V Ý R O È N Í Z P R Á VA

V Ý R O È N Í Z P R Á VA

2008

OBSAH

ÚVODNÍ SLOVO PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 PROFIL SPOLEÈNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 HLAVNÍ AKCIONÁØI A MAJETKOVÉ ÚÈASTI - STAV K 31. 12. 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 ORGÁNY SPOLEÈNOSTI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA SPOLEÈNOSTI - STAV K 31. 12. 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 PROVOZY ÈLT a. s., JEJICH ÈINNOSTI A POÈET ZAMÌSTNANCÙ - STAV K 31. 12. 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 ZPRÁVA DOZORÈÍ RADY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 EKONOMICKÁ ÈÁST . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁØE SPOLEÈNOSTI ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. . 23 VÝROK AUDITORA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - K DATU 31. 12. 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V DRUHOVÉM ÈLENÌNÍ - OBDOBÍ KONÈÍCÍ K 31. 12. 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 PØEHLED O ZMÌNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU K DATU 31. 12. 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) - OBDOBÍ KONÈÍCÍ K 31. 12. 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 PØÍLOHA K ÚÈETNÍ ZÁVÌRCE ZA ROK 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.2.1. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 3.9.1. 3.9.2. 3.9.3. 3.10. 3.11. 3.12. 3.13. 3.14. 4. 4.1. 4.1.1. 4.2.

Obecné údaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 Založení a charakteristika spoleènosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 Zmìny a dodatky v obchodním rejstøíku v uplynulém úèetním období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 Pøedstavenstvo a dozorèí rada . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Regulaèní rámec . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Úèetní metody a obecné úèetní zásady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 Pøehled významných úèetních pravidel a postupù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Povolenky na emise skleníkových plynù. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Závazky z obchodních vztahù. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Finanèní leasing . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Danì . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Daòové odpisy dlouhodobého majetku. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Splatná daò . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Odložená daò . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Snížení hodnoty. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Výnosy. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Použití odhadù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Zmìny zpùsobu oceòování, postupù odpisování a postupù úètování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Pøehled o penìžních tocích. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Doplòující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 Dlouhodobý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42

1

OBSAH

4.2.1. 4.2.2. 4.2.3. 4.3. 4.4. 4.4.1. 4.4.2. 4.5. 4.6. 4.6.1. 4.7. 4.8. 4.8.1. 4.8.2. 4.8.3. 4.9. 4.10. 4.10.1. 4.10.2. 4.11 4.12. 4.13. 4.14. 4.15. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 6. 6.1. 7. 8.

2

Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 Najatý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 Majetek najatý formou finanèního leasingu. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Krátkodobé pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Vìková struktura pohledávek z obchodních vztahù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Pohledávky za spøíznìnými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Èasové rozlišení aktivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Zmìny vlastního kapitálu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Dlouhodobé závazky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Krátkodobé závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Vìková struktura krátkodobých závazkù z obchodních vztahù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Závazky ke spøíznìným osobám. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Dohadné úèty pasivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Èasové rozlišení pasivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Daò z pøíjmù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Splatná daò z pøíjmù Odložená daò . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Výnosy z bìžné èinnosti podle hlavních èinností . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Spotøebované nákupy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 Služby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Ostatní provozní výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Ostatní provozní náklady. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Výnosové úroky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Nákladové úroky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Výnosy krátkodobého finanèního majetku. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Ostatní finanèní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Zamìstnanci, vedení spoleènosti a statutární orgány . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Osobní náklady a poèet zamìstnancù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Závazky neuvedené v úèetnictví. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 Události, které nastaly po datu úèetní závìrky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48

ÚVODNÍ SLOVO PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA

Vážení pøátelé, uplynulý rok mùžeme opìtovnì hodnotit zejména jako rok, v nìmž se odehrály významné zmìny na celosvìtovém trhu energií. Jen málokdo by více než pøed rokem oèekával, že ceny ropy dosáhnou na svìtových trzích vrcholu témìø 150 USD na jeden barel. S tím spojené nárùsty cen elektrické energie i zemního plynu byly v uplynulém roce rovnìž stejnì dramatické a nezbylo, než zmìny zohlednit i v cenách tepla. I v budoucnu je možno oèekávat znaèné výkyvy na trzích paliv a tato situace nás vede k úvahám o dalším vývoji spoleènosti nejen z hlediska modernizace rozvodové èásti, ale i dalšího možného uspoøádání energetické základny. Potøebu hledání nových øešení spojených mj. s kombinovanou výrobou tepla a elektrické energie akcentují i závìry vládní energetické komise. Rok 2008 se stal rokem, ve kterém došlo k zásadní zmìnì naší spoleènosti, a to z podniku tzv. komunálního typu ve standardní obchodní spoleènost. Spoleènost se stala souèástí významného energetického holdingu MVV Energie CZ, který je v oblasti teplárenství ètvrtým nejvìtším subjektem v Èeské republice. Tento krok umožní spoleènosti do budoucna obstát ve ztížených podmínkách na trzích paliv a energií a pro zákazníky pøinese zachování a další zvýšení jejich životního komfortu, stability a bezpeènosti dodávek energií, v situaci, kdy jak se ukazuje, mùže na svìtových trzích docházet i k výpadkùm zásobování palivy. Na tyto situace bude spoleènost jako souèást vìtšího celku lépe pøipravena. Tato zmìna jistì pøinese další pozitivní stimuly jak do léta peèlivì budovaných a bezproblémových obchodních vztahù a zvyklostí, tak samozøejmì i do firemní kultury. Mohu Vás ujistit, že tato zmìna pøispìje v budoucnu k dalšímu rozvoji tìchto vztahù, a to napø. v oblasti podpùrných èinností a nových marketingových produktù a že jistoty, jichž si zákazníci i další obchodní partneøi v minulosti u naší spoleènosti vážili, budou zachovány a dále rozvíjeny. Chtìl bych tímto podìkovat zamìstnancùm spoleènosti za profesionální zvládání tohoto pøechodu. Pro naše odbìratele je jistì nejvýznamnìjší, že po nezbytném a vynuceném nárùstu cen v minulém roce 2008, dochází opìt ke snížení cen tepla a tento trend je pøedpokládán i pro celý rok 2009. Dùvodem tohoto snížení je výrazný pokles cen ropy a ropných produktù a tím i zprostøedkovanì ceny zemního plynu v dùsledku celosvìtové finanèní krize. Naše spoleènost hodlá dodržet i v budoucnu tradici pružného reagování na pohyb cen paliv a to zejména smìrem dolù. Závìrem bych rád podìkoval zamìstnancùm spoleènosti za odpovìdnost, s níž ke své práci pøistupují, našim odbìratelùm za dùvìru, kterou nám projevují i zástupcùm mìsta Èeská Lípa za spolupráci, jež je založena na dlouhodobém a oboustrannì prospìšném partnerství.

Ing. Tomáš Balcar pøedseda pøedstavenstva

3

PROFIL SPOLEÈNOSTI

Obchodní jméno: Právní forma: Sídlo:

IÈ: DIÈ: Místo podnikání: Datum zápisu do obchodního rejstøíku:

Pøedmìt podnikání:

ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. akciová spoleènost Pivovarská 2073 470 01 Èeská Lípa 646 53 200 CZ64653200 území Mìsta Èeská Lípa, území Mìsta Dubá

22. 2. 1996 vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 811 - výroba tepla - rozvod tepla - výroba, obchod a služby neuvedené v pøílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Èíslo licence - výroba tepla:

310100198 sk. 31

Èíslo licence - rozvod tepla:

320100196 sk. 32

Obchodní zkratka spoleènosti:

ÈLT a. s.

Logo spoleènosti:

e-mail: [email protected] www.clt.mvv.cz Informace pro akcionáøe Základní jmìní:

4

1 000 000 Kè Akcie spoleènosti znìjí na jméno, jsou v listinné podobì a nejsou veøejnì obchodovatelné. Poèet akcií èiní 10 000 ks v hodnotì 100 Kè/ks. Spoleènost nemá organizaèní složku v zahranièí.

HLAVNÍ AKCIONÁØI A MAJETKOVÉ ÚÈASTI K 31. 12. 2008

Akcionáø Èeskolipské teplo a. s. Praha

Poèet akcií

Podíl v %

9 499

94,99

501

5,01

10 000

100

IÈ 631 49 907

Mìsto Èeská Lípa IÈ 002 60 428 Celkem

ØÍDÍCÍ ORGÁNY A MANAGEMENT SPOLEÈNOSTI K 31. 12. 2008 Pøedstavenstvo JUDr. Jana Zejdová Hana Moudrá Hana Dolejšková Jan Stejskal Ivan Urban

pøedseda pøedstavenstva èlen èlen èlen èlen

Dozorèí rada Ing. Romana Lejèarová Ing.Václav Hrach, Ph.D. Oldøich Panc

pøedseda dozorèí rady místopøedseda dozorèí rady èlen

Sbor poradcù: Na MVH 30. 10. 2008 zvoleni:

Ing. Jiøí Kladníèek MUDr. Ladislav Záruba

Management spoleènosti Ivan Urban Ing. Jitka Holèáková

øeditel spoleènosti ekonom spoleènosti

5

ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA SPOLEÈNOSTI - STAV K 31. 12. 2008

Øeditel spoleènosti Ekonom spoleènosti Mzdy a majetek Informaèní soustava Oddìlení odbytu a tvorby cen

Vedoucí výroby Mistr výroby Technik zdrojù Technik topných kanálù Ekolog spoleènosti Energetik Vedoucí technik M + R a správce sítì

Investice, technický rozvoj a správa majetku Údržba majetku

Asistentka vedení spoleènosti

6

PROVOZY ÈLT a. s., JEJICH ÈINNOSTI A POÈET ZAMÌSTNANCÙ STAV K 31. 12. 2008 Øeditelství akciové spoleènosti koncepèní a metodické vedení spoleènosti úseky øízení - úsek øeditele - ekonomický - výrobní - investic a rozvoje + správa majetku poèet zamìstnancù

20

CENTRÁLNÍ ZDROJ STARÁ LÍPA kotelna LOOS (ZP, TTO) výroba, prim. a sek. rozvod tepla sídl. Špièák, Sever, Støelnice, Lada, Støed I, Støed II, Lukostøelec, Kopeèek 20 centrál. vým. stanic + 157 DPS

Bezobslužná plynová kotelna Holý vrch výroba a rozvod tepla sídl. Holý vrch, Slovanka 58 DPS

poèet zamìstnancù


8

Bezobslužná plynová kotelna PØ výroba a rozvod tepla areál PØ - Pivovarská 2073 poèet zamìstnancù

0

Bezobslužná plynová kotelna Kozákova výroba a rozvod tepla lokalita ul. Kozákova, Mánesova 0


0

Bezobslužná plynová kotelna Dubá výroba a rozvod tepla lokalita Dubá poèet zamìstnancù

0

Celkový poèet zamìstnancù ÈLT a. s. k 31. 12. 2008 = 28.

