Vý r o č ní zp r á va
2003
VÝROČNÍ ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A O STAVU MAJETKU ZA ROK 2003 VČETNĚ ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
2
Představenstvo společnosti První brněnská strojírna Třebíč, a. s. předkládá valné hromadě výroční zprávu o podnikatelské činnosti a o stavu majetku, včetně roční účetní závěrky, za období od 1.1.2003 do 31.12.2003.
Obsah výroční zprávy • • • • • • • • • • • • • •
Úvodní slovo generálního ředitele Představení společnosti Základní organizační struktura Výrobní program Vývoj obchodní situace Jakost ve společnosti Výdaje na výzkum a vývoj Nákup Personální údaje Zpráva o ovládacích vztazích Ekonomický a finanční vývoj Porovnání roku 2003 s rokem 2002 a 2001 Rozvaha a výkaz zisku a ztráty ve zkrácené verzi Zpráva auditora
• Příloha - Roční účetní závěrka
3
Úvodní slovo generálního ředitele společnosti
Vážení obchodní partneři, dovolte, abych se s Vámi při této příležitosti podělil o svůj názor na dosažené výsledky naší společnosti za rok 2003 a ve stručnosti i nastínil naše hlavní aktivity pro rok 2004, které vycházejí z dlouhodobé strategie společnosti PBS Třebíč. Poptávka na domácím i zahraničním trhu výrobků pro energetiku v roce 2003 stagnovala. Řada našich obchodních partnerů se v uplynulém období dostala do existenčních problémů, což se projevilo na úrovni vzájemné obchodní výměny. Jestliže jsme i přesto dokázali v tomto roce výrazně zvýšit výkony i tržby za prodej vlastních výrobků, jedná se o jev pozitivní, který je významným úspěchem našeho obchodního útvaru a současně výsledkem úsilí a nasazení všech našich zaměstnanců. Náš obchodní úspěch je ale také výrazem důvěry Vás, našich obchodních partnerů, v kvalitu výrobků a služeb, které Vám poskytujeme. V roce 2003 jsme, tak jako i v předchozích třech letech, hospodařili se ziskem a kladným cash-flow. Ve srovnání s rokem 2002 byl tento zisk mnohem vyšší. Zásadní vliv na tuto skutečnost měl výrazný růst tržeb. Oslabování koruny vůči evropské měně bylo kompenzováno prudkým posilováním vůči dolaru a na celkový výsledek tak měly kursové změny jen lehce negativní vliv. Již v roce 2002 jsme zahájili systematický inovační proces v oblasti technologického vybavení naší společnosti, ve kterém jsme pokračovali i v roce 2003. Jednou z největších investic, kterou plánujeme pro rok 2004 je zásadní inovace informačního systému. Očekáváme, že implementace moderního informačního systému přinese výrazné zlepšení kvality finančního řízení firmy, řízení projektů, interní i externí komunikace, plánování a využívání stávající kapacity, což v celku povede ke zvýšení ziskovosti firmy. Současně s touto, v jistém ohledu klíčovou investicí, proběhne celá řada investic orientovaná do celkové modernizace stávajících technologií, zvýšení konkurenceschopnosti naší firmy a v neposlední řadě do investic zajišťujících soulad naší praxe s požadavky norem EU v oblasti hygieny, bezpečnosti práce, ochrany životního prostředí, požární ochrany atd. V roce 2003 jsme se úspěšně dokončili audit a získali certifikaci dle norem ASME pro výrobu a montáž tlakových zařízení. Jsme přesvědčeni, že i tento krok se naší společnosti vyplatí a povede k dalšímu rozšíření vztahů s našimi dosavadními obchodními partnery, ale i k získání partnerů nových, na nových teritoriích, v nových tržních segmentech. Důchodová situace společnosti v roce 2003 rovněž posílila. Dlouhodobé hospodaření společnosti se ziskem, důvěra bankovních domů a našich dodavatelů, krátká doba obratu pohledávek, snižování zásob materiálu i nedokončené výroby zajistily kladné cash-flow a umožnily nám plnit své závazky vůči obchodním partnerům, zaměstnancům, státu a pojišťovnám, bankám a samozřejmě, v neposlední řadě, i vůči akcionářům. Příznivé výsledky dosažené v roce 2003 se pro nás staly základem a významnou motivací pro přípravu obchodního plánu roku 2004, ve kterém se chceme zaměřit především na další zvyšování výkonu obchodního útvaru, na rozvoj vlastních výrobků a služeb, tradičně vysokou kvalitu, technickou a technologickou úroveň našich výrobků a poskytovaných služeb. Jejich spektrum bychom chtěli významně rozšířit a to především na tuzemském trhu, ale také na perspektivních trzích střední a východní Evropy či na Blízkém východě
V Třebíči dne 13. 4. 2004
4
Ing. Ladislav Houžva
Představení společnosti
Základní údaje za rok 2003 Název společnosti:
První brněnská strojírna Třebíč, a.s.
