VÝROČNÍ ZPRÁVA A ZPRÁVA O VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ za rok 2008 1. ÚVOD Symfonický orchestr hl. m. Prahy FOK je považován za metropolitní symfonické těleso s úctyhodným uměleckým renomé, které v sobě spojuje dlouholetou tradici kotvící v samých základech moderní české hudby 19. století s pozicí současného symfonického orchestru s výborným hráčským kádrem a uměleckým vedením realizujícím mimořádné koncertní produkce na domácích i zahraničních pódiích. Této skvělé reputaci však v posledních deseti letech přestávají odpovídat podmínky k činnosti. Projevuje se to zejména v dlouholetém podfinancování instituce, jíž příspěvek města spolu s dalšími výnosy sotva stačí na pokrytí mezd a organizování základního koncertního programu ve svých abonentních řadách, ale také např. v nazírání na orchestr jako na pouhého nájemce v Obecním domě, kde je sice zdánlivě v domácím postavení, ale ve skutečnosti se stal překážkou ke komerčně „úspěšnějšímu“ využití prostor spravovaných akciovou společností Obecní dům. Není snad sporu o tom, že FOK je jedním z hlavních pilířů pražské (ale i české) kultury, tedy nejen kultury hudební. Jako takový má vůči svému zřizovateli, ale především vůči pražské veřejnosti významné úkoly a zodpovědnost. Je nositelem tradiční hudební kultury, uchovává a provádí významná hudební díla minulosti, ale neoddělitelně od toho provádí i díla současná a dokonce má povinnost podněcovat jejich tvorbu. Příspěvek města slouží k tomu, aby produkce byly přístupné co nejširšímu okruhu posluchačů za přístupných cen vstupenek. Město Praha si tedy zřizováním FOK zajišťuje realizování své kulturní politiky, financováním FOK si objednává a platí plnění specifické kulturní služby pro své občany a návštěvníky hlavního města. Ačkoliv finanční situace FOK byla na začátku a v první polovině roku 2008 snad nejhorší v celé moderní historii od roku 1989, protože vstupoval – jako všechny příspěvkové organizace města – do tohoto období s rozpočtem sníženým o 5%, podařilo se díky pochopení vedení města a jmenovitě primátora hl. m. Prahy do konce roku dorovnat rozpočet na potřebnou úroveň. Bylo tak možno splnit všechny úkoly, byť dorovnání příspěvku v samém závěru roku jisté obtíže přineslo. Instituce FOK v roce 2008 pokračovala v postupných proměnách prakticky všech oblastí své činnosti. Projevilo se to např. v dramaturgii koncertů orchestru i koncertů pořádaných koncertním jednatelstvím, kdy v přípravě a pak realizaci sezóny 2008/09 se uplatnil požadavek zajímavých dramaturgických témat procházejících celou sezónou; dále se rozvíjela kvalita koncertů pro děti. Péče o návštěvníky přinesla zvýšení návštěvnosti orchestrálních cyklů (25 398 návštěvníků v roce 2007 – 27 160 návštěvníků v roce 2008; nárůst o 7%) a navýšení tržeb ze vstupného na abonentní cykly symfonického orchestru (5,22 mil. Kč v roce 2007 – 6,649 mil. Kč v roce 2008; nárůst o 27%) i koncertního jednatelství (2,08 mil. Kč 2007 – 2,27 mil. Kč 2008; nárůst o 7%). Postupně se technicky zdokonaluje systém prodeje vstupenek, důležitý v tomto smyslu byl také původně obávaný přesun z dlouholeté tradiční prodejny vstupenek do nových prostor Kulturního a informačního střediska Obecního domu, jenž nakonec ve svém důsledku přinesl zvýšení počtu zájemců i kupujících vstupenek (zejména z řad zahraničních turistů). 1
V oblasti organizační a ekonomické je třeba zdůraznit úspěšně proběhlou hloubkovou finanční kontrolu magistrátu na podzim 2008, jejíž výsledky potvrdily (s běžnými drobnými výhradami) kvalitu organizační činnosti. Zhodnotit uměleckou úroveň koncertů FOK náleží recenzentům, z tohoto hlediska je dobré konstatování, že umělecká kritika hodnotila řadu výrazných koncertních počinů velmi pozitivně. Z tohoto hlediska je klíčovou postavou orchestru a tváří celé instituce šéfdirigent Jiří Kout, osobnost respektovaná jak umělci, tak i publikem. Již jenom ohlasy na většinu Koutových koncertů (Japonsko, abonentní koncerty, festivaly Pražské jaro či Moravský podzim) znamenají neuvěřitelné zvýšení prestiže orchestru. Současně to znamená významný příspěvek k reprezentaci Prahy i celé České republiky.
