Výroční zpráva 2014
www.klementas.cz
Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2014 Pøedstavenstvo spoleènosti pøedkládá valné hromadì tuto Zprávu o podnikatelské èinnosti a o stavu jejího majetku za rok 2014.
1
Obsah Úvodní slovo pøedsedy pøedstavenstva - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -3 Základní identifikaèní údaje - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -4 Identifikace- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -4 Pøedmìt èinnosti - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -4 Ukazatele spoleènosti - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -4 Orgány spoleènosti - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 Pøedstavenstvo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 Dozorèí rada - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 Management - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 Akcie - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 Akcionáøi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 Obchodní politika - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -6 Významné stavby - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -8 Stavební projekty- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -8 Projekty strojírenské divize - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -9 Integrovaný systém managementu kvality - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10 Certifikáty IMS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10 Požadavky na Integrovaný systém managementu - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10 Lidské zdroje - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -11 Organizaèní struktura- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12 Firemní kultura - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12 Struktura zamìstnancù - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12 Bezpeènost a ochrana zdraví pøi práci - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -13 Technologie a investice - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -14 Finanèní investice - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -14 Provozní investice a budovy - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -14 Spoleènosti s majetkovou úèastí KLEMENT a.s. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -14 Finanèní èást – Pøílohy - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -16 Výrok auditora k výroèní zprávì - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -16 Výrok auditora o ovìøení úèetní závìrky - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -18 Závìreèný výrok auditora - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -20 Rozvaha - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -21 Výkaz zisku a ztráty - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -25 Pøíloha k úèetní závìrce za rok 2014 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -27 Pøehled o penìžních tocích - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -37 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2014 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -38
2
Úvodní slovo předsedy představenstva Vážení akcionáøi, obchodní partneøi, kolegové, dámy a pánové, jako každý rok si i letos pokládám za velkou èest napsat úvodní slovo k výroèní zprávì uplynulého roku. Pøi pohledu na ekonomické ukazatele mì tento úkol obzvlášť tìší, protože i letos mohu s radostí konstatovat, že rok 2014 se ve spoleènosti KLEMENT a.s. odehrál ve znamení rùstu. Vykázali jsme rùst nejenom tržeb, ale i hospodáøského výsledku a poètu zamìstnancù, a pøedèili jsme tak úroveò i z let pøedcházejících. Touha po rùstu je naší hybnou silou v podnikání, byť jsme si vìdomi toho, že úspìch a vítìzství jsou úzce spojeny se zodpovìdností jít dál, vyvíjet se a expandovat, a že usnutí na vavøínech by se nemuselo vyplatit. Vývoj na stavebním a strojírenském trhu v posledních letech jasnì dokazuje, že musíme být stále pøipraveni èelit dalším zmìnám a novým výzvám. Opìt jsme projevili odvahu výzvy zdolávat a vykroèili jsme do nových oblastí, jakými jsou dopravní stavby a infrastruktura. Pronikli jsme také do elektrotechnického oboru, kde jsme se spolu s maïarskou spoleèností MVM OVIT Zrt. úspìšnì podíleli na realizaci rozsáhlé rekonstrukce pøenosové soustavy pro ÈEPS, a.s. O kvalitì našich nabídek a technické a výrobní fundovanosti svìdèí také naše spolupráce s maïarskou spoleèností A-HÍD, se kterou vystupujeme v nabídkovém øízení v oboru výstavby železnic. Základ pro budoucí rùst jsme v minulém roce budovali rovnìž v technologické sekci strojírenské divize, kterou jsme posílili o nové odborníky a know-how. Akciová spoleènost KLEMENT se stala výluèným vlastníkem ochranné známky podniku TRANSPORTA, držitelem jeho prùmyslových práv v Èeské republice i v zahranièí a je poskytovatelem dokumentace tohoto bývalého státního podniku. Zkušenosti a fundovanost moderní spoleènosti KLEMENT a.s. se tak snoubí s tradicí a historií znaèky TRANSPORTA. Kroky, ke kterým jsme pøistoupili v roce 2014, nejsou pouhou jednorázovou akcí. Naše jméno neustále nabírá na síle a vytváøí si nezbytné výchozí podmínky pro zaruèení trvalých úspìchù. Naše úspìchy nejsou dílem náhody, ale výsledkem týmové práce, která stojí za naší prací v pøedchozích letech. Díky nasazení našich lidí, dobøe nastaveným firemním procesùm, projektovému øízení a slušným lidským vztahùm v naší spoleènosti se nám v loòském roce podaøilo výraznì pokroèit ve všech oblastech naší èinnosti. Vzhledem k našim výsledkùm za rok 2014 mohu konstatovat, že pro nás v tomto ohledu byl uplynulý rok úspìšný. Dovolte mi podìkovat všem kolegùm a zamìstnancùm akciové spoleènosti KLEMENT za jejich pracovní nasazení a obìtavost, ale také za vùli neustále pøekonávat vlastní limity. Bez silného týmu bychom nikdy nemohli v roce 2014 dosáhnout takto vysokých cílù. Dìkuji našim obchodním partnerùm za profesionální pøístup, jenž nám umožòuje neustále zkvalitòovat naše služby, dìkuji našim zákazníkùm za jejich pøízeò a v neposlední øadì dìkuji akcionáøùm za dùvìru, kterou v naší práci vkládají. Srdeènì
Tomáš Vohryzka Pøedseda pøedstavenstva
3
Základní identifikační údaje Identifikace Obchodní firma:
KLEMENT a.s.
