RWE Energie, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA Obsah

RWE Energie, a.s.

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2010

Obsah

Obsah

Vybrané ukazatele (dle CAS) 2010 Tržby celkem (mil. Kč) EBITDA (mil. Kč)

20 056 1 046,5

Provozní zisk (mil. Kč)

1 007

Zisk před zdaněním (mil. Kč)

3 209

Zisk po zdanění (mil. Kč)

3 028

Zisk po zdanění připadají na 1 akcii (Kč)

2 937

Investice (mil. Kč)

1,9

Zaměstnanci

29

Termínem Společnost nebo RWE Energie se v textu nahrazuje obchodní firma RWE Energie, a.s.

RWE Energie

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2010

Obsah

1

Úvodní slovo předsedy představenstva

5

2

Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2010

8

3 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2010 3.1 Ekonomické výsledky 3.2 Strategie a obchodní aktivity 3.3 Marketingové a komunikační aktivity 3.4 Lidské zdroje 3.5 Informační technologie 3.6 Ochrana životního prostředí 3.7 Následné události 3.8 Výhled

11 11 12 13 15 16 16 17 17

4 4.1 4.2

Finanční část Účetní závěrka Příloha účetní závěrky

19 19 24

5 5.1 5.2

Výrok auditora 44 Zpráva auditora k účetní závěrce 44 Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti 46

6 Zpráva představenstva společnosti RWE Energie, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2010

48

3

Obsah

ENERGIE PRO VAŠI FIRMU

RWE Energie

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2010 Obsah

1 Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážené dámy a pánové, uplynulý rok rozhodně nebyl významnými změnami nabitý méně než roky předchozí a stručně bych ho mohl charakterizovat jako rok výrazně zesílené obchodní konkurence na trhu se zemním plynem a dále jako rok vstupu RWE na trh s elektřinou. Po úspěšné fúzi tří regionálních plynárenských společností z června roku 2009 byl vlastně rok 2010 prvním rokem existence nové obchodní společnosti RWE Energie, která působí na území pěti krajů (Liberecký, Ústecký, Středočeský, Plzeňský a Karlovarský). Díky velmi agresivní cenové politice konkurenčních obchodníků, kteří se už naplno etablovali ve všech zákaznických segmentech, jsme vůbec poprvé zaznamenali meziroční úbytek počtu zákazníků. Z hlediska našeho dominantního postavení v segmentu Retail se jedná o jev očekávaný a přirozený, zejména v prvních letech po otevření trhu. V našem případě byl ovšem umocněn nízkými cenami zemního plynu na spotových trzích a RWE jako nositel dlouhodobého kontraktu na tuto, věřme, že pouze dočasnou situaci, pochopitelně doplácí. Rok 2010 byl pro nás premiérový také z pohledu působení na trhu s elektřinou. Vstup na tento trh musíme hodnotit jednoznačně pozitivně. Během několika měsíců se společnosti RWE Energie podařilo získat téměř 15 000 zákazníků a věřím, že odběratelé elektřiny budou stejným tempem přibývat i v roce letošním. Novým podnikáním jednak částečně kompenzujeme ztráty na trhu se zemním plynem, a co je neméně důležité, rozšiřujeme naši činnost o další úspěšnou podnikatelskou aktivitu RWE v České republice. Při ohlédnutí za rokem 2010 bychom neměli opomenout i ničivé srpnové povodně na Liberecku. Jednalo se o přírodní katastrofu skutečně velkých rozměrů, která dočasně připravila o dodávku plynu zhruba 4 000 našich zákazníků. Díky obětavosti i nasazení pracovníků RWE byly dodávky zemního plynu do většiny postižených lokalit rychle obnoveny.

5

6

Úvodní slovo předsedy představenstva Obsah

Jménem celého představenstva RWE Energie bych rád poděkoval našim zákazníkům a obchodním partnerům za důvěru. Poděkování patří i všem zaměstnancům za jejich pracovní nasazení v roce 2010, kteří přispěli k mimořádně dobrému hospodářskému výsledku Společnosti.

Roman Budinský předseda představenstva

RWE Energie


Složení představenstva k 31. prosinci 2010 Ing. Roman Budinský předseda představenstva Datum narození: 24. července 1954 Vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, Fakulta elektrotechnická Členství v orgánech jiných obchodních společností: jednatel RWE Key Account CZ, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D. místopředseda představenstva Datum narození: 25. února 1971 Vzdělání: Vysoká škola báňská v Ostravě, Fakulta ekonomická Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda představenstva Východočeská plynárenská, a.s., a Severomoravská plynárenská, a.s., člen představenstva GASFINAL, a.s., a jednatel RWE Gas Slovensko, s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. David Konvalina člen představenstva Datum narození: 24. října 1976 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická v Praze Členství v orgánech jiných obchodních společností: člen představenstva Východočeská plynárenská, a.s., a Severomoravská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

7

8

Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2010 Obsah

2 Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2010

Dozorčí rada v roce 2010 dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad Společnosti. Dozorčí rada pracovala v roce 2010 v tříčlenném složení. S účinností od 10. června 2010 byli za členy dozorčí rady valnou hromadou opětovně zvoleni pánové Martin Herrmann a Ing. Vladimír Vurm. S účinností od 26. června 2010 byl nově zvolen členem dozorčí rady z řad zaměstnanců Ing. Pavel Zajíc. Dozorčí rada jednala v roce 2010 na čtyřech řádných a jednom mimořádném zasedání a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a finančním stavu Společnosti. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva. Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na: • hospodářské výsledky včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2010 • sledování vývoje pohledávek a závazků • přípravu podkladů pro rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady v roce 2010 Dozorčí rada konstatuje, že činnost představenstva byla vždy v souladu se stanovami a ostatními obecně závaznými předpisy. Na svém zasedání dne 8. března 2010 dozorčí rada schválila výběr auditora účetní závěrky Společnosti k 31. prosinci 2010, společnost PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., který byl následně schválen i rozhodnutím jediného akcionáře v působnosti valné hromady Společnosti dne 7. června 2010. Dne 7. března 2011 přezkoumala dozorčí rada zprávu představenstva zpracovanou dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku. K úplnosti a obsahu této zprávy neměla žádné výhrady. Na tomto zasedání dozorčí rada rovněž projednala a přezkoumala účetní závěrku Společnosti k 31. prosinci 2010 včetně auditorské zprávy a návrhu na rozdělení zisku za rok 2010. Ve shodě s auditorem dospěla dozorčí rada k závěru, že předkládaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti k 31. prosinci 2010, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2010 v souladu s českými účetními předpisy.

RWE Energie


Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři schválit účetní závěrku k 31. prosinci 2010 a návrh na rozdělení zisku za rok 2010 předkládaný představenstvem. Dozorčí rada děkuje všem zaměstnancům za práci vykonanou pro Společnost v roce 2010. 7. března 2011

Martin Herrmann předseda dozorčí rady

9

10

Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2010 Dozorčí rada k 31. prosinci 2010 Obsah

Dozorčí rada k 31. prosinci 2010 Martin Herrmann předseda dozorčí rady Datum narození: 3. července 1967 Vzdělání: Westfälische Wilhelms-Universität, Münster, ekonomie Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Transgas, a.s., jednatel RWE East, s.r.o., předseda dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s., a RWE Gas Storage, s.r.o., místopředseda dozorčí rady NET4GAS, s.r.o., člen dozorčí rady RWE Supply & Trading GmbH Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. Vladimír Vurm, CSc. místopředseda dozorčí rady Datum narození: 19. září 1946 Vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, Fakulta strojní Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., a Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

Ing. Pavel Zajíc člen dozorčí rady Datum narození: 14. srpna 1970 Vzdělání: Vysoká škola chemicko–technologická v Pardubicích Členství v orgánech jiných obchodních společností: není členem Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

RWE Energie


3 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2010

3.1 Ekonomické výsledky V únoru 2010 byl oficiálně ohlášen vstup RWE na trh s elektřinou. Přestože hlavní aktivitou zůstává obchod se zemním plynem, jedná se o velmi důležité rozšíření činnosti RWE Energie. Výnosy, náklady, zisk Hospodářský výsledek před zdaněním dosáhl za rok 2010 hodnoty 3 209 376 tis. Kč. Po zdanění vykázala Společnost zisk ve výši 3 028 068 tis. Kč. Výsledky byly ovlivněny zejména příznivým vývojem marže z prodeje zemního plynu a transferem zisku z dceřiné společnosti RWE GasNet, s.r.o. Tržby z prodeje zemního plynu dosáhly objemu 19 970 471 tis. Kč, což představuje v meziročním porovnání pokles o 6,2 %. Současně poklesly i náklady na jeho pořízení, a to o 8,6 %. Struktura aktiv Celková hodnota aktiv Společnosti k 31. prosinci 2010 byla 23 682 354 tis. Kč. V porovnání s rokem 2009 to je nárůst o 1 023 426 tis. Kč. Došlo ke snížení hodnoty majetku o 181 049 tis. Kč z důvodu prodeje nepotřebného majetku a vytvoření opravné položky k zůstatkové hodnotě nemovitého majetku (jeho přecenění na reálnou hodnotu). Krátkodobé pohledávky zaznamenaly v meziročním srovnání nárůst o 1 176 354 tis. Kč, z toho dohadné účty aktivní se zvýšily o 1 040 561 tis. Kč, a to zejména transfer zisku dceřiné společnosti a nevyfakturované dodávky plynu. Stav opravných položek se meziročně zvýšil o 62 106 tis. Kč. Struktura pasiv Na straně pasiv stoupla v průběhu roku hodnota vlastního kapitálu o 1 237 399 tis. Kč, a to především vlivem vyššího zisku (nárůst o 1 237 321 tis. Kč). V porovnání s rokem 2009 došlo ke zvýšení rezerv o 237 764 tis. Kč, a to zejména rezerva na daň z příjmu v částce 210 396 tis. Kč. Snížil se závazek z bankovního úvěru, který byl v roce 2010 splacen v částce 500 000 tis. Kč. Investice Ve společnosti byl v průběhu roku pořízen majetek v celkové hodnotě pouze 1 884 tis. Kč, a to do pořízení pozemků a budov. Všechny investiční akce byly realizovány v tuzemsku a financovány výhradně z vlastních zdrojů. Do pořízení akcií a dluhopisů jiných emitentů Společnost neinvestovala. Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice je optimalizován z hlediska potřeb a zdrojů s výhledem do roku 2013. Pro další období v rámci střednědobého plánu se uvažuje s plánem investic ve výši cca 4 700 tis. Kč.

