výroční ZpRáva 2011 RWE energie

výROční ZpRáva 2011 RWE eneRgie

Vybrané ukazatele (dle CAS) 2011 Tržby (mil. Kč) EBITDA (mil. Kč) Provozní zisk (mil. Kč)

14 405 455 427

Zisk před zdaněním (mil. Kč)

2 103

Zisk po zdanění (mil. Kč)

2 009

Zisk po zdanění připadající na 1 akcii (Kč)

1 948

Investice (mil. Kč)

3,1

Zaměstnanci

26

Termínem Společnost nebo RWE Energie se v textu nahrazuje obchodní firma RWE Energie, a.s.

RWE Energie

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

Obsah

1

Úvodní slovo předsedy představenstva

6

2

Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2011

9

3 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2011 3.1 Ekonomické výsledky 3.2 Strategie a obchodní aktivity 3.3 Marketingové a komunikační aktivity 3.4 Lidské zdroje 3.5 Informační technologie 3.6 Ochrana životního prostředí 3.7 Následné události 3.8 Výhled

12 12 13 15 17 18 19 19 19

4 4.1 4.2

Finanční část Účetní závěrka Příloha účetní závěrky

22 22 27

5 5.1 5.2

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO auditora 48 Zpráva auditora k účetní závěrce 48 Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Společnosti 50

6 Zpráva představenstva společnosti RWE Energie, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2011

52

3

RADA RWE nyní nově nabízí bezplatné poradenství týkající se nastavení nejvýhodnějšího tarifu pro odběr elektřiny. Služba je určena pro nové i stávající zákazníky.

6

ÚVOdNÍ slOVO PřEdsEdy PřEdstAVENstVA

1 ÚvODní slOvO přeDseDy přeDstavenstva Vážené dámy a pánové, rok 2011 přinesl několik zásadních událostí, které výrazně ovlivnily situaci v energetice. Březnová havárie atomové elektrárny Fukušima vyvolala celosvětovou debatu o úloze jaderné energetiky. následné rozhodnutí německé vlády o postupném ukončení výroby elektřiny v atomových elektrárnách negativně ovlivnilo situaci na trhu s elektřinou v celé Evropě. na domácím trhu pokračuje příprava nové energetické koncepce české republiky. Snažíme se maximálně aktivním přístupem o posílení pozice zemního plynu v budoucím energetickém mixu v čR. Stále také probíhají jednání s ruskou stranou o nastavení nákupních smluv. Podmínky dlouhodobého kontraktu neodpovídají současné tržní realitě a skupina RWE na to, na trhu se zemním plynem, značně doplácí. Za této situace jsme na trhu s plynem v uplynulém roce ztratili více než sto tisíc, zejména retailových, zákazníků. S tímto stavem se však nehodláme smířit. V průběhu roku 2011 jsme proto přišli s nabídkou nových služeb a produktů s cílem udržet stávající zákazníky, a také získat zpět ty, kteří již odešli. Věřím, že aktivní přístup ke všem zákaznickým segmentům přispěje v blízké budoucnosti ke stabilizaci pozice RWE na trhu se zemním plynem v české republice. Velmi pozitivně mohu hodnotit naše působení na trhu s elektřinou. Tuto komoditu nabízíme retailovým zákazníkům teprve druhým rokem, a přesto mohu konstatovat, že velice úspěšně. jednoznačně se ukazuje, že umíme připravit zajímavou nabídku, která oslovuje naše stávající i potenciální zákazníky. S dobrými výsledky jsme si v loňském roce otestovali spolupráci s externími partnery. Úspěšné byly rovněž naše mediální kampaně zaměřené na získávání nových klientů. Ke konci roku 2011 tak téměř padesát tisíc zákazníků odebírá elektřinu od RWE Energie. A to je jistě velmi dobrý výsledek.

RWE Energie


jménem celého představenstva RWE Energie mi dovolte, abych poděkoval našim zákazníkům a obchodním partnerům za důvěru, kterou nám v roce 2011 věnovali. Velmi si jí vážíme. V roce 2012 si společně připomeneme deset let působení RWE na českém trhu. jsem přesvědčen o tom, že právě důsledné dodržování základních hodnot RWE, jako jsou důvěra, spolehlivost a zákaznická orientace, nám přinese úspěchy i v druhé „desetiletce“. Poděkování patří i všem zaměstnancům RWE Energie za jejich pracovní nasazení a iniciativu v roce 2011.

Ing. Roman Budinský předseda představenstva

7

8

Úvodní slovo předsedy představenstva Složení představenstva k 31. prosinci 2011

Složení představenstva k 31. prosinci 2011 Ing. Roman Budinský předseda představenstva Datum narození: 24. července 1954 Vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, Fakulta elektrotechnická Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel RWE Key Account CZ, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D. místopředseda představenstva Datum narození: 25. února 1971 Vzdělání: Vysoká škola báňská v Ostravě, Fakulta ekonomická Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda představenstva Východočeská plynárenská, a.s., a Severomoravská plynárenská, a.s., jednatel RWE Gas Slovensko, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. David Konvalina člen představenstva Datum narození: 24. října 1976 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze Členství v orgánech jiných obchodních společností: člen představenstva Východočeská plynárenská, a.s., a Severomoravská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

RWE Energie


2 Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2011

Dozorčí rada v roce 2011 dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad Společnosti. Dozorčí rada pracovala v roce 2011 v tříčlenném složení. Dozorčí rada jednala v roce 2011 na čtyřech řádných a jednom mimořádném zasedání a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a finančním stavu Společnosti. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva. Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na: • hospodářské výsledky, včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2011 • vyhodnocování a sledování negativního vývoje počtu zákazníků na trhu se zemním plynem, který je způsoben sílící konkurencí na liberalizovaném energetickém trhu v ČR • sledování vývoje pohledávek a závazků • přípravu podkladů pro rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady v roce 2011 Dozorčí rada konstatuje, že činnost představenstva byla vždy v souladu se stanovami a ostatními obecně závaznými předpisy. Na svém zasedání dne 7. března 2011 dozorčí rada vzala na vědomí návrh představenstva na určení auditora řádné účetní závěrky Společnosti k 31. prosinci 2011. Jako auditor byla navržena společnost PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., která byla následně schválena rozhodnutím jediného akcionáře v působnosti valné hromady Společnosti dne 30. května 2011. Dne 6. března 2012 přezkoumala dozorčí rada zprávu představenstva zpracovanou dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. K úplnosti a obsahu této zprávy neměla žádné výhrady. Na tomto zasedání dozorčí rada rovněž projednala a přezkoumala řádnou účetní závěrku Společnosti k 31. prosinci 2011, včetně auditorské zprávy a návrhu představenstva na rozdělení zisku za rok 2011. Ve shodě s auditorem dospěla dozorčí rada k závěru, že předkládaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti k 31. prosinci 2011, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy.

9

10

Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2011

Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři schválit řádnou účetní závěrku k 31. prosinci 2011 a návrh na rozdělení zisku za rok 2011 předkládaný představenstvem. Dozorčí rada děkuje všem zaměstnancům za práci vykonanou pro Společnost v roce 2011. 6. března 2012

Martin Herrmann předseda dozorčí rady

RWE Energie


Dozorčí rada k 31. prosinci 2011 Martin Herrmann předseda dozorčí rady Datum narození: 3. července 1967 Vzdělání: Westfälische Wilhelms-Universität, Münster, ekonomie Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Transgas, a.s., jednatel RWE East, s.r.o., předseda dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., a RWE Gas Storage, s.r.o., člen dozorčí rady NET4GAS, s.r.o., RWE Supply & Trading GmbH, Budapesti Elektromos Müvek Nyrt. a ÉMÁSz Nyrt. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. Vladimír Vurm, CSc. místopředseda dozorčí rady Datum narození: 19. září 1946 Vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, Fakulta strojní Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., a Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. Pavel Zajíc člen dozorčí rady Datum narození: 14. srpna 1970 Vzdělání: Vysoká škola chemicko–technologická v Pardubicích Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