IÈ:
25016695
Sídlo:
Øehlovice - Hliòany 18, PSÈ 400 02
Právnická forma:
akciová spoleènost
Datum vzniku:
3. 3.1997
Zápis v OR:
vedený Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 974
Pøedmìt èinnosti • projektová èinnost ve výstavbì • výkon zemìmìøièských èinností • oprávnìní k èinnosti provádìné hornickým zpùsobem • oprávnìní k hornické èinnosti • výroba, obchod a služby neuvedené v pøílohách 1 až 3 živnostenského zákona • provádìní staveb, jejich zmìn a odstraòování • èinnost úèetních poradcù, vedení úèetnictví, vedení daòové evidence • montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zaøízení • kováøství, podkováøství • obrábìèství • montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zaøízení a plnìní nádob plyny • opravy ostatních dopravních prostøedkù a pracovních strojù • zámeènictví, nástrojáøství • silnièní motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o nejvìtší povolené hmotnosti do 3,5 tuny vèetnì, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o nejvìtší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o nejvìtší povolené hmotnosti do 3,5 tuny vèetnì, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o nejvìtší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny • opravy silnièních vozidel
Ukazatele společnosti Hodnoty Celkový obrat v tis. Zisk pøed zdanìním v tis. Vlastní kapitál v tis. Poèet pracovníkù Pøidaná hodnota v tis. Pøidaná hodnota na pracovníka v tis. Aktiva celkem 4
2014
2013
2012
1 949 380
1 649 710
989 712
83 492
77 305
48 332
359 037
322 321
296 253
254
250
247
254 946
244 774
216 784
1 004
979
878
1 305 237
1 171 987
1 020 092
Orgány společnosti Pøedstavenstvo k 31. 12. 2014 Ing. Tomáš Vohryzka
(*1974)
pøedseda pøedstavenstva
Ing. Jaroslav Novotný
(*1964)
místopøedseda pøedstavenstva
Hariclia Mona Sandescu
(*1976)
èlen pøedstavenstva
Ing. Jaroslav Veverka, MBA
(*1960)
pøedseda dozorèí rady
Hana Mikešová
(*1959)
èlen dozorèí rady
Ing. Pavlína Moudrá
(*1973)
èlen dozorèí rady
(*1966)
èlendozorèí rady
Dozorèí rada k 16. 6. 2014
k 31.12.2014 RNDr. Libor Sadílek
Management Generální øeditel:
Ing. Tomáš Vohryzka
Výrobní øeditel:
Ing. Jaroslav Novotný
Obchodní øeditel:
Ing. Jiøí Chroustovský
Finanèní øeditelka:
Ing. Eva Horáèková
Personální øeditelka:
Ing. Pavlína Moudrá
Akcie Všechny akcie jsou listinné. Základní kapitál spoleènosti: 125 500 000,- Kè je rozdìlen do následujících akcií: 110 ks
akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
1 000 000,- Kè
20 ks
akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
500 000,- Kè
54 ks
akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
100 000,- Kè
2 ks
akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
50 000,- Kè
Akcionáøi Struktura akcionáøù k 31. 12. 2014: RnDr. Libor Sadílek
89,84 %
Ing. Jaroslav Veverka
10,16 %
5
Obchodní politika V roce 2014 spoleènost KLEMENT a.s., v rámci získávání nových obchodních pøíležitostí, rozvíjela stávající a navazovala nové obchodní kontakty s významnými zahranièními partnery, èímž rozšíøila své možnosti realizovat a ucházet se o významné zakázky v rámci èeského trhu, a to zejména v oblasti výstavby energetických pøenosových soustav a obnovy, rekonstrukce a výstavby dopravních staveb a infrastruktury. Novì byly v roce 2014 zahájeny významné akce v oblasti energetického prùmyslu a v oblasti rekonstrukce významných objektù, jakými byly realizace zakázky „TR Vyškov – TR Èechy støed“ týkající se rekonstrukce dálkové pøenosové soustavy a „Obnova souèástí národní kulturní památky Høebèín v Kladrubech nad Labem“, realizovaná v rámci projektu financovaného z fondu pro regionální rozvoj Evropské unie. Nelze také opomenout stavební zakázky realizované v oblasti obèanské výstavby a obèanské vybavenosti, jakými byly Zateplení fasády obecního úøadu Øehlovice, Stavební úpravy objektù Univerzity Jana Evangelisty Purkynì v Ústí nad Labem pro osoby se specifickými vzdìlávacími potøebami, Stavební úpravy staré budovy FAVEA Lubina, Výstavba nových prostor v areálu Støedního odborného uèilištì potravináøského v Jílovém u Prahy èi Regenerace vnitrobloku Zvonaøova v Lovosicích. Spoleènost KLEMENT a.s. v uplynulém roce pokraèovala v realizaci významných zakázek zahájených v roce 2013, mezi nìž se øadí zejména rozsáhlá rekonstrukce dálkové pøenosové soustavy pro spoleènost ÈEPS a.s. na akci „V413 – modernizace køižovatek na +80 °C – realizace“ a rekonstrukce památkovì chránìného objektu Národního domu v Karlových Varech, která by mìla být kompletnì dokonèena a slavnostnì otevøena pøi pøíležitosti zahájení Mezinárodního filmového festivalu na zaèátku èervence 2015. V roce 2014 pokraèovaly také práce na tøech státních zakázkách v oblasti CHOPAV Kvartér øeky Moravy, pøi nichž dochází k odstraòování starých ekologických zátìží po tìžbì ropy na tomto rozsáhlém území. Postupnì dokonèovány a pøedávány objednatelùm byly projekty z oblasti energetiky provádìné v rámci programu Obnovy uhelných zdrojù spoleènosti ÈEZ a.s. na elektrárnách Ledvice a Prunéøov II. V rámci posílení technologické sekce strojírenské divize, spoleènost KLEMENT a.s. v roce 2014 rozšíøila poèty technických odborníkù a rozhodla se pro oživení znaèky TRANSPORTA, jejíž ochrannou známku a pùvodní projektovou dokumentaci vlastní. Významnou zakázkou realizovanou v rámci strojírenské divize byla dodávka strojní èásti pro zakázku Generální oprava pasového vozu PVZ 2500/303, kterou zamìstnanci spoleènosti KLEMENT a.s. zrealizovali v nadstandardnì krátkém èasovém úseku pro objednatele Elektroprim – Koutník, a.s. a investora Vršanskou uhelnou a.s. Firma KLEMENT a.s. pokraèuje v dodávkách náhradních dílù pro dùlní spoleènosti (NOEN, a.s., PRODECO, a.s., Severoèeské doly a.s.), disponuje halami se speciálními obrábìcími stroji a halami specializovanými na výrobu ocelových konstrukcí. Díky prohloubení spolupráce se zahranièními obchodními partnery a rozšíøení technologické sekce strojírenské divize spoleènosti, rozšíøila firma KLEMENT a.s. své možnosti zúèastnit se výbìrových øízení a realizovat významné zakázky velkého rozsahu, posílila a upevnila své postavení na èeském trhu a zaøadila se mezi velké stavební a strojírenské spoleènosti v Èeské republice.
