České vysoké učení technické v Praze
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2008
Schválená AS ČVUT na řádném zasedání dne 22. 4. 2009
duben 2009
Osnova Úvod ...........................................................................................................................................3 1. Roční účetní závěrka...........................................................................................................4 1. 1. Rozvaha (bilance) .......................................................................................................4 1. 2. Výkaz zisku a ztráty – Sumář ČVUT .........................................................................7 1. 2. 1. Výkaz zisku a ztráty – Škola .............................................................................9 1. 2. 2. Výkaz zisku a ztráty - Koleje a menzy............................................................11 1. 3. Doplňující údaje........................................................................................................13 1. 4. Hospodářský výsledek ..............................................................................................15 1. 4. 1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta ...............................................................15 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů .............................................16 2. 1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování ..........................................................16 2. 2. Přehled vybraných vlastních výnosů ........................................................................18 2. 3. Poplatky spojené se studiem .....................................................................................19 2. 4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů...............................................................20 2. 5. Pracovníci a mzdové prostředky...............................................................................21 3. Přehled o příjmech a výdajích .........................................................................................22 3. 1. Peněžní tok................................................................................................................22 4. Vývoj fondů ČVUT ...........................................................................................................23 4. 1. Fondy ........................................................................................................................23 4. 2. Rezervní fond............................................................................................................24 4. 3. Fond reprodukce investičního majetku.....................................................................25 4. 4. Stipendijní fond.........................................................................................................26 4. 5. Fond odměn ..............................................................................................................27 4. 6. Fond účelově určených prostředků ...........................................................................28 4. 7. Fond sociální.............................................................................................................29 4. 8. Fond provozních prostředků .....................................................................................30 5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR ......................31 5. 1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR.....................31 6. Vypořádání se státním rozpočtem – příspěvek a dotace ...............................................32 6. 1. Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování – příspěvek a dotace .............................................................................32 6. 2. Finanční vypořádání ze strukturálních fondů EU .....................................................33 7. Stipendia a služby poskytované studentům....................................................................34 7. 1. Počty studentů ke dni 31. 10. 2008...........................................................................34 7. 2. Stipendia ...................................................................................................................35 7. 3. Stravování .................................................................................................................36 7. 4. Ubytování..................................................................................................................37 8. Institucionální podpora specifického výzkumu .............................................................40 8. 1. Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol – rozdělení dotace na součásti vysoké školy...........................................................................................40 9. Stav a pohyb majetku a závazků .....................................................................................42 9. 1. Přehled o majetku a jeho vývoj.................................................................................42 9. 2. Finanční majetek.......................................................................................................42 9. 3. Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky ................................................43 Závěr ........................................................................................................................................44
2
Úvod Výroční zpráva o hospodaření Českého vysokého učení technického v Praze (dále jen ČVUT) za rok 2008 byla zpracována na základě doporučení Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR (dále jen MŠMT) dle § 87 písm. q) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů. Členění osnovy Výroční zprávy vychází rovněž z doporučení MŠMT. ČVUT v roce 2008 hospodařilo dle rozpočtu, který byl schválen Akademickým senátem ČVUT. Výnosovou část rozpočtu tvoří zejména prostředky poskytnuté státem prostřednictvím MŠMT na vzdělávací činnost, specifický výzkum, ubytování a stravování studentů. Významné jsou rovněž prostředky z grantových agentur a ze zisku z doplňkové činnosti. Oproti roku 2007 došlo ke zlepšení hospodářského výsledku v hlavní činnosti. ČVUT hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 63 789,96 tis. Kč, který bude v souladu s Dlouhodobým záměrem použit k posílení fondů.
3
1. Roční účetní závěrka 1. 1. Rozvaha (bilance) Tabulka 1. 1. Rozvaha (bilance) - Sumář ČVUT, rok 2008 v tis. Kč Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance)
účet / součet
řádek stav k 1. 1. 2008 stav k 31. 12. 2008
AKTIVA
sl. 1 0001
5 664 697,42
5 857 489,66
ř.3 až 9
0002
120 566,38
123 009,29
1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
012
0003
0,00
0,00
2. Software
013
0004
86 753,66
93 165,06
3. Ocenitelná práva
014
0005
0,00
0,00
4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
0006
33 224,19
27 444,23
5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
0007
0,00
0,00
6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
041
0008
88,53
0,00
051 ř.11 až 20
0009 0010
500,00 8 731 695,11
2 400,00 9 062 445,36
1. Pozemky
031
0011
1 794 794,03
1 781 502,04
2. Umělecká díla, předměty a sbírky
032
0012
9 164,50
9 158,50
3. Stavby
021
0013
3 712 748,34
4 112 686,34
I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem
4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
022
0014
2 309 321,49
2 366 743,86
5. Pěstitelské celky trvalých porostů
025
0015
0,00
0,00
6. Základní stádo a tažná zvířata
026
0016
0,00
0,00
7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
0017
448 181,62
413 741,04
8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
029
0018
755,27
752,76
9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
0019
456 694,64
377 694,56
052 ř.22 až 28
0020 0021
35,22 387,00
166,26 20,00
10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III.
sl. 2
ř.2+10+21+29
A. Dlouhodobý majetek celkem
Dlouhodobý finanční majetek celkem 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách
061
0022
387,00
20,00
2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem
062
0023
0,00
0,00
3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
063
0024
0,00
0,00
4. Půjčky organizačním složkám
066
0025
0,00
0,00
5. Ostatní dlouhodobé půjčky
067
0026
0,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
0027
0,00
0,00
043 ř.30 až 40 072
0028 0029 0030
0,00 -3 187 951,07 0,00
0,00 -3 327 984,99 0,00
2. Oprávky k softwaru
073
0031
-55 357,97
-63 942,22
3. Oprávky k ocenitelným právům
074
0032
0,00
0,00
4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku
078
0033
-33 224,19
-27 444,24
5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku
079
0034
0,00
0,00
6. Oprávky ke stavbám
081
0035
-980 569,56
-1 059 454,34
7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje
7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí
082
0036
-1 669 892,75
-1 762 689,91
8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů
085
0037
0,00
0,00
9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům
086
0038
0,00
0,00
088 089
0039 0040
-448 181,62
-413 741,04
-724,98
-713,24
10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku
4
Tabulka 1. 1. Rozvaha (bilance) - Sumář ČVUT, rok 2008 – pokračování Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance)
