V Ý R O Č N Í Z P R Á V A Z A R O K

Výroční zpráva za rok 2011

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2011 Název účetní jednotky:

Domovní správa Prostějov, s.r.o.

Sídlo účetní jednotky:

Pernštýnské nám. 176/8, 796 01 Prostějov

Právní forma:

společnost s ručením omezeným

IČ:

26259893


1 / 49


Obsah 1. Informace o minulém vývoji činnosti účetní jednotky 2. Rozdělení zisku za rok 2011 3. Informace o skutečnostech, které nastaly po konci rozvahového dne 4. Informace o předpokládaném budoucím vývoji činnosti účetní jednotky 5. Informace o výdajích na činnost v oblasti výzkumu a vývoje 6. Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů 7. Informace požadované podle zvláštních předpisů 8. Informace o organizační složce v zahraničí 9. Zpráva nezávislého auditora o ověření řádné účetní závěrky za rok 2011 10. Účetní závěrka společnosti 11. Zpráva nezávislého auditora o ověření řádné účetní závěrky za rok 2011 12. Zpráva nezávislého auditora o ověření výroční zprávy k účetní závěrce zpracované za účetní období 1.1.2011 – 31.12.2011 13. Zpráva nezávislého auditora o prověrce Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami vyhotovené k účetní závěrce zpracované za účetní období 1.1.2011 – 31.12.2011


2 / 49


1. INFORMACE O MINULÉM VÝVOJI ČINNOSTI ÚČETNÍ JEDNOTKY Výsledek hospodaření před zdaněním obchodní společnosti Domovní správa Prostějov, s.r.o. k 31.12.2011 ve výši 4 172 763,59 Kč ovlivnily výnosy ve výši 150 675 677,29 Kč, tj. 97 % plánovaných ročních tržeb, a s tím související zvýšené náklady ve výši 146 502 913,70 Kč, tj. 97 % proti plánu celkových nákladů roku 2011. Výsledek hospodaření k 31.12. 2011 byl ovlivněn především mírným závěrem topné sezóny roku 2010/2011 během 1. čtvrtletí roku 2011 vykazujícím nižší průměr venkovních teplot, a následně mírným nástupem topné sezony roku 2011/2012 ve 4. čtvrtletí roku 2011. Rovněž došlo k odpojení některých odběratelů. Výsledek společnosti roku 2011 ovlivnily zčásti nepříznivé podmínky letního provozu aquaparku počátkem 3. čtvrtletí roku 2011. Dalším ovlivňujícím faktorem byly mimořádné náklady na stěhování společnosti.

(v tis. Kč)

8 345

5 993

5 824

6 084

5 458 4 404

2011 plán

4 173

4 457

4 090

2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 skutečnost skutečnost skutečnost skutečnost skutečnost skutečnost skutečnost skutečnost


3 / 49


2. ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2011 Usnesením valné hromady společnosti bylo schváleno rozdělení hospodářského výsledku společnosti k 31. 12. 2011 následujícím způsobem:

1. Hospodářský výsledek DSP, s.r.o. před zdaněním

4 172 763,59 Kč

2. Odložený daňový závazek k 31.12.2011

133 757,00 Kč

3. Daň z příjmů zaplacená v roce 2011

662 350,00 Kč

4. Hospodářský výsledek DSP, s.r.o. po zdanění

3 376 656,59 Kč

5. Tvorba rezervního fondu

168 833,00 Kč

6. Tvorba sociálního fondu

280 000,00 Kč

7. Nerozdělený zisk roku 2011

2 927 823,59 Kč

8. Nerozdělený zisk minulých let

6 792 037,90 Kč

9. Nerozdělený zisk k 31.12. 2011

9 719 861,49 Kč

Fondy společnosti jsou tvořeny v souladu s bodem IV. stanov obchodní společnosti Domovní správa Prostějov, s.r.o. ze dne 14.6. 2001. Za rok 2011 navrhuji rezervní fond navýšit, z důvodu navýšení základního kapitálu, a to v částce ve výši 5 % z čistého zisku, tj. 168 833,-Kč. Sociální fond ve výši 280 000,- Kč je tvořen v souladu s článkem IV. stanov obchodní společnosti a s vnitřním předpisem – Směrnicí ředitele č.1/2005 ve výši 2 % mzdových prostředků vyplacených v předchozím roce. Zbývající část nerozděleného zisku ve výši 2 927 824,-Kč byla použita na úhradu jistin úvěrů. 3. INFORMACE O SKUTEČNOSTECH, KTERÉ NASTALY PO KONCI ROZVAHOVÉHO DNE Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem, které by vyžadovaly úpravu finančních výkazů.