6
Realizované stavby Rekonstrukce Národního domu v Karlových Varech
V413 - modernizace køižovatek na +80 °C - realizace (P.0297)
Výstavba nové budovy školy - SOUp Jílové u Prahy
7
Významné projekty Stavební projekty
8
Název projektu
Místo
Stav
Komplexní obnova elektrárny Prunéøov II.– OB11-Stavební èást Objednatel Metrostav a.s.
Prunéøov
pokraèuje
Sanace starých ekologických zátìží CHOPAV V Kvartér øeky Moravy Objednatel Ministerstvo financí ÈR
Bøeclav
pokraèuje
Sanace starých ekologických zátìží CHOPAV VI Kvartér øeky Moravy Objednatel Viamont DSP a.s.
Hodonín
pokraèuje
Rekonstrukce ND Karlovy Vary Objednatel ELTODO, a.s.
Karlovy Vary
pokraèuje
Sanace starých ekologických zátìží CHOPAV VII Kvartér øeky Moravy Objednatel Palivový kombinát Ústí, státní podnik
Hodonín
pokraèuje
V413-modernizace køižovatek na +80 °C - realizace Objednatel ÈEPS, a.s.
Øeporyje – Prosenice
pokraèuje
Výstavba nové budovy SOUp Jílové u Prahy Objednatel Støední odborné uèilištì potravináøské, Jílové u Prahy
Jílové u Prahy
pokraèuje
Zimní stadion Podìbrady Objednatel Mìsto Podìbrady
Podìbrady
dokonèeno
Obnova souèástí NKP Høebèín v Kladrubech n.L. Objednatel Národní høebèín Kladruby nad Labem, státní pøíspìvková organizace
Kladruby nad Labem
pokraèuje
V410 Zdvojení vedení - realizace Objednatel ELTODO a.s.
Vyškov
dokonèeno
Modernizace technologického zaøízení Objednatel SILNICE GROUP a.s.
Mìcholupy u Žatce
pokraèuje
Stavební úpravy objektù UJEP Objednatel Univerzita Jana Evangelisty Purkynì v Ústí nad Labem
Ústí nad Labem
pokraèuje
Projekty strojírenské divize Název projektu
Místo
Stav
Ledvice
pokraèuje
Ledvice
pokraèuje
Prunéøov
pokraèuje
Prunéøov
pokraèuje
Prunéøov
pokraèuje
Prunéøov
pokraèuje
Ledvice
pokraèuje
Nový zdroj 660 MWe v Elektrárnì Ledvice, OB 10.1. – Vnitøní hospodáøství VEP Objednatel ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. Nový zdroj 660 MWe v Elektrárnì Ledvice, OB 10.2. – Vnìjší hospodáøství VEP Objednatel ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. KO EPRU II, OB91 – Vápencové hospodáøství Objednatel ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. KO EPRU II, DPS 02.08 a 10.1 – Odstruskování – Odpopílkování Objednatel VÍTKOVICE POWER ENGINEERING a.s. KO EPRU II, OB 92 - Hospodáøství VEP Objednatel VÍTKOVICE GEARWORKS a.s. Výroba a dodávka zaøízení pro EPRU Objednatel NOEN a.s. Snížení fugitivních emisí èástic modernizací nakládky tøídìného uhlí Objednatel SILNICE GROUP a.s.
9
Integrovaný systém managementu kvality Ve spoleènosti KLEMENT a.s. je zaveden, udržován a certifikován systém managementu kvality (QMS) podle mezinárodní normy ÈSN EN ISO 9001:2009, systém environmentálního managementu (EMS) podle mezinárodní normy ÈSN EN ISO 14001:2005 a systém managementu bezpeènosti a ochrany zdraví pøi práci (SM BOZP) podle normy ÈSN OHSAS 18001:2008. Rozhodnutím vedení spoleènosti jsou tyto tøi systémy managementu slouèeny do INTEGROVANÉHO SYSTÉMU MANAGEMTU – IMS. Certifikaèní spoleènost je spoleènost STAVCERT. Recertifikace všech systémù managementu je provádìna certifikaèním orgánem v pravidelných intervalech cca 1x za 3 roky, dozorové audity jsou provádìny každý rok.
