verbonden Vincentius-entiteiten Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed)

Jaarverslag 2013 Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch

1

Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch Havenstraat 11A 5211 WC 's-Hertogenbosch telefoon: 073-6133261 webadres: www.vincentiusdenbosch.nl e-mail: [email protected] IBAN: NL85 RABO 0128 3595 95 KvK nummer: 40216632 erkend als ANBI

verbonden Vincentius-entiteiten Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed) IBAN: NL45 RABO 0143 1662 98 KvK nummer: 17214393 erkend als ANBI Stichting Goederenmagazijn (exploitatie van kringloopwinkel) IBAN: NL53 RABO 0123 0976 30 KvK nummer: 17148072 erkend als ANBI Stichting Sociaal Restaurant 't Anker (exploitatie van restaurant) IBAN: NL15 RABO 0133 3896 26 KvK nummer: 41086193 erkend als ANBI

2

Inhoudsopgave

Van de Voorzitter

4

Algemeen

5

Bestuursverslag

8 12

Financieel jaarverslag 2013 Balans per 31 december 2013 Staat van Baten en Lasten over 2013 Resultaatbestemming 2013 Toelichting op de Balans en de Staat van Baten en Lasten Gegevens van verbonden Vincentius-entiteiten

3

13 14 18 19 27

Van de Voorzitter Geachte lezer, Het jaar 2013 ligt inmiddels al weer ruim twee maanden achter ons. In dat jaar is het begrip “participatiesamenleving” uitgevonden. Ik begrijp dat daarmee een samenleving bedoeld wordt die maatschappelijke vragen, eisen e.d. niet alleen aan de overheid stelt, maar - in toenemende mate - ook aan de burgers zèlf. Ik weet niet zo goed of we met die groeiende vraag naar door burgers geleverde diensten zo blij moeten zijn. Het klinkt uit de mond van een voorzitter van een charitatieve club misschien wat tegenstrijdig, maar ik bedoel hiermee te zeggen dat de overheid zich niet zonder vèrgaande consequenties kan losmaken van haar verantwoordelijkheid voor het welzijn (oftewel de bescherming) van haar burgers. In de aanvulling op ons sociale stelsel echter, en in de wetenschap dat geen wettelijk vangnet zo sluitend is dat die passend voor iedereen kan zijn, vindt onze Vereniging haar bestaansrecht. Dus heeft ook - zoals in de voorgaande jaren - de Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch zich het lot van velen, die enige vorm van steun in de rug kunnen gebruiken, aangetrokken. En dat geldt met name voor die groepen die tussen de wal van overheidssteun en het schip van armoede dreigen te vallen. In geld uitgedrukt hebben we een omzet van bijna een half miljoen euro; dit bedrag komt binnen en gaat er weer uit, zonder noemenswaardige overhead en zonder enigerlei vergoeding voor onze vrijwilligers. Veel belangrijker dan dat geld is echter de inzet van deze 250 mensen, zonder wie het volledig onmogelijk is de door ons zelf opgelegde maatschappelijke taak te vervullen. In april 2014 draag ik de voorzittersrol over. Dat doe ik met spijt, want ik heb met veel plezier, trots, bewondering en soms met enig ongeduld het ambassadeurschap van onze Vereniging vervuld. Je raakt verknocht aan de organisatie en de mensen die deze organisatie het gezicht geven. De meeste verenigingen zijn echter gebaat bij een regelmatige wisseling van voorzitter, en onze Vereniging vormt daarop geen uitzondering. Ik hoop dat mijn opvolger net zoals ik in de afgelopen jaren veel nieuwe ontdekkingen doet en veel bevrediging kan vinden in deze fantastische en maatschappelijk zeer relevante organisatie, een schoolvoorbeeld van een exponent van de “participatiesamenleving”.

Frans Koeman 's-Hertogenbosch, 10 maart 2014.

4

Algemeen 1

Organisatie De Vincentiusvereniging Nederland richt zich op de aandachtsgebieden armoede en dak- en thuislozen. Directe en persoonlijke hulp staat daarbij centraal. Zij maakt deel uit van de internationale Society of Saint Vincent de Paul, die actief is in meer dan 130 landen met bijna een miljoen leden. Zij is geworteld in de christelijke traditie en bekommert zich om ieder mens in nood, ongeacht oorzaak, achtergrond of geloof. De Vincentiusvereniging Nederland is voornamelijk lokaal georganiseerd: midden in en vanuit de gemeenschap. Vanwege regionale verschillen leggen de afzonderlijke afdelingen in het land eigen accenten in de activiteiten. Zij werkt samen met organisaties en mensen die eenzelfde doel nastreven. In zo’n 70 Nederlandse gemeenten is er een afdeling van de Vincentiusvereniging Nederland. Zo ook in de gemeente 's-Hertogenbosch. Vier Vincentius-entiteiten in ’s-Hertogenbosch (aangewezen als ANBI) maken dit werk mogelijk: Vincentius-entiteiten

Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch

Stichting Goederenmagazijn

Verhuur onr. goed

Kringloopwinkel

Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch

Hulpverlening

Stichting Sociaal Restaurant 't Anker

Sociaal restaurant

Sociale activering Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Caravancommissie

Vrijwilligers

Ca. 250 vrijwilligers zijn werkzaam bij de diverse Vincentius-entiteiten. Zij zijn daarmee ook automatisch lid van de Vincentiusvereniging ’s-Hertogenbosch. Er staan geen verplichtingen (zoals contributie) tegenover het lidmaatschap. Alle leden worden uitgenodigd voor de jaarlijkse Algemene Ledenvergadering en hebben stemrecht. Vrijwilligers ontvangen geen beloning voor hun diensten, noch een onkostenvergoeding.