účet / součet
řádek stav k 1. 1. 2008 stav k 31. 12. 2008
AKTIVA ř.42+52+72+81
0041
sl. 1 1 172 045,14
sl. 2 1 252 042,79
ř.43 až 51
0042
48 613,33
36 403,57
112
0043
9 409,54
7 509,79
2. Materiál na cestě 3. Nedokončená výroba
119
0044
86,35
1,67
121
0045
0,00
0,00
4. Polotovary vlastní výroby 5. Výrobky
122
0046
0,00
0,00
123
0047
0,00
0,00
6. Zvířata 7. Zboží na skladě a v prodejnách
124
0048
0,00
0,00
132
0049
39 117,44
28 892,11
B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem 1. Materiál na skladě
8. Zboží na cestě 9. Poskytnuté zálohy na zásoby II.
139
0050
0,00
0,00
z 314 ř.53 až 71
0051 0052
0,00 171 995,82
0,00 196 014,04
311
0053
65 023,69
52 610,02
312
0054
0,00
0,00
313
0055
0,00
0,00
z 314
0056
24 056,92
29 711,77
315
0057
39 664,79
58 041,75
335
0058
1 497,89
2 157,13
336
0059
0,00
0,00
341
0060
102,78
0,00
342
0061
0,00
0,00
10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky
343
0062
0,00
0,00
345
0063
0,00
0,00
12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů 13. územních samosprávných celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí
346
0064
279,32
0,00
348
0065
0,00
0,00
358
0066
0,00
0,00
373
0067
0,00
0,00
16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 17. Jiné pohledávky
375
0068
0,00
0,00
378
0069
41 325,94
50 971,72
18. Dohadné účty aktivní 19. Opravná položka k pohledávkám
388
0070
44,49
2 521,65
391 ř.73 až 80
0071 0072
0,00 917 657,28
0,00 980 633,43
211
0073
6 738,67
7 972,35
Pohledávky celkem 1. Odběratelé 2. Směnky k inkasu 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 4. Poskytnuté provozní zálohy 5. Ostatní pohledávky 6. Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezečení a 7. veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně
III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1. Pokladna 2. Ceniny 3. Účty v bankách
213
0074
2 270,43
2 425,00
221
0075
908 648,18
970 236,08
4. Majetkové cenné papíry k obchodování 5. Dluhové cenné papíry k obchodování
251
0076
0,00
0,00
253
0077
0,00
0,00
6. Ostatní cenné papíry 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
256
0078
0,00
0,00
259
0079
0,00
0,00
261 ř.82 až 84
0080 0081
0,00 33 778,71
0,00 38 991,75
381
0082
25 973,36
32 922,84
385 386
0083 0084
7 619,14
6 007,85
186,21
61,06
ř. 1+41
0085
6 836 742,56
7 109 532,45
8. Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období 3. Kursové rozdíly aktivní AKTIVA CELKEM
5
Tabulka 1. 1. Rozvaha (bilance) - Sumář ČVUT, rok 2008 – pokračování Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance)
účet / součet
řádek
PASIVA
stav k 1. 1. 2008 sl. 3
A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem 1. Vlastní jmění 2. Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a 3. závazků II. Výsledek hospodaření celkem 1. Účet výsledku hospodaření 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3. Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1. Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem 1. Dlouhodobé bankovní úvěry
stav k 31. 12. 2008 sl. 4
ř.87+91
0086
6 243 190,20
6 518 925,77
ř.88 až 90
0087
6 200 573,29
6 455 135,81
901
0088
5 731 833,45
5 921 732,29
911
0089
468 739,84
533 403,52
921
0090
0,00
0,00
ř.92 až 94
0091
42 616,91
963
0092
931
0093
42 616,91
932
0094
0,00
0,00
ř.96+98+106+130
0095
593 552,36
590 606,68
ř.97
0096
10 673,74
0
941 ř.99 až 105
0097 0098
10 673,74 0,00
0,00 0,00
63 789,96 63 789,96
951
0099
0,00
0,00
2. Vydané dluhopisy 3. Závazky z pronájmu
953
0100
0,00
0,00
954
0101
0,00
0,00
4. Přijaté dlouhodobé zálohy 5. Dlouhodobé směnky k úhradě
955
0102
0,00
0,00
958
0103
0,00
0,00
z389
0104
0,00
0,00
959 ř.107 až 129
0105 0106
0,00 481 478,59
0,00 491 372,77
61 816,09
84 145,53
6. Dohadné účty pasivní 7. Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem 1. Dodavatelé
321
0107
2. Směnky k úhradě 3. Přijaté zálohy
322
0108
0,00
0,00
324
0109
39 032,66
45 386,03
4. Ostatní závazky 5. Zaměstnanci 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného 7. zdravotního pojištění 8. Daň z příjmu 9. Ostatní přímé daně
325
0110
24 904,84
19 597,41
331
0111
7 018,52
8 014,29
333
0112
154 738,57
162 310,92
336
0113
84 304,33
71 823,73
341
0114
0,00
0,00
342
0115
37 241,34
27 229,76
10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních 13. samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplac. cen. papírů a podílů 15. Závazky k účastníkům sdružení
343
0116
3 714,09
1 283,41
345
0117
0,00
46,04
346
0118
0,00
1 977,08
348
0119
0,00
0,00
367
0120
0,00
0,00
368
0121
0,00
0,00
16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 17. Jiné závazky
373
0122
0,00
0,00
379
0123
37 784,67
49 790,69
18. Krátkodobé bankovní úvěry 19. Eskontní úvěry 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 21. Vlastní dluhopisy 22. Dohadné účty pasivní 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 3. Kursové rozdíly pasivní PASIVA CELKEM
6
231
0124
0,00
0,00
232
0125
0,00
0,00
241
0126
0,00
0,00
255
0127
0,00
0,00
z389
0128
30 923,48
19 767,88
249
0129
ř.131 až 133
0130
0,00 101 400,03
0,00 99 233,91
383
0131
24 722,25
18 684,10
384 387
0132 0133
76 624,81 52,97
79 983,91 565,90
ř.86+95
0134
6 836 742,56
7 109 532,45
1. 2. Výkaz zisku a ztráty – Sumář ČVUT Tabulka 1. 2. Výkaz zisku a ztráty - Sumář ČVUT, rok 2008 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty
účet / součet
A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26. Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot. majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
7
řádek
sl. 1 hlavní činnost
ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř.31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř.38 a 39 581 582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40
v tis. Kč sl. 2 doplňková činnost
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041
250 156,95 174 733,96 66 672,12 0,00 8 750,87 476 676,84 46 904,10 73 067,18 4 725,74 351 979,82 1 846 971,40 1 358 727,09 449 587,09 0,00 38 425,29 231,93 2 196,54 221,08 8,30 1 967,16 424 846,10 0,20 569,13 464,88 0,25 3 198,76 90,78 26,31 420 495,79 264 604,75 264 604,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 180,00 180,00 0,00 0,00 0,00
202 553,75 94 221,66 90 657,12 0,00 17 674,97 166 760,80 21 516,59 4 548,36 2 050,04 138 645,81 178 360,34 132 650,29 42 389,79 0,00 3 320,26 0,00 1 945,46 59,95 170,66 1 714,85 11 858,61 243,74 824,85 290,93 0,00 814,02 479,76 19,97 9 185,34 52 588,69 48 412,45 4 176,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0042
3 265 632,58
614 067,65
Tabulka 1. 2. Výkaz zisku a ztráty - Sumář ČVUT, rok 2008 – pokračování Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty
účet / součet
řádek
ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649 ř.66 až 72 652 653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76 681 682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+6 5+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065 0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078
64 146,72 1 542,34 52 423,28 10 181,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 797,53 4 797,53 0,00 0,00 0,00 391 525,15 10,11 0,00 0,00 34 553,64 2 715,61 87 457,67 266 788,12 4 003,11 28,53 0,00 0,00 0,00 3 974,58 0,00 0,00 20 638,78 233,56 20 405,22 0,00 2 803 825,53 2 803 825,53
606 682,34 2 020,39 578 537,86 26 124,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 128,93 10 123,93 0,00 0,00 0,00 23 536,13 895,29 9,91 0,00 5 691,01 614,41 0,00 16 325,51 14 031,97 5 376,74 0,00 1 955,23 0,00 6 700,00 0,00 0,00 174,00 0,00 174,00 0,00 0,00 0,00
0079
3 288 936,82
654 553,37
0080 0081 0082
ř.80/1+2 ř.82/1+2
0083 0084
23 304,24 40 485,72 0,00 0,00 23 304,24 40 485,72 hl. činnost + dopl. činnost 63 789,96 63 789,96
B. Výnosy I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace
Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
8
sl. 1
sl. 2
hlavní činnost
doplňková činnost
1. 2. 1. Výkaz zisku a ztráty – Škola Tabulka 1. 2. 1. Výkaz zisku a ztráty - Škola, rok 2008 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty
účet / součet
A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
9
řádek
sl. 1 hlavní činnost
ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř.31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř.38 a 39 581 582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40
v tis. Kč sl. 2 doplňková činnost
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041
249 856,95 174 433,96 66 672,12 0,00 8 750,87 476 676,84 46 904,10 73 067,18 4 725,74 351 979,82 1 816 653,33 1 336 271,35 441 726,18 0,00 38 423,87 231,93 2 196,54 221,08 8,30 1 967,16 424 846,10 0,20 569,13 464,88 0,25 3 198,76 90,78 26,31 420 495,79 263 731,40 263 731,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 180,00 180,00 0,00 0,00 0,00
43 978,53 24 506,69 13 365,79 0,00 6 106,05 65 591,45 5 886,71 4 530,39 1 714,25 53 460,11 101 486,22 76 519,71 23 031,22 0,00 1 935,28 0,00 1 652,90 45,27 101,47 1 506,15 9 836,77 0,00 820,35 290,83 0,00 272,37 479,76 0,00 7 973,46 8 252,95 8 252,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0042
3 234 141,16
230 798,82
Tabulka 1. 2. 1. Výkaz zisku a ztráty - Škola, rok 2008 - pokračování Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty
účet / součet
řádek
B. Výnosy I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace
Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
10
sl. 1
sl. 2
hlavní činnost
doplňková činnost
ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649 ř.66 až 72 652 653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76 681 682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+6 5+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065 0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078
64 146,72 1 542,34 52 423,28 10 181,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 797,53 4 797,53 0,00 0,00 0,00 391 525,15 10,11 0,00 0,00 34 553,64 2 715,61 87 457,67 266 788,12 4 003,11 28,53 0,00 0,00 0,00 3 974,58 0,00 0,00 20 638,78 233,56 20 405,22 0,00 2 772 334,11 2 772 334,11
242 851,07 2 020,39 233 613,96 7 216,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 123,93 10 123,93 -5,00 0,00 0,00 9 305,08 1,99 9,91 0,00 5 201,63 244,42 0,00 3 847,14 8 778,62 123,39 0,00 1 955,23 0,00 6 700,00 0,00 0,00 174,00 0,00 174,00 0,00 0,00 0,00
0079
3 257 445,40
271 232,69
0080 0081 0082
ř.80/1+2 ř.82/1+2
0083 0084
23 304,24 40 433,88 0,00 0,00 23 304,24 40 433,88 hl. činnost + dopl. činnost 63 738,12 63 738,12
1. 2. 2. Výkaz zisku a ztráty - Koleje a menzy Tabulka 1. 2. 2. Výkaz zisku a ztráty - Koleje a menzy, rok 2008 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty
účet / součet
A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot. majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
11
řádek
sl. 1 hlavní činnost
ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř.31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř.38 a 39 581 582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40
v tis. Kč sl. 2 doplňková činnost
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041
300,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 318,07 22 455,74 7 860,91 0,00 1,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 873,35 873,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
158 575,22 69 714,97 77 291,33 0,00 11 568,92 101 169,35 15 629,88 17,97 335,79 85 185,70 76 874,12 56 130,58 19 358,57 0,00 1 384,98 0,00 292,56 14,68 69,19 208,70 2 021,84 243,74 4,50 0,10 0,00 541,65 0,00 19,97 1 211,88 44 335,74 40 159,50 4 176,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0042
31 491,42
383 268,83
Tabulka 1. 2. 2. Výkaz zisku a ztráty - Koleje a menzy, rok 2008 - pokračování Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty
účet / součet
řádek
B. Výnosy I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace
Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
12
sl. 1
sl. 2
hlavní činnost
doplňková činnost
ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649 ř.66 až 72 652 653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76 681 682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+6 5+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065 0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 491,42 31 491,42
363 831,27 0,00 344 923,90 18 907,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 14 231,05 893,30 0,00 0,00 489,38 369,99 0,00 12 478,37 5 253,35 5 253,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0079
31 491,42
383 320,68
ř.80/1+2 ř.82/1+2
0083 0084
0080 0081 0082
0,00 51,84 0,00 0,00 0,00 51,84 hl. činnost + dopl. činnost 51,84 51,84
1. 3. Doplňující údaje Tabulka 1. 3. Doplňující údaje pro VVŠ - Sumář ČVUT, rok 2008 Doplňující údaje pro VVŠ (v tis.Kč) Název údaje
č.ř.