2. KONCERTNÍ ČINNOST A DRAMATURGIE 2.1. Koncerty ve vlastní režii V roce 2008 zůstaly základním pilířem koncertní činnosti abonentní cykly jarní části sezóny 2007/08 a podzimní části sezóny 2008/09, jak jsou uvedeny v sezónních brožurách orchestru, a dále to byly koncerty pro externí domácí a zahraniční pořadatele a veřejné generální zkoušky. V abonentních orchestrálních řadách bylo uspořádáno celkem 39 koncertů, z toho 18 koncertů v řadách A, B (9 programů), 6 v řadě C (6 programů), 7 koncertů řady D (7 programů), 4 v řadě M (4 programy) a 4 koncerty v řadě HND (4 programy). Kromě toho orchestr uspořádal 5 veřejných generálních zkoušek. Celkem tedy orchestr účinkoval ve 44 koncertech pořádaných ve vlastní režii organizace. Po celý rok 2008 probíhal i nadále cyklus pod názvem Hudba na dotek (HND). Tento cyklus navazoval na činnost tzv. Hudebního klubu FÍK, v rámci kterého se uskutečnilo 8 setkání členů klubu, při kterém se děti seznamovaly pod vedením lektorů se základními prvky hudby. Koncerty pro rodiče s dětmi jsou jedním z projektů, které budou rozvíjeny i v příštích sezónách a jeví se z hlediska výchovy budoucích dospělých posluchačů vážné hudby jako jeden z nejdůležitějších počinů orchestru vůbec. Dramaturgie koncertů a výběr hostujících dirigentů a sólistů se setkala s pozitivním přijetím u posluchačů i odborné kritiky. Výběr skladeb interpretovaných v rámci abonentních cyklů, sledoval nejen významná výročí, ale byl veden i snahou představit návštěvníkům koncertů celou šíři bohatství evropské hudby od klasicismu po současnost. Zařazovány byly nejen skladby osvědčené a posluchačsky stále vděčné (Dvořák, Čajkovskij, Debussy, Rossini, Haydn, Beethoven), ale i skladby interpretačně i posluchačsky náročnější (Strauss, Stravinskij, Kurz, Lukáš, Lutoslawski, Vasks ad.). Od podzimu 2008 se v abonentních řadách objevily i určité dramaturgické konstanty, které prostupovaly jednotlivými cykly. Byl jimi kupř. volný cyklus houslových koncertů dvacátého století, téma balady v české hudbě či cyklus koncertantních skladeb Bohuslava Martinů. S velkým ohlasem se setkaly veřejné generální zkoušky, které navštěvuje stále více posluchačů. Oblíbené jsou především mezi seniory, kteří tvoří více jak polovinu počtu návštěvníků, a studenty středních škol. S úspěchem se setkala i myšlenka besed před vybranými koncerty. Odehrávají se v Cukrárně Obecního domu za přítomnosti dirigenta a sólistů dotyčného koncertu a i lze konstatovat, že jsou vždy velice početně navštíveny.
