Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Frýdecká 689/30, 737 01 Český Těšín

Osnova: Osnova: ............................................................................................................................................................2

A) Základní údaje o škole .......................................................................................................................3 Charakteristika školy.............................................................................................................................4 Studijní obory........................................................................................................................................4 Učebny ..................................................................................................................................................6 Přehled oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku...............7 B) Rozbor hospodaření ...........................................................................................................................8 1.Výnosy ...............................................................................................................................................8 2.Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ......................................................................10 ze státního rozpočtu ............................................................................................................................10 3.Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat ...............................................................................12 4.Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele .................................13 5.Příjmy...............................................................................................................................................14 6.Náklady ............................................................................................................................................14 7.Doplňková činnost ...........................................................................................................................17 8.Výsledek hospodaření ......................................................................................................................18 C) Peněžní fondy ..................................................................................................................................19 Fond investiční ....................................................................................................................................19 Fond rezervní tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku .........................................................20 Fond FKSP ..........................................................................................................................................20 Fond odměn.........................................................................................................................................20 Fond rezervní ......................................................................................................................................21 D) Závodní stravování ..........................................................................................................................22 E) Péče o spravovaný majetek ..............................................................................................................23 1.Nemovitý majetek ............................................................................................................................23 2.Investiční činnost .............................................................................................................................23 3.Pojištění majetku..............................................................................................................................23 4.Inventarizace majetku ......................................................................................................................24 5.Pronájem nemovitého majetku ........................................................................................................26 F) Pohledávky a závazky......................................................................................................................27 1. Pohledávky ......................................................................................................................................27 2. Závazky ...........................................................................................................................................27 G) Výsledky kontrol .............................................................................................................................27 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti ......................29 I)

Náhradní plnění ...............................................................................................................................30

J)

Tabulková část .................................................................................................................................30 Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

Přílohy 1. Rozvaha 2. Výkaz zisku a ztráty 3. Příloha 4. Výkaz Rozbor plnění hospodářského výsledku 5. Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

A) Základní údaje o škole Název školy: Sídlo školy: IZO: IČ: Tel./Fax: E-mail: www stránky: Zřizovatel: Cílová kapacita:

Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Frýdecká 689/30, 737 01 Český Těšín 000601578 62331639 558 746 431 [email protected] www.gmct.cz Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava IČ: 708890692 528 žáků

Ředitel školy: Zástupce ředitele:

RNDr. Tomáš Hudec Mgr. Radek Duda

Součásti školy: Školní jídelna IČ: Tel: Vedoucí školní jídelny: Cílová kapacita: Údaje o školské radě: Předseda:

62331639 558 746 535 Michaela Pietrová 500 jídel usnesením rady kraje č. 18/895 ze dne 13. července 2005 se zřizuje dnem 1. září 2005. Mgr. Dagmar Nogová

Partnerské organizace: Sdružení rodičů při Gymnáziu Český Těšín, Frýdecká 689/30 - podporuje výchovně vzdělávací činnost školy. Sportovní klub Gymnázia Český Těšín, Frýdecká 689/30 - zajišťuje mimoškolní činnost studentů školy, zejména v pohybových a sportovních aktivitách, člen Asociace školních sportovních klubů České republiky. Studentský klub Gymnázia Český Těšín, Frýdecká 689/30 - podporuje mimoškolní aktivity v oblasti přírodovědných a humanitních předmětů, člen Asociace studentských klubů České republiky. Nadační fond - Nadační fond přátel gymnázia Český Těšín byl založen u Městského soudu v Praze dne 16. července 2009 na podporu vzdělání a výchovy studentů gymnázia.


3

Charakteristika školy České reformní reálné gymnázium Slezské matice osvěty lidové v Českém Těšíně bylo založeno v roce 1921. Současná budova školy byla otevřena v roce 1935 a v roce 1986 byl objekt školy prohlášen za kulturní památku. Do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení bylo Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace (dále jen gymnázium) zařazeno rozhodnutím MŠMT č. j. 12783/96-61-07 ze dne 2. července 1996 s účinností od 1. září 1996. Aktuálně platné rozhodnutí o zařazení je ke dni 6. 9. 2012, č. usnesení 25/2343 ze dne 5. 9. 2012. Hlavním účelem zřízení školy je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů.

Předmětem činnosti, který odpovídá hlavnímu účelu, je:

-

poskytování středního vzdělání s maturitní zkouškou.

Doplňkovou činnost organizace vymezuje Příloha č. 2 ke zřizovací listině příspěvkové organizace s účinností od 27. 9. 2001:

-

provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování hostinská činnost pronájem majetku závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí.

Studijní obory Rozdělení žáků podle studijních oborů, tříd a pohlaví k 30. září 2012 vykazuje následující tabulka a graf:

POČET ŽÁKŮ

KÓD OBORU

POČET TŘÍD

Chlapci

Dívky

Celkem

79-41-K/81 79-41-K/41 Celkem

8 6 14

104 51 155

128 107 235

232 158 390


PRŮMĚRNÁ NAPLNĚNOST TŘÍD 28,99 26,17 27,86

4

Grafické znázornění počtu žáků a tříd k 1. lednu 2013

Osmileté studium 35 30 25

13

9

14

14

Počty žáků 20

9 15

10

20

chlapci dívky

15

10

18

21

20

16

16

5

15

13

9

0

Čtyřleté studium 35 30

11 10

25

11 Počty žáků

20

8

9

chlapci dívky

2

15 23 10

21 14

17

16

16

5 0

1.A

2.A

3.A

3.B

4.A


4.B

5

Učebny Gymnázium má ve vztahu k počtu žáků a k realizovaným vzdělávacím programům odpovídající prostorové podmínky s výjimkou výuky tělesné výchovy. Z pohledu výuky tělesné výchovy je vybavení nedostatečné a zlepšení stavu je prioritou vedení školy. V průběhu školního roku žáci využívali malou tělocvičnu. V období příznivého počasí probíhala výuka na školním hřišti s umělohmotným povrchem, u kterého je nutná zásadní rekonstrukce. V průběhu školního roku 2012/2013 disponovalo gymnázium 23 kmenovými a odbornými učebnami (učebna chemie, učebna fyziky, učebna biologie, učebna dějepisu, učebna zeměpisu, učebna výtvarné výchovy, učebna hudební výchovy, 2 učebny informatiky a výpočetní techniky, 1 jazyková učebna vybavená sluchátky, 3 laboratoře – biologická, fyzikální a chemická, reprezentační aula s kapacitou 200 míst). Odborné učebny

Kmenová třída

Odborná jazyková učebna

Odborná učebna výpočetní techniky

Aula

Třídy a odborné učebny jsou funkčně zařízeny. K standardnímu vybavení všech učeben patří zpětné projektory, zatemnění, PC, nástěnný obrazový materiál apod. Ve většině učeben jsou k dispozici dataprojektory. Záměrem vedení školy je postupná obměna nevyhovujícího žákovského nábytku, která započala v roce 2011. Škola je pokryta Wi-Fi připojením k Internetu a všechny učebny jsou zasíťovány. Kabinety vyučujících, knihovna, pracovna ředitele školy, zástupce ředitele školy, ekonomky (účetní) jsou vybaveny počítači, všechny jsou síťově propojeny s možností připojení na Internet. Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

6

Přehled oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku Gymnázium zřizuje následující obory: 79-41-K/81 Gymnázium všeobecné, studium denní, délka studia 8 let 79-41-K/41 Gymnázium všeobecné, studium denní, délka studia 4 roky Aktuální stav žáků ve šk. roce 2012/2013: 79-41-K/81 - nižší stupeň 79-41-K/81 - vyšší stupeň 79-41-K/41