11

12

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2010 Strategie a obchodní aktivity Obsah

Řízení rizik Veškerá rizika jsou evidována v katalogu rizik. Všechna jsou dále zanesená do matice rizik, která umožňuje identifikovat ta nejzávažnější z pohledu pravděpodobnosti jejich výskytu a velikosti možné škody. Výbor pro řízení rizik, který je složen ze zástupců managementu, v roce 2010 neidentifikoval žádná rizika ohrožující existenci Společnosti. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost neprovádí výzkum a vývoj nových výrobků Organizační složky Společnosti v zahraničí Společnost nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí.

3.2 Strategie a obchodní aktivity Strategické priority obchodu v roce 2010 byly zaměřeny zejména na udržení tržního podílu v prodeji zemního plynu a aktivní vstup na trh s elektrickou energií. Situace umožnila novým obchodníkům nabízet nižší ceny zemního plynu, a to hlavně z důvodu velkého rozdílu cen tržních a cen z dlouhodobých nákupních kontraktů. Společnost na tlak obchodníků reagovala snahou poskytnout konkurenceschopnou cenu zemního plynu a zejména nabídkou nových produktů či služeb. V neposlední řadě se v roce 2010 stala RWE Energie obchodníkem s elektrickou energií, a nabídla tak zákazníkům dodávku obou komodit. Z hlediska teplotního průběhu byl rok 2010 s průměrnou teplotou 7,5 °C oproti roku 2009 s 8,7 °C chladnější a teplotně podprůměrný, neboť dlouhodobý teplotní normál pro severočeský, středočeský a západočeský region je 8,0 °C. Nákup zemního plynu V roce 2010 byl nákup zemního plynu realizován od společnosti RWE Transgas, a.s., a Jihomoravská plynárenská, a.s., v objemu 20 735 621 MWh a 258 500 MWh. Nákup RWE Energie, a.s., činil celkem 20 994 121 MWh. Jedná se o snížení nákupu o 1 581 781 MWh proti roku 2009. Prodej zemního plynu V roce 2010 Společnost prodala 20 987 502 MWh zemního plynu, z toho 20 963 702 MWh svým konečným zákazníkům. Oproti roku 2009 došlo k poklesu prodeje o 996 514 MWh. Významný pokles prodeje byl zaznamenán u velkoodběratelů (o 32 %), který byl způsoben jednak odchody zákazníků ke konkurenčním obchodníkům a dále stavem podniků v průběhu recese. Kategorie maloodběratel a domácnost meziročně odebraly o 16,5 % a 11,4 % více zemního plynu, a to hlavně z důvodu chladnějších zimních měsíců.

RWE Energie


Nákup a prodej zemního plynu (MWh) Nákup

2010

2009

20 994 121

22 575 902

Prodej velkoodběratelé

9 648 275

12 756 753

maloodběratelé

3 498 779

3 139 874

domácnosti

7 816 648

6 712 738

ostatní obchodníci Prodej celkem

23 800 20 987 502

22 609 365

Zákazníci – zemní plyn K 31. prosinci 2010 Společnost evidovala 766 699 zákazníků s meziročním poklesem 33 537 zákazníků. Vývoj počtu zákazníků Rok

2010

2009

Velkoodběratelé

1 420

2 276

Maloodběratelé

49 645

52 705

Domácnosti Celkem

715 634

745 255

766 699

800 236

K 31. prosinci 2010 bylo aktivně připojeno 5 332 zákazníků s odběrem elektřiny, většinou domácností.

3.3 Marketingové a komunikační aktivity Marketingové a komunikační aktivity pro RWE Energii, stejně jako pro většinu společností skupiny RWE v ČR koordinuje společnost RWE Transgas. Díky této centralizaci je zajištěna jednotná prezentace značky, produktů, služeb a postojů skupiny RWE, stejně jako efektivní a včasné poskytování potřebných informací. Marketingové aktivity Hlavní marketingové aktivity směřovaly do intenzivní podpory vstupu na trh s elektrickou energií a dosažení prodejních cílů v roce 2010. V rámci produktového vývoje byly pro zákazníky připraveny zcela nové cenové produkty. Nabídka standardních produktů byla doplněna možností získání atraktivního bonusu za uzavření smlouvy na dodávku elektrické energie, zejména při současném uzavření více smluv. Rozvoj souboru opatření pod hlavičkou „Vždy lepší služby“ se stal klíčovou iniciativou pro retenci stávajících zákazníků. Mezi stěžejní aktivity v rámci „Vždy lepší služby“ patřilo rozšiřování nabídky zákaznického programu RWE Premium, který retailovým zákazníkům umožňuje čerpat vysoké slevy od aliančních partnerů RWE a využít výhodnou nabídku širokého sortimentu spotřebního zboží. Pod hlavičku „Vždy lepší služby“ nadále patří i dlouhodobá podpora racionálního užívání energií zákazníky Společnosti.

13

14

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2010 Marketingové a komunikační aktivity Obsah

V rámci retence stávajících zákazníků byla část marketingových aktivit zaměřena i na zlepšení zákaznické péče. Zejména se jedná o rozvoj bezplatné aplikace RWE Online Servis umožňující nyní zákazníkovi efektivní správu svého zákaznického účtu z jakéhokoliv osobního počítače bez nutnosti osobní návštěvy zákaznické kanceláře. V roce 2010 pokračovala nabídka i pro nově se připojující plynové zákazníky s benefity v podobě odkupu individuální plynovodní přípojky, jednorázové slevy za odběr komodity a zvýhodněného nákupu plynového kotle. Komunikační aktivity Významnou aktivitou roku 2010 byla komunikační podpora vstupu na trh s elektřinou. Důležitou roli v tomto směru sehrála podpůrná mediální komunikace, která zahájila posun ve vnímání skupiny RWE širokou veřejností, a to od výhradního dodavatele zemního plynu k zákaznicky orientované energetické skupině. Klíčovou aktivitu v oblasti sponzoringu představovaly v roce 2010 dlouhodobé projekty RWE – energie českého filmu a RWE – energie českého lyžování. Nově realizované výzkumy potvrdily, že skupina RWE je nadále vnímána jako nejvýznamnější sponzor českého filmu a českého lyžování. RWE Energie věnuje velkou pozornost pozitivnímu vnímání své podnikatelské činnosti. Komunikační aktivity orientuje na zveřejňování informací o svých aktivitách prostřednictvím tiskových zpráv, článků v celostátních a regionálních sdělovacích prostředcích. Snahu přispět k rozvoji regionu severních, středních a západních Čech dokládá podpora vybraných veřejně prospěšných aktivit a projektů v oblastech charity, školství, zdravotnictví, ekologie, kultury i sportu. Společnost věnovala na tyto účely v roce 2010 finanční dary ve výši 4 400 tis. Kč. Největší podpora směřovala do obcí na Liberecku, které byly postiženy katastrofálními povodněmi v srpnu 2010.

RWE Energie


3.4 Lidské zdroje Vývoj počtu zaměstnanců 61

29

rok

2010

2009

Pohyb zaměstnanců RWE Energie byl způsoben zejména dokončením centralizace útvarů podpory obchodu s plynem do RWE Transgas, zrušením pracovních míst asistentů divize obchodu, redukcí zaměstnanců v odboru prodeje Retail a navýšením počtu zaměstnanců v úseku správy obchodu. Mzdy Vývoj průměrné mzdy byl ovlivněn zejména změnou profesní a organizační struktury Společnosti v daném roce a výší valorizace mezd v souladu s vývojem inflace v roce 2010. Odborná příprava a rozvoj V roce 2010 vynaložila firma 3,19 % mzdových nákladů na vzdělávání a rozvoj zaměstnanců. Proběhlo celkem 78 vzdělávacích akcí. Průměrné roční výdaje na jednoho zaměstnance činily 16 309 Kč. Sociální politika Pracovní podmínky a zaměstnanecké výhody jsou garantované Kolektivní smlouvou skupiny RWE v ČR sjednanou na roky 2010 a 2011. Zaměstnavatel podporoval sportovní, kulturní a vzdělávací aktivity zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků. V rámci benefitního programu poskytoval příspěvek na penzijní připojištění, životní pojištění a poukázky Flexi Pass.