5

2

Activiteiten De aandachtsgebieden armoede en dak- en thuislozen zijn vertaald naar de navolgende activiteiten: Activiteit Kringloopwinkel

Werving en/of besteding van gelden Werving van gelden

Korte beschrijving van activiteit Kleding, meubels, huishoudelijke artikelen e.d. worden ingezameld om deze vervolgens te verkopen. De hiermee behaalde winst wordt aangewend voor giften aan organisaties werkzaam op het gebied van maatschappelijke dienstverlening, met name aan de Vereniging. Voorts wordt noodhulp in natura (kleding, meubels, huishoudelijke artikelen e.d.) verstrekt aan mensen in een (financiële) crisissituatie.

*

Sociaal restaurant

Besteding van gelden

Een goede en gezonde maaltijd wordt geserveerd voor dak- en thuislozen en andere mensen die in armoede leven.

Hulpverlening *

Besteding van gelden

Noodhulp wordt verstrekt. Hieronder vallen met name de activiteiten die als doel hebben mensen uit een crisissituatie te krijgen. Het gaat hierbij vaak om financiële en materiële steun.

Sociale Activering *

Besteding van gelden

Sociale activeringstrajecten worden beschikbaar gesteld. Hierbij staat centraal het verhogen van de maatschappelijke participatie door zinvolle activiteiten uit te voeren.

Kerstproeverij *

Besteding van gelden

Kort voor kerstmis worden minder draagkrachtige mensen uitgenodigd voor de Kerstproeverij (show, buffet, kerstpakket en envelop met inhoud).

Boekenbeurs *

Werving en besteding van gelden

Boeken worden ingezameld om deze op een jaarlijks te organiseren beurs te verkopen. De hiermee behaalde winst wordt aangewend voor giften aan kleinschalige projekten in ontwikkelingslanden.

Speelgoedbeurs *

Werving en besteding van gelden

Speelgoed wordt ingezameld om deze op een jaarlijks te organiseren beurs te verkopen. De hiermee behaalde winst wordt aangewend voor giften aan kleinschalige projekten voor in achterstand verkerende kinderen in ’s-Hertogenbosch.

Caravancommissie *

Besteding van gelden

Mensen, voor wie geen vakantie is weggelegd, kunnen gebruik maken van caravans in diverse plaatsen in Nederland. De Vereniging beheert een caravan in vakantiepark Dierenbos te Vinkel.

Deze activiteiten worden uitgevoerd door de Vincentiusvereniging ’s-Hertogenbosch en zijn onderwerp van rapportage in dit jaarverslag.

6

3

Bestuur Het Algemeen Bestuur van de Vincentiusvereniging ’s-Hertogenbosch bestaat uit: -

Dhr Koeman Dhr Kappen Mw Groen Dhr Braat Mw Hutten Dhr Penninx Mw ter Beek Dhr Pennings Dhr Quaars Dhr Schellekens Dhr Schuurmans Dhr van de Wetering

voorzitter vice-voorzitter secretaris penningmeester lid lid lid (werkgroep Speelgoedbeurs) lid (werkgroep Hulpverlening) lid (Sociaal restaurant) lid (werkgroep Boekenbeurs) lid (Kringloopwinkel) lid (werkgroep Caravan)

Dagelijks Bestuur Dagelijks Bestuur Dagelijks Bestuur Dagelijks Bestuur Dagelijks Bestuur Dagelijks Bestuur

Bestuurders ontvangen geen beloning voor hun diensten, noch een onkostenvergoeding.

7

Bestuursverslag Algemeen Het bestuursverslag omvat de navolgende onderdelen: 1 2 3

1

Activiteiten Analyse van het financiële resultaat 2013 Begroting 2014 (in samenvattende vorm)

Activiteiten U kent wellicht onze reguliere activiteiten: de Kringloopwinkel, de Boeken- en Speelgoedbeurs, de Kerstproeverij, het Sociaal Restaurant, het programma voor Sociale Activering, de vakantiecaravan in Vinkel en de Hulpverlening. Deze activiteiten zijn zowel gericht op het verstrekken van directe hulp aan diegenen dit zoeken (huisraad, kleding, maaltijden, advies en materiële/immateriële steun), als op het genereren van geldmiddelen ter financiering van die hulp. Deze middelen worden grotendeels lokaal ingezet, met uitzondering van de opbrengsten uit de Boekenbeurs; die komen ten goede aan de Derde Wereld. Uit dit aanbod van hulpverlening noemen wij een aantal opvallende ontwikkelingen of gebeurtenissen die zich hebben afgespeeld in 2013: - Het verstrekken van financiële ondersteuning en sociale leningen om mensen uit een (financiële) crisissituatie te krijgen. Hiermee was een bedrag van € 70.000 gemoeid (€ 57.000 voor financiële ondersteuning en € 13.000 voor sociale leningen). - Het beschikbaar stellen van sociale activeringstrajecten (gemiddeld 7 personen op jaarbasis). Daarnaast het bieden van mogelijkheden voor het lopen van een stage en het uitvoeren van een werkstraf. - Het bieden van bijna 600 overnachtingen in onze caravan in het vakantiepark Dierenbos te Vinkel, voor gezinnen die dat zelf niet kunnen betalen. - Het organiseren van het jaarlijkse Kerstfeest voor ruim 800 mensen uit onze doelgroep;

- Schenkingen voor een bedrag van € 40.000 uit de opbrengst van de Boekenbeurs ten behoeve van projecten in de Derde Wereld.