121 žáků 111 žáků 158 žáků

Celkem gymnázium

390 žáků

Rámcový popis personálního zabezpečení činnosti školy Výchovně vzdělávací činnost zabezpečovalo v průběhu školního roku 2012/2013 celkem 37 vyučujících, z toho 16 mužů (43 %) a 21 žen (57 %). Všichni pedagogové školy mají vysokoškolské vzdělání. Odbornou kvalifikaci splňuje 100 % učitelů. Pedagogický sbor je stabilní, průměrný věk vyučujících činí 46,94 let. Obměna vyučujících se realizuje zejména v důsledku odchodů do starobního důchodu. Úvazky učitelů maximálně respektují jejich kvalifikaci, 29 vyučujících vyučovalo se zkráceným úvazkem. Nadúvazkové hodiny se v celém sboru nevyskytovaly. Dvě učitelky čerpaly v průběhu školního roku 2012/2013 rodičovskou a mateřskou dovolenou. Nepedagogických zaměstnanců bylo ve škole k 1. 9. 2012 celkem 13. Pracovali na pozicích ekonomka, personalistka (úvazek 0,9), sekretářka (úvazek 0,9), údržbář (úvazek 0,9) a 4 uklízečky (úvazky 0,8). Ve školní kuchyni pracovala vedoucí a 4 kuchařky. Podrobný přehled o zaměstnancích školy podle věku ukazuje následující tabulka (stav k 1. 1. 2013)

46 – důch. Důchodový Celkem věk věk z z z z z toho celkem toho celkem celkem toho celkem toho celkem toho žen žen žen žen žen Do 30 let

31 – 45 let

Pedagogové

2

2

11

7

21

12

3

0

37

21

Nepedagogové

0

0

6

6

7

6

0

0

13

12

Celkem

2

2

25

13

28

18

3

0

50

33

Kategorie zaměstnanců


7

B) Rozbor hospodaření 1. Výnosy Usnesením Zastupitelstva Moravskoslezského kraje č. 2/30 ze dne 20. 12. 2012 byl naší organizaci schválen závazný ukazatel – výsledek hospodaření pro rok 2013 ve výši 0,00 Kč. Uvedený ukazatel organizace splnila. Rozpočtová pravidla byla dodržena, nebyly provedeny nepovolené přesuny mezi rozpočtovými tituly a rozpočtové prostředky roku 2013 byly použity pouze na dané účely. V průběhu roku 2013 byly usnesením Rady Moravskoslezského kraje (v souladu s § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) stanoveny základní závazné ukazatele - příspěvek na provoz 2013. V průběhu roku se závazné ukazatele postupně upravovaly o účelové prostředky. Usnesením č. 17/1212 ze dne 4. 6. 2013 schválila Rada účelovou investiční dotaci do investičního fondu na rok 2013 s účelovým určením na akci „Rekonstrukce sociálních zařízení“ ve výši 1 700 000 Kč. Usnesením č. 17/1225 ze dne 4. 6. 2013 zvýšení závazného ukazatele - příspěvek na provoz s účelovým určením na projekt „EU peníze školám“ číslo projektu CZ.01.07/1.5.00/34.0501 v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. Usnesením č. 24/1740 ze dne 3. 9. 2013 zvýšení závazného ukazatele – příspěvek na provoz s účelovým určením na posílení mzdových prostředků včetně odvodů ve výši 40 500 Kč. Dotace na provoz dle účelových znaků byla řádně vyčerpána. Investiční dotace na rekonstrukci sociálních zařízení byla vyčerpána dle vystavených faktur. Usnesením č. 28/2126 ze dne 5. 11. 2013 schválila Rada Moravskoslezského kraje poslední úpravu závazného ukazatele:

Závěrečný rozpis závazných ukazatelů pro rok 2013 Účelový znak

Text

Gymnázium § 3121

Školní jídelna § 3142

Celkem

928 000 0 9 000 316 000 23 000 1 276 000

12 115 000 133 000 121 000 4 140 000 318 000 16 827 000

Příspěvky a dotace MŠMT Prostředky na platy Ostatní osobní náklady FKSP Zákonné odvody Přímý ONIV + Oniv náhrady Celkem

33353 33353 33353 33353 33353 x

11 187 000 133 000 112 000 3 824 000 295 000 15 551 000


8

Rozvojový program – Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2012 – Excelence středních škol 2012 Prostředky na platy Zákonné odvody vč. FKSP Celkem

31 225 10 929 42 154

33038 33038 x

0 0 0

31 225 10 929 42 154

Příspěvky a dotace od zřizovatele Provozní náklady ICT Vybavení školních tříd Posílení mzdových prostředků Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM Celkem

0 132 0 203

2 606 000 50 000 300 000 40 500

460 000 0 0 0

3 066 000 50 000 300 000 40 500

205

1 013 000

0

1 013 000

x

4 009 500

460 000

4 469 500

0

549 846,80

Projekty neinvestiční Účelově určeno na projekt „EU Peníze školám“ v rámci Operačního programu Vzdělávání konkurenceschopnost Příspěvek na provoz celkem

031

x

549 846,80

20 152 500,80

1 736 000 21 888 500,80

Dotace do investičního fondu Investiční dotace do investičního fondu „Rekonstrukce sociálních zařízení“

206

1 700 000

0

1 700 000

x x

1 700 000 294 000

0 294 000

1 700 000 294 000

Celkem Odvod z odpisů

Následující tabulky a grafy zachycují vývoj přímých nákladů na vzdělávání (ÚZ 33353), provozních nákladů (bez účelových prostředků na danou akci a prostředků na krytí odpisů ÚZ 00205) v letech 2009 - 2013. Prostředky na přímé náklady ÚZ 33353 Období 2009 2010 2011 2012 2013

Dotace

Dotace na přímé náklady ÚZ 33353 19 500 000

19 078 000 19 119 000 18 572 000 17 564 000 16 827 000

19 000 000 18 500 000 18 000 000 17 500 000 17 000 000 16 500 000 16 000 000 15 500 000 2009

2010


2011

2012

2013

9

Dotace na provoz a odpisy Období Provoz Odpisy 2009 3179000 1295000 2010 3163000 1007000 2011 3228000 1242000 2012 3321000 1239000 2013 3116000 1013000

Odpisy

Provoz 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0

3350000 3300000 3250000 3200000 3150000 3100000 3050000 3000000 2009 2010 2011 2012 2013

2009

2010

2011

2012

2013

2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu K dotacím obdrženým ze státního rozpočtu patří prostředky na úhradu přímých nákladů na vzdělání ve výši 16 869 154 Kč. Jejich výše je podmíněna krajským normativem a výkony (počty žáků) školy. V této dotaci je zahrnuta částka 42 154 Kč na rozvojový program - Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2012 Excelence středních škol 2012. Obdržené finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353 tvořily největší dotaci ze státního rozpočtu. V roce 2013 byly sloučeny mzdové prostředky pro pedagogické a nepedagogické zaměstnance. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady v tomto členění byly závaznými ukazateli, které byly dodrženy. Ostatní položky, zákonné odvody, FKSP, přímý ONIV - ostatní a přímý ONIV - náhrady, které byly stanoveny jako orientační, byly jako celek zcela vyčerpány. Nedočerpané zákonné odvody a přímý ONIV - náhrady, byly použity se souhlasem zřizovatele na dofinancování přímého ONIV (nákup učebních pomůcek a DDHM). Dotace na přímý ONIV v roce 2013 nám byl schválen rozpočet ve výši 318 000 Kč, což je o 173 000 Kč více než v roce 2012. V průběhu roku jsme žádali o přesun z prostředků na platy pracovníků na OON a odstupné ve výši 133 000 Kč. Přehled dotace s účelovým určením a podrobný rozpis čerpání přímých nákladů je uveden v následujících tabulkách:


10

Čerpání účelové dotace ze státního rozpočtu v roce 2013

Kč 11 288 097 133 000 826 903 43 943 4 118 440 121 590 15 107 25 895 5 112 2 045 7 000 20 970 218 898 16 827 000

Text Prostředky na platy pracovníků ŠK Ostatní osobní náklady Prostředky na platy pracovníků ŠJ Náhrady Zákonné odvody Příděl do FKSP Osobní ochranné pracovní prostředky Učebnice pro žáky plnící povinnou školní docházku licence Školení DVPP Cestovné DVPP Ostatní platby - předsedové maturit DDHM - učební pomůcky Celkem

Přidělené finanční prostředky byly závazným ukazatelem a byly plně vyčerpány.