15

16

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce 2010 Informační technologie Obsah

Struktura zaměstnanců dle ukončeného vzdělání 60 %

40 %

Středoškolské

Vysokoškolské

3.5 Informační technologie Veškeré služby informačních technologií pro RWE Energie zajišťovala v roce 2010 smluvně společnost RWE Interní služby. V průběhu roku 2010 probíhala optimalizace služeb informačních technologií v rámci skupiny RWE v České republice s důrazem na zkvalitnění podpory obchodních procesů. V souvislosti se změnami ve Společnosti bylo k 1. lednu 2010 nově nastaveno rozhraní v aplikaci HelpDesk. V průběhu roku 2010 bylo pro skupinu RWE v České republice realizováno několik nových projektů, které zajišťují vyšší bezpečnost informačních technologií, včetně nové verze antivirového software. RWE Interní služby v průběhu roku zajistily spuštění online interních auditů instalovaného software na uživatelských pracovních stanicích.

3.6 Ochrana životního prostředí Společnost svým charakterem přináší jen minimum negativních vlivů na životní prostředí. Naopak aktivní propagace a podpora využívání zemního plynu je významným pozitivním aspektem v činnosti RWE Energie. V roce 2010 Společnost podnikla kroky k implementaci systému environmentálního managementu dle ISO 14 001. Ochrana životního prostředí je jednou z hlavních priorit, a proto se Společnost zavázala nejen k plnění legislativních požadavků, ale i zvyšování povědomí svých zaměstnanců a podpoře využívání technologií šetrných k životnímu prostředí.

RWE Energie


Aktivní podporou řešení odstranění starých ekologických zátěží se RWE Energie snaží maximálně zmírnit negativní dopad bývalé výroby svítiplynu v jednotlivých lokalitách, kde tato výroba probíhala. Jedná se o dlouhodobý proces, který probíhá ve spolupráci s MŽP, MF a ČIŽP. V roce 2010 nedošlo u Společnosti k žádné situaci, která by mohla ovlivnit životní prostředí. V průběhu roku 2010 nebyla u Společnosti provedena kontrola orgány státního dozoru v oblasti ochrany životního prostředí.

3.7 Následné události Od 1. ledna 2011 došlo ke zvýšení cen zemního plynu pro zákazníky kategorie domácnost o 1,6 %.

3.8 Výhled V roce 2011 bude RWE Energie pokračovat ve zkvalitňování a rozšiřování produktů a služeb s cílem udržet tržní podíly na trhu se zemním plynem. Na trhu s elektřinou se ve všech segmentech zaměříme zejména na získávání nových zákazníků.

17

FINANČNÍ ČÁST Účetní závěrka Obsah

ENERGIE PRO VOLNÝ ČAS

RWE Energie


4 Finanční část

4.1 Účetní závěrka ROZVAHA (v celých tisících Kč) 31. 12. 2010 Označení

AKTIVA

B. B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

Brutto

Korekce

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

25 493 962

-1 811 608

23 682 354

22 658 928

Dlouhodobý majetek

13 965 881

-1 171 431

12 794 450

12 975 499

Dlouhodobý nehmotný majetek

341 519

-340 755

764

1 436

1.

Software

312 361

-312 335

26

88

2.

Ocenitelná práva

23 106

-23 094

12

23

3.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

6 052

-5 326

726

1 325

1 262 580

-830 676

431 904

612 281

58 173

0

58 173

60 067

Dlouhodobý hmotný majetek 1.

Pozemky

2.

Stavby

919 143

-574 633

344 510

501 247

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

284 087

-256 043

28 044

47 823

4.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

490

0

490

491

5.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

687

0

687

2 653

Dlouhodobý finanční majetek

12 361 782

0

12 361 782

12 361 782

Podíly v ovládaných a řízených osobách

12 361 782

0

12 361 782

12 361 782

11 527 979

-640 177

10 887 802

9 683 208

83 828

0

83 828

54 675

0

0

0

8

20 553

0

20 553

20 480

1.

C.

Oběžná aktiva

C.

II.

C.

II.

C.

III.

C.

III.

C.

IV.

C.

IV.

D.

I.

D.

I.

31. 12. 2009

Dlouhodobé pohledávky 1.

Pohledávky z obchodních vztahů

2.

Dlouhodobě poskytnuté zálohy

3.

Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky

63 275

0

63 275

34 187

11 441 857

-640 177

10 801 680

9 625 326

901 847

-635 540

266 307

279 270

2 727

0

2 727

51 366

167 931

0

167 931

39 749

1.


2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

3.

Stát – daňové pohledávky

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

1 523 000

0

1 523 000

1 465 619

5.

Dohadné účty aktivní

8 812 960

0

8 812 960

7 772 399

6.

Jiné pohledávky

33 392

-4 637

28 755

16 923

2 294

0

2 294

3 207

Krátkodobý finanční majetek 1.

Peníze

2.

Účty v bankách Časové rozlišení

27

0

27

0

2 267

0

2 267

3 207

102

0

102

221

1.

Náklady příštích období

81

0

81

158

2.

Příjmy příštích období

21

0

21

63

19

20


ROZVAHA (v celých tisících Kč) Označení

PASIVA

A. A.

I.

A.

I.

A.

II.

A.

II.

A.

III.

A.

III.

1.

IV.

A.

IV.

A.

V.

31. 12. 2009

23 682 354

22 658 928

Vlastní kapitál

12 522 481

11 285 082

Základní kapitál

1 031 131

1 031 131

Základní kapitál

1 031 131

1 031 131

2 692 818

2 692 818

122 762

122 762

Kapitálové fondy 1. 2.

A.

31. 12. 2010

PASIVA CELKEM

Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

1.

Zákonný rezervní fond

2.

Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let

1.

Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období

B.

Cizí zdroje

B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

B.

IV.

B.

IV.

C.

I.

C.

I.

2 570 056

2 570 056

3 920 587

3 921 213

512 003

512 003

3 408 584

3 409 210

1 849 877

1 849 173

1 849 877

1 849 173

3 028 068

1 790 747

11 159 378

11 373 468 36 684

Rezervy

274 448

1.

Rezerva na daň z příjmů

210 396

0

2.

Ostatní rezervy

64 052

36 684

4 931

11 297

24

1 400

Dlouhodobé závazky 1.

Dlouhodobé přijaté zálohy

2.

Jiné závazky Krátkodobé závazky

4 907

9 897

10 879 999

10 825 487

1.

Závazky z obchodních vztahů

1 200 862

879 522

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

2 006 443

1 690 108

3.

Závazky ke společníkům a k účastníkům sdružení

2 366

2 366

4.

Závazky k zaměstnancům

980

4 476

5.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

6.

Stát – daňové závazky a dotace

7. 8. 9.

Jiné závazky

467

748

18 379

22 059

Krátkodobé přijaté zálohy

6 035 118

6 738 551

Dohadné účty pasivní

1 614 179

1 421 158

Bankovní úvěry a výpomoci 1.

1.

Krátkodobé bankovní úvěry

1 205

66 499

0

500 000

0

500 000

Časové rozlišení

495

378

Výdaje příštích období

495

378

RWE Energie


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období Označení

TEXT

II. II.

1.

2009

20 056 250

21 359 509

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

20 056 250

21 359 509

Výkonová spotřeba

18 798 273

20 533 016

1.

Spotřeba materiálu a energie

14 033 600

16 353 704

2.

Služby

4 764 673

4 179 312

B. B.

2010

Výkony

+

1 257 977

826 493

Osobní náklady

Přidaná hodnota

24 700

70 414

1.

Mzdové náklady

17 607

56 382

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

1 080

1 968

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

5 864

11 733

4.

Sociální náklady

149

331

D.

Daně a poplatky

10 057

8 552

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

39 564

50 571

C. C.

III. III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

61 386

33 146

1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

61 386

33 130

2.

Tržby z prodeje materiálu

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F.

1.

G.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Zvýšení rezerv a opravných položek v provozní oblasti

IV.

Ostatní provozní výnosy

H.

Ostatní provozní náklady *

VII.

1.

IX. L. X.

XI. O. *

32 988

6 236

199 853

156 155

58 436

43 869 82 108 529 472

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

2 220 439

1 344 184

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

2 220 439

1 344 184

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

82 335

230 037

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

5 252

2 280

403

1 139

Nákladové úroky

33 615

86 609

Ostatní finanční výnosy

14 491

55 353

Ostatní finanční náklady

76 370

257 182

Finanční výsledek hospodaření

2 202 431

1 284 642

Daň z přijmů za běžnou činnost

181 308

23 367

1.

– splatná

210 396

-913

2.

– odložená

-29 088

24 280

Q. Q.

6 236

63 692

Výnosové úroky

N.

16

32 988

1 006 945

Provozní výsledek hospodaření

VII.