Sídlo společnosti:
Praha 1, Krakovská 7, PSČ 110 00
Základní kapitál:
241 229 tis. Kč
Tržby za prodej vl. výrobků, služeb a zboží:
851 885 tis. Kč
Počet zaměstnanců:
573
IČ:
60703962
Generální ředitel společnosti:
Ing. Ladislav Houžva
Kontaktní adresa:
674 86 Třebíč, Průmyslová čtvrť
Telefon:
568 504 111
Fax:
568 504 105
E-mail:
[email protected] http://www.pbstre.cz
Statutární orgány Představenstvo: předseda představenstva:
Ing. Zdeněk Kubín, CSc.
místopředseda představenstva:
Ing. Ladislav Houžva
člen představenstva:
Ing. Vladimír Sobotka
Dne 10.3.2004 došlo ke změně v představenstvu a předsedou představenstva se stal Ing. Ladislav Houžva a místopředsedou ing. Vladimír Sobotka.
Dozorčí rada: předseda:
Ing. Jan Dostál
členové:
Ing. Miroslav Jirků Antonín Otrusina
5
Základní organizační struktura
PBS Třebíč, a.s. Ing Ladislav Houžva generální ředitel
Útvar generálního ředitele
Finanční útvar
Pavlína Cahová
Ing. Vladimír Sobotka
asistentka ředitele
finanční ředitel
Útvar řízení lidských zdrojů a správy
Útvar řízení jakosti
Ing. Miroslav Rozmarín personální ředitel
ředitel jakosti
Jaroslav Šuler
Útvar nákupu
Obchodně technický útvar
Výrobní útvar
Divize stavebních strojů
Ing. Radim Světlík
Ing. Petr Němec
Vladimír Bureš
Ing. Petr Sýkora
ředitel nákupu
obchodně -tech. ředitel
výrobní ředitel
ředitel divize
Vedení společnosti Ing. Ladislav Houžva
generální ředitel
Ing. Vladimír Sobotka
finanční ředitel
Ing. Petr Němec
obchodně technický ředitel
pan Vladimír Bureš
výrobní ředitel
Ing. Petr Sýkora
ředitel Divize stavebních strojů
Ing. Radim Světlík
ředitel nákupu
pan Jaroslav Šuler
ředitel jakosti
Ing. Miroslav Rozmarín
personální ředitel
6
Výrobní program
Monoblokové hořáky (20kW - 10MW) - spalování plynných i kapalných paliv - standardní nebo LOW NOx provedení - pro přetlakové i podtlakové spotřebiče - plně automatické bez trvalé obsluhy - spojitá a skoková regulace - servis v celé ČR a SR
Hořáky průmyslové (4 - 80MW) - výkonové, zapalovací, stabilizační, speciální - pro spalování plynných a kapalných paliv - standardní nebo LOW NOx provedení - hořáky včetně kompletního příslušenství
Svařované konstrukce - pro firmu KOMATSU UTILITY EUROPE S.p.A. - pro firmu LIEBHERR -hydraulikbagger GmbH - pro firmu Alstom Power Generation Mannheim - pro firmu GE Energy
Rotační ohříváky vzduchu a spalin, výhřevné náplně Nepřímé ohříváky vzduchu Spalinové kotle (max. výkon 25t/h páry, 15 MW horké vody) Balené kotle (max. výkon 25t/h páry) Tlakové části parních kotlů (max. výkon 300t/h páry) Komponenty fluidních kotlů Příslušenství kotlů (ofukovače, ostřikovače, vnitřní zauhlování a odstruskování) Výměníky a kondenzátory Tlakové nádoby
7
Vývoj obchodní situace
