VELDHUIJZEN &- NUITEN

VELDHUIJZEN &- NUITEN A D V O C A T E N

Eerste openbare verslag ex artikel 73a Faillissementswet in de faillissementen van:

1. de besloten vennootschap Holding Cinjee Advies B.V.; 2. de besloten vennootschap Cinjee Advies Personeel B.V.; 3. de besloten vennootschap Cinjee Online B.V.; 4. de besloten vennootschap Cinjee Volmachtbedrijf B.V.; 5. de besloten vennootschap Cinjee Schadeverzekeringen B.V.; 6. de besloten vennootschap Cinjee Advies Kosten B.V.; 7. de besloten vennootschap Cinjee Levensverzekeringen B.V.; 8. de besloten vennootschap Cinjee Administraties B.V.,

welke vennootschappen allen gevestigd zijn te (3362 D L ) Sliedrecht aan de Kubus 152;

het digitale verslag is gelijk aan het schriftelijke verslag behoudens dat de bijlagen niet digitaal worden gedeponeerd.

faillissementsnummers

:

1.

Holding Cinjee Advies B.V : F 11/134

2.

Cinjee Advies Personeel B.V.: F l l / 1 3 6

3.

Cinjee Online B.V.: F l 1/137

4.

Cinjee Volmachtbedrijf B.V.: Fl 1/138

5.

Cinjee Schadeverzekeringen B.V.: F l 1/139

6.

Cinjee Advies Kosten B. V.: Fl 1/140

7.

Cinjee Levensverzekeringen B.V.: F l l / 1 4 1

8.

Cinjee Administraties B.V.: Fl 1/142

Holding Cinjee Advies B.V : 19 juli 2011

datum faillissement 2.

Cinjee Advies Personeel B.V.: 26 juli 2011

3.

Cinjee Online B.V.: 26 juli 2011

4.

Cinjee Volmachtbedrijf B.V.: 26 juli 2011

5.

Cinjee Schadeverzekeringen B.V.: 26 juli 2011

&

V^DHUIJZEN NUITEN A D V O C A T E N

c u r a t o r

6.

Cinjee Advies Kosten B.V.: 26 juli 2011

7.

Cinjee Levensverzekeringen B.V.: 26 juli 2011

8.

Cinjee Administraties B.V.: 26 juli 2011

: Mr. E.R. Butin Bik Veldhuijzen & Nuiten Advocaten Postbus 1080 3300 BB DORDRECHT tel.: 078 - 613 39 66; fax: 078 - 631 09 38

rechter-commissaris

: Mr. I . Bouter

eigen aangifte/op verzoek : Holding Cinjee Advies B.V. werd op verzoek van werknemers failliet verklaard. De andere vennootschappen zijn vervolgens op eigen aangifte (door de curator van Holding Cinjee Advies) failliet verklaard. Activiteiten onderneming

assurantiebemiddelingsbedrijf

Omzet

geconsolideerd EUR 6.133.386,00

Personeel (gem. aantal)

269 (per ultimo 2009)

Verslagperiode Datum verslag

Uren verslagperiode

Uren totaal

Bijlagen

:

19 juli 2011 tot en met 31 augustus 2011

:

28 oktober 2011

351,90 uur (bijlage 1)

:

351,90 uur

VELDHUIJZEN & NUITEN A D V O C A T E N

ALGEMEEN

De gefailleerde vennootschappen vormen samen een groep, die een onderneming exploiteert, waarvan de hoofdactiviteit het assurantiebemiddelingsbedrijf is. De onderneming is een' familiebedrijf dat op 1 januari 1997 begonnen is als vennootschap onder firma (V.O.F.) en waarvan de toenmalige vennoten waren M . Cinjee sr., M . Cinjee jr, P.J. Cinjee, M . DekkerCinjee en N . Teeuw-Cinjee. De onderneming is in 2009 ingebracht in een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (te weten: Holding Cinjee Advies B.V.), van waaruit

een

aantal

activiteiten zijn

"doorgezakt"

naar

de

verschillende

vennootschappen, waarvan de belangrijkste waren Cinjee Volmacht Bedrijf B.V.

andere

en Cinjee

Schadeverzekeringen B.V.

Deze laatste vennootschap is de vennootschap die, in navolging van de oorspronkelijke V.O.F., assurantieportefeuilles aankocht en daarmee de activiteiten van de groep sterk deed uitbreidden. Mede op basis van verkregen informatie van de directie, is tussen Holding Cinjee Advies B.V. en haar dochters grote financiële en organisatorische samenhang te onderkennen. De diverse activiteiten van de voormalige V.O.F. waren -bedoeld te worden- verspreid over de verschillende vennootschappen, maar in haar presentatie naar buiten toe was de groep feitelijk nog steeds één onderneming, te weten een assurantie(bemiddelings)bedrijf in de breedste zin des woords. De financiële stromen liepen, vooral in de periode vlak voor faillissementsdatum, ook in steeds hogere mate -wederom- via de Holding, in plaats van via de afzonderlijke' dochters.

De faillissementen van de groep worden, met toestemming van de Rechter-Commissaris geconsolideerd afgewikkeld. Evenwel zijn in dit eerste geconsolideerde verslag ten aanzien' van alle vennootschappen de vennootschappelijke gegevens opgenomen. Waar mogelijk en zinvol, zullen specifieke gegevens over de afzonderlijke vennootschappen worden vermeld.

