VO Jaarverslag 2011 Stichting VO Amstelveen 49558

VO Jaarverslag 2011 Stichting VO Amstelveen 49558

Inhoudsopgave Jaarverslag 2011 -Inleiding

1

-verslag raad van toezicht

2

-Kerngegevens

3

-Kernactiviteiten

3

-Juridische structuur

3

-Organisatiestructuur

4

-Bestuursverslag

5

-Financiële Kengetallen

12

-Herkomst van de leerlingen

14

-Treasury verslag

15

-Sociaal Jaarverslag

16

Jaarrekening: -Grondslagen

24

-Balans per 31 december 2011

27

-Staat van baten en lasten over 2011

28

-Kasstroomoverzicht over 2011

30

-Toelichting op de jaarrekening

31

Overige gegevens: Voorstel Resultaatbestemming

47

-Controleverklaring

48

Stichting voor Voortgezet Onderwijs Amstelveen Jaarverslag 2011

Toelichting op onderdelen van het jaarverslag:

Inleiding Met dit jaarverslag legt het bestuur van Scholengemeenschap Panta Rhei verantwoording af over de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen van de school over het jaar 2011. Dit verslag wordt voorgelegd aan de medezeggenschapsraad, het management van de school en aan samenwerkingspartners. Het verslag wordt gepubliceerd op de website van de school op een voor iedereen toegankelijke plaats.

Scholengemeenschap Panta Rhei is een school voor VMBO en ISK in Amstelveen. In een tijd dat het voor veel scholen moeilijk is voldoende leerlingen te krijgen, slaagt de school er in om een groei te realiseren. Door de groei in 2011 neemt komend schooljaar het aantal tweede klassers met een tiental leerlingen toe. De school heeft geloot, omdat niet alle aangemelde leerlingen geplaatst konden worden.

De nieuwbouw van de school is voltooid. Doordat de onderbouw 18 klassen en een ISK-klas heeft, wordt in 2012 boven de fietsenstalling nog een kleine aanbouw gerealiseerd. Hier komen twee lokalen: een lokaal wordt het ISK lokaal en het andere lokaal gaat gebruikt worden voor drama en muziek.

In het verslagjaar zijn er meer aanmeldingen geweest, waardoor vanaf 2012 een hogere overheidsuitkering ter beschikking komt. Bijna 80 % van de leerlingen heeft een LWOO advies, waardoor extra financiële middelen worden uitgekeerd. Daarnaast komt meer dan 40 % van de leerlingen uit wijken die door het ministerie als probleemwijken zijn aangewezen. Hiervoor wordt jaarlijks aanvullend budget ter beschikking gesteld. Vanaf 2012 wordt dit aanvullend budget met 20 % verlaagd.


1

Verslag Raad van Toezicht Het toezicht op de school gebeurt op basis van het one-tier-model. Dit betekent dat het bestuur statutair als één orgaan functioneert waarin het toezichthoudend en de met de uitvoering belaste bestuurders zijn ondergebracht. De uitvoerende bestuurder is tevens algemeen directeur. Onder de toezichthoudende leden van het bestuur zijn de volgende aandachtsgebieden verdeeld: financiën, huisvesting, juridische zaken, leerlingenzorg, onderwijs en personeel. Het bestuur kwam in 2011 zes keer bijeen. De samenstelling bestuur was op 1 januari 2011: dhr. J.J.M. Schipper – voorzitter dhr. C.J. Aarts - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur dhr. P.J. van den Hout – lid van het toezichthoudend deel van het bestuur dhr. R. Melchiot - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur mw. C. Smink-Douma - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur mw. M.I. Timp - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur dhr. H.A.C. de Weerd – uitvoerend bestuurder Samenstelling bestuur per 31 december 2011 mw. C. Smink-Douma – voorzitter dhr. C.J. Aarts - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur mw. C.I. Kempkes - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur mw. G. Leeflang - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur dhr. R. Melchiot - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur dhr. I. Rychter - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur mw. I. Veldman - lid van het toezichthoudend deel van het bestuur dhr. H.A.C. de Weerd – uitvoerend bestuurder Er waren twee bijeenkomsten met de medezeggenschapsraad, waarvan één met een informeel karakter. In de bestuursvergadering van 25 maart traden twee toezichthoudende bestuursleden af en werden drie toezichthoudende bestuursleden geinstalleerd. Gelijktijdig werd in deze vergadering een nieuwe voorzitter benoemd. Het aantal bestuursledenkwam daardoor op acht inclusief de dagelijkse bestuurder. Alle bestuursleden zijn ingeschreven bij de Kamer van Koophandel. Er namen gemiddeld zes bestuursleden per bijeenkomst deel aan de bestuursvergadering. Van alle bestuursvergaderingen zijn notulen gemaakt die na vaststelling ondertekend zijn door de voorzitter van het bestuur. De agenda van de bestuursvergaderingen komt na gezamenlijk overleg tussen de voorzitter en de bestuurder/ Algemeen directeur tot stand. Goedgekeurde notulen zijn ter informatie naar de medezeggenschapsraad gestuurd. Besproken onderwerpen zijn onder meer geweest: de cao-vo, het contract met de arbodienst, het contract met het risicofonds, de financiële kwartaalrapportages, het jaarverslag/jaarrekening, kaderstelling financiële begroting 2012, de koersnotitie 2011-2014, de lc-benoemingen, het medezeggenschapsstatuut, het huishoudelijk reglement en het reglement van de medezeggenschapsraad, de overhead van de school, passend onderwijs, het rapport van de inspectie, het tevredenheidsonderzoek onder de medewerkers, de uitbreiding van de huisvesting, de verhouding tot de steunstichting en de verzuimcijfers van het personeel. Regelmatig vindt er naast de bestuursvergaderingen bilateraal overleg plaats tussen de voorzitter en de dagelijks bestuurder/algemeen directeur. Dit geldt soms ook voor andere bestuursleden die afhankelijk van hun aandachtsgebied bilaterale gesprekken voeren met de beide adjunct-directeuren.

Amstelveen, 19 juni 2012

Namens het bestuur mw. C. Smink-Douma – voorzitter


2

Kerngegevens Doelstelling Panta Rhei is een scholengemeenschap voor vmbo/mavo en lwoo in Amstelveen. De school biedt leerlingen in goede afstemming op het secundair beroepsonderwijs, een samenhangend geheel van basisvorming en leerwegen. Leerlingen die dat nodig hebben wordt met leerwegondersteuning hulp op maat gegeven. Tevens is er op verzoek van de gemeenten in Amstelland een internationale schakelklas. Panta Rhei toont mede hierdoor haar maatschappelijke betrokkenheid en medeverantwoordelijkheid voor kwetsbare leerlingen in de samenleving.

Missie Panta Rhei is een stabiele, inspirerende school met een positieve uitstraling. Op Panta Rhei wordt leerlinggericht gewerkt vanuit maatschappelijk relevante contexten: De school toont waardering en respect voor de inzet van de leerling en zijn mogelijkheden om te leren, en wijzen hem zijn weg. Panta Rhei gaat daarbij uit van de kracht van iedere leerling afzonderlijk en brengt daarbij in kaart waar de kansen liggen.

Visie Er wordt een duidelijke binding nagestreefd met de omgeving. Panta Rhei moet openstaan voor wat zich daarin afspeelt. De school staat open voor de door Robert E. Kelly geformuleerde gedachte van zelfmanagement en door de uitgangspunten van Luc Stevens. De intrinsieke motivatie van leerlingen wordt aangesproken vanuit de psychologie van het geven van bevoegdheden: hoe vaker een individu resultaten behaalt die in een behoefte voorzien, hoe belangrijker het voor hem wordt aan deze behoefte te willen voldoen. Daarvoor is het van belang dat de leerling in de moderne samenleving wordt geplaatst en van daaruit wordt benaderd. Daarnaast wil Panta Rhei sterke elementen uit het traditionele onderwijs behouden.

Kernactiviteiten Scholengemeenschap Panta Rhei is een bijzonder neutrale scholengemeenschap in Amstelveen voor voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs (VMBO) en ISK en biedt een viertal opleidingen in de sectoren techniek (Techniek Breed), economie (Handel en Administratie), verzorging (Zorg en Welzijn breed) en een intersectorale opleiding (Sport, Dienstverlening en Veiligheid).