- Schenkingen voor een bedrag van € 8.000 uit de opbrengst van de Speelgoedbeurs ten behoeve van -

kind gerelateerde projecten. Een financiële bijdrage van € 3.000 aan onze “natuurlijke” partner de Voedselbank voor de aanschaf van een spoelmachine.

- Een financiële bijdrage van € 3.000 voor het verwezenlijken van de winterinloop voor dak- en -

thuislozen in de Blokkendoos. Het geven van materiële noodhulp uit onze kringloopwinkel ter waarde van € 17.000.

-

Het koken en serveren van bijna 6.000 maaltijden voor dak- en thuislozen in ons Sociaal Restaurant. Het verstrekken van maaltijdbonnen ter waarde van € 2.000 via de Blokkendoos.

De Vereniging onderhoudt contacten met andere partijen die ook actief zijn op sociaal-maatschappelijk gebied: via de BOSA (Bondgenoten Sociale Activering), met het PUB (Pastoraal Uitzendbureau), de SOS Rommelmarkt, Jong Actief, de Zelfkrant, Exodus, de Voedselbank, Juvans, het Bureau Sociaal Raadslieden, diverse diaconiën en uiteraard de gemeente 's-Hertogenbosch. Een uitgebreid activiteitenverslag is opgesteld. Mocht u een exemplaar willen hebben, neem dan gerust contact op met de secretaris van de Vereniging (Mw Groen).

8

2

Analyse van het financiële resultaat 2013 van de Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch

2.1

Relevante financiële gegevens

Baten 2013 - € 208.000 giften van Vincentius-entiteiten

4% 1%

overige giften opbrengsten verkoop / verhuur

37%

32%

subsidie financieel resultaat

26%

Lasten 2013 - € 209.000 verstrekte giften

1% 2%

2%

2% 5%

organisatie van de Kerstproeverij organisatie van de Boeken- en Speelgoedbeurs exploitatie van de caravan

9% 9%

beschikbaarstelling van sociale activeringstrajecten uitvoering van de Hulpverlening

70%

support aan Vincentiusvereniging Nederland bestedingen van algemene aard

De bestedingen van algemene aard (€ 11.000) hebben betrekking op: -

Ledenbijeenkomsten (€ 3.000) Personeel (€ 2.000) Support aan de Vereniging (€ 6.000)

9

2.2

Analyse Het boekjaar 2013 is afgesloten met een nagenoeg break-even resultaat van € 1.000 (Winst). Analyse van het netto resultaat / actueel 2013 versus actueel 2012 (bedragen x € 1.000): Stijging (+) Daling (-) +4 +2 +4 + 13 +3

Ontvangen giften, subsidies en legaten Verenigingskosten Algemene kosten Verstrekte giften Resultaat vorig boekjaar

(1)

+ 26

Totaal Algemeen Hulpverlening Sociale activering Exploitatie Caravan Boekenbeurs Speelgoedbeurs Club van 100 Fonds Liet Aussems Diversen

+1 +1 - 1 - 3 +2 - 1 - 1 +1 -1

Totaal Activiteiten/Fondsen

+ 25

Totaal Algemeen en Activiteiten/Fondsen

(1)

Ref.

Verstrekte giften: Minder verzoeken voor giften (die passen binnen het gevoerde beleid) werden in 2013 ontvangen.

Analyse van het netto resultaat / actueel 2013 versus begroting 2013 (bedragen x € 1.000): Stijging (+) Daling (-) - 9 +1 +4 +7 +1

Ontvangen giften, subsidies en legaten Verenigingskosten Algemene kosten Verstrekte giften Resultaat vorig boekjaar

Ref. (1)

(2)

+4

Totaal Algemeen Hulpverlening Sociale activering Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Hart van de Stad Club van 100 Fonds Liet Aussems

- 5 +1 + 10 - 4 +2 - 2 +1 - 1

Totaal Activiteiten/Fondsen

+2

Totaal Algemeen en Activiteiten/Fondsen

+6

(3) (4)

(1)

Algemene kosten: De begroting voor 2013 van de Stichting Goederenmagazijn moet als te taakstellend beschouwd worden. Hierdoor zijn de afdrachten (giften) te hoog vastgesteld.

(2)

Verstrekte giften: Minder verzoeken voor giften (die passen binnen het gevoerde beleid) werden in 2013 ontvangen.

(3)

Hulpverlening: Het verstrekken van aanmerkelijk meer giften door de werkgroep Hulpverlening was niet voorzien in de begroting 2013.

(4)

Kerstproeverij: Minder opbrengsten (ontvangen giften) waren voorzien in de begroting 2013. 10

3

Begroting 2014 (in samenvattende vorm) Staat van Baten en Lasten over 2014 (bedragen x € 1.000): Baten Verkopen goederen Verhuur onroerend goed Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften

68 3 83 45

Totaal

199

Lasten Verenigingskosten Algemene kosten Operationele kosten Financieel resultaat Overige verstrekte giften

8 12 51 -2 135

Totaal

204 -5

Netto Resultaat

Resultaatbestemming 2014 (bedragen x € 1.000): -5

Netto Resultaat Van bestemmingsreserve Kerstproeverij

5

Naar bestemmingsreserve Vervanging Caravan

-5

Toevoeging / Onttrekking (-) aan Algemene Reserve

-5

Algemeen Bestuur van de Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch 's-Hertogenbosch, 10 maart 2014

11

Financieel jaarverslag 2013 De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Richtlijn 640 voor de Jaarverslaggeving (RJ 640 - Organisaties zonder winststreven).