I. Celkové dotace a příspěvky A. Běžné dotace a příspěvky v tom: a) dotace celkem v tom: 1. kap. MŠMT z toho: neinv. dotace spojené s program. financováním dotace na VaV sam. odd. 33 v tom: institucionální účelové dotace na VaV ostatní odbory v tom: institucionální účelové ostatní dotace celkem v tom: sam. odd. 33 ostatní útvary 2. ostatní kapitoly SR v tom: provozní dotace dotace na VaV v tom: institucionální účelové 3. územní samosprávné celky v tom: provozní dotace dotace na VaV v tom: institucionální účelové 4. dotace ze zahraničí, dary a pod. v tom: provozní dotace na VaV v tom: institucionální účelové b) Příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ B. Kapitálové dotace a příspěvky v tom: kap. MŠMT v tom: dotace celkem v tom: mimo programové financování programové financování příspěvek celkem ostatní kapitoly SR ostatní zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,. . . ) II. Granty v tom: GAČR GAAV MPO MZ MZe MŽP ostatní
(ř.2+31) (ř.3+30) (ř.4+15+20+25)
(ř.7+8)
(ř.10+11)
(ř.13+14)
(ř.16+17) (ř.18+19)
(ř.21+22) (ř.23+24)
(ř.26+27) (ř.28+29)
(ř.32+37+38) (ř.33+36) (ř.34+35)
(ř.40 až 46)
13
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
Přijato 1 3 126 317,04 2 806 496,00 1 258 825,00 938 146,60 6 464,00 784 484,60 530 842,60 253 642,00 0,00 0,00 0,00 147 198,00 147 198,00 0,00 164 068,00 0,00 164 068,00 0,00 164 068,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 156 610,40 27 541,88 129 068,52 0,00 129 068,52 1 547 671,00 319 821,04 310 959,00 310 959,00 118 314,00 192 645,00 0,00 8 769,00 93,04 172 837,00 118 532,00 19 279,00 18 405,00 0,00 3 463,00 121,00 13 037,00
rok 2008 Skutečnost 2 3 122 556,46 2 803 825,53 1 256 154,53 936 755,92 6 462,67 783 683,09 530 080,11 253 602,98 0,00 0,00 0,00 146 610,16 146 610,16 0,00 163 153,30 0,00 163 153,30 0,00 163 153,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 156 245,31 27 176,79 129 068,52 0,00 129 068,52 1 547 671,00 318 730,93 309 876,57 309 876,57 118 267,18 191 609,39 0,00 8 761,32 93,04 171 914,62 118 162,63 19 264,04 17 885,32 0,00 3 444,63 121,00 13 037,00
Tabulka 1. 3. Doplňující údaje pro VVŠ - Sumář ČVUT, rok 2008 - pokračování III. Běžné dotace, příspěvky a granty
(ř. 48+51+52+53)
1)
v tom: ze zahraničí z toho: přímý zdroj z fondů EU
47 48 49
z fondů EU přes kapitolu statního rozpočtu (bez spolufinancování ČR) ÚSC kapitoly státního rozpočtu ostatní IV. Kapitálové dotace, příspěvky a granty
2)
(ř. 55+58+59+60)
1)
v tom: ze zahraničí z toho: přímý zdroj z fondů EU z fondů EU přes kapitolu statního rozpočtu (bez spolufinancování ČR) ÚSC kapitoly státního rozpočtu ostatní V. Vyplacená sociální stipendia
VI. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků VII. Fond účel. urč. prostř. dle §18 odst. 10 zák. o VŠ v kalen. r. z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků
2)
(ř.63 až 69)
50 51 52 53 54
2 806 496,00 2 803 825,53 156 610,40 133 990,38
156 245,31 133 625,29
22 620,02 22 620,02 0,00 0,00 2 649 885,60 2 647 580,22 0,00 0,00 319 821,04 318 730,93
55 56
93,04 93,04
93,04 93,04
57 58 59 60 61
0,00 0,00 319 728,00 0,00 x K 1. dni úč. obd. 468 739,84 56 261,84 176 144,99 50 061,38 49 633,06 26 089,21 12 899,79 97 649,57 26 089,21 26 089,21
0,00 0,00 318 637,89 0,00 4 307,58 K posl. dni úč. obd. 533 403,52 53 493,44 191 198,98 49 515,65 41 496,21 20 681,07 15 606,54 161 411,63 20 681,07 20 681,07
62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72
Poznámky: 1) Dotace, příspěvky a granty získané buď přímo ze zahraničí, nebo prostřednictvím kapitoly státního rozpočtu. 2) Dotace, příspěvky a granty v hodnotě financování ze zdrojů EU, tj. bez spolufinancování ze státního rozpočtu a bez vlastní spoluúčasti. Přijato - prostředky přijaté na základě rozhodnutí MŠMT a limitek ministerstev. Skutečnost - použité prostředky včetně přídělů do FPP a FÚUP. Rozdíl mezi přijato a skutečností tvoří nespotřebované prostředky (vratky).
14
1. 4. Hospodářský výsledek Tabulka 1. 4. Hospodářský výsledek za rok 2008
(tis. Kč)
Fakulta stavební Fakulta strojní Fakulta elektrotechnická Fakulta jaderná a fyzikálně inženýrská Fakulta architektury Fakulta dopravní Fakulta biomedicínského inženýrství Kloknerův ústav Masarykův ústav vyšších studií Rektorát ČVUT Správa účelových zařízení Škola Česká technika - nakladatelství ČVUT Ústav tělesné výchovy a sportu Výpočetní a informační centrum
HV z HV z hlavní doplňkové HV celkem činnosti činnosti 344,36 797,10 1 141,46 0,00 23 556,35 23 556,35 2 911,76 523,31 3 435,07 0,00 54,16 54,16 27,96 706,66 734,61 0,00 723,88 723,88 0,00 1 788,19 1 788,19 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 50,00 8 643,79 11 010,47 19 654,26 0,00 51,84 51,84 12 258,46 0,00 12 258,46 -509,70 520,35 10,65 -372,38 434,69 62,30 0,00 268,73 268,73
Celkem
23 304,24
Součásti VŠ (jmenovitě)
40 485,72
63 789,96
1. 4. 1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Tabulka 1. 4. 1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta
(tis. Kč)
K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu 31.12.2000 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 Účet 932
-40
0
0
15
0
0
0
0
0
0
2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů 2. 1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Tabulka 2. 1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování (tis. Kč)
Poskytnuté prostředky za rok 2008
č.ř.