Podobně jako v předchozích letech tak i v roce 2003 dosáhla První brněnská strojírna Třebíč, a.s. v oboru výroby a dodávek zařízení pro energetiku a teplárenství růstu objemu tržeb, v minulém roce to bylo téměř o 17 %. V této strategické oblasti našeho podnikání byl uplynulý rok ve znamení dalšího kvalitativního posunu v komplexním zajišťování všech potřebných činností spojených s produkcí a prodejem našich výrobků. Za celkovými úspěchy je skryta naše důsledná orientace na zákazníka a maximální flexibilita při naplňování jeho požadavků, které se výrazně projevily v nárůstu spokojenosti stálých zákazníků a přílivu nových. Zákaznické spektrum tvořily jak velké energetické společnosti tak i menší firmy v oblasti průmyslu a teplárenství. Spokojených zákazníků přibylo nejenom v tuzemsku, ale i v dalších zemích celého světa. Plně se v praxi osvědčilo nastolení základních principů orientace firmy: - úzká spolupráce se zákazníkem na bázi důvěry - striktní dodržování smluvních termínů a odsouhlasených harmonogramů - vysoké nároky na kvalitu vlastní práce - maximální pozornost při výběru subdodavatelů na komplexně zajišťovaných akcích V oblasti dodávek kotlů a příslušenství jsme pro PBS Brno DIZ vyrobili části tlakového systému pro nové zdroje na spalování biomasy do Německa. Úspěšně se dále rozvíjela spolupráce s francouzským partnerem v oblasti dodávek parních a horkovodních žárotrubných kotlů. Dále byly dokončeny dodávky dvou velkých víceletých projektů na elektrárny v Turecku a Číně. Jednalo se o dodávky roštů, vynašečů a dopravníků popela, ohříváků vzduchu a výhřevných náplní. Ve výrobkovém segmentu – hořáky – byl rok 2003 zlomový v našem přímém návratu na egyptský trh a to jak pro energetickou oblast tak i např. pro cukrovarnické provozy. Zrealizovali jsme další dvě etapy při rekonstrukci palivových systémů kotlů v několika cukrovarech. Úspěšně pokračovala spolupráce s výrobci a dodavateli kotlů. Pro německého partnera jsme vyrobili další hořáky nebo jejich části, které byly úspěšně zprovozněny v zemích Evropské unie. Významnou část našich dodávek rovněž tvořily trubkové výměníky, tlakové nádoby, odplyňovací nádrže apod. V oblasti generátorových svařenců došlo ve druhé polovině roku k markantnímu poklesu produkce pro německého partnera. Naopak se dále rozvíjela spolupráce s francouzským partnerem v oblasti potrubních traktů plynových turbín a také výroba svařenců pro stavební stroje. V rámci získávání nových zákazníků a nových trhů jsme úspěšně završili proces certifikace výroby tlakových částí podle norem ASME, který nám umožní přístup k obchodním případům, kde jsou tyto standardy vyžadovány. Naše firma i v tomto roce vynaložila nemalé prostředky do vývoje nových produktů. V hořácích pokračoval progresivní vývoj v oblasti potlačování emisí s výrazným příspěvkem PBS Třebíč k ochraně životního prostředí. To se bezprostředně projevilo v dodávkách hořáků PBS pro velké energetické společnosti v rámci ekologizace velkých tepelných a energetických zdrojů, ale i v dodávkách pro menší tepelné zdroje v městských aglomeracích. V segmentu kotle a příslušenství bylo investováno do nových technologii a užití nových materiálů.