0

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

3 028 068

1 790 747

***

Výsledek hospodaření za účetní období

3 028 068

1 790 747

***

Výsledek hospodaření před zdaněním

3 209 376

1 814 114

21

22


PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Rok končící 31. prosince 2010

Zůstatek k 1. lednu 2009

Základní kapitál tis. Kč

Fondy ze zisku tis. Kč

Kapitálové fondy tis. Kč

Nerozdělený zisk tis. Kč

Celkem tis. Kč

1 031 131

3 921 886

1 858 412

2 510 469

9 321 898

Vyplacené dividendy

0

0

0

-661 296

-661 296

Čerpání sociálního fondu

0

-673

0

0

-673

Přecenění majetkové účasti metodou ekvivalence

0

0

834 406

0

834 406

Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2009

0

0

0

1 790 747

1 790 747

1 031 131

3 921 213

2 692 818

3 639 920

11 285 082


0

0

0

-1 790 043

-1 790 043

Čerpání sociálního fondu

0

-626

0

0

-626

Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci 2010

0

0

0

3 028 068

3 028 068

1 031 131

3 920 587

2 692 818

4 877 945

12 522 481

RWE Energie


PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Rok končící 31. prosince 2010 2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním

3 209 376

1 814 114

39 564

50 571

A.1

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1

Odpisy stálých aktiv

A.1.2

Změna stavu opravných položek a rezerv

199 853

156 155

A.1.3

Zisk z prodeje stálých aktiv

-28 398

- 26 895

A.1.4

Výnosy z dividend a podílu na zisku

-2 220 439

-1 344 184

A.1.5

Vyúčtované nákladové a výnosové úroky

33 212

85 470

A.1.6

Změna reálné hodnoty derivátů

-77 083

-227 759

A.1.7

Úpravy o ostatní nepeněžní operace

49 964

40 628

A *

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami

1 206 049

548 100

A.2

Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

A.2.1

Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv

-446 533

1 206 125

A.2.2

Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv

-199 002

-17 518

A.2.3

Změna stavu zásob

A **

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

A.3

Úroky vyplacené

A.4

Úroky přijaté

0

38

560 514

1 736 745

-33 499

-89 606

447

1 373

A.5

Vratka na dani

0

58 743

A.6

Mimořádné příjmy a výdaje

0

0

A ***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

527 462

1 707 255

-1 884

-9 419

Peněžní toky z investiční činnosti B.1

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.2

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3

Přijaté podíly na zisku

B ***

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

61 386

33 130

1 344 184

1 124 893

1 403 686

1 148 604

-206 366

-1 949 642

Peněžní toky z finanční činnosti C.1

Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků

C.2

Změna stavu vlastního kapitálu

C.2.5

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6


C ***

Čisté peněžní toky z finanční činnosti

-626

-673

-1 790 043

-661 984

-1 997 035

-2 612 299

Čisté snížení / zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

-65 887

243 560

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku

-135 535

-181 248

0

-197 847

-201 422

-135 535

Vliv fúze Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

23

24

FINANČNÍ ČÁST Příloha účetní závěrky Obsah

4.2 Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2010 1 VŠEOBECNÉ INFORMACE RWE Energie, a.s., (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddílu B, vložce 515 dne 1. ledna 1994 a její sídlo je v Ústí nad Labem, Klíšská 940, PSČ 401 17, Česká republika. Předmětem podnikání Společnosti je obchod s plynem a elektřinou. V červnu 2009 došlo ke změně názvu Společnosti ze Severočeská plynárenská, a.s., na RWE Energie, a.s. IČ Společnosti je 499 03 209. Společnost je plně vlastněna RWE Gas International B. V., zapsanou v Nizozemském království a mateřská společnost skupiny je RWE Aktiengesellschaft, zapsaná ve Spolkové republice Německo. Společnost k 1. lednu 2007 vyčlenila na základě požadavků směrnice Evropské unie a novely energetického zákona část svých činností a vložila část podniku související s distribucí zemního plynu do dceřiné společnosti SČP Net, s.r.o. Společnost vlastní 100% podíl SČP Net, s.r.o., SČP Net, s.r.o., změnila s účinností od 1. října 2009 obchodní jméno na RWE GasNet, s.r.o., (viz poznámka 5 Podíly v ovládaných a řízených osobách). 1. leden 2009 byl rozhodným dnem fúze sesterských společností Západočeská plynárenská, a.s., IČ: 49790315, se sídlem Ed. Beneše 2439/70–2439/72, 304 77 Plzeň, zapsaná do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Plzni v oddílu B, vložce 385, dne 1. ledna 1994, Středočeská plynárenská, a.s., IČ: 601 93 158, se sídlem Novodvorská 803/82, 142 01 Praha 4, zapsaná do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2375, dne 1. ledna 1994 (dále „Zanikající společnosti“) a Severočeská plynárenská, a.s., (dále též „Nástupnická společnost“) v souladu s § 70 písm. c) zákona č. 125/2008 Sb., o přeměnách společností a družstev. Dnem účinnosti fúze, tj. dnem zániku Zanikajících společností a dnem převzetí veškerého jmění, práv a závazků Nástupnickou společností, byl 1. červen 2009 (den zápisu fúze do obchodního rejstříku). V souladu s českými účetními předpisy Společnost nesestavuje konsolidovanou účetní závěrku, jelikož je sama ovládanou osobou zahrnutou do konsolidačního celku mateřské společnosti, a to RWE Aktiengesellschaft se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která pro sestavení konsolidované účetní závěrky používá Mezinárodní standardy účetního výkaznictví.

RWE Energie


Složení představenstva k 31. prosinci 2010 a 2009 bylo následující: Funkce

Poznámka

Ing. Roman Budinský

předseda

znovu jmenován 1. dubna 2009

Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D.

místopředseda

jmenován 22. ledna 2008

Ing. David Konvalina

člen

jmenován 1. srpna 2009

Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2010 bylo následující: Funkce

Poznámka

Martin Friedrich Herrmann

předseda

znovu jmenován 28. června 2010

Ing. Vladimír Vurm, CSc.

místopředseda

znovu jmenován 28. června 2010

Ing. Pavel Zajíc

člen

jmenován 26. června 2010

Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2009 bylo následující: Funkce

Poznámka

Martin Friedrich Herrmann

předseda

znovu jmenován 1. října 2008

Ing. Vladimír Vurm, CSc.

místopředseda

znovu jmenován 1. října 2008

Jiří Suchý

člen

jmenován 25. června 2008

Správa Společnosti se člení do dvou divizí: Divize obchodu a Divize služeb. 2 ÚČETNÍ POSTUPY (a) Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetní závěrka je sestavena v historických cenách kromě níže uvedených případů. Deriváty a cenné papíry (mimo podílů v ovládaných a řízených osobách nebo účetních jednotkách s podstatným vlivem) jsou vykázány v reálné hodnotě. Podíly v ovládaných a řízených osobách jsou oceněny ekvivalencí. (b) Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Za dlouhodobý nehmotný majetek Společnost považuje nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

25

26


Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti následujícím způsobem: Software

3−5 let

Ocenitelná práva

5−6 let


5−6 let

Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je zůstatková hodnota aktiva snížena o opravnou položku na tuto zpětně získatelnou částku. (c) Dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen, a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Za dlouhodobý hmotný majetek Společnost považuje hmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 10 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobý hmotný majetek je odepisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti následujícím způsobem: Pozemky

neodepisují se

Budovy a stavby Stroje a zařízení, inventář Motorová vozidla

14−50 let 3−15 let 3−8 let

Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno. Hmotný majetek v pořizovací ceně od 2 tis. Kč do 10 tis. Kč za položku je považován za zásoby a účtován do nákladů při spotřebě. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je zůstatková hodnota aktiva snížena o opravnou položku na tuto zpětně získatelnou částku. (d) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v ovládaných a řízených osobách představují podniky, které jsou ovládané nebo řízené Společností (dále též „dceřiná společnost“).

RWE Energie


Podíly v dceřiných společnostech jsou oceněny metodou ekvivalence. Podle této metody je majetková účast při pořízení oceněna pořizovací cenou, která je upravována na hodnotu odpovídající míře účasti Společnosti na vlastním kapitálu v dceřiné společnosti k rozvahovému dni. Přecenění podílu metodou ekvivalence je účtováno proti vlastnímu kapitálu Společnosti. (e) Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami. (f) Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněz na účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka, resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cash-poolingu je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty. Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. (g) Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kursové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. (h) Finanční deriváty Finanční deriváty jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálná hodnota derivátů je vypočtena jako současná hodnota očekávaných budoucích peněžních toků. Všechny deriváty jsou vykazovány v položce Jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce Jiné závazky, je-li jejich reálná hodnota pro Společnost záporná.

27

28


Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou součástí čistého zisku nebo ztráty z finančních operací. Společnost neaplikuje zajišťovací účetnictví. (i) Výnosy Výnosy z prodejů zboží a služeb se vykazují bez daně z přidané hodnoty, bez slev a časově rozlišené. Výnosy z prodeje a distribuce zemního plynu Výnosy z prodeje plynu na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2007 podle ustanovení § 55 zákona č. 458/2000 Sb. plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení zemního plynu a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku plynu zákazníkovi v požadovaném množství a v požadovaném čase. Od 1. dubna 2007 je cena pro konečné zákazníky v případě velkoodběratelů s ročním odběrem nad 5 mil. m3 stanovena formou cenového vzorce, případně formou cenových produktů navázaných na cenový vzorec, vázaného na kotace referenčních paliv a směnných kurzů, který odráží stejnou konstrukci na straně nákupu. Ostatní zákazníci kategorie Velkoodběratelů a Středních odběratelů mají možnost uzavřít smlouvu s cenovým vzorcem (viz výše) nebo smlouvu s cenou stanovenou jako pevnou na předem dané období jednoho měsíce u odběrů nad 630 tis. m3 a na dané období jednoho čtvrtletí u odběrů pod 630 tis. m3 dle platných ceníků Společnosti. U ostatních zákazníků je cena stanovena jako pevná na předem dané období v délce jednoho čtvrtletí dle platných ceníků Společnosti. Energetické činnosti zohledněné v konečné ceně dodávky plynu jsou distribuce, přeprava a uskladňování. Ceny distribuce a přepravy jsou regulovány ze strany Energetického regulačního úřadu a cena uskladňování je cenou sjednanou. Dodávky a distribuce zemního plynu pro kategorii Velkoodběratelé („VO“) a Střední odběratelé („SO“) jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky zemního plynu v kategorii Maloodběratelé („MO“) a Domácnosti („DOM“) jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategorii MO a DOM se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovaný plyn. Hodnota nevyfakturovaného plynu je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupeného plynu v daném roce na základě předchozího spotřebitelského chování jednotlivých zákazníků a je oceněna ve vazbě na platný ceník zveřejněný Společností.

