍČKOVÁ

- členka dozorčí rady

(volená zaměstnanci)

V průběhu roku 2007 došlo v orgánech společnosti k jedné změně. Z funkce člena dozorčí rady odstoupil p. Josef Komínek a nahradil ho p. JUDr. Karel Lancman. 34


3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování - Zásoby V roce 2007 se účtovalo o skladovaném materiálu a zboží. Účtovalo se způsobem „A“.

Materiálovými druhy účtovanými přímo do nákladů jsou kancelářské potřeby a

úklidový materiál. Zásoby jsou oceňovány následujícím způsobem: Zásoby nakoupené jsou oceňovány pořizovacími cenami, tato cena v sobě zahrnuje kromě vlastní ceny pořízení i náklady s pořízením související jako je přeprava, provize,

pojistné

apod.

Z vnitropodnikových

služeb

souvisejících

s pořízením

a

zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné a vlastní náklady na zpracování materiálu. Zásoby vytvořené vlastní činností jsou oceňovány vlastními náklady.

V účetnictví roku 2007 nebyly tvořeny žádné účetní opravné položky k zásobám materiálu a zboží. - Dlouhodobý majetek Dlouhodobý

majetek

je

pořizován

koupí,

vlastní

činností,

nabytím

práv

k výsledkům duševní tvořivé činnosti, bezúplatným nabytím (darováním), vkladem od jiné osoby nebo převodem podle právních předpisů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odpisuje podle odpisového plánu nepřímo prostřednictvím účetních odpisů, přičemž doba odpisování je stanovena podle předpokládané doby upotřebitelnosti. Výše účetních odpisů se vypočítá z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví, a

to

do

její

výše.

Zůstatková

cena

se

stanoví

pomocí

oprávek

k

dlouhodobému nehmotnému a hmotnému majetku vytvářených v souladu s účetními odpisy. Dobu odpisování určuje v souladu se stanoveným odpisovým plánem

investiční

technik. Majetek se začíná odpisovat v měsíci, kdy byl uveden do užívání. Dlouhodobým majetkem neodpisovaným jsou pozemky.

35


Odpisový

plán účetní odpisy

daňové odpisy

doba odpisování

%

odpisová skupina / doba odepisov ání

2

50

2/2

50

50

-

3

33,3

1/3

20

40

33,3

Měřiče tepla bez ohledu na poř. cenu

4

25

1a/4

14,2

28,6

Nákladní do 1,5 t a osobní automobily

4

25

1a/4

14,2

28,6

25

Měřící přístroje, spektrální analyzér, měřič vlhkosti potrubí, dispečink

6

16,7

1/3

20

40

33,3

Elektrické požární systémy, el. zabezpečovací systémy, nábytek, digitální dekodéry

5

20

2/5

11

22,25

20

Bagry, jeřáby, obráběcí stroje, lisy, svářečky, tedomy, nákladní automobily nad 1,5 t, regulační zařízení, záložní zdroje

8

12,5

2/5

11

22,25

20

Kotle, technologie výměníkových stanic v energetických budovách (kotelny, VS), klimatizace, kompresory, zařízení OPS v obytných domech

12

8,3

3/10

5,5

10,5

10

Horkovody, teplovody, kabelové rozvody, vodovodní přípojky

30

3,4

4/20

2,15

5,15

5

Budovy - energetické, výrobní

30

3,4

4/20

2,15

5,15

5

název dlouhodobého majetku

DHM od 20 001,- Kč do 40 000,- Kč vyjma měřičů tepla, počítačů a LAN sítí DNM od 30 001,- Kč do 60 000,- Kč Software v ocenění vyšší jak 60 000,- Kč, ruční nářadí a nástroje, kancelářské stroje, počítače, studiová technika, faxy a LAN sítě, internet - přístupové body

V účetnictví

roku

2007

nebyly

tvořeny

žádné

% v 1. roce

účetní

při v dalších zvýšení letech ceny

opravné

položky

k dlouhodobému majetku.