Výnosy z veřejných zdrojů
Vysoká škola
běžné sl.1
Koleje a menzy
kapitálové sl.2
běžné sl.3
kapitálové sl.4
běžné kapitálové sl.6 sl.7 sl.1+3 sl.2+4 1 547 671 0
1 Příspěvek z kapitoly MŠMT *) 2 Dotace z kapitoly MŠMT **) sam.odd.33 ostatní útvary Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem 3 bez MŠMT ****) v tom: *****) AV ČR GA ČR Ministerstvo dopravy Ministerstvo kultury Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo zemědělství Ministerstvo životního prostředí Státní úřad pro jadernou bezpeč. Národní bezpečnostní úřad Výnosy z ostatních veřejných zdrojů 4 (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) ****) v tom: *****)
0
0
0
0
0
0
Celkem běžné a kapitálové prostředky
Celkem
0
0
sl.8 sl.6+7 1 547 671
Celkem výzkum a vývoj
Výzkum a vývoj
běžné sl.9
kapitálové sl.10
Celkem
sl.11 sl.9+10
sl.12 sl.8+11 1 547 671
Použito
Převedeno do fondů ***)
sl.13
sl.14
Vratka
sl.15 sl.12-13-14
1 449 542
98 129
0
147 198
79 389
226 587
784 485
38 925
823 410
1 049 997
1 040 221
8 340
1 436
147 198
79 389
226 587
784 485
38 925
823 410
1 049 997
1 040 221
8 340
1 436
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
164 068
8 769
172 837
172 837
170 484
1 431
922
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14 689 117 063 8 509 200 15 855 2 600 3 463 121 1 200 368
4 590 1 469 0 0 2 550 0 0 0 0 160
0 19 279 118 532 8 509 200 18 405 2 600 3 463 121 1 200 528
0 19 279 118 532 8 509 200 18 405 2 600 3 463 121 1 200 528
19 155 117 293 8 450 200 17 567 2 525 3 445 121 1 200 528
109 870 59 0 318 75 0 0 0 0
0 15 369 0 0 520 0 18 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
16
0 0 0
Tabulka 2. 1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování - pokračování 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU ****) v tom: *****) rámcové programy EU strukturální fondy EU SOKRATES/ERASMUS LEONARDO NAEP FOR CREST IAEA EOARD Rieter FLAMIS ECO PECS Nanocem EIE IWPM-LIFE06 FL-9494 RBF STINT-KTH Sweden Marie-Curie APSN REMOVE TRANSQVAL ZPX GAST CASTLE SIM COST TN EUCEET norské fondy
6
Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5)
27 542
0
0
1 846 8 368 14 761 2 404 163
27 542
0
0
0
27 542
0
27 542
0 1 846 8 368 14 761 2 404 0 163 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 1 846 8 368 14 761 2 404 0 163 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74 636 37 784 2 561 495 151 0 75 8 772 74 33 632 179 3 551 37 273 0 505 1 128 87 19 266 99 112 467 69 32 29
0 1 722 411
79 389
1 801 800
1 077 622
*) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl.1, ř.1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl.2,ř.1) ***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a socialní fond ****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele: k ř.3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT k ř.4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR k ř.5 se vážou prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo *****) vložte řádky dle potřeby Poznámka: ř.1 - příspěvky se vyplňují pouze ve sloupci 6 a 7
17
129 069
93
51
42
47 787
129 162
156 704
156 339
0 74 636 37 784 2 561 495 151 0 126 8 772 74 33 632 179 3 551 37 273 42 505 1 128 87 19 266 99 112 467 69 32 29
0 76 482 46 152 17 322 2 899 151 163 126 8 772 74 33 632 179 3 551 37 273 42 505 1 128 87 19 266 99 112 467 69 32 29
76 482 46 152 16 957 2 899 151 163 126 8 772 74 33 632 179 3 551 37 273 42 505 1 128 87 19 266 99 112 467 69 32 29
1 125 409
2 927 209
2 816 586
0
365 0 0 0 365 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
107 900
2 723
2. 2. Přehled vybraných vlastních výnosů (v tis. Kč)
Tabulka 2. 2. Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2008 č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Položka poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. celoživotní vzdělávání (§ 60 zákona č. 111/1998 Sb.) z toho studium v cizím jazyce pronájem budovy, haly, stavby z toho pozemky prostory tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly z toho pozemky dary z toho ze zahraničí dědictví
Hlavní činnost 0 0 0 657 0 0 437 0 0 0 20 405 1 153 0
18
Doplňková činnost 0 8 110 0 92 256 1 985 682 73 809 5 377 5 253 0 174 0 0
Celkem 0 8 110 0 92 913 1 985 682 74 246 5 377 5 253 0 20 579 1 153 0
2. 3. Poplatky spojené se studiem Tabulka 2. 3. Poplatky spojené se studiem za rok 2008 č.ř.
Položka
Stipendijní fond tvorba*)
1 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)
Výnosy **) 6 351
2 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)
6 077
3 poplatky za nadst. dobu studia (§58 odst. 3) 4 poplatky za stud. v dalším stud.programu (§58 odst. 4)
21 654 3 377
5 Celkem
25 031
12 428
*) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab.4.4., řádek Tvorba poplatky za studium **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech
19
37 459
2. 4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů (v tis. Kč)
Tabulka 2. 4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2008 č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8
Položka Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) cestovné tuzemsko v tom: zahraniční nájem pojištění dlouhodobého majetku
Hlavní činnost 1 846 972 1 358 727 72 329 73 067 7 424 65 643 19 777 1 135
Doplňková činnost 178 360 132 650 9 066 4 548 1 928 2 620 2 630 294
20
Celkem 2 025 332 1 491 377 81 395 77 615 9 352 68 263 22 407 1 429
2. 5. Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka 2. 5. Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2008 - sumář VVŠ DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! č.ř Ukazatel . 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2008 (celkem) 2 akademičtí pracovníci ***) 3 v tom vědečtí pracovníci 4 ostatní ****) 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
Poznámka
ř. 0305 výkazu P1b-04 ř. 0307 výkazu P1b-04
z toho: VaV OPPP (dříve OON)
z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z fondů Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů *****) akademickým pracovníkům v tom vědeckým pracovníkům ostatním pracovníkům Průměrná měsíční mzda za rok 2008 v Kč bez OPPP(OON) a FO akademických pracovníků v tom: vědeckých pracovníků ostatních pracovníků Průměrná měsíční mzda za rok 2007 v Kč bez OPPP(OON) a FO Nárůst mzdy r.2008 oproti r. 2007 v % Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů (bez kap.333)mimo VaV granty a programy z ostatních kapitol v tom: ostatní (zahraničí, dary apod.)
26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) 27 Doplňková činnost 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27)
KaM
3 058 1 567 231 1 260 797 279 891
mzdy v tom
VŠ *)
ř. 7+12
z ř. 8
ř. 0306 výkazu P1b-04 ř. 0308 výkazu P1b-04 ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z
VZaLS **) 312
Celkem 0
312 22 455 741
368 499 975
3 370 1 567 231 1 572 819 735 632 368 499 975
1 165 779 866
22 455 741
1 188 235 607
1 128 681 793 363 172 738 37 098 073 5 327 237 475 455 1 166 255 321 722 023 099 75 364 281 368 867 941 32 759 38 905 37 364 23 880 31 791 3,04% 31 556 613 12 521 592 19 035 021
22 330 426
1 151 012 219 363 172 738 37 223 388 5 327 237 475 455 1 188 711 062 722 023 099 75 364 281 391 323 682
125 315
22 455 741
0
22 455 741 18 081
18 081 18 448 -1,99%
0,00% 31 556 613 12 521 592 19 035 021
138 459 417
138 459 417
76 519 713
56 130 577
1 412 791 064
78 586 318
*) uvádět bez KaM a bez VZaLS **) za každý statek jednotlivě ***) odpovídá termínu pedagogičtí - dle terminologie výkazu P1b-04 ****) odpovídá termínu nepedagogičtí - dle terminologie výkazu P1b-04 *****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo!
21
132 650 290 0
1 491 377 382
3. Přehled o příjmech a výdajích 3. 1. Peněžní tok Tabulka 3. 1. Peněžní tok za rok 2008 data ze sumáře MÚZO "Výkaznictví nevýdělečných organizací"
Ukazatel peněžní tok z provozní činnosti peněžní tok z investiční činnosti peněžní tok z finanční činnosti celkem stav peněžních prostředků
Minulé období 850 210,65 5 664 697,42 6 243 190,20 12 758 098,27 915 386,85
Běžné období 928 231,00 5 857 489,66 6 455 135,81 13 240 856,47 978 208,43
*) vychází ze sestavy MÚZO Praha
22
Rozdíl 78 020,35 192 792,24 211 945,61 482 758,20 62 821,58
Vliv na CF č.ř. *) 356 685,41 56 -505 809,44 96 211 945,61 110 62 821,58 111 -62 821,58 112
4. Vývoj fondů ČVUT 4. 1. Fondy (tis. Kč)
Tabulka 4. 1. Fondy za rok 2008 Čís lo ř. 1 Stav k 1.1.
Rezervní fond
Fond reprodukce investičního majetku
Stipendijní fond
Fond odměn
Fond účelově určených prostředků
Fond sociální
Fond provozních prostředků
Celkem
56 262
176 145
50 061
49 633
26 089
12 900
97 650
468740
2 Tvorba fondu
4 406
196 539
25 031
151
16 434
14 155
115 348
372064
3 Čerpání fondu
7 175
181 485
25 576
8 288
21 842
11 448
51 586
307 400
4 Stav k 31.12.
53 493
191 199
49 516
41 496
20 681
15 607
161 412
533404
5 Návrh na příděl Tabulka se načte automaticky na základě vyplnění tabulek 4.2. až 4.8. Vysvětlivky: ř. 1 a 4 Celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1. Fondy, úč. 911 Pozn.: Návrh na příděl bude stanoven až po zpracování daně z příjmu.