3


Vermeld moet nog worden dat de Rechter-Commissaris, respectievelijk de Rechtbank (voor de dochtervennootschappen) de afkoelingsperiode heeft afgekondigd.

1.

I N V E N T A R I S A T I E (per vennootschap)

HOLDING C I N J E E A D V I E S B.V. ( F l l / 134)

1.1

Directie en Organisatie. De vennootschap is opgericht op 25 mei 2009. De vennootschap is statutair en feitelijk gevestigd te Sliedrecht. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 5.000.000,00, waarvan geplaatst en gestort EUR 1.857.581,00. De wijze van volstorting van'de' aandelen zal nog worden onderzocht, mede in verband met het feit dat de onderneming van de voormalige V.O.F. in de besloten vennootschap is ingebracht. Op datum faillissement waren aandeelhouders de besloten vennootschappen M . Cinjee sr. B.V. (25%), M . Cinjee jr. B.V. (25%), M . Dekker-Cinjee B.V. (14%), P.J. Cinjee B.V. (25%), N . Teeuw-Cinjee B.V. (7,5%) en E.H. Kooistra B.V. (3,5%). Genoemde vennootschappen waren ook ieder gevolmachtigd bestuurder van de vennootschap. De gefailleerde vennootschap is geen structuur-vennootschap en heeft geen raad van commissarissen.

1.2-3 Omzet, Winst/Verlies, Vermogenspositie. De bedrijfseconomische kerngegevens van de vennootschap zijn als volgt weer te geven:

Geconsolideerd over de gehele groep van vennootschappen:

Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

2009

6.133.386

1.131.489

3.083.418

42.727,039

2010

in onderzoek 4


Enkelvoudig Holding Cinjee Advies B.V.:

Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

2009

150.000

-5.213

3.083.418

5.099.404

2010

in onderzoek

C I N J E E A D V I E S P E R S O N E E L B.V. ( F l l / 136)

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie. De vennootschap is opgericht op 25 augustus 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00 waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. De wijze van volstorting van de aandelen zal niet nader worden onderzocht vanwege de geconsolideerde afwikkeling van het faillissement. Op datum faillissement was Holding Cinjee Advies B.V. enig aandeelhoudster en bestuurder. De gefailleerde vennootschap is geen structuurvennootschap en heeft geen raad van commissarissen. De beoogde kernactiviteit van de vennootschap was om de rechten en plichten van de onderneming jegens het personeel van de groep te beheren. Dit is slechts ten dele uitgevoerd. Zo waren vrijwel alle arbeidsovereenkomsten

nog

ongewijzigd

gesloten

met

de

Holding

of haar

rechtsvoorgangster de VOF. Daarnaast zijn ook veel salarisbetalingen verricht door de Holding en niet door Cinjee Advies Personeel B.V. Gezien de nadelige gevolgen van deze onduidelijkheid voor de rechtspositie van werknemers, is dit aspect één van de overwegingen geweest die ten grondslag ligt aan het verzoek van de curator om dit faillissement geconsolideerd af te mogen wikkelen.

5

K

ï


1.2-3 Omzet, Winst/Verlies, Vermogenspositie. De bedrijfseconomische kerngegevens van deze vennootschap zijn als volgt weer te geven:

Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

2009

823.101

17.232

35.232

2010

in onderzoek

Balanstotaal 178

.901

C I N J E E A D V I E S ONLINE B.V. ( F l l / 137)

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie. De vennootschap is opgericht op 29 mei 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00. waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. De wijze van volstorting van de aandelen zal, vanwege de geconsolideerde afwikkeling van het faillissement, niet nader worden onderzocht.

Op datum

faillissement was

Holding

Cinjee Advies B.V. enig

aandeelhoudster en bestuurder. De gefailleerde vennootschap is geen structuurvennootschap en heeft geen raad van commissarissen. De beoogde kernactiviteit van de vennootschap was het beheren van een domein en website, via welke website autoverzekeringen werden verkocht, die vervolgens in de portefeuille(s) van de groep werden

opgenomen.

Waarschijnlijk zijn

de

meeste verzekeringen

bij Cinjee

Schadeverzekeringen B.V. terecht gekomen. De website is waarschijnlijk verpand tot meerdere zekerheid van een geldlening ten behoeve van de financiering van de gehele groep. Anderzijds is onduidelijk welke vennootschappen de aanloopkosten van deze bedrijfsactiviteit hebben gefinancierd.

6


.2-3 Omzet, Winst/Verlies, Vermogenspositie. De bedrijfseconomische kerngegevens van deze vennootschap zijn als volgt weer te geven:

2

0

0

9

2010

Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

0

-2.805

21.195

69.195

in onderzoek

C I N J E E V O L M A C H T B E D R I J F B.V. ( F l l / 138)

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie. De vennootschap is opgericht op 29 mei 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00 waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. Naar de volstorting van de aandelen zal vanwege de geconsolideerde afwikkeling van het faillissement geen onderzoek worden gedaan. Op datum faillissement was Holding Cinjee Advies B.V.

enig aandeelhoudster

en bestuurder. De gefailleerde vennootschap is geen structuur-vennootschap en heeft geen raad van commissarissen. Cinjee Volmachtbedrijf B.V.

was een belangrijke pijler

van de groep tot het moment dat het volmacht door ASR werd ingetrokken. Laatste kernactiviteit

van

de

vennootschap

was

het

in

volmacht

aangaan

van

verzekeringsovereenkomsten.