Účelový znak

Text

Gymnázium § 3121

Školní jídelna § 3142

Celkem

Příspěvky a dotace MŠMT Prostředky na platy

33353

11 187 000

Ostatní osobní náklady

33353

133 000

Zákonné odvody

33353

3 824 000

316 000

4 140 000

FKSP

33353

112 000

9 000

212 000

Přímý ONIV + Oniv náhrady

33353

295 000

23 000

318 000

15 551 000

1 276 000

16 827 000

Celkem

x

928 000

12 115 000 133 000


11

3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat V hodnoceném období jsme při odměňování zaměstnanců školy postupovali dle zák. č. 262/2006 Sb., zákoníku práce v platném znění a dle nařízení vlády č. 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě v platném znění. Limit počtu zaměstnanců na rok 2013 byl stanoven na základě usnesení rady kraje na 45,35 a prostředky na platby a OON byly stanoveny ve výši 12 248 000,00 Kč. V letošním roce nebyl stanoven rozpočet mzdových prostředků zvlášť pro pedagogické a nepedagogické zaměstnance. Jednalo se o závazné ukazatele, které byly dodrženy a plně vyčerpány.

Prostředky na platy a OPPP Období 2009 2010 2011 2012 2013

Prostředky na platy a OPPP

Dotace 13 799 000 13 887 000 13 492 000 12 905 000 12 115 000

14 000 000 13 500 000 13 000 000 12 500 000 12 000 000 11 500 000 11 000 000 2009 2010 2011 2012 2013

Škola splnila stanovený limit počtu zaměstnanců, protože došlo k organizačním změnám u pedagogických pracovníků. Byla dána výpověď a zároveň bylo vyplaceno odstupné dle § 52 písmeno c zákoníku práce ve výši 72 000,00Kč. Mzdové prostředky pedagogických zaměstnanců byly financovány ze zdrojů ÚZ 33353 – přímé náklady, ÚZ 33038 – rozvojový program „Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2012 – EXCELENCE STŘEDNÍCH ŠKOL 2012“ a mzdové prostředky nepedagogických zaměstnanců byly financovány z účelové dotace na přímé ÚZ 33353. Organizace v letošním roce zapojila do čerpání mzdových prostředků fond odměn a to ve výši 73 800,00 Kč. Přidělená dotace mzdových prostředků byla vyčerpána. K přečerpání ani k nedočerpání nedošlo a v rámci přiděleného OON pedagogických pracovníků byly hrazeny hodiny nočního dozoru nad žáky na lyžařských, sportovních, adaptačních kurzech a kulturních exkurzí. OON nepedagogických pracovníků byly hrazeny krátkodobé zástupy za nemocené uklízečky, a pomocného pracovníka na údržbu. Přehled průměrných platů za rok 2013 - viz tabulková část P 1-04.


12

4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele Za rok 2013 obdržela škola od KÚ MSK provozní dotaci ve výši 4 463 500,00 Kč. Tato dotace se během roku měnila. Dne 3. 9. 2013 usnesením rady kraje č. 24/1740 došlo k poslednímu navýšení provozní dotace na posílení mzdových prostředků. Dále nám dne 4. 6. 2013 rada Moravskoslezského kraje svým usnesením č. 17/1225 schválila zvýšení závazného ukazatele s účelovým určením na projekt „EU peníze školám“ č. CZ.01.07/1.5.00/34.0501 v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. Dne 4. 6. 2013 rada kraje usnesením č. 17/1212 schválila účelovou investiční dotaci do investičního fondu s účelovým určením na akci „Rekonstrukce sociálních zařízení ve výši 1 700 000,00 Kč. Provozní dotaci můžeme rozdělit do pěti skupin: a) Provozní náklady ve výši 3 066 000,00 Kč. Tyto prostředky byly použity na nákup drobného materiálu, energie, opravy a služby. Největší náklady tvoří energie - 1 627 875,00 Kč, což je větší polovina přidělené dotace tj. 53,09 % z přidělené dotace. Náklady energii klesly 10,40 % oproti roku 2012. b) Zajištění přístupu k ICT ve výši 50 000,00 Kč. Tuto částku jsme v plné výši vyčerpali, jelikož měsíční poplatek za internet činí 4 235,00 Kč. Rozdíl ve výši 820,00 Kč byl uhrazen z provozní dotace. c) Příspěvek účelově určený na „ pokrytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku“ ve výši 1 013 000,00 Kč. Tato dotace nestačila na celkové pokrytí, jelikož odpisy tohoto roku činily 1 015 414,60 Kč. Rozdíl mezi dotací a skutečnými odpisy ve výši 2 414,60 Kč byl uhrazen z doplňkové činnosti. d) Příspěvek účelově určený na „posílení mzdových prostředků“ včetně odvodů ve výši 40 500,00 Kč. Dotace byla určená na odměny pro pracovníky, kteří se podíleli na úklidu a pomocných prací po rekonstrukci sociálních zařízení v celé škole. e) Dotace účelově určená na „Vybavení školních tříd nábytkem“(lavice, židle, skříně) a opravy podlah ve výši 300 000,00 Kč. Tato částka byla v plné výši vyčerpána na pořízení nových žákovských lavic 51 ks, žákovských židlí 102 ks, skříní 2 ks a opravy podlah a položení PVC ve třech učebnách. Celkové náklady činily 300 252,00 Kč. Rozdíl 252,00 Kč byl uhrazen z provozních prostředků. Účelová investiční dotace do investičního fondu určená na „Rekonstrukci sociálních zařízení“ ve výši 1 699 723,00 Kč. Dotace na rekonstrukci WC byla zcela vyčerpána. Závěrem lze konstatovat, že dotace na provoz byla v plné výši vyčerpána. Dále jsme obdrželi II. dotaci neinvestiční účelově určenou na projekt „EU Peníze školám“ v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. V tomto roce jsme vyčerpali 529 562,20 Kč, tj. 38 % z celkové dotace. Náklady se týkaly cestovného, školení, zpracování dat a licence tj. 4 %, mezd a ostatních platů (odvody a FKSP a náklady souvisejícími se mzdami) tj. 66%, pořízení drobného hmotného majetku tj. 30 % z vyčerpané dotace roku 2013. Největší podíl z vyčerpané dotace tvoří mzdové náklady.