2
Pro orchestr, ale i posluchače bylo podnětné, že s orchestrem vystoupila řada vynikajících dirigentů a sólistů. Vedle šéfdirigenta pana Jiřího Kouta, jehož koncerty patřily k vrcholným zážitkům sezóny, to byli např. čestný umělecký ředitel Serge Baudo, dirigenti Zdeněk Mácal, Tomáš Netopil, Tomáš Hanus, Jakub Hrůša, Emmanuel Plasson, Libor Pešek, Hannu Lintu a Daniel Raiskin. Ze sólistů podali vynikající výkon především klavíristé Ewa Kupiec, Boris Giltburg, sopranistka Véronique Gens, trumpetista Gábor Boldoczki, tenorista Philippe Talbot, houslisté Arabella Steinbacher, Bohuslav Matoušek, Pavel Šporcl, či mezzosopranistka Dagmar Pecková. FOK spolupracoval s předními českými sbory – Českým filharmonickým sborem Brno, Pražským filharmonickým sborem, Kühnovým dětským sborem a Pražským komorním sborem. Při přípravě orchestru začal pro vybrané koncerty využívat FOK tzv. asistentů dirigenta, kteří řídí první orchestrální zkoušku. 2.2. Koncerty pro jiné pořadatele Orchestr uskutečnil celkem 7 koncertů pro tuzemské externí pořadatele. Účastnil se festivalů Pražské jaro, Pražský podzim a Moravský podzim, tradičně již orchestr vystoupil i na festivalu Smetanova Litomyšl a na Festivalu E. Destinnové v Českých Budějovicích. Kromě těchto 7 koncertů účinkoval orchestr na charitativních akcích Ligy proti rakovině a Konfederace politických vězňů, vystoupil v rámci plesu Magistrátu hl. m. Prahy a na plese Praha – Vídeň. V zahraničí orchestr uskutečnil celkem 15 koncertů, z toho 14 v rámci zahraničního turné do Japonska a 1 koncert v Maďarsku. 2.3. Koncerty bez účinkování orchestru organizované Koncertním jednatelstvím SO FOK V provedení externích souborů a hostujících sólistů bylo uskutečněno 196 koncertů, z toho 38 koncertů abonentních cyklů I – VI, dva mimořádné vánoční koncerty, dále 28 koncertů pro mládež a 128 koncertů pro jiné pořadatele. Koncerty jsou pořádány v Kostele sv. Šimona a Judy a v Rudolfinu. Mezi oblíbené koncerty pro mládež patřila vystoupení Jiřího Stivína pod názvem Od klasiky k jazzu, která navštívilo téměř dva tisíce studentů středních škol. Nový program pro školy připravili studenti operního oddělení Pražské konzervatoře pod vedením dirigenta Tomáše Hály s názvem Veselé operní výstupy. V Kostele sv. Šimona a Judy probíhaly významné kulturní akce jiných pořadatelů. Mezi zvlášť významné patřil zahajovací koncert 17. ročníku festivalu duchovního umění „Svatováclavské slavnosti“ (15. 9.). S velkým úspěchem proběhl další abonentní cyklus sedmi koncertů Václava Hudečka a jeho hostů pod názvem Svátky hudby. Mimořádnou událostí byly tři koncerty v rámci 63. mezinárodního festivalu Pražské jaro. V jedinečném prostředí koncertní síně Kostela sv. Šimona a Judy pořídil Český rozhlas hudební záznamy vynikajících umělců Ivana Ženatého a Igora Ardaševa a orchestru Pražská komorní filharmonie se sólistou Radkem Baborákem.