Certifikáty IMS: Spoleènost Klement a.s. má zavedený a udržovaný systém pro následující oblasti: • Výstavbu staveb pozemních, inženýrských, vodohospodáøských, dopravních, vè. rekultivace • Zateplování budov • Tìžbu nerostù • Provádìní železobetonových monolitických konstrukcí • Výstavbu vodních dìl • Výrobu a montáž ocelových konstrukcí • Výrobu a renovaci pásových dopravníkù a zaøízení pro hornickou èinnost a èinnost provádìnou hornickým zpùsobem
Požadavky na Integrovaný systém managementu Zavedení Integrovaného systému øízení je strategickým rozhodnutím vedení spoleènosti KLEMENT a.s., v jehož pojetí se jedná o systém zahrnující všechny prvky a procesy, které pøispívají ke zlepšení výkonnosti organizace a které jsou propojeny funkènì, procesnì i datovì. Tento systém je souèástí aktivit firmy smìøujících k udržení významného postavení spoleènosti KLEMENT a.s. na trhu. Pro dosažení dobré úrovnì integrovaného systému managementu (dále jen IMS), jeho udržování a neustálého zlepšování je nezbytné nejen proto, aby byly dodržovány požadavky platných legislativních pøedpisù, které se vztahují k èinnosti spoleènosti, ale aby byly zpracovány dokumentované postupy (tj. interní smìrnice KLEMENT a.s.) pro øízení jednotlivých procesù QMS a prvkù EMS a BOZP ve smyslu výše uvedených norem. Hlavním krédem spoleènosti KLEMENT a.s. je spokojený zákazník. Hlavním cílem IMS je, aby byly uspokojovány oprávnìné požadavky všech zákazníkù spoleènosti a zároveò plnìny požadavky legislativy. Musí být proto zajištìna výroba kvalitních produktù, pøièemž je spoleèností deklarována snaha, aby pøi jejich zhotovení nedocházelo k poškozování životního prostøedí a byly dodržovány zákonné požadavky na bezpeènost a ochranu zdraví pøi práci a požární ochranu.
10
Lidské zdroje Lidé jsou tou nejcennìjší hodnotou, kterou spoleènost KLEMENT a.s disponuje. Dovednosti, zkušenosti a znalosti zamìstnancù ovlivòují postavení spoleènosti na trhu a souèasnì spoluvytváøejí znaèku firmy KLEMENT a.s. Vzájemná spolupráce všech jednotlivcù je jedním z hlavních pilíøù firemní kultury. KLEMENT a.s. si stanovil cíl podnìcovat vùli každého zamìstnance pøispìt k celkovému výsledku spoleènosti a identifikovat se s jejími cíli. KLEMENT a.s. respektuje pracovnì-právní jistotu zamìstnancù a proto vytváøí zamìstnancùm podmínky odpovídající ekonomickému postavení spoleènosti. Souèástí motivaèního programu spoleènosti jsou tak nejenom základní nástroje, jako napø. dùraz na dùstojné pracovní podmínky, péèi o bezpeènost a ochranu zdraví pøi práci, vyhovující zázemí na pracovišti, potøebné pracovní pomùcky atd., ale zejména nadstandardní firemní výhody a benefity jako jsou: • 5 týdnù dovolené • zdravotní péèe o zamìstnance • pøíspìvky na životní pojištìní a penzijní pøipojištìní pro THP zamìstnance • pøíspìvek na stravování a na dopravu • jazykové vzdìlávání • nápoje na pracovišti • celofiremní akce a spoleèenská setkání • systém odmìòování ve firmì, podíl pevné a pohyblivé složky a pravidla pro její urèení • péèe firmy o vlastní talenty a obsazování volných pozic pøednostnì z vnitøních zdrojù
Organizaèní struktura GENERÁLNÍ ØEDITEL SPOLEÈNOSTI
VÝROBNÍ ÚSEK
STØEDISKO SLUŽEB
STROJÍRENSKO TECHNOLOGICKÁ DIVIZE
SPRÁVNÍ ÚSEK
STAVEBNÍ DIVIZE
STØEDISKO MTZ
STØEDISKO OCELOVÝCH KONSTRUKCÍ
STØEDISKO INŽENÝRSKÝCH SÍTÍ
STØEDISKO DOPRAVY A MECHANIZACE
STØEDISKO OBRÁBÌNÍ
ODDÌLENÍ TECHNICKÉ PØÍPRAVY
ODDÌLENÍ PROJEKCE A TECHNICKÉ PØÍPRAVY
STØEDISKO MONOLITICKÝCH KONSTRUKCÍ
ODDÌLENÍ REALIZACE
ODDÌLENÍ REALIZACE
ÚSEK OBCHODNÍHO ØEDITELE
OBCHODNÍ ODDÌLENÍ
ÚSEK FINANÈNÍHO ØEDITELE FINANCOVÁNÍ PLÁNOVÁNÍ KONTROLING
ÚSEK PERSONÁLNÍHO ØEDITELE LIDSKÉ ZDROJE ICT
HLAVNÍ MZDOVÁ ÚÈTÁRNA
BOZP
MANAGEMENT KVALITY
11
Firemní kultura Firemní kultura spoleènosti KLEMENT a.s. je postavená na dùvìøe k zamìstnancùm, jejich loajalitì, iniciativì, motivaci a chuti k seberealizaci. KLEMENT a.s. umožòuje sladit osobní a profesní život, nabízí proto zamìstnancùm na pozicích, jejichž charakter práce to umožòuje alternativní pracovní režim. Základem øízení firmy jsou nastavené firemní procesy a dobøe definovaný rozdíl mezi standardním a projektovým øízením pracovních týmù.