13

5. Příjmy Vlastní zdroje školy a školní jídelny jsou tvořeny z tržeb prodeje služeb, z úroků z bankovních účtů, z čerpání rezervního a investičního fondu a ostatních drobných výnosů. Součástí vlastních zdrojů je i částka 3 303,00 Kč - pojistná událost. Celková výše vlastních zdrojů činí 2 480 432,68 Kč. V tabulce č. 1, ř. 5, sl. 7 - vývojový ukazatel nám prezentuje nižší prodej obědů, než minulém školním roce, protože bylo otevřeno o jednu třídu méně. V doplňkové činnosti nám sděluje vývojový ukazatel ř. 5, sl. 8 zvýšení odebraných obědů cizími strávníky. Toto vyjadřuje index + 1 Z důvodu demolice velké tělocvičny v roce 2013 nám klesl pronájem nebytových prostorů viz ř. 8, sl. 8 index + 0,95. Dále máme snížení počtu přihlášených zájemců na přípravné kurzy z 5. a 9. tříd ř. 10, sl. 8 index činí + 0,88. Příjmy z hlavní činnosti tvoří: - tržby z prodeje služeb - stravné - ostatní vlastní zdroje (kopírka, opisy vysvědčení) - čerpání rezervního fondu - čerpání investičního fondu - čerpání fondu odměn - ostatní výnosy - bankovní úroky - náhrada od pojišťovny - transfer Comenius - dotace EU „ Peníze školám“ - dotace na provoz ÚZ 00001 + ICT 00132 - dotace na posílení mzdových prostředků ÚZ 00203 - dotace na odpisy ÚZ 00205 - dotace na rozvojový program ÚZ 00038 - dotace na přímé (platy, odvody, FKSP) ÚZ 00353

1 710 253,00 Kč 26 272,00 Kč 95 685,00 Kč 561 988,00 Kč 73 800,00 Kč 22 286,00 Kč 20 667,68 Kč 3 303,00 Kč 229 746,89 Kč 529 562,20 Kč 3 416 000,00 Kč 40 500,00 Kč 1 013 000,00 Kč 42 154,00 Kč 16 827 000,00 Kč

Celkem

24 612 217,77 Kč

6. Náklady Náklady z hlavní činnosti tvoří: - nákup potravin - provozní náklady - náklady Comenius - čerpání rezervního fondu - čerpání investičního fondu - čerpání fondu odměn - ostatní náklady z vlastních zdrojů - opravy PPP ÚZ 00203 - odpisy dle dotace ÚZ 00205 - náklady EU Peníze školám - náklady Rozvojový program ÚZ 00038 - náklady na přímé platy

1 710 253,00 Kč 3 416 000,00 Kč 229 746,89 Kč 95 685,00 Kč 561 988,00 Kč 73 800,00 Kč 72 528,68 Kč 40 500,00 Kč 1 013 000,00 Kč 529 562,20 Kč 42 154,00 Kč 16 827 000,00 Kč

Celkem

24 612 217,77 Kč Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

14

Analýza provozních nákladů z prostředků zřizovatele a nákladů hrazených z vlastních zdrojů viz tabulka č. 2 - příloha: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Dle tabulky č. 2 v roce 2013 došlo ke změně účtování služby školení a vzdělávání v roce 2012 je účet (518 340 – 518 360) a v roce 2013 je účet (527 360 – 527 380), proto porovnáváme ř. 15 a ř. 22, kde můžeme vidět nepatrný nárůst v hodnoceném roce. Učebnic a učebních pomůcek jsme v roce 2013 pořídili více, což nám ukazuje ř. 3, sl. 7 vývojový ukazatel = + 16,56 a index = 2,77. Řádek 5, sl. 7 nám sděluje, že bylo méně nakoupeno potravin, z důvodu úbytku 1 třídy vývojový ukazatel – 12,73 a ve sl. 8 nám vývojový ukazatel sděluje více přihlášených cizích strávníků + 13,10 index = 1. Na opravy a údržbu jsme vyčerpali 801 tis. tj. o 61 tis. více než v roce 2012 index činí 1,07. Do čerpání v roce 2013 byly ve větší míře zapojeny prostředky investičního fondu a dále účelové prostředky na „vybavení školních tříd nábytkem“ (lavice, židle, skříně a opravy podlah). Cestovné ř. 8, sl. 7 došlo ke zvýšení nákladů u cestovného o 29 tis. z důvodu cestovních nákladů na projekt Comenius a cestovních nákladů hrazených ze sponzorských darů - index = 1,11 Celkové náklady na služby klesly oproti roku 2012 o 106 tis. Kč. Jedná se o snížení nákladů na telekomunikaci a ostatní služby. - index činí 0,92. Ostatní náklady na služby a další náklady související s běžným provozem školy nezaznamenaly žádné větší změny. Spotřeba energie v Kč klesá. Oproti roku 2012 je to cca 163 tis. Kč. Spotřeba energie v měrných jednotkách poklesla u všech druhů energii kromě elektrické energie. Náklady v Kč poklesly pouze u tepla, plynu a vody - index činí 0,91. Vývoj nákladů na energie a jejich spotřeba v Kč a v měrných jednotkách je vyjádřena v tabulkách a grafech. Spotřeba energie v Kč Období 2009 2010 2011 2012 2013 2 050 000

Kč 1 835 788 2 018 668 1 829 843 1 791 124 1 627 875

2 018 668

2 000 000 1 950 000 1 900 000 1 835 788

1 829 843

1 850 000

1 791 124

1 800 000 1 750 000 1 700 000

1 627 875

1 650 000 1 600 000 2009

2010

2011

2012


2013

15

Spotřeba energií v měrných jednotkách

Voda (m³)

Plyn (m³)

10000

4000

8000

3000

6000 2000 4000 1000

2000 0

0

2009

2010

2011

2012

2013

2009

Energie (MWh)

2010

2011

2012

2013

Teplo (GJ) 3000

100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0

2500 2000 1500 1000 500 0 2009

2010

2011

2012

2013

2009

2010

2011

2012

2013

Přehled spotřeby energií v MJ za období 2009 – 2013 Období 2009 2010 2011 2012 2013

Teplo (GJ) 2461 2723 2388 2187 1797

Energie (MWh) 70,56 91,31 65,25 63,83 66,39

Plyn (m³) 2416 2182 3569 3716 2237


Voda (m³) 7236 8093 6026 7553 5998

16

7. Doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti jsou jediným příjmem školy příjmy z nájmu a pořádání kurzů, ze kterých lze vytvořit kladný hospodářský výsledek. Pořádáním přípravných kurzů z matematiky a jazyka českého k přijímacím zkouškám pro žáky 5. a 9. tříd základních škol. Pronájmem majetku (malá TV, aula, bufet, učebny, byt a ostatní pronájem). Stravování cizích strávníků - tady také výnos vzrostl oproti roku 2012 (z důvodu více přihlášených cizích strávníků). Příjmy z doplňkové činnosti ŠJ: - tržby z prodeje služeb ŠJ (obědy pro cizí strávníky) Celkem Náklady: - potraviny - spotřeba materiálu - energie - ostatní náklady - mzdové náklady Celkem

86 546,00 Kč 86 546,00 Kč 43 201,64 Kč 6 529,00 Kč 8 038,00 Kč 2 169,00 Kč 21 678,00 Kč 81 615,64 Kč

Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školní jídelny činí 4 930,36 Kč. Příjmy z doplňkové činnosti školy: - nájem bytů - pronájem bufet, automat, TV, učebny - pronájem PPP Celkem

86 101,00 Kč 45 033,00 Kč 23 612,00 Kč 154 746,00 Kč

Náklady z doplňkové činnosti školy: - spotřeba materiálu - energie - opravy - ostatní služby - mzdové náklady - odpisy - pořízení plynového kotle - byt č. 2 Celkem

1 500,00 Kč 29 846,90 Kč 17 567,87 Kč 2 684,00 Kč 8 896,00 Kč 2 159,60 Kč 51 969,47 Kč 114 623,84 Kč

Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školy činí 40 122,16 Kč.


17

Příjmy z doplňkové činnosti školy – přípravné kurzy - přípravné kurzy 61 600,00 Kč Celkem 61 600,00 Kč Náklady: - spotřeba materiálu - kopírování - dohody Celkem

2 109,00 Kč 8 000,00 Kč 24 000,00 Kč 34 109,00 Kč

Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školy – přípravné kurzy činí 27 491,00 Kč Celkový hospodářský výsledek z hospodářské činnosti činí 72 543,52 Kč. V dalších letech budeme nadále usilovat o vytváření kladného hospodářského výsledku, abychom mohli tvořit rezervu na rezervním fondu.