11

12

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2011 Ekonomické výsledky

3 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2011

3.1 Ekonomické výsledky V roce 2011 byla činnost Společnosti zaměřena na obchod se zemním plynem a elektřinou. Výnosy, náklady, zisk Hospodářský výsledek před zdaněním dosáhl za rok 2011 hodnoty 2 102 731 tis. Kč. Po zdanění vykázala Společnost zisk ve výši 2 008 962 tis. Kč. Výsledky byly negativně ovlivněny zejména odchody zákazníků ke konkurenčním obchodníkům a vysokými průměrnými teplotami na konci roku. Tržby z prodeje zemního plynu dosáhly objemu 13 906 303 tis. Kč, což představuje v meziročním porovnání pokles o 30,4 %. Současně poklesly i náklady na jeho pořízení, a to o 29,1 %. Struktura aktiv Celková hodnota aktiv Společnosti k 31. prosinci 2011 byla 15 880 636 tis. Kč. V porovnání s rokem 2010 se jedná o snížení o 7 802 718 tis. Kč. Došlo ke snížení hodnoty majetku o 5 257 303 tis. Kč z důvodu snížení podílu na vlastním kapitálu dceřiné společnosti RWE GasNet ve výši 5 200 000 tis. Kč. Krátkodobé pohledávky zaznamenaly v meziročním srovnání pokles o 2 542 312 tis. Kč, z toho dohadné položky nevyfakturovaného plynu o 1 914 327 tis. Kč a transfer zisku dceřiné společnosti o 569 031 tis. Kč. Struktura pasiv Na straně pasiv klesla v průběhu roku hodnota vlastního kapitálu o 4 842 617 tis. Kč, a to především vyplacením podílu na vlastním kapitálu jedinému společníkovi ve výši 3 826 000 tis. Kč, dále vlivem nižšího zisku (pokles o 1 019 107 tis. Kč). V porovnání s rokem 2010 došlo ke snížení rezerv o 213 351 tis. Kč, a to zejména rezervy na daň z příjmu v částce 210 396 tis. Kč. Krátkodobé závazky se snížily o 2 745 922 tis. Kč, zejména v závazcích cash-poolingu ve výši 822 275 tis. Kč, v závazcích z obchodních vztahů ve výši 799 221 tis. Kč a v krátkodobých přijatých zálohách ve výši 770 645 tis. Kč. Investice Ve Společnosti byl v průběhu roku pořízen majetek v celkové hodnotě 3 085 tis. Kč, a to do rekonstrukcí budov. Všechny investiční akce byly realizovány v tuzemsku a financovány výhradně z vlastních zdrojů. Do pořízení akcií a dluhopisů jiných emitentů Společnost neinvestovala. Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice je optimalizován z hlediska potřeb a zdrojů s výhledem do roku 2014. Roční výše plánovaných přírůstků majetku v letech 2012 až 2014 má mírně klesající tendenci v rozmezí 4 780 tis. Kč až 3 840 tis. Kč.

RWE Energie


Řízení rizik Veškerá rizika jsou evidována v katalogu rizik. Všechna jsou dále zanesená do matice rizik, která umožňuje identifikovat ta nejzávažnější z pohledu pravděpodobnosti jejich výskytu a velikosti možné škody. Ve Společnosti funguje výbor pro řízení rizik, který je složen ze zástupců managementu. Od roku 2010 je vykazováno riziko flexibility v souvislosti s novým nákupním systémem (riziko vyplývající z kalkulace rozdílných flexibilit na straně nákupu a na straně prodeje v rámci Společnosti). Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost neprovádí výzkum a vývoj nových výrobků. Organizační složky Společnosti v zahraničí Společnost nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí.

3.2 Strategie a obchodní aktivity Strategické priority obchodu Společnosti v roce 2011 navazovaly na cíle předchozího období. Zaměřily se jak na udržení tržního podílu v oblasti prodeje zemního plynu, tak na dynamický růst na trhu s elektřinou, kam RWE Energie vstoupila v roce 2010. Situace na spotových trzích stále umožňuje konkurenčním obchodníkům nabízet nižší ceny zemního plynu, a to hlavně z důvodu velkého rozdílu cen tržních a cen z dlouhodobých nákupních kontraktů. Společnost se snaží sílící konkurenci aktivně čelit a v průběhu roku 2011 přišla s výraznými inovacemi produktů a služeb určených segmentu domácností i podnikatelů. Jejich cílem bylo zvýšit spokojenost zákazníků s aktuální nabídkou plynu a elektřiny. V průmyslovém segmentu se obchodní aktivity zaměřily na nabídky strukturovaných produktů a řešení šitá na míru největším odběratelům. Součástí této strategie bylo také oslovení zákazníků v oblastech mimo původní zónu působnosti RWE Energie. Z hlediska teplotního průběhu byl rok 2011 s průměrnou teplotou 8,8 °C oproti roku 2010 (průměrná teplota 7,3 °C) teplejší. Teplotně ho můžeme označit jako rok nadprůměrný ve vztahu k dlouhodobému teplotnímu normálu, který je 7,5 °C. Nákup zemního plynu V roce 2011 byl nákup zemního plynu realizován od společnosti RWE Transgas v objemu 12 217 847 MWh, 15 200 MWh od společnosti Severomoravská plynárenská, 52 800 MWh od společnosti Jihomoravská plynárenská, 29 600 MWh od společnosti Východočeská plynárenská, 344 069 MWh od společnosti RWE Key Account CZ a 152 907 MWh od ostatních dodavatelů. Celkový nákup v roce 2011 činil 12 812 423 MWh a jedná se o pokles nákupu o 8 181 698 MWh proti roku 2010.

13

14

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2011 Strategie a obchodní aktivity

Prodej zemního plynu V roce 2011 Společnost prodala 12 754 063 MWh zemního plynu, z toho 11 706 203 MWh svým konečným zákazníkům. Oproti roku 2010 došlo k poklesu prodeje o 8 233 439 MWh. Pokles byl zaznamenán u kategorie Velkoodběratel (o 65,3 %), kategorie Maloodběratel (o 28,7 %) i Domácnost (o 25,1 %). U kategorie Velkoodběratel je hlavním důvodem poklesu prodeje převod nejvýznamnějších zákazníků do společnosti RWE Key Account CZ. Snížený prodej v kategoriích Maloodběratel a Domácnost je z důvodu odchodu zákazníků ke konkurenci a vlivem nepříznivých klimatických podmínek, kdy se teploty pohybovaly nad dlouhodobým teplotním normálem. Nákup a prodej zemního plynu (MWh) 2011

2010

12 812 423

20 994 121

Velkoodběratelé

3 353 113

9 648 275

Maloodběratelé

2 496 452

3 498 779

Domácnosti

5 856 638

7 816 648

Ostatní obchodníci

1 047 861

23 800

12 754 063

20 987 502

Nákup Prodej

Prodej celkem

Zákazníci – zemní plyn K 31. prosinci 2011 Společnost evidovala 644 009 zákazníků s meziročním poklesem 122 690 zákazníků. Vývoj počtu zákazníků Rok

2011

2010

Velkoodběratelé

1 052

1 420

Maloodběratelé

41 863

49 645

Domácnosti Celkem

601 094

715 634

644 009

766 699

Obchod s elektrickou energií V roce 2011 Společnost úspěšně pokračovala ve vstupu na trh s elektrickou energií ve všech zákaznických segmentech. Cílem RWE Energie je a bude nabízet kompletní dodávky plynu a elektřiny, a to v plné škále požadavků našich zákazníků. Rok 2011 byl zaměřen na akvizici nových zákazníků a také na vývoj produktů. Nákup elektřiny Koncept nákupu elektřiny je navržen obdobně jako v zemním plynu. Od dodavatele RWE Key Account CZ, který nakupuje elektřinu na volném trhu, nakupuje Společnost již strukturovanou elektřinu pro zajištění dodávek konečným zákazníkům. Od společností ČEZ Distribuce, E.ON Distribuce a PRE distribuce nakupuje Společnost službu „distribuce elektřiny“ pro zajištění sdružené dodávky. V roce 2011 Společnost nakoupila 135 075 MWh elektřiny.

RWE Energie


Prodej elektřiny Prodej elektřiny je realizován třem základním segmentům zákazníků. Nejvýznamnější je segment Maloodběratel obyvatelstvo (MOO), následuje segment Maloodběratel podnikatel (MOP). Třetím segmentem je prodej Velkoodběratel (VO). Společnost prodala v roce 2011 svým koncovým zákazníkům celkem 134 003 MWh elektřiny. Nejvíce nových akvizic bylo realizováno v segmentu MOO, a to 35 637 koncových zákazníků. Nákup a prodej elektřiny (MWh) 2011

2010

135 075

5 021

Velkoodběratelé

29 279

0

Maloodběr podnikatel

42 655

777

Nákup Prodej

Maloodběr obyvatelstvo Prodej celkem

62 069

4 244

134 003

5 021

2011

2010

Zákazníci – elektřina K 31. prosinci 2011 Společnost evidovala 48 412 zákazníků. Vývoj počtu zákazníků Rok Velkoodběratelé

34

0

7 798

309

Maloodběr obyvatelstvo

40 580

4 943

Celkem

48 412

5 252

Maloodběr podnikatel

3.3 Marketingové a komunikační aktivity Marketingové aktivity Marketingové aktivity se v roce 2011 soustředily na udržení existujícího portfolia zákazníků RWE s odběrem zemního plynu v kategorii Domácnost a Maloodběratel a na dynamický nárůst počtu nových odběratelů elektřiny. Dosažení těchto cílů bylo založeno jak na tvorbě nových produktů, tak na neustálém zkvalitňování zákaznických služeb a obsluhy.