23
4. 2. Rezervní fond Tabulka 4. 2. Rezervní fond za rok 2008 (tis. Kč)
Stav k 1.1. Tvorba
56 262 4 406 0 0 0 4 406 0 7 175 0 0 0 7 175
ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků
Celkem
Čerpání
krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití *)
Celkem Stav k 31.12.
53 493
*) uveďte jaké
24
4. 3. Fond reprodukce investičního majetku Tabulka 4. 3. Fond reprodukce investičního majetku za rok 2008
(tis. Kč)
Stav k 1.1.
176 145 z odpisů
145 031
ze zisku
15 777
příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ze zůstatku příspěvku
0
zůstatková cena dlouhodobého majektu
Tvorba
ostatní příjmy celkem
4 176 3 127
v tom: dary
3 127
Převod fondů celkem
27 045 7 788 12 082 7 175
z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu
Celkem
196 539 180 555
Investiční v tom : stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní užití *) DNM
Čerpání
1 383
130 085 46 766 0 3 704
Neinvestiční v tom: ostatní užití *)
699
opravy majetku
699
Převod do fondů celkem
231
do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu
0 231 0 181 485 191 199
Celkem Stav k 31.12.
25
4. 4. Stipendijní fond (tis. Kč)
Tabulka 4. 4. Stipendijní fond za rok 2008 Stav k 1.1. daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů
Tvorba
poplatky za studium *)
50061 0 25031
ostatní příjmy **)
Čerpání
0 25031
Celkem Celkem
25576
Stav k 31.12.
49516
*) Poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab.2.3. sloupec "stipendijní fond" **) uveďte jaké
26
4. 5. Fond odměn Tabulka 4. 5. Fond odměn za rok 2008 (tis. Kč)
Stav k 1.1.
Tvorba
49633 151 0 0 0 0 151 500 0 7788 0 0 8288
ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy *)
Celkem
Čerpání
mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití *)
Celkem Stav k 31.12.
41496
*) uveďte jaké
27
4. 6. Fond účelově určených prostředků Tabulka 4. 6. Fond účelově určených prostředků za rok 2008
Stav k 1.1.
(tis. Kč)
Položka účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.
Celkem Tvorba
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.
Celkem Čerpání
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.
Celkem Stav k 31.12.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb.
Celkem
28
Neinvestice 13385 0 9188 3513 26086 0 0 9000 7434 16434 9138 0 9188 3513 21839 4247 0 9000 7434 20681
Investice 0 0 3 0 3 0 0 0 0 0 0 0 3 0 3 0 0 0 0 0
Celkem 13385 0 9191 3513 26089 0 0 9000 7434 16434 9138 0 9191 3513 21842 4247 0 9000 7434 20681
4. 7. Fond sociální Tabulka 4. 7. Fond sociální za rok 2008 (tis. Kč)
Stav k 1.1. Tvorba
Čerpání
12 900 Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. ostatní užití *) Stravné Jubilea Tíživá životní situace
14 155
Celkem
11 448
Stav k 31.12.
8 359 2 984 105
15 607
*) uveďte čerpání podle vnitřních předpisů VŠ
29
4. 8. Fond provozních prostředků Tabulka 4. 8. Fond provozních prostředků za rok 2008 (tis. Kč)
Stav k 1.1.
Tvorba
ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy *)
Celkem
Čerpání
na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití *)
Celkem Stav k 31.12.
97 650 92 695 22 422 231 0 0 0 115 348 39 504 12 082 0 0 0 51 586 161 412
*) uveďte jaké
30
5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 5. 1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Tabulka 5. 1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR
( v tis.Kč na 3 desetinná místa)
Poskytnuté prostředky k 31.12.2008 běžné (neinvestice) státní rozpočet č.ř.
Číslo ISPROFIN
Název akce
kapitola 333 poskytnuto *
1 2333223833 Zastřešení atria v objektu D 2 2333223873 Rekonstrukce objektu Horská -I.etapa 3 2333223892 Koleje Podolí, rekonstrukce bloku F 4 2333223893 Reko objektu č.p.3105 Kročehlavy - 2.část 5 2333223894 Revitalizace KN - využití dvorního prostoru 6 2333223895 Půdní vestavba Konviktská 7 2333223896 Rekonstrukce studijního oddělení Konviktská 8 2333223897 Zastřešení II.dvora Břehová 9 2333223898 Reko poslucháren 266 a 366 D1, Dejvice 10 2333223899 Reko a výměna rozvaděčů a napájecích kabelů 233 320 Rozvoj a obnova mateiálně technické základny ČVUT v Praze
a 1 400,000 0,000 3 119,000 511,000 216,000 0,000 1 218,000 0,000 0,000 0,000 6 464,000
skutečnost b 1 400,000 0,000 3 118,499 510,854 215,859 0,000 1 217,454 0,000 0,000 0,000 6 462,666
kapitálové (investice) státní rozpočet
jiné zdroje
cizí kapitola 333 ostatní vlastní zdroje zdroje zdroje** *** poskytnuto * skutečnost c 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
d 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 60,000 0,000 0,000 60,000
e
0,000
*) rozumí se výše fin. prostředků dle vystavených limitek **) celkem za všechny poskytovatele ***)cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.) Pozn.: vložit řádky podle akcí
31
f 29 107,000 16 146,000 39 696,000 33 795,000 37 615,000 4 036,000 1 279,000 14 232,000 9 739,000 7 000,000 192 645,000
g 29 106,558 16 145,523 39 695,171 33 795,000 37 614,217 4 034,712 1 278,554 14 231,347 9 738,362 5 969,948 191 609,392
jiné zdroje
ostatní vlastní zdroje** zdroje h 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
i 15 825,000 481,000 0,000 1 979,000 58,000 0,000 0,000 258,000 37,000 0,000 18 638,000
běžné a kapitálové dotace
ostatní a cizí vlastní zdroje kapitola 333 - celkem zdroje celkem nevyčerpáno- celkem poskytnuto* skutečnost vratka j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i 30 507,000 30 506,558 0,442 0,000 15 825,000 16 146,000 16 145,523 0,477 0,000 481,000 42 815,000 42 813,670 1,330 0,000 0,000 34 306,000 34 305,854 0,146 0,000 1 979,000 37 831,000 37 830,076 0,924 0,000 58,000 4 036,000 4 034,712 1,288 0,000 0,000 2 497,000 2 496,008 0,992 0,000 0,000 14 232,000 14 231,347 0,653 0,000 318,000 9 739,000 9 738,362 0,638 0,000 37,000 7 000,000 5 969,948 1 030,052 0,000 0,000 0,000 199 109,000 198 072,058 1 036,942 0,000 18 698,000
cizí zdroje ***
6. Vypořádání se státním rozpočtem – příspěvek a dotace 6. 1. Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování – příspěvek a dotace Tabulka 6. 1. Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2008 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace
číslo řádku
v Kč Poskytnuto
Převedeno do FRIM
Dotační položky a ukazatele
Ukazatel
1 Příspěvek a dotace celkem Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: 3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 27 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR -zahr.rozvoj.pomoc 7 8 krajané 9 zahraniční studenti v anglickém jazyce 10 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 11 Letní školy slovanských studií 12 program AKTION 13 program CEEPUS 14 LLP celkem 15 v tom: Erasmus 16 Jean Monnet 17 ostatní 18 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 19 "F" Fond vzdělávací politiky 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 21 "I" Rozvojové programy z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 22 23 "M" Mimořádné aktivity 24 "S1" Příspěvek na sociální stipendia 25 "U1" Příspěvek na ubytovací stipendia 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 27 Poslanecká iniciativa 28 Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem 29 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) 30 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 31 institucionální prostř.VaV - Rámcové programy 32 institucinální prostř. VaV - Podpora mobility 33 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 34 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 35 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 36 Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT celkem: 37 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování 2
38 38 39 40 41 42 43 44 45
Použito **)
Vráceno *)
Převedeno do fondu účelově určených prostředků
v tom: Ukazatelé A+B Fond rozvoje vysokých škol Rozvojové programy Fond vzdělávací politiky Kapitálové dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu Dotace z ostatních odborů MŠMT
Převedeno do fondu provozních Převedeno do prostředků ostatních fondů ***)
Příspěvek
Dotace
Dotace
Příspěvek
Dotace