RWE Energie


Výnosy z prodeje a distribuce elektrické energie Výnosy z prodeje elektrické energie na liberalizovaném trhu, který je od 1. ledna 2006 podle ustanovení zákona č. 458/2000 Sb. plně otevřen, vycházejí z ocenění komodity na základě principu zohlednění nákladů na pořízení elektrické energie a hrubé marže, která slouží k pokrytí nákladů obchodu a oprávněného zisku a dále ostatních energetických služeb sloužících pro dodávku elektrické energie zákazníkovi v požadovaném množství a v požadovaném čase. Pro významné konečné zákazníky je stanovena individuální fixní cena na základě předpokládaného diagramu dodávky. U ostatních zákazníků je cena stanovena jako pevná na předem dané období v závislosti na zvoleném produktu dle platných ceníků Společnosti. Energetická činnost zohledněná v konečné ceně dodávky elektrické energie je distribuce. Ceny distribuce jsou regulovány ze strany Energetického regulačního úřadu. Dodávky a distribuce elektrické energie pro kategorii Velkoodběratelé („VO“) jsou fakturovány měsíčně na základě provedených měření spotřeby. Dodávky elektrické energie v kategorii Maloodběratelé („MOP“) a Domácnosti („MOO“) jsou fakturovány na periodické bázi, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn periodicky alespoň jednou za 18 měsíců. Výnosy v kategorii MOP a MOO se skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovanou elektrickou energii. Hodnota nevyfakturované elektrické energie je stanovena výpočtem z celkového objemu nakoupené elektrické energie v daném roce na základě tzv. typových diagramů dodávky (TDD), do kterých jsou zákazníci zařazeni, a je oceněna ceníkem platným v době podpisu smlouvy o dodávce, příp. o sdružené dodávce. Ostatní výnosy Ostatní výnosy Společnosti se vykazují podle následujících pravidel: • příjmy z úroků jsou časově rozlišeny • příjmy z dividend/podílů na zisku v okamžiku, kdy vznikne právo Společnosti na přijetí platby • výnosy na základě smluv o poskytování služeb (SLA) společnostem ve skupině jsou zaúčtovány k datu poskytnutí služeb (j) Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního a operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku a je účtována do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze.

29

30


Majetek získaný formou finančního leasingu je vykázán jako dlouhodobý hmotný majetek v rozvaze až po skončení leasingu a po převodu vlastnického práva na Společnost a je odepisován rovnoměrně po dobu jeho předpokládané životnosti. (k) Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků, které budou hrazeny v budoucnosti, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Při tvorbě rezerv Společnost bere v úvahu všechna předvídatelná rizika a možné ztráty. (l) Zaměstnanecké požitky Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří dohadnou položku pasivní. Při tvorbě dohadné položky pasivní Společnost zohledňuje očekávaný průměrný celoroční poměr odvodů na sociální a zdravotní pojištění vůči mzdovým nákladům. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů. (m) Úrokové náklady Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů. (n) Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. (o) Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: • akcionáři, kteří přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tito akcionáři mají podstatný nebo rozhodující vliv • členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti, a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv • dceřiné a přidružené společnosti Významné transakce a zůstatky transakcí se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 15 Transakce a zůstatky se spřízněnými stranami.

RWE Energie


(p) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 3 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Pořizovací cena 1. ledna 2010 tis. Kč

Přírůstky / přeúčtování tis. Kč

Vyřazení tis. Kč

31. prosince 2010 tis. Kč

328 812

0

16 451

312 361

23 163

0

57

23 106

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

7 228

0

1 176

6 052

359 203

0

17 684

341 519

1. ledna 2010 tis. Kč

Přírůstky tis. Kč

Vyřazení tis. Kč


328 725

61

16 451

312 335

Celkem

Oprávky

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota

23 140

12

58

23 094

5 902

595

1 171

5 326

357 767

668

17 680

340 755

1 436

764

Pořizovací cena 31.prosince 2008 tis. Kč

Vliv fúze* tis. Kč


Vyřazení tis. Kč


172 853

157 818

0

1 859

328 812

69

23 094

0

0

23 163


5 653

2 197

180

802

7 228

Nedokončený nehmotný majetek

0

82

0

82

0

178 575

183 191

180

2 743

359 203

Software Ocenitelná práva

Celkem

31

32


Oprávky 31. prosince 2008 tis. Kč Software

172 680

157 535

Ocenitelná práva


Vyřazení tis.Kč


369

1 859

328 725

35

23 094

11

0

23 140

4 243

1 740

721

802

5 902

176 958

182 369

1 101

2 661

357 767

1 617

822

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem


Zůstatková hodnota

1 436

* Viz poznámka 1 Všeobecné informace.

4 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Pořizovací cena Přírůstky / přeúčtování tis. Kč

1. ledna 2010 tis. Kč Pozemky

Vyřazení tis. Kč


60 067

279

2 173

58 173

Budovy a stavby

955 417

10 025

46 299

919 143


326 120

4 143

46 176

284 087

Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený hmotný majetek Celkem

491

0

1

490

2 653

-1 966

0

687

1 344 748

12 481

94 649

1 262 580

Oprávky a opravné položky 1. ledna 2010 tis. Kč


Vyřazení tis. Kč


Budovy a stavby

347 850

27 921

17 838

357 933


278 297

20 551

42 805

256 043


0

0

0

0

Celkem

626 147

48 472

60 643

613 976

Opravná položka

106 320

110 380

0

216 700

Zůstatková hodnota

612 281

431 904

Opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku ve výši 216 700 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 106 320 tis. Kč) vyjadřuje snížení zůstatkové hodnoty aktiv na zpětně získatelnou hodnotu, která je určena na základě aktuálních znaleckých posudků.

RWE Energie


Pořizovací cena 31. prosince 2008 tis. Kč Pozemky



Vyřazení tis. Kč


9 287

50 816

1 257

1 293

60 067

Budovy a stavby

361 339

593 808

5 857

5 587

955 417


139 359

247 415

2 732

63 386

326 120


191

18 161

0

17 861

491

2 715

329

-391

0

2 653

512 891

910 529

9 455

88 127

1 344 748


Vyřazení tis. Kč


Nedokončený hmotný majetek Celkem

Oprávky a opravné položky 31. prosince 2008 tis. Kč


Budovy a stavby

121 508

208 767

20 113

2 538

347 850


113 378

204 298

22 081

61 460

278 297

0

10 482

7 276

17 758

0

234 886

423 547

49 470

81 756

626 147

8 992

2 790

94 538

0

106 320

269 013

484 192

Oprávky k oceňovacímu rozdílu k nabytému majetku Celkem Opravná položka Zůstatková hodnota

612 281

* Viz poznámka 1 Všeobecné informace.

5 PODÍLY V OVLÁDANÝCH A ŘÍZENÝCH OSOBÁCH Podíly v ovládaných a řízených osobách představují investice do jejich základního kapitálu.

Dceřiná společnost

Účetní hodnota tis. Kč

Podíl na základním kapitálu %

Výsledek hospodaření běžného účetního období tis. Kč

Vlastní kapitál tis. Kč

Příjem z titulu Smlouvy o převodu zisku tis. Kč

12 361 782

100

2 220 439

14 582 221

2 220 439

12 361 782

100

2 178 590

13 705 966

1 344 184

6 992 890

100

704 045

7 661 733

668 844

31. prosince 2010 RWE GasNet, s.r.o. 31. prosince 2009 RWE GasNet, s.r.o. Vliv fúze STP Net, s.r.o., ZČP Net, s.r.o.

Procento podílu na vlastnictví odpovídá procentu podílu na hlasovacích právech.

33

34


K 1. lednu 2009 došlo k fúzi sloučením společností SČP Net, s.r.o., STP Net, s.r.o., a ZČP Net, s.r.o., kdy Nástupnickou společností se stala SČP Net, s.r.o., a Zanikajícími společnostmi byly STP Net, s.r.o., a ZČP Net, s.r.o. V roce 2009 došlo ke změně názvu společnosti SČP Net, s.r.o., na RWE GasNet, s.r.o. Se společností RWE GasNet, s.r.o., (dříve SČP Net, s.r.o.) byla dne 18. července 2006 uzavřena smlouva o převodu zisku s účinností od 1. ledna 2007. Touto smlouvou se společnost RWE GasNet, s.r.o., zavazuje každoročně převádět ve prospěch Společnosti svůj zisk po provedení přídělu do rezervního a sociálního fondu. Mateřská společnost je povinna uhradit hospodářskou ztrátu RWE GasNet, s.r.o., která nemůže být uhrazena z rezervního fondu nebo jiných disponibilních zdrojů společnosti. 6 POHLEDÁVKY 31. prosince 2010 tis. Kč


– do splatnosti

168 826

142 370

– po splatnosti

733 021

711 738


Krátkodobé poskytnuté zálohy

901 847

854 108

1 523 000

1 465 619

9 012 373

7 880 437

Jiné pohledávky a dohadné účty aktivní – do splatnosti – po splatnosti Krátkodobé pohledávky Opravné položky na pochybné pohledávky Čistá hodnota krátkodobých pohledávek Dlouhodobé pohledávky Čistá hodnota celkových pohledávek

4 637

3 233

11 441 857

10 203 397

-640 177

-578 071

10 801 680

9 625 326

83 828

54 675

10 885 508

9 680 001

Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Krátkodobé poskytnuté zálohy představují především zálohy placené dceřiné společnosti z titulu distribuce plynu. Jiné pohledávky a dohadné účty aktivní zahrnují zejména pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek plynu ve výši 6 482 374 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 6 043 024 tis. Kč), z převodu zisku od dceřiné společnosti ve výši 2 220 439 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 1 344 184 tis. Kč), z nadměrného odpočtu daně z přidané hodnoty ve výši 167 931 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 39 749 tis. Kč) a ze smluv o poskytování služeb dceřiné společnosti ve výši 92 718 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 380 976 tis. Kč).