8. Výsledek hospodaření Gymnázium dosáhlo v roce 2013 zlepšený výsledek hospodaření. Hospodaření za hlavní činnost bylo vyrovnané, doplňková činnost byla zisková a vytvořila kladný výsledek hospodaření ve výši 72 543,52 Kč. Výsledek hospodaření roku 2013 z toho hlavní činnost a doplňková činnost

72 543,52 Kč 0,00 Kč 72 543,52 Kč

Výsledek hospodaření je finančně krytý. Kladný výsledek hospodaření za rok 2013 ve výši 72 543,52 Kč požadujeme převést do rezervního fondu. Výsledek hospodaření za doplňkovou činnost – zisk je tvořen: -

-

Pořádáním přípravných kurzů z matematiky a jazyka českého k přijímacím zkouškám pro žáky 5. a 9. tříd základních škol. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 38 %. Pronájmem majetku (malá TV, aula, bufet, učebny, byty a ostatní pronájem) - výnos z pronájmu majetku v roce 2013 klesl oproti roku 2012 o cca 8 000 Kč. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 55 %. Stravování cizích strávníků - tady také výnos vzrostl oproti roku 2012 v počtu odebraných obědů cizími strávníky o cca 20 000,00 Kč. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 7 %.

Výsledek hospodaření za hlavní činnost - příspěvek zřizovatele na provoz - vyrovnaný: V roce 2013 obdrželo Gymnázium příspěvek na provoz ve výši 4 469 500,00 Kč, to je o 682 500,00 Kč méně než v roce 2012. Tuto dotaci tvoři účelové prostředky určené na akci Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

18

„Vybavení školních tříd nábytkem“ (lavice, židle) a opravy podlah ve výši 300 000,00 Kč a na „Posílení mzdových prostředků“ ve výši 40 500,00 Kč. Snížení příspěvku na provoz na běžný provoz organizace činilo 205 000,00 Kč. Letošní spotřeba elektrické energie v Kč mírně se zvýšila, z důvodu rekonstrukce sociálních zařízení oproti roku 2012 o 16 000,00 Kč, kde se používalo elektrické nářadí k rekonstrukci. Spotřeba energie v měrných jednotkách znovu poklesla u ostatních druhů energie. Náklady v Kč rovněž poklesly oproti roku 2012 o cca 163 000,00 Kč a roku 2011 o cca 201 000,00 Kč. U spotřeby tepla je to o 390 GJ, plynu o 1 479 m3, u vodného a stočného 308 m3 a srážkové vody 1 132 m3. Ostatní náklady související s běžným provozem školy nedoznaly žádných velkých změn. Jednotlivé změny jsou způsobeny pouze zapojením účelových prostředků a změnou vykazování jednotlivých nákladů na příslušných účtech. Dále jsme obdrželi II. dotaci neinvestiční účelově určenou na projekt „EU peníze školám“ v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 549 846,80 Kč. V tomto roce jsme vyčerpali 529 562,20 Kč, tj. 38 % z celkové dotace. Náklady se týkaly cestovného a školení, zpracování dat, licence tj. 4 %, mezd a ostatních platů ( odvody a FKSP a náklady souvisejícími se mzdami) tj. 66%, pořízení drobného hmotného majetku tj. 30 % z vyčerpané dotace roku 2013. Největší podíl z vyčerpané dotace tvoří mzdové náklady. Rovněž v letošním roce jsme obdrželi investiční dotaci účelově určenou na akci „Rekonstrukce sociálních zařízení“. Dotace na rekonstrukci WC byla zcela vyčerpána. Schválená investiční dotace určená na rekonstrukci sociálních zařízení ve výši 1 700 000,00 Kč nebyla zcela vyčerpána. Celkové náklady na rekonstrukci činily 1 699 723,00 Kč, tj. 99,98 % z přidělené dotace.

C) Peněžní fondy Organizace tvoří fond rezervní, fond FKSP, fond reprodukce majetku a fond odměn. Všechny čtyři fondy jsou finančně kryty.

Fond investiční Fond byl tvořen odpisy ve výši 1 015 414,60 Kč. Dle závazného ukazatele byl stanoven odvod z odpisů ve výši 294 000,00 Kč. Počáteční stav k 1. 1. 2013

419 595,14 Kč

Přírůstky Příděl z odpisů Investiční dotace Celkem

1 015 414,60 Kč 1 699 723,00 Kč 2 716 137,60 Kč

Čerpání Opravy Pořízení dokumentace k Nové TV Rekonstrukce sociálních zařízení Odvod do rozpočtu kraje Celkem

561 988,00 Kč 354 764,00 Kč 1 699 723,00 Kč 294 000,00 Kč 2 910 475,00 Kč

Konečný stav k 31. 12. 2013

224 257,74 Kč

Z investičního fondu jsme použili finanční prostředky na opravu bezpečnostních mříží na oknech v přízemí, opravu střechy na venkovním domečku, oprava internetové sítě oprava příjezdové cesty Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

19

z hlavní silnice, oprava zdiva a malba chodby, oprava zdiva a malba učebny FY, oprava zábradlí, stupňové konstrukce, kampusu v učebně fyziky.

Fond rezervní tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2013

114 012,26 Kč 16 442,08 Kč 0,00 Kč 130 454,34 Kč

Fond FKSP Čerpání a tvorba fondu byly v souladu s vyhláškou MF ČR č. 114/2002 Sb., se zásadami čerpání fondu a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Počáteční stav k 1. 1. 2013

20 830,14 Kč

Přírůstky Tvorba: § 1 Celkem

124 823,00 Kč 124 823,00 Kč

Čerpání §4 příspěvek na provoz zařízení, které slouží kulturnímu a sociálnímu rozvoji zaměstnanců §7 stravování §8 rekreace §9 kulturní, tělovýchova a sport § 12 penzijní připojištění § 13 příspěvek odborové organizaci § 14 dary výměnné akce Celkem

1 208,00 Kč 78 770,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 450,00 Kč 15 000,00 Kč 23 809,00 Kč 119 237,00 Kč

Konečný stav k 31. 12. 2013

26 416,14 Kč

Fond odměn Fond odměn byl tvořen z hospodářského výsledku z předešlých let. Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2013

24 000,00 Kč 63 000,00 Kč 73 800,00 Kč 13 200,00 Kč Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

20

Fond rezervní Fond je tvořen účelovými prostředky poskytnutými na základě finančních darů škole v průběhu roku na financování vzdělávacích aktivit školy. Jedná se o účelové prostředky. V průběhu roku byl tvořen finančními dary: 1. Městský úřad Český Těšín - 15 000,00 Kč na majáles, 15 000,00 Kč na adaptační kurz 2. Cestovní kancelář Modex sport - 15 000,00 Kč, částka byla použita na STK Chorvatsko 3. Nadační fond přátel Gymnázia Český Těšín - 5 000,00 Kč na částečnou úhradu cestovného do Prahy akce Zlatý ÁMOS 4. Sdružení rodičů - 98 822,00 Kč 90 000,00 Kč na nákup školních potřeb; 5 000,00 Kč na částečnou úhradu cestovného do Prahy akce Zlatý ÁMOS, 3 822,00 Kč na náklady spojené s akcí Majáles 5. Občanské sdružení Život dětem - 2 806,00 Kč - účelový dar na potřeby školy 6. Středoškolský klub gymnázia - 4 000,00 Kč příspěvek na opravu střechy na domečku (klubovny) 7. Mgr. Iva Dluhošová - 3 700,00 Kč na nákup hudebního nástroje Cajon 8. Mgr. Lenka Ciencialová – 2 425,00 Kč účelový dar dofinancování cesty do Prahy Zlatý Ámos 9. Mgr. Dagmar Nogová - 1 800,00 Kč na částečnou úhradu cestovného do Německa 10. Cestovní kancelář Boca - 4 000,00 Kč účelový dar na cestovné do Francie 11. Mgr. Iveta Pietrová - 2 000,00 Kč na zakoupení učební pomůcky

