VÝROČNÁ SPRÁVA. AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI CETELEM SLOVENSKO a.s

VÝROČNÁ SPRÁVA AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI CETELEM SLOVENSKO a.s.

ROK 2010

VÝROČNÁ SPRÁVA AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI CETELEM SLOVENSKO a.s. ROK 2010

VÝROČNÁ SPRÁVA 2010 2

Obsah: 1 2 3 4 5

Základné údaje o spoločnosti Úvodné slovo Organizačná štruktúra a manažment spoločnosti Správa predstavenstva o podnikateľskej činnosti spoločnosti a o stave jej majetku v roku 2010 Správa dozornej rady spoločnosti za rok 2010 a vyjadrenie k riadnej individuálnej účtovnej závierke spoločnosti k 31. 12. 2010 6 Vybrané finančné ukazovatele za rok 2008, 2009 a 2010 7 Správa audítora o overení riadnej individuálnej účtovnej závierky spoločnosti k 31.12.2010 8 Účtovná závierka k 31.12.2010: ● Súvaha ● Výkaz ziskov a strát ● Poznámky k účtovným výkazom za rok 2010 ● Prehľad peňažných tokov

Právna forma a obchodné meno: akciová spoločnosť CETELEM SLOVENSKO a.s. Sídlo: Panenská 7, 812 36 Bratislava 1 Dátum vzniku: 10. máj 2000 Výška základného imania a rozsah jeho splatenia: 5 100 000 EUR, splatené v plnom rozsahu IČO: 35 787 783 Hlavný predmet činnosti: poskytovanie úverov Akcionár: BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, S.A.; Francúzska republika – vlastní 100 % akcií Spoločnosť zapísaná v: Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo: 2435/B

VÝROČNÁ SPRÁVA 2010

Základné údaje o spoločnosti

Štatutárny orgán – predstavenstvo: Predseda predstavenstva Ing. Petr Tač Člen predstavenstva Ing. Klaudia Drábiková Člen predstavenstva Ing. Marek Kramár Člen predstavenstva Ing. Aleš Kos Člen predstavenstva Ing. Tibor Raksányi Dozorná rada: Predseda dozornej rady p. Lous – Michel Duray Člen dozornej rady p. Alain Van Groenendael Člen dozornej rady Ing. Martin Koubek

3


Profil spoločnosti Spoločnosť CETELEM SLOVENSKO a.s. vznikla 10. mája 2000 zápisom do Obchodného registra Okresného súdu Bratislava I. Svoju podnikateľskú aktivitu začala vyvíjať v júni toho istého roku. Hlavným predmetom činnosti spoločnosti je poskytovanie finančných služieb širokým vrstvám spotrebiteľov. CETELEM SLOVENSKO a.s. je súčasťou poprednej medzinárodnej finančnej skupiny BNP PARIBAS. Pri svojej činnosti využíva know-how i materiálne zázemie svojho akcionára – francúzskej banky BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, S.A., i možnosti spolupráce s ostatnými spoločnosťami skupiny BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE . Spoločnosť sa špecializuje na poskytovanie spotrebiteľských úverov fyzickým osobám v spolupráci so zmluvnými predajcami spotrebného tovaru alebo v priamom kontakte s klientmi. Portfólio poskytovaných služieb zahŕňa tri nosné produkty:

klasický spotrebiteľský úver, ktorý je poskytovaný v kamenných a internetových predajniach obchodných partnerov s využitím moderných technologických nástrojov; tento produkt poskytuje klientom možnosť splácať cenu zakúpeného tovaru alebo služieb vopred dohodnutými pravidelnými mesačnými splátkami; revolvingový úver, ktorému je pridelený úverový rámec v podobe medzinárodnej kreditnej karty s bezúročným obdobím a umožňuje klientom opakované čerpanie finančných prostriedkov na nákup tovarov a služieb, výber hotovosti, prípadne prevod prostriedkov na bankový účet, alebo adresu klienta; spotrebiteľský úver s názvom Pôžička Cetelem poskytovaný telefonicky prostredníctvom úverových poradcov, ako aj cez internet priamo na adrese www.cetelem.sk . Tento produkt umožňuje financovať osobné plány, potreby a záujmy aj bez priamej väzby na predajcov spotrebného tovaru.

4

Vážení klienti, akcionár, obchodní partneri a zamestnanci, som rád, že desiaty rok fungovania spoločnosti Cetelem Slovensko a.s. môžem ohodnotiť ako mimoriadne úspešný. Rok 2010 priniesol oživenie hospodárstva a zmiernenie dôsledkov hospodárskej krízy, čo sa pozitívne odzrkadlilo v správaní spotrebiteľov. Mierne zlepšovanie na trhu práce pozvoľne stimulovalo spotrebiteľský dopyt.


Úvodné slovo

Spoločnosť výrazne prekročila stanovené ciele v oblasti poskytovania spotrebiteľských úverov. Dosiahla zisk vo výške 4,9 mil. EUR pred zdanením, a to pri akceptovateľnej miere úverového rizika. Z pohľadu objemu poskytnutých úverov zaznamenala nárast pri všetkých typoch spotrebiteľských úverov svojho portfólia - nákup na splátky, kreditné karty a osobné pôžičky. Významným a čoraz využívanejším kanálom pre poskytovanie spotrebiteľských úverov ostáva Internet. Okrem obchodných výsledkov, by som rád vyzdvihol úspechy v oblasti spokojnosti klientov, ktorá je v stratégii spoločnosti kľúčová. V pravidelnom prieskume sme dosiahli historicky najvyššie hodnotenie (známku 9 z možných 10). V tejto súvislosti by som chcel zvlášť vyjadriť vďaku našim zamestnancom za ich prístup, zaujímavé nápady, osobné nasadenie a odvedenú prácu v minulom roku. Tiež by som rád využil príležitosť a poďakoval za dôveru nášmu akcionárovi, obchodným partnerom a klientom.

Ing. Petr Tač Predseda predstavenstva a generálny riaditeľ CETELEM SLOVENSKO a.s.

5


Organizačná štruktúra spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s.

VALNÉ ZHROMAŽDENIE

DOZORNÁ RADA

PREDSTAVENSTVO

GENERÁLNY RIADITEĽ

6

ODBOR ĽUDSKÝCH ZDROJOV

PRÁVNY ODBOR

ODBOR COMPLIANCE

ODBOR MARKETINGU

FINANČNÁ SPRÁVA

OBCHODNÁ SPRÁVA

SPRÁVA INFORMAČNÝCH SYSTÉMOV

SPRÁVA PRIAMEHO PREDAJA

SPRÁVA RIADENIA RIZIKA

VALNÉ ZHROMAŽDENIE

Generálny riaditeľ Ing. Petr Tač Riaditeľ finančnej správy Ing. Martin Koubek Riaditeľ obchodnej správy Ing. Marek Kramár


Manažment

Riaditeľ správy priameho predaja Ing. Aleš Kos Riaditeľ správy kreditných kariet Ing. Klaudia Drábiková (do 15.06.2010), Ing. Aleš Kos (od 16.06.2010) – poverený riadením správy kreditných kariet Riaditeľ správy riadenia rizika Ing. Tibor Raksányi Riaditeľ právneho odboru JUDr. Michaela Jezberová Adamská (do 14.07.2010) JUDr. Silvia Saksová – (od 15.07.2010 do 20.10.2010) - poverená riadením právneho odboru Ing. Petr Tač – ad interim (od 21.10.2010) Riaditeľ správy informačných systémov Ing. Pavel Kolarov

7


Správa predstavenstva spoločnosti o podnikateľskej činnosti spoločnosti a o stave jej majetku v roku 2010 Vývoj makroekonomického a trhového prostredia Hrubý domáci produkt v štvrtom štvrťroku 2010 medziročne vzrástol o 4% v stálych cenách (medzikvartálne po sezónnom očistení o 0,9%). Hlavným motorom rastu v poslednom štvrťroku minulého roku boli investície a čistý export. Hrubá tvorba fixného kapitálu medziročne vzrástla o 3,6% a prispela k medziročnému rastu príspevkom 2,8 percentuálnych bodov. Reálny export tovarov a služieb vzrástol o 16,4%, dovoz bol medziročne vyšší o 14,9%. Príspevok čistého exportu k rastu bol v 4Q10 1,7 p.b. Prekvapením bol pozitívny rast spotreby domácností, ktorá medziročne v 4Q10 stúpla o 0,5% (príspevok k rastu 0,3 p.b.). Naopak kontrakčne na rast pôsobila finálne spotreba verejnej správy, ktorá v 4Q10 poklesla o 3,3% a jej príspevok k rastu bol -0,9 p.b. Priemerná hrubá mesačná nominálna mzda podľa ŠÚ SR vzrástla v štvrtom štvrťroku 2010 medziročne o 3,8% na 844 EUR. Rast reálnych miezd sa tak v 4Q 2010 zrýchlilo na 2,7% (vs. 2,6% v Q3). Priemerná mzda v roku 2010 vzrástla o 3,2% na 769 EUR, t.j. o 2,2% v reálnom vyjadrení. Nezamestnanosť dosiahla v poslednom štvrťroku (podľa VZPS ŠÚSR) úroveň 13,9% a po sezónnom očistení medzikvartálne poklesla o 0,8% (o 3,1 tis. osôb). Aj napriek pozitívnemu vývoju v závere roka sa nezamestnanosť za celý rok priemerne zvýšila na 14,4%. Negatívne na nezamestnanosť vplýval najmä nárast počtu nezamestnaných, ktorí ešte nemali zamestnanie (o 7,5 tis.).

Obchodná činnosť Na celkových obchodných výsledkoch sa z pohľadu objemu podieľali všetky tri produkty z portfólia spoločnosti – klasické úvery u obchodných partnerov, Pôžička Cetelem, rovnako aj kreditné karty.