8
Jakost ve společnosti
Vybudovaný systém managementu jakosti je certifikován již od roku 1996 mezinárodně uznávanou akreditovanou certifikační organizací BVQI podle normy EN ISO 9001:1994 a recertifikován podle novelizované normy ISO EN 9001:2000. Od té doby je management jakosti neustále prověřován a zlepšován na základě dozorčích prověrek certifikační organizace, výrobkových auditů zákazníků, auditů certifikačních organizací pro certifikace výrobkové a vlastních interních auditů. V rámci managementu jakosti je jakost produkce a spokojenost zákazníka pravidelně monitorována, vyhodnocována a přezkoumávána vedením společnosti v rámci „Programu zaměření na zákazníka“. Cílem je neustálé zlepšování systému jakosti, naplňování požadavků a očekávání zákazníků, naplňování cílů a politiky jakosti. Pro zabezpečení jakosti produkce udržuje společnost další výrobkové certifikáty především v oblasti svařování. Proces výroby a svařování ocelových konstrukcí je auditován a certifikován „Velkým svářečským průkazem“ certifikační organizací SLV Hannover, podle normy DIN 18800-7 a DIN 15018. Výroba tlakových zařízení podle evropské směrnice 97/23/EC a procesy svařování jsou certifikovány RW TÜV. Vysoká úroveň svařování je zabezpečována školením a zvyšováním odbornosti svářečů ve vlastní svářečské škole. Systém svářečské školy je koncipován podle normy EN ISO 9001 v návaznosti na procesy ve společnosti a škola je certikovaná TDS Brno podle normy EN 729-2. Společnost bezprostředně reaguje na vývoj české a evropské legislativy a technických norem v oblasti posuzování shody výrobků. Jedná se především o stanovené výrobky podle zákona č. 22/97 Sb. a navazujících nařízení vlády a o výrobky dodávané do zemí EU podle směrnic Evropského parlamentu označované značkou shody CE. Při posuzování shody spolupracujeme s akreditovanými orgány EU jako jsou RW TÜV, ITI TÜV, BVQI, SZÚ a s dalšími podle požadavku zákazníka. Úspěšně probíhá spolupráce s TI Slovenské republiky při dodávkách na Slovensko. Společnost je certifikovaná pro dodávky tlakových zařízení na polský trh UDT Varšava. Pro vyšší uspokojování požadavků zákazníků a rozšíření dodavatelských možností je společnost certifikovaná podle standardů ASME Code v rozsahu tlakových zařízení parních kotlů, tlakových nádob a tlakového potrubí (S, U, U2). Jakost produkce je na vysoké úrovni, o čemž svědčí nejen výsledky auditů systémových, výrobkových a zákaznických, ale i přímá účast zákazníka při výrobě a zkouškách.
9
Výdaje na výzkum a vývoj
V průběhu roku 2003 byly řešeno a sledováno celkem 12 vývojových úkolů a rozvojových programů s celkovými náklady 4.362 tis. Kč. Z této částky činila dotace z MŠMT 1.800 tis. Kč a MPO 100 tis. Kč. Nejvyšší náklady byly vynaloženy na řešení mezinárodního projektu EUREKA a to 3.650 tis. Kč, z toho dotace činila 1.800 tis. Kč. Výsledkem tohoto vývojového programu bude nový hořák s atomizačním systémem effervescent s potlačenou tvorbou emisní zátěže (ukončení projektu k 21.12.2004). Dále byly řešeny vývojové úkoly v oblasti intenzifikace výkonu monoblokových hořáků s cílem zlepšit poměr ceny k dosahovanému výkonu a optimalizace spalování u hořáků na plynná a kapalná paliva s cílem rozšířit množství nízkoemisních kombinací hořák-spotřebič. Na tyto úkoly společnost vynaložila náklady v objemu 557 tis. Kč. V oblasti tlakových výrobků jsme v roce 2003 jako spoluřešitel zahájili projekt „Vývoj materiálu a technologie komponent parního generátoru“ s cílem vyvinout a odzkoušet materiál a technologická zařízení pro parní generátor. Náklady v roce 2003 činily 200 tis. Kč z toho dotace MPO 100 tis. Kč.