Příspěvek
Dotace
Příspěvek
Dotace
Příspěvek
Dotace
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Příspěvek Dotace 12
13
Vratka
Příspěvek
Dotace
sl.1-4-6-8-10-12
sl.2-3-5-7-9-11-13
1 547 671 000,00
1 049 996 600,00
0,00
1 449 542 352,82
1 040 220 274,37
0,00
0,00
659 417,00
8 340 152,13
97 469 230,18
0,00
0,00
0,00
0,00
1 436 173,50
1 547 671 000,00
931 682 600,00
0,00
1 449 542 352,82
921 953 100,19
0,00
0,00
659 417,00
8 340 152,13
97 469 230,18
0,00
0,00
0,00
0,00
1 389 347,68
1 547 671 000,00
147 198 000,00
0,00
145 985 473,52
0,00
0,00
97 469 230,18 97 469 230,18
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
39 834 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24 164 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 245 000,00 1 356 000,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14 069 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 784 484 600,00 392 637 000,00 133 027 000,00 3 939 000,00 1 239 600,00 201 138 000,00 52 504 000,00 0,00 118 314 000,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
659 417,00 0,00 98 637,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 420,00 559 360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
624 688,67
0,00 0,00
1 449 542 352,82 1 292 934 769,82 79 112 363,00 303 000,00 0,00 0,00 0,00 303 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 307 580,00 72 884 640,00 0,00 0,00 0,00
0,00 7 715 463,46 6 268 707,31 0,00 67 078,00 0,00 770 495,06 609 183,09 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
587 837,81 0,00 0,00 512 166,21 430 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 69 473,06 12 693,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75 671,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 801 509,87 0,00 0,00 67 532,00 694 954,00 0,00 39 023,87 0,00 46 825,82
79 389 000,00 0,00 26 570 000,00 52 819 000,00 0,00 38 925 000,00 29 853 000,00 3 950 000,00 5 122 000,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 857 000,00 212 000,00 0,00 0,00 0,00 11 468 000,00 66 669 000,00 735 000,00 470 000,00 0,00 0,00 28 757 000,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
38 697 145,12 23 734 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 175 526,94 1 343 306,85 13 444 311,33 13 232 311,33 212 000,00 0,00 0,00 0,00 11 468 000,00 66 593 328,40 735 000,00 470 000,00 0,00 0,00 28 757 000,00 0,00 775 967 626,67 386 368 292,69 133 027 000,00 3 804 390,00 544 646,00 200 367 504,94 51 855 793,04 0,00 118 267 174,18 79 385 019,51 0,00 26 566 083,66 52 818 935,85 0,00 38 882 154,67 29 852 858,55 3 907 296,12 5 122 000,00 0,00
*) vráceno na výdajový účet MŠMT v průběhu roku (jen dotace) **) použito bez převodu do fondů ***) uveďte do jakých fondů, které nejsou v předchozích sloupcích uvedeny
32
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
624 688,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
624 688,67 624 688,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 980,49 0,00 3 916,34 64,15 0,00 42 845,33 141,45 42 703,88 0,00 0,00
6. 2. Finanční vypořádání ze strukturálních fondů EU Tabulka 6. 2. Finanční vypořádání ze Strukturálních fondů EU
Prostředky k 31.12.2008 Operační program
Dotační položky a ukazatele
(v tis.Kč na 3 desetinná místa)
Schválený rozpočet k 1.1.2008
Dotace poskytnuté z OPRLZ *) v tom: Opatření 3.1 Opatření 3.2
4 067,928 0,000 4 067,928
Poskytnuto
Použito
4 067,928 0,000 4 067,928
*) Operační program Rozvoj lidských zdrojů Opatření 3. 2 - Podpora terciárního vzdělávání, výzkumu a vývoje
33
4 067,928 0,000 4 067,928
Schváleno v rámci žádostí o platbu 4 067,928 0,000 4 067,928
Zůstatek poskytnutých prostředků 0,000 0,000 0,000
Vratka dotace (odvede) 0,000 0,000 0,000
7. Stipendia a služby poskytované studentům 7. 1. Počty studentů ke dni 31. 10. 2008 Tabulka 7. 1. Počty studentů ke dni 31.10.2008 č.ř. Počet studentů (ř. 1+2+3+4+5) 1 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 2 studenti zvláštní ****) 3 studenti studující v cizím jazyce*) 4 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) 5 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***)
23363 21421 1778 41 116 7
Poznámky: *) SIMS - kód financování „6“ **) SIMS - kód financování „7“ ***) SIMS - kód financování „2“ ****) SIMS - kód financování "3" SIMS - Sdružené informace z matrik studentů Kódy financování podle SIMS: 1|studium ve standardní době studia|| 2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)|| 3|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok § 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku (§ 58 odst. 4 poslední věta)|| 4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším 5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu 6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě 7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS|| 8|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok|| 9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich|| 10|školné na soukromých vysokých školách||
34
7.2.Stipendia Tabulka 7.2. Stipendia ke dni 31.12.2008 (tis. Kč) Použité zdroje
Stipendia
č.ř.
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
Stipendia celkem: za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. d) z toho: ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho: SOCRATES CEEPUS *) na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho: AKTION CEEPUS studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia: DZS v tom: *) Na podpor.výz.čin.stud.doktor.stud.progr. v tom:
1 2
příspěvek nebo dotace MŠMT
stipendijní fond VŠ
211 984,643 1 730,950
25 576,238 12 818,686
6 682,379
3 344,388
celkem vyplaceno
ostatní *) MPO 88,800
FÚUP 1 108,989
60,000
1 073,456
FPP 8 045,031 7 750,500
AV ČR 42,741
celkem
DĆ 23,900
Zahr.gr. 15 204,164
Dary 8 045,651
5,400
223,100
5 918,178
17 306,901
17 306,901
0,000
1 890,973
55,760 4 309,000 79 490,913 73 489,020 45 889,089 21 645,074 0,000 0,000 6 048,278 63,000 1 182,500 80 169,339 14 550,741 13 384,500 1 166,241 0,000 0,000
55,760 4 307,580 78 931,553 72 929,660 45 889,089 21 645,074 0,000 0,000 6 048,278 63,000 1 182,500 80 070,702 14 120,741 12 954,500 1 166,241 0,000 0,000
0,000 1,420 559,360 559,360 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 98,637 430,000 430,000 0,000 0,000 0,000
55,760 4 309,000 78 197,718 73 444,000 23 436,420 13 305,775
3 441,000 63,000 1 182,500 79 847,768 14 339,408 13 384,500 954,908
1 122,494 37,130 7 869,910
4,800
7,890 7,890
126,770
12,741
18,500 14 582,759 8 339,299
318,000
398,305
47,000
24,000
27,643
27,428 140,333
47,000
24,000
140,333
*) uveďte jaké **) nestudenti
Vratka 430 000 Kč FÚUP 659 417 Kč (1 420+559 360+98 637)
35
30,000
236,500
270 120,157 22 300,136
studenti ostatní **) 269 030,740 0,000 22 300,136
zůstatek
1 089,417 0,000
7. 3. Stravování Tabulka 7. 3. Stravování (v tis.Kč)
Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT
a
Strahov Technická Studentský dům Podolí Horská Karlovo náměstí Pizzerie Kokos Masarykova Celkem
Celkové neinv. náklady na VŠ b 57 537 25 150 37 296 8 963 3 086 2 637 3 302 4 730 26 499 169 200
Celkové neinvestiční výnosy VŠ
Od studentů
Od zaměstnanců
Od cizích strávníků
Z dotace MŠMT
Z doplňkové činnosti
c
d
e
f
g
15 542 5 996 8 447 2 240 1 036 1 575 472 689 2 254 38 251
476 2 217 5 577 71 92 493 198 58 1 908 11 090
13 584 5 661 6 082 948 776 75 357 458 11 831 39 772
*) uveďte jednotlivé menzy a ostatní stravovací zařízení Tabulka bude v komentáři podrobně analyzována. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty
V roce 2008 byly výnosy proti roku 2007: od studentů o 3 803 tis. vyšší, což je nárůst o 11,03 %, od zaměstnanců o 3 864 tis. vyšší, což je nárůst o 53,47%, od cizích strávníků o 22 297 tis. vyšší, což je nárůst o 127,59 %, dotace MŠMT o 2 291 tis. nižší, což je pokles o 6,87 %, ostatní o 3 165 tis. vyšší, což je nárůst o 7,20 %. Celkem byly výnosy v roce 2008 proti roku 2007 o 30 839 tis. vyšší, což je nárůst o 22,60 %. Celkem byly náklady v roce 2008 proti roku 2007 o 16 025 tis. vyšší, což je nárůst o 10,46 %.