15

16

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2011 Marketingové a komunikační aktivity

V oblasti prodeje elektřiny byly v průběhu roku 2011 představeny nové produkty umožňující fixaci cen za komoditu. Nadále byla také podporována kontinuální nabídka produktu RWE Standard. Zákazníci pozitivně přijali nově zavedenou službu tarifního poradenství, která umožňuje optimalizaci distribuční sazby podle výše odběru. Úspěch zaznamenala také pokračující nabídka finančního bonusu za uzavření smlouvy na více odběrných míst. Související marketingová komunikace se setkala s významným ohlasem nejen napříč klasickými médii, ale i v sociálních sítích, kde ji zhlédly nebo komentovaly desetitisíce uživatelů. Ve srovnání s předchozím obdobím se Společnost více zaměřila na oblast zemního plynu a vývoje nových, cenově atraktivních nabídek. Úspěšná byla nabídka produktů umožňujících fixaci ceny zemního plynu na období až dvou let. Dalším rozvojem a inovacemi prošla bezplatná internetová aplikace RWE ONLINE SERVIS. Statisícům uživatelů nabízí správu všech záležitostí spojených se zemním plynem a elektřinou z pohodlí domova nebo kanceláře, či možnost kontaktovat RWE prostřednictvím NONSTOP zákaznické linky nebo široké sítě zákaznických center. Významnou roli plnil i v roce 2011 věrnostní program RWE PREMIUM. Jeho součástí je nabídka trvale nejnižší ceny více než 4 tisíc položek spotřebního zboží renomovaných značek, slevových poukázek na plynové spotřebiče Viessmann či stavebních materiálů od společnosti DEKTRADE. Společnost nezapomínala ani na tématiku racionálního využití energie a podporovala veškeré aktivity spojené s tímto tématem. Dokladem toho jsou speciální internetové stránky setrimenergii.cz, které nabízejí stovky rad a tipů, jak ušetřit v domácnosti za energii. Komunikační aktivity Za deset let působení RWE v České republice vzrostlo povědomí o značce z nuly na dnešních téměř 100 %. Výrazný podíl na tomto výsledku a na pozitivním vnímání značky RWE mají komunikační aktivity, které pro většinu společností skupiny RWE koordinuje a zabezpečuje RWE Transgas. Díky tomuto uspořádání komunikace je zajištěna jednotná prezentace skupiny RWE v ČR, jejích služeb a postojů. Výhody jednotné komunikační strategie jsou nejvíce patrné v oblasti mediální komunikace. V té si v roce 2011 společnosti skupiny RWE v ČR kladly za cíl profilovat se jako zákaznicky orientovaní, významní dodavatelé zemního plynu a elektřiny. Po vstupu RWE na trh s elektřinou a ve snaze udržet si současné postavení na trhu se zemním plynem byly komunikační aktivity v loňském roce více než v předchozích letech využívány na získání nových a udržení stávajících zákazníků. RWE Energie k tomu účinně využívala zavedených sponzoringových projektů RWE – energie českého filmu a RWE – energie českého lyžování.

RWE Energie


Úspěšnou se stala RWE KARTA, díky které mohou zákazníci RWE v partnerských multiplexech čerpat slevy na české filmy a v partnerských lyžařských střediscích zase slevy na skipasy. Společenskou angažovanost zaměstnanců podpořil projekt RWE COMPANIUS, iniciativa zaměřená na finanční a organizační podporu dobrovolné činnosti zaměstnanců RWE v jejich volném čase. RWE Energie věnuje také velkou pozornost podpoře regionálních projektů. Snahu přispět k rozvoji regionu severních, středních a západních Čech dokládá podpora vybraných veřejně prospěšných aktivit v oblastech charity, školství, zdravotnictví, ekologie, kultury i sportu. Společnost věnovala na tyto účely v roce 2011 finanční dary ve výši 3 160 tis. Kč.

3.4 lidské zdroje Vývoj počtu zaměstnanců 29

rok

2010

26

2011

Pohyb zaměstnanců RWE Energie byl způsoben zejména projektem nEW SAlES (realizován od 1. 4. 2011), který vedl k nové segmentaci zákazníků a v návaznosti na to i k nové segmentaci obchodních manažerů. Byly vytvořeny nové útvary, které byly centralizovány v RWE Transgas, a do nich přešli někteří zaměstnanci Divize obchodu. odbor prodeje Business byl zrušen a nahrazen odborem Individual sales. Aktivity obchodníků v oblasti péče o nejvýznamnější klienty byly přesunuty do společnosti RWE Key Account CZ. Mzdy Vývoj průměrné mzdy byl ovlivněn zejména změnou profesní a organizační struktury Společnosti v daném roce a výší valorizace mezd v souladu s vývojem inflace v roce 2011.

17

18

ZPRÁVA PřEdstAVENstVA O POdNikAtElské ČiNNOsti sPOlEČNOsti A stAVu jEjÍhO mAjEtku V ROcE 2011 informační technologie

Odborná příprava a rozvoj V roce 2011 vynaložila firma 1,63 % mzdových nákladů na vzdělávání a rozvoj zaměstnanců. Průměrné roční výdaje na jednoho zaměstnance činily 11 777 Kč. Sociální politika Pracovní podmínky a zaměstnanecké výhody jsou garantované zejména Kolektivní smlouvou skupiny RWE v čR sjednanou na roky 2010 a 2011. Zaměstnavatel podporoval sportovní, kulturní a vzdělávací aktivity zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků. V rámci benefitního programu poskytoval příspěvek na penzijní připojištění, životní pojištění a poukázky Flexi Pass. Struktura zaměstnanců dle ukončeného vzdělání 56 %

44 %

Středoškolské

Vysokoškolské

3.5 Informační technologie Služby informačních technologií byly smluvně zajištěny servisní společností RWE Interní služby. Z důvodů optimalizace procesů, flexibility a profesionalizace přistoupila společnost RWE Interní služby k outsourcování části služeb. od poloviny roku 2011 poskytuje služby v oblasti logistiky koncových IT zařízení společnost hewlett-Packard. Významným krokem bylo vybudování nové páteřní sítě pro společnosti RWE v české republice a spuštění nového Proxy serveru, kterým byla zvýšena bezpečnost připojení k internetu a interním sítím RWE.

RWE Energie


3.6 Ochrana životního prostředí Společnost svým charakterem činností přináší jen minimum negativních vlivů na životní prostředí. Naopak, aktivní podporou využívání zemního plynu přispívá ke snižování zátěže na životní prostředí. Strategie RWE Energie je prioritně orientována na dodržování legislativy ve všech sférách ochrany životního prostředí s cílem minimalizovat případná ekologická rizika. Společnost v tomto směru pokračovala v zavádění systému environmentálního managementu dle ISO 14 001, kde se zavázala plnění legislativních požadavků a rovněž ke zvyšování povědomí svých zaměstnanců o významu ochrany životního prostředí. Aktivní podporou řešení odstranění starých ekologických zátěží se Společnost snaží maximálně zmírnit negativní dopad bývalé výroby svítiplynu v jednotlivých lokalitách, kde tato výroba probíhala. Jedná se o dlouhodobý proces, který je realizován ve spolupráci s Ministerstvem životního prostředí, Ministerstvem financí a Českou inspekcí životního prostředí. V roce 2011 nebyla ze strany správních úřadů vůči Společnosti uplatněna žádná sankční opatření.

3.7 Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným významným událostem.

3.8 Výhled V roce 2012 bude RWE Energie pokračovat ve zkvalitňování produktů a služeb. Na trhu se zemním plynem bude v rostoucí konkurenci hlavním cílem stabilizovat tržní podíly. Na trhu s elektřinou se ve všech segmentech zaměříme na akvizice nových zákazníků.

19

20

KAPITOLA Podkapitola

RWE Energie


21

Důvěra Spolehlivost našich služeb potvrzuje fakt, že RWE dodává v České republice zemní plyn pro více než 2 miliony koncových zákazníků.

22

Finanční čáSt Příloha účetní závěrky

4 FINANČNÍ ČÁST 4.1 Účetní závěrka ROZVAHA (v celých tisících Kč) 31. 12. 2011 Označení

AKTIVA AKTIVA CELKEM

B.

Dlouhodobý majetek

B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

Dlouhodobý nehmotný majetek 1.

Software

2.

Ocenitelná práva

3.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek

II.

C.

II.

C.

III.

C.

III.

IV.

C.

IV.

D.

I.

D.

I.

Korekce

Netto

Netto

-1 671 673

15 880 636

23 682 354

8 581 087

-1 043 939

7 537 148

12 794 450

338 989

-338 587

402

764

311 963

-311 963

0

26

23 037

-23 037

0

12

3 989

-3 587

402

726

1 080 316

-705 352

374 964

431 904

Pozemky

57 179

0

57 179

58 173

2.

Stavby

883 914

-577 306

306 608

344 510

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

138 675

-128 046

10 629

28 044

4.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

490

0

490

490

5.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

58

0

58

687

7 161 782

0

7 161 782

12 361 782

Dlouhodobý finanční majetek 1.

Podíly – ovládaná osoba

7 161 782

0

7 161 782

12 361 782

Oběžná aktiva

8 971 183

-627 734

8 343 449

10 887 802

Dlouhodobé pohledávky

79 541

0

79 541

83 828

1.

Dlouhodobě poskytnuté zálohy

21 033

0

21 033

20 553

2.

Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky

58 508

0

58 508

63 275

8 887 102

-627 734

8 259 368

10 801 680

772 555

-611 994

160 561

266 307

51 961

0

51 961

2 727

191 609

0

191 609

167 931

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

2.

Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

3.

Stát – daňové pohledávky

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

1 315 983

0

1 315 983

1 523 000

5.

Dohadné účty aktivní

6 498 076

-11 159

6 486 917

8 812 960

56 918

-4 581

52 337

28 755

4 540

0

4 540

2 294

30

0

30

27

4 510

0

4 510

2 267

6. C.

Brutto 17 552 309

1.

C. C.

31. 12. 2010

Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek

1.

Peníze

2.

Účty v bankách Časové rozlišení

39

0

39

102

1.