7

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Podnikatelské prostøedí a strategie spoleènosti ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. dodává tepelnou energii pro vytápìní a pøípravu teplé vody pro 11 032 domácností, 45 podnikatelským subjektùm a 21 subjektùm veøejné správy ve mìstì Èeská Lípa a Dubá. Spoleènost nebyla a není dodavatelem tepelné energie pro technologické úèely. Dodávky tepelné energie byly v roce 2008 realizovány bez významnìjších problémù. Veškeré pøerušování dodávek tepla probíhalo vždy v souladu s platnou legislativou, kterou se stanovují pravidla pro vytápìní a dodávku teplé vody. Pokud v prùbìhu topného období došlo k pøerušení dodávek tepla nebo teplé vody, jednalo se vždy o plánované a øádnì nahlášené odstávky vyvolané provozní, èi investièní èinností, nebo o havárie a poruchy na teplárenském zaøízení, o kterých byli všichni odbìratelé v rámci možností vèas informováni. Všechny tyto odstávky byly èasovì minimalizovány tak, aby byl jejich dopad pro naše odbìratele co nejmenší. Hlavním cílem spoleènosti je zajišování spolehlivé a bezpeèné dodávky tepla pøi minimálním dopadu na životní prostøedí, zkvalitòování služeb s tím souvisejících a snaha o rozšíøení sítì svých odbìratelù. Že se tento nelehký úkol daøí plnit svìdèí skuteènost, že se spoleènosti podaøilo nejen udržet portfolio a poèet svých odbìratelù, ale v prùbìhu roku 2008 jej i rozšíøit.

Výrobní základna, výroba a distribuce tepla Základní èinností spoleènosti byla výroba a rozvod tepelné energie. Výroba tepla byla v roce 2008 realizována ve ètyøech plynových kotelnách na území mìsta Èeská Lípa a jedné plynové kotelnì ve mìstì Dubá. Dvì z nich jsou výtopny charakteru centrálního zásobování a další tøi pak blokové kotelny. Hlavní výrobní základnu spoleènosti v roce 2008 tvoøily: - Výtopna LOOS ve Staré Lípì, osazená tøemi plynovými kotli typu LOOS, každý o výkonu 19,2 MW. Celkový instalovaný výkon této výtopny èiní 57,6 MW. - Výtopna Holý vrch, osazená ètyømi plynovými kotli LOOS, 3x 6 MW a 1x 2,9 MW. Celkový instalovaný výkon 20,9 MW. - Bloková kotelna Kozákova, osazená dvìma kotli o výkonu 1x 0,94 MW a 1x 0,28 MW. - Bloková kotelna Podnikové øeditelství, osazená dvìma kotli 1x 0,6 MW a 1x 0,19 MW. - Bloková kotelna Dubá, osazená dvìma kotli, každý o výkonu 0,225 MW. Dodávka tepla z tìchto zdrojù je realizována horkovodními a teplovodními rozvody o celkové délce cca 31,7 km, kterými je tepelná energie dodávána do 20 centrálních výmìníkových stanic nebo pøímo k objektùm, kde jsou osazeny domovní pøedávací stanice, kterých v roce 2008 provozovala spoleènost již 215. Souèasnì s centrálními výmìníkovými stanicemi provozuje spoleènost dalších 9,1 km sekundárních teplovodních sítí. Celková délka všech rozvodných sítí tak èiní 40,8 km, z nichž je takøka 50 % zrekonstruováno nejmodernìjšími technologiemi.

8

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Investièní èinnost Podobnì jako v letech minulých pokraèovala spoleènost v pøípravì a realizaci projektù vycházejících z koncepce rozvoje tepelné sítì CZT v Èeské Lípì. Tato èinnost je plnì v souladu s podmínkami nájemní smlouvy na provozování tepelného hospodáøství uzavøené mezi Mìstem Èeská Lípa (od 09/2008 mezi Èeskolipským teplem a. s.) a spoleèností. Veškerá investièní èinnost je smìøována jednak ke zlepšování úèinnosti zdrojové a distribuèní èásti soustavy CZT a dále pak na pøipojování nových odbìratelù. Spoleènost tak pokraèuje v nastoleném trendu zefektivòování dodávek tepla se souèasným zvyšováním jejich spolehlivosti a komfortu pro své odbìratele. Celková výše vynaložených investic v roce 2008 èinila 28,4 mil. Kè (s DPH). Tyto investièní výdaje smìøovaly na realizaci následujících projektù: - rekonstrukce èásti primárního rozvodu vè.osazení DPS v lokalitì EC 1 sídlištì Špièák, - demontáž provizorního komína za kotlem K3 na kotelnì LOOS - Stará Lípa a propojení kouøové cesty na rekonstruované kouøovody (realizace v r.2007), - rekonstrukce komína 110 m na kotelnì LOOS - Stará Lípa, - pøípojka pro obchodní centrum PARÁDA SHOPPING, ul. Dìèínská, - pøeložka horkovodních rozvodù v úseku za Sportareálem, - dálkový dohled a øízení kotelny v Dubé, - projektová pøíprava - inženýring: pøipojení lokality Kozákova na systém CZT vèetnì osazení DPS do objektù s pøedpokladem realizace v roce 2009. Výroba a prodej tepla Topná sezona 2007/2008 byla v roce 2008 ukonèena 24. 5. 2008. Topná sezona 2008/2009 pak byla zahájena 15. 9. 2008. V roce 2008 spoleènost vyrobila na všech zdrojích 487 tis. GJ tepelné energie. Veškerá energie byla vyrobena ze zemního plynu. Dodávky tepla svým odbìratelùm pak spoleènost realizovala v objemu 419,5 tis. GJ. Díky chladnìjšímu prùbìhu roku 2008 a pøipojení nového obchodního centra na sídlišti H. vrch došlo oproti roku 2007 k mírnému nárùstu výroby i prodeje tepla. V prùbìhu roku byla odbìrateli v mnoha pøípadech využívána možnost individuální regulace u instalovaných DPS v objektech (omezování vytápìní ve školských zaøízeních v so a ne a v dobì prázdnin, pøerušování dodávek teplé vody v prùbìhu dne). Podíl dodávek tepla pro vytápìní a pro výrobu teplé užitkové vody podle jednotlivých zdrojù znázoròuje následující graf.

LOOS

Holý vrch TV 12 %

TV 26 %

UV 74 %

Dubá

Kozákova TV 27 %

UV 88 %

Podn. øeditelství

TV 23 %

UV 73 %

TV 0%

UV 77 %

UV 100 %

9

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V roce 2008 zásobovala spoleènost teplem vìtší poèet odbìratelù než v roce 2007. V roce 2007 to bylo 145 a v roce 2008 již 151, z toho bylo 78 bytových (11032 domácností) a 73 nebytových. V roce 2008 se žádný z odbìratelù neodpojil, naopak došlo k pøipojení obchodního centra (SPAR) na sídlišti Holý vrch a na sídlišti Lada došlo v prùbìhu roku k plnému obsazení novì vystavìných bytových jednotek. Dlouhodobì nejvìtším odbìratelem je Okresní stavební bytové družstvo Èeská Lípa. Podrobný pøehled odbìratelù je v níže uvedeném grafu s procentním i faktickém vyjádøení struktury odbìratelù.

Stavební bytové družstvo SEVER Lberec 2,02 %

Stavební bytové družstvo PS Liberec 4,21 %

Ostatní 6,84 % Ostatní bytové odbìry 2,00 %

Školství 7,56 %

Okresní stavební bytové družstvo 41,25 %

Byty Èeská Lípa a. s. 16,51 %

Spoleèenství vlastníkù domù 19,61 %

10

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Základní podnikatelský zámìr v objemu prodeje tepelné energie byl splnìn na 99,53 %. Plánovaný prodej byl 421 518 GJ, skuteènost pak èinila již zmiòovaných 419 556 GJ.

Rok/mìsíc

2004

2005

2006

2007

prùmìr r.

skuteènost

plán na

04 - 07

2008

rok 2008

rozdíl plnìní

% plnìní

plánu v GJ plánu v mìsíci

1

91 071,78

75 275,92

91 355,48

62 761,75

80 116,23

66 811,47

74 084

-7 273

90,18

2

71 218,12

76 598,52

71 739,33

55 554,65

68 777,66

53 702,12

58 825

-5 123

91,29

3

63 321,33

65 073,97

67 941,91

49 228,43

61 391,41

54 159,57

51 596

2 564

104,97

4

36 231,16

30 561,86

34 100,25

24 500,96

31 348,56

36 306,22

27 889

8 417

130,18

5

23 554,18

20 807,91

15 675,19

13 372,64

18 352,48

15 004,27

15 460

-456

97,05

6

8 844,44

10 148,66

11 434,12

7 684,80

9 528,00

7 992,92

8 252

-259

96,86 108,23

7

8 376,29

7 869,52

6 872,34

7 057,37

7 543,88

7 943,16

7 339

604

8

7 779,04

8 304,83

7 861,66

7 237,69

7 795,81

7 177,42

7 508

-331

95,60

9

18 363,54

13 655,32

8 270,32

22 524,31

15 703,37

21 441,39

16 706

4735

128,35

10

37 215,00

33 110,85

29 526,74

38 404,51

34 564,27

38 275,37

32 869

5 406

116,45

11

58 124,30

61 308,86

50 327,86

59 632,83

57 348,46

50 161,56

53 502

-3 340

93,76

12

78 877,21

74 634,96

61 126,52

68 451,91

70 772,65

60 580,99

67 488

-6 907

89,77

Celkem

502 976,39

477 351,18

456 231,71

416 411,84

463 242,78

419 556,46

421 518

-1 962

99,53

Ceny tepelné energie byly v roce 2008 stanovovány v souladu s Cenovým rozhodnutím ERÚ è. 5/2007 ze dne 17. záøí 2007 a è. 6/2008 ze dne 20. srpna 2008. Prùmìrná cena tepla èinila v roce 2008 547,79 Kè/GJ bez DPH. Oproti prùmìrné cenì tepla v roce 2007 došlo k jejímu navýšení o 15,8 %. Tento nárùst byl pøedevším zapøíèinìn zvyšující se cenou zemního plynu, která meziroènì vzrostla o 46,85 %.