3
2.4. Propagace a PR Velkou pozornost věnoval FOK v roce 2008 propagaci a PR. I přes omezené finanční prostředky určené pro tuto aktivitu byly všechny koncerty orchestrálních i komorních cyklů oznámeny veřejnosti prostřednictvím vylepovaných plakátů, většinou se jednalo o formát A1. K oznámení začátku předprodeje nové sezóny byly použity tzv. citylighty, které byly umístěny na prosvětlené plochy JCDecaux. FOK během roku vydával své periodické publikace: koncertní programy, které v diskusi s návštěvníky stále zdokonaloval, dále čtvrtletník FOKus, o který je mezi návštěvníky koncertů mimořádný zájem, a další propagační a informační materiály, které jsou distribuovány různými způsoby. Řada těchto materiálů je v angličtině či jsou dvojjazyčné. Nově začal FOK vyvěšovat na viditelném místě Obecního domu propagační banner, který v den koncertu upozorňuje na jeho konání. Pokračovala spolupráce s řadou mediálních partnerů. Velká pozornost byla věnována webovým stránkám, které jsou neustále aktualizovány a doplňovány novými soubory. Informace byly rozšířeny především o dokumentární fotografie jednotlivých koncertů a uveřejňování archivních materiálů. Od roku 2008 jsou tak přístupné všechny brožury, které FOK za svoji existenci vydal. V této aktivitě bude FOK nadále pokračovat, neboť si pořídil Integrovaný knihovní systém, který umožňuje moderním způsobem zpracovávat archivní notové i nenotové materiály a jejich umístění na webové stránky. Pokračovala i spolupráce s jednotlivými deníky a novináři. Bylo realizováno několik setkání se zástupci medií, novináři jsou průběžně informováni o všech novinkách ve FOKu. Během roku 2008 se podařilo několikrát vystoupit zástupcům FOKu či jeho hostům – dirigentů či sólistům, v programech České televize. V závěru roku 2008 byla podepsána mezi ředitelem FOK a generálním ředitelem Českého rozhlasu deklarace o vzájemné spolupráci při oslavách 75. výročí založení FOK, nicméně již v roce 2008 se zástupci FOK stávali vcelku pravidelnými hosty zejména stanice Český rozhlas 3 – Vltava. Do poloviny roku 2008 probíhala pravidelná spolupráce s Radiem Classic. 2.5. Vývoj v oblasti autorského práva Po letech improvizací a hledání se managementu FOKu podařilo dosáhnout funkční dohody se zástupci orchestru v záležitosti užití uměleckých výkonů jednotlivých členů orchestru v souladu s novelou Autorského zákona. V průběhu podzimu 2008 došlo k opakovaným jednáním, při kterých se precizovala smlouva mezi vedením FOK a orchestrem v záležitosti nahrávání, pořizování trvalého záznamu a přenosu uměleckého výkonu. V současné době zastupuje hráče při jednáních s třetími stranami statutární zástupce FOKu. 2.6. Celkové zhodnocení plnění výkonových ukazatelů stanovených organizaci pro rok 2008 Výkonový ukazatel - počet koncertů, stanovený pro rok 2008 se podařilo téměř ve všech položkách nejen splnit, ale i překročit. Pouze u plánovaného počtu koncertů v zahraničí došlo v důsledku nerealizování zájezdu do Mnichova k nižšímu počtu koncertů o jeden koncert. Počet abonentních koncertů s účinkováním vlastního orchestru organizace byl o 5 koncertů vyšší než v předchozím roce 2007. Počet koncertů abonentních cyklů bez účinkování orchestru organizace v Kostele sv. Šimona a Judy byl stejný jako v předchozím roce. Počet mimořádných koncertů v Kostele sv. Šimona a Judy se oproti předchozímu roku o 2 koncerty snížil.
4
3. PERSONÁLNÍ A MZDOVÁ OBLAST V personální oblasti, nedošlo v průběhu roku 2008 k žádným podstatným změnám. Ředitelem organizace je PhDr. Ilja Šmíd, ekonomickým náměstkem a zástupcem ředitele ing. Miloslava Vaňková, programovým ředitele PhDr. Petr Daněk a manažerem orchestru Mgr. Linda Hrůzová. V uměleckém vedení organizace působí ve funkci šéfdirigenta pan Jiří Kout a ve funkci uměleckého ředitele bývalý šéfdirigent pan Serge Baudo. Oba dirigenti pracují na základě uměleckých smluv. Přepočtený počet zaměstnanců organizace v roce 2008 byl celkem 139 osob, z toho 132 osob v hlavní činnosti a 7 osob v doplňkové činnosti. Z celkového přepočteného počtu zaměstnanců k 31. 12. 2008 v hlavní i doplňkové činnosti je 113 zaměstnanců členy orchestru a 26 zaměstnanců administrativních. Zaměstnanci organizace byli v roce 2007 odměňováni podle § 109, odst. 3 d) zákona 262/2006 Sb. Členové orchestru, kteří jsou odměňováni podle Přílohy č. 2 k Nařízení vlády č. 564/2006 (tj. zvýšená tarifní tabulka) představují 81 % zaměstnanců organizace, pouze 19% zaměstnanců je odměňováno podle Přílohy č. 1 tohoto nařízení vlády (tj. základní tarify). Členové orchestru byli platově zařazeni do 11. – 13. platové třídy (z toho 90 % v 11. platové třídě), administrativní zaměstnanci byli zařazeni ve 4. – 13. platové třídě. V roce 2008 se podařilo navýšit průměrný plat v organizaci o 4 % oproti roku 2007 (průměrně o 740,- Kč na osobu). Průměrný plat v roce 2008 byl tedy 21 457,- Kč. Jak se stává v posledních letech již pravidlem, organizace i v roce 2008 musela požádat zřizovatele o navýšení limitu prostředků na platy a na rozdíl od předchozích let jí bylo zřizovatelem poskytnuto i finanční krytí tohoto navýšení formou navýšení neinvestičního příspěvku na provoz organizace.