Náklady příštích období

11

0

11

81

2.

Příjmy příštích období

28

0

28

21

RWE Energie


ROZVAHA – pokračování (v celých tisících Kč) Označení

PASIVA

31. 12. 2011

31. 12. 2010

15 880 636

23 682 354

Vlastní kapitál

7 679 864

12 522 481

Základní kapitál

1 031 131

1 031 131

Základní kapitál

1 031 131

1 031 131

2 692 818

2 692 818

122 762

122 762

PASIVA CELKEM A. A.

I.

A.

I.

A.

II.

A.

II.

A.

III.

A.

III.

1.

Kapitálové fondy 1. 2.

A.

IV.

A.

IV.

A.

V.

B.

I. I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

1.

Zákonný rezervní fond

2.

Statutární a ostatní fondy

1.

I.

C.

I.

2 570 056

2 570 056

1 944 046

3 920 587

512 003

512 003

1 432 043

3 408 584

Výsledek hospodaření minulých let

2 907

1 849 877

Nerozdělený zisk minulých let

2 907

1 849 877

Výsledek hospodaření běžného účetního období

2 008 962

3 028 068

Cizí zdroje

8 200 428

11 159 378

61 097

274 448

0

210 396

61 097

64 052

5 253

4 931

Rezervy 1.

Rezerva na daň z příjmů

2.

Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky

1.

Dlouhodobé přijaté zálohy

2.

Jiné závazky Krátkodobé závazky

1.

Závazky z obchodních vztahů

2.

Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba

3.

Závazky ke společníkům a k účastníkům sdružení

4.

Závazky k zaměstnancům

24

24

5 229

4 907

8 134 078

10 879 999

401 642

1 200 862

1 184 168

2 006 443

0

2 366

1 178

980

5.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

6.

Stát – daňové závazky a dotace

7.

Krátkodobé přijaté zálohy

5 264 473

6 035 118

8.

Dohadné účty pasivní

1 270 441

1 614 179

9. C.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

B.

B.

Ostatní kapitálové fondy

1.

490

467

11 511

18 379

Jiné závazky

175

1 205

Časové rozlišení

344

495

Výdaje příštích období

344

495

23

24


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období Označení

TEXT

II. II.

Výkony

14 404 833

20 056 250

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

14 404 833

20 056 250

Výkonová spotřeba

13 880 863

18 798 273

1.

Spotřeba materiálu a energie

10 309 946

14 033 600

2.

Služby

+

Přidaná hodnota

C. C.

1 257 977

Osobní náklady

32 631

24 700

24 505

17 607

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

1 070

1 080

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

6 892

5 864

4.

Sociální náklady

164

149

Daně a poplatky

9 469

10 057

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

28 374

39 564

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

52 344

61 386

1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

52 344

61 386

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

29 914

32 988

1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

29 914

32 988

Zvýšení (+) / snížení (-) rezerv a opravných položek v provozní oblasti

-13 298

199 853

61 110

58 436

III.

F.

G. IV.

Ostatní provozní výnosy

*

Provozní výsledek hospodaření

VII. VII. 1.

H.

Ostatní provozní náklady

IX. L. X. N. XI. O. *

123 753

63 692

426 581

1 006 945

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

1 651 407

2 220 439

Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

1 651 407

2 220 439

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

48 685

82 335

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

19 031

5 252

Výnosové úroky

1 608

403

Nákladové úroky

20 931

33 615

Ostatní finanční výnosy

29 531

14 491

Ostatní finanční náklady

15 119

76 370

Finanční výsledek hospodaření

1 676 150

2 202 431

Daň z přijmů za běžnou činnost

93 769

181 308

1.

– splatná

89 002

210 396

2.

– odložená

4 767

-29 088

Q. Q.

4 764 673

523 970

Mzdové náklady

E.

F.

3 570 917

1.

D.

III.

2010

1.

B. B.

2011

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

2 008 962

3 028 068

***

Výsledek hospodaření za účetní období

2 008 962

3 028 068

***

Výsledek hospodaření před zdaněním

2 102 731

3 209 376

RWE Energie


PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Rok končící 31. prosince 2011

Zůstatek k 1. lednu 2010

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku (tis. Kč)

Kapitálové fondy (tis. Kč)

Nerozdělený zisk (tis. Kč)

Celkem (tis. Kč)

1 031 131

3 921 213

2 692 818

3 639 920

11 285 082

Vyplacené dividendy

0

0

0

-1 790 043

-1 790 043

Čerpání sociálního fondu

0

-626

0

0

-626

Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2010

0

0

0

3 028 068

3 028 068

1 031 131

3 920 587

2 692 818

4 877 945

12 522 481


0

0

0

-3 027 401

-3 027 401

Promlčené dividendy

0

0

0

2 363

2 363

Výplata fondů ze zisku

0

-1 976 000

0

-1 850 000

-3 826 000

Čerpání sociálního fondu

0

-541

0

0

-541

1

Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2011 Viz poznámka 7 Vlastní kapitál.

1

Základní kapitál (tis. Kč)

0

0

0

2 008 962

2 008 962

1 031 131

1 944 046

2 692 818

2 011 869

7 679 864

25

26


PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Rok končící 31. prosince 2011 2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním A.1

2 102 731

3 209 376

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1

Odpisy stálých aktiv

28 374

39 564

A.1.2

Změna stavu opravných položek a rezerv

-13 298

199 853

A.1.3

Zisk z prodeje stálých aktiv

A.1.4

Výnosy z dividend a podílů na zisku

-22 430

-28 398

-1 651 407

-2 220 439

A.1.5

Vyúčtované nákladové úroky

19 323

33 212

A.1.6

Změna reálné hodnoty derivátů

-29 654

-77 083

A.1.7

Úpravy o ostatní nepeněžní operace

A*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami

95 244

49 964

528 883

1 206 049

A.2

Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

A.2.1

Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv

1 993 069

-446 533

A.2.2

Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv

-1 920 798

-199 002

A**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

601 154

560 514

A.3

Úroky vyplacené

-21 082

-33 499

1 600

447

A.4

Úroky přijaté

A.5

Vratka na dani

-323 995

0

A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

257 677

527 462

Peněžní toky z investiční činnosti B.1

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

-3 085

-1 884

B.2

Příjmy z prodeje stálých aktiv

52 344

61 386

B.3

Přijaté podíly na zisku

2 220 439

1 344 184

B.4

Snížení vlastního kapitálu dceřiné společnosti 1

5 200 000

0

B***

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

7 469 698

1 403 686

-849 678

-206 366

Peněžní toky z finanční činnosti C.1

Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků

C.2

Změna stavu vlastního kapitálu

C.2.2

Výplata fondů ze zisku jedinému společníkovi 2

C.2.5

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6


C***

Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

2

0

-541

-626

-3 027 401

-1 790 043

-7 703 620

-1 997 035

23 755

-65 887

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku

-201 422

-135 535

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

-177 667

-201 422

Viz poznámka 5 Podíly v ovládaných a řízených osobách. Viz poznámka 7 Vlastní kapitál.

1

-3 826 000

RWE Energie


4.2 Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2011 1 Všeobecné informace 1.1 Základní informace o Společnosti RWE Energie, a.s., (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddílu B, vložce 515 dne 1. ledna 1994 a její sídlo je v Ústí nad Labem, Klíšská 940, PSČ 401 17, Česká republika. Předmětem podnikání Společnosti je obchod s plynem a elektřinou. Identifikační číslo Společnosti je 49903209. Společnost je plně vlastněna RWE Gas International N.V., zapsanou v Nizozemském království a mateřská společnost celé skupiny je RWE Aktiengesellschaft, zapsaná ve Spolkové republice Německo. Společnost k 1. lednu 2007 vyčlenila na základě požadavků směrnice Evropské unie a novely energetického zákona část svých činností a vložila část podniku související s distribucí zemního plynu do dceřiné společnosti SČP Net, s.r.o. Společnost vlastní 100% podíl SČP Net, s.r.o. SČP Net, s.r.o., změnila s účinností od 1. října 2009 obchodní jméno na RWE GasNet, s.r.o., (viz poznámka 6 Podíly v ovládaných a řízených osobách). V souladu s českými účetními předpisy Společnost nesestavuje konsolidovanou účetní závěrku, jelikož je sama ovládanou osobou zahrnutou do konsolidačního celku mateřské společnosti, a to RWE Aktiengesellschaft se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která pro sestavení konsolidované účetní závěrky používá Mezinárodní standardy účetního výkaznictví. Složení představenstva k 31. prosinci 2011 a 2010 bylo následující: Funkce

Poznámka

Ing. Roman Budinský

předseda

znovu jmenován 1. dubna 2009

Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D.

místopředseda

jmenován 22. ledna 2008

Ing. David Konvalina

člen

jmenován 1. srpna 2009

27

28


Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2011 a 2010 bylo následující: Funkce

Poznámka

Martin Herrmann

předseda

znovu jmenován 28. června 2010

Ing. Vladimír Vurm, CSc.

místopředseda

znovu jmenován 28. června 2010

Ing. Pavel Zajíc

člen

jmenován 26. června 2010

Správa Společnosti se člení do dvou divizí: Divize obchodu a Divize služeb. 2 Účetní postupy 2.1 Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetní závěrka je sestavena v historických cenách. Deriváty a cenné papíry (mimo podílů v ovládaných a řízených osobách nebo účetních jednotkách s podstatným vlivem) jsou vykázány v reálné hodnotě. Podíly v ovládaných a řízených osobách jsou oceněny ekvivalencí. 2.2 Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Za dlouhodobý nehmotný majetek Společnost považuje nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý nehmotný majetek

Předpokládaná doba životnosti

Software

3−5 let

Ocenitelná práva

5−6 let

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

5−6 let

Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.