Klasický spotrebiteľský úver Prioritou spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s. v roku 2010 bolo spoločne s obchodnými partnermi oživiť stagnujúci trh v maloobchode. Pokračovanie vo vytýčenej stratégii z roku 2009 malo za následok rozvoj ešte užších a intenzívnejších väzieb s dominantnými partnermi, pristupovanie k posudzovaniu klientov v duchu pravidla o zodpovednom úverovaní s cieľom nezadlžovať ešte viac klientov, ktorých pravdepodobnosť splácať svoje dlhy je nižšia viedla k stabilizácii úverového rizika. Zmena produktového portfólia v prospech finančných produktov s vyššou maržou s cieľom dosiahnuť plánovaný hospodársky výsledok, ktorá bola stanovená v roku 2009 sa naplno prejavila v pozitívnych hospodárskych výsledkoch v tomto segmente za rok 2010. Spoločnosti sa znovu podarilo dostať prezentáciu úverov na predné strany reklamných materiálov a kampaní najväčších predajcov na trhu. Ďalšou z priorít bolo pokračovať v rozvoji poskytovania finančných služieb prostredníctvom internetu a udržanie si dominantného postavenia v tomto segmente. Môžeme konštatovať, že úloha bola splnená a segment internetového predaja na splátky zaznamenal v roku 2010 nárast +24%. V roku 2010 sme rozbehli s najvýznamnejšími partnermi certifikáciu na samostatných a viazaných finančných agentov v súvislosti so zmenou aktuálnej legislatívy. V budúcom roku 2011 bude hlavnou úlohou udržať pozitívne tempo rastu produkcie a finančnej marže z roku 2010, posilnenie našej pozície v segmente internetového predaja a v neposlednom rade poradenstvo pre našich partnerov v oblasti prípravy predavačov na skúšky odbornej spôsobilosti pre samostatných finančných agentov.

8

V roku 2010 bol vývoj produktu Pôžička Cetelem ovplyvnený postupným oživovaním hospodárskej situácie a s tým spojený pozitívnejší prístup spotrebiteľov k zadlžovaniu. V rámci stratégie bola pozornosť venovaná hlavne precíznej segmentácii portfólia klientov v rámci cross-sellingu, využívaniu multikanálovej stratégie s dôrazom na elektronické formy komunikácie, telemarketingovým aktivitám a taktiež ďalšiemu vývoju funkcionalít online predaja. Optimalizácia procesov vo všetkých fázach predaja bola jedným z kľúčových faktorov pri dosiahnutí rastu objemu poskytnutých úverov a pohľadávok. Vo všetkých predajných kanáloch si udržala tradične vysoký podiel na produkcii pôžička na čokoľvek, ktorú si vybralo až 87% zákazníkov. Pri výbere poistenia schopnosti splácať, zostávali zákazníci naďalej ostražití v rámci doznievania hospodárskej krízy a volili si hlavne rozšírený balík poistenia v kombinácii s poistením pravidelných platieb.


Pôžička Cetelem

V roku 2011 bude hlavným cieľom ďalší rozvoj processingu oslovovania klientov vo vlastnej databáze, rozvoj online aplikácií, vývoj nových individuálnych druhov poistení a zlepšovanie kvality služieb klientom vo všetkých fázach procesu.

Kreditné karty Rok 2010 znamenal posun v technológiách. Bola implementovaná chipová technológia pre nové karty a taktiež došlo k výraznému technologickému pokroku v samotnom mechanizme fungovania kreditných kariet. Hlavným prínosom tohto riešenia je možnosť cielene ponúknuť klientovi výhody a zľavy vyplývajúce z konkrétneho spôsobu používania platobných kariet. Popri terajšej výhode permanentného cash-backu vo výške 1% z čerpania na POS termináloch a 52 dňovému bezúročnému obdobiu, sa tak vytvára ďalší priestor pre odlíšenie sa od konkurencie, predovšetkým v inovatívnom prístupe poskytovania ďalších benefitov klientom. V súvislosti so zvýhodňovaním klientov využívajúcich platbu v obchodoch, došlo k výraznému navýšeniu podielu transakcií na POS termináloch voči výberom v bankomatoch. Pozitívny dopad na aktiváciu kreditných kariet malo segmentovanie podľa profilu klientov a následne taktiež zavedenie nového modelu pre zvyšovanie úverových rámcov, ktorý bol obohatený o nový behaviorálny skóring. Medzi hlavné priority v roku 2011 patrí ďalší rozvoj segmentácie klientov, širšie využívanie behaviorálnych skóringov, vývoj nových individuálnych druhov poistení, zlepšovanie kvality služieb a komfortu pri používaní kreditných kariet.

Stav majetku a výsledky hospodárenia Bilančná suma spoločnosti k 31.12.2010 predstavovala 118 893 tis. EUR a jej výška oproti predchádzajúcemu obdobiu vzrástla o 8%. Objem pohľadávok z obchodného styku, ktoré boli tvorené najmä pohľadávkami z poskytnutých spotrebiteľských úverov taktiež vzrástol o 7,6%. V priebehu celého roka 2010 vlastnil 100% akcií spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s. jediný akcionár – spoločnosť BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, S.A. so sídlom v Paríži. Spoločnosť CETELEM SLOVENSKO a.s. nezískala žiadne majetkové účasti v iných spoločnostiach, nenadobudla žiadne cenné papiere ani obchodné podiely ovládajúcej osoby alebo osôb patriacich do jej skupiny. Spoločnosť takisto nevykonávala podnikateľskú činnosť prostredníctvom svojej organizačnej zložky v zahraničí. Spoločnosť nevykonávala činnosti s vplyvom na životné prostredie ani činnosti v oblasti výskumu a vývoja. Spoločnosť vytvorila v roku 2010 čistý zisk vo výške 3 977 tis. EUR a predstavenstvo spoločnosti navrhlo jedinému akcionárovi BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, S.A., aby bol čistý zisk spoločnosti za rok 2010 zúčtovaný do nerozdeleného zisku minulých období a v roku 2011 boli akcionárovi vyplatené dividendy vo výške 26,51 EUR na jednu akciu. Po skončení účtovného obdobia nenastali žiadne udalosti osobitného významu, ktoré by mali vplyv na riadnu individuálnu účtovnú závierku k 31.12.2010.

Zdroje financovania Spoločnosť v roku 2010 využívala na krytie svojich aktív čiastočne bežné bankové úvery od bankových subjektov pôsobiacich na slovenskom trhu, ale najmä od BNP PARIBAS LUXEMBURG a od materskej spoločnosti BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, S.A. Objem čerpaných úverov dosiahol ku koncu roka 2010 104 917 tis. EUR. Všetky úvery, ktoré boli spoločnosti poskytnuté inými bankovými subjektmi, boli zabezpečené bankovou zárukou od BNP PARIBAS, S.A.. Vlastné imanie spoločnosti predstavovalo k 31.12.2010 sumu 10 863 tis. EUR a oproti minulému roku vzrástlo o takmer 7%.

9


Nové technológie V roku 2010 spoločnosť významne investovala do modernizácie technologickej infraštruktúry. Cieľom bolo vytvoriť prostredie ktoré bude svojimi parametrami vyhovovať náročným požiadavkám našich „online“ produktov na dostupnosť a spoľahlivosť. Renovácia sa týkala samotných technologických miestností, klimatizačných a autonómnych napájacích jednotiek ale aj serverovej a sieťovej infraštruktúry. V oblasti IT vývoja boli významnými projektmi : • „projekt SEPA“ – implementácia noriem upravujúcich platobný styk do systému poskytovania úverových produktov, • implementovanie nových druhov poistenia úverov • vydávanie kreditných kariet založených na čipovej technológii EMV.

Úverové riziko V rámci kreditného rizika bola hlavná pozornosť sústredená na doladenie podmienok schvaľovania úverov prijatých v roku 2009 pod vplyvom globálnej hospodárskej krízy. Tieto podmienky sa revidovali a prispôsobili novej, stabilnejšej situácii, v ktorej sa spoločnosť v roku 2010 ocitla. Výsledkom tejto revízie podmienok bolo i vytvorenie Akceptačnej politiky spoločnosti, kde boli do jedného dokumentu zhrnuté základné rizikové pravidlá, ktoré spoločnosť uplatňuje v procese posudzovania žiadostí o úver. Kontrolná činnosť vykonávaná Správou riadenia rizika bola rozšírená o viaceré pravidelné i jednorázové kontroly. Vykonaná bola i komplexná analýza výkonnosti skóringových modelov. Táto analýza preukázala dobrú kvalitu týchto modelov a potvrdila relevantnosť rozhodnutí, ktoré sú na ich základe robené. V roku 2010 bol v spoločnosti vykonaný audit pracovníkom Risk Managementu materskej spoločnosti. Všetky odporúčania auditu boli do konca roka 2010 naplnené. V oblasti vymáhania pohľadávok boli v roku 2010 dosahované veľmi dobré výsledky najmä vďaka stabilnému a skúsenému tímu referentov vymáhania pohľadávok. Bola vytvorená nová organizačná zložka, Sekcia vymáhania pohľadávok, do ktorej bolo začlenené i Oddelenie právneho vymáhania pohľadávok. Objem úverov v správe SVP bol počas roka stabilný a koncom roka sme zaznamenali mierny pokles. Potvrdilo sa, že vo väčšine zlyhávali staršie úvery, schválené v predkrízovom období. Hlavný dôraz sa kládol na prispôsobenie komunikácie v procese vymáhania, keďže segment klientov sa mierne zmenil. V porovnaní s predchádzajúcimi rokmi väčšiu časť vymáhaných úverov tvorili tzv. recidivisti (klienti opakovane vo vymáhaní) a klienti s vyššími úvermi resp. vyššími mesačnými splátkami.