4. EKONOMICKÁ OBLAST 4.1. Hlavní činnost 4.1.1. Rozpočet Rozpočtované náklady schváleného rozpočtu na rok 2008 ve výši 85 850 tis. Kč byly kryty neinvestičním příspěvkem ve výši 68 850 tis. Kč a rozpočtovanými vlastními výnosy ve výši 16 900 tis. Kč (schválený rozpočet). Limit prostředků na platy ve schváleném rozpočtu byl stanoven na 31 939 tis. Kč. V září 2008 obdržela organizace na základě usnesení RHMP č. 1264 navýšení neinvestičního příspěvku o 150 tis. poskytnutých MK ČR a účelově určených na „Hudební klub pro mladé posluchače“. V říjnu 2008 byl organizaci na základě usnesení RHMP č. 1418 zvýšen limit prostředků na platy na 34 000 tis. Kč a neinvestiční příspěvek na provoz byl zvýšen zřizovatelem o 3 000 tis. Kč, toto zvýšení bylo určeno na krytí zvýšeného limitu prostředků na platy a na částečné dokrytí ostatních provozních nákladů V listopadu 2008 obdržela organizace na základě usnesení RHMP č. 1522 navýšení neinvestičního příspěvku o 5 680 tis. Kč určených na krytí provozních nákladů. Po všech rozpočtových opatřeních v roce 2008 byla výše neinvestičního příspěvku od zřizovatele 77 680 tis. Kč.
5
V upraveném rozpočtu pak byly po úpravách rozpočtu rozpočtovány náklady v celkové výši 93 710 tis. Kč a byly kryty neinvestičním příspěvkem ve výši 77 680 tis. Kč a rozpočtovanými vlastními výnosy ve výši 15 930 tis. Kč. Organizace pak při své činnosti v roce 2008 použila z tohoto neinvestičního příspěvku na svou činnost 77 551 tis. Kč (skutečné čerpání). 4.1.2. Tržby a ostatní výnosy Podrobná struktura tržeb a ostatních výnosů v porovnání s rozpočtem roku 2008 uvádí tabulka č. 1 v příloze této roční zprávy zpracované pro OKP. Z tabulky vyplývá, že se nám nepodařilo splnit schválený rozpočet vlastních výnosů o cca 646 tis. Kč a překročit upravený rozpočet vlastních výnosů o 324 tis. Kč. Propad celkových tržeb o 22 % oproti roku 2007 (v roce 2007 tržby 20 864 tis. Kč, v roce 2008 tržby 16 254 tis. Kč) je důsledkem menšího počtu koncertů (a tudíž výrazně nižšími tržbami) pro jiné pořadatele: zahraniční (v roce 2008 o 2 758 tis. Kč méně) a tuzemské (pokles o 664 tis. Kč), a dále nižšími tzv. ostatními výnosy (o 1 571 tis. Kč, z toho 1 mil. je propad výnosů od sponzorů). Naopak výrazně se podařilo navýšit tržby ze vstupného na abonentní koncerty orchestru (o 27%) a koncertního jednatelství (o 9%). Celková bilance tržeb spolu s mimořádnými koncerty (v roce 2008 byly uvedeny v abonentním cyklu M, kdežto v roce 2007 samostatně, proto je jejich bilance nižší) vykazuje oproti roku 2007 nárůst o 4 % (o 383 tis. Kč), a to jednak díky navýšení cen vstupného a jednak nárůstem počtu návštěvníků abonentních cyklů zhruba o jedno procento. Celkové výnosy včetně neinvestičního příspěvku na provoz od zřizovatele byly v roce 2008 ve výši 93 805 tis. Kč, což představuje snížení oproti roku 2007 o 2,36 %. Podíl neinvestičního příspěvku na provoz od zřizovatele na celkových výnosech organizace byl v roce 2008 ve výši 82,67 %, což představuje oproti roku 2007 nárůst o cca 4,67 %.