- Drobný hmotný a nehmotný majetek Drobný hmotný a nehmotný majetek je v závislosti na typu, výši pořizovací ceny a době použitelnosti veden a účtován následujícím způsobem: 1) Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od 501,- Kč do 20.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok (vyjma měřičů tepla, počítačů a LAN sítí) je veden v mimoúčetní evidenci a účtován jednorázově do nákladů při jeho pořízení, 2) počítače v pořizovací ceně do 40.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok se účtují jednorázově do nákladů při jejich pořízení za předpokladu, že

36


celková částka na jejich pořízení nepřevýší v jednom účetním období částku 600.000,- Kč, 3) internetové

sítě

(LAN

sítě)

v pořizovací

ceně

do

40 000,-

Kč

s dobou

použitelnosti delší než jeden rok se účtují jednorázově do nákladů při jejich pořízení, 4) Drobný

nehmotný majetek

v pořizovací

ceně

do

30.000,-

Kč

je

veden

v mimoúčetní evidenci a účtován jednorázově do nákladů při jeho pořízení, 5) jako Drobný hmotný majetek je veden a účtován jednorázově do nákladů i majetek nabytý formou finančního leasingu v pořizovací ceně do 20.000,- Kč a s dobou použitelnosti delší než jeden rok, 6) modemy v pořizovací ceně do 2.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok se účtují jednorázově do nákladů jako spotřeba materiálu, 7) modemy v pořizovací ceně od 2.001,- Kč do 20.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok jsou vedeny v mimoúčetní evidenci jako drobný hmotný majetek a účtují se jednorázově do nákladů při jejich pořízení. - Kurzové rozdíly Pohledávky a závazky se oceňují kurzem ČNB podle § 24 Zák. č. 563/91 Sb. O účetnictví. K účtování kurzových rozdílů v případě úhrady za odebírání programů kabelové televize se používá rozdíl mezi kurzem ČNB v první den zdaňovacího období (tj. kalendářní měsíc) a kurzem KB v den úhrady. 4. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát - Dlouhodobý majetek Společnost měla k 31.12.2007 následující strukturu majetku podle jednotlivých tříd: Název skupiny majetku

Hodnota v poř. cenách (v tis.Kč)

Software (DNM) DNM odepsaný ve 100% Budovy a haly Stavby Energetické hnací stroje Pracovní stroje Přístroje a zvl. technická zařízení Dopravní prostředky Inventář DHM od 20 tis. do 40 tis. Kč

1 732 826 73 503 203 855 36 533 3 003 34 454 3 718 82 441

Oprávky k DHNM (v tis.Kč)

1 556 826 45 128 66 525 16 307 1 854 33 408 3 127 49 248

37


DHM odepsaný ve 100% Měřiče tepla Pozemky Celkem

2 328 3 210 1 156 365 841

2 328 1 991 0 173 347

Společnost pořizuje majetek také formou finančního pronájmu. Součet splátek nájemného – celková výše závazků ze smluv činila k 31.12.2007 1 950 487,- Kč, uhrazené splátky nájemného k tomuto datu činily 397 124,- Kč. Budoucí splátky splatné do jednoho roku činí 809 139,- Kč a budoucí splátky splatné po jednom roce činí 744 224,- Kč. Hodnota drobného hmotného majetku činila k 31.12.2007 13.067.340,45 Kč a hodnota drobného nehmotného majetku činila 373 808,90 Kč. Společnost zaznamenala v roce 2007 následující přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku podle jednotlivých tříd: Stav k 1.1.2007 v tis. Kč Název skupiny majetku

Software (DNM) Budovy a haly Stavby Energetická zařízení Pracovní stroje Přístroje a zvl. techn. zařízení Dopravní prostředky Inventář DHM od 20 tis do 40 tis. Kč Měřiče tepla

Pořizovací hodnota

Zůstatková hodnota

Stav k 31.12.2007 v tis. Kč Pořizovací hodnota

Zůstatková hodnota

1 593

243

1 732

176

78 422

30 621

73 503

28 375

193 590

130 530

203 855

137 330

30 685

16 191

36 533

20 226

2 920

1 279

3 003

1 149

34 865

2 557

35 454

2 046

3 718

973

3 718

591

82

46

82

33

405

150

441

193

2 616

1 316

3 210

1 219

Výčet dlouhodobého majetku společnosti, který je zatížen zástavním právem je následující: -