RWE Energie


2.3 Dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen, a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Za dlouhodobý hmotný majetek Společnost považuje hmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 10 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Budovy a stavby Stroje a zařízení, inventář

Předpokládaná doba životnosti neodepisují se 14−50 let 3−15 let

Motorová vozidla

3−8 let

Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena jako vyšší částka z částky na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem nebo na základě aktuálních znaleckých posudků. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující 40 tis Kč za rok je aktivováno. Hmotný majetek v pořizovací ceně od 2 tis Kč do 10 tis Kč za položku je považován za zásoby a účtován do nákladů při spotřebě. 2.4 Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v ovládaných a řízených osobách představují majetkové účasti v podnicích, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále též „dceřiná společnost“). Podíly v dceřiných společnostech jsou oceněny metodou ekvivalence. Podle této metody je majetková účast při pořízení oceněna pořizovací cenou, která je upravována na hodnotu odpovídající míře účasti Společnosti na vlastním kapitálu v dceřiné společnosti k rozvahovému dni. Přecenění podílu metodou ekvivalence je účtováno proti vlastnímu kapitálu Společnosti.

29

30


2.5 Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami. 2.6 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněz na účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka, resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cash-poolingu, je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování Společnosti, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za peníze a peněžní ekvivalenty. Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. 2.7 Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. 2.8 Finanční deriváty Finanční deriváty zahrnující měnové obchody, měnové swapy a ostatní finanční deriváty jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálné hodnoty jsou odvozeny z tržních cen a z modelů diskontovaných peněžních toků. Všechny deriváty jsou vykazovány v položce jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce jiné závazky, je-li jejich reálná hodnota pro Společnost záporná. Deriváty vložené do jiných finančních nástrojů nejsou samostatně vykazovány. Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou vykázány jako výnosy či náklady z přecenění cenných papírů a derivátů.

RWE Energie


2.9 Výnosy Výnosy z prodejů zboží a služeb se vykazují bez daně z přidané hodnoty, bez slev a časově rozlišené. a) Výnosy z prodeje a distribuce zemního plynu Výnosy z prodeje plynu na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2007 podle ustanovení § 55 zákona č. 458/2000 Sb., plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení zemního plynu a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku plynu zákazníkovi v požadovaném množství a v požadovaném čase. Cena pro konečné zákazníky se skládá z ceny za odebraný zemní plyn a ostatní služby dodávky (přeprava, uskladnění a služby obchodu) a ceny distribuce. Cena za odebraný zemní plyn a ostatní služby dodávky se skládá z komoditní složky a stálého měsíčního platu nebo platby za kapacitu (v závislosti na velikosti zákazníka). V případě Domácností a Maloodběratelů se jedná o cenu pevnou, s délkou platnosti nejčastěji jedno čtvrtletí. Pro Střední odběratele a Velkoodběratele platí možnost buď stanovit cenu jako pevnou o délce platnosti měsíc, anebo využít některého z nabízených produktů. Mezi ně patří například: cenový vzorec (vázaný na kotace referenčních paliv a směnných kurzů), fixní cena nebo jednosložková cena zahrnující komoditní i kapacitní složku. Cena za přepravu podléhá regulaci ze strany Energetického regulačního úřadu. Cena distribuce má tři složky: pevnou cenu za odebraný zemní plyn, stálý měsíční plat nebo platbu za kapacitu (v závislosti na velikosti zákazníka) a poplatek za službu operátora trhu. Všechny distribuční složky ceny podléhají regulaci ze strany Energetického regulačního úřadu. Dodávky a distribuce zemního plynu pro kategorii Velkoodběratelé („VO“) a Střední odběratelé („SO“) jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky zemního plynu v kategorii Maloodběratelé („MO“) a Domácnosti („DOM“) jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategorii MO a DOM se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovaný plyn. Hodnota nevyfakturovaného plynu je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupeného plynu v daném roce na základě předchozího spotřebitelského chování jednotlivých zákazníků, rozdělena do období na základě tzv. typových diagramů dodávky (TDD) a oceněna ve vazbě na platný ceník zveřejněný Společností.

31

32


b) Výnosy z prodeje a distribuce elektrické energie Výnosy z prodeje elektrické energie na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2006 podle ustanovení zákona č. 458/2000 Sb., plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení elektrické energie a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku elektrické energie zákazníkovi v požadovaném množství a v požadovaném čase. Pro významné konečné zákazníky je stanovena individuální fixní cena na základě předpokládaného diagramu dodávky. U ostatních zákazníků je cena stanovena jako pevná na předem dané období v závislosti na zvoleném produktu dle platných ceníků Společnosti. Energetická činnost zohledněná v konečné ceně dodávky elektrické energie je distribuce a pevná cena za službu operátora trhu. Ceny distribuce jsou regulovány ze strany Energetického regulačního úřadu. Dodávky a distribuce elektrické energie pro kategorii Velkoodběratelé („VO“) jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky elektrické energie v kategorii Maloodběratelé („MOP“) a Domácnosti („MOO“) jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategorii MOP a MOO se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovanou elektrickou energii. Hodnota nevyfakturované elektrické energie je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupené elektrické energie v daném roce na základě tzv. typových diagramů dodávky (TDD), do kterých jsou zákazníci zařazeni, a je oceněna ceníkem platným v době podpisu smlouvy o dodávce, příp. o sdružené dodávce. c) Ostatní výnosy Ostatní výnosy Společnosti se vykazují podle následujících pravidel: • příjmy z úroků jsou časově rozlišeny • příjmy z dividend/podílů na zisku v okamžiku, kdy vznikne právo Společnosti na přijetí platby • výnosy na základě smluv o poskytování služeb (SLA) společnostem ve skupině jsou zaúčtovány k datu poskytnutí služeb 2.10 Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku a je účtována do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze.

RWE Energie


2.11 Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Rezervy však nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. 2.12 Zaměstnanecké požitky Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. Při tvorbě dohadné položky pasivní Společnost zohledňuje očekávaný průměrný celoroční poměr odvodů na sociální a zdravotní pojištění vůči mzdovým nákladům. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů. 2.13 Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů. 2.14 Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.15 Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: • akcionáři, kteří přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tito akcionáři mají rozhodující vliv • členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, • dceřiná společnost Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 14 Transakce a zůstatky se spřízněnými stranami. 2.16 Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.

33

34


3 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

1. ledna 2011 (tis. Kč)

Přírůstky / přeúčtování (tis. Kč)

Vyřazení (tis. Kč)

31. prosince 2011 (tis. Kč)

312 361

0

398

311 963

23 106

0

69

23 037

6 052

0

2 063

3 989

341 519

0

2 530

338 989


Přírůstky (tis. Kč)



312 335

27

399

311 963

Oprávky

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota

23 094

11

68

23 037

5 326

324

2 063

3 587

340 755

362

2 530

338 587

764

402

Pořizovací cena

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem





328 812

0

16 451

312 361

23 163

0

57

23 106

7 228

0

1 176

6 052

359 203

0

17 684

341 519





328 725

61

16 451

312 335

23 140

12

58

23 094

Oprávky

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota

5 902

595

1 171

5 326

357 767

668

17 680

340 755

1 436

764

RWE Energie


4 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena 1. ledna 2011 (tis. Kč) Pozemky




58 173

14

1 008

57 179

Budovy a stavby

919 143

2 989

38 218

883 914


284 087

711

146 123

138 675


490

0

0

490

Nedokončený majetek

687

-629

0

58

1 262 580

3 085

185 349

1 080 316

Celkem

Oprávky a opravné položky 1. ledna 2011 (tis. Kč)




Budovy a stavby

357 933


256 043

18 667

18 094

358 506

8 985

136 982

128 046

Celkem

613 976

27 652

155 076

486 552

Opravná položka

216 700

2 100

0

Zůstatková hodnota

431 904

218 800 374 964

Opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku ve výši 218 800 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 216 700 tis. Kč) vyjadřuje snížení zůstatkové hodnoty aktiv na zpětně získatelnou hodnotu, která je určena na základě aktuálních znaleckých posudků.

35

36


Pořizovací cena 1. ledna 2010 (tis. Kč) Pozemky




60 067

279

2 173

58 173

Budovy a stavby

955 417

10 025

46 299

919 143


326 120

4 143

46 176

284 087


491

0

1

490

2 653

-1 966

0

687

1 344 748

12 481

94 649

1 262 580

Nedokončený hmotný majetek Celkem

Oprávky a opravné položky 1. ledna 2010 (tis. Kč)




Budovy a stavby

347 850

27 921

17 838

357 933


278 297

20 551

42 805

256 043

Celkem

626 147

48 472

60 643

613 976

Opravná položka

106 320

110 380

0

Zůstatková hodnota

612 281

216 700 431 904

5 Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v ovládaných a řízených osobách představují investice do jejich základního kapitálu. K 31. prosinci 2011:

Dceřiná společnost RWE GasNet, s.r.o.