Ľudské zdroje Po „krízovom“ roku 2009 nastalo v oblasti riadenia ľudských zdrojov už od začiatku roka 2010 očakávané oživenie a postupné upúšťanie od defenzívnych stratégií a striktne konzervatívnych – šetriacich opatrení. V súvislosti s priaznivými prognózami vývoja obchodných aktivít spoločnosti sa uvoľnil okrem iného aj dovtedy zmrazený nábor nových zamestnancov. K decembru 2010 tak spoločnosť zamestnávala v trvalom pracovnom pomere 184 zamestnancov, čo predstavuje v porovnaní so stavom k decembru 2009 nárast o 9. Okrem toho firma v priebehu roka 2010 poskytovala príležitosť nadobudnúť krátkodobé či dlhodobejšie pracovné skúsenosti tiež zamestnancom pracujúcim na základe dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru v celkovom počte 102, zväčša študentom vysokých škôl. V priebehu roka 2010 sme evidovali v porovnaní so všetkými predošlými rokmi mimoriadne nízku fluktuáciu zamestnancov, k decembru 2010: 4,89%, to nám umožňuje poukázať na vnútornú stabilitu spoločnosti a lojalitu jej zamestnancov. Taktiež v oblasti rozvoja a vzdelávania zamestnancov sme zaznamenali postupné uvoľnenie investícií, čo sa prejavilo vo výrazne väčšom počte tréningových programov a kurzov zameraných na rozvoj potrebných softskills a tiež odborných zručností a vedomostí zamestnancov. V priebehu roka 2010 sme v kumulatívnom vyjadrení rozvíjali spolu 1.192 zamestnancov, čo predstavuje v porovnaní s rokom 2009 nárast o viac ako dvojnásobok. Štatisticky tak jeden zamestnanec absolvoval v priebehu celého roka v priemere 6,5 témy/kurzu. Napriek optimizmu z prognóz vývoja v roku 2010 sme zachovali krízou iniciované vylepšenia v oblasti systému interne zabezpečovaných školení (e-learning, interní lektori), ktoré tvorili nadpolovičnú časť všetkých školení. V rámci už spomínaného rozvoja zamestnancov sme organizovali taktiež interné zaškolenie 96 zamestnancov v súvislosti s témami tzv. Osobitného finančného vzdelávania, ktoré nám, ako finančnej inštitúcii, od roka 2010 nariaďuje zákon. Medzi formy rozvoja najmä manažérskych schopností patrí v našej spoločnosti už dlhoročne etablovaná metóda rozvoja – koučing, ktorá vedie predovšetkým nových manažérov k optimálnejšiemu zvládaniu svojej roly v oblastiach ako napríklad osobná efektivita, sebarozvoj, riadenie a motivovanie podriadených, rozvoj svojich sociálnych a emočných kompetencií atď.. V roku 2010 sme pokračovali už v 5. ročníku hodnotenia manažérov tzv. 360° metódou a na základe výsledkov konštatujeme dlhodobé udržiavanie pozitívneho trendu v oblasti kvality odborných i riadiacich schopností našich vedúcich zamestnancov.

10

Vplyv na životné prostredie a na zamestnanosť


V oblasti starostlivosti o zamestnancov sme v roku 2010 zorganizovali pre našich zamestnancov (bratislavská centrála i pobočka v Žiline) v úzkej spolupráci s pracovnou zdravotnou službou tzv. fit days, v priebehu ktorých mali zamestnanci možnosť skríningu svojho zdravotného stavu, možnosť získať rady a usmernenia odborníkov na zdravý a vyvážený životný štýl a pod.. Okrem toho sme organizovali pre všetkých zamestnancov celoročný program návštev relax centier (masáže, fyzioterapia atď.) v dvoch neštátnych zdravotníckych zariadeniach tzv. chránených dielňach (v Bratislave a v Žiline) zamestnávajúcich zdravotne postihnutých občanov, čím sme prispeli okrem zdravotného prospechu našich vlastných zamestnancov taktiež k rozvoju celospoločenskej solidarity a k podpore znevýhodnených skupín spoluobčanov.

Spoločnosť svojou vnútornou stabilitou, podporou dôvery a otvorenosti v internej komunikácii, postupným kumulovaním a zvyšovaním know-how, zodpovednosťou na všetkých úrovniach riadenia, kvalitne riadeným náborom i vzdelávaním zamestnancov výrazne prispieva k rozvoju kvalifikovanej pracovnej sily na slovenskom i európskom pracovnom trhu. Činnosť spoločnosti nemá negatívny vplyv na životné prostredie.

Prognóza ďalšieho vývoja spoločnosti Najnovšie čísla o tvorbe HDP na Slovensku naznačujú dynamiku určitého spomaľovania rastu ekonomiky. Podľa odhadov by v tomto roku mal rast poklesnúť na 3,1% najmä kvôli vládnemu balíčku úsporných opatrení (ale aj vplyvu zvýšených cien energií a potravín na príjmovú situáciu domácností). Motorom rastu by mali byť naďalej investície a zahraničný obchod. Pod vplyvom škrtenia miezd vo verejnej správe je možné očakávať že by sa dynamika medziročného rastu miezd v tomto roku mohla spomaliť. V najbližších mesiacoch by mohla nezamestnanosť (podľa VZPS) mierne klesať aj naďalej a to najmä v priemysle. Vďaka kontrolovaným nákladom a priaznivým nižším objemom klasifikovaných úverov voči trhu, očakávame v roku 2011 priaznivý vývoj ziskovosti. V Bratislave, dňa 24.05.2011 Ing. Petr Tač Predseda predstavenstva a generálny riaditeľ CETELEM SLOVENSKO a.s. Ing. Aleš kos člen predstavenstva CETELEM SLOVENSKO a.s.

11


Správa dozornej rady spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s. za rok 2010 a vyjadrenie k účtovnej závierke spoločnosti k 31.12.2010 Táto správa dozornej rady je predkladaná riadnemu valnému zhromaždeniu spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s. V roku 2010 boli po celý rok členmi dozornej rady spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s. p. Louis-Michel Duray, predseda dozornej rady, p. Alain Van Groenendael a Ing. Martin Koubek - člen dozornej rady volený zamestnancami spoločnosti. Dozorná rada sa v roku 2010 zišla štyrikrát. Počas zasadnutí sa členovia dozornej rady oboznámili s výsledkami hospodárenia spoločnosti, s obchodnou činnosťou spoločnosti, s aktuálnym stavom rizika, s investíciami, najmä v oblasti informačných technológií a tiež s vplyvom právneho prostredia na činnosť spoločnosti. S výsledkami hospodárenia spoločnosti v roku 2009 sa dozorná rada oboznámila na prvom zasadnutí dozornej rady konanom dňa 15.04.2010, kde tiež vyjadrila súhlas s návrhom obchodnej stratégie na rok 2010. Počas druhého zasadnutia dozornej rady konaného dňa 17.06.2010 sa dozorná rada oboznámila s riadnou individuálnou účtovnou závierkou spoločnosti k 31.12.2009 a s vyjadrením audítora, spoločnosti Mazars Slovensko, s.r.o. k riadnej individuálnej účtovnej závierke k 31.12.2009. Predstavenstvo predložilo dozornej rade písomnú správu predstavenstva o podnikateľskej činnosti a o stave majetku spoločnosti v roku 2009. Dozorná rada na tomto zasadnutí vyjadrila súhlas s návrhom predstavenstva schváliť riadnu individuálnu účtovnú závierku k 31.12.2009 a s návrhom na rozdelenie čistého zisku spoločnosti vykázaného za rok 2009 tak, že zisk 1 651 524,62 EUR bude zúčtovaný na nerozdelený zisk minulých období; a z kumulovanej sumy nerozdeleného zisku vyplatiť akcionárovi dividendy v hodnote 22,- EUR na jednu akciu, t.j. 3 300 000,- EUR. Členovia dozornej rady boli priebežne informovaní o obchodných aktivitách spoločnosti, o mesačných výsledkoch jej hospodárenia a o predpoklade výnosov a nákladov i formou pravidelne zasielaných mesačných výkazov. S výsledkami spoločnosti k 31.12.2010, so zásadnými zámermi obchodného vedenia spoločnosti na rok 2011 ako aj s predpokladom vývoja stavu majetku, financií a výnosov spoločnosti v roku 2011 predstavenstvo oboznámilo dozornú radu na zasadnutí dňa 23.03.2011. S riadnou individuálnou účtovnou závierkou k 31.12.2010, závermi jej overenia audítorom a správou predstavenstva o podnikateľskej činnosti a stave majetku spoločnosti v roku 2010 sa členovia dozornej rady oboznámili dňa 09.06.2011. Predstavenstvo predložilo dozornej rade návrh, aby bol čistý zisk za rok 2010 vo výške 3 977 480 EUR rozdelený takto: nerozdelený zisk minulých období 3 977 480 EUR Predstavenstvo navrhlo, z kumulovanej sumy nerozdeleného zisku vyplatiť akcionárovi dividendy v hodnote 26.51,- EUR na jednu akciu, t.j. 3 976 500,00- EUR. Informácie predstavenstva o podnikateľskej činnosti a majetku spoločnosti ako aj o predpokladanom vývoji spoločnosti považuje dozorná rada za postačujúce a nemá k nim výhrady. Dozorná rada konštatuje, že jej bola pri plnení zákonom stanovených povinností poskytnutá zo strany spoločnosti plná súčinnosť.

12

1. Dozorná rada na základe dostupných informácií o činnosti spoločnosti, preskúmania riadnej individuálnej účtovnej závierky za účtovné obdobie roku 2010 a stanoviska audítora konštatuje, že: - spoločnosť uskutočňuje svoju podnikateľskú činnosť v súlade s platnými právnymi predpismi a stanovami spoločnosti; - účtovníctvo spoločnosti je riadne vedené v súlade so skutočnosťou a v súlade s všeobecne záväznými predpismi Slovenskej republiky platnými pre túto oblasť; - riadna individuálna účtovná závierka bola overená audítorom spoločnosťou Mazars Slovensko, s.r.o., výrok audítora k predloženej riadnej individuálnej účtovnej závierke k 31.12.2010 je bez výhrad; - informácia o vzťahu medzi spriaznenými osobami je uvedená v Poznámkach k účtovným výkazom za rok 2010.


Záver :

2. Dozorná rada na základe preskúmania riadnej individuálnej účtovnej závierky k 31.12.2010 a návrhu na rozdelenie zisku valnému zhromaždeniu odporúča: - schváliť riadnu individuálnu účtovnú závierku spoločnosti k 31.12.2010; - schváliť návrh predstavenstva, aby bol čistý zisk za rok 2010 vo výške 3 977 480 EUR rozdelený takto: nerozdelený zisk minulých období 3 977 480 EUR. Z kumulovanej sumy nerozdeleného zisku vyplatiť akcionárovi dividendy v hodnote 26,51 EUR na jednu akciu, t.j. 3 976 500,00- EUR. V Bratislave, dňa 09.06.2010

Louis – Michel Duray

……………………………………………………………..………..