12

Balans per 31 december 2013 Ref.

31-12-2013

31-12-2012

Activa Vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Vorderingen Leningen u/g Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Liquide middelen Kasgelden Banktegoeden

997 1 1

2 995

2 3 4

8.099 3.404 8.628

5

21.190

1.991 2 1.989

20.131

20.297 5.310 6.693 8.294

21.190 5. 6 6

-43.620 -43.620

130.515 214 130.300

Totaal

193.521 634 192.887

172.833

172.189

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen belastingen Overige schulden en overlopende passiva Totaal

157.881 7 8 9

76.406 50.443 31.032

7. 10 11 12/13 10.

5.327 1.455 8.170

13

156.857 62.789 61.989 32.079

14.952

15.332

15.332 172.833 .785

172.189

Staat van Baten en Lasten over 2013 Ref.

2013

(1/4)

2012

begroting 2013

Algemeen Baten Giften, subsidies en legaten 1 Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften Legaten Overige baten Bankrente Diversen

76.058 73.000 3.058

72.825 70.000 2.825

2.407 2.407

Totaal baten

85.000 83.000 2.000

2.120 2.109 11

78.465

2.000 2.000

74.945

87.000

Lasten Verenigingskosten Kosten van Jaardag, ALV, BBQ e.d. Contributies aan Vincentiusvereniging N’land Algemene kosten Personeelskosten Opleidingskosten Kosten adviseurs Representatiekosten Kosten verzekeringen Kantoorkosten Automatiseringskosten Webkosten PR kosten Contributies Zakelijke lasten Bankkosten Ontvangen bijdragen in kosten Giften 2 Giften aan personen, instellingen e.d. Overige lasten Diversen

-6.865 -2.655 -4.210 -8.044 -31.207 -150 -460 -396 -120 -546 -607 -993 -266 -50 -1.463 -638 28.852

-11.785

-575 -393 -59 -288 -681 -627 -74 -1.740 -587 27.025

-2.200 -500 29.000 -19.102

-19.102 7

3

Netto Resultaat Algemeen

14

-11.600 -30.000 -5.000 -1.000 -500 -100 -300 -500 -500

-6.578

7

-8.200 -4.000 -4.200

-33.786

-6.578

Totaal lasten Resultaat vorig boekjaar

-8.987 -4.777 -4.210

-13.500 -13.500

-519 -519

-500 -500

-21.480

-40.393

1.051

-2.295

58.036

32.257

-33.800

53.200

Staat van Baten en Lasten over 2013 Ref.

2013

(2/4)

2012

begroting 2013

Activiteiten / Fondsen * Baten Verkopen boeken en speelgoed Verhuur caravan Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften

64.079 1.965 3.200 60.198

Totaal baten

63.763 1.105 3.500 55.073 129.442

68.000 3.000 3.000 40.500 123.441

114.500

Lasten Operationele kosten Overige verstrekte giften Waardecorr. leningen u/g (Hulpverlening)

-47.595 -131.709 -8.150

Totaal lasten

-187.454

Resultaat vorig boekjaar

-51.400 -119.000 -2.300 -179.965

-172.700

-57.012

-56.524

-58.200

58.036

32.257

53.200

1.024

-24.267

-5.000

1.000

Netto Resultaat Activiteiten/Fondsen Fondsen) Netto Resultaat Algemeen Netto Res. Alg. en Activiteiten/Fondsen

*

-57.572 -116.038 -6.355

Voor details zie volgende pagina’s.

15

Staat van Baten en Lasten over 2013 Ref.

2013

(3/4)

2012

begroting 2013

Details van Activiteiten / Fondsen Hulpverlening - Giften Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Hulpverlening - Leningen Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Waardecorrectie leningen u/g Sociale Activering Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Exploitatie Caravan Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Kerstproeverij (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Speelgoedbeurs (bestemmingsreserve) Boekenbeurs (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Speelgoedbeurs (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen

1

Hart van de Stad (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen

8

-38.820 18.803 -1.098 -55.490 -1.035

-41.286 8.881 -563 -48.224 -1.380

-8.150

2

-8.150

-6.355

-3.755

-2.300

-2.300 -4.745

-4.745

-1.835

4

8.500 -400 -48.000 -6.355

-3.755

3

-39.900

-4.500

-4.500

-1.158

-1.500

1.965

1.105

3.000

-4.835

-4.411

-4.500

1.035

2.148 419

5 40.645 -18.686 -24.740 3.200

454 41.412 -20.698 -23.760 3.500

-4.275

6 53.502 50 -17.377 -37.450 -3.000

35.000 -20.000 -25.000 -724

56.438 3.480 -23.838 -33.804 -3.000 2.233

7

-10.000

0 58.000 -20.000 -38.000

105

0

10.577

7.325

10.000

-1.815 -7.529 1.000

-1.702 -4.750 -768

-2.000 -8.000

-2.482

18 -2.500

16

-2.509

-9 -2.500

0

Staat van Baten en Lasten over 2013 Ref.

2013

(4/4)

2012

begroting 2013

Details van Activiteiten / Fondsen Schuldhulpmaatje (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Club van 100 (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Fonds Liet Aussems (bestemmingsfonds) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen

0

-1.560

0

1.300

0

-46

0

-56.524

-58.200

-1.560

700

9 700

1.300

-1.047

10

-47 -4.000 3.000

-46 -3.000 3.000 -57.012

Totaal Activiteiten/Fondsen

17

Resultaatbestemming 2013 Ref.