RWE Energie


Změny opravné položky k pochybným pohledávkám lze analyzovat takto: 2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

Počáteční zůstatek k 1. lednu

578 071

499 473

Pohyb na účtu opravné položky

112 070

119 226

Použití na odpis Konečný zůstatek k 31. prosinci

-49 964

-40 628

640 177

578 071

7 VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál Společnosti se skládá z 1 031 131 kusů akcií na jméno v listinné podobě plně upsaných a splacených. Nominální hodnota jedné akcie činí 1 tis Kč. Zákonný rezervní fond Společnosti představuje zdroj, který Společnost musí tvořit v souladu s platnými právními předpisy. Použití zákonného rezervního fondu je omezeno zákonem a stanovami Společnosti a jeho prostředky do výše 20 % základního kapitálu nesmějí být uvolněny pro distribuci akcionářům, ale mohou být použity k úhradě ztrát. Zisk po zdanění Společnosti za rok 2009 ve výši 1 790 747 tis. Kč byl schválen a rozdělen rozhodnutím jediného společníka dne 19. března 2010, a to na výplatu dividend ve výši 1 790 043 tis. Kč a na příděl do nerozděleného zisku ve výši 704 tis. Kč. 8 REZERVY 31. prosince 2010 tis. Kč Rezerva na soudní spory Rezerva na restrukturalizaci


1 101

542

32 608

35 339

Ostatní rezervy

30 343

803

Celkem

64 052

36 684

35

36


9 Závazky 31. prosince 2010 tis. Kč


1 169 446

832 403

Závazky z obchodních vztahů – do splatnosti – po splatnosti

31 416

47 119

1 200 862

879 522

Závazky k podnikům ve skupině

2 006 443

1 690 108

Krátkodobé přijaté zálohy

6 035 118

6 738 551

Dohadné účty pasivní

1 614 179

1 421 158

Ostatní závazky – do splatnosti Krátkodobé závazky celkem Dlouhodobé závazky Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem

23 397

96 148

10 879 999

10 825 487

4 931

11 297

10 884 930

10 836 784

Závazky k podnikům ve skupině k 31. prosinci 2010 zahrnují krátkodobou půjčku z titulu cash-poolingu ve výši 1 800 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 1 500 000 tis. Kč) a závazek z titulu cash-poolingu představující peněžní ekvivalenty ve výši 206 443 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 190 108 tis. Kč). Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují zejména přijaté zálohy za plyn ve výši 5 969 082 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 6 695 563 tis. Kč). Dohadné účty pasivní zahrnují především dohad na distribuci plynu ve výši 1 575 101 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 1 358 033 tis. Kč). Ostatní závazky představují zejména ekologickou daň ze zemního plynu ve výši 18 123 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 21 035 tis. Kč). Ostatní závazky k 31. prosinci 2009 dále zahrnovaly především přecenění finančních derivátů ve výši 63 419 tis. Kč. Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti. Závazky z obchodního styku nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím.

RWE Energie


10 BANKOVNÍ ÚVĚRY 31. prosince 2010 tis. Kč


0

500 000

Krátkodobé úvěry

Úvěr od Komerční banky ve výši 500 000 tis. Kč byl splacen 5. října 2010. 11 FINANČNÍ DERIVÁTY Společnost poskytuje svým zákazníkům kategorie VO cenový produkt, který umožňuje zafixovat cenu komodity pro zvolené období a na zvolené množství zemního plynu. Podmínkou je uzavření smlouvy s cenovým vzorcem a minimální fixované množství za celé období. Pro zajištění tržních rizik souvisejících s těmito produkty uzavírá Společnost zajišťovací deriváty, tzv. komoditní indexové swapy. Tyto finanční deriváty slouží v souladu se strategií řízení rizik Společnosti jako efektivní zajišťovací nástroj. Společnost však neuplatňuje zajišťovací účetnictví, a proto jsou tyto deriváty klasifikovány jako deriváty určené k obchodování. Reálná hodnota těchto finančních derivátů je vykázána v položce „Jiné pohledávky“, pokud je pro Společnost kladná, nebo v položce „Jiné závazky“, pokud je záporná. Změna reálné hodnoty derivátů a související zisky a ztráty z finančních operací: 2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

Změna reálné hodnoty derivátů – kladná

82 335

230 037

Změna reálné hodnoty derivátů – záporná

-5 252

-2 280

Zisky z derivátů

11 541

45 007

Ztráty z derivátů

-66 499

-237 792

Celkem

22 125

34 972

Zisky a ztráty z derivátů jsou vykázány v položkách „Ostatní finanční výnosy“ a „Ostatní finanční náklady“.

37

38


12 DAŇ Z PŘÍJMŮ Daňový náklad zahrnuje: 2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

Splatnou daň

210 396

0

Odloženou daň

-29 088

24 280

0

-913

181 308

23 367

2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

3 209 376

1 814 114

184 542

159 588

-12 838

-67 307

-2 220 439

-1 344 184

-3 228

-1 391

Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání Celkem

Splatná daň byla vypočítána následovně:

Zisk před zdaněním Daňově neuznatelné náklady Nezdaňované výnosy Výnosy osvobozené od daně – vyplývající ze smlouvy o převodu zisku* Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy Daňový základ Uplatněné ztráty z minulých období Snížený daňový základ Celková daňová povinnost

1 157 413

560 820

-50 067

-560 820

1 107 346

0

210 396

0

* Viz poznámka 5 Podíly v ovládaných a řízených osobách.

Odložená daň byla vypočtena sazbou daně ve výši 19 % (daňová sazba pro roky 2010 a následující).

RWE Energie


Odloženou daňovou pohledávku lze analyzovat následovně: 31. prosince 2010 tis. Kč


0

8 366

Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku

13 335

0

Opravné položky k pohledávkám

31 801

28 330

Rezerv a dohadných položek

12 170

6 970

5 969

0

Odložený daňový závazek z titulu Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku Odložená daňová pohledávka z titulu

Závazky po splatnosti Daňové ztráty Čistá odložená daňová pohledávka

0

7 253

63 275

42 553

63 275

34 187

Na základě posouzení pravděpodobnosti jejího uplatnění v budoucnosti byla odložená daňová pohledávka k 31. prosinci 2010 zaúčtována ve výši 63 275 tis. Kč (k 31. prosinci 2009: 34 187 tis. Kč). 13 ČLENĚNÍ VÝNOSŮ PODLE ODVĚTVÍ A ANALÝZA VÝKONOVÉ SPOTŘEBY Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb byly tvořeny následujícím způsobem: 2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

7 796 050

9 978 335

– kategorie MO

3 491 484

3 332 927

– kategorie DOM

8 667 048

7 813 369

Tržby z prodeje a distribuce zemního plynu – kategorie VO

– ostatní obchodníci

15 888

156 707

19 970 470

21 281 338

Tržby z prodeje a distribuce elektřiny

13 859

0

Ostatní tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

11 603

10 018

Tržby plynoucí ze smluv o poskytování služeb ve skupině Celkem tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

60 318

68 153

20 056 250

21 359 509

39

40


Výkonovou spotřebu lze analyzovat následovně:

Nákup zemního plynu Nákup elektřiny Spotřeba materiálu a energie Distribuce zemního plynu Distribuce elektřiny Ostatní služby Celkem výkonová spotřeba

2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

14 001 227

16 330 909

6 846

0

17 953

22 795

4 380 043

3 772 429

7 574

0

384 630

406 883

18 798 273

20 533 016

14 ANALÝZA ZAMĚSTNANCŮ

Osobní náklady 2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců během roku 2010

2009

Vedení Společnosti

4 080

17 310

1,3

3,2

Ostatní zaměstnanci

19 540

51 136

27,6

57,8

Celkem

23 620

68 446

28,9

61,0

Vedení společnosti zahrnuje výkonné členy představenstva a ostatní ředitele. Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 15 Transakce a zůstatky se spřízněnými stranami.

RWE Energie


15 TRANSAKCE A ZŮSTATKY SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI Společnost se podílela na následujících transakcích se spřízněnými stranami:

2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

180 100

156 927

13 816 187

15 833 362

1 568

354 587

172 099

374 005

Náklady na dodávky zemního plynu – ostatní regionální plynárenské společnosti – RWE Transgas, a.s. – NET4GAS, s.r.o. (do 4. března 2010 RWE Transgas Net, s.r.o.) Náklady ostatní – RWE Transgas, a.s. – ostatní regionální plynárenské společnosti – RWE GasNet, s.r.o. – ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

15 610

4 221

4 366 739

3 765 262

242 912

239 232

Nákladové úroky – RWE Transgas, a. s.