Počáteční stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2013

207 201,80 Kč 169 553,00 Kč 95 685,00 Kč 281 069,80 Kč

Dále jsme v roce 2013 obdrželi věcné dary: 1. Michaela Pietrová – elektrická fritéza Caterina hodnotě 11 640,00 Kč 2. Darina Gabrielová – skříňka na výkresy v hodnotě 2 484,00 Kč


21

D) Závodní stravování Závodní stravování je zajištěno ve vlastním zařízení. Školní jídelna se nachází v přízemních prostorách budovy a je tvořena varnou a stolovou částí, skladem a myčkou nádobí. Ve varné části jsou pracovní plochy označeny dle požadavku hygieny na zpracování masa, vajec, těsta. Provoz zajišťuje pět zaměstnanců: vedoucí školní jídelny, hlavní kuchařka, kuchařka a dvě pomocné síly. Cena 1 oběda činí dle stravovacího normativu, který byl letos rozdělen do tří skupin dle strávníka a věcné režie (23,00 Kč). Cena potravin je zaměstnanci částečně hrazena ve výši 10,00 Kč z FKSP a 19,00 Kč si hradí strávník. Celkem za rok 2013 bylo uvařeno 62 747 jídel, z toho 54 705 jídel pro žáky. Kalkulace stravného vychází z nákladů minulého období, tedy z roku 2012: - mzdové náklady - SP a ZP - FKSP - OPPP - ostatní sociální náklady Mzdové náklady celkem

755 975,00 Kč 257 015,00 Kč 7 654,00 Kč 9 421,00 Kč 7 811,00 Kč 1 037 876,00 Kč

Počet uvařených obědů za rok 2012 činí bez cizích strávníků 63 814. Na rok 2013 jsou mzdové náklady stanoveny ve výši 16,00 Kč/1 oběd. Režijní náklady na zhotovení 1 porce hlavního jídla vychází z nákladů loňského období, tedy z roku 2012: - nákup materiálu, energie, opravy, cestovné, služby, odpisy, OPP. Režijní náklady činí 460 000,00 Kč, počet uvařených obědů za rok 2012 bez cizích strávníků 63 814. Na rok 2013 jsou režijní náklady stanoveny ve výši 7,00 Kč/1 oběd. 1. Stravovací normativ pro studenty: - potraviny 27,00 Kč - věcné režie 23,00 Kč Celkem 50,00 Kč 2.Stravovací normativ pro zaměstnance: - potraviny 29,00 Kč - věcné režie 23,00 Kč Celkem 52,00 Kč 3. Stravovací normativ pro cizí strávníky - potraviny 29,00 Kč - věcné režie 23,00 Kč Celkem 52,00 Kč + 10,00 Kč = 62,00 Kč - hodnota 1 uvařeného oběda pro cizího strávníka. Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

22

Organizace v době prázdnin nezajišťuje závodní stravování zaměstnancům školy.

E) Péče o spravovaný majetek Škola hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Tento majetek užívá zejména k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. Je prováděn odpis majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Majetek školy je evidovaný na majetkových účtech i v operativní evidenci.

1. Nemovitý majetek Dle zřizovací listiny č. ZL/081/2001 vydané na základě usnesení č. 7/504 ze dne 14. října 2009, přílohy č. 1 ze dne 27. září 2001 gymnáziu náleží budova - parcela č. 1486, 1489/1, 1490/2, 1490/3 č. p. 689 a pozemky - par. č. 1486, 1487, 1488 - Horní Žukov, 1489/1, 1489/2, 1489/3, 1489/4, 1490/1, 1490/2, 1490/3.

2. Investiční činnost V letošním roce jsme z investičního fondu čerpali finanční prostředky na opravy v částce 561 988,00 Kč. Z investičního fondu jsme použili finanční prostředky na opravu bezpečnostních mříží na oknech v přízemí, opravu střechy na venkovním domečku, oprava internetové sítě oprava příjezdové cesty z hlavní silnice, oprava zdiva a malba chodby, oprava zdiva a malba učebny FY, oprava zábradlí, stupňové konstrukce, kampusu v učebně fyziky. Schválenou dotaci na rekonstrukci sociálních zařízení ve výši 1 699 723,00 Kč jsme v plné výši vyčerpali. Tato částka byla použita na zaplacení technického dozoru při rekonstrukci WC ve výši 31 000,00 Kč a celkovou rekonstrukci ve výši 1 668 723,00 Kč. Z investičního fondu dále jsme hradili geologické práce, stavební řízení, průzkumy radonu, stav kanalizace, hydrogeologický průzkum, dokumentaci pro vydání společného územního rozhodnutí a stavebního povolení. Tyto dokumentace byly nutné k podání žádosti k výstavbě Nové TV. Ostatní drobné opravy jsme financovali z provozu.

3. Pojištění majetku Krajský úřad MSK na základě usnesení č. 80/4894 ze dne 6. 4. 2011 rozhodl o tom, že majetek školy je pojištěn u společnosti Satum Czech. Výše pojistného nám není známá, jelikož pojistné hradí zřizovatel. V roce 2013 došlo k pojistné události – prasklé okno ve třídě ve 3. patře. Tato pojistná událost se stala 7. 3. 2013 a je vedena pod č. 4519547. Výše pojistného plnění činila 3 303,00 Kč. Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