č.p. 1889, občanská vybavenost na pozemku p.č. 1980 o výměře 632 m2, zastavěná plocha, občanská vybavenost na pozemku p.č. 1984/8 o výměře 732 m2, zast. plocha, občanská vybavenost na pozemku p.č. 1984/9 o výměře 278 m2, zast. plocha, technická vybavenost na pozemku p.č. 1984/10 o výměře 34 m2, zast. plocha, garáž na pozemku p.č. 1981 o výměře 882 m2, zastavěná plocha, ostatní stavební objekt na pozemku p.č. 1982/2 o výměře 34 m2, zast. plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/2 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/3 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/4 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/5 o výměře 18 m2, zastavěná plocha, 38


-

garáž na pozemku p.č. 1984/6 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/7 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1980 o výměře 632 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1981 o výměře 882 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1982/2 o výměře 34 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/2 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/3 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/4 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/5 o výměře 18 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/6 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/7 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/8 o výměře 732 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/9 o výměře 278 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/10 o výměře 34 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1982/1 o výměře 478 m2, ostatní plocha, staveniště, pozemek p.č. 1983 o výměře 194 m2, ostatní plocha, zeleň v zástavbě, pozemek p.č. 1984/1 o výměře 3 428 m2, ostatní plocha, staveniště, pozemek p.č. 1985 o výměře 367 m2, orná půda. Uvedený majetek je zastaven ve prospěch Komerční banky a.s. jako jištění

revolvingového úvěru do výše 6 mil. Kč, dvou provozně investičních a dvou investičních úvěrů. Zůstatek revolvingového úvěru k 31.12.2007 byl 0 tis. Kč a souhrnný zůstatek zbývajících úvěrů byl 12 494 212,- Kč . - Pohledávky k 31.12.2006

Pohledávky celkem (v tis.Kč) z toho: - krátkodobé pohledávky - dlouhodobé pohledávky

20 487

18 161 170

20 423 64

k 31.12.2006

Krátkodobé pohledávky celkem (v tis.Kč) z toho: - pohledávky z obchodních vztahů - poskytnuté zálohy - daňové pohledávky - jiné pohledávky

20 423

12 873 3 564 1 650 74

17 161 3 063 0 199

k 31.12.2006

splatnosti splatnosti splatnosti splatnosti splatnosti

do 30 dnů od 31 do 90 dnů od 91 do 365 dnů nad 365 dnů

k 31.12.2007

18 161

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů (v tis.Kč) 12 873

z toho: - do lhůty - po lhůtě - po lhůtě - po lhůtě - po lhůtě

k 31.12.2007

18 331

11 462 785 128 21 477

k 31.12.2007

17 161 15 652 785 42 10 672

39


Výše pohledávek je uváděna v brutto hodnotě. Opravné položky k pohledávkám jsou vytvořeny v celkové výši 715 864,70 Kč. Daňové opravné položky podle zákona o rezervách jsou vytvořeny ve výši 661 632,94 Kč a účetní ve výši 54 231,76 Kč. - Vlastní kapitál Stav vlastního kapitálu ke konci účetního období včetně jeho změn v průběhu účetního období roku 2007 je uveden v samostatném přehledu o změnách vlastního kapitálu. Základní kapitál společnosti představuje výši 131 951 tis. Kč. Výše základního kapitálu nezaznamenala v roce 2007 žádné změny.

Fondy ze zisku (rezervní a sociální) byly z rozhodnutí valné hromady konané dne 21.6.2007 navýšeny o následující příděly ze zisku roku 2006: rezervní fond o částku 7 367 tis. Kč a sociální fond o částku 350 tis. Kč.

Celkově došlo mezi lety 2006 a 2007 k navýšení vlastního kapitálu o částku 10 868 tis. Kč. Hospodářský výsledek po zdanění dosažený v roce 2007 ve výši 11 202 098,43 Kč navrhuje představenstvo společnosti rozdělit následovně: - navýšit rezervní fond o částku

562 098,43 Kč

- navýšit sociální fond o částku

260 000,00 Kč

- ponechat jako nerozdělený zisk minulých let

10 380 000,00 Kč

- Závazky Závazky celkem (v tis.Kč) z toho: - závazky dlouhodobé - závazky krátkodobé

k 31.12.2006

k 31.12.2007

25 002

25 197

8 558 16 444

7 763 17 434

Dlouhodobé závazky jsou tvořeny v plné výši odloženým daňovým závazkem. V rámci krátkodobých závazků činí splatný závazek pojistného na sociální zabezpečení a zdravotního pojištění částku 490 tis. Kč. Společnost neevidovala k 31.12.2007 žádný závazek po lhůtě splatnosti.