4.1.3. Náklady Náklady organizace byly pro rok 2008 ve schváleném rozpočtu rozpočtovány ve výši 85 850 tis. Kč a v upraveném rozpočtu ve výši 93 710 tis. Kč. Skutečné náklady dosáhly výše 93 805 tis. Kč, tj. byly o 7 955 tis. Kč vyšší oproti schválenému rozpočtu a o cca 95 tis. Kč vyšší oproti upravenému rozpočtu. a) Spotřebované nákupy V položce spotřebované nákupy došlo k překročení upraveného rozpočtu o cca 275 tis. Kč, tj o 6 %. K překročení upraveného rozpočtu došlo v položce spotřební materiál (o 3 %) a v položce drobný hmotný majetek (o 56 %). V ostatních položkách došlo k úspoře nákladů v porovnání s upraveným rozpočtem. Spotřební materiál Zhruba o 81 tisíc byly překročeny náklady na nákup spotřebního materiálu pro hudební nástroje, hygienické potřeby, kancelářský materiál, náplně do kopírek a tiskáren. Náklady na spotřební propagační materiály byly překročeny oproti upravenému rozpočtu, avšak s porovnáním těchto nákladů v roce 2007 došlo ke snížení nákladů na spotřební materiál o 18 %. Toto snížení se však negativně odrazilo zejména v množství a kvalitě propagačních materiálů, na kterých se po celý rok 2008 velmi šetřilo.
6
Drobný hmotný majetek Organizace nakoupila v roce 2008 potřebné vybavení pro předprodejní pokladnu pro přechod na nový typ vstupenek a nový způsob jejich tisku (termotiskárna a laserová tiskárna) a dále čtečku čárových kódů na vstupenkách, sloužící k identifikaci platnosti tzv. e-vstupenek, které si tisknou zákazníci sami na své domácí tiskárně po zakoupení a zaplacení vstupenek on-line na webových stránkách FOK. Podařilo se také dokoupit všechno potřebné ošacení pro orchestr podle kolektivní smlouvy a potřeb orchestru. Spotřeba energie Náklady na spotřebu energií byly v roce 2008 o 46 % vyšší než v roce 2007. Tento nárůst je způsoben jednak růstem cen energií a jednak je v jednotlivých letech proměnlivý podle počtu a druhu akcí, probíhajících v kostele sv. Šimona a Judy. Ostatní Náklady tzv. ostatní ze spotřebovaných nákupů se podařilo výrazně omezit jak v porovnání se schváleným rozpočtem, tak v porovnání s rokem 2007 (pokles o 31 %). K úspoře došlo zejména v nákladech za prodané zboží (koncertních programy). Této úspory se podařilo dosáhnout hlavně díky velice pečlivému plánování a sledování počtu a pořizovacích cen programů na jednotlivé koncerty. Na některé koncerty, které byly hůře prodané přistoupila organizace z úsporných důvodů i k vlastní výrobě jednoduchých programů a nezadávala je do tiskárny. b) Služby K podstatnému překročení původního tj. schváleného rozpočtu došlo také v položce služby, a to cca o 3 758 tis. Kč. Úpravami rozpočtu v průběhu roku se nakonec dosáhlo, že výše těchto nákladů nepřekročila upravený rozpočet. Ve srovnání s předchozím rokem byly tyto náklady o 10 % nižší. Výkony spojů Ve schváleném rozpočtu byla na tyto náklady rozpočtována částka 700 tis. Kč, v upraveném rozpočtu pak 780 tis. Kč, skutečnost pak 788 tis. Kč. Náklady na výkony spojů poklesly meziročně o 14 %. Nájem Položka nájem byla překročena oproti schválenému rozpočtu pouze o 673 tisíc, částka plánovaná v upraveném rozpočtu překročena nebyla. U nájmů došlo k meziročnímu nárůstu o 6 %, což