7


Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

2009

1.185.905

-48.017

552.549

6.323.707

2010

in onderzoek

C I N J E E S C H A D E V E R Z E K E R I N G E N B.V. ( F l l / 139)

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie. De vennootschap is opgericht op 29 mei 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00 waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. Naar de volstorting van de aandelen zal vanwege de geconsolideerde afwikkeling van het faillissement geen onderzoek worden gedaan. Op datum faillissement was Holding Cinjee Advies B.V. enig aandeelhoudster. Bestuurder was genoemde holding, alsmede M . Dekker-Cinjee en M . Cinjee Sr. De gefailleerde vennootschap is geen structuur-vennootschap en heeft geen raad van commissarissen. Deze vennootschap is waarschijnlijk de werkmaatschappij, die in de afgelopen twee jaar de belangrijkste rol had in de uitbreiding van de activiteiten van de groep.

Laatste

kernactiviteit

van

de

vennootschap

was

het

schadeassurantiebemiddelingsbedrijf.

.2-3 Omzet, Winst/Verlies, Vermogenspositie. De bedrijfseconomische kerngegevens van deze vennootschap zijn (geconsolideerd) als volgt weer te geven:

Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

2009

3.958.379

1.167.578

2.466.775

43.423.468

2010

in onderzoek

8


C I N J E E A D V I E S K O S T E N B.V.

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie.

(Fll/140)

De vennootschap is opgericht op 29 mei 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00 waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. Naar de volstorting van de aandelen zal vanwege de geconsolideerde afwikkeling van het faillissement geen onderzoek worden gedaan Op datum faillissement was Holding Cinjee Advies B.V.

enig aandeelhoudster

en bestuurder. De gefailleerde vennootschap is geen structuur-vennootschap en heeft geen raad van commissarissen. Er zijn geen verdere bijzonderheden met betrekking tot deze vennootschap te melden. Laatste kernactiviteit van de vennootschap was het ten behoeve van de groep voeren van de administratie en het verrichten en doorbelasten van financiële transacties binnen die groep. Feitelijk werden alle faciliteiten nodig voor de activiteiten van de groep (afgezien van personeel) betaald door Cinjee Advies Kosten B.V. en doorbelast aan de andere groepsvennootschappen. Gezien de nadelige gevolgen van deze onduidelijkheid voor de rechtspositie van leveranciers, die met deze vennootschap hebben gecontracteerd en onbetaald zijn gebleven, is dit aspect één van de overwegingen geweest die ten grondslag ligt aan het verzoek van de curator om dit faillissement geconsolideerd af te mogen wikkelen.


Omzet 2

0

0

9

2010

0

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

0

30.134

850.972

in onderzoek 9


CINJEE LEVENSVERZEKERINGEN B.V.

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie.

(Fll/141)

De vennootschap is opgericht op 25 augustus 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00 waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. De wijze van volstorting van de aandelen zal worden onderzocht. Op datum faillissement was Holding Cinjee Advies B.V.

enig aandeelhoudster en bestuurder. De gefailleerde vennootschap is geen

structuur-vennootschap en heeft geen raad van commissarissen. Laatste kernactiviteit van de vennootschap was bemiddelen bij de totstandkoming van overeenkomsten van levensverzekering.


Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

2009

823.101

17.232

35.232

178.901

2010

In onderzoek

CINJEE ADMINISTRATIES B.V. ( F l l / 142)

1.

INVENTARISATIE

1.1

Directie en Organisatie. De vennootschap is opgericht op 29 mei 2009. De vennootschap is statutair gevestigd te Sliedrecht, aan de Kubus 152. Het maatschappelijke kapitaal bedraagt EUR 90.000,00 10


waarvan geplaatst en gestort EUR 18.000,00. De wijze van volstorting van de aandelen zal worden onderzocht. Op datum faillissement was Holding Cinjee Advies B.V.

enig

aandeelhoudster en bestuurder. De gefailleerde vennootschap is geen structuurvennootschap en heeft geen raad van commissarissen.

Er zijn geen

verdere

bijzonderheden met betrekking tot deze vennootschap te melden. Laatste kernactiviteit van de vennootschap was het voeren van administraties ten behoeve van derden.


Omzet

Resultaat

Eigen vermogen

Balanstotaal

2009

166.000

2.714

24.745

24.754

2010

in onderzoek

I N V E N T A R I S A T I E (groep)

1.4

Lopende procedures. Er zijn geen procedures bekend waarin de groep of één van haar vennootschappen als eiseres optreedt.

1.5

Verzekeringen. De bedrijfsrisicoverzekeringen die ten behoeve van de dagelijkse bedrijfsvoering van de groep waren afgesloten, zijn geïnventariseerd en waar mogelijk beëindigd. Ten overvloede: verzekeringsovereenkomsten, die, al dan niet na bemiddeling van gefailleerde of thans onder beheer van gefailleerde, waren gesloten tussen klanten van gefailleerde en

verzekeringsmaatschappijen

en

aldus

deel

uitmaken van

de

assurantieportefeuille van gefailleerde, blijven ondanks het faillissement onverkort in stand (zie hierna onder 3.12).