Bankovní úvěry a výpomoci (v tis. Kč) z toho: - bankovní úvěry dlouhodobé - bankovní úvěry krátkodobé

k 31.12.2006

k 31.12.2007

13 282

12 494

11 782 1 500

12 494 0 40


- Rezervy Společnost tvoří rezervy podle zákona o rezervách na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Zůstatek rezerv zaznamenal v roce 2007 následující změny:

k 31.12.2006

Zůstatek rezerv (v tis.Kč) čerpání (rozpuštění) v běžném roce tvorba nových rezerv převod zůstatku z min. úč. období

6 900 -3 500 2 800 7 600

k 31.12.2007

9 700 0 2 800 6 900

V roce 2007 se pokračovalo v tvorbě čtyř již započatých zákonných rezerv na opravy horkovodu.

- Výnosy Společnost dosáhla v roce 2007 následující výši tržeb z prodeje výrobků a služeb podle jednotlivých druhů činností (v tis. Kč): Druh tržby

rok 2006

rok 2007

113 307

112 252

- služby KT

10 054

10 634

- služby SATTNET

12 043

16 389

469

449

- nájemné

2 485

3 401

- prodej elektrické energie

1 083

1 539

139 441

144 664

0

274

660

2 486

140 101

147 424

- prodej tepla

- služby ostatní

Tržby z prodeje výrobků a služeb celkem - prodej zboží - prodej majetku a materiálu Tržby celkem

41


NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU Představenstvo společnosti navrhuje čistý účetní zisk dosažený v roce 2007 ve výši

11 202 098,43 Kč rozdělit následovně:

- o částku 562 098,43 Kč navýšit rezervní fond -

o částku 260 000,- Kč navýšit sociální fond

částku 10 380 000,- Kč ponechat jako nerozdělený zisk minulých let

42


Zpráva dozorčí rady SATT a. s. na valnou hromadu dne 23. června 2008

Vyjádření dozorčí rady k řádné účetní závěrce za rok 2007 a k návrhu na rozdělení zisku.

Tak jak bylo uvedeno ve Výroční zprávě SATT a.s., v průběhu minulého období došlo v dozorčí radě k personální změně, kdy člen DR pan Josef Komínek, zvolený za akcionáře města Velké Meziříčím, byl nahrazen panem JUDr. Karlem Lancmanem. Ve smyslu ustanovení § 198 Obchodního zákoníku dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku společnosti za rok 2007 a projednala zprávu auditorské firmy HB Auditing. Ta provedla přezkoušení účetnictví a vydala zprávu o ověření roční závěrky. Dozorčí rada na základě těchto podkladů a vlastní kontrolní činnosti konstatuje, že účetní záznamy a evidence jsou ve společnosti řádně vedeny v souladu se skutečností a obecně závaznými právními i jinými předpisy. Dozorčí rada kladně hodnotí skutečnost, že společnost měla ke konci roku 2007 beze zbytku uhrazeny všechny plánované akce v oblasti oprav a investic a uhrazeny všechny platby, související s jejím provozem. Podrobné údaje o hospodaření společnosti jsou obsaženy ve zprávě představenstva.

Společnost dosáhla v roce 2007 kladný hospodářský výsledek a čistý účetní zisk po zdanění činí

11 202 098,43 Kč. Představenstvo společnosti navrhuje čistý účetní

zisk, dosažený v roce 2007, v této výši rozdělit a dozorčí rada souhlasí s návrhem představenstva, aby tento zisk byl rozdělen následovně: o částku

562 098,43 Kč navýšit rezervní fond

o částku

260 000,--

Kč navýšit sociální fond

- částku 10 380 000,-- Kč ponechat jako nerozdělený zisk minulých let

za dozorčí radu ing. Petr Stoček v.r. předseda

Ve Žďáru nad Sázavou 23. června 2008

43

Výroční zpráva SATT a.s. 2007

Recommend Documents