Opravy a udržování hmotného investièního majetku V roce 2008, stejnì jako v letech pøedchozích, byly opravy a údržba hmotného investièního majetku a to jak vlastního, tak pronajatého, provádìny v rozsahu potøebném pro dosažení legislativou pøedepsaných parametrù, bezpeènosti a životnosti tohoto majetku. Veškeré opravy a údržba hmotného investièního majetku byly øešeny dodavatelsky, kromì èásti drobné stavební údržby a ménì kvalifikovaných prací (sekání trávy, odklízení snìhu, protáèení armatur, opravy nadzemních èástí šachet, èištìní okapových svodù, obnovy nátìrù, malování apod.), které byly provádìny vlastními silami. V rámci tìchto prací byla pøevážná èást nákladù na údržbu vynaložena na provádìní pravidelné preventivní údržby zajišující bezpeèný a bezporuchový chod tepelného zaøízení a dále pak provádìní pravidelných servisních prohlídka revizí vèetnì provádìní prùbìžného úøedního ovìøování mìøièù tepla. Na základì výsledkù ovìøování mìøièù tepla a doporuèení odborníkù z oblasti metrologie je nutno postupnì èást mìøièù jejichž technické i morální opotøebení odpovídá dobì nasazení (1992 - 1993). Díky této skuteènosti bylo nutno plán oprav v prùbìhu roku 2008 pøehodnotila nìkteré plánované opravy neohrožující provoz teplárenského zaøízení odložit. Z plánovaných oprav byla vìtší èást nákladù vynaložena na opravy a výmìny netìsných armatur na primárních rozvodech a nutné opravy starých ohøívákù tepla a teplé vody v centrálních výmìníkových stanicích. Dále se ve zvìtšující míøe zaèíná projevovat zvýšená nutnost výmìn regulaèních armatur, èerpadel, akumulaèních nádrží a deskových výmìníkù u nejstarších DPS z let 1997 - 8 (okruhy EC 3, 8, Slovanka 1 a 2, Sever okruhy VS H, I, K). Ve vìtšinì pøípadù se opravy vyžadující odstávky zaøízení provádìly v noèních hodinách tak, aby jejich dopad byl pro odbìratele co nejmenší. Pøes veškerou snahu byly v nìkolika pøípadech v roce 2008 dodávky tepla a teplé vody z dùvodù oprav havarijních stavù pro èást našich odbìratelù pøerušeny. K nejzávažnìjším haváriím na zaøízení došlo v listopadu 2008 pod silnicí I/9, kdy z dùvodu komplikované havárie na zpìtném primárním potrubí musel být na krátkou dobu odstaven úsek zásobující velkou èást Èeské Lípy - oblast Mikovcova, Lipka, Prior, Sportareál a Kopeèek - Lukostøelec.

11

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Odstranìní této havárie mìlo za následek 17 hodinovou odstávku od tepla a teplé vody. V dalších pøípadech se jednalo o kratší, i když nepøíjemné odstávky trvající v rozsahu 6 - 10 hodin. Ve všech tìchto pøípadech byly naši odbìratelé o havarijních situacích a pøedpokládané dobì odstávek informováni veškerými dostupnými sdìlovacími prostøedky.

Životní prostøedí V celém prùbìhu roku 2008 byly všechny zdroje provozovány pouze na zemní plyn. Tento ekologický zpùsob provozu se projevuje kladnì jak na kvalitì ovzduší v Èeské Lípì, tak na snížených nákladech za zneèišování ovzduší viz tabulka a grafy. Vypouštìní emisí skleníkových plynù je dle nové legislativy od roku 2005 zpoplatnìno. V rámci NAP 2008 - 2012 stanoveného MŽP ÈR spoleènost obdržela na rok 2008 povolení k emisi skleníkových plynù v objemu 35 191 tun. (Vzhledem k používání ekologického zemního plynu, naše spoleènost pøidìlené množství povolenek nevyužila a pøebyteèný objem tìchto povolenek uplatnila na trhu s emisemi.) Pøehled emisí produkovaných ze zdrojù spoleènosti v tunách a poplatky za zneèištìní ovzduší v tis. Kè * skleníkové plyny pouze z velkých zdrojù (kotelny LOOS a Holý vrch)

Poplatky Rok

Tuhé emise

SO2

Nox

CO

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

400 389 487 743 122 2 0,62 0,54 0,46 0,54 0,34 0,31 0,307

418 819 859 1 030 533 78 8 5 3 11,4 0,24 0,21 0,361

178 158 173 430 192 43 34 33 36,8 34,2 31,4 28,7 23,95

97 82 84 377 109 4 3 2 1 3 3 0,6 1,259

Skleníkové plyny COv t

Základní

Pøirážky + pokuty

1 895 2 215 2 545 2 363 1 251 128 35 34 31 57 28 20

76 572 860 872 254 0 0 0 0 0 0 0

80 122 70 843 75 350 71 505 54 050 41 027 35 492 34 888 34 879 34 054 31 723 29 186 28 549

Pøehled emisí rok 1996 - 2008 TZL

SO2

Nox

CO

1100 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 1996

12

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Ekologické zátìže V roce 2008 pokraèovala spoleènost v souladu s nájemní smlouvou v nápravách ekologických škod. Jedinou pokraèující nápravou ekologických škod je sanace podzemních vod v lokalitì kotelny Kopeèek (ekologická škoda po státním podniku Diamo Stráž pod Ralskem). Sanace je provádìna pomocí sanaèní stanice, která zajišuje èištìní pøeèerpávaných spodních vod. Z kontrolních rozborù vyplývá, že stanice plní svou funkci. V zimním období je stanice doèasnì mimo provoz. Doba sanace potrvá až do doby dosažení pøedepsaného limitu zneèištìní spodních vod. Roèní náklady na tuto sanaci se pohybují okolo 15 tis. Kè. Zamìstnanecká politika ÈLT a. s. pøi naplòování zamìstnanecké a sociální politiky respektovala ustanovení schválené kolektivní smlouvy na rok 2008. V rámci sociální politiky spoleènost svým zamìstnancùm pøispívá na penzijní pøipojištìní, na životní pojištìní, na závodní stravování a rovnìž formou osobních úètù na jejich kulturní a sportovní rozvoj, rekreaci, zdravotní péèi a rùst kvalifikace.

13

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Stav zamìstnancù k 31. 12. 2008 byl ve srovnání s rokem 2007 následující: Stav

Celkem

Muži

Ženy

THP

D

K 31. 12. 2007 K 31. 12. 2008

29 28

19 19

10 9

17 15

12 13

Vìková struktura zamìstnancù spoleènosti

procenta / vìk 30 25,0 25 17,9

20

17,9

15 10,7

10,7

10,7

10 7,1 5 0 19 - 29

30 - 34

35 - 39

40 - 44

45 - 49

50 - 54

55 - 59

Struktura vzdìlanosti zamìstnancù v roce 2008

7,1 %

50,0 %

14

7,1 %

35,7 %

základní vyuèení støedoškolské vysokoškolské

60 +

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Ekonomické výsledky Celkové výnosy za rok 2008 dosáhly objemu 264 293 tis. Kè. Rozhodující položkou byly tržby z prodeje tepla, které tvoøily 86,9 % výnosù. Ostatní výnosy byly tvoøeny tržbami z podnájmù nemovitého majetku, výnosovými úroky z termínovaných obchodù a výnosy vzniklými ze zaúètování povolenek na emise skleníkových plynù dle skuteèné spotøeby k 31. 12. 2008, tento výnos je ve stejné výši jako emisní náklady na skuteènì spotøebované k 31. 12. 2008 a nemá vliv na hospodáøský výsledek spoleènosti.

Struktura výnosù 10,0 % 3,0 %

prodej tepelné energie odpis závazku - povolenky ostatní provozní výnosy 87,0 % Celkové náklady dosáhly v roce 2008 objemu 236 596 tis. Kè. Pøevážnou èást nákladù tvoøily výrobní náklady a to ve výši 80,5 %. Z tìchto výrobních nákladù byly nejvyšší výdaje na palivo a energie, které tvoøily z výrobních nákladù 78,6 %. Z celkového objemu nákladù dále tvoøily 5,4 % osobní náklady, 3,6% odpisy majetku, 10,5 % ostatní provozní náklady, ve kterých jsou k 31. 12. 2008 úèetnì zachyceny emisní náklady dle skuteèné produkce emisí CO2 bez vlivu na hospodáøský výsledek spoleènosti (viz výše výnosy). Struktura nákladù 5%

4%

11 %

výrobní náklady osobní náklady odpisy majetku ostatní provozní náklady

80,0 %

Za úèetní období roku 2008 vykázala spoleènost zisk po zdanìní ve výši 21 714 tis. Kè.

15

ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU Celková bilanèní suma spoleènosti k 31. 12. 2008 dosáhla objemu 244 830 tis. Kè. Z celkové hodnoty majetku spoleènosti pøedstavuje dlouhodobý majetek 21,3 % a obìžná aktiva vè. èasového rozlišení 78,7 %.

Struktura aktiv

20,0 % 2,0 % 1,0 % obìžná aktiva èasové rozlišení dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek

77,0 % Rozhodujícím zdrojem krytí aktiv spoleènosti je vlastní kapitál, který pøedstavuje 77,9 % z celkového kapitálu. Meziroènì došlo k poklesu cizích zdrojù o 15 985 tis. Kè a poklesu èasového rozlišení ve výdajích pøíštích období o 1 987 tis. Kè.

Struktura pasiv

9%

13 %

vlastní kapitál cizí zdroje èasové rozlišení

78 % Úplný pøehled o hospodaøení a finanèní situaci spoleènosti poskytuje ekonomická èást výroèní zprávy spoleènosti za rok 2008.