Účetní hodnota (tis. Kč)

Podíl na základním kapitálu (%)

Výsledek hospodaření v roce 2011 (tis. Kč)

Vlastní kapitál (tis. Kč)

Výnos z titulu smlouvy o převodu zisku v roce 2011 (tis. Kč)

7 161 782

100

1 651 407

8 813 189

1 651 407

Účetní hodnota (tis. Kč)

Podíl na základním kapitálu (%)

Výsledek hospodaření v roce 2010 (tis. Kč)

Vlastní kapitál (tis. Kč)

Výnos z titulu smlouvy o převodu zisku v roce 2010 (tis. Kč)

12 361 782

100

2 220 439

14 582 221

2 220 439

K 31. prosinci 2010:

Dceřiná společnost RWE GasNet, s.r.o.

RWE Energie


Procento podílu na vlastnictví odpovídá procentu podílu na hlasovacích právech. V roce 2011 v dceřiné společnosti RWE GasNet, s.r.o., došlo ke snížení statutárních fondů a ostatních fondů tvořených ze zisku ve výši 5 200 000 tis. Kč a vyplacení společnosti RWE Energie, a.s. Se společností RWE GasNet, s.r.o., (dříve SČP Net, s.r.o.) byla dne 18. července 2006 uzavřena smlouva o převodu zisku s účinností od 1. ledna 2007. Touto smlouvou se společnost RWE GasNet, s.r.o., zavazuje každoročně převádět ve prospěch Společnosti svůj zisk po provedení přídělu do rezervního a sociálního fondu. Mateřská společnost je povinna uhradit hospodářskou ztrátu RWE GasNet, s.r.o., která nemůže být uhrazena z rezervního fondu nebo jiných disponibilních zdrojů společnosti. 6 Pohledávky 31. prosince 2011 (tis. Kč)


63 393

168 826

Pohledávky z obchodních vztahů – do splatnosti – po splatnosti Pohledávky z obchodních vztahů celkem Pohledávky k podnikům ve skupině Krátkodobé poskytnuté zálohy

709 162

733 021

772 555

901 847

51 961

2 727

1 315 983

1 523 000

6 742 022

9 009 646

Jiné pohledávky a dohadné účty aktivní – do splatnosti – po splatnosti Krátkodobé pohledávky celkem Opravná položka k pochybným pohledávkám Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek Dlouhodobé pohledávky Zůstatková hodnota pohledávek celkem

4 581

4 637

8 887 102

11 441 857

-627 734

-640 177

8 259 368

10 801 680

79 541

83 828

8 338 909

10 885 508

Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Pohledávky k podnikům ve skupině představují pohledávku z titulu cash-poolingu. Krátkodobé poskytnuté zálohy představují především zálohy placené dceřiné společnosti z titulu distribuce plynu.

37

38


Jiné pohledávky a dohadné účty aktivní zahrnují zejména pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek plynu a elektřiny ve výši 4 782 355 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 6 494 647 tis. Kč), z převodu zisku od dceřiné společnosti ve výši 1 651 407 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 2 220 439 tis. Kč), z přecenění derivátů na reálnou hodnotu 48 085 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 18 915 tis. Kč), z nadměrného odpočtu daně z přidané hodnoty ve výši 167 011 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 167 931 tis. Kč) a ze smluv o poskytování služeb dceřiné společnosti ve výši 61 686 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 92 718 tis. Kč). Změna opravné položky k pochybným pohledávkám: 2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

Počáteční zůstatek k 1. lednu

640 177

578 071

Pohyb na účtu opravné položky

82 802

112 070

Použití na odpis Konečný zůstatek k 31. prosinci

-95 245

-49 964

627 734

640 177

7 Vlastní kapitál Základní kapitál Společnosti se skládá z 1 031 131 kusů akcií na jméno v listinné podobě plně upsaných a splacených. Nominální hodnota jedné akcie činí 1 tis. Kč. Zákonný rezervní fond Společnosti představuje zdroj, který Společnost musí tvořit v souladu s platnými právními předpisy. Použití zákonného rezervního fondu je omezeno zákonem a stanovami Společnosti a jeho prostředky do výše 20 % základního kapitálu nesmějí být uvolněny pro distribuci akcionářům, ale mohou být použity k úhradě ztrát. Zisk po zdanění Společnosti za rok 2010 ve výši 3 028 068 tis. Kč byl schválen a rozdělen rozhodnutím jediného společníka dne 24. března 2011, a to na výplatu dividend ve výši 3 027 401 tis. Kč a na příděl do nerozděleného zisku ve výši 667 tis. Kč. V květnu 2011 došlo rozhodnutím jediného společníka ke snížení statutárních a ostatních fondů a nerozděleného zisku minulých let Společnosti ve výši 3 826 000 tis. Kč. 8 Rezervy 31. prosince 2011 (tis. Kč) Rezerva na soudní spory Rezerva na restrukturalizaci


514

1 101

30 553

32 608

Ostatní rezervy

30 030

30 343

Rezervy celkem

61 097

64 052

RWE Energie


9 Závazky 31. prosince 2011 (tis. Kč)


385 926

1 169 446

Závazky z obchodních vztahů – do splatnosti – po splatnosti Závazky z obchodních vztahů celkem

15 716

31 416

401 642

1 200 862

Závazky k podnikům ve skupině

1 184 168

2 006 443

Krátkodobé přijaté zálohy

5 264 473

6 035 118

Dohadné účty pasivní

1 270 441

1 614 179

Ostatní závazky – do splatnosti Krátkodobé závazky celkem Dlouhodobé závazky Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem

13 354

23 397

8 134 078

10 879 999

5 253

4 931

8 139 330

10 884 930

Závazky k podnikům ve skupině k 31. prosinci 2011 zahrnují krátkodobou půjčku z titulu cash-poolingu ve výši 950 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 1 800 000 tis. Kč) a závazek z titulu cash-poolingu představující peněžní ekvivalenty ve výši 234 168 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 206 443 tis. Kč). Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují zejména přijaté zálohy za plyn a elektřiny ve výši 5 182 018 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 5 978 805 tis. Kč). Dohadné účty pasivní zahrnují především dohad na distribuci plynu a elektřiny ve výši 1 254 856 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 1 588 248 tis. Kč). Ostatní závazky představují zejména ekologickou daň ze ZP ve výši 10 930 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 18 123 tis. Kč). Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti. Závazky z obchodního styku nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím.

39

40


10 Finanční deriváty Společnost poskytuje svým zákazníkům cenový produkt, který umožňuje zafixovat cenu komodity pro zvolené období a na zvolené množství zemního plynu. Podmínkou je uzavření smlouvy s cenovým vzorcem a minimální fixované množství za celé období. Pro zajištění tržních rizik souvisejících s těmito produkty uzavírá Společnost zajišťovací deriváty, tzv. měnové a komoditní indexové swapy. Společnost má finanční deriváty, které slouží v souladu se strategií řízení rizik Společnosti jako efektivní zajišťovací nástroj, ale nelze pro ně podle českých účetních předpisů použít zajišťovací účetnictví, protože nesplňují kritéria pro zajišťovací účetnictví. Tyto deriváty jsou proto vykázány v níže uvedené tabulce jako deriváty určené k obchodování. 31. prosince 2011 Reálná hodnota

Komoditní indexové swapy Měnové swapy Deriváty určené k obchodování celkem

Objem transakcí

Kladná (tis. Kč)

Záporná (tis. Kč)

48 037

86

944 GWh

48

30

0 tis. Eur

48 085

116

0

31. prosince 2010 Reálná hodnota

Objem transakcí

Kladná (tis. Kč)

Záporná (tis. Kč)

18 907

551

20 GWh

8

49

346 tis. Eur

18 915

600

0

Nominální hodnota uzavřených komoditních a měnových swapových smluv představuje netto vyjádření celkového objemu uzavřených swapových transakcí. 2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

Změna reálné hodnoty derivátů – kladná

48 685

82 335

Změna reálné hodnoty derivátů – záporná

-19 031

-5 252

Realizované zisky z derivátů

28 236

11 541

Realizované ztráty z derivátů

-8 892

-66 499

48 998

22 125

Celkem

RWE Energie


11 Daň z příjmů Daňový náklad lze analyzovat následovně:

Splatná daň

2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

83 401

210 396

Odložená daň

4 767

-29 088

Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání

5 601

0

93 769

181 308

2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

2 102 730

3 209 376

Daňový náklad celkem

Splatná daň byla vypočítána následovně:

Zisk před zdaněním Daňově neuznatelné náklady Nezdaňované výnosy Výnosy osvobozené od daně – vyplývající ze smlouvy o převodu zisku

1

Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy Daňový základ Uplatněné ztráty z minulých období Snížený daňový základ Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 %

28 113

184 542

-34 882

-12 838

-1 651 407

-2 220 439

-5 598

-3 228

438 956

1 157 413

0

-50 067

0

1 107 346

83 401

210 396

Viz poznámka 5 Podíly v ovládaných a řízených osobách.

1

Odložená daň k 31. prosinci 2011 a 2010 byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2010 a následující).