36
12 358 4 596 7 011 3 033 960 489 257 600 1 752 31 056
Ostatní
Celkem
h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
i 10 419 15 562 9 299 2 775 173 175 545 816 7 351 47 115
52 379 34 032 36 416 9 067 3 037 2 807 1 829 2 621 25 096 167 284
7. 4. Ubytování Tabulka 7. 4. Ubytování
(v tis. Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení zajištěné VŠ a Bubenečská kolej Dejvická kolej Orlík kolej Sinkuleho kolej Hlávkova kolej Masarykova kolej Strahov kolej Podolí kolej Krystal hotel Novoměstský hotel Celkem
Celkové neinv. náklady na VŠ b 6 954 2 816 4 584 7 807 5 066 27 603 75 737 21 280 12 780 10 684 175 311
Celkové neinvestiční výnosy VŠ Od zaměstnanců Od studentů c d 7 848 21 2 941 183 4 855 282 6 512 312 4 317 729 16 176 110 78 601 678 19 337 281 0 0 0 0 140 587 2 596
Od cizích Z dotace MŠMT Z doplňkové činnosti e f g 1 640 0 0 685 0 0 1 319 0 0 2 989 0 0 826 0 0 9 241 0 0 13 032 0 0 1 846 0 0 9 105 0 0 6 556 0 0 47 239 0 0
*) uveďte jednotllivé koleje a ostatní ubytovací zařízení Uveďte komentář podle vašich představ, co by mělo být zveřejněno např. -cena lůžka pro studenta na jednotlivých kolejích spolu s popisem kvality ubytování - počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku Uveďte důvody, pokud jsou ztráty v doplňkové činnosti.
37
Ostatní h 665 868 1 194 1 588 246 9 783 15 030 3 192 204 2 640 35 410
Celkem i 10 174 4 677 7 650 11 401 6 118 35 310 107 341 24 656 9 309 9 196 225 832
Komentář k tab. 7. 4. V roce 2008 došlo k celorepublikovému poklesu poptávky po ubytovacích službách, což se projevilo ve výnosech v této oblasti. Pokles výnosů byl rovněž způsoben snížením počtu studentů. Proti roku 2007 došlo ke zvýšení ostatních výnosů za ubytování, které zahrnují zejména výnosy z pronájmu z různých akcí a ostatní poplatky spojené s ubytováním, např. poplatky za používání spotřebičů, poplatky za ubytování návštěv. Rekonstrukce koleje Orlík a Podolí způsobila v roce 2008 snížení kapacity lůžek, což se rovněž projevilo ve výnosech za ubytování. Kategorizace a ceny studentských lůžek na kolejích ČVUT v Praze, popis kvality studentského ubytování v roce 2008 ČVUT v Praze, SÚZ, provozovalo a poskytovalo v roce 2008 7778 lůžek určených k ubytování studentů ve svých ubytovacích zařízeních. Největším počtem studentských lůžek disponoval areál Strahov se svými 4661 lůžky. Ceny lůžek a určení pokojů byly členěny do třech kategorií, přičemž úroveň a vybavení pokojů odpovídaly cenovým relacím a poskytovaným službám v tomto ubytovacím zařízení. Strahovské koleje se řadily svým standardem ubytování v uplynulém roce mezi průměrně vybavené, avšak pro svoji výhodnou polohu a technické zázemí stále nejvíce požadované. Od zmiňovaného průměru se svým vybavením a poskytovanými službami odlišuje blok 8. Buňkový systém na tomto bloku zaručoval a poskytoval vyšší standard ubytování. Naopak ubytování v suterénních prostorech bylo určeno k přechodnému ubytování studentů. Koleje v areálu Strahov: dvojlůžkové pokoje se společným sociálním zařízením na patře, cena 67,- L/D ** buňkový systém /blok 8/ – sprcha a WC na buňce, cena 98,- L/D *** suterénní pokoje se společným sociálním zařízením 41,- L/D * Lůžková kapacita v areálu Podolí poskytovala rovněž se svými 1074 lůžky ubytování pro studenty ČVUT ve dvou kategoriích ubytování. Buňkový systém zaručoval vyšší standard s WC, kuchyňkou a sprchou na pokoji. Dvou až čtyřlůžkové pokoje se sociálním zařízením a kuchyňským vybavením na patře rovněž splňovaly požadavky průměrné kvality ubytování a tomu odpovídalo i cenové zařazení. Rekonstruovaný blok „C“ a „ F“ s dvojlůžkovými pokoji se společným sociálním zařízením výrazně posílil kvalitu ubytování i technické vybavení kolejí v tomto areálu, včetně kapacity s bezbariérovým přístupem. Koleje v areálu Podolí : buňkový systém / bloky A,B /cena 78,- / 88,- L/D *** vícelůžkové pokoje / 2 – 4 lůžkové / cena 61,- / 67,- / 48,- L/D** Masarykova kolej poskytovala studentské ubytování na bázi buňkového systému a ve dvojlůžkových pokojích s vlastním sociálním zařízením v počtu 630 lůžek. Tím bylo zaručeno již tradičně kvalitní ubytování a poskytované služby všem ubytovaným studentům na této koleji. Ubytování hotelového typu se svým standardem a úrovní poskytovaných služeb na této koleji se řadí mezi nejlepší ubytovací kapacity ČVUT v Praze. V roce 2008 patřila k nejvíce žádaným ubytovacím kapacitám, zejména ze strany zahraničních studentů. buňkový systém / 2 – 3lůžka / s vlastním sociálním zařízením, cena 107,-/ 103,- L/D *** dvojlůžkové pokoje s vlastním sociálním zařízením, cena 125,- L/D ***
38
Masarykova kolej poskytovala studentské ubytování na bázi buňkového systému a ve dvojlůžkových pokojích s vlastním sociálním zařízením v počtu 630 lůžek. Tím bylo zaručeno již tradičně kvalitní ubytování a poskytované služby všem ubytovaným studentům na této koleji. Ubytování hotelového typu se svým standardem a úrovní poskytovaných služeb na této koleji se řadí mezi nejlepší ubytovací kapacity ČVUT v Praze. V roce 2008 patřila k nejvíce žádaným ubytovacím kapacitám, zejména ze strany zahraničních studentů. buňkový systém / 2 – 3lůžka / s vlastním sociálním zařízením, cena 107,-/ 103,- L/D *** dvojlůžkové pokoje s vlastním sociálním zařízením, cena 125,- L/D *** Bubenečská kolej se svými 534 lůžky a kolej Orlík se svými 173 lůžky poskytovaly ubytování studentům ve dvou rozdílných kategoriích ubytování. Kolej Bubeneč poskytovala studentské ubytování ve trojlůžkových pokojích se společným sociálním zařízením, přičemž kvalitu poskytovaných služeb zde řadíme k nižšímu standardu ubytování. Podobně, jako tomu bylo na strahovských kolejích, vyvažovalo tento průměr dobré technické zázemí a internetová síť. Kolej Orlík byla opět oblíbenou a žádanou kolejí pro svůj vyšší standard a poskytované služby, odpovídající úrovni hotelového ubytování. Kolej Bubeneč : trojlůžkové pokoje se společným sociálním zařízením na patře, cena 61,- L/D ** Kolej Orlík : jednolůžkové pokoje s vlastním sociálním zařízením, cena 125,- L/D *** dvojlůžkové pokoje s vlastním sociálním zařízením,cena 114,- L/D *** Sinkuleho kolej se svými 361 lůžky a kolej Dejvická se svými 132 lůžky potvrdily i v roce 2008 svoji stabilitu při obsazování studentské kapacity a byly žádané pro svoji výhodnou polohu v rámci vyučovacího komplexu školy. Obě ubytovací kapacity vykazují vyšší kategorii ubytování s odpovídajícími službami, technickým a IT vybavením. Spolu s Masarykovou kolejí a kolejí Orlík tvoří nejlépe vybavené ubytovací provozy. Dejvická kolej zvýšila zavedením buňkového systému ubytovací kapacitu i úroveň poskytovaných služeb. Kolej Sinkule : jedno až čtyřlůžkové pokoje se společným sociálním zařízením na patře, ceny v pořadí 88,-/ 79,- / 67,- / 60,- / L/D*** Kolej Dejvická : jedno a dvojlůžkové pokoje s WC a sprchou na buňce 109-/ 96,- L/D*** Hlávkova kolej je v centru Prahy s kapacitou 238 lůžek rovněž vyhledávaným ubytovacím zařízením a splňuje úroveň požadovaného standardního ubytování v rámci ČVUT v Praze. Poskytuje ubytování v buňkovém systému s vlastním sociálním zařízením. Kolej je již řadu let proslulá spoluprací s „Nadáním Marie a Zdeňka Hlávkových“, které se významnou měrou podílí a spolupracuje při obsazování ubytovacích kapacit. Hlávkova kolej : buňkový systém / 1 – 2 lůžka / s vlastním sociálním zařízením, cena 96,-/ 88,-/ L/D ***
39
8. Institucionální podpora specifického výzkumu 8. 1. Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol – rozdělení dotace na součásti vysoké školy Tabulka 8. 1. Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol - rozdělení dotace na součásti vysoké školy (tis. Kč)
Součásti VŠ
kód *) 21110 21220 21230 21260 21340 21450 21460 21610 21630 21620 21810
Fakulta stavební Fakulta strojní Fakulta elektrotechnická Fakulta dopravní Fakulta jaderná a fyzikálně inženýrská Fakulta architektury Fakulta biomedicínského inženýrství Kloknerův ústav Výpočetní a informační centrum Masarykův ústav vyšších studií Rektorát ČVUT Celkem
40
dotace 34 035 29 345 36 601 5 692 19 299 2 266 1 607 3 955 93 134 0 133 027
Přehled o využití dotace na Specifický výzkum ve výši 133 027 tis. Kč v části: a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na vysoké škole Celkem ............................. 49 550 tis. Kč v tom osobní ......................35 128 tis. Kč věcné ...................... 14 422 tis. Kč Dotace byla využita na úhradu osobních a věcných nákladů pro zajištění spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na jednotlivých součástech ČVUT. Osobní náklady zahrnují zejména prostředky na mzdy a odměny akademických pracovníků. Úhrada věcných nákladů je spojena s prostředky použitými na materiál a služby pro vědeckovýzkumnou činnost na které se podílejí studenti. b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem ............................. 42 038 tis. Kč v tom osobní ..................... 33 606 tis. Kč věcné ...................... 8 432 tis. Kč Dotace byla využita na úhradu osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů. Jedná se zejména o odměny akademickým pracovníkům za pomoc, vedení a spolupráci se studenty magisterských a doktorských studijních programů na vědecké činnosti. c) nákladů na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce. Celkem ............................. 22 230 tis. Kč Dotace byla využita na úhradu nákladů na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomových nebo disertačních prací. d) případné další části výzkumu na vysoké škole, která je bezprostředně spojena se vzděláváním a na níž se podílejí studenti Celkem ............................. 19 209 tis. Kč Prostředky byly použity pro zajištění činnosti na níž se podílejí studenti. Jedná se zejména o činnost vědeckovýzkumnou a vzdělávací. Studenti se podílejí na výuce, řešení grantů a výzkumných záměrů.