4 / 49


4. INFORMACE O PŘEDPOKLÁDANÉM BUDOUCÍM VÝVOJI ČINNOSTI ÚČETNÍ JEDNOTKY Vyšší stav finančních prostředků na účtech v bankách společnosti k 31.12. 2011 ovlivnil pokles odběru tepla a teplé vody proti předpokládanému množství tepla v GJ dle odběrových diagramů. Tyto zvýšené zůstatky budou vyrovnány s vrácením přeplatků z vyúčtování záloh za dodávku tepla a teplé vody koncem 1. čtvrtletí roku 2012, kdy společnost vyplatí odběratelům na přeplatcích celkem 13 909 tis.Kč a zároveň očekává inkaso nedoplatků ve výši 602 tis.Kč. Cash flow společnosti během roku 2012 významně korigují splátky dlouhodobých úvěrů České spořitelny, a.s. a Československé obchodní banky, a.s. při celkové roční úhradě čtvrtletních splátek jistin ve výši 14 141 tis. Kč spolu s celkovou roční úhradou čtvrtletních splátek úroků v částce 847 tis. Kč. K 5.12. 2012 se předpokládá splacení účelového úvěru u ČSOB, a.s., kterým se financovalo doplnění atrakcí na aquaparku. Na hospodářském výsledku společnosti se rovněž výrazně projevují odpisy dlouhodobého hmotného majetku tepelného hospodářství v souhrnné výši 6 212 tis.Kč a odpisy dlouhodobého hmotného majetku na aquaparku v souhrnné výši 1 375 tis.Kč. K 31.12.2012 společnost plánuje dosažení výsledku hospodaření před zdaněním v celkové výši 377 tis.Kč, tak aby byly veškeré závazky společnost řádně v termínu a rozsahu dodržela s využitím kontokorentního úvěru v mimosezónním období. 5. INFORMACE O VÝDAJÍCH NA ČINNOST V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE Účetní jednotka ve sledovaném období neuplatňovala výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje. 6. INFORMACE O POŘIZOVÁNÍ VLASTNÍCH AKCIÍ, ZATÍMNÍCH LISTŮ, OBCHODNÍCH PODÍLŮ Účetní jednotka ve sledovaném období nevlastnila a nepořizovala jakékoliv akcie, zatímní listy a obchodní podíly v jiných společnostech. 7. INFORMACE POŽADOVANÉ PODLE ZVLÁŠTNÍCH PŘEDPISŮ Na účetní jednotku se nevztahuje povinnost stanovená zvláštními právními předpisy. 8. INFORMACE O ORGANIZAČNÍ SLOŽCE V ZAHRANIČÍ Účetní jednotka ve sledovaném období neměla organizační složku v zahraničí.


5 / 49


9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA O OVĚŘENÍ ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2011 Ing. Viktor Vorel, Šumvald 266, 783 85 Šumvald auditor, osvědčení KAČR č.1519 ___________________________________________________________________________

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

o ověření řádné účetní závěrky za rok 2011 účetní jednotky

Domovní správa Prostějov Společnost s ručením omezeným


6 / 49


Ing. Viktor Vorel, Šumvald 266, 783 85 Šumvald auditor, osvědčení KAČR č.1519 ___________________________________________________________________________ 1. Příjemce zprávy

vedení společnosti

2. Název účetní jednotky

Domovní správa Prostějov, s r.o. Křížkovského 36/7 796 01 Prostějov

IČO: Hlavní předmět činnosti:

26 25 98 93 výroba tepelné energie rozvod tepelné energie správa a údržba nemovitostí

3. Ověřované období

1.1. – 31.12. 2011

4. Předmět a účel ověření

Předmětem ověření je řádná účetní závěrka společnosti s ručením omezeným Domovní správa Prostějov k 31.12.2011, účelem ověření je vyjádření názoru nezávislého auditora na účetní závěrku, a to na základě: a) b) c) d)

zákona 93/2009 Sb., o auditorech mezinárodních auditorských standardů aplikačních doložek KAČR zákona 563/1991 Sb, o účetnictví, v platném znění e) vyhlášky č.500/2002 Sb., k provedení zákona o účetnictví f) zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění g) zákona 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění

5. Jméno auditora, číslo osvědčení

Ing. Viktor Vorel, auditor KAČR, osvědčení č.1519

6. Datum vyhotovení

13.3.2012


7 / 49


Ing. Viktor Vorel, Šumvald 266, 783 85 Šumvald auditor, osvědčení KAČR č.1519 ___________________________________________________________________________

Zpráva auditora určená společníkům účetní jednotky Domovní správa Prostějov, s. r.o. Ověřil jsem přiloženou účetní závěrku společnosti s ručením omezeným Domovní správa Prostějov, tj.rozvahu k 31.12.2011, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za období od 1.1.2011 do 31.12.2011 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu požitých významných metod. Rozšiřující údaje o společnosti jsou uvedeny v čl.I přílohy této účetní závěrky. Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti Domovní správa Prostějov, s.r.o.. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. Mojí úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedl v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinen dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abych získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.

Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku. Podle mého názoru přiložená účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti s ručením omezeným Domovní správa Prostějov k 31. prosinci 2011 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící k 31.12.2011 v souladu s českými účetními předpisy.


8 / 49


10. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI Součástí účetní závěrky jsou: -

rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011,

-

výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu, ke dni 31. 12. 2011,

-

příloha k účetní závěrce za rok 2011,

-

přehled o peněžních tocích za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011,

-

přehled o změnách vlastního kapitálu za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011.


9 / 49



10 / 49



11 / 49



12 / 49



13 / 49



14 / 49



15 / 49

V Ý R O Č N Í Z P R Á V A Z A R O K

Recommend Documents