Juridische structuur De rechtspersoonlijkheid voor het Voortgezet Onderwijs Amstelveen is een stichtingsvorm. De stichting is in 1975 opgericht na een aantal fusies. Panta Rhei is de enige onder dit bestuur vallende scholengemeenschap. Het bestuur van de school telde eind 2011 7 leden, 6 onbezoldigde leden en een bezoldigd bestuurer/directeur. Het bestuur vergadert met een frequentie van eens per zes weken, met uitzondering van de grote vakantie. Ieder kwartaal krijgt het bestuur een overzicht van de financiële ontwikkeling van de school in een financiële managementrapportage en een voortgangsrapportage van de onderwijskundige ontwikkelingen.


3

Organisatiestructuur Scholengemeenschap Panta Rhei heeft twee gebouwen ter beschikking. Het hoofdgebouw Pandora 1 is het lesgebouw voor de onderbouw (leerjaar 1 en 2). De overblijfvoorzieningen voor de leerlingen zijn ook in dit gebouw. Tevens zijn hier de directie en de administratie gehuisvest. De directie bestaat uit de algemeen directeur en twee adjunct-directeuren: een adjunct directeur onderwijs en een adjunct directeur financiën/ beheer. Onderwijskundig is de school verdeeld in 4 kernteams: een kernteam onderbouw Basis/Kader, een kernteam onderbouw Kader/ Gemengd/ Theoretisch, een kernteam bovenbouw SDV/ ZW en een kernteam bovenbouw TB/HA/MAVO. De kernteams worden ondersteund door een aantal gebouw gebonden dag assistenten, die medeverantwoordelijk zijn voor de dagelijkse gang van zaken. Ieder kernteam heeft een leerlingbegeleider. Voor de begeleiding van leerlingen beschikt de school ook over een decaan, remedial teacher en zorgcoördinator. Daarnaast worden leerlingen met specifieke zorgvragen begeleid door externe instanties zoals maatschappelijk werk en ambulante begeleiding. De personeelssalarisadministratie is uitbesteed aan een administratiekantoor. De schoonmaak wordt uitgevoerd door een extern bedrijf. Er is externe ICT ondersteuning en onderhoudsplannen worden opgesteld in samenspraak met de gemeente. Als een Europese Aanbesteding verplicht is, dan maakt de school gebruik van een hierin gespecialiseerd bedrijf. In 2011 heeft geen Europese aanbesteding plaatsgevonden.

Leerplein techniek bovenbouw

Leerplein Zorg en Welzijn

De school maakt de laatste jaren een grote ontwikkeling door, die mede tot stand is gekomen door het realiseren van de nieuwbouw, die is ontworpen voor het gekozen onderwijsconcept van contextrijk leren op de leerpleinen.


4

Bestuursverslag Aandachtspunten van het gevoerde beleid. Sinds november 2010 zit de school in een volledige nieuwbouw aan Pandora 1-2 te Amstelveen. De gebouwen zijn uitgerust met lokalen voor theorie, vaklokalen en leerpleinen. Iedere bovenbouwafdeling (op de MAVO na) heeft een contextrijk leerplein waar het beroepsgerichte vak en AVO vakken worden gegeven. Het onderbouwgebouw heeft een zestal vaklokalen: kennis der natuur, verzorging, techniek, handvaardigheid, tekenen en drama/muziek. Naast het bovenbouw gebouw is een sporthal gebouwd, waar de school overdag gebruik van maakt. Bij de sporthal heeft de school ook de beschikking over een fitnessruimte.

Nieuwe sporthal

Beide schoolgebouwen zijn met elkaar verbonden door middel van een droogloop. Tussen de twee gebouwen is een sportcourt aangelegd.

In 2011 is geprobeerd om van de provincie Noord Holland een subsidie binnen te krijgen voor de toepassing van zonne-energie op de daken van de school. De subsidie is helaas afgewezen omdat de subsidieaanvragen bij de provincie ruim overschreven werden. De school gaat in de komende jaren verder met het zoeken naar betaalbare alternatieven voor energie. Zo loopt er momenteel nog een onderzoek naar het toepassen van LED verlichting in de gebouwen en wordt de prijsontwikkeling steeds gemonitoord. Van de energieleveranciers nemen wij groene energie af.

De onderbouw werkt deels met een aantal profielklassen: Sportklassen en Expressieklassen voor leerlingen met bijzondere talenten en taalaccentklassen voor leerlingen met taalproblemen. Naast het reguliere onderwijs heeft de onderbouw vier keer per jaar een projectweek.


5

project multiculti Cooking onderbouw

Voorstelling expressieklas in theater Amstelveen

De afgelopen jaren heeft de school veel geïnvesteerd in ICT. Het aantal beschikbare computers komt momenteel neer op ongeveer twee computers per drie leerlingen. Voor de pauzes is in beide gebouwen een personeelskamer ingericht. De leerlingen van zowel de onder –als de bovenbouw maken gebruik van de aula. De leerlingen van onder -en bovenbouw pauzeren op verschillende tijden om al te grote drukte te vermijden.

In 2011 is een koersnotitie 2011-2014 verschenen waarin de ambities van de school voor de komende jaren zijn vastgelegd. De belangrijkste aandachtspunten daarin zijn: 1) Verhoging van de kwaliteit van het onderwijs, mede ingegeven door de beoordeling van de inspectie voor de MAVO afdeling en de minder goede cijfers van de kaderberoepsgerichte leerweg, waardoor het risico zou kunnen ontstaan, dat de school op termijn zwak gaat scoren. 2) versterking van de professionele cultuur in de school. 3) Opbrengst gericht werken. 4) Invoeren van het kwaliteitsdenken in de school.

Vanaf 2008 heeft de school aanvullende bekostiging gekregen om te werken aan de in de Kwaliteitsagenda Voortgezet Onderwijs genoemde beleidsprioriteiten en ambities. Hieronder worden de beleidsprioriteiten weergegeven met daarbij de inspanningen van de school in de afgelopen anderhalf jaar om de kwaliteit per prioriteit te verbeteren:

a) Aantoonbare verbetering van taal -en rekenprestaties: Er zijn werkgroepen ingesteld met als doel leerlijnen te ontwikkelen die moeten leiden tot het behalen van de referentieniveaus; er zijn nulmetingen en vervolgmetingen verricht onder de eersteklassers met betrekking tot hun taal –en rekenniveau; voor de vaardigheden begrijpend lezen en schrijven zijn hulpprogramma’s ontwikkeld en uitgevoerd. Verder wordt in 2012 een rekencoördinator benoemd.


6

b) Uitblinken op alle niveaus en een passende kwalificatie voor alle leerlingen: de determinatie is herijkt; er is een plan van aanpak geschreven om talentvolle VMBO-leerlingen te coachen door volwassen van buiten af.

c) Burgerschapsvorming voor alle leerlingen. Er zijn maatschappelijke stages gerealiseerd: de maatschappelijke stage in derde leerjaar is verder uitgewerkt en uitgevoerd; de school neemt deel aan een landelijk project burgerschapsbevordering; er is een zwerfvuilproject opgezet met de eerste en tweede klassen en een basisschool waardoor de directe omgeving van de school wekelijks wordt schoongemaakt. Er zijn verder leerlingenlunches met de directie.

d) Ruimte voor de leraar: De kernteams en het managementteam; de keuzewerktijd (onderbouw) en het lesgeven op leerpleinen zijn steeds in ontwikkeling.

e) Goede en betrouwbare examens: de programma’s en de gegeven cijfers voor de centrale examens en schoolexamens worden tegen het licht gehouden, dit leidt tot bijstellingen. Het schooljaar 2011/12 gaat de school centrale examens digitaal voor zowel de basisberoepsgerichte als de kaderberoepsgerichte leerweg.

f) Zwakke scholen weer goed, goede scholen nog beter: er zijn onderzoeken geweest naar de tevredenheid van leerlingen, ouders en medewerkers; de school is gaan deelnemen aan Vensters voor Verantwoording; er is een plan van aanpak geschreven om de MAVO opleiding te verbeteren en in de hele school tot meer opbrengstgericht werken te komen; er is een kwaliteitsmedewerker aangesteld. Het VMBO is in toenemende mate een voorbereiding op de vervolgopleidingen van het ROC. Een aantal jaren geleden heeft de school ervoor gekozen de opleidingen breder te maken, zodat de doorstroommogelijkheden voor de leerlingen vergroot worden. Naast de beroepsopleidingen heeft de school ook nog een theoretische opleiding (MAVO). Hoewel deze opleiding vanuit de schoolleiding veel aandacht krijgt, is het aantal leerlingen in de Mavo-opleiding beperkt. Bovendien blijkt mede uit recente inspectiebezoeken, dat deze opleiding nog verder versterkt moet worden (zie hierboven).