26 102

69 462

18 821 317

20 797 058

2010 tis. Kč

2009 tis. Kč

– RWE Transgas, a.s.

72

156 707

– RWE GasNet, s.r.o.

448 040

733 204

854

3 843

Celkem

Výnosy z dodávek zemního plynu

– NET4GAS, s.r.o. (do 4. března 2010 RWE Transgas Net, s.r.o.) – ostatní regionální plynárenské společnosti

15 908

0

– ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

92 122

88 201

93 751

269 168

Výnosy ostatní – RWE Transgas, a.s. – ostatní regionální plynárenské společnosti – RWE GasNet, s.r.o. – RWE GasNet, s.r.o. (výnos z titulu převodu podílu na zisku) – provozovatelé distribučních a přepravních soustav – ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

0

1 092

8 054

4 301

2 220 439

1 344 184

40

15

59 250

62 017

Úrokové výnosy – RWE Transgas, a.s. Celkem

380

985

2 938 910

2 582 621

41

42


Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami:



2 899

51 470

Pohledávky – RWE Transgas, a.s. – ostatní regionální plynárenské společnosti

0

185

– RWE GasNet, s.r.o.

1 609 679

1 792 530

– RWE GasNet, s.r.o. (pohledávka z převodu podílu na zisku)

2 220 439

1 344 184

74

29 279

– provozovatelé distribučních a přepravních soustav – ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Pohledávky celkem

11 077

7 259

3 844 168

3 224 907

3 087 109

2 245 216

1 828

122 329

1 627 864

1 397 795

511

29 223

Závazky – RWE Transgas, a.s. – ostatní regionální plynárenské společnosti – RWE GasNet, s.r.o. – provozovatelé distribučních a přepravních soustav – ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Závazky celkem

43 615

23 734

4 760 927

3 818 297

Úvěry poskytnuté a přijaté jsou úročeny tržními úrokovými sazbami. Pohledávky a závazky z obchodního styku vznikly za podmínek obvyklých v běžném obchodním styku. Společnost nevytváří opravnou položku k pohledávkám za spřízněnými stranami. Odměna členům představenstva Společnosti v roce 2010 činila 670 tis. Kč (2009: 1 232 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady Společnosti v roce 2010 představovala 410 tis. Kč (2009: 737 tis. Kč). V roce 2010 bylo řídícím zaměstnancům Společnosti poskytnuto nepeněžní plnění z titulu platby úrazového pojištění v celkové výši 67 tis. Kč (v roce 2009: 86 tis. Kč) a zároveň jim byla poskytnuta osobní vozidla k bezplatnému užívání. Kromě výše uvedeného nebylo v průběhu roku 2010 a 2009 akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů a řídícím zaměstnancům poskytnuto žádné další plnění ani v peněžní ani v naturální formě. 16 ODMĚNA AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI Informace o odměně auditorské společnosti PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky konečné mateřské společnosti.

RWE Energie


17 POTENCIÁLNÍ ZÁVAZKY V roce 2004 postoupil Český plynárenský podnik, s.p. pohledávku ve výši 47 116 tis. Kč vůči Společnosti JUDr. Peteru Kmeťovi, který podal žalobu na její zaplacení včetně příslušenství. JUDr. Peter Kmeť postoupil pohledávku za Západočeskou plynárenskou, a.s., společnosti SHARI COMMERCIAL S.A. Společnost se domnívá, že je vysoce nepravděpodobné, že by soudní spor vyústil ve významný odliv peněžních prostředků. Z tohoto důvodu Společnost k 31. prosinci 2010 a 2009 nevytvořila na tento soudní spor rezervu a v prosinci 2010 rozpustila 1/3 závazku do výnosů. Vedení Společnosti si není vědomo žádných dalších potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2010. 18 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích jsou analyzovány takto: 31. prosince 2010 tis. Kč Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Pohledávka z cash-poolingu


27

0

2 267

3 207

2 727

51 366

Závazek z cash-poolingu

-206 443

-190 108

Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

-201 422

-135 535

19 NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2010.

11. února 2011



předseda představenstva

místopředseda představenstva

43

44

Zpráva nezávislého auditora Zpráva auditora k účetní závěrce Obsah

5 Zpráva nezávislého auditora

5.1 Zpráva auditora k účetní závěrce

Akcionáři společnosti RWE Energie, a.s. Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti RWE Energie, a.s., identifikační číslo 49903209, se sídlem Klíšská 940, Ústí nad Labem (dále „Společnost“), tj. rozvahu k 31. prosinci 2010, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok 2010 a přílohu, včetně popisu podstatných účetních pravidel (dále „účetní závěrka“).

Odpovědnost statutárního orgánu Společnosti za účetní závěrku Statutární orgán Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takové vnitřní kontroly, které považuje za nezbytné pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Úloha auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech platným v České republice, Mezinárodními standardy auditu a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, Česká republika Tel.: +420 251 151 111, fax: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021. (c) 2011 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Všechna práva vyhrazena. “PwC” je značka, pod níž členské společnosti PricewaterhouseCoopers International Limited (PwCIL) podnikají a poskytují své služby. Společně tvoří světovou síť společností PwC. Každá společnost je samostatným právním subjektem a jednotlivé společnosti nezastupují síť PwCIL ani žádnou jinou členskou společnost. PwCIL neposkytuje žádné služby klientům. PwCIL neodpovídá za jednání či opomenutí jednotlivých společností sítě PwC, ani nemůže kontrolovat výkon jejich profesionální činnosti či je jakýmkoli způsobem ovlivňovat.

RWE Energie


Akcionář společnosti RWE Energie, a.s. Zpráva nezávislého auditora

Úloha auditora (pokračování) Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a informacích uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizika významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor zohledňuje vnitřní kontroly relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních pravidel, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Výrok Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti k 31. prosinci 2010, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2010 v souladu s českými účetními předpisy. 11. února 2011

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená

Ing. Václav Prýmek partner

Ing. Jitka Žaloudková statutární auditorka, oprávnění č. 1802

45

46

Zpráva nezávislého auditora Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Obsah

5.2 Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti

Akcionáři společnosti RWE Energie, a.s. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti RWE Energie, a.s., identifikační číslo 49903209, se sídlem v Klíšská 940, Ústí nad Labem (dále „Společnost“) za rok končící 31. prosince 2010 uvedenou ve výroční zprávě na stranách 19-43, ke které jsme dne 11. února 2011 vydali výrok uvedený na straně 44.

Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. prosince 2010 s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.

Úloha auditora Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.

Výrok Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. prosince 2010 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, Česká republika Tel.: +420 251 151 111, fax: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021. (c) 2011 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Všechna práva vyhrazena. “PwC” je značka, pod níž členské společnosti PricewaterhouseCoopers International Limited (PwCIL) podnikají a poskytují své služby. Společně tvoří světovou síť společností PwC. Každá společnost je samostatným právním subjektem a jednotlivé společnosti nezastupují síť PwCIL ani žádnou jinou členskou společnost. PwCIL neposkytuje žádné služby klientům. PwCIL neodpovídá za jednání či opomenutí jednotlivých společností sítě PwC, ani nemůže kontrolovat výkon jejich profesionální činnosti či je jakýmkoli způsobem ovlivňovat.

RWE Energie


Akcionář společnosti RWE Energie, a.s. Zpráva nezávislého auditora

Zpráva o ověření zprávy o vztazích Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok končící 31. prosince 2010 (dále „Zpráva”). Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naší úlohou je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této Zprávě.

Rozsah ověření Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. V souladu s tímto standardem jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat omezenou jistotu, že Zpráva neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování zaměstnanců Společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.

Závěr Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených ve Zprávě sestavené v souladu s požadavky §66a obchodního zákoníku. 14. března 2011

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená

Ing. Václav Prýmek partner

Ing. Jitka Žaloudková statutární auditorka, oprávnění č. 1802

47

48

Zpráva představenstva společnosti RWE Energie, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2010 Obsah

6 Zpráva představenstva společnosti RWE Energie, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2010

Vzhledem k tomu, že společnost RWE Energie, a.s., (dále jen „Společnost“) neuzavřela coby ovládaná osoba ovládací smlouvu, která by byla účinná v roce 2010, zpracovalo představenstvo Společnosti v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“) za rok 2010, pokud jsou tyto propojené osoby Společnosti známy. Zpráva je nedílnou součástí výroční zprávy Společnosti za rok 2010 a akcionáři Společnosti mají možnost se s ní seznámit ve stejné lhůtě a za stejných podmínek jako s účetní závěrkou. 1. Ovládající osoby V celém uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími osobami: a) přímo • RWE Gas International B.V., se sídlem Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království, která byla akcionářem Společnosti se 100% podílem na hlasovacích právech Společnosti b) nepřímo • RWE Aktiengesellschaft (dále jen „RWE AG“), se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která byla jediným společníkem společnosti RWE Gas International B.V. 2. Další propojené osoby Společnost požádala výše uvedené ovládající osoby o zaslání seznamu ostatních osob, které byly v posledním účetním období ovládány stejnými ovládajícími osobami. Na základě sdělení ovládajících osob a ostatních informací představenstvu dostupných vyhotovilo představenstvo Společnosti tuto zprávu. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2010 je uvedeno na třetí straně obálky této výroční zprávy. 3. S mlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami, plnění a protiplnění poskytnutá a přijatá V posledním účetním období byly mezi Společností a propojenými osobami uzavřeny smlouvy uvedené v příloze č. 1. Plněním těchto smluv, i smluv uzavřených v minulých účetních obdobích, nevznikla Společnosti žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. Hodnota plnění a protiplnění v účetním období mezi propojenými osobami je uvedena v poznámce 15 přílohy k účetní závěrce k 31. prosinci 2010. 4. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob V posledním účetním období neučinila Společnost v zájmu propojených osob žádné právní úkony.

