VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014 OBECNĚ PROSPĚŠNÁ SPOLEČNOST

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

OBECNĚ PROSPĚŠNÁ SPOLEČNOST

OBSAH ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA ROZVAHA AKTIVA PASIVA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV PŘIJATÉ DARY REALIZOVANÉ PROJEKTY ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ VÝNOSY A NÁKLADY SPOLEČNOSTI ZISK PŘED ZDANĚNÍM DAŇ Z PŘÍJMU ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI ODMĚŇOVÁNÍ ČLENŮ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

3 4 7 8 9 10 11 12 12 13 13 13 14 14 14 14 15 15 15 15 16 16 16 16 17

Ú VO D N Í S LOVO P Ř E D S E DY S P R ÁV N Í R A DY

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY Druhý rok činnosti Obecně prospěšné společnosti Kooperativy byl z pohledu její činnosti charakteristický. V průběhu roku jsme bezproblémově zajišťovali projekty, které Nadace Kooperativy dlouhodobě podporuje, efektivně jsme hospodařili se svěřenými prostředky a dbali jsme na to, aby realizované projekty splňovaly nejvyšší měřítka kvality. Členové správních orgánů OPS Kooperativy se v průběhu roku také aktivně účastnili diskuse na téma dalšího rozvoje stávajících aktivit a hledání nových příležitostí, s kterými spojí v následujících letech své jméno Nadace Kooperativy. Průběžně jsme správnímu orgánu reportovali čerpání svěřeného rozpočtu a aktivně jsme se podíleli na návrhu provozního rozpočtu na rok 2015. Děkuji všem kolegům, kteří se podíleli na zajištění činností OPS Kooperativy v roce 2014.

Jan Svoboda předseda správní rady Obecně prospěšná společnost Kooperativy

3

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

k 31. prosinci 2014


4

Z P R ÁVA N E Z ÁV I S L É H O A U D I TO R A

5

Z P R ÁVA N E Z ÁV I S L É H O A U D I TO R A

6

R O Z VA H A

ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU PRO ROK

KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2014 (V TISÍCÍCH KČ)

AKTIVA A. DLOUHODOBÝ MAJETEK CELKEM I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

ČÍSLO ŘÁDKU Součet ř. 2 + 10 + 21 + 29

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem III. Dlouhodobý finanční majetek celkem IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem B. KRÁTKODOBÝ MAJETEK CELKEM Součet ř. 42 + 52 + 72 + 81 I. Zásoby celkem II. Pohledávky celkem Součet ř. 53 až 71 1. Odběratelé 2. Směnky k inkasu 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 4. Poskytnuté provozní zálohy 5. Ostatní pohledávky 6. Pohledávky za zaměstnanci 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se stát. rozpočtem 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací 16. Pohledávky z emitovaných dluhopisů 17. Jiné pohledávky 18. Dohadné účty aktivní 19. Opravná položka k pohledávkám

7

STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ

STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ

1 2 10 21 29 41

6 174

4 128

309

328

308

328

42 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71

1

R O Z VA H A

AKTIVA III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1. Pokladna 2. Ceniny 3. Účty v bankách 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 6. Ostatní cenné papíry 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 8. Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období 3. Kursové rozdíly aktivní AKTIVA CELKEM

8

ČÍSLO ŘÁDKU Součet ř. 73 až 80

72



5 508

3 448

5 508

3 448

357 357

352 352

6 174

4 128

73 74 75 76 77 78 79 80 Součet ř. 82 až 84

81 82 83 84

ř. 1 + 41

85

R O Z VA H A

PASIVA A. VLASTNÍ ZDROJE CELKEM Součet ř. 87 + 91 Součet ř. 88 až 90 I. Jmění celkem 1. Vlastní jmění 2. Fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem Součet ř. 92 až 94 1. Účet výsledku hospodaření 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Součet ř. 96 + 98 + 106 +130 B. CIZÍ ZDROJE CELKEM I. Rezervy celkem II. Dlouhodobé závazky celkem III. Krátkodobé závazky celkem Součet ř. 107 až 129 1. Dodavatelé 2. Směnky k úhradě 3. Přijaté zálohy 4. Ostatní závazky 5. Zaměstnanci 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 15. Závazky k účastníkům sdružení 16. Závazky z pevných termínovaných operací 17. Jiné závazky 18. Krátkodobé bankovní úvěry 19. Eskontní úvěry 20. Emitované krátkodobé dluhopisy 21. Vlastní dluhopisy 22. Dohadné účty pasivní 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem Součet ř. 131 až 133 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 3. Kursové rozdíly pasivní PASIVA CELKEM ř. 86 + 95 Sestaveno dne: 15. 6. 2015