De schoolleiding vindt een goed personeelsbeleid uitermate belangrijk. Jaarlijks wordt de werkverdeling geëvalueerd en indien nodig bijgepast. Ook in 2011 was er een cyclus van functioneringsgesprekken, werden exitgesprekken gevoerd en een deel van het onderwijzend personeel mede gebruik makend van de beschikbare middelen voor de functiemix in een hogere schaal geplaatst. Bij de functioneringsgesprekken is voor het eerst gebruik gemaakt van een 360 graden feedbackmethode. Enkele keren per jaar vonden er personeelsactiviteiten plaats, deels team gebonden en deels het hele personeel. Voor een aantal functies zijn de afgelopen jaren functieomschrijvingen opgesteld en indien nodig opnieuw gewaardeerd. De school heeft een Arbodienst. Er is een tweewekelijks bezoek van Arboarts of verzuimconsulent aan de school. Tijdens deze bezoekuren worden zieke personeelsleden opgeroepen voor een gesprek. Een preventief gesprek behoort ook tot de mogelijkheden In 2012 zal het contract met de Arbodienst gewijzigd worden.


7

Met het lidmaatschap van de VO-raad onderschrijft de school de code "goed bestuur" zoals deze is opgesteld door de VO-raad. Het reglement is te downloaden via www.vo-raad.nl. Enkele aspecten voortvloeiend uit de code goed bestuur zijn: Klachtencommissie: Voor klachten betreffende de hantering van de code is een door de VO-raad opgestelde klachtencommissie, die volgens het reglement "commissie klachten code Goed onderwijsbestuur" werkt. Dialoog met belanghebbenden: Formatie, wijzigingen in de taakverdeling, vakantieregelingen, ouderbijdragen, examenresultaten, inspectierapporten, beleidswijzigingen, aan/verbouwplannen, jaarrekening, financiële kwartaalrapportages en begroting worden aan de MR voorgelegd ter informatie, of ter instemming of voor advies, zoals voorgeschreven in de wet op de medezeggenschap. De MR vergadering is gesplitst in een deel met de directie en een deel zonder de directie. In het gedeelte met de directie wordt toelichting gegeven, daarna worden deze onderwerpen in het tweede deel van de vergadering zonder de directie besproken. De MR vergadert gemiddeld iedere 6 weken, afhankelijk van de onderwerpen. Indien noodzakelijk worden alle stukken die geen instemming dan wel een negatief advies krijgen door de directie besproken en indien nodig aangepast. In 2011 zijn er geen beleidsontwikkelingen geweest, waardoor geen instemming, dan wel een negatief advies is afgegeven. Deze stukken worden ook in de bestuursvergadering behandeld ter goedkeuring of informatie. Voor de School belangrijke beleidswijzigingen op het gebied van onderwijs worden samen met het onderwijspersoneel besproken voordat ze ter goedkeuring naar MR/ Bestuur gaan. Naast de MR, waarvan enkele ouders lid zijn heeft de school een ouderraad waarin met name de dagelijkse gang van zaken besproken wordt. Met leerlingen worden regelmatig lunchgesprekken georganiseerd waarin van alles ter discussie kan worden gebracht. Indien mogelijk worden de uitkomsten van deze gesprekken daadwerkelijk uitgevoerd. Alle relevante stukken worden op de website gepubliceerd in een openbaar voor iedereen toegankelijk gedeelte of bij vertrouwelijke stukken alleen op het afgeschermde ouder/ personeelsgedeelte. Er is verder een adviesraad waarin het bedrijfsleven, basisonderwijs en MBO participeren.


8

Aanpassingen beleidsvoornemens in 2012 en later. 1) In 2012 en de opvolgende jaren moet de koersnotitie verder gestalte krijgen. De school heeft voldoende leerlingen om in het schooljaar 2012/2013 weer met 9 klassen in het eerste leerjaar te starten. Ook in het 2e leerjaar zullen 9 klassen gevormd worden. Daarnaast is er een ISK klas. De lessentabel wordt gewijzigd om wat extra nadruk te leggen op rekenen/taal. Er zijn op de onderbouw naast reguliere klassen profielklassen voor sport, expressie en taalaccent. Belangrijkste aandachtspunt in 2012 is het verbeteren van de lessen op de leerpleinen tijdens de leerpleinuren.

2) Met ingang van het schooljaar 2011-2012 is er in samenwerking met de Hoge School Utrecht gestart met de introductie en implementatie van “handelingsgericht werken”. Handelingsgericht werken wordt in eerste instantie geïmplementeerd op de onderbouw. Het is een integrale werkwijze om resultaatgericht en methodische onderwijsbehoeften van leerlingen te signaleren, te plannen, uit te voeren en te evalueren. De leerlingbegeleiders zijn in dit proces getraind en begeleid door een gedragsdeskundige van Altra. In 2011 is de zorgstructuur geanalyseerd en bijgesteld. In 2012 wordt het handelingsgericht werken verder geïmplementeerd. Daar handelingsgericht werken gebaseerd is op 7 uitgangspunten, die zowel over de inrichting van het onderwijs, de professionaliteit van de docent als planmatig werken gaan zal de komende jaren steeds in samenspraak vervolgstappen worden gezet. De implementatie is projectmatig ingezet met een stuurgroep en een projectgroep. Deze twee projectgroepen analyseren “situationeel” wat de te nemen vervolgstappen zijn.

3) De lessentabel van de bovenbouw zal in 2012 uitgebreid moeten worden voor de leerlingen die in de onderbouw Expressie hebben gehad. Hiervoor komt een lesblok van 2 klokuren in het rooster. In de toekomst wordt onderzocht of expressie als onderdeel kan dienen voor een nieuwe intersectorale richting. (zie hoofdstuk kernactiviteiten) De bovenbouw moet verder werken aan de verbeteringen van het werken op de leerpleinen. Hiervoor zijn in maart 2012 door een externe partij een aantal audits uitgevoerd. De resultaten daarvan zullen dienen als handvat voor het verbeterplan (in overeenstemming met het koersplan).

4) In 2012 worden de docenten op de leerpleinen ondersteund door een externe trainer, ervaren in de ontwikkeling van leerpleinopdrachten en de praktische organisatie van het leren in deelgroepen op de leerpleinen.

5) Docenten worden "on the job" getraind in didactische en pedagogische vaardigheden.

6) In 2012 worden AVO docenten geschoold in het opstellen van kwaliteitstoetsen op grond van het model OBIT, ontwikkeld door een extern trainer. 7) In 2012 wordt er net als voor de andere scholen in het samenwerkingsverband Amstelland en Meerlanden een zorgprofiel opgesteld. Dit als voorbereiding op de wet op het Passend onderwijs. Panta Rhei maakt voor een (groot) deel van haar leerlingen gebruik van voorzieningen in Amsterdam. Panta Rhei formuleert een visie op het inkopen van externe zorg.


9

8) Begin 2012 is er door de Rodin groep een Audit afgenomen. Op grond van deze audit zullen de teamplannen worden bijgesteld.

9) De nieuwbouw is voltooid. Boven de fietsenstalling zal in 2012 een kleine uitbreiding van twee lokalen gerealiseerd worden.

10) In 2012 moet een verplichte aansluiting bij het samenwerkingsverband Amstelland en Meerlanden gerealiseerd worden. (het lidmaatschap van het huidige samenwerkingsverband in Amsterdam stopt op 1 augustus 2012).

11) In 2011 is een groep surveillanten getraind in het uitvoeren van veilig pauzebeleid. Deze training zal mogelijk voor een andere groep docenten worden herhaald.

12) Om de school financieel gezond te houden moet er rekening gehouden worden met de reeds aangekondigde bezuinigingen van het kabinet op onder andere de leerplusgelden en op nieuwe toekomstige bezuinigingen. Hier is in de begroting 2012 al rekening mee gehouden.

13) In 2012 wordt de oude salarisadministratiesoftware vervangen door een ander softwarepakket, wat beter aansluit op de financiële administratie.

14) Panta Rhei is sinds augustus 2011 opleidingsschool geworden. Dit wordt in de loop van 2012 verder uitgebouwd.