23

4. Inventarizace majetku Číslo účtu Sb. nad 3000 Sb. 1-3000 Sb. nad 7000 Sb. 1-7000

028 902 018 028

SB celkem Náb. nad 3000 Náb.1-3000

028 902

Náb. Celkem ŠJ v tom ŠJ náb. 1-3000 ŠJ náb.nad 3000 ŠJ náb.1-7000 ŠJ celkem

DHIM celkem 028+018 HIM TZ PPP TZ WC demolice bud.TV

02110 02110 02110

oplocení areálu HIM + oplocení sam.movité věci

02111

Přírůstky

Úbytky

3 786 246,05 Kč 1 358 900,20 Kč 35 224,60 Kč 81 780,00 Kč

542 399,00 Kč 92 803,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

390 389,74 Kč 50 160,35 Kč 9 850,00 Kč 3 169,30 Kč

3 938 255,31 Kč 1 401 542,85 Kč 25 374,60 Kč 78 610,70 Kč

5 262 150,85 Kč

635 202,00 Kč

453 569,39 Kč

5 443 783,46 Kč

2 049 325,93 Kč 1 811 183,12 Kč

98 931,30 Kč 289 181,98 Kč

42 456,30 Kč 101 787,88 Kč

2 105 800,93 Kč 1 998 577,22 Kč

3 860 509,05 Kč

388 113,28 Kč

144 244,18 Kč

4 104 378,15 Kč

89 877,61 Kč

1 002,00 Kč

458 416,50 Kč 11 290,00 Kč

11 640,00 Kč 0,00 Kč

5 832,00 Kč

464 224,50 Kč 11 290,00 Kč

559 584,11 Kč

12 642,00 Kč

5 832,00 Kč

566 394,11 Kč

9 122 659,90 Kč

1 023 315,28 Kč

597 813,57 Kč

9 548 161,61 Kč

0,00 Kč

021

51 957 394,39 Kč

1 737 723,00 Kč

022

1 017 208,50 Kč

Pozemky

031 Rybová Rybová Bartečková

90 879,61 Kč

51 081 075,79 Kč 51 119 075,79 Kč 52 818 798,79 Kč

38 000,00 Kč 1 699 723,00 Kč

876 318,60 Kč

021+022

Stav k 31.12.2013

51 081 075,79 Kč

02110

Celkem

Prof. knih. Žák. knih. Učebnice

Počáteční stav

5 906 000,00 Kč

46 912 798,79 Kč

0

876 318,60 Kč

5 906 000,00 Kč

47 789 117,39 Kč 1 017 208,50 Kč

52 974 602,89 Kč 1 737 723,00 Kč 5 906 000,00 Kč

48 806 325,89 Kč

566 058,00 Kč

0,00 Kč

0,00 Kč

566 058,00 Kč

695 991,64 Kč 134 249,71 Kč 429 536,50 Kč

10 737,00 Kč 0,00 Kč 21 474,50 Kč

17 379,80 Kč 0,00 Kč 3 932,00 Kč

689 348,84 Kč 134 249,71 Kč 447 079,00 Kč


24

Zpráva inventarizační komise r. 2013 Inventarizace majetku začala dne 15. listopadu 2013 a byla ukončena dne 29. listopadu 2013. Byla provedena fyzická kontrola hmotného a nehmotného majetku a následná kontrola inventárních soupisů. Inventarizace probíhala ve sbírkách: český jazyk, anglický jazyk, německý jazyk, francouzský jazyk, základy společenských věd, dějepis, zeměpis, matematika, fyzika, chemie, biologie, hudební výchova, výtvarná výchova, tělesná výchova, IVT, AVT, sekretariát, ředitel, údržba-úklid a školní kuchyně. Také se uskutečnila inventarizace v knihovně učebnic, v profesorské knihovně, v žákovské knihovně a u dlouhodobého majetku. Správci jednotlivých sbírek a osoby pověřené ke kontrole sbírek vyhotovili zápisy a v řádném termínu zápisy odevzdali ke kontrole. Po zkontrolování správnosti a úplnosti zápisů se veškeré změny zpracovaly - převody majetku mezi jednotlivými sbírkami, vyřazení majetku a předměty navrhnuté k vyřazení byly předány likvidační komisi k likvidaci. Jednalo se o věci již nefunkční, poškozené a neopravitelné. Likvidační komise určí způsob likvidace a následně bude likvidace provedena. Po zpracování změn byl vyhotoven soupis vyřazeného majetku, který je přiložen při inventarizaci. Inventarizace probíhala také u nábytku, který se nalézá v celé budově školy, ve školní jídelně, v tělocvičně i ve školním dvoře. Osoby pověřené ke kontrole vyhotovili zápisy a odevzdali je ke zpracování. Zápisy byly zkontrolovány (správnost a úplnost zápisů) a poté byl vyhotoven soupis nábytku navrhnutého k vyřazení. Jednalo se opět o nábytek nefunkční, poškozený a neopravitelný. Majetek pořízený po fyzické inventarizaci byl zařazen do majetku jednotlivých sbírek a nábytku, majetek byl řádně označen. Následně byl vyhotoven soupis majetku pořízeného po inventarizaci. Inventarizace proběhla bez větších problému a nedostatků. Majetek je vykázán v účetnictví a stavy souhlasí s inventurními soupisy. Inventarizací nebyl zjištěn přebytek, nebylo zjištěno manko. Inventarizace byla provedena vyčerpávajícím způsobem a žádný další majetek, než který je uveden v inventurním soupisu, nebyl zjištěn. Majetek operativní evidence: Tř. 2 PC < 3001 sbírky Tř. 4 PC < 3001 nábytek Tř. 13 PC < 7001 nehmotný Inventarizace drobného majetku byla prováděna v době od 15. 11. 2013 do 29. 11. 2013. Byla provedena vyčerpávajícím způsobem a žádný majetek nebyl zatajen. Souhrnné seznamy majetku dle výše uvedených tříd jsou uloženy v účetní evidenci školy. Inventarizace pokladny a cenin byla provedena k 31. 12. 2013 pověřenou osobou, která nezjistila žádné nedostatky. Z kontroly byly vystaveny protokoly o kontrole cenin a pokladny, které jsou přiložené k účetní závěrce a inventarizaci za rok 2013.


25

Pokladna: Stav pokladny k 31. 12. 2013 Školní jídelna Škola Celkem

820,00 Kč 27 509,00 Kč 28 329,00 Kč

Ceniny: - poštovní známky: stav k 31. 12. 2013 - čipy: stav k 31. 12. 2013

0,00 Kč 8 510,00 Kč (77 ks ā 115,- Kč)

Zásoby - potraviny jsou účtovány metodou B. Stav zásob potravin k 31. 12. 2013 činí 15 916,25 Kč. Účetní stav souhlasí se stavem zjištěným fyzickou inventarizací.

5. Pronájem nemovitého majetku Gymnázium v roce 2013 uzavřelo tyto nájemní smlouvy: - HEGAs Energo, s. r. o. - kotelna - Paní I. Příhodová - nápojový - automat chodba - Paní Mgr. Lenka Ciencialová - služební byt č. 2 - Pan Radim Staněk – bufet v přízemí - Pygmalion - učebna - Alliance fragaise Ostrava – učebna - Paní Kateřina Kabotová - učebna - Občanské sdružení Trianon - počítačová učebna - První Těšínská autoškola - učebna - Pan Ondřej Husar - tělocvična - Sportovní klub Gymnázia – tělocvična - Středoškolský klub Gymnázia - učebna - Římskokatolická farnost – učebna - Českobratrská církev – učebna - Fossbalový sportovní klub – hrací stoly - chodba - Mars Czech s.r.o. – automat - chodba Byly uzavřeny i smlouvy o výpůjčce: - Pedagogicko-psychologická poradna - služební byt č. 1 - Ostravská univerzita v Ostravě – ICT pomůcky


26

F)

Pohledávky a závazky 1. Pohledávky

Z obchodních vztahů škola eviduje pohledávky za poskytnuté zálohy dodavatelům a ostatní pohledávky za zaměstnance. Z pohledávky ve výši 24 000,00 Kč, která byla předána advokátní kanceláři JUDr. Evy Janíkové k vymáhání dluhu za neuskutečněnou inzerci z roku 2011 nám zůstala k 31. 12. 2013 ve výši 8 000,00 Kč.

2. Závazky Škola eviduje krátkodobé závazky v celkové výši 3 544 864,52 Kč. Jedná se o krátkodobé závazky z obchodních vztahů, tj. krátkodobé závazky vůči dodavatelům (dodavatelské faktury se splatností leden 2014) ve výši 36 515,50 Kč a přijaté krátkodobé zálohy od žáků (např. na zajištění LVK, STK, VV, Řím, Anglie, přípravné kurzy), které činí 233 552,93 Kč; zálohy od strávníků na stravu za leden 2013 ve výši 185 634,00 Kč. Dále evidujeme další závazky - zúčtování se zaměstnanci ze závislé činnosti ve výši 965 013,00 Kč, ostatní tituly zúčtování ve vztahu k nim, včetně zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 526 647,00 Kč, zúčtování s finančními orgány ve výši 139 081,00 Kč, dále dohadné účty pasivní 1 458 421,09 Kč (čerpání projektu Comenius + EU Peníze školám).

G) Výsledky kontrol V rámci kontrolní činnosti (vnitřní kontrolní systém) byla pozornost zaměřena na plnění plánu rovnoměrného čerpání provozních prostředků v jednotlivých měsících. Celkem bylo maximálně efektivně nakládáno se stanovenými finančními prostředky. Byla dodržena hospodárnost s přihlédnutím ke skutečnosti, že provozní potřeby školy dlouhodobě převyšují možnosti rozpočtu školy. V průběhu kontrolní činnosti nebyly zjištěny nedostatky a nebyla přijata žádná nápravná opatření.