Struktura zamìstnancù Pro spoleènost KLEMENT a.s je pøíznaèná nízká míra fluktuace pracovníkù. Spoleènost KLEMENT a.s. v roce 2014 zamìstnávala 254 pracovníkù, jejichž vìkový prùmìr èinil 45 let. Nejpoèetnìjší vìkovou skupinu tvoøí zamìstnanci od 40 do 50 let. 300 250
Øeditelé a vedení Administrativní pracovníci
200
Techniètí pracovníci Stavbyvedoucí
150
Mistøi Øemeslníci
100
Obsluha strojù Øidièi
50 0
Dìlníci a nekvalifikovaný personál 2010
2011
2012
Stav zamìstnancù
2013
2014
2010
2011
2012
2013
2014
8
8
7
6
6
Administrativní pracovníci
10
8
15
16
16
Techniètí pracovníci
70
74
78
82
86
Øeditelé a vedení
Stavbyvedoucí
20
22
20
20
20
Mistøi
20
20
18
18
18
Øemeslníci
60
60
72
70
70
Obsluha strojù
20
16
14
14
14
Øidièi
25
25
18
18
18
10
7
7
6
6
220
240
240
250
254
Dìlníci
Ostatní kvalifikovaný personál Dìlníci a nekvalifikovaný personál Celkem 12
Vysoce kvalifikovaní zamìstnanci jsou základem úspìchù každé spoleènosti. KLEMENT a.s. v roce 2014 zamìstnával 254 specializovaných pracovníkù, z nichž 20 % má vysokoškolské, 40% støedoškolské vzdìlání a 40% pracovníkù je vyuèeno v oboru. Zamìstnanci si prùbìžnì si doplòují a prohlubují svoje odborné znalosti, a tak zvyšují svoji kvalifikaci. 20% Vysokoškolské vzdìlání 45% Støedoškolské vzdìlání 35% Vyuèeni v oboru
Prùbìžné vzdìlávání V KLEMENT a.s. je systematicky vedené a probíhá v následujících rovinách: • obecné vzdìlávání • jazykové vzdìlávání • profesní vzdìlávání
Bezpečnost a ochrana zdraví při práci Pøi realizaci stavebních zakázek klade KLEMENT a.s. dùraz na soustavnou pozornost bezpeènosti a ochranì zdraví pøi práci, a to pøedevším na prevenci nebezpeèí a snižování rizika pøi provádìní prací. Základem systému bezpeènosti a ochrany zdraví pøi práci je metodika ÈSN OHSAS 18001:2008. Certifikát systému managementu bezpeènosti a ochrany zdraví pøi práci pro provádìní a rekonstrukci pozemních inženýrských staveb, výrobu a montáž ocelových konstrukcí, výrobu a renovaci pásových dopravníkù a zaøízení pro hornickou èinnost a èinnost provádìnou hornickým zpùsobem dle zmínìné normy ÈSN OHSAS 18001:2008 má platnost do roku 2017.
13
Technologie a investice Finanèní investice Spoleènost v kvìtnu prodala obchodní podíl spoleènosti BK Vent s.r.o. Následnì v záøí prodala akcie spoleènosti NJSSK a.s. V ostatních spoleènostech s majetkovou úèastí KLEMENT a.s. drží stejné podíly na základním kapitálu jako v pøedchozích letech.
Provozní investice a budovy Spoleènost v roce 2014 investovala do standardní obnovy dopravních prostøedkù 8,9 mil. Kè. Významné investice spoleènost uskuteènila v oblasti informaèních technologií, do kterých bylo investováno 5,1 mil. Kè.
Společnosti s majetkovou účastí KLEMENT a.s. Identifikace spoleènosti
IÈ
Podíl
SKAML, spol. s r.o. Statutární orgán Ing. Vladimír Mlnaøík
46342575
100%
NAVA-K Teplice a.s. Statutární orgán Ing. Petr Vojtíšek, pøedseda pøedstavenstva Ing. František Šulc, místopøedseda pøedstavenstva Ing. Zdenìk Urban, èlen pøedstavenstva
27332110
100%
FVE Triangle a.s. Statutární orgán Ing. Tomáš Vohryzka, pøedseda pøedstavenstva Ing. Michal Šnobl, místopøedseda pøedstavenstva Hana Mikešová, èlen pøedstavenstva Jiøí Železný, èlen pøedstavenstva
27331547
50%
14
Realizované stavby KO EPRU II, DPS 02.08 a 10.1 - Odstruskování - Odpopílkování
Snížení fugitivníích emisí èástic modernizací nakládky tøídìného uhlí vèetnì jejího úplného vymístìní
Strojní èást pro zakázku Generální oprava pasového vozu PVZ 2500_303
15
Finanční část Výrok auditora k výroční zprávě
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ovìøení výroèní zprávy a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami k 31. 12. 2014 úèetní jednotky
KLEMENT a.s. urèeno akcionáøùm úèetní jednotky
Provìøili jsme vìcnou správnost údajù uvedených ve zprávì o vztazích mezi propojenými osobami spoleènosti KLEMENT a.s. k 31. 12. 2014. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovìdný statutární orgán spoleènosti KLEMENT a.s. Naším úkolem je vydat na základì provedené provìrky stanovisko k této zprávì o vztazích. Provìrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro provìrky a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli provìrku s cílem získat støední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zprávy o vztazích jsme neprovádìli, proto nevyjadøujeme výrok auditora. Na základì naší provìrky jsme nezjistili žádné významné vìcné nesprávnosti údajù uvedených ve zprávì o vztazích mezi propojenými osobami spoleènost KLEMENT a.s. k 31. 12. 2014. 16
Ovìøili jsme též soulad výroèní zprávy spoleènosti KLEMENT a.s. k 31. 12. 2014 s úèetní závìrkou. Za správnost výroèní zprávy je zodpovìdný statutární orgán spoleènosti KLEMENT a.s. Naším úkolem je vydat na základì provedeného ovìøení výrok o souladu výroèní zprávy s úèetní závìrkou. Ovìøení jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ovìøení tak, aby získal pøimìøenou jistotu, že informace obsažené ve výroèní zprávì, které popisují skuteènosti, jež jsou též pøedmìtem zobrazení v úèetní závìrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s pøíslušnou úèetní závìrkou. Jsme pøesvìdèeni, že provedené ovìøení poskytuje pøimìøený podklad pro vyjádøení výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroèní zprávì spoleènosti KLEMENT a.s. k 31. 12. 2014 v souladu s výše uvedenou úèetní závìrkou.
V Ústí nad Labem 10. 6. 2015
ADaKa s. r. o. Veleslavínova 10, Ústí n. L. èíslo osv. KAÈR: 409
Ing. Aleš Fousek auditor èíslo osv. KAÈR: 1218
17
Finanční část Výrok auditora o ověření účetní závěrky
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ovìøení úèetní závìrky k 31. 12. 2014 úèetní jednotky
KLEMENT a.s. urèeno akcionáøùm úèetní jednotky
Na základì smlouvy mezi úèetní jednotkou KLEMENT a.s. a auditorskou spoleèností ADaKa s. r. o. jsme provedli audit pøiložené úèetní závìrky spoleènosti KLEMENT a.s., IÈ 250 16 695, se sídlem Hliòany 18, 400 02 Øehlovice. Tato úèetní závìrka se skládá z rozvahy k 31. 12. 2014, výkazu zisku a ztráty za rok konèící 31. 12. 2014 a pøílohy této úèetní závìrky, která obsahuje popis použitých podstatných úèetních metod a další vysvìtlující informace. Údaje o spoleènosti KLEMENT a.s. jsou uvedeny v bodì 1 pøílohy této úèetní závìrky.