Alain Van Groenendael

………………………………………………………………..……..

Ing. Martin Koubek

………………………………………………………………..……..

13


AKTÍVA

2010

2009

2008

Spolu majetok

118 893

110 091

112 028

Pohľadávky za upísané vlastné imanie Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok súčet Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok Zásoby Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Časové rozlišenie

0 610 347 263 0 116 317 46 43 233 72 174 865 1 966

0 816 378 438 0 107 559 75 34 135 72 517 832 1 717

0 1 156 396 760 0 108 941 85 33 420 75 328 108 1 931

PASÍVA

2010

2009

2008

118 893 10 863 5 100 0 1 020 766 3 977 107 979 201 12 2 850 104 917 51

110 091 10 186 5 100 0 1 020 2 414 1 652 99 845 333 9 3 231 96 271 61

112 028 8 534 4 979 0 886 1 033 1 636 103 419 282 8 6 018 97 111 75

2010

2009

2008

0 0 7 313 -7 313 3 992 3 065 838 89 389

0 0 6 346 -6 346 3 925 2 983 853 89 170

0 0 7 336 -7 336 3 484 2 664 757 63 176

360

448

492

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti Finančné výnosy Finančné náklady Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Daň z príjmov z bežnej činnosti -splatná -odložená Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti Mimoriadne výnosy Mimoriadne náklady Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti -splatná -odložená

1 639 5 883 -16 298 20 255 2 849 21 229 954 1 573 -619 3 977 0 0 0 0 0

1 718 7 357 -16 529 23 189 4 589 18 599 418 1 759 -1 341 1 652 0 0 0 0 0

1 216 3 247 -13 520 20 086 4 523 15 563 407 1 000 -593 1 636 0 0 0 0 0

Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti

0

0

0

Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom

0

0

0

3 977

1 652

1 636

Spolu vlastné imanie a záväzky Vlastné imanie Základné imanie Kapitálové fondy Fondy zo zisku Výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Záväzky Rezervy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlišenie

Výkaz ziskov a strát v skrátenom rozsahu Obchodná marža Výroba Výrobná sportreba Pridaná hodnota

Osobné nákady Mzdové náklady Náklady na sociálne poistenie Sociálne náklady Dane a poplatky Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majektu a k dlhodobému hmotnému majetku Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti Ostatné náklady na hospodársku činnosť

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

14

15


16


PASÍVA Spolu vlastné imanie a záväzky Vlastné imanie Základné imanie Základné imanie Fondy zo zisku Zákonný rezervný fond Výsledok hospodárenia minulých rokov Nerozdelený zisk z minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Záväzky Rezervy Krátkodobé rezervy Dlhodobé záväzky Záväzky zo sociálneho fondu Krátkodobé záväzky Záväzky z obchodného styku Nevyfakturované dodávky Záväzky voči zamestnancom Záväzky zo sociálneho zabezpečenia Daňové záväzky a dotácie Ostatné záväzky Bankové úvery a výpomoci Bankové úvery dlhodobé Bežné bankové úvery Časové rozlišenie Výdavky budúcich období Výnosy budúcich období

Brutto

Korekcia

Netto 2010

Netto 2009

146 950 3 518 889 0 710 154 0 2 629 647 1 982 0 0 0 141 466 46 46 43 233 39 391 3 842 97 323 97 139 0 184 865 25 840 1 966 42 1 924

28 057 2 908 542 0 433 109 0 2 366 600 1 766 0 0 0 25 149 0 0 0 0 0 25 149 25 149 0 0 0 0 0 0 0 0

118 893 610 347 0 277 45 0 263 47 216 0 0 0 116 317 46 46 43 233 39 391 3 842 72 174 71 990 0 184 865 25 840 1 966 42 1 924

110 091 816 378 0 308 70 0 438 52 382 0 5 0 107 559 75 75 34 135 30 912 3 223 72 517 72 513 0 4 832 18 815 1 717 31 1 686

2010

2009

118 893 10 863 5 100 5 100 1 020 1 020 766 766 3 977 107 979 201 201 12 12 2 850 1 235 1 179 199 100 69 68 104 917 57 068 47 849 51 12 39

110 091 10 186 5 100 5 100 1 020 1 020 2 414 2 414 1 652 99 845 333 333 9 9 3 231 1 153 972 159 87 798 62 96 271 43 126 53 146 61 18 43


AKTÍVA Spolu majetok Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok Zriaďovacie náklady Softvér Oceniteľné práva Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok Obežný majetok Zásoby Materiál Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Odložená daňová pohľadávka Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Daňové pohľadávky Iné pohľadávky Finančné účty Peniaze Účty v bankách Časové rozlišenie Náklady budúcich období Prijmy budúcich období

17


Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu

k 31.12.2009 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materialu

0 0 7 313 416 6 897 -7 313 3 992 3 065 0 838 89 389 360 0 0

0 0 6 346 529 5 816 -6 346 3 925 2 983 0 853 89 170 448 0 0

Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti Ostatné náklady na hospodársku činnosť

1 639 5 883

1 718 7 357

Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia Výrobná spotreba Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok Služby Pridaná hodnota Osobné náklady súčet Mzdové náklady Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva Náklady na sociálne poistenie Sociálne náklady Dane a poplatky Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a k dlhodobému hmotnému majetku Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu

Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu

k 31.12.2010

k 31.12.2009

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti Tržby z predaja cenných papierov a podielov Predané cenné papiere a podiely Výnosy z dlhodobého finančného majetku

0 0 -16 298 0 0 0

0 0 -16 529 0 0 0

Výnosy z cenných papierov a podielov v ovládanej osobe a v spoločnosti s podstatným vplyvom Výnosy z ostatných dlhodobých cenných papierov a podielov Výnosy z ostatného dlhodobého finančného majetku Výnosy z krátkodobého finančného majetku Náklady na krátkodobý finančný majetok Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácii Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na detivátové operácie Tvorba a zúčtovanie opravých položiekk finančnému majetku Výnosové úroky Nákladové úroky Kurzové zisky Kurzové straty Ostatné výnosy z finančnej činnosti Ostatné náklady na finančnú činnosť Prevod finančných výnosov Prevod finančných nákladov Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Daň z príjmov z bežnej činnosti -splatná -odložená Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti Mimoriadne výnosy Mimoriadne náklady Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti -splatná -odložená

0 0 0 0 0 0 0 0 20 255 2 849 0 2 4 618 793 0 0 21 229 954 1 573 -619 3 977 176 181 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 19 112 3 808 0 22 4 076 759 0 0 18 599 418 1 759 -1 341 1 652 0 0 0 0 0

Prevod výnosov z hospodárskej činnosti Prevod nákladov na hospodársku činnosť

Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

18

k 31.12.2010

Tržby z predaja tovaru Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru Obchodná marža Výroba Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb

0

0

0 3 977

0 1 652


Poznámky k Účtovným výkazom za rok 2010

OBCHODNÉ MENO SPOLOČNOSTI: CETELEM SLOVENSKO A.S. SÍDLO: PANENSKÁ 7, 812 36 BRATISLAVA IČO: 35787783

SPRACOVANÉ DŇA 25.3.2011 19


Poznámka: Všetky údaje a informácie uvedené v tejto prílohe vychádzajú z účtovníctva a nadväzujú na účtovné výkazy. Hodnotové údaje sú uvedené v tisícoch EUR (pokiaľ nie je uvedené inak). Čísla uvedené za položkou v zátvorkách alebo v stĺpcoch sú odvolávky na riadok alebo stĺpec príslušného výkazu (súvaha alebo výkaz ziskov a strát). Pokiaľ poznámky neobsahujú niektoré ďalšie body, je tomu tak preto, že sa v činnosti spoločnosti nevyskytli.

ČASŤ A. INFORMÁCIE O SPOLOČNOSTI 1.

Základné údaje o spoločnosti Obchodné meno

CETELEM SLOVENSKO a.s.

Sídlo

Panenská 7, 812 36 Bratislava

Právna forma

akciová spoločnosť

Dátum založenia

24. marca 2000

Dátum vzniku (podľa obchodného registra)

10. mája 2000

Označenie registra a číslo zápisu:

Obchodný register Okresného súdu Bratislava I, oddiel: SA, vložka č. 2435/B

IČO

35 787 783

2.

Hlavný predmet činnosti

Hlavným predmetom činnosti spoločnosti je poskytovanie úverov z vlastných zdrojov a sprostredkovanie poistenia. Podľa živnostenského listu je spoločnosť oprávnená vykonávať aj nasledujúce činnosti: automatizované spracovanie dát, sprostredkovateľskú činnosť v oblasti obchodu a služieb, prenájom hnuteľných vecí – leasing, kúpu tovaru za účelom predaja konečnému spotrebiteľovi – maloobchod v rozsahu voľnej živnosti, kúpu tovaru za účelom predaja iným prevádzkovateľom živnosti – veľkoobchod v rozsahu voľnej živnosti, avšak spoločnosť tieto činnosti t.č. nevykonáva. 3.

Pracovníci

Počet pracovníkov k 31. decembru 2010

184

z toho riadiaci pracovníci

7

Počet pracovníkov k 31. decembru 2009

175

z toho riadiaci pracovníci

7

4.

Neobmedzené ručenie

Spoločnosť nie je spoločníkom žiadnej VOS. 5.

Dôvod zostavenia účtovnej závierky

Táto účtovná závierka je riadna individuálna účtovná závierka za CETELEM SLOVENSKO a.s. a bola zostavená za účtovné obdobie od 1. 1. do 31. 12. 2010 podľa slovenských právnych predpisov, t.j. Zákona o účtovníctve č. 431/ 2002 Z. z. a postupov účtovania pre podnikateľov. Účtovná závierka za rok 2010 bola spracovaná za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti. 6.

Schválenie účtovnej závierky za rok 2009

Účtovná závierka CETELEM SLOVENSKO a.s. za rok 2009 bola schválená na riadnom valnom zhromaždení, ktoré sa konalo dňa 23. júna 2010.