11


1.6

Huur. De groep had vestigingen aan Kubus 152 te Sliedrecht en Trapezium 304 en 322 te Sliedrecht. Deze locaties werden respectievelijk gehuurd van David Hart Properties VII en van Accres Real Estate I . De huurovereenkomsten zijn inmiddels opgezegd, ontruiming zal binnen de komende verslagperiode plaatsvinden.

1.7

Oorzaken faillissement. Naar de oorzaken van het faillissement zal onderzoek worden gedaan.

Werkzaamheden: 58,8 uur.

PERSONEEL

2.1

Aantal personeelsleden ten tijde van faillissementsdatum. De groep had ten tijde van de faillietverklaring 226 werknemers in dienst. Daarbij moet opgemerkt worden dat de personeelskosten veelal administratief geboekt werden op Cinjee Advies Personeel B.V., doch dat het overgrote deel van de medewerkers een arbeidsovereenkomst had met

de

Holding

Cinjee Advies B.V., of met de

rechtsvoorganger daarvan, te weten de V.O.F. De salarisbetalingen werden echter weer vaak verricht door die vennootschap voor welke het betreffende personeelslid het merendeel van zijn/haar werkzaamheden verrichtte, danwel de Holding. 2.2

Aantal personeelsleden in het jaar voor faillissementsdatum. De vennootschap heeft in het jaar voor faillissementsdatum waarschijnlijk meer werknemers in dienst gehad, circa 270. Vanwege het uitblijven van salaris zijn verscheidene medewerkers echter reeds voor faillietverklaring gaan omzien naar een andere werkkring. Ook is een deel vertrokken wegens het wegvallen van de werkzaamheden

in

het

volmachtbedrijf

en

de

totstandkoming

van

een

samenwerkingsovereenkomst met Samenwerkende Assurantie Adviseurs B.V. (SAA), op grond waarvan (een deel van de) back-office activiteiten naar laatstgenoemde werden verlegd. 12


2.3

Ontslagaanzegging(en). Na het uitspreken van het faillissement van de Holding Cinjee Advies B.V. is vrijwel direct daarop het personeel ontslag aangezegd, omdat de boedel over onvoldoende middelen beschikte om salarisbetalingen te doen.

2.4

Afwikkeling loonaanspraken. Het spoedige ontslag stelde het personeel tevens in staat om vanaf dat moment aanspraak te maken op loondoorbetaling door het UWV gedurende de opzegperiode, alsook om loonachterstand, achterstallig vakantiegeld en tegoeden aan vakantiedagen, conform de geldende regeling vergoed te krijgen. Een groot deel van het personeel had haar laatste salaris reeds in april 2011 ontvangen en zag zich op faillissementsdatum dus voor een grote achterstand gesteld.

Het UWV had reeds voor faillissementsdatum

informatie ingewonnen bij de personeelsadministratie van de groep opdat de eerste voorschotbetalingen op verkorte termijn betaalbaar konden worden gesteld. Het personeel is tijdens een gezamenlijke bijeenkomst op donderdag 21 juli j l . ten kantore van de vennootschap voorgelicht over hun positie. De voorlichting vond plaats door de curator en de medewerker van het UWV, die met deze post is belast. De afwikkeling van deze aanspraken wordt verzorgd door het UWV te Dordrecht, dhr. H. de Kleijn. Werkzaamheden: 24,10 uur.

ACTIVA

Onroerende zaken. 3.1

Voor zover bekend zijn er geen registergoederen ten name van de vennootschap gesteld.

3.2

Opbrengst. n.v.t.

3.3

Hypotheek, n.v.t.

3.4

Boedelbijdrage. 13


n.v.t.

Bedrijfsmiddelen. 3.5

Beschrijving. De bedrijfsmiddelen, voor zover het roerende zaken betreft, zijn in opdracht van de curator geïnventariseerd en getaxeerd door Puper Makelaars B.V.

3.6

Verkoopopbrengst. De roerende zaken zullen worden verkocht.

3.7

Boedelbijdrage. n.v.t.

3.8

Bodem voorrecht fiscus. De fiscus heeft (herhaald) bodembeslag gelegd.

Voorraden/onderhanden werk. 3.9

Beschrijving. De groep bezat geen voorraden van betekenis, anders dan enig grijpvoorraad kantoorartikelen.

Het

onderhandenwerk

van

de

groep

bestond

uit

lopende

offerteaanvragen voor verzekeringsovereenkomsten. Gedurende een korte periode waarin de werkzaamheden zijn voortgezet, zijn deze offertes voor zoveel mogelijk afgerond. 3.10 Verkoopopbrengst, n.v.t. 3.11 Boedelbijdrage. n.v.t. n.v.t.