18
Odpovìdnost vedení úèetní jednotky za úèetní závìrku Statutární orgán spoleènosti KLEMENT a.s. je odpovìdný za sestavení úèetní závìrky, která podává vìrný a poctivý obraz v souladu s èeskými úèetními pøedpisy, a za takový vnitøní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení úèetní závìrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpùsobené podvodem nebo chybou.
Odpovìdnost auditora Naší odpovìdností je vyjádøit na základì provedeného auditu výrok k této úèetní závìrce. Audit jsme provedli v souladu se Zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. V souladu s tìmito pøedpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupù, jejichž cílem je získat dùkazní informace o èástkách a skuteènostech uvedených v úèetní závìrce. Výbìr auditorských postupù závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajù uvedených v úèetní závìrce zpùsobené podvodem nebo chybou. Pøi vyhodnocování tìchto rizik auditor posoudí vnitøní kontrolní systém relevantní pro sestavení úèetní závìrky podávající vìrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzeni je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádøit se k úèinnostem vnitøního kontrolního systému úèetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úèetních metod, pøimìøenosti úèetních odhadù provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace úèetní závìrky. Domníváme se, že dùkazní informace, které jsme získali, poskytují dostateèný a vhodný základ pro vyjádøení výroku auditora.
19
Finanční část Závěrečný výrok auditora
ZÁVĚREČNÝ VÝROK AUDITORA Podle našeho názoru úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz aktiv a pasiv spoleènosti KLEMENT a.s. k 31. 12. 2014 a nákladù a výnosù a výsledku jejího hospodaøení za rok konèící 31. 12. 2014 v souladu s èeskými úèetními pøedpisy.
V Ústí nad Labem 10. 6. 2015
Auditorská spoleènost: ADaKa s. r. o. Veleslavínova 10, Ústí n. L. èíslo osv. KAÈR: 409
Odpovìdný auditor: Ing. Aleš Fousek èíslo osv. KAÈR: 1218
Pøíloha: Rozvaha, Výkaz ziskù a ztrát k 31. 12. 2014 Pøíloha k úèetní závìrce k 31. 12. 2014
20
Finanční část Rozvaha Zpracováno v souladu s vyhláškou è. 500/2002 Sb. ve znìní pozdìjších pøedpisù
ROZVAHA
Obchodní firma nebo jiný název úèetní jednotky
(BILANCE)
KLEMENT a.s.
ke dni 31.12.2014 ( v celých tisících Kè )
Sídlo, bydlištì nebo místo podnikání úèetní jednotky
IÈ
Hliòany 18 Øehlovice
25 01 66 95
oznaè
AKTIVA
a
400 02
øád
b
c
Bìžné úèetní období
Min.úè. období
Brutto
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
AKTIVA CELKEM (ø. 02 + 03 + 31 + 63)
001
1 398 906
-93 669
1 305 237
1 171 987
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ø. 04 + 13 + 23)
003
249 896
-89 184
160 712
158 568
Dlouhodobý nehmotný majetek (ø.05 až 12)
004
30 809
-15 842
14 967
13 025
B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
1
Zøizovací výdaje
005
0
0
0
0
2
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3
Software
007
9 690
-7 038
2 652
0
4
Ocenitelná práva
008
96
-28
68
78
5
Goodwill
009
0
0
0
0
6
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
21 023
-8 776
12 247
12 947
7
Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
0
0
0
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
0
0
0
Dlouhodobý hmotný majetek (ø.14 až 22)
013
154 804
-72 342
82 462
79 150
1
Pozemky
014
5 460
0
5 460
5 360
2
Stavby
015
55 422
-13 836
41 586
42 595
3
Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí
016
92 596
-58 506
34 090
29 162
4
Pìstitelské celky trvalých porostù
017
0
0
0
0
5
Dospìlá zvíøata a jejich skupiny
018
0
0
0
0
6
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
66
0
66
66
7
Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek
020
1 203
0
1 203
1 353
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
57
0
57
614
9
Oceòovací rozdíl k nabytému majetku
022
0
0
0
0
Dlouhodobý finanèní majetek (ø. 24 až 30)