10

Risico's en onzekerheden Financieel gezien werd de vermogenspositie van de stichting verbeterd door toevoeging van het positief bedrijfsresultaat 2011 ad circa €250.000,-. De risico's van de bouw zijn er niet meer. De belangrijkste risico's voor de school zijn nu nog:

1. Personele risico's: het aanbod bij vacatures is groot, alleen voldoen maar weinig sollicitanten Het is een uitdaging om bevoegd en kwalitatief goed personeel te vinden. Met name op de bovenbouw werkt een aantal mensen dat binnen afzienbare tijd met pensioen gaat. Moeilijk is in te schatten of deze personeelsleden de nodige professionaliteit kunnen leveren tot hun 65e en wellicht nog langer. Dat kan tot meer ziekteverzuim leiden, waardoor de premiekosten van het risicofonds en de WGA verzekering gaan stijgen. Sommige oudere personeelsleden maken geen gebruik van de mogelijkheden om tegen inlevering van een deel van hun salaris minder te werken. Als iedereen boven 52 jaar dit wel gaat doen, dan is dat een extra kostenpost. Ook de ontwikkeling van de pensioenen en de door de werkgever te betalen pensioenpremie vormen een niet in te schatten financieel risico.

2) Bekostiging: door de huidige overheidsbezuinigingen moet de school 1 tot 2 % inleveren, wellicht wordt dit de komende jaren nog meer. Naast de bekostiging voor reguliere leerlingen ontvangt de school ook een substantieel bedrag voor LWOO leerlingen. Nog niet duidelijk is de ontwikkeling van deze gelden in de toekomst.

3) Imago: Het imago van de school is momenteel positief, maar er kunnen dingen gebeuren die het imago schaden waardoor de inschrijving verminderen.

4) Demografische ontwikkelingen: De basisgeneratie in Amsteland gaat komende jaren afnemen, maar dit wordt (deels) gecompenseerd door stijging in Amsterdam. De vraag is in hoeverre de school in de toekomst in staat zal zijn de Amsterdamse instroom te behouden. Daarbij speelt ook een rol, de invloed van Amsterdamse bestuurders inzake adviezen rondom de kwaliteit van scholen.

5) Samenwerkingsverband: de school wordt door de overheid gedwongen om in een ander samenwerkingsverband plaats te nemen. Onduidelijk is nu wat dit voor de school in de toekomst kan betekenen.

6) interne beheersings -en controlesystemen: Voor de crediteurenverwerking is een intern risicobeheersingsen controlesysteem aanwezig. In hoofdlijnen komt het er op neer dat facturen door budgethouder, directeur en adjunct directeur financiën geaccordeerd moeten worden. Betaling wordt geregeld door de financiële administratie nadat alle bovengenoemde personeelsleden voor akkoord hebben getekend.


11

financiële kengetallen Kengetallen algemeen De commissie Don heeft in opdracht van het ministerie de financiële positie van scholen in kaart gebracht. Daarbij zijn kengetallen vastgesteld waaraan de school moet voldoen voor een gezonde financiële basis. In het rapport Don zijn de volgende kengetallen genoemd:

1) De solvabiliteit (het eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen): deze moet minstens 20 % zijn.

2) De kapitalisatiefactor (het totale kapitaal minus gebouwen en terreinen gedeeld door de totale baten): deze moet tussen 30 en 65 % liggen, waarbij 30 % vooral voor grote schoolbesturen wordt gehanteerd en 65 % voor kleine schoolbesturen (zoals Panta Rhei)

3) De liquiditeit ofwel current ratio(de vlottende activa gedeeld door de kortlopende schulden): deze moet tussen 0,5 en 1,5 liggen.

4) De rentabiliteit (het exploitatieresultaat gedeeld door het totale vermogen): deze moet tussen de 0 en 5 % liggen.

Solvabiliteit De solvabiliteit is de laatste jaren flink gedaald van 24 % in 2009 naar 15 % in 2010. De daling was het gevolg van de nieuwbouwtekorten. Door het overschot van 2011 is de solvabiliteit naar 21 % gestegen, waardoor de school aan de norm voldoet. De verwachting is dat de solvabiliteit de komende jaren rond 20 % zal blijven. De school heeft voorlopig geen nieuwe financieringsbehoeften, doordat er voldoende liquidemiddelen zijn. Daardoor zal het balanstotaal niet al te veel stijgen, waardoor de solvabiliteit niet zal gaan dalen.

Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor komt in 2011 net als in 2010 uit op 41 %. Dat is binnen de norm die voor een school met deze omvang noodzakelijk wordt geacht.

Liquiditeit De liquiditeit bedroeg in 2010 1,35. In 2011 is de liquiditeit gestegen naar 1,72 . Dat is hoger dan de norm die door het ministerie wordt aangegeven. Een vroegtijdige aflossing van een deel van de lening van de Rabobank zou op grond van dit kengetal kunnen. Aangezien de school in 2012 nog bouwactiviteiten verricht, zal de aflossing van een deel van de lening later overwogen worden.


12

Rentabiliteit De rentabiliteit bedroeg door het positieve saldo 3,21 %. Ook dit kengetal zit binnen de normen die door de overheid gesteld worden.

Gebruikskengetallen

Index jaar 2010

jaar 2011

vs. vj

Opbrengsten

7.332.244

7.692.465

105

Kosten

7.989.328

7.398.148

93

-657.084

294.316

7.330

7.330

100

695

728

105

Opbrengst/LL

10.550

10.567

100

Kosten/LL

11.495

10.162

88

Opbrengst/m2

1.000

1.049

105

Kosten/m2

1.090

1.009

93

Resultaat

Aantal m2 Aantal Leerlingen

De opbrengst per leerling is nauwelijks gestegen, per m2 is de opbrengst meer gestegen. De kosten per ll en per m2 zijn flink gedaald doordat in de cijfers van 2010 de nieuwbouw een rol speelde.


13

Herkomst van leerlingen De leerlingen van Panta Rhei komen voor een groot deel uit Amsterdam en Amstelveen. In de eerste tabel is aangegeven waar de eerstejaars leerlingen vandaan komen. Bijna 60 % van de leerlingen komt uit Amsterdam of Zuidoost. In 2011/2012 zijn twee zaken opvallend: Er is toch sprake van een vermindering van de leerlingen uit Amsterdam (13 leerlingen) en groei van het aantal Amstelveense leerlingen. (12 stuks) Verder is er een groei uit de regio, bijna geheel veroorzaakt door de groei van leerlingen uit Abcoude.

Plaats van herkomst 1e leerjaar (inclusief ISK)

Woonplaats

Aantal

Aantal

Percentage

Percentage

2010/2011

2011/2012

2010/2011

2011/2012

Amstelveen

39

51

20,31%

25,50%

Amsterdam behalve ZO

63

60

32,81%

30,00%

Amsterdam ZO

65

55

33,85%

27,50%

Overige

25

34

13,02%

17,00%

192

200

100,00%

100,00%

Herkomst eerste jaars leerlingen (inclusief ISK) Overige 13%

Amsterda m ZO 34%

Amstelveen 20%

Amsterdam behalve ZO 33%


14

Plaats van herkomst van alle leerlingen in het schooljaar 2011/2012

aantal

percentage

Amsterdam behalve ZO

247

33,93%

Zuidoost

247

33,93%

Amstelveen

158

21,70%

76

10,44%

728

100,00%

Overige

Herkomst van de leerlingen in 2011/2012 Amsterdam behalve ZO 17%

50%

Zuidoost 17%

Overige 5%

Amstelveen 11%

Treasury verslag Door de school is het treasury beleid gevoerd binnen de kaders van de “Regeling beleggen en belenen voor instellingen voor onderwijs en onderzoek” De beschikbare liquide middelen zijn ondergebracht op spaarrekeningen van de Rabobank Amstelveen. De school beschikt verder niet over andere geldmiddelen.


15

Sociaal Jaarverslag Panta Rhei heeft in 2011 werkgelegenheid geboden aan gemiddeld 106 personeelsleden. Vergeleken met hett beeld is het aantal vrouwelijke medewerkers toegenomen. Van het personeel is 44 % man en 56 % vrouw. De leeftijdsverdeling van het personeel is evenwichtig over alle leeftijdscategorieën. De verdeling wijkt nauwelijks af ten opzichte van 2010.