Andere activa. 3.12 Beschrijving. Het belangrijkste actief van de groep is de assurantieportefeuille. Deze omvat ruim 200.000 verzekeringsovereenkomsten. De onderneming is in de laatste jaren sterk 14


gegroeid; naast autonome groei, is de groei vooral gerealiseerd door grote aantallen assurantieportefeuilles te kopen. Dit zijn er meer dan 200 geweest in de afgelopen jaren. Gezien de bedrijfsorganisatie en het groeimodel, is aannemelijk dat een belangrijk deel daarvan is toe te rekenen aan het vermogen van Cinjee Schadeverzekeringen B.V., alsook

aan

Holding

Cinjee Advies B.V. en

in mindere

mate

aan Cinjee

Levensverzekeringen B.V. en Cinjee Volmachtbedrijf B.V.

Kenmerkend voor het overnamemodel is dat de overnamesom vrijwel nooit direct in geld werd betaald, maar op afbetaling. De afbetaling werd overeengekomen in lijfrentetermijnen, vaste betalingstermijnen of (variabele) winstrechten. Vaak waren fiscale motieven zijdens de verkopende tussenpersoon bepalend voor de keuze van afrekenen. Tot meerdere zekerheid van de afbetalingsverplichtingen, werden diverse soorten zekerheden bedongen; veelal werd overeengekomen om ten gunste van de verkopende tussenpersoon pandrechten te vestigen.

Als extra bijzonderheid moet hierbij nog vermeld worden dat er ook een aantal portefeuilles gekocht zijn door overname van de besloten vennootschap die de portefeuille in bezit had. Deze vennootschappen, 18 in totaal, zijn thans volle dochters van Cinjee Schadeverzkeringen B.V. Volgens de directie zijn de portefeuilles, die in deze vennootschappen "hingen", overgebracht naar de werkmaatschappijen van de Cinjee-groep. Dit wordt thans nog onderzocht. Deze vraag kan bovendien moeilijk worden beantwoord zonder het rechtskarakter van een "assurantieportefeuille" te kwalificeren: goederenrechtelijk, danwel verbintenisrechtelijk (zie ook hierna 5.3).

3.13 Verkoopopbrengst. Nog niet van toepassing.


15


4.

DEBITEUREN

4.1

Omvang debiteuren. Naar de omvang van de vorderingen van de groep op debiteuren wordt onderzoek gedaan.

Het

merendeel

bestaat

uit provisievorderingen jegens

verzekerings-

maatschappijen. Er wordt onderzoek gedaan naar mogelijke verpandingen. 4.2

Opbrengst, n.v.t.

4.3

Boedelbijdrage. n.v.t. Werkzaamheden: 7,20 uur.

5.

BANK/ZEKERHEDEN

5.1

Financiering van de onderneming. Met de Rabobank Kromme Rijnstreek U.A. bestond een financieringsarrangement, uit hoofde waarvan de schuld op datum faillissement € 1.421.192,48 bedroeg. Alle dochtervennootschappen hebben zich hoofdelijk verbonden, terwijl verder sprake lijkt te zijn van bezitloze verpanding van de inventaris, stille verpanding van de vorderingen op debiteuren en verpanding van verzekeringsportefeuilles. Verdere zekerheden had de bank in de vorm van medeschuldenaarschap van (bijna) alle aandeelhouders en borgstellingen van de deelnemende Cinjee familieleden. De geldigheid van deze zekerheden wordt onderzocht.

De

groep

werd

voorts

gefinancierd door

het

"leverancierskrediet"

van

de

tussenpersonen, die hun portefeuille hadden verkocht op afbetaling (zie 3.12).

Tot slot heeft de Cinjee-groep een schare van particuliere investeerders benaderd en hen ertoe bewogen om geld te lenen aan de groep; in verband met de regels van toezicht, 16


betroffen dit veelal bedragen groter dan EUR 50.000,00. Tot zekerheid van deze participaties zijn (wederom) pandrechten verstrekt op assurantieportefeuilles, althans delen daarvan. Zo dergelijke pandrechten al geldig konden worden gevestigd, zullen dit waarschijnlijk pandrechten in lagere rang betreffen. Om redenen van inzichtelijkheid ten aanzien van de te verwachten onderlinge posities van crediteuren, is deze categorie voorlopig gevoegd onder die van concurrente crediteuren. Dit laat onverlet dat, ingeval opbrengsten van portefeuilles voldoende mochten zijn, hun aanspraken alsnog zullen worden beoordeeld met inachtneming van eventuele bijzondere preferenties, zoals deze voor pandhouders zouden kunnen gelden. Op dit moment is er echter geen concreet vooruitzicht dat opbrengsten voldoende zullen zijn om de huidige categorie van bijzondere preferenten (zie 3.12) te voldoen . Deze categorie vertegenwoordigt immers reeds een schuldpositie van ruim 40 miljoen euro (zie hierna 8).

5.2

Leasecontracten. Er zijn drie leasecontracten zijn aangetroffen, te weten met BNP Paribas Leasing Solutions N.V. (ter zake van een telefooncentrale en hard- en software), Defam N.V. (ter zake van een vijftal auto's)

en van Neopost B.V. ter zake van een

couverteermachine. Opgemerkt moet worden dat, alhoewel de overeenkomsten ten name gesteld zijn van Holding Cinjee Advies B.V., de betreffende goederen op de balans stonden van Cinjee Advies Kosten B.V.