2013

Netto resultaat (Algemeen en Activiteiten/Fondsen) Toevoeging (-) / onttrekking aan bestemmingsreserves Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Hart van de Stad Club van 100 WIM Vervanging Caravan Toevoeging (-) / onttrekking aan bestemmingsfondsen Liet Aussems Fonds Maria Dekkers Fonds

5 6 7 8 9 11

2012 1.024

-24.267

-8.649

11.546

9.393

9.249

-419 4.275 -2.233 15.338 -700 285 -5.000

-454 724 -105 2.509 -1.300

12.249

-3.000

-3.000

1.047 10

1.047

Toevoeging / Onttrekking (-) aan Algemene Reserve

46

0

-14.828

600

46

13.617

18

begroting 2013

Toelichting op de Balans en Staat van Baten en Lasten 1

Grondslagen voor waardering van activa en passiva

1.1

Algemeen De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld.

1.2

Vaste activa De activa worden opgenomen tegen aanschafwaarde, verminderd met een cumulatieve afschrijving gebaseerd op de geschatte economische levensduur, rekening houdend met duurzame waardevermindering.

1.3

Vorderingen op korte termijn De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte waardecorrectie voor het risico van oninbaarheid. Deze waardecorrectie wordt bepaald op basis van een statische calculatie.

1.4

Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Met de Vereniging zijn de navolgende entiteiten verbonden: - Stichting Goederenmagazijn (exploitatie van kringloopwinkel); - Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed); - Stichting Sociaal Restaurant 't Anker.

1.5

Liquide middelen Liquide middelen zijn kasmiddelen en direct opvraagbare banktegoeden, en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

1.6

Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve is gevormd door toevoeging van het onbestemde resultaat. Het betreft hier het deel van het eigen vermogen waarover het bestuur zonder belemmeringen kan beschikken voor het doel waarvoor de organisatie is opgericht. Bestemmingsreserve Het deel van het eigen vermogen waaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan. Deze beperking is door het bestuur zelf aangebracht. De vorming van en onttrekking aan bestemmingsreserves geschieden via de resultaatbestemming . Bestemmingsfonds Het deel van het eigen vermogen waaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan. Deze beperking is door derden aangebracht. De vorming van en onttrekking aan bestemmingsfondsen geschieden via de resultaatbestemming.

2

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

2.1

Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en verplichtingen worden opgenomen indien zij hun oorsprong vinden in het verslagjaar.

19

3

Toelichting op de posten van de balans

3.1

Vaste activa De immateriële vaste activa betreffen de gekapitaliseerde kosten van het vernieuwen van de website en het inrichten van een administratiesysteem. Deze kosten worden in drie jaar afgeschreven. De materiële vaste activa betreffen het inventaris van het Vincentiushuis en de caravan in vakantiepark Dierenbos te Vinkel). Deze zijn volledig afgeschreven. Analyse van deze activa: Immateriële vaste activa Boekwaarde 1 januari 2013

1.989

Investeringen Afschrijving

2

0 -994

Boekwaarde 31 december 2013

3.2

Materiële vaste activa

995

2

Leningen u/g De werkgroep Hulpverlening verstrekt sociale leningen om mensen uit een (financiële) crisissituatie te krijgen. Geen rente wordt in rekening gebracht. De looptijd ervan is veelal minder dan 12 maanden. De volgende uitgangspunten zijn van toepassing op de waardering van leningen: - Als minimaal 80% van de hoofdsom zonder enigerlei probleem afgelost is, wordt de restschuld omgezet in een gift. - Als de leningnemer een schuldsaneringstraject ingaat, wordt de restschuld afgeboekt. - De waardecorrectie is vastgesteld op basis van een statische calculatie (100% indien gedurende de laatste 6 maanden niets afgelost is en 50% indien gedurende de laatste 6 maanden onregelmatig afgelost wordt). Analyse van de leningen: Leningen Boekwaarde per 1 januari 2012

10.262

Nieuw verstrekte leningen Aflossingen Omzetting in giften Afboekingen Mutatie waardecorrectie

12.692 -1.753 -1.200 -1.890

Boekwaarde per 31 december 2013

18.111

Waardecorrectie -4.952

Totaal 5.310

-5.060 -10.012

8.099

Analyse van de redenen voor het verstrekken van sociale leningen in 2013: Huisvesting Schuldsanering Inrichtingskosten Overbrugging Diversen

4.854 2.350 2.018 1.735 1.735

Totaal

3.3

12.692

Debiteuren Een vordering ad € 2.756 staat nog open (financiële afwikkeling met de gemeente ’s-Hertogenbosch m.b.t. de in december 2013 georganiseerde Kerstproeverij).

20

3.4

Overige vorderingen en overlopende activa Analyse van de overige vorderingen en overlopende activa: Saldo 31-12-13 Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen giften Nog te ontvangen giften Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde kosten

Hulpverlening Hulpverlening Kerstproeverij Algemeen Caravan Algemeen

114 2.500 1.190 2.459 1.043 1.322

Totaal

8.628

Alle posities zijn inmiddels afgewikkeld.