16

17

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

Pøedstavenstvo spoleènosti ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s., v souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona è. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník v platném znìní, zpracovalo tuto zprávu o vztazích mezi spoleèností ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s., se sídlem Èeská Lípa, Pivovarská 2073, PSÈ 470 01, jako osobou ovládanou a spoleènostmi pøímo i nepøímo ovládajícími a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami za úèetní období od 1. ledna 2008 do 31. prosince 2008. Za období od 1. ledna do 27. listopadu 2008 bylo pøímo ovládající osobou Mìsto Èeská Lípa, se sídlem Èeská Lípa, nám.T. G. Masaryka 1, identifikaèní èíslo 26 04 28. Pøímo ovládající osoba byla v uvedeném období vlastníkem 65 ks akcií ovládané osoby pøedstavujících 65 % podílu na základním kapitálu ovládané osoby a mìla tomu odpovídající podíl na hlasovacích právech. Za období od 27. listopadu 2008 do 31. prosince 2008 byla pøímo ovládající osobou spoleènost Èeskolipské teplo a. s., se sídlem Praha 3, Chrudimská 2526/2a, identifikaèní èíslo 631 49 907, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl B, vložka 11259. Pøímo ovládající osoba byla v uvedeném období vlastníkem 9499 ks akcií ovládané osoby pøedstavujících 94,99% podílu na základním kapitálu ovládané osoby a mìla tomu odpovídající podíl na hlasovacích právech. I. Ovládaná osoba Obchodní spoleènost ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s., se sídlem Èeská Lípa, Pivovarská 2073, IÈ 646 53 200, zapsaná v obchodním rejstøíku Ústí n. L., oddíl B., vložka 811. II. Ovládající osoba Pøímo ovládající osoba: pøímo ovládající osobou za období od 1. ledna 2008 do 27. listopadu 2008 bylo Mìsto Èeská Lípa, se sídlem Èeská Lípa, nám. T. G. Masaryka 1, IÈ 26 04 28. pøímo ovládající osobou za období od 27. listopadu 2008 do 31. prosince 2008 byla spoleènost Èeskolipské teplo a. s., se sídlem Praha 3, Chrudimská 2526/2a, IÈ 631 49 907, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl B, vložka 11259. Nepøímo ovládající osoba: v období od 27. listopadu 2008 do 31. prosince 2008 byla nepøímo ovládající osobou spoleènost MVV Energie CZ s. r. o., se sídlem Praha 3, Chrudimská 2526/2a, PSÈ 130 00, IÈ 496 85 490 zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl C, vložka 23493. III. Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou Osobami ovládanými stejnou nepøímo ovládající osobou, v nichž spoleènost MVV Energie CZ s. r. o. vykonávala pøímo nebo nepøímo rozhodující vliv v období od 27. listopadu 2008 do 31. prosince byly: Zásobování teplem Vsetín a. s., se sídlem 755 01 Vsetín, Jiráskova 1326, IÈ 451 92 588, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ostravì, oddíl B., vložka 420; CTZ s. r. o., se sídlem Uherské Hradištì, Sokolovská 572, PSÈ 686 01, IÈ 634 72 163, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Brnì, oddíl C, vložka 20090; TERMO Dìèín a. s., se sídlem Dìèín III., Oblouková 25, PSÈ 405 02, IÈ 640 50 882, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 765 Mìstské inženýrské sítì Studénka a. s., se sídlem Studénka, Tovární 866, PSÈ 742 13, IÈ 65138 155, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ostravì, oddíl B, vložka 1239; MVV enservis a. s., se sídlem Èeská Lípa, Pivovarská 2073, PSÈ 470 01, IÈ 272 99 872, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1700;

18


Jablonecká teplárenská a realitní a. s., se sídlem Jablonec nad Nisou, Liberecká 104, PSÈ 466 01, IÈ 615 39 881, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 643; OPATHERM a. s., se sídlem Opava, èást Opava - mìsto, Horní námìstí è.p. 283, PSÈ 746 01, IÈ 253 85 771, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ostravì, oddíl B, vložka 1776; ENERGIE Holding a. s., se sídlem Praha 3, Chrudimská 2526/2a, PSÈ 130 00, IÈ 275 94 301, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl B, vložka 11073; POWGEN a. s. , se sídlem Praha 3, Chrudimská 2526/2a, PSÈ 130 00, IÈ 279 28 411, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12136; GABO-CS spol. s r. o. , se sídlem Praha 3, Chrudimská 2526/2a, PSÈ 130 00, IÈ 496 85 490, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl C, vložka 124548.

MVV Energie CZ

ENERGIE Holding a. s.

100 %

Teplárna Liberec a. s.

70 %

Èeskolipské teplo a. s.

100 %

ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. 94,99 %

MVV enservis a. s.

100 %

OPATHERM a. s.

100 %

POWGEN a. s.

100 %

Mìstské inženýrské sítì Studénka a. s.

99,92 %

Zásobování teplem Vsetín a. s.

98,59 %

TERMO Dìèín a. s.

96,91%

GABO-CS spol. s r. o.

80 % (pouze do 1. 6. 2008)

Jablonecká teplárenská a realitní a. s.

65,78 %

CTZ s. r. o.

50,96 %

19


IV. Smlouvy uzavøené s propojenými osobami bìhem posledního úèetního období Bìhem období od 1. ledna 2008 do 27. listopadu 2008 byly mezi ovládanou osobou a pøímo ovládajícími osobami a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnými pøímo èi nepøímo ovládajícími osobami uzavøeny následující smlouvy: Mìsto Èeská Lípa 1) Mezi mìstem Èeská Lípa a ÈESKOLIPSKOU TEPLÁRENSKOU a. s. byl uzavøen dne 17. 3. 2008 dodatek è. 39 Pøílohy è. 1 nájemní smlouvy na vyøazení majetku z nájemní smlouvy. 2) Mezi mìstem Èeská Lípa a ÈESKOLIPSKOU TEPLÁRENSKOU a. s. byl uzavøen dne 15. 4. 2008 dodatek è. 40 Pøílohy è. 1 nájemní smlouvy na rozšíøení majetku do nájemní smlouvy. 3) Mezi mìstem Èeská Lípa a ÈESKOLIPSKOU TEPLÁRENSKOU a. s. byl uzavøen dne 12. 5. 2008 dodatek è. 41 Pøílohy è. 1 nájemní smlouvy na vyøazení majetku z nájemní smlouvy. 4) Mezi mìstem Èeská Lípa a ÈESKOLIPSKOU TEPLÁRENSKOU a. s. byl uzavøen dne 12. 5. 2008 dodatek è. 42 Pøílohy è. 1 nájemní smlouvy na rozšíøení majetku do nájemní smlouvy. 5) Mezi mìstem Èeská Lípa a ÈESKOLIPSKOU TEPLÁRENSKOU a. s. byl uzavøen dne 29. 9. 2008 dodatek è. 43 Pøílohy è. 1 nájemní smlouvy na vyèlenìní a rozšíøení pronajatého majetku. Bìhem období od 27. listopadu do 31. prosince 2008 nebyly mezi ovládanou osobou a pøímo èi nepøímo ovládajícími osobami a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnými pøímo èi nepøímo ovládajícími osobami uzavøeny žádné smlouvy. V. Jiné právní úkony uèinìné v zájmu propojených osob Ve prospìch osoby pøímo nebo nepøímo ovládající nebo osob ovládaných stejnými ovládajícími osobami nebyly uèinìny žádné právní úkony mimo rámec bìžných právních úkonù uskuteèòovaných v rámci výkonu jejích práv jako akcionáøe ovládané osoby. VI. Ostatní opatøení uskuteènìná v zájmu nebo na popud propojených osob V prùbìhu úèetního období nebyla v zájmu èi na popud osob pøímo èi nepøímo ovládajících nebo osob ovládaných stejnými ovládajícími osobami pøijata èi uskuteènìna žádná opatøení mimo rámec bìžných opatøení uskuteèòovaných ovládanou osobou ve vztahu k ovládající osobì jako akcionáøi ovládané osoby. VII. Plnìní poskytnutá a pøijatá ovládanou osobou V úèetním období byla ovládanou osobou poskytnuta pøímo i nepøímo ovládajícím osobám a osobám ovládaným stejnými ovládajícími osobami následující plnìní s protiplnìním: Propojená osoba

20

Pøedmìt plnìní

Protiplnìní

Mìsto Èeská Lípa

nájem pronajatého teplárenského majetku

penìžní

Mìsto Èeská Lípa

dodávky tepla a teplé vody

penìžní

MVV enservis

zabezpeèení údržby zaøízení

penìžní

MVV enservis

nájem nebytových prostor

penìžní

MVV enservis

rekonstrukce primárních topných kanálù

penìžní

MVV enservis

vybudování nových pøípojek tepla

penìžní


VIII. Újmy vzniklé ovládané osobì a zpùsob jejich úhrady Pøedstavenstvo konstatuje, že v rozhodném období ovládané osobì nevznikla z titulu uzavøení výše uvedených smluv, jiných právních úkonù, ostatních opatøení a poskytnutých plnìní èi pøijatých protiplnìní žádná újma èi majetková výhoda. Protiplnìní mezi uvedenými spoleènostmi bylo provádìno ve výši, termínech a zpùsobem v obchodním styku obvyklém. IX. Dùvìrnost informací Za dùvìrné jsou v rámci holdingu považovány informace a skuteènosti, které jsou souèástí obchodního tajemství ovládající, ovládané i dalších propojených osob a také ty informace, které byly za dùvìrné jakoukoliv propojenou osobou oznaèeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být samy o sobì nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skuteènostmi k újmì jakékoliv z propojených osob. Z dùvodu, aby nemohlo dojít k újmì na stranì ovládané osoby, s ohledem na ustanovení § 51 zákona è. 513/1991 Sb., obchodní zákoník v platném znìní, neobsahuje tato zpráva informace tohoto charakteru. Pøedstavenstvo dále konstatuje, že zpráva je úplná, a že zveøejnìní dalších informací, zejména pokud se týká rozšíøení rozsahu nebo hloubky údajù, podléhá režimu obchodního tajemství dle § 17 obchodního zákoníku, resp. mlèenlivosti dle § 194 obchodního zákoníku. X. Závìr Tato zpráva byla zpracována pøedstavenstvem ovládané osoby, spoleènosti ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. a projednána na zasedání pøedstavenstva dne 30. bøezna 2009. Bude pøedložena v souladu s § 66a odst. 10 dozorèí radì k pøezkoumání a v souladu s § 66a odst. 11 auditorovi, který provádí kontrolu úèetní závìrky ve smyslu zvláštního zákona, k ovìøení správnosti údajù. S výsledkem bude seznámena valná hromada spoleènosti. Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroèní zprávu, bude tato zpráva k ní pøiložena jako její souèást. Výroèní zpráva bude uložena do sbírky listin vedené obchodním rejstøíkem Krajského soudu v Ústí nad Labem.