bylo způsobeno změnou účtování DPH u nájmu za Smetanovu síň v Obecním domě v průběhu roku 2007, spočívající v účtování 19% sazby DPH (do té doby byl tento nájem posuzován jako dlouhodobý nájem – osvobozený od DPH, po rozkladu z finančního úřadu bylo rozhodnuto, že se jedná o nájmy krátkodobé) a vyšším počtem koncertů ve Smetanově síni v roce 2008 oproti roku 2007. Nárůst nájmu za Smetanovu síň byl částečně kompenzován snížením nájmu za kanceláře a zázemí orchestru. Úklid Skutečné náklady na úklid se oproti roku 2007 zvýšily pouze o 7 tisíc, což považujeme při dodavatelském způsobu zajištění této služby za uspokojivé.
7
Opravy a údržba Na opravy a údržbu bylo vyčerpáno celkem 490 tis. Kč, z toho na údržbu Kostela sv. Šimona a Judy bylo vyčerpáno 143 tis. Kč a na opravu, údržbu a ladění hudebních nástrojů 309 tisíc a na opravu a údržbu kancelářské techniky a vybavení 33 tisíc Kč. Organizace v průběhu roku navyšovala upravený rozpočet v této položce, a to hlavně z důvodu rozsáhlé opravy WC v kostele sv. Šimona a Judy a nečekaně vysokým nákladům na opravu a údržbu hudebních nástrojů. Meziroční pokles těchto nákladů je 11 %. Cestovné Skutečné náklady na cestovné v roce 2008 byly oproti schválenému rozpočtu nižší o 1 171 tis. Kč, což bylo způsobené zrušením koncertu v Mnichově. Meziroční pokles nákladů na cestovné je o 28 %. Ostatní služby K nejvýraznějšímu překročení schváleného rozpočtu došlo v ostatních nákladech, což představuje náklady zejména na honoráře, ubytování a dopravu externích umělců a náklady na propagační služby. V porovnání s upraveným rozpočtem jsou však tyto náklady překročené pouze o 2 % a v porovnání s rokem 2007 došlo k výraznému snížení těchto ostatních nákladů, tj. snížení o 16 %. Náklady na externí umělce se velmi těžce snižují, aniž by to nebylo na úkor kvality těchto umělců. K úspoře došlo hlavně v oblasti propagačních služeb, což není, bohužel, příliš žádoucí. c) Osobní náklady Osobní náklady byly oproti schválenému rozpočtu překročeny celkem o 2 060 tis. Kč, výše limitu prostředků na platy v upraveném rozpočtu byla dodržena. Ve schváleném rozpočtu byl organizaci stanoven limit prostředků na platy ve výši 31 939 tis. Kč, v průběhu roku došlo na základě žádosti organizace o jeho navýšení na 34 000 tis. Kč, skutečně pak bylo čerpáno 33 999 tis. Kč, z toho 30 732 tis. Kč na nárokové složky platu a 3 268 tis. Kč na nenárokové složky platu. Průměrný plat v organizaci byl v roce 2008 ve výši 21 457 Kč, což představuje navýšení celkového průměrného platu oproti roku 2007 o cca 4 %, přičemž samotné tarifní platy se zvýšily o 3%. Procento nenárokových složek platu z celkových vyplacených prostředků na platy činilo 9,6 %. S navýšením objemu mzdových nákladů pak úzce souvisí i překročení nákladů na zákonné sociální a zdravotní pojištění, které oproti schválenému rozpočtu byly o 855 tis. Kč vyšší. d) Ostatní náklady Manka a škody Na účtu manka a škody jsou účtovány vyřazené neprodané programové materiály (koncertní programy), tato položka nebyla oproti schválenému rozpočtu překročena, naopak se poadřilo lepším plánováním dosáhnout úspory ve výši 46% oproti schválenému rozpočtu a o 44% oproti roku 2007.