Další kontroly 1. Krajský úřad Ostrava V období 11. 2. 2013 – 12. 2. 2013 provedl Krajský úřad kontrolu na základě pověření č. 120/03/2013 ředitele krajského úřadu. Kontrolu provedla pověřená skupina s vedoucí skupiny Ing. Renátou Rončkovou. Předmět a účel kontroly: - veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky dle zákona č. 250/2000 Sb., zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., zákona č. 320/2001 Sb., vyhlášky č. 416/2004 Sb. a zásady vztahů orgánu kraje k příspěvkovým organizacím - nastavení systému oblasti dodavatelsko-odběratelských smluvních vztahů za rok 2012, zejména vedení, evidence a náležitosti smluv - vyhodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému v oblasti smluvních vztahů - promítnutí smluvních vztahů v účetních podkladech na vybraném kontrolním vzorku Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

27

Kontrolní zjištění: - v organizaci byly smlouvy uloženy na sekretariátě ředitele. Většina dodavatelských i odběratelských smluv byly očíslována do seznamu smluv platných v roce 2012. Kontrole byly předloženy všechny platné smlouvy, které měly všechny podstatné náležitosti. - systém fungování a nastavení řídící kontroly je v organizaci upraven ve Směrnici upravující vnitřní kontrolní systém. Je stanoven rozsah odpovídajících pravomocí a odpovědností zaměstnancům při nakládání s veřejnými prostředky, včetně úplného a přesného vymezení povinností ve vztahu k jimi plněným kolům. Je zajištěno oddělení pravomoci a odpovědností při přípravě, schvalování, provádění a kontrole operací. Kontrolou praktické realizace řídící kontroly v oblasti odběratelských smluvních vztahů bylo ověřeno, že schvalovací postupy řídící kontroly při správě veřejných příjmů jsou nastaveny a prováděny v souladu se zákonem a prováděcí vyhláškou. V oblasti dodavatelských smluv bylo ověřeno, že nákupy potravin do ŠJ jsou uskutečňovány na základě uzavřených smluv z minulých let, které byly doloženy písemným záznamem předběžné řídící kontroly před vznikem závazku ze strany příkazce operace i správce rozpočtu. Z uzavřených smluv však nevyplývá finanční objem sjednaných dodávek, předběžná řídící kontrola před vznikem závazku není tedy úplná. - Na vybraném kontrolním vzorku odběratelských smluv byla prověřována správnost stanovení výše úhrady na základě smluvních ujednání v odběratelských daňových dokladech, doložení kalkulací a promítnutí správné výše pohledávky v účetní evidenci. U kontrolního vzorku dodavatelských smluv bylo prověřeno promítnutí správné výše závazků v účetní evidenci dle uzavřených smluvních vztahů. Nebyl zjištěn nesprávný postup promítnutí pohledávek z odběratelských smluv ani závazků z dodavatelských smluv v účetní evidenci. Závěr: organizace má v oblasti dodavatelsko-odběratelských smluvních vztahů vytvořen odpovídající a funkční kontrolní systém v souladu s § 25 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., který poskytuje přiměřenou jistotu, že je schopen minimalizovat rizika v dané oblasti, např. riziko neprovedení řídící kontroly, riziko neúplnosti a nepřesnosti prováděných operací. S ohledem na zajištění provozních potřeb organizace v oblasti nákupu potravin do ŠJ, jejichž výše není předem známa, doporučuje kontrolní skupina využít kontrolní zajištění finančního krytí předpokládaných operací formou limitovaného příslibu Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy. 2.Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Dne 27. června 2013 provedla KHS MSK se sídlem v Ostravě, pracoviště Karviná kontrolu podle zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně v některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů a zákona č.552/1991 Sb. O státní kontrole ve znění pozdějších předpisů. Kontrolu provedl pracovník KHS MSK Rzymanová Irena. Předmět a účel kontroly: - kontrola dodržování požadavků zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně v některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č.258/2000 Sb.): Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 852/2004 o hygieně potravin (dále jen nařízení č.178/2002), zákona č. 379/2005 Sb. O opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů ) dále jen zákon č. 379/2005 Sb.), Vyhlášky č. 137/2004 Sb., o hygienických požadavcích na stravovací služby a o zásadách osobní a provozní hygieny při činnostech epidemiologicky závažných, ve znění vyhlášky č.602/2006 Sb., zákona č.110/1997 Sb.ve znění pozdějších předpisů a zákona č.120/2002 Sb. O podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh.


28

Kontrolní zjištění: - z předložených jídelníčků provedeno hodnocení skladby a pestrostí podávané stravy – denně 2 druhy jídla, jídelníček je sestavován pestře s dostatkem čerstvého ovoce a zeleniny. Spotřební koš předložen za měsíc leden až květen 2013, naplňování optimální, ovoce, ryby, luštěniny, mléčné výrobky naplňovány nad 100 %. - Záznamy HACCP předloženy, oproti minulému roku beze změn – záznamy vedeny – vytloukání vajec, sledování teplot při přípravě, výdeji a úschově pokrmů, dále při příjmu a skladování surovin. Skladování surovin bezpečné při požadovaných teplotách, zboží uloženo dle sortimentu ke křížení neslučitelných surovin nedochází. Vejce jsou uskladněny v chladícím zařízení, spotřební lhůta dodržena. - Pracovní prostor k hygienickému provedení všech operací přiměřený, pracovní povrchy hladké, omyvatelné a dezinfikovatelné. Umývadla na mytí rukou k dispozici v dostatečném počtu a jsou vybavena prostředky na mytí rukou s hygienickým osušením. - WC pro zaměstnance kuchyně vyčleněno, udržováno v čistotě, umývadlo s teplou a studenou vodou k dispozici, prostředky na mytí rukou k dispozici. Šatna pro zaměstnance na oddělené odkládání osobních věcí a civilního oděvu k dispozici. Osobní hygiena požadované úrovni – personál čistě oděn, vlasy kryté, osobní ochranné pomůcky užívány. - Provozní hygiena na dobré úrovni – úklid prováděn denně, mycí a desinfekční prostředky vhodné určené pro potravinářství, jsou skladovány odděleně od potravin v originálních obalech – nejčastěji je používáno Savo, Chloramin, Purex Ams – bezpečnostní listy předloženy prostředky jsou aplikovány dle návodu na obale, personál poučen. Závěr: Nebyly zjištěny žádné další nedostatky. Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy.

H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Výroční zpráva bude školské radě předána k seznámení na schůzi rady konané dne 6. 3.2014. Na webových stránkách školy je tato zpráva zpřístupněna od 28. 2. 2014.


29

I)

Náhradní plnění

Úřadu práce České republiky bylo zasláno Oznámení za rok 2013 o plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců zaměstnavatele podle § 81 odst. 5 § 15,16 a 20 vyhl. Č. 518/2004 Sb. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců z toho povinný podíl činí 4 % Plnění povinnosti podle § 81 odst. 2 písm. a) a b) zákona 1. zaměstnáváním u zaměstnavatele 2. odběrem výrobků a služeb nebo zadáním zakázek Celkem

43,45 osob 1,74 osob

0,90 osob 1,69 osob 2,59 osob

Náhradní plnění jsme plnili odebráním výrobků ve výši 291 327,07,42 Kč od těchto dodavatelů: 1) TempoVit spol. s.r.o. 2) Jaroslava Dlouhá 3) OPP Centrum 4) Veřejná informační služba, spol. s.r.o. 5) Bonno Gastro servis s.r.o. (služba výrobní družstvo) 6) Fokus Vysočina 7) Partner CZECH, s.r.o. (chráněná dílna Ergon) 8) Obzor, výrobní družstvo 9) Craftwork s.r.o.

J) Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Tabulka č. 6a Tabulka č. 7 Tabulka č. 8 Tabulka A, B Tabulka D Tabulka E

-

Tabulková část

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Výsledek hospodaření, Rozdělení do fondů Objem přijatých prostředků v roce 2013 Doplňková činnost v roce 2013

V Českém Těšíně dne 24. 2. 2014 Sestavily: A. Koždoňová, M. Nováková

RNDr. Tomáš Hudec, v.r. ředitel školy


30


31

Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013

Recommend Documents