V Èeské Lípì dne 30. bøezna 2009

______________________ Ing. Tomáš Balcar pøedseda pøedstavenstva

_________________________ Ing. Jitka Holèáková místopøedseda pøedstavenstva

21

EKONOMICKÁ ÈÁST

22

23

24

ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - K DATU 31. 12. 2008 (údaje v tis. Kè) Oznaèení

Aktiva

a

b

A. B. B I.

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek

B I. 1. Zøizovací výdaje

001 002 003 004 006

3. Software 4. Ocenitelná práva 5. Goodwill (+/-)

007 008

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 7. Nedokonèený dlouhodobý nehmotný m. 8. Posk. zál. na dlouhodobý nehmotný m. B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné vìci a soubory mov. vìcí 4. Pìstitelské celky trvalých porostù 5. Základní stádo a tažná zvíøata 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokonèený dlouhodobý hmot. majetek 8. Posk. zálohy na dlouhodobý hm. majetek 9. Oceòovací rozdíl k nabytému majet. (+/-) B. III. Dlouhodobý finanèní majetek B. III. 1. Podíly v ovládaných a øízených osobách 2. Podíly v úèet. jednot. pod podst. vlivem 3. Ostat. dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Pùjèky a úvìry - ovlád. a øíd. os., podst. vliv 5. Jiný dlouhodobý finanèní majetek 6. Poøizovaný dlouhodobý finanèní majetek 7. Poskyt. zál. na dlouhodobý fin. majetek

Brutto 372 036

Korekce -127 206

178 737 5 455

-126 648 -1 203

009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030

Netto 244 830 0 52 089 4 2452

241 442 63 498 308

0

005

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

Minulé úè. období

Bìžné úèetní období

Èíslo øádku c

0 872 580

-872 -331

0 249

308

0 4 003

4 003

0 173 282

-125 445

2 764 141 870

-1 137 -124 298

660 27 988

-10

0

0

0 47 837 0 1 627 17 572 0 0 650 27 988 0 0 0

63 190 1 769 25 703

463 35 255

0

0 0 0 0 0 0 0

25


Aktiva

a

b

C. C. I. C. I. 1. 2.

031 032 033 034

Brutto 191 970 374 374

Korekce -558 0

Netto 191 412 374 374 0

3. Výrobky

035

0

4. Zvíøata

036

0

5. Zboží 6. Poskytnuté zálohy na zásoby

037

0

039 040 041 042 043

Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Odložená daòová pohledávka

044 045 046 047

Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládající a øídící osoba Pohledávky - podstatný vliv

048 049 050 051

4. Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a za úèastníky sdružení

052

5. 6. 7. 8.

Soc. zabezpeèení a zdravotní pojištìní Stát - daòové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní

053 054 055 056

Jiné pohledávky Krátkodobý finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Poøizovaný krátkodobý finanèní majetek Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Komplexní náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období

057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

5. 6. 7. 8. C. III. C. III. 1. 2. 3.

9. C. IV. C. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.

176 289 474 474

0

038

Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládající a øídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a za úèastníky sdružení

C. II. C. II. 1. 2. 3. 4.

26

OBÌŽNÁ AKTIVA Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary

Minulé úè. období

Bìžné úèetní období

Èíslo øádku c

0

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 23 600 13 526

-558 -558

23 042 12 968 0 0

17 100 7 956

0 0 7 701 2 373 0

7 701 2 373

167 996 53 64 243 103 700 1 329 381 948

0

0 167 996 53 64 243 103 700 0 1 329 381 0 948

7 136 2 007 1 158 715 61 16 954 141 700 1 655 689 966


Text

a

b

A. A.I. A.I. 1. 2. 3. A.II. A.II. 1. 2. 3. 4. A.III. A.III. 1. 2. A.IV. A.IV. 1. 2. A.V. B. B.I. B.I. 1. 2. 3. 4. B.II. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Èíslo øádku c

069 070

244 830 190 726 1 000 1 000

241 442 169 366 1 000 1 000

071 072 073

0

0

226 200 26 167 786 167 786

280 200 80 148 642 148 642

21 714 22 373 0

19 444 38 358 3

0 1 146

3 1 256

0 1 146

79 1 177

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál

067 068

Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Zmìny základního kapitálu (+/-) Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù (+/-) Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách (+/-) Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond / Nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaøení minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù Rezerva na dùchody a podobné závazky Rezerva na daò z pøíjmù Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky - ovládající a øídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení Dlouhodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé smìnky k úhradì Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Odložený daòový závazek

Stav v bìžném Stav v minulém úèetním období úèetním období

074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101

27

ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - K DATU 31. 12. 2008 (údaje v tis. Kè)

28

Oznaèení

Text

a

b

B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B.IV. B.IV. 1. 2. 3. C.I. C.I. 1. C.I. 2.

Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky - ovládající a øídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení Závazky k zamìstnancùm Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdravotního pojištìní Stát - daòové závazky a dotace Krátkodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Bankovní úvìry a výpomoci Bankovní úvìry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Èasové rozlišení Výdaje pøíštích období Výnosy pøíštích období

Èíslo øádku c

102 103

Stav v bìžném Stav v minulém úèetním období úèetním období

21 227 13 353

37 099 32 927

482 374 4 100

385 361 124

2 831

2 942

87 0

360 0

31 731 31 664 67

33 718 33 618 100

104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU - K DATU 31. 12. 2008

Oznaèení

Text

a

b

Tržby za prodej zboží

I. A. * II. II. 1. 2. 3. B. B.

1. 2. +

C. C.

1.

Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobkù Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Služby Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù družstva

2. 3. Náklady na sociální náklady zabezpeèení a zdrav. poj. 4. Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E. III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu Zùstat. cena prodanáho dlouhodob. majetku a mat. F. F. 1. Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 2. Prodaný materiál G. Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladù pøíštích období (*/-) D.

IV. H. V. I. *

Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní výsledek hospodaøení

Èíslo øádku c

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025

(údaje v tis. Kè) Skuteènost v úèetním období bìžném

minulém

0 232 647 232 647

0 200 797 200 797

190 390 149 667 40 723 42 257 12 839 8 318

157 486 117 623 39 863 43 311 13 313 8 864

862 3 069

717 3 139

590 39 8 502 0

593 42 8 543 1 452 1 401 51

0

0

-3

3

026 027

26 073 24 331

1 526 2 321

028 029 030

22 622

22 067

29

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU - K DATU 31. 12. 2008

Oznaèení

Text

a

b

bìžném

minulém

0

0

3 722

3 311

1 845

437

6 498

8 95

5 075 5 983 6 013 -30

3 661 6 194 6 394 -200

21 714

19 534

0

120 -30 -30

0

-90

Tržby z prodeje cenných papírù a podílù J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku VII. 1. Výnosy z podílù v ovládaných a øízených osobách a v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù

031 032 033 034

3. VIII. K. IX.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Náklady z finanèního majetku Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù

036 037 038 039

L.

Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù

040

M.

Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve fin. oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky

041 042 043

Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Pøevod finanèních nákladù Finanèní výsledek hospodaøení Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost - splatná - odložená Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti - splatná - odložená Mimoøádný výsledek hospodaøení

044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058

Pøevod podílu na výsledek hospodaøení spoleèníkùm (+/-)

059

Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-)

060

21 714

19 444

Výsledek hospodaøení pøed zdanìním

061

27 697

25 608

VI.

X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.

1. 2.

** XIII. R. S. 1. S. 2. * T. *** ****

30

Èíslo øádku c

(údaje v tis. Kè) Skuteènost v úèetním období

035

PØEHLED O ZMÌNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU K DATU 31. 12. 2008 (údaje v tis. Kè) 2008

A. Základní kapitál zapsaný v OR B. Základní kapitál nezapsaný v OR C. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Základní kapitál po korekci D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy - z toho vklady mimo základní kapitál H. Rozdíl z pøecenìní I. J. K. **

Poèáteèní zùstatek 1000 0 0 1000

Zvýšení

Koneèný zùstatek 1000 0 0 1000

Snížení

0

0

0

0

200

200

80 0

300

354

26 0

0 0

Zisk úèetních období Ztráta úèetních období Zisk/ztráta za úèetní období

168 086 0

VLASTNÍ KAPITÁL

169 366

0 0 300

167 786 0 21 714

654

190 726

21 714 22 014

(údaje v tis. Kè) 2007

A. Základní kapitál zapsaný v OR B. Základní kapitál nezapsaný v OR C. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Základní kapitál po korekci D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy - z toho vklady mimo základní kapitál H. Rozdíl z pøecenìní I. J. K. **

Poèáteèní zùstatek 1000 0 0 1000

0

Koneèný zùstatek 1000 0 0 1000

Snížení

0

0

0

200

200

96 0

300

316

80 0

0 0

Zisk úèetních období Ztráta úèetních období Zisk/ztráta za úèetní období

148 942 0

VLASTNÍ KAPITÁL

150 238

Vyplacené dividendy (podíly na zisku) brutto vyplacená hodnota vyplaceno z:

Zvýšení

0 0 300

148 642 0 19 444

616

169 366

19 444 19 744

0

0

0

0

31

PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) OBDOBÍ KONÈÍCÍ K 31. 12. 2008 (údaje v tis. Kè)

P.

Z. A.1. A.1.1

A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.* A.2. A.2.1.

A.2.2.

A.2.3. A.2.4.

A.** A.3. A.4. A.5. A.6.