10
Nákup
Vzhledem k tomu, že nákup je nedílnou součástí samotného obchodování a jako takový podstatně ovlivňuje celkový hospodářský výsledek, lze jej z pohledu tohoto vlivu a z pohledu roku 2003 hodnotit jako úspěšný. Podařilo se nám zúžit celkové portfolio dodavatelů o 70 %, což představuje snížení z původních 518 dodavatelů v roce 2002 na současných 155 významných dodavatelů jak tuzemských (75 % z celkového počtu), tak i zahraničních a to jak z Evropy, tak i z USA. Sami dodavatelé pochopili, že jsme ve vztahu ke konečnému zákazníkovi v rámci dodávky jediným a společným partnerem. Úroveň spolupráce je měřítkem při provádění hodnocení dodavatelů a s tímto hodnocením jsou následně každého půl roku seznamováni jednotliví dodavatelé tak, aby bylo možno aktivně pracovat na odstraňování případných nedostatků a zlepšovat tak proces vedoucí k uspokojení konečného zákazníka. Dosáhli jsme rovněž, díky vhodnému plánování dodávek, zkrácení jejich průběžné doby plnění a tím i průběžnou dobu realizace samotných zakázek. Tento trend by měl být jedním z podstatných i v roce 2004. K tomu nám dopomůže i plán realizace tzv. reverzní aukce pro některé komodity, jako výpalky, doprava a jiné. Z pohledu finančního vztahu lze konstatovat, že mnozí naši tuzemští dodavatelé přistoupili na námi navrženou společnou měnu EUR a to především z toho důvodu, že většina plateb od našich zákazníků je vedena právě v této měně. Také splatnost faktur ve vztahu k naší společnosti v úrovni 60 dní se stala pro 68 % našich dodavatelů samozřejmostí. V roce 2003 byl nakoupen materiál v úhrnné výši cca 507 milionů Kč, což činí 61 % celkového objemu výkonů společnosti. Převážnou část tvoří dodávky v oblasti hutních materiálů. Rok 2004 bude rokem našeho vstupu do EU a s tím bude souviset i mnoho nového pro dodavatelsko-odběratelské vztahy. Naší snahou bude přesvědčit jak současné, tak i budoucí partnery o stále trvající spolehlivosti První brněnské strojírny Třebíč, a.s. a očekáváme za to nejen patřičnou kvalitu jejich dodávek, což je dnes kriterium naprosto samozřejmé, tak i realizování dodávek nejen včas, respektive na čas, ale i udržení patřičné cenové úrovně, což je předpoklad konkurenceschopnosti na trhu, který bude opět o něco tvrdší, než byl v roce minulém.
11
Personální údaje
V oblasti řízení lidských zdrojů byla v roce 2003 prioritou optimalizace struktury a počtu zaměstnanců a to především z pohledu k realizovaným a budoucím zakázkám ve společnosti. V souladu s potřebami společnosti bylo realizováno systematické vzdělávání a odborný rozvoj zaměstnanců společnosti. Personální práce byla zaměřena na stabilizaci a potřebnou obnovu lidských zdrojů. Stav zaměstnanců k 31. prosinci 2003 byl v naší společnosti následující: PD
ND
POP
THP
celkem
304
97
7
165
573
Poznámka:
PD – přímý, výrobní dělník
POP – pomocně obslužný personál (kuchyň, obch. centrum)
ND – nepřímý, režijní dělník
THP – technicko-hospodářský pracovník
Vedení společnosti: 8 vrcholových manažerů Průměrný věk všech zaměstnanců společnosti se drží pod hranicí 44 roků.
Profesní struktura thp společnosti počet zaměstnanců
podíl v % (k celk.počtu zam.)