5.3

Omschrijving zekerheden. Zie voor een globale beschrijving reeds onder 3.12 en 5.1. van dit verslag. Daaruit volgt dat zeer aannemelijk is dat, indien geldige verpanding van een assurantieportefeuille tot de mogelijkheden behoort, dit ook betekent dat er meerdere pandrechten rusten op portefeuilles, delen van portefeuilles en (re)combinaties daarvan. Op polisniveau bezien, zullen mogelijk 3 tot 6 opvolgende pandrechten te onderscheiden zijn, mogelijk ook van verzekeringsmaatschappijen. Indien dan ook nog zou moeten worden vastgesteld ten behoeve van welke groepsvennootschap de meervoudig verpande portefeuille, deelportefeuille of polis werd verkregen en verpand, zou dit een zeer sterke 17


toename van de boedelkosten teweeg brengen en zou de daarmee gemoeide tijd tevens een voortvarende verkoop van de portefeuille in de weg kunnen staan. Bovendien is dit onderzoek niet uit te voeren zonder antwoord op het pandrechtvraagstuk, aangezien dit vraagstuk

samenhangt

met

de

vragen

rond

het

rechtskarakter

van

de

"assurantieportefeuille", kort gezegd: of deze van goederenrechtelijke aard danwel van verbintenisrechtelijke aard is.

Gezien de nadelige gevolgen die een explosieve toename van de boedelkosten zou hebben voor alle betrokkenen, is dit aspect één van de overwegingen geweest, die ten grondslag ligt aan het verzoek van de curator om dit faillissement geconsolideerd af te mogen wikkelen. De gevolgen van consolidatie voor de aanspraken van tussenpersonen wordt, voor geval hun pandrecht inderdaad ongeldig wordt geoordeeld, ondervangen door de voorlopig toegekende bijzondere preferentie.

Voorafgaand aan de analyse van de opvolgende pandrechten, dient dus de vraag te worden beantwoord of verpanding van assurantieportefeuilles überhaupt rechtens mogelijk is. De curator meent dat zulks niet het geval is. Dit standpunt is -kort samengevat- gebaseerd op de constatering dat een portefeuille niet meer is dan een verzameling van overeenkomsten tussen drie soorten partijen, t.w. verzekeraar(s), verzekeringnemers

en

tussenpersoon,

waartussen

respectievelijk

vigeren

verzekeringsovereenkomsten, samenwerkingsovereenkomsten en overeenkomsten van opdracht. De mogelijkheid om middels beheer van bestaande verzekeringen en middels afsluiten van nieuwe verzekeringen, een toekomstige omzet te realiseren is een verschijnsel dat veeleer als goodwill kwalificeert, dan als een zakelijk recht of goed. Er zijn geen doorslaggevende argumenten in wet o f rechtspraak die tot een andere conclusie nopen.

In een recent artikel in de literatuur ziet een aantal betrokkenen zich gesteund in de andere opvatting, doordat de schrijver betoogt dat verpanding wèl mogelijk is. Maar het artikel -een bewerkte afstudeerscriptie- overtuigt niet, te minder waar het artikel, gezien 18


de

voetnoten,

onmiskenbaar

voortbouwt

op

een

eerder

artikel

van

zijn

scriptiebegeleider, welk artikel uitging van een ruimer verpandingbegrip dan in de wet omschreven en volgens welke opvatting ook verpanding van goodwill mogelijk zou zijn (F.M.J. Verstijlen, Goodwill in het zekerhedenrecht, uit: Onzekere zekerheid, Insolad Jaarboek 2001). Evident is dat dit geen heersende leer vertegenwoordigt, doch slechts de wens of een academische verkenning weergeeft, om met een uitbreiding van het zekerhedenbegrip, ook meer bedrijfsfinanciering beschikbaar te krijgen.

Tijdens een recent seminar, waarin het verpandingvraagstuk eveneens centraal stond, alsook specifiek het faillissement van de Cinjee-groep, zijn ook geen meningen van sprekers gehoord, die de mogelijkheid van verpanding van assurantieportefeuilles zonder voorbehoud steunen.

Separatistenpositie. Waar pandrechten en andere zekerheidsrechten niet geldig gevestigd konden worden op verzekeringsportefeuilles, ontbreekt het de pretendent ook aan de rechten van separatist. Los van het feit dat een afkoelingsperiode geldt, zal de curator dus rechtsmaatregelen nemen tegen eventueel eigenhandig optreden van dergelijke pretense pandhouders. Er zijn anderzijds tot dusver drie afzonderlijke procedures door belanghebbenden gestart tegen de curator, met het doel om de executie van de portefeuille zelf ter hand te kunnen nemen; alle drie zonder resultaat.

Als voorlopige werkafspraak heeft de curator het voorstel gedaan aan betrokkenen om, éénmaal na verkoop van de portefeuille, de opbrengst (na aftrek van een boedelbijdrage ad 10%) in depot te houden en de verdeling eerst vast te stellen, nadat een principeuitspraak over het pandrechtvraagstuk is verschenen. Vooruitlopend daarop zijn de hiervoor in aanmerking komende betrokkenen in de crediteurenlij st opgenomen met een bijzondere preferentie ten aanzien van het nader te identificeren en toe te rekenen aandeel in de portefeuille. Aan de voorlopige toekenning van deze preferentie kunnen nog geen rechten worden ontleend, aangezien er naar verwachting een principiële 19


uitspraak nodig zal zijn omtrent de geldigheid van pandrechten c.q. van eventuele bijzondere preferenties voor dergelijke pretendenten.