3.5

Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Analyse van de rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten: Saldo 31-12-13 Stichting Sociaal Restaurant 't Anker Stichting Vincentius van Paulo ’s-Hertogenb. Stichting Vincentius van Paulo ’s-Hertogenb. Stichting Goederenmagazijn Stichting Goederenmagazijn

Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Hulpverlening

maaltijtijdbonnen kortlopende lening nog te ontvangen rente vooruitbetaalde giften 2014 nog te ontvangen bedragen

Totaal

-1.597 30.000 98 -7.500 189 -21.190

Stichting Vincentius van Paulo ’s-Hertogenbosch - Algemeen - kortlopende lening Het betreft hier een kortlopende geldlening verstrekt aan de Stichting Vincentius van Paulo ’s-Hertogenbosch om de hypothecaire geldlening van de Rabobank ’s-Hertogenbosch e.o. algeheel af te lossen. Het substantiële verschil tussen spaarrente en hypotheekrente noopte dit. Deze kortlopende geldlening is inmiddels algeheel afgelost.

3.6

Liquide middelen Analyse van de liquide middelen: Saldo 31-12-13

Saldo 31-12-12

Rabobank Spaarrekening Rabobank Betaalrekeningen (6) ING (Liet Aussems Fonds)

105.000 22.321 2.979

163.217 25.644 4.026

Totaal

130.300

192.887

Overtollige liquide middelen worden zoveel mogelijk op de rentegevende Rabo-spaarrekening geplaatst. Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar.

3.7

Algemene reserve Mutatieoverzicht van de algemene reserve gedurende 2013: Saldo 1-1-13 Totaal

62.789

Toevoeging 13.617

Onttrekking

Saldo 31-12-13 76.406

De onttrekking aan de algemene reserve is gelijk aan het netto resultaat (€ 1.024) en de toevoegingen en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves en -fondsen (resp. € 11.546 en € 1.047). Voor details wordt verwezen naar pagina 18, “Resultaatbestemming 2013”. 21

3.8

Bestemmingsreserves Mutatieoverzicht van de bestemmingsreserves gedurende 2013: Saldo 1-1-13 Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Hart van de Stad WIM Club van 100 Vervanging Caravan

12.703 12.685 778 15.338 285 11.200 9.000

Totaal

61.989

Toevoeging (op basis van het resultaat vd activiteit)

Onttrekking (op basis van het resultaat vd activiteit)

Toevoeging / Onttrekking anderszins

Saldo 31-12-13

419

5.000

13.122 8.410 3.011 0 0 11.900 14.000

-8.141

50.443

-4.275 2.233 -2.482

-12.856 -285

700 3.352

-6.757

Voor details m.b.t. “toevoegingen en onttrekkingen (op basis van het resultaat van de activiteit)” wordt verwezen naar pagina 16, “Staat van Baten en Lasten over 2013 - Details van Activiteiten en Fondsen”. Details m.b.t. “toevoeging/onttrekking anderszins”: Hart van de Stad en WIM De activiteiten Hart van de Stad en WIM (taal- en naailessen) worden niet langer gecontinueerd. Derhalve is er geen noodzaak de betreffende bestemmingsreserves aan te houden. De saldi (resp. € 12.856 en € 285) zijn via de resultaatbestemming 2013 overgeboekt naar de algemene reserve,. Vervanging Caravan Tot nu toe werd aan de betreffende bestemmingsreserve jaarlijks een bedrag van € 3.000 toegevoegd. Dit bedrag zal verhoogd worden tot € 5.000. Dit om de vervanging van de caravan op een meer adequaat moment mogelijk te maken.

3.9

Bestemmingsfondsen Mutatieoverzicht van de bestemmingsfondsen gedurende 2013: Saldo 1-1-13 Fonds Liet Aussems Fonds Maria Dekkers Totaal 0

3.10

Toevoeging

4.025 28.054 32.079

0

Onttrekking

Saldo 31-12-13

-1.047

2.978 28.054

-1.047

31.032

Crediteuren De schulden aan handelscrediteuren vloeien voort uit facturering van levering van diensten in december 2013 en betreffen met name de Kerstproeverij. Alle posities zijn inmiddels afgewikkeld.

3.11

Te betalen belastingen De te betalen belastingen hebben betrekking op de loonafgifte voor de maand december 2013.

22

3.12

Overlopende passiva en overige schulden Analyse van overlopende passiva: Saldo 31-12-13 Nog te betalen kosten Nog te betalen kosten Nog te betalen kosten Nog te verstrekken giften Vooruitontvangen subsidie

Boekenbeurs Kerstproeverij Sociale Activering Speelgoedbeurs Kerstproeverij

Totaal

21 4.187 75 1.329 1.740 7.352

Alle nog te betalen kosten vloeien voort uit fakturering van levering van diensten in december 2013. Betreffende verplichtingen zijn inmiddels afgewikkeld. Analyse van overige schulden: Saldo 31-12-13

3.13

Verplichting u.h.v. vakantierechten - Algemeen

818

Totaal

818

Niet in de balans opgenomen verplichtingen De Vereniging heeft geen meerjarige financiële verplichtingen, voorwaardelijke verplichtingen en/of verplichtingen tot het opkomen voor verplichtingen van derden aangegaan.

23

4

Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten

4.1

Algemeen

4.1.1

Ontvangen giften, subsidies en legaten Giften voor een bedrag van € 76.058 werden ontvangen van de Stichting Goederenmagazijn (€ 43.000), de Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch (€ 30.000), alsmede van diverse organisaties en personen (€ 3.058).

4.1.2

Verstrekte giften Door het bestuur van de Vereniging zijn de navolgende giften verstrekt: Bijdrage aan Voedselbank 's-Hertogenbosch t.b.v. aanschaf van spoelmachine Maaltijdbonnen, verstrekt via de Blokkendoos Bijdrage aan Vincentiusvereniging N’land t.b.v. hulp aan slachtoffers ramp Filipijnen Bijdrage aan het PUB t.b.v. kerstviering Donatie Stichting Seniorenbus 's-Hertogenbosch

2.500 1.598 1.000 1.000 480

Totaal

6.578

De verstrekking van maaltijdbonnen via de Blokkendoos en de bijdrage aan het PUB zijn jaarlijks terugkomende giften.