Man

Totaal:

Vrouw

0-25

3

1

4

25-35

6

18

24

35-45

16

11

27

45-55

10

17

27

55-60

7

6

13

60-100

4

7

11

46

60

106

Totaal

20

10

Aantal

15

Man

5

Vrouw

0 0-25

25-35

35-45

45-55

55-60

60-100

Leeftijdsklasse


16

De verdeling qua leeftijd over de vier kernteams is minder evenwichtig. In de bovenbouw werken meer oudere personeelsleden dan in de onderbouw. Ongeveer 15 % van het personeel is van allochtone afkomst. Verdeeld over de verschillende functiecategorieën ziet de leeftijdsverdeling er als volgt uit:

Dir

Oop

Totaal:

Op

0-25

3

1

4

25-35

4

20

24

35-45

2

25

27

45-55

1

8

18

27

55-60

1

2

10

13

60-100

1

3

7

11

3

22

81

106

Totaal:

Bij het onderwijzend personeel zijn er meer jongeren werkzaam; bij de overige functiecategorieën is het personeel wat ouder dan gemiddeld. Dat is heel anders dan het landelijk beeld, waar men met ouder onderwijspersoneel te maken heeft.

30

Aantal

20

Dir

10

Oo p

0 0-25

25-35 35-45 45-55 55-60

Leeftijdsklasse

60100


17

De onderstaande tabel (peildatum 1 januari 2011) geeft de verdeling over de verschillende functieschalen aan, waarbij het in de schalen t/m 9 altijd over onderwijs ondersteunend personeel gaat.

In het hoofdstuk functiemix wordt ingegaan op de verschuiving van LB naar LC voor een deel van het onderwijzend personeel.

Standaard Aantal

Perc.

04

5

4,72%

05

2

1,89%

06

9

8,49%

07

2

1,89%

08

3

2,83%

09

1

0,94%

13

2

1,89%

D

1

0,94%

LB

44

41,51%

LC

29

27,36%

LD

8

7,55%

Totaal:

106

100,00%

LD LC LB D 13 09

08 07 06 05 04


18

Functiemix Nadat in het schooljaar 2010-2011 in het kader van de zogenaamde functiemix de eerste ronde LC-benoemingen heeft plaatsgehad, heeft per 1 augustus 2011 een tweede serie benoemingen plaatsgevonden.

In het projectplan ‘Functiemix’ (waarvan inmiddels de derde versie bestaat) zijn de verschillende functies uitvoerig beschreven en is aangegeven hoe te komen tot herschikking van functies en welke financiële gevolgen dat heeft. Gebaseerd op de functieverdeling van 1 oktober 2008 is de beoogde verdeling voor 2014 vastgelegd. Met de benoemingen uit 2010 en 2011 ziet de verdeling der functies er als volgt uit:

Verdeling 2008 Verdeling per 1-42010 Verdeling per 1-82011 Streefverdeling 2014

LB-functie

LC-functie

LD-functie

74,6 % (49,6 FTE) 60,1 % (40,1 FTE) 47,8 % (32 FTE) 21,6% (14,3 FTE)

14,8% (9,8 FTE) 29,4 % (19,6 FTE) 41 % (27,5 FTE) 59,8% (39,7 FTE)

10,6% (7 FTE) 10,5 % (7 FTE) 11,2 % (7,5 FTE) 18,6% (12,4 FTE)

In het projectplan is opgenomen dat per 1 augustus 2012 opnieuw 3,5 FTE in de LC-functie benoemd zal worden evenals 2 FTE in de LD-functie. Vervolgens zullen per 1 augustus 2013 en 1 augustus 2014 nog twee rondes LC-benoemingen volgen, mits de aanvullende bekostiging in stand en gewaarborgd blijft.

Zoals in het projectplan is aangegeven worden de uit deze benoemingen voortvloeiende hogere personele kosten gedekt door aanvullende bekostiging. Tot en met 2011 bedraagt de ontvangen aanvullende bekostiging €311.215,- terwijl de begrootte kosten over deze periode €196.000 bedroegen. Over de totale periode tot 2016 gaat het zowel bij de aanvullende bekostiging als om de extra personele kosten om ruim anderhalf miljoen euro. Als per 1 augustus 2014 de functiemix volledig conform het projectplan (versie 3) is uitgevoerd, zal de extra jaarlijkse salarislast zijn opgelopen tot €308.000; de aanvullende bekostiging loopt tot 2016 en stijgt tot €308.925. Na 2016 zal – mits een beleidswijziging plaatsvindt – de aanvullende bekostiging deel uitmaken van de reguliere lumpsum.

Voor een uitvoerige uiteenzetting van de doelstelling zowel als de financiële verantwoording van de functiemix wordt verwezen naar het hierover verschenen projectplan, waarvan de derde versie in februari 2012 is vastgesteld.


19

Klachtenregelingen/ vertrouwenspersonen De school heeft twee vertrouwenspersonen. Beide hebben een (bij-/na-)scholingscursus gevolgd. Personeelsleden kunnen vertrouwenspersonen benutten als sparringpartner en om klachten te bespreken. Daarnaast is er voor zowel ouders als personeel de mogelijkheid een klacht in te dienen, bij de Algemeen directeur/bestuurder. Naast deze interne mogelijkheden voor klachten kan men ook terecht bij de onderwijsinspectie en klachtencommissie. De school hanteert hiervoor een eigen klachtenreglement.

Ziekteverzuim personeel Het ziekteverzuim is, hoewel er sprake is van een daling in 2011 nog steeds aan de hoge kant. De rij TAP geeft het aantal personeelsleden in totaal aan, GAP geeft het gemiddelde aantal personeelsleden. Het daadwerkelijke ziekteverzuimpercentage is ZV1. Het ziekteverzuim was in 2011 met 8,02 % ruim 2,6 % lager dan in 2010. ZV2 geeft het ziektepercentage zonder de personeelsleden die langer dan 1 jaar ziek zijn. GZD1 is de gemiddelde ziekteduur, die was aanzienlijk lager dan in 2010. In 2010 waren veel langdurig zieken, waardoor ZV1, ZV2 en GZD1 hoog waren, in 2011 is er meer sprake van kortdurend ziekteverzuim. Dat er sprake is van veel kortdurend ziekteverzuim is ook af te leiden aan ZMF, de ziekmeldingfrequentie. Gemiddeld melden de personeelsleden zich 1,79 keer per jaar ziek, hoger dan de andere jaren. 30 % van de personeelsleden heeft zich niet ziek gemeld in 2011. (NZ)

Verzuim kengetallen:

2011

2010

2009

Tap

116

122

113

GAP

100,97

94,92

91,04

ZV1

8,02

10,68

9,82

ZV2

5,69

6,70

7,15

GZD1

15,23

32,17

18,86

ZMF

1,79

1,06

1,70

NZ

29,66

42,92

31,47


20

In-en uitstroom van het personeel In het jaar 2011 zijn elf personeelsleden uitgestroomd: een door pensionering, zeven op eigen verzoek en drie mensen die korte tijd op school gewerkt hebben in verband met ziektevervangingen. Er zijn zestien nieuwe personeelsleden benoemd, waarvan er vier kortere tijd gewerkt hebben als ziektevervanger. De gemiddelde leeftijd van het personeel is gestegen naar 43.43 jaar. Dat is ruim een jaar ouder dan in 2010. Deze leeftijdsverhoging heeft te maken met het ouder worden van het zittend personeel en de benoeming van docenten die ouder zijn dan de mensen die inmiddels vertrokken zijn. Landelijk gezien heeft de school een jong personeelsbestand.


21

Ontwikkeling formatie onderwijs gebonden t.o.v. de overheadtaken. Het personeel kan in de volgende categorieën worden ingedeeld:

1) Lesgevende taken van docenten met daarin meegenomen de onderwijsassistentie en de aulasurveillance. 2) Les gerelateerde taken zoals het decanaat, de remedial teaching, de zorgcoördinatie en de leerlingbegeleiding. 3) Les verdringende organisatorische taken van lesgevenden. 4) Overig onderwijs ondersteunend personeel zoals de facilitaire dienst, de administratie en het secretariaat. 5) Management: directie en teamleiders.

De ontwikkeling van de verschillende categorieën is als volgt:

In aantal Fte:

Schooljaar

lessen

lesgerelat.