2


ČASŤ B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH SPOLOČNOSTI 1. Členovia orgánov spoločnosti Orgán Predstavenstvo

Funkcia

Meno a priezvisko

predseda predstavenstva

Ing. Petr Tač

členovia predstavenstva

Ing. Klaudia Drábiková Ing. Marek Kramár Ing. Aleš Kos (od 23.7.2009) Ing. Tibor Raksányi (od 23.7.2009)

Dozorná rada

predseda

Louis-Michel Duray (od 23.7.2009) Alain Van Groenendael (od 23.7.2009) Ing. Martin Koubek (od 23.7.2009)

Výkonné vedenie

generálny riaditeľ

Ing. Petr Tač

1. Štruktúra akcionárov

Podiel na základnom imaní

Hlasovacie práva v %

Akcionári v tis. EUR BNP Paribas Personal Finance

5 100

Podiel na ostatných položkách vlastného imania v %

v% 100

100

100

Oproti predchádzajúcemu obdobiu nenastala zmena v štruktúre akcionárov.

ČASŤ C. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU 1. Konsolidujúca účtovná jednotka, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za všetky skupiny účtovných jednotiek konsolidovaného celku, pre ktorú je účtovná jednotka konsolidovanou účtovnou jednotkou Obchodné meno

BNP Paribas

Sídlo

16, Boulevard des Italiens – 75009 Paríž, Francúzska republika

Do roku 2005 bola spoločnosť konsolidovaná metódou vlastného imania. Od roku 2006 je spoločnosť plne konsolidovaná v rámci skupiny BNP Paribas. 2. Bezprostredne konsolidujúca účtovná jednotka Obchodné meno

BNP Paribas Personal Finance

Sídlo

1bd Haussmann 75009 Paríž, Francúzska republika

3. Konsolidujúca účtovná jednotka, v ktorej sú prístupné konsolidované účtovné závierky Obchodné meno

BNP Paribas

Sídlo

16, Boulevard des Italiens – 75009 Paríž, Francúzska republika

Adresa príslušného registrového súdu, kde sa uložia konsolidované účtovné závierky

obchodný register príslušnej krajiny

3


ČASŤ D, E. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH METÓDACH A VŠEOBECNÝCH ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH 1.

Spoločnosť uplatňuje účtovné princípy a postupy účtovania v súlade so zákonom o účtovníctve a s postupmi účtovania pre podnikateľov, ktoré platia v Slovenskej republike. Účtovníctvo sa vedie v peňažných jednotkách platných na území SR od 1.1.2009, t. j. v eurách.

2. Účtovná závierka za rok 2010 bola spracovaná za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti. 3. Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady Spoločnosť aplikovala konzistentne s predchádzajúcim účtovným obdobím.

4. Účtovníctvo sa vedie na základe dodržania časovej a vecnej súvislosti nákladov a výnosov. Za základ sa berú všetky náklady a výnosy, ktoré sa vzťahujú na účtovné obdobie bez ohľadu na dátum ich platenia. 5. Pri oceňovaní majetku a záväzkov sa uplatňuje zásada opatrnosti, t. j. berú sa za základ všetky riziká, straty a zníženia hodnoty, ktoré sa týkajú majetku a záväzkov a sú známe ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. 6. Úrokové výnosy sa účtujú raz mesačne na základe údajov zo samostatného softvéru pre vedenie klientskeho účtovníctva, a to v období ,do ktorého formálne a vecne náležia. Ostatné výnosy sa účtujú v súlade so zákonom o účtovníctve a postupmi účtovania pre podnikateľov. 7. Dlhodobé a krátkodobé pohľadávky, záväzky, úvery a pôžičky. Pohľadávky a záväzky sa v súvahe vykazujú ako dlhodobé alebo krátkodobé podľa zostatkovej doby splatnosti ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Časť dlhodobej pohľadávky a časť dlhodobého záväzku, ktorých splatnosť nie je dlhšia ako jeden rok odo dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa vykazuje v súvahe ako krátkodobá pohľadávka alebo krátkodobý záväzok. V prípade opčných úverov vychádzame pri určovaní zostatkovej splatnosti pohľadávky z predpokladu, že klient nevyužije možnosť splatiť úver v priebehu opčného obdobia, ale pokračuje v splácaní podľa zmluvného splátkového kalendára. 8. Použitie odhadov. Zostavenie účtovnej závierky si vyžaduje, aby vedenie podniku vypracovalo odhady a predpoklady, ktoré majú vplyv na vykazované sumy aktív a pasív, uvedenie možných budúcich aktív a pasív k dátumu účtovnej závierky, ako aj na vykazovanú výšku výnosov a nákladov počas roka. Skutočné výsledky sa môžu od takýchto odhadov líšiť. 9. Spôsob ocenenia jednotlivých zložiek majetku a záväzkov – prvé ocenenie. Pri obstaraní majetku sa uplatňuje princíp obstarávacích cien (t. j. historických cien). Ocenenie jednotlivých položiek majetku a záväzkov je takéto: a.

dlhodobý hmotný a nehmotný majetok obstaraný kúpou – obstarávacou cenou; obstarávacia cena je cena, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním (prepravné, clo),

b.

zásoby obstarané kúpou, nakupovaný materiál – obstarávacou cenou; pri úbytku rovnakého druhu zásob sa používa metóda váženého aritmetického priemeru; do vedľajších nákladov patrí prepravné, clo a provízie,

c.

krátkodobý finančný majetok – menovitou hodnotou,

d. pohľadávky: pri ich vzniku – menovitou hodnotou, e.

časové rozlíšenie na strane aktív súvahy - očakávanou menovitou hodnotou,

f. záväzky -pri ich vzniku – menovitou hodnotou,

4

g.

rezervy v očakávanej výške záväzku; h. pôžičky, úvery - pri ich vzniku – menovitou hodnotou, úroky z pôžičiek a úverov sa účtujú do obdobia, s ktorým časovo a vecne súvisia,

i.

časové rozlíšenie na strane pasív súvahy – očakávanou menovitou hodnotou,

j.

daň z príjmov splatná – podľa slovenského zákona o daniach z príjmov sa splatné dane z príjmov určujú z účtovného zisku pri sadzbe 19 %, po úpravách o niektoré položky na daňové účely.Slovenské daňové právo podlieha neustálym novelizáciám. Nakoľko existujú rôzne interpretácie daňových zákonov a predpisov pri ich uplatňovaní pri rôznych typoch transakcií, sumy vykázané v účtovnej závierke sa môžu neskôr zmeniť podľa konečného stanoviska daňových úradov, daň z príjmov odložená – účtuje sa pri dočasných rozdieloch medzi účtovnou hodnotou majetku a záväzkov, ktorá je vykázaná v súvahe a ich daňovou základňou, pri možnosti umorovať daňovú stratu v budúcnosti a pri možnosti previesť nevyužité daňové odpočty do budúcich období; pri určení výšky odloženej dane z príjmov sa použila sadzba dane z príjmov platná v nasledujúcom účtovnom období, t. j. 19 %.

a.

Predpokladané riziká, straty a zníženia hodnoty, ktoré sa týkajú majetku a záväzkov, sa vyjadrujú prostredníctvom rezerv, opravných položiek a odpisov: Rezervy – účtujú sa v očakávanej výške záväzku. Spoločnosť vytvára rezervu na nevyčerpané dovolenky a príslušné sociálne náklady, na náklady na zostavenie a overenie účtovnej závierky. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa posudzuje ich výška a odôvodnenosť. Spoločnosť nevytvára rezervu na odchodné, odstupné a požitky zamestnancov, pretože s ohľadom na súčasnú štruktúru a počet zamestnancov ide o nevýznamnú položku. Opravné položky – v priebehu roka 2010 spoločnosť pokračovala v tvorbe opravnej položky na pochybné pohľadávky (t.j. pohľadávky viac ako tri mesiace v omeškaní a pohľadávky v právnom vymáhaní) vo výške 120%. Metóda vychádza zo štatistických údajov z minulosti, z údajov o vývoji správania sa skupín pohľadávok a je mesačne aktualizovaná. Opravná položka v operatívnej evidencii je porovnávaná s opravnou položkou zaúčtovanou v účtovníctve za účelom overenia dostatočnosti krytia budúceho úverového rizika.


10. Spôsob ocenenia jednotlivých zložiek majetku a záväzkov – nasledujúce ocenenie

Plán odpisov - dlhodobý majetok sa odpisuje podľa plánu odpisov, ktorý bol stanovený s ohľadom na odhad reálnej ekonomickej životnosti. Účtovné odpisy sú rovnomerné. Majetok sa začína odpisovať v mesiaci nasledujúcom po mesiaci zaradenia do používania. Priemerné životnosti podľa plánu odpisov sú: Druh majetku

Životnosť

Ročná sadzba odpisov

Stavby

8 rokov

12,5 %

Stroje a zariadenia

4 roky

25 %

Inventár

5-8 rokov

Softvér

5 rokov

20-12,5% 20,0 %

Daňové odpisy sa uplatňujú podľa sadzieb uvedených v zákone o daniach z príjmov platných pre rovnomerné odpisovanie. 11. Prepočet údajov v cudzích menách na menu EUR - majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú na EUR kurzom určeným (okrem preddavkov prijatých a poskytnutých) v kurzovom lístku ECB ku dňu predchádzajúcemu uskutočnenia účtovného prípadu a v účtovnej závierke ku dňu jej zostavenia. Pri kúpe a predaji cudzej meny za EUR sa použil kurz, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. 12. Registrácia pre daň z pridanej hodnoty Spoločnosť CETELEM SLOVENSKO a.s. je registrovaná pre daň z pridanej hodnoty od r. 2004 v súlade s §4 zákona 222/2004 Z.z.

ČASŤ F. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE AKTÍV SÚVAHY 1.

Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok (r. 003 a 012 súvahy)

1.1. Pohyby na účtoch dlhodobého nehmotného majetku, oprávok a zostatkovej ceny Zriaďovacie náklady Softvér Riadok súvahy

Oceniteľné práva

Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok Celkom

004

006

007

010

003

0

687 399

153 920

0

841 319

25 239

47 804

25 239

889 123

Obstarávacia cena K 1. januáru 2010 Prírastky

22 565

Prevody Úbytky K 31. decembru 2010

0

709 964

153 920

0

379 711

83 899

Oprávky K 1. januáru 2010

463 610

Ročný odpis

5


Zriaďovacie náklady Softvér Prírastky

Oceniteľné práva

Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok Celkom

53 438

24 865

78 303

0

433 149

108 764

541 913

K 1. januáru 2010

0

307 688

70 021

0

377 709

K 31. decembru 2010

0

276 815

45 156

25 239

347 210

Úbytky K 31. decembru 2010 Zostatková cena

Hodnotu nehmotného majetku zvyšuje obstarávané technické zhodnotenie SW Aldis CTX , telematika a rozšírenie licencií pre MS OFFICE. 1.2. Pohyby na účtoch dlhodobého hmotného majetku, oprávok a zostatkovej ceny

Samostatné hnuteľné veci Riadok súvahy

Stavby

Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok

Celkom

15

14

19

12

1 978 282

621 073

4 585

2 603 940

Prírastky

80 834

25 525

Prevody

4 585

Úbytky

81 511

Obstarávacia cena K 1. januáru 2010

K 31. decembru 2010

106 359 -4 585 81 511

1 982 190

646 598

0

2 628 788

1 596 501

569 394

0

2 165 895

Prírastky

251 344

30 537

Úbytky

81 511

Oprávky K 1. januáru 2010 Ročný odpis

K 31. decembru 2010

281 881 81 511

1 766 334

599 931

2 366 265

K 1. januáru 2010

381 781

51 679

4 585

438 045

K 31. decembru 2010

215 856

46 667

0

262 523

Zostatková cena

Prírastok hmotného majetku sú investície do nákupu kancelárskeho zariadenia, výpočtovej techniky, výstavba a zriadenie serverovne na 3. poschodí. V roku 2010 spoločnosť vyradila nepotrebný a opotrebovaný majetok (výpočtová technika a inventár), ktorého zostatková hodnota bola nulová resp. v zanedbateľnej výške. Spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Majetok spoločnosti ja zabezpečený komplexným poistným programom uzatvoreným medzi BNP Paribas a poisťovateľom Axa Corporate Solutions na sumu 190 mil. EUR. Elektronické zariadenia sú poistené v poisťovni UNIQA na poistnú sumu 1 088 tis. EUR. Poistenie zodpovednosti voči tretím osobám je na sumu 500 tis. EUR v poisťovni Generali. Povinné zmluvné poistenie zodpovednosti za škodu v súvislosti s výkonom finančného sprostredkovania alebo finančného poradenstva je na sumu 1,1 mil. EUR na každú jednu poistnú udalosť, maximálne 1,6 mil EUR za všetky poistné udalosti za poistne obdobie v poisťovni Allianz. Interné podvody sú poistené na sumu 50 mil EUR v poisťovni Le Sphinx Assurances Luxemburg S.A.. Spoločnosť neeviduje dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo. Spoločnosť nemá obmedzené právo nakladať s dlhodobým hmotným a nehmotným majetkom. 2.

Zásoby (r. 033 Súvahy)

Ako zásoby sú v spoločnosti evidované, tlačivá, letáky a tlačené propagačné materiály. Materiály slúžia partnerom a klientom na poskytovanie úverových služieb a na propagáciu týchto služieb. 2.1.

Spôsob a výška poistenia zásob

Poistenie zásob je zahrnuté v poistení majetku AXA. Spoločnosť nemá obmedzené právo nakladať so zásobami ani zriadené záložné právo na zásoby.

6

Pohľadávky (r. 040 a 047 Súvahy)

3.1.

Členenie pohľadávok vrátane skupiny: 31. december 2010 Po lehote splatnosti

Kategória pohľadávok

Do lehoty splatnosti

Riadok

Dlhodobé

040

Krátkodobé

047

< 30 dní

< 90 dní

< 180 dní

< 360 dní

Celkom

> 360 dní

43 232 576

43 232 576

52 454 469

492 760

188 108

332 095

200 543

18 506 050


3.

72 174 025

31. december 2009 Po lehote splatnosti Kategória pohľadávok

Riadok

Dlhodobé

040

Krátkodobé

047

Do lehoty splatnosti

< 30 dní

< 90 dní

< 180 dní

< 360 dní

Celkom

> 360 dní

34 134 667

34 134 667

57 581 756

573070

263608

423 705

300 930

13 373 547

72 516 616

Krátkodobé pohľadávky z obchodného styku sú v súvahe upravené – zvýšené o záporné zostatky na klientskych účtoch (preplatky) v celkovej hodnote 806 tis. EUR (r. 2009 635 tis. EUR). Obidve hodnoty zvyšujú záväzky na r. 106 súvahy – záväzky z obchodného styku. Hodnota pohľadávok je tiež upravená o sumu 88 tis. EUR došlých platieb od klientov, ktoré neboli zapísané do systému Siclid (v roku 2009 bola hodnota pohľadávok zvýšená o sumu 184 tis. EUR v objeme čerpaných prostriedkov v sieti Master Card uskutočnených v období medzi dobou čerpania a zápisu dát do Siclidu). Hodnota upravuje r. 57 súvahy (v roku 2009 hodnota čerpaných prostriedkov v sieti Master Card upravovala záväzky na č. 106 súvahy). Časť istiny krátkodobých pohľadávok v hodnote 39 391 tis. EUR má splatnosť po 1.1.2012 a je vykázaná v súvahe ako dlhodobá pohľadávka (v predchádzajúcom období 30 912 tis. EUR). Pohľadávky nie sú zabezpečené záložným právom ani inou formou zabezpečenia. 3.2.

Opravné položky k pohľadávkam

Položka

Riadok

Stav k 1. 1. 2010

Tvorba

Zníženie

Zrušenie

Stav k 31. 12. 2010

Krátkodobé pohľadávky Opravná položka

047

19511297

5 665 515

28 084

25 148 728

3.3. Odložená daňová pohľadávka Popis

Čiastka

Odložená daňová pohľadávka k 1. januáru 2010

3 222 865

Odložená daň z príjmov zúčtovaná v bežnom roku (účet 592) – (výnos)

618 788

Odložená daňová pohľadávka k 31. decembru 2010

3 841 653

Odložená daňová pohľadávka sa skladá z týchto odpočítateľných dočasných rozdielov Popis

31.12.2010

31.12.2009

67 038

62 574

3 785 755

3 136 819

0

0

Náklady uznané po zaplatení

33 847

49 645

Výnosy zdaňované po prijatí

-44 987

-26 173

0

0

3 841 653

3 222 865

Rozdiel medzi účtovnými a daňovými odpismi Opravné položky k pohľadávkam Odpis pohľadávok

Daňová strata Celkom

Odloženú daň spoločnosť prepočítala k 31.12.2010. Odložená daňová pohľadávka má hodnotu 3 841 653 EUR. O odloženej daňovej pohľadávke spoločnosť účtuje v plnej výške, nakoľko očakáva dostatočné daňové základy v budúcich obdobiach.

7


4.

Finančné účty (r. 055 súvahy)

4.1.

Spoločnosť má finančný majetok v štruktúre (v EUR)

Položka

Riadok

2010

2009

Peňažné prostriedky

055

864 698

832 431

Pokladňa

056

24 927

17 875

Bankové účty bežné

057

839 771

814 556

5.

Časové rozlíšenie (r. 061 súvahy) Položka

Riadok

2010

2009

063

42 362

30 874

služby a dodávky zaplatené v r.2010, ktoré sa vzťahujú na rok 2011, resp. budú dodané v r. 2011

25 264

15 874

predplatené servisné HW a SW služby na obdobie 1-12/2011

17 098

15 000

1 923 701

1 685 953

1 684 553

1 505 672

239 148

180 281

1 966 063

1 716 827

Náklady budúcich období:

Príjmy budúcich období Z toho: výnosové úroky za 12/2010 generované a splatné v r. 2011 a časové rozlíšenie úrokových výnosov a poplatkov predpokladané výnosy z opčných úverov

065

Spolu

061

V položke náklady /budúcich období sú účtované časovo rozlíšené náklady na softvérové služby, predplatené služby a dodávky vzťahujúce sa na rok 2011. Položky časového rozlíšenia sa zúčtujú v rozsahu 1-12 mesiacov.

ČASŤ G. ÚDAJE VYKÁZANÉ NA STRANE PASÍV SÚVAHY 1.

Vlastné imanie (r. 066 súvahy)

1.1.

Informácie o vlastnom imaní

Základné imanie pozostáva zo 150 000 akcií na meno v zaknihovanej podobe s menovitou hodnotou jednej akcie 34 EUR.. Základné imanie je celé upísané a splatené. Zákonný rezervný fond nebol v roku 2010 navyšovaný, pretože jeho výška dosiahla hodnotu požadovanú §217 Obchodného zákonníka, t.j. 1 020 001 EUR. Zisk na akciu k 31.12.2010 predstavoval hodnotu 26,52 EUR (k 31.12.2009 11 EUR). 1.2.

Rozdelenie účtovného zisku za rok 2009

Druh úhrady

Schválené rozdelenie zisku roku 2009

Prevod na nerozdelený zisk minulých rokov

1 651 525

Prevod na zákonný rezervný fond 2.

0

Rezervy (r. 089 súvahy)

Charakteristika rezervy

Stav k 1. 1. 2009

Tvorba

Použitie

Zrušenie

Stav k 31. 12. 2009

Krátkodobé rezervy

333 179

162 857

295 180

200 856

Spolu

333 179

162 857

295 180

200 856

Predpokladaný rok použitia rezervy 2011

K 1.1.2010 je v tejto položke zahrnutá výška položiek účtovaných v r. 2009, a to na nevyčerpané dovolenky a príslušné sociálne poistenie (67 179 EUR),

8

3.

Záväzky (r. 094 a 105 súvahy)

3.1.