vedení společnosti
8
1,40
výrobně-technická činnost
89
15,53
obchodní činnost
20
3,49
ostatní administrativně-technická činnost
48
8,38
počet zaměstnanců
podíl v %
základní vzdělání
47
8,20
vyučení
327
57,07
úplné střední odborné
152
26,53
vysokoškolské
36
6,28
ostatní (gymnázium, střední odborné)
11
1,92
počet zaměstnanců
podíl v %
do 20 let
2
0,35
21 – 30 let
84
14,66
31 – 40 let
131
22,86
41 – 50 let
154
26,88
51 – 60 let
193
33,68
nad 60 let
9
1,57
počet zaměstnanců
podíl v %
muži
472
82
ženy
101
18
Vzdělanostní struktura zaměstnanců
Věková struktura zaměstnanců
Struktura dle pohlaví
12
Zpráva o ovládacích vztazích (dle § 66a odst.9 Obchodního zákoníku) za období od 1. 1. 2003 do 31. 12. 2003 (součást výroční zprávy)
První brněnská strojírna Třebíč,a.s. Průmyslová čtvrť 674 86 Třebíč IČ 60703962
I. Ovládaná osoba: (obch. název, sídlo, IČ)
II.Propojené osoby: (obch. název, sídlo, IČ) První brněnská strojírna Holding, a.s. Brno Hlinky 110, IČ 49455737 ImAGe GROUP, a.s. Praha 1, Opletalova 33/960, IČ 61057801
1. Ovládající osoba:
2. Ostatní ovládané osoby (s vytvořenými ovládacími vztahy): a. b.
A) Smlouvy (uzavřené v posledním účetním období) mezi propojenými osobami Identifikace smlouvy
a Raiffeisenbank GE Capital Bank CitiLeasing Citibank 3 x
Předmět smlouvy plnění / protiplnění
b Smlouva o směnečném rukojemství dle ust. § 269 odst. 2 zákona č.513/1991 Sb. -„-„-
Smlouva uzavřena s kým (ad II.1.) c imAGe
Vznik újmy (ano/ne) výše
Úhrada újmy (kdy)
d Ne Ne Ne Ne
e Ne Ne Ne Ne
Uzavřena smlouva o úhradě (ano,ne,kdy)
f Ne Ne Ne Ne
První brněnská strojírna Třebíč,a.s. uzavřela s imAGe GROUP,a.s. Praha smlouvu o směnečném rukojemství dle ustanovení § 269 odst. 2 zákona č.513/1991 Sb.
B) Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob Identifikace právního úkonu
Předmět právního úkonu plnění / protiplnění
a
b není
Úkon učiněn Vznik újmy vůči komu (ano/ne) (ad II. 2..)
Úhrada újmy (kdy)
Uzavřena smlouva o úhradě (ano,ne,kdy)
c
d
e
f
C) Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud propojených osob přijatá nebo uskutečněná ovládanou osobou Identifikace opatření
Předmět opatření - vznik výhoda / nevýhoda
Opatření vůči komu (ad II.2..)
A
b
c
Vznik újmy Úhrada újmy (ano/ne) (kdy)
Uzavřena smlouva o úhradě (ano,ne,kdy)
d
e
f
Stanovisko dozorčí rady: Potvrzujeme,že ze vztahů mezi propojenými osobami nedošlo k újmě u ovládaných osob.
13
Ekonomický a finanční vývoj
Výsledky První brněnské strojírny Třebíč, a.s. v roce 2003 potvrdily celkovou stabilizaci a rozvoj firmy. Společnost pokračovala v trendu růstu tržeb, hospodaření se ziskem, posilování likvidity a navyšování vlastního kapitálu společnosti z předchozích let. Celkové tržby za prodej vlastních výrobků a služeb v roce 2003 vzrostly o 15,7 % a byly v objemu 851,8 mil. Kč. Z dosažených tržeb byl vytvořen zisk v objemu 23,8 mil. Kč, který byl nejvyšší v historii společnosti. V roce 2003 došlo k celkovému poklesu aktiv společnosti proti předchozímu období o 68,8 mil Kč. Tento pokles byl realizován především snížením objemu zásob materiálu a nedokončené výroby v celkové výši 60.3 mil. Kč a objemu krátkodobých pohledávek o 25,3 mil. Kč. Naopak v daném období došlo ke zvýšení dlouhodobých pohledávek o 11,3 mil. Kč převážně z důvodu zádržného na obchodním případě Elbistán ve prospěch společností ALSTOM a Škodaexport. V ostatních položkách aktiv nedošlo k výraznějším změnám. Pokles pasiv společnosti v roce 2003 byl především v cizích zdrojích, a to jak v části krátkodobých závazků z obchodního styku ve výši 52,6 mil Kč, tak v objemu krátkodobých bankovních úvěrů. Poklesem úvěrů o 32,5 mil Kč a krátkodobých závazků došlo k celkovému zvýšení finanční stability společnosti. V uplynulém období se společnost stala vlastníky svých akcií v počtu 12 061 kusů v celkové pořizovací hodnotě 5,958 mil. Kč. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku se v daném období neměnil a zůstává ve výši 241,229 mil. Kč. V loňském roce společnost investovala prostředky v celkové objemu 16,9 mil. Kč. Investice byly vloženy do nemovitostí provedením modernizace administrativní budovy a rozšířením výrobních ploch v celkové výši 6,8 mil. Kč. V oblasti zvýšení produktivity práce společnost zakoupila CNC ohraňovací lis v hodnotě 5,3 mil. Kč. Zbývající investiční prostředky byly použity na nákup manipulační techniky, zvýšení bezpečnosti práce a obnovu svařovacích poloautomatů. Mimo investic do majetku společnost vynaložila na opravu a údržbu fixních aktiv celkem 12,0 mil. Kč. Dosažené hospodářské výsledky za uplynulé období se pozitivně projevily v cash-flow a v celkové platební morálce společnosti. První brněnská strojírna Třebíč, a.s. nemá závazky po lhůtě splatnosti vůči zaměstnancům, státu, pojišťovnám, bankám a akcionářům. O majetku společnosti byla řádně vedena evidence a účetnictví. V souladu s platnými předpisy byla provedena inventarizace majetku a závazků.
Tržby (v mil. Kč)
14
EBIT (v mil. Kč)
Porovnání roku 2003 s rokem 2002 a 2001 Pavučinový graf
1 2 3
Stát CZE CZE CZE
Odvětví 283-Výroba zařízení pro energetiku 283-Výroba zařízení pro energetiku 283-Výroba zařízení pro energetiku
‚ CZK ( 000) Aktiva celkem Vlastní jmění HV za úč. období Zaměstnanci Počet firem Seznam ukazatelů ROE ROS Rentab. prov. činnosti ROI Úrokové krytí Likvidita I. Likvidita II. Likvidita III. Kapitálový poměr Krytí stálých aktiv Obrátka závazků Vlastní financování Podíl stálých aktiv Obrátka aktiv Obrátka pohledávek Obrátka zásob
rok 2001 459269 228914 20541 536 1 Ukazatel 0,06191 0,02052 0,04937 0,03086 4,04926 0,14728 0,60219 1,47538 1,04284 1,16836 4,34692 0,49843 0,42661 1,54808 7,34574 5,92998
Kvartál/rok 12/2001 12/2002 12/2003
rok 2002 509366 246409 12584 580 1
Poměr 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Ukazatel 0,03524 0,01179 0,01775 0,01705 3,56921 0,23057 0,62903 1,77860 0,95603 1,31861 4,34787 0,48375 0,36687 1,52052 6,37202 5,06766
Název společnosti První brněnská strojírna Třebíč, a.s. První brněnská strojírna Třebíč, a.s. První brněnská strojírna Třebíč, a.s.
rok 2003 440508 262829 23863 596 1
Poměr 57 57 36 55 88 157 104 121 92 113 100 97 86 98 87 85
Ukazatel 0,06265 0,01933 0,04432 0,03738 7,10941 0,35325 0,87476 1,91306 1,50870 1,38986 5,19892 0,59665 0,42929 1,79368 7,51891 6,41418
Poměr 101 94 90 121 176 240 145 130 145 119 120 120 101 116 102 108
Ukazatel
Poměr
ROE ROS
Obrátka zásob
Obrátka pohledávek
Rentab. prov. činosti
Obrátka aktiv
ROI
Podíl stálých aktiv
Úrokové krytí
Vlastní financování
Likvidita I.
Obrátka závazků
LikviditaII.
Krytí stálých aktiv
Likvidita III. Kapitálový poměr
První brněnská strojírna Třebíč, a.s. - 12/2001 - 283 - CZE První brněnská strojírna Třebíč, a.s. - 12/2002 - 283 - CZE První brněnská strojírna Třebíč, a.s. - 12/2003 - 283 - CZE
15
Rozvaha a výkaz zisku a ztráty ve zkrácené verzi
ROZVAHA (v tis.Kč)
A B B.I.