A.7 A.*** B.1. B.2. B.3. B.***

32

Poèáteèní stav penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnost) Úèetní zisk /+/ nebo ztráta /-/ z bìžné èinnosti pøed zdanìním Úpravy o nepenìžní operace Odpisy stálých aktiv /+/ s výjimkou zùstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umoøování oceòovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwilu /+/-/ Zmìna stavu opravných položek a rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílù na zisku /-/ Vyúètované nákladové úroky /+/ s výjimkou kapitalizovaných úrokù, a vyúètované výnosové úroky/-/ Pøípadné úpravy o ostatní nepenìžní operace Èistý provozní penìžní tok pøed zmìnami pracovního kapitálu Zmìny stavu nepenìžních složek pracovního kapitálu Zmìna stavu pohledávek z provozní èinnosti /+/-/, aktivních úètù èasového rozlišení a dohadných úètù aktivních Zmìna stavu krátkodobých závazkù z provozní èinnosti /+/-/, pasivních úètù èasového rozlišení a dohadných úètù pasivních Zmìna stavu zásob /+/-/ Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku nespadajícího do penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù Èistý provozní penìžní tok pøed zdanìním a mimoøádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úrokù /-/ Pøijaté úroky /+/ Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a za domìrky danì za minulá období /-/ Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádnými úèetními pøípady, které tvoøí mimoøádný výsledek hospodaøení vèetnì uhrazené splatné danì z pøíjmù z mimoøádné èinnosti Pøijaté dividendy a podíly na zisku /+/ Èistý penìžní tok z provozní èinnosti Penìžní toky z investièní èinnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Pøíjmy z prodeje stálých aktiv Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám Èistý penìžní tok z investièní èinnosti

Období do 31. 12. 2008

Období do 31. 12. 2007

158 715

135 631

27 697 6 654

25 728 6 774

8 502 -3 0 0

8 543 3 - 1 401

-1 845

-437 66

34 351 -25 985

32 502 13 367

-4 144

3 038

-21 941 100

10 529 -200

8 366

45 869

1 845

437

-7 486

-11 642

2 725

34 664

6 910

-12 665 1 401

6 910

-11 264

PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) OBDOBÍ KONÈÍCÍ K 31. 12. 2008 (údaje v tis. Kè) Období do 31. 12. 2008 C.1.

C.2. C.2.1.

C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6.

C.*** F. R.

Penìžní toky z finanèní èinnosti Dopady zmìn dlouhodobých závazkù, popøípadì takových krátkodobých závazkù, které spadají do oblasti finanèní èinnosti (napøíklad nìkteré provozní úvìry) na penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty Zvýšení penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, popøípadì rezervního fondu vèetnì složených záloh na toto zvýšení /+/ Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleèníkùm /-/ Další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù /+/ Úhrada ztráty spoleèníky /+/ Pøímé platby na vrub fondù Vyplacené dividendy a podíly na zisku vèetnì zaplacené srážkové danì vztahující se k tìmto nárokùm /-/ Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti Èisté zvýšení èi snížení penìžních prostøedkù Stav penežních prostøedkù a penìžních ekvivalentù na konci úèetního období

Období do 31. 12. 2007

-354

-316

-354

-316

-354 9 281

-316 23 084

167 996

158 715

33

PØÍLOHA K ÚÈETNÍ ZÁVÌRCE ZA ROK 2008

1.

OBECNÉ ÚDAJE

1.1. Založení a charakteristika spoleènosti ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. (dále jen „spoleènost“) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová spoleènost dne 11. 12. 1995 a vznikla zapsáním do obchodního rejstøíku soudu v Ústí nad Labem dne 22. 2. 1996. Pøedmìtem podnikání spoleènosti je výroba a distribuce tepla. Sídlo spoleènosti je v Èeské Lípì, Pivovarská 2073. Spoleènost má základní kapitál ve výši 1 000 tis. Kè. Úèetní závìrka spoleènosti je sestavena k 31. 12. 2008. Úèetním obdobím je kalendáøní rok od 1. ledna 2008 do 31. prosince 2008. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu spoleènosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionáø Èeskolipské teplo a. s. (od 27. 11. 2008) Mìsto Èeská Lípa (do 27. 11. 2008)

% podíl na základním kapitálu 94,99 % 65,00 %

1.2. Zmìny a dodatky v obchodním rejstøíku v uplynulém úèetním období V uplynulém úèetním období došlo ke zmìnì poètu a jmenovitých hodnot akcií: - 26. 11. 2008 vymazáno 100 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotì 10 000 Kè - 26. 11. 2008 zapsáno 10 000 ks akcií na jméno v listinné podobì ve jmenovité hodnotì 100 Kè V uplynulém úèetním období probìhly následující personální zmìny ve statutárních orgánech spoleènosti: - 30. 10. 2008 uplynulo funkèní období JUDr. Karla Bubeníka, vymazáno v obchodním rejstøíku 26. 11. 2008 - 30. 10. 2008 uplynulo funkèní období Ing. Jitky Kafkové MBA, vymazáno v obchodním rejstøíku 26. 11. 2008 - 30. 10. 2008 uplynulo funkèní období Ing. Ivana Slavíka, vymazáno v obchodním rejstøíku 26. 11. 2008

34


1.3. Pøedstavenstvo a dozorèí rada Stav k 31. 12. 2008 Pøedstavenstvo

Dozorèí rada

Funkce Pøedseda Èlen

Pøedseda Místopøedseda Èlen

Jméno JUDr. Jana Zejdová Hana Moudrá Hana Dolejšková Jan Stejskal Ivan Urban Ing. Romana Lejèarová Ing. Václav Hrach, PhD. Oldøich Panc

1.4. Regulaèní rámec Spoleènost operuje na regulovaném trhu. Cena tepelné energie je stanovena pro rok 2008 v souladu s cenovým rozhodnutím Energetického regulaèního úøadu.

35


2.

ÚÈETNÍ METODY A OBECNÉ ÚÈETNÍ ZÁSADY

Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb. o úèetnictví v platném znìní, vyhláškou è. 500/2002 Sb., kterou se provádìjí nìkterá ustanovení zákona è. 563/1991 Sb. o úèetnictví, pro úèetní jednotky, které jsou podnikateli úètujícími v soustavì podvojného úèetnictví, v platném znìní a Èeskými úèetními standardy pro podnikatele v platném znìní. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady, pøedevším zásadu o oceòování majetku historickými cenami, zásadu úètování ve vìcné a èasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pøedpoklad o schopnosti úèetní jednotky pokraèovat ve svých aktivitách. Údaje v této úèetní závìrce jsou vyjádøeny v tisících korunách èeských (Kè).

36


3.

PØEHLED VÝZNAMNÝCH ÚÈETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPÙ

3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenìní je vyšší než 40 tis. Kè v jednotlivém pøípadì. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je ocenìn poøizovací cenou. Samostatné movité vìci s dobou použitelnosti delší než jeden rok a s poøizovací cenou vyšší než 3 tis. Kè a nepøevyšující 40 tis. Kè jsou klasifikovány jako drobný dlouhodobý majetek. Za drobný dlouhodobý majetek je považován i nábytek, jehož cena poøízení je vyšší než 1 tis. Kè a nepøevyšuje 40 tis. Kè. Pøedmìty charakteru drobných a krátkodobých pøedmìtù jsou klasifikovány jako drobný hmotný majetek a je o nìm úètováno jako o zásobách. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 tis. Kè, zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. Poøizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemkù a nedokonèených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím zpùsobem:

Poèet let Budovy

30

Topné kanály Technologie

20 10 10 3 3 3 3 2

Kotle Pracovní stroje Poèítaèové systémy Mìøièe tepla Inventáø Ostatní Majetek poøízený formou finanèního pronájmu je odpisován u pronajímatele.

Zisky èi ztráty z prodeje nebo vyøazení majetku jsou urèeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a úèetní zùstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou úètovány do výkazu zisku a ztráty. Poøízení dlouhodobého hmotného majetku je úètováno pøes nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek a následnì je pøefakturováno, pøípadnì zaøazeno do majetku spoleènosti. 3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenìní je v pøípadì zøizovacích výdajù vyšší než 60 tis. Kè a v ostatních pøípadech vyšší než 60 tis. Kè v jednotlivém pøípadì. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je ocenìn poøizovací cenou. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 tis. Kè, zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku.

37


Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován lineárnì na základì jeho pøedpokládané doby životnosti následujícím zpùsobem:

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Poèet let 3 3 6 6

3.2.1. Povolenky na emise skleníkových plynù O povolenkách na emise skleníkových plynù je úètováno jako o dlouhodobém nehmotném neodpisovaném majetku, oceòovaném poøizovací cenou pøípadnì reprodukèní poøizovací cenou pøi bezúplatném nabytí. O „spotøebì povolenek“ se úètuje minimálnì k datu úèetní závìrky v závislosti na emisích úèetní jednotky v kalendáøním roce. Pøi bezúplatném prvním nabytí je úètováno o tomto nabytí jako o dotaci, která nesnižuje ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku. Tato „dotace“ se rozpouští do výnosù ve stejném okamžiku a ve stejné výši, v jaké jsou povolenky spotøebovávány a úètovány do nákladù. 3.3. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceòovány poøizovacími cenami. Poøizovací cena zahrnuje cenu poøízení a vedlejší poøizovací náklady zejména dopravné. Výdaje zásob ze skladu jsou úètovány cenami zjištìnými váženým aritmetickým prùmìrem. 3.4. Pohledávky Pohledávky jsou pøi vzniku oceòovány jmenovitou hodnotou, následnì sníženou o pøíslušné opravné položky k pochybným a nedobytným èástkám. Zpùsob tvorby opravných položek Spoleènost tvoøila úèetní opravné položky na základì individuální analýzy jednotlivých pohledávek z hlediska stavu soudního øízení, ekonomického stavu dlužníka, právního stanoviska. Daòové opravné položky jsou tvoøeny v souladu se zákonem è. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištìní základu danì z pøíjmù, v platném znìní. 3.5. Závazky z obchodních vztahù Závazky z obchodních vztahù jsou zaúètovány ve jmenovité hodnotì. 3.6. Rezervy Rezervy jsou vytváøeny k pokrytí budoucích rizik a výdajù, u nichž je znám úèel, je pravdìpodobné, že nastanou, avšak není jistá èástka nebo datum, v nìmž budou plnìny. Spoleènost v roce 2008 netvoøila rezervy.