9

ČÍSLO ŘÁDKU 86 87



4 990 4 989

2 912 2 909

4 989

2 909

1 1

3 2

1 184

1 1 216

937 891

1 216 1 088

3

35

88 89 90 91 92 93 94 95 96 98 106 107 108 109 110 111 112

20

113 114 115

1

9

42

64

116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131

247 247

132 133 134

6174

4 128

V Ý K A Z Z I S K U A Z T R ÁT Y

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM

ROZSAHU PRO ROK KONČÍCÍ 31. 12. 2014 (V TISÍCÍCH KČ) ČÍSLO ŘÁDKU

A. NÁKLADY I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitostí 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem VII. Poskytnuté příspěvky celkem VIII. Daň z příjmů celkem NÁKLADY CELKEM B. VÝNOSY I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem III. Aktivace celkem IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem VI. Přijaté příspěvky celkem VII. Provozní dotace celkem VÝNOSY CELKEM C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM 34. Daň z příjmů D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍ Sestaveno dne: 15. 6. 2015

10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

HLAVNÍ

ČINNOSTI HOSPODÁŘSKÁ

CELKEM

629 1 518 110

629 1 518 110

9 688

9 688

9 688 311 244 67

9 688 311 244 67

2

2

2 450

1

2 451

450

1

451

11 080

1

11 081

11 080

3

11 083

3

3

31 38 41 43 1 45 49 54 59 60 61 62 63 64 65 66

11 080

11 080

67 75 79 81 82 83 84

11 080 0

3 2

11 083 2

0

2

2

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

k 31. prosinci 2014


11

P Ř Í LO H A Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R K Y K 3 1 . P R O S I N C I 2 0 1 4

CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY OBECNĚ PROSPĚŠNÁ SPOLEČNOST KOOPERATIVY („Společnost“) byla založena Zakládací listinou o zřízení obecně prospěšné společnosti Kooperativy dne 12. února 2013. Zápis Společnosti do rejstříku obecně prospěšných společností vedeného Městským soudem v Praze (oddíl O, vložka 1121) proběhl dne 25. března 2013. ZŘIZOVATELEM SPOLEČNOSTI je Nadace pojišťovny Kooperativa. SÍDLO SPOLEČNOSTI: Obecně prospěšná společnost Kooperativy, Pobřežní 21, 186 00 Praha 8 IDENTIFIKAČNÍ ČÍSLO: 01500376 ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY A DOZORČÍ RADY K 31. PROSINCI 2014: ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY Předseda: Jan Svoboda, Praha 3 Člen: Martin Fibich, Dolní Břežany Člen: Michal Kalvoda, Praha 7 ČLENOVÉ DOZORČÍ RADY Předseda: Milan Medek, Praha 10 Člen: Jaroslav Suk, Louny Člen: Judita Říhová, Praha 5 STATUTÁRNÍ ORGÁN Ředitel: Petra Vaňoučková, Jablonec nad Nisou ÚČEL SPOLEČNOSTI Účelem Společnosti je primárně realizovat záměry Nadace pojišťovny Kooperativa, ke kterým se Nadace ve svém statutu zavázala. Společnost dosahuje svých cílů zejména tím, že organizuje výstavy, společenské, sportovní, kulturní, vzdělávací či jiné akce. Dále pak Společnost provozuje tzv. galerijní činnost, která zahrnuje zejména tyto obecně prospěšné služby: I provozování veřejné galerie v Pobřežní 21, Praha 8; I vedení a uskutečňování projektů s mladými umělci; I veřejná osvěta v oblasti umění; I publikační činnost; I spolupráce s jinými galeriemi a jejich oslovování s nabídkami na spolupráci.

VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky Společnost postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace Společnosti. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (tis. Kč), není-li uvedeno jinak.

12


DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (a) Definice účetního období Účetním obdobím jednotky je kalendářní rok. Srovnávacím účetním obdobím je období od vzniku Společnosti do 31. prosince 2013. (b) Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je veden na běžných účtech bank, popř. v pokladně, v českých korunách. (c) Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám tvořenou na základě vlastní analýzy platební schopnosti a věkové struktury pohledávek. (d) Závazky Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. (e) Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary ve formě hmotného investičního majetku, zásob a poskytnutých služeb jsou účtovány proti bilanční položce „Fondy“, které tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze. Fondy obsahují zdroje Společnosti, které jsou účelově určeny a které nejsou zdrojem vlastního jmění. Přijaté finanční prostředky jsou zúčtovány do výkazu zisku a ztráty ve prospěch účtu Zúčtování fondů do výše nákladů vynaložených na jednotlivé projekty nebo na provozní činnost v jednotlivých letech. (f) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a nezhodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. (g) Daň z příjmů Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Krátkodobý finanční majetek je tvořen peněžními prostředky na běžném účtu v českých korunách. K 31. prosinci 2014 činil zůstatek na bankovním účtu 3 448 tis. Kč (2013: 5 508 tis. Kč).

POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY Poskytnuté provozní zálohy činí 328 tis. Kč, z toho 278 se váže ke složené kauci za nájem prostor (2013: 308 tis. Kč).

13


NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ Náklady příštích období se převážně váží k časovému rozlišení pojistného.

VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV FONDY 25. března 2013 Přijaté dary Použití fondů na krytí správních a projektových nákladů Výsledek hospodaření 2013 31. prosince 2013

0 9 125

NEROZDĚLENÝ ZISK MINULÝCH LET

0

-4 136 1 1

0

ZISK ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

NEROZDĚLENÝ ZISK MINULÝCH LET

1

0

4 989

4 989 9 000 -127 -10 953

2 909

DÁRCE Nadace pojišťovny Kooperativa Celkem

-1 2 2

1 1

2014 9 000 9 000

REALIZOVANÉ PROJEKTY Galerijní činnost Podpora zaměstnanecké angažovanosti Podpora rodiny Podpora neziskových organizací Celkem

14

1 4 990

CELKEM 4 990 9 000 -127 -10 953

PŘIJATÉ DARY

NÁZEV PROJEKTU

CELKEM 0 9 125

-4 136

FONDY 1. ledna 2014 Přijaté dary Poskytnuté nepeněžní dary Použití fondů na krytí správních a projektových nákladů Převod výsledku hospodaření 2013 Výsledek hospodaření 2014 31. prosince 2014

ZISK ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

UHRAZENO 8 748 935 284 446 10 413

0 2 2 912


ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 20 tis. Kč (2013: 0 tis. Kč), ze kterých 14 tis. Kč představují závazky ze sociálního zabezpečení a 6 tis. Kč představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po splatnosti.

VÝNOSY A NÁKLADY SPOLEČNOSTI VÝNOSY Z hlavní činnosti - Zúčtování fondů Z hospodářské činnosti - Výnosové úroky z běžného účtu Celkem

NÁKLADY Z hlavní činnosti - Galerijní činnost - Podpora zaměstnanecké angažovanosti - Podpora rodiny - Podpora neziskových organizací - Náklady na provozní činnost - Mzdové náklady a odměny členům statutárních orgánů Z hospodářské činnosti - Finanční náklady Celkem

2014

2013

11 080 11 080 3 3 11 083

4 136 4 136 1 1 4 137

2014

2013

11 080 8 748 935 284 446 356

4 136 2 780 1 071 0 0 268

311

17

1 1 11 081

0 0 4 136

ZISK PŘED ZDANĚNÍM K 31. prosinci 2014 činil zisk před zdaněním z hospodářské činnosti 2 tis. Kč (2013: 1 tis. Kč), z hlavní činnosti 0 tis. Kč (2013: 0 tis. Kč).

DAŇ Z PŘÍJMU Daň z příjmu za zdaňovací období roku 2014 činí 0 tis. Kč (2013: 0 tis. Kč).

15


ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a odměny za rok 2014 a 2013:

2014 2013

PRŮMĚRNÝ PŘEPOČTENÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ 0,4 0,1

MZDOVÉ NÁKLADY 47 10

SOCIÁLNÍ A ZDRAV. POJIŠTĚNÍ 0 0

ODMĚŇOVÁNÍ ČLENŮ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ Za účetní období byly vyplaceny následující peněžní a nepeněžní odměny členům statutárních orgánů (včetně sociálního a zdravotního pojištění):

Ředitel Odměny celkem

2014 264 264

2013 7 7

INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměna za povinný audit činí 12 tis. Kč. Správní rada jmenovala auditorem Společnosti společnost KPMG Česká republika Audit, s.r.o.

NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení Společnosti známy žádné významné následné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky Společnosti. Praha 15. června 2015

________________________________ podpis statutárního orgánu

16


ZPRÁVA DOZORČÍ RADY OBECNĚ PROSPĚŠNÉ SPOLEČNOSTI KOOPERATIVY (DÁLE JEN „OPS“) Dozorčí rada obdržela od správní rady řádnou účetní uzávěrku za rok 2014, kterou pečlivě přezkoumala. Neshledala žádné nesrovnalosti, rozpory či jiné nedostatky. Výsledkem přezkumu dokumentů je jednomyslené usnesení dozorčí rady, že OPS v roce 2014 vyvíjela svoji činnost v souladu s platnými právními předpisy a Zakládací listinou společnosti.

____________________________________________ Ing. Milan Medek předseda dozorčí rady

17

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014 OBECNĚ PROSPĚŠNÁ SPOLEČNOST

Recommend Documents