41
9. Stav a pohyb majetku a závazků 9. 1. Přehled o majetku a jeho vývoj Tabulka 9. 1. Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: software drobný dlouhodobý nehmotný majetek nedokončený dlouhodobý nehmotný poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek v tom: pozemky umělecká díla budovy, haly, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí pěstitelské celky trvalých porostů základní stádo a tažná zvířata drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní dlouhodobý hmotný majetek nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
(v tis. Kč)
Stav k 31. 12. 2007 pořizovací cena 120 566,38 86 753,66
Stav k 31. 12. 2008 pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena 123 009,29 -91 386,46 31 622,83 93 165,06 -63 942,22 29 222,84
33 224,19
27 444,23
-27 444,24
-0,01
88,53
0,00
0,00
0,00
500,00
2 400,00
0,00
2 400,00
9 062 445,36 -3 236 598,53 1 781 502,04 0,00 9 158,50 0,00 4 112 686,34 -1 059 454,34 2 366 743,86 -1 762 689,91
5 825 846,83 1 781 502,04 9 158,50 3 053 232,00 604 053,95
8 731 695,11 1 794 794,03 9 164,50 3 712 748,34 2 309 321,49 0,00 0,00 448 181,62 755,27 456 694,64
0,00 0,00 413 741,04 752,76 377 694,56
0,00 0,00 -413 741,04 -713,24 0,00
0,00 0,00 0,00 39,52 377 694,56
35,22
166,26
0,00
166,26
9. 2. Finanční majetek Tabulka 9. 2. Finanční majetek Druhy majetku Finanční majetek dlouhodobý v tom: podíly v ovládaných a osobách Finanční majetek krátkodobý v tom: pokladna ceniny účty v bankách
(v tis. Kč) Rozdíl oproti roku 2007 -367,00 20,00
Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2008 387,00 řízených 387,00 917 657,28 6 738,67 2 270,43 908 648,18
42
20,00 980 633,43 7 972,35 2 425,00 970 236,08
-367,00 62 976,15 1 233,68 154,57 61 587,90
9. 3. Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky Tabulka 9. 3. Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky
(v tis. Kč)
Rozdíl oproti roku 2007 196 014,04 24 018,22 52 610,02 -12 413,67 29 711,77 5 654,85
Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2008 Pohledávky celkem v tom: odběratelé poskytnuté provozní zálohy za institucemi sociálního zabezpečení a věřejného zdravotního pojištění za zaměstnanci ostatní Závazky celkem v tom: dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění daňové závazky ostatní Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry
171 995,82 65 023,69 24 056,92 0,00
0,00
0,00
1 497,89 81 417,32 481 478,59 61 816,09 39 032,66 161 757,09
2 157,13 111 535,12 491 372,77 84 145,53 45 386,03 170 325,21
659,24 30 117,80 9 894,18 22 329,44 6 353,37 8 568,12
84 304,33
71 823,73
-12 480,60
40 955,43 93 612,99 0,00 0,00
28 559,21 91 133,06 0,00 0,00
-12 396,22 -2 479,93 0,00 0,00
V tabulce 9. 3. je uveden stav pohledávek a závazků v době splatnosti. V roce 2008 došlo oproti roku 2007 k nárůstu pohledávek o 24 018 tis. Kč a k nárůstu závazků o 9 894 tis. Kč. U jednotlivých pohledávek došlo k poklesu pouze u pohledávek za odběrateli. Ostatní pohledávky zahrnují především krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů. V uvedeném přehledu jsou zahrnuty pouze krátkodobé závazky. Dlouhodobé závazky ČVUT nemá. Pohledávky po době splatnosti se zvýšily z 34 419 tis. Kč na 53 094 tis. Kč, tj. o 18 675 tis. Kč. Jedná se o pohledávky za služby, ubytování a nájem. Pohledávky po době splatnosti jsou písemně upomínány a po druhé upomínce jsou vymáhány právní cestou.
Inventarizace majetku V souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a podle platné směrnice kvestora o inventarizaci je na ČVUT prováděna inventarizace majetku a zásob 1x ročně a inventarizace pokladen 4x ročně. Skutečný stav hospodářských prostředků je zajišťován fyzickou a dokladovou inventurou. Rozdíly mezi fyzickým a účetním stavem majetku (manka) jsou řešeny škodní komisí. Krádeže jsou oznamovány Policii ČR. Prokázané zavinění konkrétním zaměstnancem je řešeno dle zákoníku práce. V roce 2008 činila manka celkem 46,28 tis. Kč. Při inventarizaci pokladních hotovostí nebyly shledány žádné rozdíly. Majetek, který nelze upotřebit, nebo je již morálně zastaralý, je odprodáván v souladu s platnou řídící dokumentací ČVUT. Pokud jej nelze prodat, je ekologicky likvidován. 43
Závěr Vyhodnocení opatření pro rok 2008 Rok 2008 byl pro ČVUT z hlediska hospodaření příznivý. Škola hospodařila s kladným hospodářským výsledkem 63 789,96 tis. Kč. K dobrému hospodářskému výsledku přispělo racionální nakládání s prostředky školy jak v hlavní tak i v doplňkové činnosti. ČVUT posilovalo úroveň ekonomického řízení školy zdokonalováním systému řídicí dokumentace i zkvalitňováním jednotné ekonomické struktury, tj. rozvojem systému nákladových středisek a jednotnou identifikací zdrojů financování, zejména prostřednictvím informačního systému iFIS a jeho nadstaveb. V roce 2008 ČVUT pokračovalo ve sledování a vyhodnocování plnění rozpočtu. Na všech řídicích úrovních školy bylo pravidelně prováděno analytické vyhodnocování průběžných a závěrečných výsledků hospodaření účetních středisek školy Metodické řízení součástí školy bylo zajišťováno prostřednictvím vydání nových interních norem. Ke zkvalitnění ekonomického řízení školy přispělo i vydání novelizovaného příkazu rektora o vnitřní kontrolní činnosti. Byl formalizován postup tvorby střednědobých finančních výhledů potřebných ke strategickému řízení ČVUT. Přes maximální snahu vedení ČVUT se však nepodařilo úspěšně dokončit přípravu střednědobého finančního výhledu ČVUT na roky 2009 – 2015. Příčinou této skutečnosti byl fakt, že principy financování celoškolských investic byly dohodnuty po obtížných jednáních až v samém závěru roku 2008.
Návrh opatření pro rok 2009 Navrhovaná opatření vycházejí z Dlouhodobého záměru vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké a další tvůrčí činnosti ČVUT, z oblasti ekonomického řízení ČVUT. ČVUT bude i nadále posilovat integritu školy zkvalitňováním jednotné ekonomické struktury, tj. zkvalitňováním systému nákladových středisek a jednotnou identifikací zdrojů financování, zejména prostřednictvím informačního systému iFIS a jeho nadstaveb. Metodické řízení součástí školy bude v ekonomické oblasti rozšiřováno prostřednictvím vnitřních norem, tj. směrnic a metodických pokynů kvestora. Bude intenzivně sledováno a vyhodnocováno plnění rozpočtu, prováděna analýza a porovnání mezi fakultami a ostatními součástmi ČVUT. S využitím zkušeností z předchozího roku budou pokračovat práce na tvorbě střednědobého finančního výhledu na roky 2009 – 2016 potřebného ke strategickému řízení školy. V průběhu roku 2009 bude zajištěna v ekonomické oblasti plná funkčnost nově vzniklé součásti - Ústřední knihovny ČVUT.
44