38


3.7. Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu Úèetní operace v cizích mìnách provádìné bìhem roku jsou úètovány kurzem Èeské národní banky platným ke dni uskuteènìní úèetního pøípadu. K datu úèetní závìrky jsou relevantní aktiva a pasiva pøepoètena kursem ÈNB platným k datu, ke kterému je úèetní závìrka sestavena. 3.8. Finanèní leasing Finanèním leasingem se rozumí poøízení dlouhodobého hmotného majetku zpùsobem, pøi kterém se po uplynutí nebo v prùbìhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem pøevádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do pøevodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladù. Celková hodnota finanèního leasingu je zachycena v rámci èasového rozlišení a rozpouštìna po dobu pronájmu do nákladù. Celkový závazek z finanèního leasingu s následnou koupí je zaúètován na úèet závazkù a je postupnì snižován v souladu s úhradou tohoto závazku. 3.9.

Danì

3.9.1. Daòové odpisy dlouhodobého majetku Daòové odpisy jsou provádìny v souladu se zákonem o daních z pøíjmù è.586/92 Sb., v platném znìní. Pro úèely výpoètu daòových odpisù je použita lineární metoda. 3.9.2. Splatná daò Splatná daò za úèetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od èistého zisku vykázaného ve výsledovce, nebo• nezahrnuje položky výnosù nebo nákladù, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daòovì odpoèitatelné. Závazek spoleènosti z titulu splatné danì je vypoèítán pomocí daòové sazby platné k datu úèetní závìrky. 3.9.3. Odložená daò Výpoèet odložené danì je založen na závazkové metodì vycházející z rozvahového pøístupu. Úèetní hodnota odložené daòové pohledávky je k datu úèetní závìrky posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravdìpodobné, že bude k dispozici dostateèný zdanitelný zisk, proti nìmuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její èást uplatnit. Odložená daò je zaúètována do výsledovky s výjimkou pøípadù, kdy se vztahuje k položkám úètovaným pøímo do vlastního kapitálu a kdy je také související odložená daò zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daòové pohledávky a závazky jsou vzájemnì zapoèítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotì s výjimkou pøípadù, kdy nelze nìkteré dílèí daòové pohledávky zapoèítávat proti dílèím daòovým závazkùm. 3.10. Snížení hodnoty K rozvahovému dni spoleènost provìøuje úèetní hodnotu svého majetku, aby objevila náznaky toho, zda nedošlo ke ztrátì ze snížení hodnoty majetku. Existují-li takové signály, je odhadnuta realizovatelná hodnota majetku a urèen pøípadný rozsah ztráty ze snížení hodnoty. Není-li možno realizovatelnou hodnotu jednotlivých položek majetku odhadnout, urèí spoleènost realizovatelnou hodnotu výnosové jednotky, ke které majetek patøí. Pokud je podle odhadu realizovatelná hodnota majetku (nebo výnosové jednotky) nižší než jeho úèetní hodnota, je úèetní hodnota majetku (výnosové jednotky) snížena na hodnotu realizovatelnou.

39


3.11. Výnosy Výnosy jsou zaúètovány v hodnotì pøijatého plnìní nebo plnìní, které bude pøijato, a pøedstavují pohledávky za zboží a služby poskytnuté v prùbìhu bìžné èinnosti, po odeètení danì z pøidané hodnoty. Úrokový výnos je èasovì rozlišován na základì výše nezaplacené èásti jistiny a efektivní úrokové sazby, která pøedstavuje sazbu diskontující odhadované budoucí penìžní pøíjmy na èistou úèetní hodnotu daného aktiva po oèekávanou dobu životnosti finanèních aktiv. 3.12. Použití odhadù Sestavení úèetní závìrky vyžaduje, aby vedení spoleènosti používalo odhady a pøedpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazkù k datu úèetní závìrky a na vykazovanou výši výnosù a nákladù za sledované období. Vedení spoleènosti stanovilo tyto odhady a pøedpoklady na základì všech jemu dostupných relevantních informací. Nicménì, jak vyplývá z podstaty odhadu, skuteèné hodnoty v budoucnu se mohou od tìchto odhadù odlišovat. 3.13. Zmìny zpùsobu oceòování, postupù odpisování a postupù úètování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období V roce 2008 nedošlo ke zmìnì úèetních zásad a metod. 3.14. Pøehled o penìžních tocích Pøehled o penìžních tocích byl sestaven nepøímou metodou. Penìžní ekvivalenty pøedstavují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotovì pøevést na pøedem známou èástku v hotovosti. Penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty lze analyzovat takto:

Pokladní hotovost a peníze na cestì Úèty v bankách Termínované vklady Krátkodobé cenné papíry - depozitní smìnky u bank Penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty celkem

31. 12. 2008 53 3 817 60 426 103 700 167 996

(údaje v tis. Kè) 31. 12. 2007 61 53 16 901 141 700 158 715

Penìžní toky z provozních, investièních nebo finanèních èinností jsou uvedeny v pøehledu o penìžních tocích nekompenzovanì.

40


4.

DOPLÒUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY

4.1.

Dlouhodobý majetek

4.1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Poøizovací cena Stav k Pøírùstky 31. 12. 2006

Celkem

86 -

796 580

-

557

938

1 495

-

27 840

23 837

4 003

1 933

938

1 501

1 370

27 926

23 841

5 455

Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný 1) majetek

1)

Úbytky

(údaje v tis. Kè) Stav k Stav k Pøírùstky Úbytky 31. 12. 2007 31. 12. 2008

6 -

790 580

4 -

872 580

Povolenky na emise skleníkových plynù

Oprávky (údaje v tis. Kè) Stav k Pøírùstky 31. 12. 2006 Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný 1) majetek Celkem

Úbytky

796

-

213

59

6 -

272

-

-

-

-

59

6

1009

Zùstatková hodnota

Software Ocenitelná práva Povolenky na emise Celkem

Stav k Stav k Pøírùstky Úbytky 31. 12. 2007 31. 12. 2008

Stav k 31. 12. 2007 308 308

790

1 062

86 59

4 -

872

-

-

-

145

4

1 203

331

(údaje v tis. Kè) Stav k 31. 12. 2008 249 4 003 4 252

Významné pøírùstky a úbytky jsou spojeny s úètováním povolenek na emise skleníkových plynù, které jsou vykazovány jako dlouhodobý nehmotný majetek (viz bod 3.2.1.).

41


4.2.

Dlouhodobý hmotný majetek

Poøizovací cena (údaje v tis. Kè) Stav k Pøírùstky 31. 12. 2006

Jiný DHM Zálohy na DHM

2 764 141 846 470 95

Poøízení DHM Celkem

21 687 166 862

Stavby Samostatné movité vìci

266 7 33 404 33 677

Úbytky 118 95 19 836 20 049

Stav k Stav k Pøírùstky Úbytky 31. 12. 2007 31. 12. 2008 2 764 141 994 477 0 35 255 180 490

84 187 19 500 19 771

208 4

2 764 141 870 660

26 767 26 979

0 27 988 173 282

Oprávky (údaje v tis. Kè) Stav k 31. 12. 2006

Pøírùstky

Stav k Pøírùstky Úbytky 31. 12. 2007 -

Stavby Samostatné movité vìci

853 108 067

142 8 342

118

995 116 291

142 8 215

Jiný DHM Celkem

14 108 934

8 484

118

14 117 300

8 357

Stav k Úbytky 31. 12. 2008 208

1 137 124 298

4

10

212

125 445

Zùstatková hodnota (údaje v tis. Kè) Stavby Samostatné movité vìci Jiný DHM Zálohy na DHM Poøízení DHM Celkem

Stav k 31. 12. 2007 1 769 25 703 463 35 255 63 190

Stav k 31. 12. 2008 1 627 17 572 650 27 988 47 837

Na poøízení dlouhodobého hmotného majetku je v pøírùstcích zejména majetek, který je po ukonèení pøefakturován (viz.4.2.2.). V roce 2008 pøedstavují výdaje na poøízení do pronajatého majetku èástku 17 357 tis. Kè (v r. 2007: 24 384 tis. Kè). Majetek spoleènosti èiní na pøírùstcích poøízení dlouhodobého hmotného majetku za rok 2008 èástku 2 143 tis.Kè (v r. 2007: 9 020 tis. Kè). 4.2.1. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Spoleènost nemá majetek zatížený zástavním právem. 4.2.2. Najatý majetek Od roku 1997 je mezi Mìstem Èeská Lípa a spoleèností ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. uzavøena nájemní smlouva. Pøedmìtem této smlouvy je pronájem souboru nemovitého a movitého majetku, který ÈESKOLIPSKÁ TEPLÁRENSKÁ a. s. užívá v souladu s jeho urèením, tj. k výrobì a distribuci tepla.

42


Roèní nájemné je sjednáno ve výši odpovídající èástce, která se rovná roèním úèetním odpisùm z majetku, který je pøedmìtem smlouvy, a 60 % z výtìžku najatého majetku (nebytové prostory), nejménì však 1 mil. Kè. Pokud nájemce provádí investice a technické zhodnocení na pronajatém majetku v souladu s podnikatelským zámìrem, schváleným valnou hromadou spoleènosti, má právo uplatnit u pronajímatele zápoèet takto vynaložených výdajù po ukonèení jednotlivých akcí. Ze strany nájemce jde o nepenìžní plnìní nájemného, pøi kterém musí být dodržena ustanovení zákona o zadávání veøejných zakázek v platném znìní. V souvislosti se zmìnami v legislativì se jedná o operativní pronájem, do 31. 12. 2005 se jednalo o komplexní pronájem.

4.2.3. Majetek najatý formou finanèního leasingu Finanèní leasing s následnou koupí najaté vìci

Datum zahájení

Popis pøedmìtu

Škoda Octavia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Renault TRAFIC Celkem

7. 7. 2005 25. 10. 2005 24. 11. 2005 24. 11. 2005 5. 9. 2006

(údaje v tis. Kè)

Celková Doba trvání hodnota v mìsících leasingu 36 36 36 36 36

640 329 303 303 554 2 129

Skuteènì Skuteènì Splatno uhrazené uhrazené Splatno v dalších splátky k splátky k v roce 2009 letech 31. 12. 2007 31. 12. 2008 52

588 271 243 243 357 1 702

58 60 60 118 348

-

-

79 79

-

4.3. Zásoby Hodnota zásob (tìžkého topného oleje) èiní k 31. 12. 2008 374 tis. Kè, k 31. 12. 2007 tato hodnota pøedstavovala 474 tis. Kè. Jiné zásoby spoleènost nemá. 4.4.