8
Jiné ostatní náklady V této položce jsou náklady na kurzové ztráty, bankovní poplatky, celní poplatky, pojištění a jiné poplatky (provize smluvním prodejcům vstupenek, provize z nákupu stravenek). Tyto jiné ostatní náklady celkem byly ve výši nepřekračující schválený ani upravený rozpočet.
e) Odpisy Velmi vysokou položkou v nákladech organizace jsou odpisy. Jejich rozpočtovanou výši organizace překročila o 16 tisíc Kč. Překročení bylo způsobené odpisy z investičních nákupů realizovaných v posledním čtvrtletí roku a organizace již bohužel nestihla včas požádat o navýšení limitu na odpisy. 4.1.4 Investiční výdaje Přehled investičních výdajů v roce 2007 je podrobně uveden v tabulce č. 4 k finančnímu vypořádání. Celková výše investičních nákupů v roce 2008 byla 2 198 855 Kč, z toho na nákup hudebních nástrojů pro orchestr bylo použito cca 2 044 tis. Kč a na nákup softwaru na evidenci notového materiálu cca 155 tis. Kč. Organizace obdržela v roce 2008 účelovou investiční dotaci na pořízení hudebních nástrojů ve výši 1 500 tis. Kč, kterou plně vyčerpala ke stanovenému účelu. 4.2. Doplňková činnost V doplňkové činnosti bylo dosaženo kladného výsledku hospodaření ve výši 268 tis. Kč, což odpovídá více než dvojnásobku plánovanému hospodářskému výsledku ve schváleném rozpočtu. Výnosy byly realizovány z reklamní činnosti a pronájmů sálu v Kostele sv. Šimona a Judy. Konkrétní členění nákladů doplňkové činnosti je uvedeno v tabulce č. 2 v příloze. Výnosy byly v celkové výši 3 708 tis. Kč (tj. 98% schváleného rozpočtu), z této částky pak byly výnosy za reklamu ve výši 881 tis. Kč a výnosy z pronájmů sálu v Kostele sv. Šimona a Judy ve výši 2 553 tis. Kč. Celkové náklady v doplňkové činnosti byly ve výši 3 440 tis. Kč (tj. 93% schváleného rozpočtu). Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti navrhujeme rozdělit částečně do fondu odměn (140 tis. Kč) a částečně do rezervního fondu (128 tis. Kč).
9
5. ZÁVĚR Po stránce umělecké hodnotíme rok 2008 jako velice úspěšný. Podařilo se zachovat vysokou interpretační úroveň všech koncertních řad. Orchestr dosáhl vynikajících úspěchů při interpretaci náročných programů. Průběžně byl pozitivně hodnocen odbornou kritikou a přízní návštěvníků koncertů. Žádný z výkonů orchestru nebyl pod očekávanou úrovní. Byla realizována úspěšná spolupráce s řadou světově významných dirigentů a sólistů. Orchestr FOK se objevoval poměrně často v médiích, a to pouze v pozitivním slova smyslu. Úspěšně byly realizovány cykly koncertů komorní hudby. Po stránce ekonomické se organizaci podařilo po mnoha letech a za přispění rozpočtových opatřeních zřizovatele v průběhu roku dosáhnout v hlavní činnosti kladného výsledku hospodaření. Krytí nákladů bylo zabezpečeno poskytnutou dotací na provoz ve výši 77 551 tis. Kč a vlastními výnosy organizace z hlavní činnosti ve výši 16 254 tis. Kč. PhDr. Ilja Šmíd ředitel
10