Organisatie

OOP

Management

Totaal

Jaar 11/12

58,77

5,07

2,70

11,50

6,50

84,54

jaar 10/11

57,31

5,07

2,85

10,81

6,62

82,66

jaar 09/10

52,83

4,85

3,55

9,76

6,80

77,79

jaar 08/09

54,66

4,86

1,80

9,71

8,32

79,35

jaar 07/08

48,92

4,75

1,16

9,61

6,68

71,12

jaar 06/07

45,96

5,24

1,04

9,41

5,08

66,73

In procenten van de totale tijd: Schooljaar

lessen

lesgerelat.

organisatie

OOP

Management

Totaal

Jaar 11/12

69,51%

6,00%

3,19%

13,60%

7,69%

100,00%

jaar 10/11

69,33%

6,13%

3,45%

13,08%

8,01%

100,00%

jaar 09/10

67,91%

6,23%

4,56%

12,55%

8,74%

100,00%

jaar 08/09

68,88%

6,12%

2,27%

12,24%

10,49%

100,00%

jaar 07/08

68,79%

6,68%

1,63%

13,51%

9,39%

100,00%

jaar 06/07

68,87%

7,85%

1,56%

14,10%

7,61%

100,00%


22

90,00

80,00

70,00

60,00

Management

50,00

OOP Organisatie 40,00

lesgerelat. lessen

30,00

20,00

10,00

0,00 Jaar 11/12jaar 10/11 jaar 09/10 jaar 08/09 jaar 07/08 jaar 06/07

Ontwikkeling lestaken t.o.v. andere taken


23

Grondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens artikel 9 BW 2 en RJ 660

Waardering van de activa en passiva Materiële vaste activa: De bedrijfsgebouwen worden in het algemeen niet gewaardeerd, omdat ze eigendom zijn van de gemeente. Slechts verbouwingen en niet binnen de verordening van de gemeente gefinancierde gebouwaanpassingen worden gewaardeerd op historische kostprijs. Hierbij zijn de volgende afschrijvingspercentages gebruikt: Inventaris gebouwen: 5 % Computerapparatuur en toebehoren: 30 % Gebouwen: 5 %. De ondergrens voor de activering van de materiële vaste activa is € 500,=. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in vorderingen, geldmiddelen, financieringsverplichtingen, crediteuren en overige te betalen posten. De stichting heeft geen derivaten afgesloten.

Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de staat van baten en lasten, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering.

In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden afgescheiden van het basiscontract worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract.

Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd

Financiële instrumenten die op grond van de economische realiteit worden aangemerkt als een financiële verplichting, worden gepresenteerd onder schulden. Rente, dividenden, baten en lasten met betrekking tot deze financiële instrumenten worden in de winst-en-verliesrekening verantwoord als kosten of opbrengsten.

Vorderingen De grondslagen voor de waardering van vorderingen en effecten zijn beschreven onder het hoofd Financiële Instrumenten.


24

Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te dekken.

Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer er sprake is van: -Een in rechte afdwingbare verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden; en -Waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en -Het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van geldmiddelen nodig is.

De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening is opgebouwd door het aantal aanwezige fte’s te vermenigvuldigen met een normtarief.

De egalisatievoorziening voor groot onderhoud is een voorziening voor toekomstig groot onderhoud. Detoevoegingen aan deze voorziening zijn bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt, gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan.

Schulden De waardering van de langlopende en kortlopende schulden is toegelicht onder het hoofd Financiële instrumenten.


25

Bepaling van het exploitatiesaldo Baten en lasten: Worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. De baten bestaan uit subsidies van het Rijk, leerlingenbijdragen, verhuur en overige opbrengsten.

Algemene opmerkingen: 1) Bij de personele lasten is rekening gehouden met het in 2012 uit te keren vakantiegeld over de periode juni -december 2011 en de te verstrekken bindingstoelage over 2011 in augustus 2012.

2) Bij de overlopende passiva is een bedrag van € 100.000,= opgenomen voor reeds ontvangen bijdragen voor een ISK-lokaal. De besteding zal in 2012 plaatsvinden.

Voorstel resultaatbestemming De directie stelt voor het resultaat over 2011 ten gunste te brengen van de reserves uit overheidsmiddelen. Het resultaat is in de balans per 31 december 2011 verwerkt.

Stelselwijzigingen Er zijn geen stelselwijzigingen in 2011.

Consolidatie: De steunstichting heeft vanaf 1 augustus 1996 een eigen bestuur met haar eigen verantwoording. Op aanvraag van de school heeft de steunstichting enkele jaren geleden een totaal van ongeveer € 200.000,= aan de school geleend. De lening is renteloos en aflossingsvrij.

Vreemde valuta: Er zijn geen transacties in vreemde valuta geweest.

Overige: Geen


26

Jaarrekening 2011 Model A Balans per 31 december 2011 1

Activa 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

1.660.364

1.762.156

Vaste Activa

1.2

Materiële vaste activa

Totaal vaste activa

1.660.364

1.762.156

Vlottende activa

1.5

Vorderingen

1.7

Liquide middelen

2

141.318

494.710

1.659.414

955.646

Totaal vlottende activa

1.800.732

1.450.356

Totaal activa

3.461.096

3.212.512

Passiva 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

2.1

Eigen vermogen

729.049

479.791

2.2

Voorzieningen

418.093

247.850

2.3

Langlopende schulden

1.267.999

1.413.199

2.4

Kortlopende schulden

1.045.955

1.071.672

Totaal passiva

3.461.096

3.212.512

In de balans is de resultaatbestemming verwerkt.


27

Model B Staat v. Baten en Lasten Baten Begroot 2011

2011

2010

EUR

EUR

EUR

7.555.958

7.433.000

7.014.189

3.1

Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

80.363

44.500

51.670

3.3

College-, cursus-, les- en examengelden

63.659

78.000

90.142

3.4

Baten in opdracht van derden

3.5

Overige baten

Totaal Baten

7.080

106.164

50.404

15.000

70.079

7.757.464

7.570.500

7.332.244

Lasten

Begroot 2011

2011

2010

EUR

EUR

EUR

5.506.226

5.950.000

5.312.668

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen

228.157

215.000

428.407

4.3

Huisvestingslasten

737.661

568.500

1.168.358

4.4

Overige lasten

991.103

889.900

1.079.895

7.463.147

7.623.400

7.989.328

Saldo Baten en Lasten

294.317

-52.900

-657.084

Financiële baten en lasten

-45.059

-48.000

-35.796

Totaal Resultaat

249.258

-100.900

-692.880

Totaal Lasten

5


28

Vergelijking van de begroting met de jaarrekening Baten:

De werkelijke baten zijn ten opzichte van de begroting € 200.000,- hoger. Dit wordt veroorzaakt door extra subsidies voor "binden aan de regio", de prestatiesubsidies van 2007 t/m 2010 in de verlies en winstrekeningzijn opgenomen, het vergoeden van de personeelskosten door het ministerie wegens de hogere premiedruk en doordat de ingecalculeerde bezuiniging op de leerplusgelden pas in 2012 wordt doorgevoerd.

Personele lasten:

De personeelslasten zijn € 450.000,= lager dan begroot door het niet benutten van de begrote frictie, door het aannemen van jong personeel met een lagere salarisschaal, optimale vulling van de lessen op de bovenbouw waardoor minder formatie nodig was, door minder ziektevervangingen, minder wachtgelders, minder inzet van onderwijsassistentie en een andere invulling van de werkverdeling van docenten.

Huisvestingslasten:

De huisvestingslasten zijn vooral hoger dan begroot door de dotatie van de onderhoudsvoorziening voor toekomstige gebouwaanpassingen. Deze dotatie is gebaseerd op een rapport van de gemeente Amstelveen. Verder waren er extra aanpassingen/ reparaties aan het gebouw.

Overige lasten:

De overige lasten zijn vooral hoger door de huur van gymzalen en het vervoer naar de gymzalen. Voor werving en de kwaliteitsbewaking van het onderwijs is meer uitgegeven. Daarnaast heeft de afdeling techniek hogere uitgeven door invoering van een nieuwe lesmethode. De kosten voor de boekenpakketten zijn aanzienlijk gestegen door prijsstijgingen en methodewisselingen.


29

Model C Kasstroomoverzicht 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR


294.317

-657.084

Afschrijvingen

228.157

428.407

Mutaties voorzieningen

170.243

-227.669

-353.392

283.648

-25.717

-1.422.940

1.020.392

-2.162.934

98.773

79.717

Betaalde interest (-/-)

143.832

115.513

Saldo Intrest

-45.059

-35.796

Kasstroom uit operationele activiteiten

Verandering in vlottende middelen: Vorderingen (-/-) Schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

975.333

-2.198.730

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Invest. in materiële vaste activa (-/-)

126.365

684.154

Desinvesteringen in materiële vaste activa

-300.000

Ov. inv. in financiële vaste act. (-/-)

-3.000

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden (-/-) Tot. kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

-126.365

-981.154

4.800

10.817

150.000

150.000 -145.200

-139.183

703.768

-3.319.067


30

VA Vaste activa 1.2

Materiële vaste activa Aanschaf prijs

Afschrijving cumulatief

Boekwaarde

Aanschaf prijs

Afschrijving cumulatief

Boekwaarde

1-1-2011

1-1-2011

1-1-2011

31-12-2011

31-12-2011

31-12-2011

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

384.584

16.259

368.325

-46.311

19.073

338.273

35.332

302.941

Investering

Boekwaarde desinv.