Krátkodobé pohledávky

4.4.1. Vìková struktura pohledávek z obchodních vztahù

Rok

Kategorie

2008

Brutto Opr. položky

2007

Netto Brutto Opr. položky Netto

(údaje v tis. Kè)

Po splatnosti Do Celkem po Celkem splatnosti 0 - 90 dní 91 - 180 181 - 360 1 - 2 roky 2 a více splatnosti dní dní let 15 341 15 341 9 945 9 945

18 18

-

-

-

-

-

-

-

-

-

558 - 558 0 558 - 558 -

558 - 558 0 576 - 558 18

15 899 - 558 15 341 10 521 - 558 9 963

43


4.4.2. Pohledávky za spøíznìnými osobami U Mìsta Èeská Lípa se jedná k 31. 12. 2008 o pohledávku ve výši 9 823 tis. Kè (k 31. 12. 2007: 7 163 tis. Kè) vzniklou z titulu pøefakturace schválených a k datu úèetní závìrky nezapoètených investic a pohledávku 25 tis. Kè z titulu vyúètování tepla. 4.5. Èasové rozlišení aktivní Pøedevším se jedná o pøíjmy pøíštích období ve výši 948 tis. Kè z titulu úrokù z termínovaných vkladù a náklady pøíštích období pøedstavují splátky leasingu, nájem tepelného hospodáøství Dubá a èasové rozlišení pojistného. 4.6.

Vlastní kapitál

4.6.1. Zmìny vlastního kapitálu Základní kapitál Základní kapitál spoleènosti k 31. 12. 2008 èinil 1 000 tis. Kè, tj. 10 000 kusù akcií na jméno ve jmenovité hodnotì 100 Kè. Nerozdìlený zisk minulých let Nerozdìlený zisk minulých let k 31. 12. 2008 èinil 167 786 tis. Kè (k 31. 12. 2007: 148 642 tis. Kè). Spoleènost v souladu s kolektivní smlouvou a rozhodnutím valné hromady tvoøí sociální fond. Rezervní fond je naplnìn v zákonné výši. Dividenda vyplacena nebyla. Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období Výsledek hospodaøení k 31. 12. 2008 èinil 21 714 tis. Kè (k 31. 12. 2007: 19 444 tis. Kè). 4.7. Dlouhodobé závazky V dlouhodobých závazcích je k 31. 12. 2008 vykázán odložený daòový závazek ve výši 1 146 tis. Kè ( v r. 2007 èinil 1 177 tis. Kè) vzniklý z titulu doèasných rozdílù z titulu oprávek dlouhodobého majetku, u nichž je odlišná hodnota úèetní a daòová (viz kap. 3.9.3.).

4.8.

Krátkodobé závazky

4.8.1. Vìková struktura krátkodobých závazkù z obchodních vztahù (údaje v tis. Kè) Rok

Kategorie

Do splatnosti

Po splatnosti

2008

Krátkodobé

13 353

0 - 90 dní -

2007

Krátkodobé

32 893

-

91 - 180 181 - 360 dní dní -

-

1-2 roky -

2 a více let -

-

34

Celkem po splatnosti -

13 353

34

32 927

Závazky z obchodních vztahù pøedstavují pøedevším pøeplatky na pøijatých zálohách za prodej tepla.

44

Celkem


4.8.2. Závazky ke spøíznìným osobám Vùèi Mìstu Èeská Lípa má spoleènost závazek vzniklý z vyúètování tepla. Vùèi spoleènosti MVV enservis a. s. má spoleènost závazek vzniklý z titulu zabezpeèení údržby zaøízení a vybudování nových pøípojek tepla.

4.8.3. Dohadné úèty pasivní Dohadné úèty pasivní ve výši 2 831 tis. Kè (v roce 2007: 2 942 tis. Kè) pøedstavují zejména dohady na nevyfakturovanou elektrickou energii. 4.9. Èasové rozlišení pasivní Výdaje pøíštích období èiní za rok 2008 èástku 31 664 tis. Kè (v roce 2007: 33 618 tis. Kè). Jedná se zejména o nájemné za pronajatý teplárenský majetek. 4.10. Daò z pøíjmù 4.10.1. Splatná daò z pøíjmù V roce 2008 byla do nákladù zaúètována daò z pøíjmù ve výši 6 013 tis. Kè. Zálohy na daò z pøíjmù byly uhrazeny ve výši 7 723 tis. Kè. Daòová pohledávka èiní 1 710 tis. Kè. 4.10.2. Odložená daò Odložený daòový závazek vzniká pouze z rozdílu mezi úèetní a daòovou zùstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku a k 31. 12. 2008 èiní 1 146 tis. Kè (v roce 2007 1 177 tis. Kè).

4.11. Výnosy z bìžné èinnosti podle hlavních èinností

Druh èinnosti Výroba tepla Tržby z prodeje služeb Tržby za prodej vl. výrobkù a služeb celkem

(údaje v tis. Kè) Tržby - tuzemsko 2008 229 774 2 873 232 647

2007 197 726 3 071 200 797

4.12. Spotøebované nákupy (údaje v tis. Kè) Období do 31. 12. 2008 Období do 31. 12. 2007

Spotøeba materiálu Spotøeba energie Spotøebované nákupy celkem

659 149 008 149 667

626 116 997 117 623

45


4.13. Služby (údaje v tis. Kè) Opravy a udržování Právní, daòové a auditorské služby Náklady na reprezentaci Telefon, fax, internet Výdej drobného nehmotného majetku do užívání Nájemné Leasing Ostraha Revize, pravidelný servis Ostatní služby Celkem

Období do 31. 12. 2008 6 236 328 16 132 15 29 604 469 1 205 1 698 1 020 40 723

Období do 31. 12. 2007 6 118 404 60 151 107 29 386 621 582 1 382 1 052 39 863

4.14. Ostatní provozní výnosy (údaje v tis. Kè) Období do 31. 12. 2008

Období do 31. 12. 2007

Rozpuštìní dotací pøi spotøebì a smìna povolenek na emise skleníkových plynù

25 935

1 495

Ostatní provozní výnosy Celkem

138 26 073

31 1 526

4.15. Ostatní provozní náklady (údaje v tis. Kè) Dary

Období do 31. 12. 2008 11

Zùstatková hodnota povolenek na emise skleníkových plynù

23 837

Odpisy pohledávek a postoupné pohledávky Odstupné Ostatní provozní náklady (zejména pojištìní) Celkem

483 24 331

-

Období do 31. 12. 2007 89 1 495 166 612 2 321

5.

5.1. Výnosové úroky (údaje v tis. Kè) Úroky z bankovních úètù bìžných Úroky z bankovních úètù vkladových Celkem

46

Období do 31. 12. 2008 1 1 844 1 845

Období do 31. 12. 2007 1 436 437


5.2. Nákladové úroky Spoleènost neèerpala žádný úvìr ani ji nebyla poskytnuta pùjèka. 5.3. Výnosy z krátkodobého finanèního majetku (údaje v tis. Kè) Depozitní smìnky u bank Celkem

Období do 31. 12. 2008 3 722 3 722

Období do 31. 12. 2007 3 311 3 311

Období do 31. 12. 2008 408 89

Období do 31. 12. 2007 1 86 8 95

5.4. Ostatní finanèní náklady (údaje v tis. Kè) Kurzové ztráty Bankovní výlohy

1 498

Ostatní finanèní náklady Celkem 6. ZAMÌSTNANCI, VEDENÍ SPOLEÈNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY

6.1.

Osobní náklady a poèet zamìstnancù

2008 (údaje v tis. Kè)

Zamìstnanci Vedení spoleènosti Celkem

Poèet

Mzdové náklady

Soc. a zdrav. zabezpeèení

26,5

6 704 1 614 8 318

2 481 588 3 069

2 28,5

Sociální náklady 529 61 590

Celkové osobní náklady vèetnì odmìn èlenù orgánù spoleènosti èinily 12 839 tis. Kè k 31. 12. 2008.

2007 (údaje v tis. Kè)

Zamìstnanci Vedení spoleènosti Celkem

Poèet

Mzdové náklady

Soc. a zdrav. zabezpeèení

32,95

7 095 1 769 8 864

2 519 620 3 139

2 34,95

Sociální náklady 533 60 593

Celkové osobní náklady vèetnì odmìn èlenù orgánù spoleènosti èinily 13 313 tis. Kè k 31. 12. 2007.

47


Poèet zamìstnancù vychází z prùmìrného pøepoèteného stavu pracovníkù. K 31. 12. 2008 nemìla spoleènost závazky po splatnosti vyplývající ze sociálního a zdravotního pojištìní ani nedoplatky danì.

7.

ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚÈETNICTVÍ

Spoleènost nemá žádné závazky neuvedené v úèetnictví.

8.

UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY

Valná hromada spoleènosti schválila dne 15. 1. 2009 nové stanovy spoleènosti a také zvolila nové èleny dozorèí rady. Došlo i k novému obsazení pøedstavenstva spoleènosti. Zásadní zmìnou bylo vytvoøení sboru poradcù, který je poradním orgánem spoleènosti a Mìstu Èeská Lípa se jeho prostøednictvím zajiš•uje pøístup k informacím.

Stav od 15. 1. 2009 Funkce

Jméno

Pøedstavenstvo

pøedseda místopøedseda èlen

Ing. Tomáš Balcar Ing. Jitka Holèáková Ivan Urban

Dozorèí rada


Ing. Václav Hrach, PhD. Ing. Libor Žížala Jan Stejskal

Sbor poradcù


MUDr. Ladislav Záruba Ing. Jiøí Kladníèek Oldøich Panc

Dne 15. 1. 2009 došlo k dokonèení transakce mezi mìstem Èeská Lípa a koncernem MVV Energie CZ a spoleènost Èeskolipské teplo a. s. (dceøiná spoleènost MVV Energie CZ a. s.) se stala vlastníkem infrastruktury zásobování teplem ve mìstì Èeská Lípa. Byla tak dokonèena akvizice majoritního podílu ve spoleènosti spoleènì s teplárenským majetkem. V Èeské Lípì, dne 7. dubna 2009 Statutární orgán:

-------------------------------------Ing. Tomáš Balcar pøedseda pøedstavenstva

48

---------------------------------------Ing. Jitka Holèáková místopøedseda pøedstavenstva

design © BOHEMIA WERBUNG, s.r.o. 2009

V Ý R O È N Í Z P R Á VA

Recommend Documents