4.1.3

Resultaat vorig boekjaar Het resultaat vorig boekjaar (€ 1.051 W) betreft met name de navolgende posten: Verrekening van loon-en transportkosten 2012 met Boekenbeurs en Stg Goederenmagazijn Verrekening van subsidie Kerstproeverij 2012 met gemeente ’s-Hertogenbosch Uitkering door Kredietbank ’s-Hertogenbosch op reeds afgeschreven lening

4.2

Activiteiten en fondsen

4.2.1

Hulpverlening - Giften

740 -545 850

Giften voor een bedrag van € 56.525 werden verstrekt. Analyse van de redenen voor het verstrekken van deze giften (incl. “Diversen”): Leefgeld Inrichtingskosten Afwikkeling van betaalachterstanden Huisvesting Identiteitspapieren Witgoed Medische kosten Kerstgaven Vakantie Educatie Fiets Reiskosten Activiteiten kinderen Diversen

15.587 7.978 6.160 5.924 3.048 2.667 2.221 2.139 2.040 1.790 1.712 1.405 915 2.939

Totaal

56.525

Hulpverlening werd mede mogelijk gemaakt door giften voor een bedrag van € 18.803 van de Vincentiusvereniging Nederland (OWF), de Onze Lieve Vrouwe Stichting, de Stichting Jongerenbelangen, de Stichting Mr G.J. Dekkersfonds en de Stichting Liefdewerk.

24

4.2.2

Hulpverlening - Leningen Overzicht van met leningen geassocieerde kosten:

4.2.3

Omzetting van restschulden in giften (ingeval 80% van de hoofdsom van de lening zonder enigerlei probleem afgelost is)

-1.200

Afboeking vanwege oninbaarheid (zoals bij het ingaan van een een schuldsaneringstraject door de leningnemer)

-1.890

Aanpassing van de waardecorrectie van leningen om het risico van oninbaarheid te reflecteren in de waardering van de leningen

5.060

Totaal

8.150

Sociale Activering De gemeente 's-Hertogenbosch stimuleert sociale activering. Hierbij staat centraal het verhogen van de maatschappelijke participatie door uitvoering van zinvolle activiteiten die eventueel een eerste stap op weg naar betaald werk kunnen betekenen. In 2013, verzorgde de Vereniging sociale activeringstrajecten voor 7 personen (gemiddelde op jaarbasis). De kosten bedraagden € 3.755 en betreffen een vergoeding van € 5 per dag / per deelnemer. Voor gerealiseerde trajecten ontvangt de Vereniging van de gemeente 's-Hertogenbosch een subsidie. Bij het indienen van de aanvraag van subsidie over 2013 heeft de Vereniging aangegeven te willen afzien van een subsidie (geschat op € 5.000). De aldus vrijgekomen middelen zouden dan moeten worden gebruikt voor de financiering van trajecten bij het PUB.

4.2.4

Exploitatie Caravan De opbrengsten van verhuur van de caravan waren € 3.000: -

€ 1.965, via zusterorganisaties, en € 1.035, via de werkgroep Hulpverlening (verantwoord onder “Diversen”)

De caravan werd 20 weken verhuurd. De kosten van deze activiteit bedraagden € 4.835, ondermeer voor de huur van de jaarplaats, verzekering en energie.

4.2.5

Kerstproeverij (bestemmingsreserve) Ca. 800 mensen waren te gast bij de Kerstproeverij in december 2013. Er waren diverse optredens. Daarna konden zij aanschuiven voor een maaltijd. Na afloop lag er ook nog een kerstpakket klaar, met daarin een geldbedrag als extraatje. De kosten van deze activiteit bedraagden € 43.426 (operationele kosten € 18.686 en giften € 24.740). Deze activiteit werd mede mogelijk gemaakt door giften voor een bedrag van € 31.685, van diverse organisaties, bedrijven en personen, alsmede door een subsidie van € 8.960 van de gemeente 's-Hertogenbosch. Voorts door een bijdrage van € 3.200 van de Stichting Goederenmagazijn (verantwoord onder “Diversen”). Het positieve resultaat van de Kerstproeverij 2013 (€ 419) is toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve van € 13.122 is beschikbaar voor de Kerstproeverij 2014.

25

4.2.6

Boekenbeurs (bestemmingsreserve) De Boekenbeurs 2013 bracht € 53.552 op. De kosten van deze activiteit bedraagden € 17.377, ondermeer voor de huur van opslagruimte, de huur van de Brabanthallen en de kosten van het gebruik van personeel en de bedrijfswagen van de Vereniging. Giften voor een bedrag van € 37.450 werden verstrekt aan diverse organisaties t.b.v. projecten in ontwikkelingslanden. Het hoofddoel was een project van de Stichting Kansarmen Sri Lanka (bouw van een drinkwatervoorziening voor woongemeenschap Aluthgama). Voorts werd een gift van € 3.000 verstrekt aan het Liet Aussems fonds (verantwoord onder “Diversen”). Het negatieve resultaat van deze activiteit (- € 4.275) is onttrokken aan de bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve van € 8.409 betreft de nog niet door de Boekenbeurs bestede middelen uit de netto-opbrengsten tot en met 2013.