Výška krátkodobých záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti vrátane skupiny:

31. december 2010


zostavenie, overenie a zverejnenie účtovnej závierky za rok 2009 (16 000 EUR) a nevyplatené odmeny za r. 2009 (250 000 EUR). Rezerva bola použitá v prvom polroku 2010 okrem sumy 38 000 z rezervy na odmeny. K 31.12. 2010 bola vytvorená rezerva na nevyčerpané dovolenky, príslušné sociálne poistenie (46 904 EUR), na zostavenie, overenie a zverejnenie účtovnej závierky za rok 2010 (15 952 EUR) a rezerva na odmeny za r. 2010 (100 000 EUR).

Splatnosť Riadok súvahy Položka

do 360 dní po lehote

do lehoty

Záväzky z obchodného styku

106

1 234 551

Nevyfakturované dodávky

107

1 178 984

Záväzky voči zamestnancom

111

198 672

Záväzky zo sociálneho zabezpečenia

112

99 946

Daňové záväzky a dotácie

113

69 356

Ostatné záväzky

114

68 249

Spolu k 31. decembru 2009

105

2 849 758

nad 360 dní po lehote

Splatnosť Riadok súvahy

Položka

do lehoty

Záväzky z obchodného styku

106

1 153 282

Nevyfakturované dodávky

107

971 936

Záväzky voči zamestnancom

111

158 974

Záväzky zo sociálneho zabezpečenia

112

86 723

Daňové záväzky a dotácie

113

798 348

Ostatné záväzky

114

62 153

Spolu k 31. decembru 2008

105

3 231 416

3.2.

do 360 dní po lehote

nad 360 dní po lehote

Dlhodobé záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti Vykázané dlhodobé záväzky sú splatné do 1 roka.

Položka

Riadok súvahy

Záväzky zo sociálneho fondu

102

Spolu

3.3.

31.12.2010

31.12.2009

11 958

8 967

11 958

8 967

Záväzky zo sociálneho fondu (r. 102 súvahy) Suma

Počiatočný stav k 1. januáru 2010

8 967

Tvorba celkom:

15 888

z nákladov Čerpanie celkom: sociálny fond sa čerpá výlučne na príspevok zamestnancom na stravovanie Konečný stav k 31. decembru 2010

15 888 12 897 11 958

Záväzky nie sú zabezpečené záložným právom ani inou formou zabezpečenia.

9


4.

Bankové úvery a výpomoci (r. 116 súvahy)

4.1.

Bankové úvery dlhodobé (r. 117 súvahy)

Bankové úvery dlhodobé

Mena

Čiastka V EUR

Z toho úrok V EUR

Splatnosť

- stav k 31.12. 2010

EUR

57 067 838

145 784

po 1.1.2012 po 1.1.2011

- stav k 31.12. 2009

EUR

43 125 576

230 708

Členenie úverov podľa zostatkovej doby splatnosti: Bankové úvery dlhodobé

0-1

1-5

Viac ako 5 rokov

- stav k 31.12.2010

29 097 886

21 038 012

6 931 939

- stav k 31.12.2009

22 613 975

17 415 783

3 095 818

4.2.

Bežné bankové úvery (r. 118 súvahy)

Bežné bankové úvery

Mena

Čiastka V EUR

Z toho úrok v EUR

Splatnosť

- stav k 31.12. 2010

EUR

47 848 778

1 440 212

do 31.12.2011

- stav k 31.12. 2009

EUR

53 145 636

1 604 456

do 31.12.2010

Úvery sú použité na zabezpečenie prevádzkových potrieb spoločnosti. Všetky bankové úvery sú kryté bankovou zárukou BNP Paribas okrem úverov poskytnutých BNP Paribas a BNP Luxemburg. Bežné bankové úvery vykázané v súvahe na riadku 118 vo výške 47 849 tis. EUR sú tvorené krátkodobými bankovými úvermi vo výške 16 800 tis. EUR a časťou dlhodobých bankových úverov splatných v roku 2011 vo výške 27 879 tis. EUR , kontokorentnými úvermi vo výške 1 724 tis. EUR, zostatkom 6 tis. EUR na úverovom účte VISA a úrokmi k úverom splatnými v r.2011 vo výške 1 440 tis. EUR. Všetky úvery sú poskytnuté v EUR. Informácie o priemernej úrokovej miere sú uvedené v nasledovnej tabuľke: Banka

2009

2010

Komerčné banky

4,633 %

4,884 %

Banky v rámci skupiny BNP

3,408 %

2,764 %

5.

Časové rozlíšenie (r. 119 súvahy) Položka Výdavky budúcich období:

Riadok

2010 EUR

2009 EUR

121

11 783

18 094 868

11 783

17 226

38 817

42 731

38 817

42 731

50 600

60 825

náklady predchádzajúceho obdobia uhradené v bežnom obd nevyplatené odmeny za súťaž predajcov Výnosy budúcich období

123

Z toho: Časové rozlíšenie úrokov z poskyt. úverov Spolu Výnosy budúcich období sú zúčtované v priebehu 10 mesiacov.

10

119

1.

Výnosy z hospodárskej činnosti

1.1.

Výnosy z hospodárskej činnosti

Položka

Riadok

2010

2009

Tržby z predaja tovaru

01

0

0

Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb

05

0

0

Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu

19

0

1 855

0

1 855

1 639 307

1 717 741

z toho: dlhodobý hmotný majetok Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

22


ČASŤ H. VÝNOSY

Na účtoch ostatných výnosov z hospodárskej činnosti sú účtované najmä zmluvné pokuty klientom za odklad splátky, omeškanie, príp. predčasnú splátku

2.

Výnosy z finančnej činnosti Položka Výnosové úroky

Riadok

2010

2009

38

20 254 747

19 112 398

19 963 191

18 866 787

240

11 779

291 316

233 832

0

124

z toho: výnosy z poskytnutých úverov kreditné úroky z vkladov v komerčných bankách úroky z omeškania a ďalšie poplatky Kurzové zisky

40

z toho realizované

124

z toho ku dňu zavedenia eura

61

Ostatné výnosy z finančnej činnosti

42

4 618 191

4 076 011

Ostatné výnosy z finančnej činnosti plynú za poplatky za vedenie revolvingového účtu klientov karty, za výber hotovosti v pobočkách bánk, výnosy od predajcov, zľava na poistnom od poisťovne Cardif . 3.

Mimoriadne výnosy (r. 52 výkazu ziskov a strát) Položka

2010

2009

Týkajúce sa bežného obdobia:

176

0

Spolu

176

0

11


ČASŤ I. NÁKLADY 1.

Náklady na hospodársku činnosť

1.1.

Výrobná spotreba (r. 08 výkazu ziskov a strát)

Položka

Riadok

2010

2009

Náklady na obstaranie tovaru

02

0

0

Spotreba materiálu

09

364 948

471 306

Spotreba energie

09

51 137

58 014

Služby

10

6 897 328

5 816 230

z toho: opravy a údržba

65 403

54 561

cestovné

63 242

29 739

SW služby a poplatky

881 179

905 000

poštovné

975 932

845 635

personal. kariet

182 610

158 017

nájomné za kancel. priestory

384 582

416 830

nájomné za služobné autá

190 797

177 163

telekomunikačné poplatky

352 634

393 833

marketingové služby

597 484

460 115

náklady na audit

26 912

26 500

2 093 541

1 871 733

poradenstvo

175 680

53 927

vymáhanie pohľadávok

424 304

127 634

ostatné služby

483 028

295 543

sprostredkovateľské služby

Niektoré úsporné opatrenia spoločnosti v oblasti prevádzkových nákladov prijaté v roku 2009 bolo možné v priebehu roka 2010 uvoľniť vďaka priebežne dobrým hospodárskym ukazovateľom. Toto sa prejavilo v náraste tých nákladových položiek, ktoré boli v predošlom období regulované najstriktnejšie. Ide o náklady na marketing, cestovné, údržbu, výroba a distribúcia kariet,, ako i ostatné služby. Naopak, niektoré nákladové položky zostali na nižšej úrovni vďaka prijatým opatreniam minulého obdobia. 1.2.

Ostatné náklady z hospodárskej činnosti

Položka

Riadok

2010

2009

Osobné náklady

12

3 991 601

3 925 010

Dane a poplatky

17

388 748

169 929

Odpisy

18

360 184

447 871

dlhodobého nehmotného majetku

78 303

102 231

dlhodobého hmotného majetku

281 881

345 640

0

3 213

Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu

20

dlhodobý hmotný majetok Ostatné náklady na hosp. činnosť:

23

217 374

158 502

Tvorba opravných položiek

21

5 665 515

7 198 870

10 623 422

11 903 395

Spolu

12

3 213

Finančné výnosy a náklady Položka

Riadok

2010

2009

Nákladové úroky

39

2 848 771

3 808 180

Kurzové straty

41

1 329

22 303

z toho realizované z toho ku dňu zavedenia eura Ostatné náklady na finančnú činnosť

22 303 43

Spolu

793 308 3 643 608

758 856


2.

4 589 339

Nákladové úroky sú významnou položkou finančných nákladov a predstavujú úroky z úverov platené bankám. Táto položka medziročne významne poklesla čo je spôsobené najmä poklesom priemernej úrokovej miery, za ktorú sú požičiavané peňažné prostriedky. Ostatné finančné náklady sú poplatky bankám za spracovanie účtovných položiek a bankové služby.

3.

Mimoriadne náklady (r. 53 výkazu ziskov a strát) Položka

2010

2009

Týkajúce sa bežného obdobia:

181

0

Spolu

181

0

ČASŤ J. DAŇ Z PRÍJMOV 1.

Sadzba dane z príjmov

Sadzba dane z príjmov pre rok 2010 je 19 %. Spoločnosť nemala žiadne úľavy z daní. Štruktúra výpočtu splatnej dane z príjmov za rok 2010 je uvedená v prílohe č. 2. Na výpočet odloženej dane bola použitá sadzba dane z príjmov právnických osôb 19 %, ktorá je v platnosti od 1. 1. 2004. 2.