023
64 283
-1 000
63 283
66 393
1
Podíly - ovládaná osoba
024
4 000
-1 000
3 000
5 102
2
Podíly v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
0
0
0
3
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
275
0
275
347
4
Pùjèky a úvìry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
027
0
0
0
0
5
Jiný dlouhodobý finanèní majetek
028
60 008
0
60 008
60 944
6
Poøizovaný dlouhodobý finanèní majetek
029
0
0
0
0
7
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanèní majetek
030
0
0
0
0
Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 1
21
oznaè
AKTIVA
a
b
C. C.
I.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
øád
c
Min.úè. období
Brutto
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
Obìžná aktiva (ø. 32 + 39 + 48 + 58)
031
1 139 441
-4 485
1 134 956
1 003 883
Zásoby (ø.33 až 38)
032
64 217
0
64 217
37 193
1
Materiál
033
2 182
0
2 182
1 799
2
Nedokonèená výroba a polotovary
034
43 035
0
43 035
16 394
3
Výrobky
035
0
0
0
0
4
Mladá a ostatní zvíøata a jejich skupiny
036
0
0
0
0
5
Zboží
037
0
0
0
0
6
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
19 000
0
19 000
19 000
Dlouhodobé pohledávky (ø. 40 až 47)
039
105 683
0
105 683
22 325
1
Pohledávky z obchodních vztahù
040
105 683
0
105 683
22 325
2
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
0
0
0
0
3
Pohledávky - podstatný vliv
042
0
0
0
0
4
Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a za úèastníky sdružení
043
0
0
0
0
5
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
0
0
6
Dohadné úèty aktivní
045
0
0
0
0
7
Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8
Odložená daòová pohledávka
047
0
0
0
0
Krátkodobé pohledávky (ø. 49 až 57)
048
832 207
-4 485
827 722
851 906
1
Pohledávky z obchodních vztahù
049
768 253
-4 485
763 768
746 150
2
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
0
0
0
0
3
Pohledávky - podstatný vliv
051
0
0
0
0
4
Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a za úèastníky sdružení
052
7
0
7
6
5
Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní
053
0
0
0
0
6
Stát - daòové pohledávky
054
19 227
0
19 227
39 229
7
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
40 733
0
40 733
61 641
8
Dohadné úèty aktivní
056
2 049
0
2 049
1 946
9
Jiné pohledávky
057
1 938
0
1 938
2 934
Krátkodobý finanèní majetek (ø. 59 až 62)
058
137 334
0
137 334
92 459
1
Peníze
059
8 725
0
8 725
9 132
2
Úèty v bankách
060
128 609
0
128 609
83 327
3
Krátkodobý cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4
Poøizovaný krátkodobý finanèní majetek
062
0
0
0
0
Èasové rozlišení (ø. 64 až 66)
063
9 569
0
9 569
9 536
1
Náklady pøíštích období
064
9 568
0
9 568
9 457
2
Komplexní náklady pøíštích období
065
0
0
0
0
3
Pøíjmy pøíštích období
066
1
0
1
79
2
22
Bìžné úèetní období
oznaè
PASIVA
a
b
II.
A.
II.
III.
A.
III.
A.
IV.
A.
IV.
Vlastní kapitál (ø. 69 + 73 + 79 + 83 + 87)
068
359 037
322 321
Základní kapitál (ø. 70 až 72)
069
125 500
125 500
1
Základní kapitál
070
125 500
125 500
2
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
0
0
3
Zmìny základního kapitálu
072
0
0
Kapitálové fondy (ø. 74 až 79)
073
3 306
3 306
1
Emisní ážio
074
97
97
2
Ostatní kapitálové fondy
075
3 209
3 209
3
Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù
076
0
0
4
Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách
077
0
0
5
Rozdíly z pøemìn spoleèností
078
0
0
Rozdíly z ocenìní pøi pøemìnách spoleèností
079
0
0
Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ø. 81 + 82)
080
25 100
24 135
1
Zákonný rezervní fond / Nedìlitelný fond
081
25 100
24 135
2
Statutární a ostatní fondy
082
0
0
Výsledek hospodáøení minulých let (ø. 84 až 86)
083
138 416
108 312
1
Nerozdìlený zisk minulých let
084
138 416
108 312
2
Neuhrazená ztráta minulých let
085
0
0
Jiný výsledek hospodaøení minulých let
086
0
0
Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období (+/-)
087
66 715
61 068
V.
/ø.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83 + 88 + 121)/ B.
Cizí zdroje
B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
6 1 171 987
3 A.
5 1 305 237
6 A.
Min.úè. období
067
I.
A.
c
Bìžné úè. období
PASIVA CELKEM (ø. 68 + 88 + 121) A. A.
øád
088
933 371
848 750
Rezervy (ø. 90 až 93)
(ø. 89 + 94 + 105 + 117)
089
0
15 132
1
Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù
090
0
0
2
Rezerva na dùchody a podobné závazky
091
0
0
3
Rezerva na daò z pøíjmù
092
0
15 132
4
Ostatní rezervy
093
0
0
Dlouhodobé závazky (ø. 95 až 104)
094
80 737
58 098
1
Závazky z obchodních vztahù
095
72 235
48 800
2
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
096
0
0
3
Závazky - podstatný vliv
097
0
0
4
Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení
098
0
0
5
Dlouhodobé pøijaté zálohy
099
0
0
6
Vydané dluhopisy
100
0
0
7
Dlouhodobé smìnky k úhradì
101
0
0
8
Dohadné úèty pasívní
102
0
0
9
Jiné závazky
103
3 404
4 448
10
Odložený daòový závazek
104
5 098
4 850
3 23
oznaè
PASIVA
a B.
III.
B.
III.
B.
IV.
B.
IV.
C.
I.
C.
I.
b
øád
Bìžné úè. období
Min.úè. období
c
5
6
Krátkodobé závazky (ø. 106 až 116)
105
732 634
625 529
1
Závazky z obchodních vztahù
106
580 264
468 803
2
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
107
0
0
3
Závazky - podstatný vliv
108
0
0
4
Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení
109
34 454
4 006
5
Závazky k zamìstnancùm
110
7 122
5 455
6
Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdravotního pojištìní
111
3 980
2 852
7
Stát - daòové závazky a dotace
112
11 182
1 077
8
Kratkodobé pøijaté zálohy
113
40 216
22 760
9
Vydané dluhopisy
114
0
0
10
Dohadné úèty pasivní
115
54 545
119 462
11
Jiné závazky
116
871
1 114
Bankovní úvìry a výpomoci (ø. 118 až 120)
117
120 000
149 991
1
Bankovní úvìry dlouhodobé
118
0
0
2
Krátkodobé bankovní úvìry
119
120 000
149 991
3
Krátkodobé finanèní výpomoci
120
0
0
Èasové rozlišení (ø. 122 + 123)
121
12 829
916
1
Výdaje pøíštích období
122
12 681
916
2
Výnosy pøíštích období
123
148
0
Právní forma úèetní jednotky :
a.s.