EUR

Afschrijving

1.2.1

Gebouwen en terreinen

1.2.2

Inventaris en apparatuur

1.641.995

248.164 1.393.831

172.676

209.084

1.814.671

457.248

1.357.423


2.026.579

264.423 1.762.156

126.365

228.157

2.152.944

492.580

1.660.364

Het negatieve bedrag bij gebouwen betreft een aanpassing op de eindafrekening van de nieuwbouw. Het bedrag van inventaris computers is voor € 280.000,= gecorrigeerd voor de volledig afgeschreven inventaris


31

VV Voorraden & Vorderingen 1.5

Vorderingen 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

28.836

76.011

1.5.1

Debiteuren

1.5.7

Overige vorderingen

1.5.8

Overlopende activa

112.482

416.962

Vorderingen

141.318

494.710

1.737

Debiteuren: in debiteuren zit een bedrag van nog te ontvangen ouderbijdragen en een nog te ontvangen bijdrage voor het project binden aan de regio. Alle vorderingen hebben een looptijd van korter dan 1 jaar.

Uitsplitsing 1.5.7.2

Overige

1.737

Overige vorderingen

1.737

1.5.8.1

Vooruitbetaalde kosten

28.553

22.963

1.5.8.2

Verstrekte voorschotten

11.348

3.261

1.5.8.3

Overige overlopende activa

72.581

390.738

112.482

416.962

Overlopende activa

EL Effecten & Liquide middelen 1.7

Liquide middelen 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

1.370

792

1.7.1

Kasmiddelen

1.7.2

Tegoeden op bank- en giro

1.658.044

954.854

Liquide middelen

1.659.414

955.646

De liquide middelen zijn terstond opeisbaar.


32

EV Eigen vermogen 2.1

Eigen vermogen Stand

Resultaat

1-1-2011

2.1.1

Overige

Stand

mutaties

31-12- 2011

EUR

EUR

EUR

EUR

Algemene reserve

479.791

249.258

729.049

Eigen vermogen

479.791

249.258

729.049


33

Voorzieningen LLschulden 2.2

Voorzieningen

Stand per

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

1-1- 2011

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

2.2.3

Rente

Stand per

Kortlopend

Langlopend

mutatiecontant

31-12-2011

deel <1 jaar

deel >1 jaar

22.000

56.893

47.850

31.043

78.893

Overige voorzieningen

200.000

139.200

339.200

Voorzieningen

247.850

170.243

418.093

339.200 22.000

396.093

De personeelsvoorziening is toegenomen door toekomstige verplichtingen aan een personeelslid. De overige voorzieningen betreffen de onderhoudsvoorziening voor het gebouw. De gemeente heeft een rapport opgesteld voor het toekomstige onderhoud. De voorziening is opgenomen om aan de toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen.

2.3

Langlopende schulden

2.3.3

Kredietinstellingen

2.3.5

Overige langlopende schulden Langlopende schulden

Stand per

Aangegane

1-1- 2011

leningen

1.200.000

Aflossingen

Stand per

Looptijd

Looptijd

31-12-2011

>1 jaar

>5 jaar

150.000 1.050.000 1.050.000

450.000

ongeveer 5% 0%

213.199

4.800

217.999

217.999

1.413.199

4.800

150.000 1.267.999 1.050.000

667.999

Rentevoet

De langlopende schuld van € 1.500.000,= betreft een tweetal leningen bij de Rabobank, opgenomen om de inrichting van de nieuwbouw te financieren. Een deel van de langlopende schuld (€150.000,=) wordt als kortlopend beschouwd. Met betrekking tot de schuld aan de steunstichting (€ 217.999) is bij het uitbrengen van de jaarrekening van de steunstichting een verzoek ontvangen waarin de steunstichting aflossing wenst van de schulden, uiterlijk voor 1 juni 2013. Het bestuur van de stichting is niet voornemens tot terugbetaling binnen de door de steunstichting genoemde termijn over te gaan. Om deze reden is deze schuld, evenals voorgaande jaren, in de jaarrekening gerubriceerd onder de langlopende schulden.


34

KS Kortlopende schulden 2.4

Kortlopende schulden 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

150.000

150.000

2.4.1

Kredietinstellingen

2.4.3

Crediteuren

54.442

280.808

2.4.4

OCW/EL&I

36.000

65.000

2.4.7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

253.058

236.729

2.4.8

Schulden ter zake van pensioenen

72.786

67.704

2.4.9

Overige kortlopende schulden

1.849

13.390

2.4.10

Overlopende passiva

477.820

258.041

1.045.955

1.071.672

Kortlopende schulden

Kredietinstellingen: dat is het gedeelte van de langlopende lening van de Rabobank welke in 2012 terugbetaald moet worden Het bedrag crediteuren is dit jaar lager omdat er geen rekeningen meer zijn i.v.m. de bouw. OCW/EL&I: het bedrag van € 36.000,= is voor de prestatiesubsidie van 2011. Dit bedrag is nog niet definitief vastgesteld en kan dus tot terugbetalingsverplichtingen leiden. Overlopende passiva: hierin zit een van de gemeente ontvangen bijdrage in de nog te realiseren aanbouw aan het gebouw voor de ISK afdeling. Dit bedrag wordt in 2012 uitgegeven.

Uitsplitsing

31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

198.063

190.107

54.995

46.622

253.058

236.729

2.4.7.1

Loonheffing

2.4.7.3

Premies sociale verzekeringen

2.4.7.4

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.9.2

Overige

1.849

13.390

Overige kortlopende schulden

1.849

13.390

24.846

24.846

169.894

152.363

2.4.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies 2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen 2.4.10.7 Rente

44.362

2.4.10.8 Overige Overlopende passiva

238.718

80.832

477.820

258.041


35

Model G Verantwoording subsidies G1

Subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Nieuwe post Totaal G2 G2A

Bedrag toewijzing

Ontvangen t/m verslagjaar

Prestatie afgerond?

EUR

EUR

Ja/Nee

0 0

0 0

0 0

0 J 0

Toewijzing kenmerk

Toewijzing datum

Bedrag toewijzing


Totale kosten

EUR

EUR

EUR

Subsidies met verrekeningsclausule Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Nieuwe post Totaal G2B

Toewijzing datum

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Toewijzing kenmerk

Toewijzing datum

Bedrag toewijzing

Saldo


Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

1-1-2011

Nieuwe post Totaal

0 0

0 0

EUR

EUR

EUR

0 0

0 0

0 0


36

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen

Overzicht verbonden partijen Er zijn geen verbonden partijen. De Steunstichting is juridisch geheel losgekoppeld van de school.


37

Exploitatierekening Overheidsbijdragen 3.1

Rijksbijdragen

3.1.1

Rijksbijdragen OCW/EL&I

3.1.2

Overige subsidies OCW/EL&I

31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

Rijksbijdragen

6.649.658

6.178.145

906.300

836.044

7.555.958

7.014.189

7.555.958

6.995.189


OCW

De overheidsbijdragen zijn gestegen door a) toename van de leerlingeninstroom, b)meer leerlingen met een LWOO beschikking, c) door prijscompensatie voor gestegen pensioenkosten en d) toevoeging van de prestatiesubsidie van voorgaande jaren aan de exploitatierekening.

3.1.2.1.1 Geoormerkte subsidies

19.000

Overige subsidies OCW

19.000

3.2

3.2.2

Ov. overheidsbijdragen en -subsidies 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR


80.363

51.670


80.363

51.670

De gemeentelijke bijdrage in de bouw van het ISK-lokaal is opgenomen als overlopende passiva en niet als opbrengst. De overige overheidssubsidies betreffen bedragen die de school heeft ontvangen voor deelname aan gesubsidieerde projecten zoals binden aan de regio en stimulering betatechniek.


38

Andere baten 3.3

3.3.1

College-, cursus-, les- en examengelden 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

Lesgelden sector VO

63.659

90.142

Coll-, curs-, les- en examengelden

63.659

90.142

Er zijn minder ouderbijdragen gevraagd voor enkele afdelingen. Er is een lagere bereidheid geweest de vrijwillige ouderbijdrage te voldoen.