4.2.7

Speelgoedbeurs (bestemmingsreserve) De Speelgoedbeurs 2013 bracht € 10.577 op. De kosten van deze activiteit bedraagden € 1.815. Giften voor een bedrag van € 7.529 werden verstrekt aan diverse organisaties t.b.v goede doelen voor kinderen in 's-Hertogenbosch. Het positieve resultaat van deze activiteit (€ 2.233) is is toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve van € 3.011 betreft de nog niet door de Speelgoedbeurs bestede middelen uit de netto-opbrengsten tot en met 2013.

4.2.8

Hart van de Stad (bestemmingsreserve) Een financiële bijdrage van € 2.500 werd verstrekt voor het aanstellen van een professional tijdens de winter-inloop 2013/2014 voor thuis- en daklozen in de Blokkendoos.

4.2.9

Club van 100 (bestemmingsreserve) Giften voor een bedrag van € 700 werden ontvangen van de contribuanten van de Club van 100. Gedurende 2013 is het fonds niet aangesproken.

4.2.10 Fonds Liet Aussems (bestemmingsfonds) Een gift van € 3.000 werd ontvangen van de Boekenbeurs 2013 (verantwoord onder “Diversen”). Een gift van € 4.000 is verstrekt aan de Missieprocuur van de Paters van de H.H. Harten.

4.2.11 Vervanging Caravan (bestemmingsreserve) Om de vervanging van de caravan (vakantiepark Dierenbos in Vinkel) op termijn mogelijk te maken wordt jaarlijks een bedrag van € 5.000 via resultaatbestemming 2013 toegevoegd aan de betreffende bestemmingsreserve.

26

Gegevens van verbonden Vincentius-entiteiten 1

Groepsrelatie tussen verbonden Vincentius-entiteiten Er is sprake van een groepsrelatie tussen verbonden Vincentius-entiteiten. Naast de Vereniging, betreft het hier de navolgende entiteiten: - Stichting Goederenmagazijn (kringloopwinkel), 's-Hertogenbosch; - Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed), 's-Hertogenbosch; - Stichting Sociaal Restaurant 't Anker, 's-Hertogenbosch.

2

Omschrijving van de doelstelling van verbonden Vincentius-entiteiten Zie hoofdstuk Algemeen, sectie (2).

3

Samenstelling van de besturen van verbonden Vincentius-entiteiten (ultimo december 2013) Stichting Goederenmagazijn Dhr Schuurmans Mw Leermans Dhr Braat Mw Van Riel Mw Kradolfer

voorzitter secretaris penningmeester lid lid

Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch Dhr Koeman Dhr Kappen Dhr Braat Dhr Quaars Dhr Schuurmans

voorzitter secretaris penningmeester lid lid

Stichting Sociaal Restaurant 't Anker Dhr Quaars Mw de Nijs Dhr Bokslag

voorzitter secretaris penningmeester

27

4

Transacties tussen verbonden Vincentius-entiteiten Meest relevante transacties (op permanente basis) zijn: Contract tussen

Transactie

Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch

Stichting Goederenmagazijn

Uitleen van personeel

Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch

Stichting Goederenmagazijn

Verhuur van gedeelte van pand Havenstraat 11a

Stichting Vincentius van Paulo 's-Hertogenbosch

Stichting Sociaal Restaurant 't Anker

Verhuur van gedeelte van pand Havenstraat 11a (inclusief water en energie)

Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch

Vincentiusvereniging 's-Hertogenbosch (Boekenbeurs)

Uitleen van personeel en verhuur van bedrijfswagen

5

Financiële data 2013 (per entiteit en geconsolideerd)

5.1

Balans per 31 december 2013 (bedragen x € 1.000): Stichting Goederenmagazijn

Stichting Vincentius van Paulo

Stichting Soc. Rest. 't Anker

Vereniging

geconsolideerd

eliminatie

Activa Vaste activa

1

500

Voorraden

1

502

1

1

Vorderingen op Vincentius- entiteiten Overige vorderingen

7

-30

2

21

0

3

4

8

20

35

Liquide middelen

2

3

12

131

148

13

477

23

173

Eigen vermogen

4

463

4

76

547

Bestemmingsreserves en -fondsen Kortlopende schulden

1

17

82

100 39

Totaal

0

686

Passiva

Totaal

8

14

2

15

13

477

23

173

28

0

686

5.2

Staat van Baten en Lasten over 2013 en resultaatbestemming (bedragen x € 1.000): Stichting Goederenmagazijn

Stichting Vincentius van Paulo

Stichting Soc. Rest. 't Anker

Vereniging

geconsolideerd

eliminatie

Baten Verkopen goederen

154

64

Verkopen restaurant Verhuur onroerend goed en caravan Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften en subsidies Financieel resultaat Totaal

218

16 128

2

11

-1

-1

155

127

27

16 2

-42

88

76

-76

0

63

76

3

1

208

-118

399

Lasten Verenigingskosten

-5

Algemene kosten

-5

-2

-15 Operationele kosten

-95

-73

Giften verstrekt aan Vincentius-entiteiten Overige verstrekte giften

-46

-30

Totaal Resultaat vorig boekjaar

-7

-12

-1

-8

-16

-24

-47

-2

42

-197

76

0

-147

-153

-105

-25

-2

-149

-209

118

-374

2

0

0

Netto Resultaat

0

22

2

1

0

25

Netto Resultaat

0

22

2

1

0

25

Toevoeging (-) / onttrekking aan bestemmingsreserves

-1

Toevoeging (-) / onttrekking aan bestemmingsfondsen

Toevoeging / Onttrekking (-) aan Alg. Reserve

-1

22

29

2

12

11

1

1

14

0

37