41

42


Odloženou daňovou pohledávku lze analyzovat následovně: 31. prosince 2011 (tis. Kč)


Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku

14 899

13 335

Opravné položky k pohledávkám

29 015

31 801

Rezerv a dohadných položek

11 608

12 170

2 986

5 969

58 508

63 275

Odložená daňová pohledávka z titulu

Závazky po splatnosti Čistá odložená daňová pohledávka

Na základě posouzení pravděpodobnosti jejího uplatnění v budoucnosti byla odložená daňová pohledávka k 31. prosinci 2011 zaúčtována ve výši 58 508 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 63 275 tis. Kč). 12 Členění výnosů podle odvětví a analýza výkonové spotřeby Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb byly tvořeny následujícím způsobem: 2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

– kategorie VO

3 072 826

7 796 050

– kategorie MO

2 828 470

3 491 484

– kategorie DOM

7 419 061

8 667 048

585 946

15 888

13 906 303

19 970 470

Tržby z prodeje a distribuce zemního plynu

– ostatní obchodníci Tržby z prodeje a distribuce zemního plynu celkem Tržby z prodeje a distribuce elektřiny – kategorie VO – kategorie MOP – kategorie MOO Tržby z prodeje a distribuce elektřiny celkem Ostatní tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Tržby plynoucí ze smluv o poskytování služeb ve skupině Prodej vlastních výrobků a služeb celkem

69 237

0

155 560

2 560

211 959

11 299

436 756

13 859

7 247

11 603

54 527

60 318

14 404 833

20 056 250

RWE Energie


Výkonovou spotřebu lze analyzovat následovně:

Nákup zemního plynu Nákup elektřiny Spotřeba materiálu a energie Distribuce zemního plynu

2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

10 102 561

14 001 227

189 213

6 846

18 172

17 953

2 924 917

4 380 043

Distribuce elektřiny

237 113

7 574

Ostatní služby

408 887

384 630

13 880 863

18 798 273

Výkonová spotřeba celkem

Ostatní služby obsahují především náklady na základě smluv o poskytování služeb. 13 Zaměstnanci 2011

2010

Počet členů statutárních orgánů, kteří jsou zaměstnanci

1,8

1,1

Průměrný přepočtený počet ostatních členů vedení

0,1

0,2

Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců

24

27,6

25,9

28,9

Vedení (tis. Kč)

Ostatní (tis. Kč)

Celkem (tis. Kč)

Mzdové náklady a odměny

6 668

17 837

24 505

Náklady na sociální zabezpečení

1 277

5 615

6 892

24

140

164

Počet zaměstnanců celkem

Vedení Společnosti zahrnuje výkonné členy představenstva a ostatní ředitele.

2011

Ostatní sociální náklady Odměny členům orgánů Společnosti

1 070

0

1 070

Osobní náklady celkem

9 039

23 592

32 631

3 395

14 212

17 607

682

5 182

5 864

3

146

149

2010 Mzdové náklady a odměny Náklady na sociální zabezpečení Ostatní sociální náklady Odměny členům orgánů Společnosti

1 080

0

1 080

Osobní náklady celkem

5 160

19 540

24 700

Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 14 Transakce a zůstatky se spřízněnými stranami.

43

44


14 Transakce a zůstatky se spřízněnými stranami

2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

Výnosy z dodávek zemního plynu a elektřiny – RWE Transgas, a.s.

201 288

72

– RWE GasNet, s.r.o.

479 086

448 040

277

854

– Ostatní regionální plynárenské společnosti

– NET4GAS, s.r.o.

58 753

15 908

– Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

358 799

92 122

– RWE Transgas, a.s.

78 622

93 751


1 154

8 054

1 651 407

2 220 439

Výnosy ostatní

– RWE GasNet, s.r.o. (výnos z titulu převodu podílu na zisku) – Provozovatelé distribučních a přepravních soustav

0

40

85 605

59 250

1 493

380

2 916 484

2 938 910

2011 (tis. Kč)

2010 (tis. Kč)

– Ostatní regionální plynárenské společnosti

58 122

180 100

– Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

384 586

0

– Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Úrokové výnosy – RWE Transgas, a.s. Celkem

Náklady na dodávky zemního plynu a elektřiny


2 924 681

4 366 440

– RWE Transgas, a.s.

9 773 463

13 816 187

398

1 568

117 903

172 099

15 022

15 610

330

299

232 441

242 912

– NET4GAS, s.r.o. Náklady ostatní – RWE Transgas, a.s. – Ostatní regionální plynárenské společnosti – RWE GasNet, s.r.o. – Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Nákladové úroky – RWE Transgas, a.s. Celkem

20 930

26 102

13 527 876

18 821 317

RWE Energie


Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami:



104 870

2 899

Pohledávky – RWE Transgas, a.s. – Ostatní regionální plynárenské společnosti

4 297

0


1 216 164

1 609 679

– RWE GasNet, s.r.o. (pohledávka z převodu podílu na zisku)

1 651 407

2 220 439

31

74

– Provozovatelé distribučních a přepravních soustav – Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Celkem

119 921

11 077

3 096 690

3 844 168

1 442 604

3 087 109

19 001

1 828

1 114 722

1 627 864

36

511

Závazky – RWE Transgas, a.s. – Ostatní regionální plynárenské společnosti – RWE GasNet, s.r.o. – Provozovatelé distribučních a přepravních soustav – Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Celkem

133 358

43 615

2 709 721

4 760 927

Úvěry poskytnuté a přijaté jsou úročeny tržními úrokovými sazbami. Pohledávky a závazky z obchodního styku vznikly za podmínek obvyklých v běžném obchodním styku. Společnost nevytváří opravnou položku k pohledávkám za spřízněnými stranami. Odměna členům představenstva Společnosti v roce 2011 činila 670 tis. Kč (2010: 670 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady Společnosti v roce 2011 představovala 400 tis. Kč (2010: 410 tis. Kč). V roce 2011 bylo řídícím zaměstnancům Společnosti poskytnuto nepeněžní plnění z titulu platby úrazového pojištění v celkové výši 67 tis. Kč (v roce 2010: 67 tis. Kč) a zároveň jim byla poskytnuta osobní vozidla k bezplatnému užívání. Kromě výše uvedeného nebylo v průběhu roku 2011 a 2010 akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů a řídícím zaměstnancům poskytnuto žádné další plnění ani v peněžní ani v naturální formě.

45

46


15 Odměna auditorské společnosti Informace o odměně auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti celé skupiny RWE. 16 Potenciální závazky V roce 2004 postoupil Český plynárenský podnik, s.p. pohledávku ve výši 47 116 tis. Kč vůči Společnosti JUDr. Peteru Kmeťovi, který podal žalobu na její zaplacení včetně příslušenství. JUDr. Peter Kmeť postoupil pohledávku za Západočeskou plynárenskou, a.s., společnosti SHARI COMMERCIAL S.A. Společnost se domnívá, že je vysoce nepravděpodobné, že by soudní spor vyústil ve významný odliv peněžních prostředků. Z tohoto důvodu Společnost k 31. prosinci 2011 a 2010 nevytvořila na tento soudní spor rezervu a v prosinci 2011 a v 2010 rozpustila 1/3 závazku do výnosů. Vedení Společnosti si není vědomo žádných dalších potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2011. 17 Přehled o peněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují:

Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Pohledávka z cash-poolingu



30

27

4 510

2 267

51 961

2 727

Závazek z cash-poolingu

-234 168

-206 443

Peníze a peněžní ekvivalenty celkem

-177 667

-201 422

RWE Energie


18 Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2011.

13. února 2012



předseda představenstva

místopředseda představenstva

47

48

Zpráva nezávislého auditora Zpráva auditora k účetní závěrce

5 Zpráva nezávislého auditora

5.1 Zpráva auditora k účetní závěrce

Akcionáři společnosti RWE Energie, a.s. Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti RWE Energie, a.s., identifikační číslo 49903209, se sídlem Klíšská 940, Ústí nad Labem (dále „Společnost“), tj. rozvahu k 31. prosinci 2011, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok 2011 a přílohu, včetně popisu podstatných účetních pravidel (dále „účetní závěrka“).

Odpovědnost statutárního orgánu Společnosti za účetní závěrku Statutární orgán Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takové vnitřní kontroly, které považuje za nezbytné pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Úloha auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech platným v České republice, Mezinárodními standardy auditu a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, Česká republika T: +420 251 151 111, F: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.

RWE Energie


Akcionář společnosti RWE Energie, a.s. Zpráva nezávislého auditora

Úloha auditora (pokračování) Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a informacích uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizika významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor zohledňuje vnitřní kontroly relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních pravidel, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Výrok Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti k 31. prosinci 2011, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy. 13. února 2012

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená

Ing. Václav Prýmek partner

Ing. Jitka Žaloudková statutární auditorka, oprávnění č. 1802

49

50

Zpráva nezávislého auditora Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Společnosti

5.2 Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Společnosti

Akcionáři společnosti RWE Energie, a.s. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti RWE Energie, a.s., identifikační číslo 49903209, se sídlem v Klíšská 940, Ústí nad Labem (dále „Společnost“) za rok končící 31. prosince 2011 uvedenou ve výroční zprávě na stranách 22-47, ke které jsme dne 13. února 2012 vydali výrok uvedený na straně 48.

Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. prosince 2011 s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.

Úloha auditora Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.