RWE Energie


5. Opatření přijatá či uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob V posledním účetním období Společnost nepřijala, resp. neuskutečnila žádná opatření v zájmu nebo na popud propojených osob. 6. Neexistence újmy Společnosti v posledním účetním období nevznikla žádná újma ze smluv s propojenými osobami, z jiných právních úkonů učiněných v zájmu propojených osob ani z opatření uskutečněných v zájmu nebo na popud propojených osob, jejichž uzavření nebo přijetí se uskutečnilo v posledním či předcházejících účetních obdobích. 7. Důvěrnost informací V této zprávě nejsou uváděny údaje, které jsou předmětem obchodního tajemství Společnosti. 8. Závěr Tato zpráva byla představenstvem společnosti schválena dne 17. února 2011 a byla předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi Společnosti, který ověřuje účetní závěrku ve smyslu zvláštního zákona.

9. března 2011



předseda představenstva

místopředseda představenstva

49

50


Příloha č. 1 Smlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami v posledním účetním období (rok 2010) Počet smluv

Smluvní strana

Smluvní typ / předmět smlouvy

RWE Interní služby, s.r.o.

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti nákupu a logistiky

1

Dodatek č. 3 a Dodatek č. 4 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Facility

2

Dodatek č. 5 a Dodatek č. 6 ke Smlouvě o službách v oblasti informačních technologií

2

Dodatek č. 4 ke Smlouvě o poskytování služeb pronájmu, logistiky a zúčtování mobilních telefonů a IP telefonů

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o nájmu dopravního prostředku

1

Dodatek č. 4, Dodatek č. 5 a Dodatek č. 6 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor

3

Smlouva o poskytování služeb v oblasti překladů a tlumočení

1

Objednávka na Demontáž 2 ks reklamních panelů na Novodvorské

1

Východočeská plynárenská, a.s.

Dodatek č. 2 a Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Financí, účetnictví a controllingu

2

RWE Distribuční služby, s.r.o.


3

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Řízení bezpečnosti

1

Kupní smlouva

1

Dodatek č. 4 a Dodatek č. 5 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Fakturace

2

Dodatek č. 5 a Dodatek č. 6 ke Smlouvě o poskytování služeb Call centra

2

Dodatek č. 5 a Dodatek č. 6 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti osobního a písemného kontaktu se zákazníky v kategorii MO/DOM

2

Dodatek č. 6 a Dodatek č. 7 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti vymáhání pohledávek zákazníků kategorie maloodběr a domácnost

2

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Tiskového centra

1

Dodatek č. 4 a Dodatek č. 5 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor

2

Smlouva o poskytování služeb v oblasti akvizic a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Dodatek č. 5 ke Smlouvě o dodávce plynu pro krytí vlastní spotřeby a ztrát v distribuční soustavě

1

Smlouva kupní (prodej stavby Venkovní úpravy parkoviště SČP Klíšská)

1

Dodatek č. 2 a Dodatek č. 3 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor ze dne 21. 4. 2009

2

Smlouva o zřízení věcného břemene

1

Kupní smlouva

3

RWE Zákaznické služby, s.r.o.

RWE GasNet s.r.o.

RWE Energie


Počet smluv

Smluvní strana

Smluvní typ/předmět smlouvy

RWE Plynoprojekt, s.r.o.

Dodatek č. 2 a Dodatek č. 3 ke Smlouvě o nájmu nebytových prostor ze dne 25. 3. 2009

2

Smlouva o distribuci elektřiny z nn s obchodníkem s elektřinou č. 074/10

1

Smlouva kupní Devět skal

1

Smlouva o dodávce elektřiny a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Kupní smlouva o prodeji movitého majetku

1

Dohoda o ukončení smlouvy

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti prodeje elektřiny zákazníkům

1

Rámcová smlouva o dodávce elektřiny

1

Dodatek č. 5 k Dohodě o poskytování Cash poolingu reálného

1

Dodatek č. 6, Dodatek č. 7 a Dodatek č. 8 k rámcové smlouvě ze dne 10. 11. 2005

3

Dodatek č. 9, Dodatek č. 10 a Dodatek č. 11 ke Smlouvě o poskytování marketingových služeb

3

Dodatek č. 3 a Dodatek č. 4 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA Řízení a podpora obchodu

2

Dodatek č. 2 ke Smlouvě o zajištění společného obchodního dispečinku (ODIS)

1

Dodatek č. 1 k Rámcové smlouvě o obchodování s plynem

1

Dodatek č. 2 k Rámcové smlouvě o obchodování s nevyužitými tolerancemi

1

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytnutí úvěrů

1

RWE Key Account CZ, s.r.o.

RWE Transgas, a.s.

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti SLA Consulting

1

Smlouva o nájmu nebytových prostor a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Rámcová smlouva o nákupu a prodeji ZKP a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – jednoletá se službou strukturování č. 11

1


1


1


1


1


1


1

51

52


Počet smluv

Smluvní strana


RWE Transgas, a.s.


1


1

Dohoda o ukončení Smlouvy o prodeji a nákupu zemního plynu – pětileté se službou strukturování

1

Rámcová smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Baseload č. 1 a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Denní profil č. 2 a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Denní flexibilita č. 3 a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Smlouva o sdružení č. 510000062, VZ – Archivace papírových dokumentů

1

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Standard č. 4

1

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Standard č. 5 a Dodatek č. 1 k této smlouvě

2

Smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu – Měsíční produkt č. 6

1

Rámcová smlouva o zpětném odkupu zemního plynu

1

Pravidla zpětného odkupu zemního plynu společností RWE

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti stravování a Dohoda o ukončení této smlouvy

2


3

NET4GAS, s.r.o.

Smlouva o sdružených službách dodávky plynu

1

RWE Interní služby, s.r.o., Východočeská plynárenská, a.s., VČP Net, s.r.o., RWE Distribuční služby, s.r.o., RWE Zákaznické služby, s.r.o., RWE GasNet, s.r.o., RWE Plynoprojekt, s.r.o., RWE Key Account CZ, s.r.o., RWE Transgas, a.s., NET4GAS, s.r.o., Jihomoravská plynárenská, a.s., JMP Net, s.r.o., RWE Gas Storage, s.r.o., RWE IT Czech s.r.o., Severomoravská plynárenská, a.s., SMP Net, s.r.o.

Smlouva o sdružení za účelem zadání veřejné zakázky na Operativní leasing vozidel skupiny RWE

1

RWE Energie


Smluvní strana


RWE Interní služby, s.r.o., Východočeská plynárenská, a.s., VČP Net, s.r.o., RWE Distribuční služby, s.r.o., RWE Zákaznické služby, s.r.o., RWE GasNet, s.r.o., RWE Plynoprojekt, s.r.o., RWE Key Account CZ, s.r.o., RWE Transgas, a.s., Jihomoravská plynárenská, a.s., JMP Net, s.r.o., RWE Gas Storage, s.r.o., RWE IT Czech s.r.o., Severomoravská plynárenská, a.s., SMP Net, s.r.o.

Smlouva o sdružení za účelem zadání veřejné zakázky na Archivaci papírových dokumentů RWE

Počet smluv 1

53

54 Obsah

Obsah

Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2010 RWE Aktiengesellschaft 100,00 % RWE Beteiligungsverwaltung Ausland GmbH 98,00 % RWE East, s.r.o. 51,00 % EČS – Elektrárna Čechy-Střed, a.s. 100,00 % RWE Gas International B.V. 100,00 % RWE Transgas, a.s. 100,00 % NET4GAS, s.r.o. 100,00 % BRAWA, a.s. 100,00 % RWE Gas Storage, s.r.o. 100,00 % RWE Interní služby, s.r.o. 100,00 % RWE Distribuční služby, s.r.o. 100,00 % RWE Zákaznické služby, s.r.o. 100,00 % RWE Plynoprojekt, s.r.o. 100,00 % RWE Key Account CZ, s.r.o. 100,00 % RWE Gas Slovensko, s.r.o. 18,09 % Severomoravská plynárenská, a.s. 2,95 % Východočeská plynárenská, a.s. 2,46 % Jihomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % RWE Energie, a.s. 100,00 % RWE GasNet, s.r.o. 63,62 % Východočeská plynárenská, a.s. 100,00 % VČP Net, s.r.o. 49,64 % Severomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % SMP Net, s.r.o. 52,25 % GASFINAL, a.s.* 47,66 % Jihomoravská plynárenská, a.s. 100,00 % JMP Net, s.r.o. 47,75 % GASFINAL, a.s.* 100,00 % RWE Energy Hungária Tanácsadó Kft. 2,00 % RWE East, s.r.o. * Společnost vstoupila od 1. ledna 2011 do likvidace.

Obsah

RWE Energie, a.s. Klíšská 940 401 17 Ústí nad Labem T +420 475 325 111 F +420 475 325 324 E [email protected] I www.rwe.cz

RWE Energie, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA Obsah

Recommend Documents