Met de werkafspraak wordt wel bereikt dat: - pretense rechten zoveel mogelijk worden gereserveerd - de portefeuille sneller kan worden overgenomen en tegen een betere prijs - de portefeuille geen onnodige schade ondervindt.

Tot dusver hebben ruim 50 tussenpersonen, alsook enkele investeerders, hiermee ingestemd. De vermarkting van dit deel van de portefeuille zal hierdoor in hoger tempo en met hogere prioriteit kunnen worden behandeld, dan de overige portefeuilledelen.

.5

Boedelbij dragen, n.v.t.

.6

Eigendomsvoorbehouden. Er zijn geen zaken aangetroffen, waarop een geldig eigendomsvoorbehoud rust.

7

Reclamerechten, n.v.t.

8

Retentierechten, n.v.t.


VOORTZETTING/DOORSTART

Voortzetting Exploitatie/zekerheden. De activiteiten van de groep zijn voor korte tijd voortgezet op de bedrijfslocatie. In de laatste dagen bleef dit beperkt tot het sorteren en inscannen van post en het doorzenden 20


ervan naar het back-office kantoor. Daarmee hangt samen dat de groep reeds voor faillissementsdatum een samenwerkingsovereenkomst had gesloten met SAA B.V. te Rotterdam. De curator heeft, na overleg met de Autoriteit Financiële Markten (AFM)

de

samenwerkingsovereenkomst met SAA voortgezet en de door SAA te verrichten werkzaamheden

verder

uitgebreid,

teneinde

de

belangen

van

consumenten

(verzekeringsnemers) zoveel mogelijk te waarborgen. Duidelijk was immers dat de bedrijfsorganisatie van de groep na de faillietverklaring niet veel langer meer in staat zou zijn om dit vanuit haar eigen locatie en met eigen personeel te realiseren. Bijkomend effect van de samenwerking is dat de portefeuille ten maximale behoed wordt voor leegloop.

6.2

Financiële verslaglegging, n.v.t.

Doorstart 6.3

Beschrijving. De mogelijkheden van een doorstart worden onderzocht. Dit zal sterk afhangen van de vraag of van de waaier aan assurantieportefeuilles een substantieel gedeelte verkoopbaar kan worden gemaakt en of kandidaat-kopers de gehele portefeuille of delen daarvan willen overnemen.

Ten aanzien van enkele individuele en specifieke gevallen, heeft de boedel overeenkomsten gesloten of zal deze spoedig sluiten, die tot resultaat hebben dat delen van portefeuilles zijn/zullen worden vrijgegeven aan de voormalige tussenpersonen, al dan niet tegen betaling aan de boedel van een vergoeding. Het gaat hier om uitzonderlijke situaties, waarvan niet te verwachten is dat deze voor grote groepen tussenpersonen gelden. Ingeval van twijfel of men nochtans tot deze bijzondere categorie zou kunnen behoren, kan een tussenpersoon met de curator contact opnemen.

21


6.4

Verantwoording, n.v.t.

6.5

Opbrengst, n.v.t.

6.6

Boedelbijdrage. n.v.t. Werkzaamheden: 42,50 uur.

7.

7.1

RECHTMATIGHEID

Boekhoudplicht. Naar de volledigheid en kwaliteit van de administratie zal onderzoek worden gedaan.

7.2

Depot jaarrekeningen. De laatste gedeponeerde jaarrekening van de vennootschap betrof 2009.

7.3 Accountantsverklaring. Een goedkeurende verklaring over het jaar 2009 is aanwezig. 7.4

Stortingsverplichting aandelen. De aandelen zijn, zo lijkt het, volgestort door inbreng van de V.O.F. in de vennootschap. Hier wordt nog nader onderzoek naar gedaan.

7.5

Bestuurdersaansprakelijkheid. Naar eventuele bestuurdersaansprakelijkheid zal onderzoek worden gedaan.

7.6

Paulianeuze handelingen. Naar eventuele paulianeuze handelingen wordt onderzoek gedaan. Tot dusver zijn ruim 40 rechtshandelingen van groepsvennootschappen met wederpartijen vernietigd.


22


8.

PASSIVA (zie bijlage bij financieel verslag)

8.1

Boedelvorderingen Boedelkrediet

EUR 2.776,-

Taxatiekosten

p.m.

Salaris curator

p.m.

UWV (loon opzegperiode)

p.m.

8.2

Preferente vordering fiscus

EUR 957.675,-

8.3

Preferente vordering UWV

p.m.

8.4

Peferente vorderingen werknemers

EUR 26.758,01

Aan de hand van de crediteurenadministratie, de portefeuilleovemamedossiers en de investeringsdossiers zijn de crediteuren door de curator aangeschreven en is hen verzocht hun vorderingen ter verificatie in te dienen. Het inventariseren van de aanspraken van voormalig tussenpersonen,

vergde daarbij veruit de meeste tijd.

Totdusver werden 143 dossiers bij de curator ingeleverd, bestudeerd en voorlopig beoordeeld, welke onder deze categorie zijn te brengen.