Výrok Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. prosince 2011 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, Česká republika T: +420 251 151 111, F: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.

RWE Energie


Akcionář společnosti RWE Energie, a.s. Zpráva nezávislého auditora

Zpráva o ověření zprávy o vztazích Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok končící 31. prosince 2011 (dále „Zpráva“). Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naší úlohou je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této Zprávě.

Rozsah ověření Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. V souladu s tímto standardem jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat omezenou jistotu, že Zpráva neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování zaměstnanců Společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.

Závěr Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených ve Zprávě sestavené v souladu s požadavky §66a obchodního zákoníku. 9. března 2012

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená

Ing. Václav Prýmek partner

Ing. Jitka Žaloudková statutární auditorka, oprávnění č. 1802

51

52

Zpráva představenstva společnosti RWE Energie, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2011

6 Zpráva představenstva společnosti RWE Energie, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2011

Vzhledem k tomu, že společnost RWE Energie, a.s., (dále jen „Společnost“) neuzavřela coby ovládaná osoba ovládací smlouvu, která by byla účinná v roce 2011, zpracovalo představenstvo Společnosti v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“) za rok 2011, pokud jsou tyto propojené osoby Společnosti známy. Zpráva je nedílnou součástí výroční zprávy Společnosti za rok 2011 a akcionář Společnosti má možnost se s ní seznámit ve stejné lhůtě a za stejných podmínek jako s účetní závěrkou. 1. Ovládající osoby V celém uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími osobami: a) přímo • RWE Gas International N.V., se sídlem 5211AK 's-Hertogenbosch, Willemsplein 4, Nizozemské království, která byla akcionářem Společnosti se 100% podílem na hlasovacích právech Společnosti b) nepřímo • RWE Aktiengesellschaft (dále jen „RWE AG“), se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International N.V. 2. Další propojené osoby Společnost požádala výše uvedené ovládající osoby o zaslání seznamu ostatních osob, které byly v posledním účetním období ovládány stejnými ovládajícími osobami. Na základě sdělení ovládajících osob a ostatních informací představenstvu dostupných vyhotovilo představenstvo Společnosti tuto zprávu. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2011 je uvedeno na třetí straně obálky této výroční zprávy. 3. Smlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami, plnění a protiplnění poskytnutá a přijatá V posledním účetním období byly mezi Společností a propojenými osobami uzavřeny smlouvy uvedené v příloze č. 1. Plněním těchto smluv, i smluv uzavřených v minulých účetních obdobích, nevznikla Společnosti žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. Hodnota plnění a protiplnění v účetním období mezi propojenými osobami je uvedena v poznámce 14 přílohy k účetní závěrce k 31. prosinci 2011. 4. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob K 1. lednu 2011 byli převedeni nejvýznamnější zákazníci do společnosti RWE Key Account CZ, s.r.o.

RWE Energie


5. Opatření přijatá či uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob V posledním účetním období Společnost nepřijala, resp. neuskutečnila žádná opatření v zájmu nebo na popud propojených osob. 6. Neexistence újmy Společnosti v posledním účetním období nevznikla žádná újma ze smluv s propojenými osobami, z jiných právních úkonů učiněných v zájmu propojených osob ani z opatření uskutečněných v zájmu nebo na popud propojených osob, jejichž uzavření nebo přijetí se uskutečnilo v posledním či v předcházejících účetních obdobích. 7. Důvěrnost informací V této zprávě nejsou uváděny údaje, které jsou předmětem obchodního tajemství Společnosti. 8. Závěr Tato zpráva byla představenstvem Společnosti schválena dne 15. února 2012 a byla předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi Společnosti, který ověřuje účetní závěrku ve smyslu zvláštního zákona.

7. března 2012



předseda představenstva

místopředseda představenstva

53

54


Příloha č. 1 Smlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami v posledním účetním období (rok 2011) Počet smluv

Smluvní strana

Smluvní typ/předmět smlouvy

RWE Interní služby, s.r.o.

Dohoda o ukončení Smlouvy o poskytování služeb v oblasti Facility

1

Dohoda o ukončení Smlouvy o poskytování služeb v oblasti péče o vozový park

1

Dohoda o ukončení Smlouvy o poskytování služeb v oblasti dopravy

1

Dodatek č. 7 ke Smlouvě o službách v oblasti informačních technologií uzavřené dne 1. 1. 2008

1

Dodatek č. 5 ke Smlouvě o poskytování služeb pronájmu, logistiky a účtování mobilních telefonů a IP telefonů uzavřené dne 1. 1. 2008

1

Dodatek č. 7, č. 8 a č. 9 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor ze dne 2. 5. 2008

3

Dodatek č. 10 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor ze dne 2. 5. 2008

1

Dohoda o ukončení smlouvy o poskytování služeb v oblasti překladů a tlumočení

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti SLA informační technologie

1

Smlouva o dodávce elektřiny

1

Smlouva o dodávce elektřiny

1

Východočeská plynárenská, a.s.

Dodatek č. 4 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Financí, účetnictví a controllingu

1

RWE Distribuční služby, s.r.o.

Dodatek č. 4 a č. 5 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti řízení bezpečnosti

2


3

Kupní smlouva

1

Dodatek č. 6 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Fakturace

1

Dodatek č. 7 a č. 8 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Call centra

2

Dodatek č. 8 a č. 9 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti vymáhání pohledávek

2

Dodatek č. 7 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti osobního a písemného kontaktu se zákazníky

1

Dodatek č. 8 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti osobního a písemného kontaktu se zákazníky

1


3

Dodatek č. 2 a č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Akvizic

2

Dodatek č. 4 a č. 5 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor ze dne 21. 4. 2009

2

Dodatek č. 6 ke Smlouvě o dodávce plynu pro krytí vlastní spotřeby a ztrát v distribuční soustavě

1

RWE Zákaznické služby, s.r.o.

RWE GasNet, s.r.o.

RWE Energie

Smluvní strana RWE GasNet, s.r.o.

RWE Plynoprojekt, s.r.o.



Počet smluv

Smlouva kupní

1

Smlouva o poskytování elektřiny a rozúčtování nákladů

1


1


1

Dodatek č. 1 a č. 2 ke Smlouvě o sdružených službách dodávky elektřiny

2


2

Smlouva kupní

1

RWE Key Account CZ, s.r.o.

Smlouva o spolupráci při zajišťování dodávek elektřiny

1

RWE Transgas, a.s.

Dodatek č. 12 a č. 13 ke Smlouvě o poskytování marketingových služeb

2

Dohoda o ukončení smlouvy

1


2

Dodatek č. 3 k Mandátní smlouvě

1

Dodatek č. 5 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA Řízení a podpora obchodu

1


2

Smlouva o poskytování služeb v oblasti Řízení lidských zdrojů a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Dodatek č. 4 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti nákupu

1

Dodatek č. 4 a č. 5 ke Smlouvě o poskytnutí úvěru

2

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA Consulting – POIM

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA Consulting – governance TG

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – Standard č. 5

1

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – Baseload č. 1

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti dopravy

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti Facility

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti péče o vozový park

1

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Baseload č. 7 a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Dodatek č. 1 a č. 2 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – jednoleté se Službou strukturování č. 5

2

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – standard č. 8

1

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – jednoleté se Službou strukturování č. 4

1

55

56


Počet smluv

Smluvní strana


RWE Transgas, a.s.

Dodatek č. 3 a č. 4 ke Smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu – Denní flexibilita č. 3

2

Dodatek č. 3 k Rámcové smlouvě o prodeji a nákupu zemního plynu

1

Dodatek č. 9 k Rámcové smlouvě o koupi a prodeji zemního plynu

1

Dohoda o ukončení Smlouvy o spolupráci

1

Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s.

Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2011 RWE Aktiengesellschaft 100,00 % RWE Beteiligungsverwaltung Ausland GmbH 98,00 % RWE East, s.r.o. 51,00 % EČS - Elektrárna Čechy-Střed, a.s. 100,00 % RWE Gas International N.V. 100,00 % RWE Transgas, a.s. 100,00 % NET4GAS, s.r.o. 100,00 % BRAWA, a.s. 100,00 % RWE Gas Storage, s.r.o. 100,00 % RWE Interní služby, s.r.o. 100,00 % RWE Distribuční služby, s.r.o. 100,00 % RWE Zákaznické služby, s.r.o. 100,00 % RWE Plynoprojekt, s.r.o. 100,00 % RWE Key Account CZ, s.r.o. 100,00 % RWE Gas Slovensko, s.r.o. 18,09 % Severomoravská plynárenská, a.s. 2,95 % Východočeská plynárenská, a.s. 2,46 % Jihomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % RWE Energie, a.s. 100,00 % RWE GasNet, s.r.o. 63,62 % Východočeská plynárenská, a.s. 100,00 % VČP Net, s.r.o. 49,64 % Severomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % SMP Net, s.r.o. 47,66 % Jihomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % JMP Net, s.r.o. 100,00 % RWE Energy Hungária Tanácsadó Kft. 2,00 % RWE East, s.r.o.

RWE Energie, a.s. Klíšská 940 401 17 Ústí nad Labem T +420 475 325 111 F +420 475 325 324 E [email protected] I www.rwe.cz

výroční ZpRáva 2011 RWE energie

Recommend Documents