3.4

3.4.2

Baten in opdracht van derden 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

Contractonderzoek

7.080

106.164


7.080

106.164

Overige non-profit organisaties

7.080

106.164

Contractonderzoek

7.080

106.164


De baten in opdracht van derden zijn gedaald omdat de school in 2010 vergoedingen heeft ontvangen van de gemeente voor het vervoer van leerlingen naar sportaccomodaties omdat de nieuwe sporthal nog hiet af was.

3.5

3.5.6

Overige baten 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

Overige

50.404

70.079

Overige baten

50.404

70.079

Het gaat hier om projecten zoals binden aan de regio.


39

Lasten 4.1

Personeelslasten 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

5.365.252

5.201.834

4.1.1

Lonen en salarissen

4.1.2

Overige personele lasten

329.547

330.480

4.1.3

Af: uitkeringen

188.573

219.646

5.506.226

5.312.668

4.367.812

4.216.040

Personeelslasten


Brutolonen en salarissen

4.1.1.2

Sociale lasten

449.585

470.687

4.1.1.3

Pensioenpremies

547.855

515.107

5.365.252

5.201.834

Lonen en salarissen

4.1.2.1

Dotaties personele voorzieningen

10.000

2.200

4.1.2.2

Personeel niet in loondienst

50.933

7.945

4.1.2.3

Overig

268.614

320.335

Overige personele lasten

329.547

330.480

De personeelslasten zijn weliswaar in 2011 gestegen, maar minder dan begroot. De stijging komt doordat er meer leerlingen en dus ook meer formatie nodig was, door een betere verdeling van de lessen op de bovenbouw bleef de daling beperkt. Andere oorzaken van de stijging zijn de hogere salarisschalen door de functiemix en de inkorting van de salarisschalen van het onderwijzend personeel. Deze stijging was beperkt door het aantrekken van jong en goedkoper personeel. De in 4.1.3 genoemde uitkeringen zijn ontvangsten van het risicofonds voor zieke personeelsleden.


40

4.2

4.2.2

Afschrijvingen 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR


228.157

428.407

Afschrijvingen

228.157

428.407

De afschrijving is in 2011 terug op het normale niveau. In 2010 was er een extra afschrijving door de effecten van de bouw.

4.3

Huisvestingslasten 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

118.395

52.689

2.181

2.209

4.3.1

Huur

4.3.2

Verzekeringen

4.3.3

Onderhoud

130.217

112.391

4.3.4

Energie en water

115.178

117.703

4.3.5

Schoonmaakkosten

197.660

162.897

4.3.6

Heffingen

3.620

2.455

4.3.8

Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen

138.550

-169.869

4.3.7

Overige

31.860

887.883

737.661

1.168.358

Huisvestingslasten

De huur was in 2011 hoger doordat de school geen eigen sporthal meer heeft en de sportaccommodatie derhalve moet inhuren. Het onderhoud is hoger omdat de nieuwe gebouwen meer onderhoud vragen dan de oude gebouwen, die wegens de nieuwbouw nog nauwelijks onderhouden werden. De schoonmaakkosten zijn hoger omdat de school de normen heeft opgeschroefd naar een aanvaardbaarder niveau. De dotatie was in 2010 afgenomen omdat er een te hoog bedrag op de voorziening onderhoud stond. Inmiddels is de voorziening weer aangepast aan de stand gebaseerd op gemeentelijke berekeningen In de overige huisvestingslasten van 4.3.7 stond het verlies in verband met de nieuwbouw. De overige huisvestingslasten in 2011 betroffen vooral de extra kosten voor de asbestverwijdering van de Hortensialaan.


41

4.4

Overige lasten 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

4.4.1

Administratie en beheerslasten

293.988

505.479

4.4.2

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

686.035

567.531

4.4.4

Overige

11.080

6.885

991.103

1.079.895

Overige lasten

De verlaging van de administratie en beheerslasten komt doordat in 2010 extra investeringen zijn gedaan in verband met de nieuwbouw en de verhuizing. De lasten voor het jaar 2011 liggen in de lijn van de begroting 2011. Ook zijn er verschuivingen binnen 4.4.1 en 4.4.2, waardoor er een enigszins vertekend beeld ontstaat. Voor leermiddelen is beduidend meer uitgegeven (boeken, maar nog wel binnen de subsidie van de overheid), extra leermiddelenaanschaffingen bij techniek, LO en Nederlands Bovenbouw. Verder zijn voor leerling-werving en onderwijskwaliteit extra uitgaven gedaan. De extra uitgaven bij 4.4.4 hebben vooral betrekking op werkweekuitgaven ect. Deze uitgaven stonden in het verleden bij 4.4.1.

Specificatie honorarium 4.4.1.1

Onderzoek jaarrekening

4.4.1.2

Andere controleopdrachten Accountantslasten

11.245

11.008 8.330

11.245


19.338

42

Financieel en buitengewoon 5

Financiële baten en lasten 31-12-2011

31-12-2010

EUR

EUR

98.773

79.717

5.1

Rentebaten

5.5

Rentelasten (-/-)

143.832

115.513


-45.059

-35.796

De rentebaten is voor een groot deel ontvangen rente op de betaalrekening van de ING en de rentelasten betreffen de rente van de bouwlening en de rente op de betaalrekening van de Postbank. De betaalrekeningen van Postbank en ING zijn aan elkaar gekoppeld. Per saldo geven ze vrijwel geen rente.


43

Segmentatie Baten EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

WO

HBO

BVE

VO

PO

3.1

Rijksbijdragen

7.555.958

3.2


80.363

3.3

College-, cursus-, les- en examengelden

63.659

3.4


3.5

Overige baten

7.080 50.404

Totaal Baten

7.757.464

Lasten EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

WO

HBO

BVE

VO

PO

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen

228.157

4.3

Huisvestingslasten

737.661

4.4

Overige lasten

991.103

Totaal Lasten

5

5.506.226

7.463.147


294.317


-45.059

Totaal resultaat

249.258


44

Verplichte Toelichting Model E: Verbonden partijen

Naam

Juridische vorm 2011

Statutaire zetel

Code activiteiten

Eigen vermogen

Resultaat jaar 2011

Art 2:403 BW

Deelname

Consolidatie

EUR

Ja/Nee

%

Ja/Nee

nvt

nvt

nvt

31-12-2011 EUR

Er zijn geen verbonden partijen

Model F: Vermelding op basis van de WOPT

geen

Duur dienstverband

Belastbaar loon

Uitkeringen

Voorziening en beloning

Totaal

Vanaf

Tot

2011

2010

2011

2010

2011

2010

2011

2010

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

geen

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

1012011 31122012


45

Model H: Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders. Is er een bezoldiging van de bestuurders

J

Is er een bezoldiging van de toezichthouders

N

Arbeidsovk./

Arbeidsovk./

Taakomvan Ingang g

werkzaamheden

werkzaamheden

dienstverband

Vanaf

Tot

Datum

Fte

Dienst betrekking/ Interim D of I

Beloningen periodiek

Uitk. beëindig.

Bonusbet.

Beloning

/gratificatie

bet. op termijn

2011

2011

2011

2011

EUR

EUR

EUR

EUR

dienstv.

Onbezoldigde bestuurders/ toezichthouders C.J. Aarts

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

C. Kempkes

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

G. Leeflang

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

R. Melchiot

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

I. Rychter

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

C. Smink

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

I. Veldman

1-01-11 31122011

geen

0

0

0

0

0

0

31-05-11 onbepaald

31-5-2011

1

D 76547

0 13601

0

Alg. directeur/ bestuurder: HAC de Weerd


46

Het bestuur van de stichting voor Voortgezet Onderwijs amstelveen, Amstelveen, 19 juni 2012 mw. C. Smink-Douma, voorzitter

dhr. C.J. Aarts, toezichthoudend bestuurder

mw. C.I. Kempkes toezichthoudend bestuurder

dhr. R. Melchiot toezichthoudend bestuurder

dhr. I. Rychter toezichthoudend bestuurder

mw. I. Veldman toezichthoudend bestuurder

dhr. H.A.C. de Weerd, uitvoerend bestuurder/directeur

Overige gegevens Voorstel resultaatbestemming Het bestuur heeft besloten het resultaat over 2011 ten gunste te brengen van de reserve uit overheidsmiddelen. De resultaatbestemming is in de balans per

31 december 2011 verwerkt.


47

VO Jaarverslag 2011 Stichting VO Amstelveen 49558

Recommend Documents