Aktiva celkem Pohledávky za upsané vl. jm. Stálá aktiva
C.III.
dlohodobý nehmot. majetek dlohodobý hmotný majetek dlohodobý finanční majetek z toho: podíl. cen. papíry a vkl. v podn. s rozhod.vlivem Oběžná aktiva zásoby dlouhodobé pohledávky krátkodobé pohledávky
C.IV. D
finanční majetek Ostatní aktiva
B.II. B.III. B.III.1.
C C.I. C.II.
rok 2003 rok 2002 rok 2001 440,508 509,366 459,269
189,105
186,870
195,929
0,829
1,398
1,751
181,387
180,069
187,898
6,889
5,403
6,280
247,867 102,698
319,123 162,927
258,104 127,706
19,160 87,129
7,830 112,399
3,137 107,775
38,880 3,536
35,967 3,373
19,486 5,236
Pasiva celkem
rok 2003 rok 2002 rok 2001 440,508 509,366 459,269
A
Vlastní kapitál
262,829
246,409
228,914
A.I.
základní kapitál z toho: zákl. kapit. zapsaný v obchodním rejstříku
235,271
241,229
241,229
241,229
241,229
241,229
A I.1 A.II.
kapitálové fondy
-2361
-877
AIII.
fondy ze zisku
2,503
1,585
557
±A.IV. ±A.V.
3,553
-8,112
-33,413
B B.I.
výsl. hospodaření min. let výsl. hosp. běž. účet. období Cizí zdroje rezervy
23,863 174,209 0,559
12,584 259,339 9,430
20,541 219,510 18,585
B.II.
dlouhodobé závazky
7,699
9,430
15,616
B.III. B.IV.
krátkodobé závazky bankov. úvěry a výpomoci z toho: dlouhod. bank. úv. Ostatní pasiva
129,565
181,021
161,689
36,386
68,888
41,600
3,470
3,618
8,482
B.IV.1. C.I.
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT (v tis.Kč) I+II
Výkony a prodej zboží
I+II.1.
z toho: tržby za prodej
II.2. II.3. A+B
+ C D E
vl. výr., služeb a zboží Změna stavu vnitr. zás. vl. výr. Aktivace Výkon.spotřeba a náklady na prod.zboží Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy nehm. a hm. majetku Tržby s prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III
F
G IV+V H+I
16
Zůstatková cena prodaného dlou. majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady
rok 2003 rok 2002 rok 2001 827,506 739,546 737,599
* M
Provozní hosp. výsledek
Změna stavu rezerv a opr. položek ve fin. oblasti. VI+VII+VIII+IX Jiné finanční výnosy
851,885
736,416
690,790
-29,111 4,732
462 2,668
40,896 5,913
607,248
556,142
544,783
220,258 154,705 930
183,404 142,147 987
192,816 133,262 725
XI+XII
Ostatní finanční náklady
O+P
Ostatní finanční náklady
*
Finanční výsledek hosp.
Q
Daň z při. za běž. čínnost
22,775
10,745
19,869
18,418
27,362
13,107
10,555
20,567
11,395
3,828 3,600 4,057
1,612 0,625 4,192
-2,111 6,208 7,394
rok 2003 rok 2002 rok 2001 37,753 13,073 34,104
J+K+L+W
Jiné finanční náklady
X
Výnosné úroky
N
Nákladové úroky
-2,969
2,653 21 000 2,970
92
83
207
3,623
4,743
6,994
25,611
25,611
36,882
27,638
21,267
8,102
-15,621
-0,888
-13,012
-1,731
-0,399
-0,786
23,863
12,584
20,307
**
Výsledek hosp. za běž. činnost
XIII
Mimořádné výnosy
350
R
Mimořádné náklady
116
S
Daň z př. z min. činnosti
* ***
Mimořádný hosp. výsledek Výsledek hospodaření za účetní období
234 23,863
12,584
20,543
Zpráva auditora
17
Výrok auditora
18
Průmyslová čtvrť 674 86, Třebíč, tel.: +420 568 504 111, fax: +420 568 504 642, www.pbstre.cz, e-mail:
[email protected]