De groep van investeerders vormde eveneens een bewerkelijk onderdeel, doch in mindere mate. Deze groep is voorlopig gevoegd onder de categorie concurrent crediteuren, aangezien hun aanspraken, ondanks de door hen bedongen pandrechten, sterk afhankelijk zijn van een eventueel surplus van de opbrengst van de portefeuilles en de voldoening van mogelijk hoger gerangschikte pandhouders. Indien en zodra de opbrengsten daartoe aanleiding geven, zal hun positie nader worden beoordeeld.

Bijzonder preferenten (zie 5.3)

EUR 40.784.103,26

Concurrente crediteuren (inclusief investeerders)

EUR 7.664.376,52

23


8.6

Verwachte wijze van afwikkeling Op dit moment kan nog geen uitspraak worden gedaan of aan bijzonder preferente crediteuren een uitkering kan worden gedaan. Dit zal afhangen van de te realiseren opbrengst

van

het

gedeelte van

de

portefeuille, waarop

z i j , eventueel

bij

achterafbepaling, recht hebben kunnen doen gelden. Voorts hangt dit af van het antwoord op de vraag of het rechtens al of niet mogelijk was om een geldig pandrecht te vestigen, en zo dit niet het geval is, er desondanks een bijzondere preferentie voor de betrokkene resteert, aldus dat er een bijzonder voorrecht blijft bestaan ten aanzien van het gedeelte van de portefeuille waarop beoogd was een pandrecht te vestigen. De curator houdt er bij de indeling van de onderscheidene

categorieën crediteuren

voorshands rekening mee dat de laatstgenoemde mogelijkheid de uitkomst kan zijn van toekomstige jurisprudentie over dit vraagstuk. 8.7

Op dit moment kan nog geen uitspraak worden gedaan of aan concurrent crediteuren een uitkering kan worden gedaan (zie 8.5).

8.8

Vorderingen banken

EUR 1.421.192,48

8.9

Vorderingen verzekeringsmaatschappijen

p.m.

8.10 Achterstelde vorderingen

EUR

87.125,00

Deze achtergestelde vordering betreft een bestuurlijke boete van De Nederlandsche Bank, wegens overtreding van art. 3:5 lid 1 Wft. De Nederlandsche Bank heeft onverplicht en vrijwillig haar vordering achtergesteld ten opzichte van de andere crediteuren in dit faillissement, teneinde de vooruitzichten van andere crediteuren op een eventuele faillissementsuitkering niet verder te verkorten. 8.9

Intercompany-schulden Tussen de verschillende vennootschappen en de Holding bestonden verschillende schuldverhoudingen. Vanwege de geconsolideerde afwikkeling van het faillissement worden deze hier voorlopig niet verder uitgesplitst.

8.10 Voorlopig betwiste preferente crediteuren

EUR 14.926,68

8.11 Voorlopig betwiste concurrente crediteuren

EUR 32.739,78

Werkzaamheden: 48,80 uur. 24


9.

PROCEDURES

De curator heeft in hoedanigheid van bestuurder/aandeelhouder

van de zeven

dochtervennootschappen van de Holding, eigen aangifte van faillissement gedaan van deze dochtervennootschappen. De behandeling van deze zeven faillissementsaangiftes vond plaats op 26 juli j l . Voorts heeft de curator met succes verweer gevoerd in drie procedures ex resp. art. 69 Fw., 67 Fw. en art 3:251 BW. De boedel voert thans geen procedures meer.


10.

OVERIG/OPVOLGING

10.1 Termijn afwikkeling faillissement. Op dit moment kan nog geen inschatting worden gemaakt over de termijn afwikkeling van dit faillissement.

10.2 Plan van aanpak/nog te verrichten werkzaamheden. -

Inventarisatie en verkoop assurantieportefeuille

-

verkoop bedrijfsinventaris

-

onderzoek en incasso debiteuren;

-

onderzoek administratie;

-

onderzoek volstorting aandelen;

-

onderzoek bestuurdersaansprakelijkheid;

-

onderzoek paulianeuze handelingen

-

vaststellen passief.

10.3 Volgend verslag. Naar verwachting zal het volgend verslag over zes maanden worden gepubliceerd. 25


10.4 Voor een overzicht van de boedelinkomsten en -uitgaven over deze verslagperiode wordt verwezen naar bijgaand tussentijds financieel verslag (bijlage 2).

10.5

Saldo faillissementsrekening: EUR 77.158,56 (bijlage 3).

Werkzaamheden: 31,60.

Aan dit globale verslag kunnen geen rechten worden ontleend. Dit verslag is niet bedoeld om rechten of verplichtingen van partijen of waarden van de boedelbestanddelen vast te stellen of vast te doen stellen. Dit verslag is een weerslag van bevindingen van curator, gebaseerd op ondermeer gesprekken die zijn gevoerd met bestuurders, crediteuren, aandeelhouders en adviseurs. Dit verslag behandelt de periode vanaf faillissementsdatum tot 31 augustus 2011.

Inlichtingen kunnen worden verkregen bij Mr. E.R. Butin Bik, zie bovenstaand adres.

curator.

26

VELDHUIJZEN &- NUITEN

Recommend Documents