Vzťah splatnej a odloženej dane z príjmov a výsledku hospodárenia

Položka

Riadok výkazu ziskov a strát

2010

2009

1 573 105

1 759 321

-618 788

-1 341 002

954 317

418 319

2010

2009

4 931 797

2 069 844

937 041

393 270

Splatná daň z príjmov z bežnej činnosti

49

z mimoriadnej činnosti

56

Odložená daň z príjmov z bežnej činnosti Daň z príjmov celkom Položka Zisk pred zdanením Daň z príjmov pri sadzbe 19%

50

Vplyv upravujúcich položiek: odpočítateľné položky

-5 115

pripočitateľné položky

22 391

25 049

954 317

418 319

Vplyv zmeny sadzby dane Daň z príjmov celkom

13


ČASŤ K. PODSÚVAHOVÉ ÚČTY 1.

Odpísané pohľadávky

Spoločnosť v roku 2010 rozhodla o odpísaní nevymožiteľných pohľadávok z klientskych účtov vo výške 28 084 EUR. 2. Záväzky voči klientom Spoločnosť eviduje záväzok voči klientom /držiteľom revolvingovej kreditnej karty z titulu nevyčerpaných autorizovaných úverových rámcov v sume 111 999 tis. EUR (v r.2009 192 896 tis. EUR)

ČASŤ L. INÉ AKTÍVA A INÉ PASÍVA 1.

Budúce možné záväzky

Podľa súčasných slovenských zákonov má spoločnosť povinnosť vyplatiť zamestnancom pri odchode do starobného dôchodku odchodné vo výške priemerného mesačného zárobku. Vzhľadom na vek zamestnancov spoločnosť odhadla, že výška takéhoto záväzku nie je významná. Účtovné výkazy neobsahujú žiadnu úpravu z tohto titulu.

ČASŤ M. PRÍJMY A VÝHODY ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH, DOZORNÝCH A INÝCH ORGÁNOV SPOLOČNOSTI Odmeny (r. 14 účet 523) orgánov spoločnosti: Orgán

2010

2009

Predstavenstvo

5

5

Dozorná rada

3

3

Výkonné vedenie

7

7

Spolu

15

15

Orgán

Počet

Peňažné plnenie

2010

2009

Predstavenstvo

0

0

Dozorná rada

0

0

Výkonné vedenie

0

0

Odmeňovanie členov štatutárnych orgánov spoločnosti je podmienené uznesením valného zhromaždenia spoločnosti, ktoré v danom období neurčilo žiadne odmeny členom štatutárnych ani dozorných orgánov spoločnosti..

14

1. 1.1.

Zoznam spriaznených osôb Akcionári, členovia predstavenstva, zamestnanci podľa časti B a C Predstavenstvo: Ing. Petr Tač Ing. Klaudia Drábiková Ing. Marek Kramár Ing. Aleš Kos Ing. Tibor Rakšanyi


ČASŤ N. SPRIAZNENÉ OSOBY

Dozorná rada: Louis-Michel Duray Alain Van Groenendael Ing. Martin Koubek Akcionár: BNP Paribas Personal Finance, Paríž, Francúzska republika Ostatné spriaznené osoby: BNP Paribas Personal Finance, Paríž, Francúzska republika LEVAL DEVELOPPEMENT, Paríž, Francúzska republika BNP PARIBAS, Paríž, Francúzska republika BNP PARIBAS Luxemburg, Luxemburg ARVAL SLOVAKIA. s.r.o., Slovenská republika Poisťovňa Cardif Slovakia, a.s. Slovenská republika Medzi spoločnosťou CETELEM SLOVENSKO a.s. a akcionárom (BNP Paribas Personal Finance) a spriaznenou osobou (LEVAL DEVELOPPEMENT) sú uzatvorené obchodné zmluvy o poskytnutí, používaní a údržbe programového a technického vybavenia pre spracovanie obchodných prípadov (spotrebiteľských úverov). Na základe týchto zmlúv bolo v roku 2010 poskytnuté plnenie v celkovej výške 578 tis. EUR (v roku 2009 618 tis. EUR). Ostatné služby sú fakturované na princípe refakturácie priamych nákladov. Obchody medzi týmito osobami a spoločnosťou sa uskutočňujú za obvyklých obchodných podmienok a za obvyklé ceny. Spoločnosť BNP PARIBAS poskytla CETELEM SLOVENSKO a.s. bankové úvery, ktorých zostatková hodnota k 31.12.2010 bola 5 477 tis. EUR (v r 2009 9 128 tis. EUR). Nákladové úroky z úverov BNP Paribas boli v roku 2010 362 tis. EUR (v roku 2009 975 tis. EUR). Od r. 2009 spoločnosti poskytuje bankové úvery aj spoločnosť BNP Luxemburg, ktorá poskytla CETELEM SLOVENSKO a.s. bankové úvery, ktorých zostatková hodnota k 31.12.2010 bola 84 600 tis. EUR (v roku 2009 55 300 tis. EUR). Nákladové úroky z úverov BNP Luxemburg boli v roku 2010 1 707 tis. EUR (v roku 2009 605 tis. EUR). Spoločnosť ARVAL SLOVAKIA, s.r.o. v roku 2010 poskytla spoločnosti CETELEM SLOVENSKO a.s. služby operatívneho prenájmu služobných osobných áut v hodnote 191 tis. EUR.

ČASŤ O. SKUTOČNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA A DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY Po 31. decembri 2010 a do dňa zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne také udalosti, ktoré by významným spôsobom ovplyvnili aktíva a pasíva spoločnosti, okrem tých, ktoré sú uvedené vyššie a ktoré sú výsledkom bežnej činnosti.

15


ČASŤ P. PREHĽAD ZMIEN VLASTNÉHO IMANIA Základné imanie

Stav k 1. 1. 2010

Fondy zo zisku

5 100 000

1 020 001

Výsledok hospodárenia minulých rokov

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

2 414 108

1 651 525

10 185 634

3 977 480

3 977 480

3 977 480

3 977 480

1 651 525

(1 651 525)

0

1 651 525

(1 651 525)

0

Spolu

Zvýšenie: Výsledok hospodárenia za rok 2010 Prevod: Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 2009 Zníženie:

(3 300 000)

(3 3000 00)

vyplatenie dividend akcionárovi

(3 300 000)

(3 300 000)

Stav k 31. 12. 2010

5 100 000

1 020 001

765 633

3 977 480

10 863 114

V roku 2010 boli z nerozdeleného zisku minulých období akcionárovi vyplatené dividendy vo výške 3 300 tis. EUR.

ČASŤ R. PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV Štruktúra peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov: Položka

Riadok

Peňažné prostriedky

2010

2009

864 698

832 431

Pokladňa

056

24 927

17 875

Bankové účty bežné

057

839 771

814 556

Prehľad peňažných tokov je uvedený v prílohe č. 1. Peňažné prostriedky sú peňažné hotovosti, ekvivalenty peňažných hotovostí, peňažné prostriedky na bežných účtoch v bankách a časť zostatku účtu peniaze na ceste. Kontokorentný účet je považovaný v spoločnosti za zdroj financovania, preto nie je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, ale sa vykazuje ako peňažný tok z finančných investícií. Peňažné ekvivalenty sú krátkodobý finančný majetok, ktorý je zameniteľný za vopred známu sumu peňažných prostriedkov, pri ktorom nie je riziko výraznej zmeny jeho hodnoty v najbližších troch mesiacoch ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Spoločnosť použila pre vykazovanie peňažných tokov z prevádzkovej činnosti nepriamu metódu.

16

Zostavené dňa: 25.marca 2011

Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:

Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:

Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:

Schválené dňa: Príloha č. 1


Prílohy: Tabuľka č. 1 – Prehľad peňažných tokov

Prehľad peňažných tokov

Peňažné toky zo ZPČ HV z bežnej činnosti pred zdanením - Zisk (+) / Strata (-)

2 010

2 009

EUR

EUR

4 931 797

2 069 844

-11 772 060

-7 404 766

Odpisy

360 184

447 871

Zmena stavu rezerv

-132 322

51 391

Zmena stavu účtov časového rozlíšenia

-259 461

199 962

Zmena stavu opravných položiek

5 665 515

7 198 870

Úroky účtované do nákladov

2 848 771

3 808 180

Úroky účtované do výnosov

-20 254 747

-19 112 398

0

1 358

-11 257 073

-3 267 295

-11 664 379

-184 345

377 993

-3 092 733

Nepeňažné operácie ovplyvňujúce HV z bežnej činnosti

Výsledok z predaja dlhodobého majetku Zmena stavu pracovného kapitálu Zmena stavu pohľadávok zo ZPČ Zmena stavu záväzkov zo ZPČ Zmena stavu dlhodobých záväzkov zo ZPČ 2 010 Zmena stavu zásob

2 009 29 131

9 782

Ostatné položky

15 787 314

14 082 872

Zaplatená daň z príjmov právnických osôb

-2 513 983

-1 452 637

18 301 297

15 535 509

-2 310 203

5 480 655

-154 163

-110 380

-106 359

-26 666

-47 804

-83 714

Ostatné položky

0

1 855

Príjmy z predaja dlhodobého majetku

0

1 855

Prijaté úroky týkajúce sa základnej podnikateľskej činnosti Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť Alternatívne položky Čistý peňažný tok zo základných podnikateľských činností Peňažné toky z investičných činností Výdavky spojené s obstaraním stálych aktív Obstaranie dlhodobého hmotného majetku Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku Prijmy z predaja majetku

17


Čistý peňažný tok z investičných činností

-154 163

-108 525

Zmeny stavu úverov

9 467 440

-1 131 250

Krátkodobé úvery

-4 474 669

-7 330 351

Dlhodobé úvery

13 942 109

6 199 101

-6 970 808

-3 516 794

Peňažné toky z finančných činností

Ostatné položky Zvýšenie ZI Prijaté úroky Zaplatené úroky

-3 670 808

-3 516 794

Zaplatene dividendy

-3 300 000

0

2 496 632

-4 648 044

Zmena stavu peňaž. prostriedkov a peňaž. ekv.

32 266

724 085

Stav peňaž. prostriedkov a peňaž. ekvival. k 1.1.

832 430

108 345

Stav peňaž. prostriedkov a peňaž. ekvival. k 31.12.

864 696

832 430

Čistý peňažný tok z finančných činností

Príloha č.1

18

0

VÝROČNÁ SPRÁVA. AKCIOVEJ SPOLOČNOSTI CETELEM SLOVENSKO a.s

Recommend Documents