DIÈ :
CZ25016695
Pøedmìt podnikání nebo jiné èinnosti :
stavebnictví, strojírenská èinnost
Okamžik sestavení
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je úèetní jednotkou
Podpisový záznam osoby odpovìdné za sestavení úèetní závìrky
08/06/15
Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 4
24
Finanční část Výkaz zisku a ztráty Zpracováno v souladu s vyhláškou è. 500/2002 Sb. ve znìní pozdìjších pøedpisù
Obchodní firma nebo jiný název úèetní jednotky
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31.12.2014
KLEMENT a.s.
( v celých tisících Kè ) Sídlo, bydlištì nebo místo podnikání úèetní jednotky
IÈ
Hliòany 18 Øehlovice
25 01 66 95 Oznaèení
TEXT
a
b
400 02 Èíslo
Skuteènost v úèetním období
øádku
sledovaném
minulém
c
1
2
I.
Tržby za prodej zboží
01
0
0
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
0
0
+
Obchodní marže (ø. 01-02)
03
0
0
II.
Výkony (ø. 05+06+07)
04
1 874 386
1 601 983
A.
II.
1
Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb
05
1 847 073
1 649 731
2
Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti
06
26 640
-48 169
3
Aktivace
07
673
421
B.
Výkonová spotøeba (ø. 09+10)
08
1 619 440
1 357 209
B.
1
Spotøeba materiálu a energie
09
111 945
168 278
B.
2
Služby
10
1 507 495
1 188 931
Pøidaná hodnota (ø. 03+04-08)
11
254 946
244 774
+ C.
Osobní náklady
12
145 807
154 400
C.
1
Mzdové náklady
13
104 328
115 569
C.
2
Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva
14
1 476
2 112
C.
3
Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní
15
33 388
32 820
C.
4
Sociální náklady
16
6 615
3 899
Danì a poplatky
17
1 502
1 595
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
8 827
8 001
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ø. 20+21 )
19
31 287
6 083
1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
577
605
2
Tržby z prodeje materiálu
21
30 710
5 478
D. E. III. III.
F.
Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ø. 23+24 )
22
29 314
5 409
F.
1
Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
631
431
F.
2
Prodaný materiál
24
28 683
4 978
Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladù pøíštích období
25
1 497
-3 298
G. IV. H. V. I. *
Ostatní provozní výnosy
26
34 537
32 678
Ostatní provozní náklady
27
47 350
38 157
Pøevod provozních výnosù
28
0
0
Pøevod provozních nákladù
29
0
0
30
86 473
79 271
Provozní výsledek hospodaøení /(ø.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/
Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 1 25
Oznaèení
TEXT
a
b
VI J. VII.
Èíslo
Skuteènost v úèetním období
øádku
sledovaném
minulém
c
1
2
Tržby z prodeje cenných papírù a podílù
31
2 070
1 750
Prodané cenné papíry a podíly
32
2 175
150
Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku ( ø. 34 + 35 + 36)
33
5
0
VII.
1
Výnosy z podílù v ovládaných osobách a v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
5
0
VII.
2
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù
35
0
0
VII.
3
Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku
36
0
0
VIII.
Výnosy z krátkodobého finanèního majetku
37
0
0
Náklady z finanèního majetku
38
0
0
Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù
39
0
0
L.
Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù
40
0
0
M.
Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve finanèní oblasti
41
0
1 000
Výnosové úroky
42
6 373
6 744
Nákladové úroky
43
2 350
2 374
K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. *
Ostatní finanèní výnosy
44
722
472
Ostatní finanèní náklady
45
7 626
7 408
Pøevod finanèních výnosù
46
0
0
Pøevod finanèních nákladù
47
0
0
Finanèní výsledek hospodaøení
48
-2 981
-1 966
/(ø.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ 49
16 777
16 237
Q.
Q. 1
Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost (ø. 50 + 51) -splatná
50
16 528
15 885
Q.
2
-odložená
51
249
352
**
Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost (ø. 30 + 48 - 49)
52
66 715
61 068
XIII.
Mimoøádné výnosy
53
0
0
R.
Mimoøádné náklady
54
0
0
S.
Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti (ø. 56 + 57)
55
0
0
S.
1
-splatná
56
0
0
S.
2
-odložená
57
0
0
Mimoøádný výsledek hospodaøení (ø. 53 - 54 -55 )
58
0
0
* T.
Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-)
59
0
0
***
Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-) (ø. 52 + 58 - 59)
60
66 715
61 068
****
Výsledek hospodaøení pøed zdanìním (+/-) (ø. 30 + 48 + 53 - 54)
61
83 492
77 305
Okamžik sestavení
Podpisový záznam osoby odpovìdné za sestavení úèetní závìrky
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je úèetní jednotkou
08/06/15
Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 2
26
Finanční část Příloha k účetní závěrce za rok 2014 Pøíloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb. Ve znìní pozdìjších pøedpisù, kterým se stanoví obsah úèetní závìrky pro podnikatele. Údaje pøílohy vycházejí z úèetních písemností úèetní jednotky (úèetní doklady, úèetní knihy a ostatní úèetní písemnosti) a z dalších podkladù, které má úèetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kè, pokud není uvedeno jinak. Pøíloha je zpracována za úèetní období poèínající dnem 1. ledna 2014 a konèící dnem 31. prosince 2014 (dále jen „bìžné úèetní období“).
1. Popis spoleènosti Obchodní firma: KLEMENT a.s. IÈ: 25016695 Sídlo: Hliòany 18, Øehlovice, PSÈ: 400 02 Právní forma: akciová spoleènost Rozhodující pøedmìt èinnosti: stavebnictví, strojírenská výroba Datum vzniku: 3. 3. 1997 Zápis v OR: OR vedený Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 974 Rozvahový den: 31. 12. 2014 Okamžik sestavení úèetní závìrky: 8. 6. 2015 Výše základního kapitálu: 125 500 000 Kè
Osoby podílející se na ZK více než 20% Jméno fyzické osoby
2014
2013
Ing. Jaroslav Veverka
10,16%
10,16%
RNDr. Libor Sadílek
89,84%
89,84%
Zmìny a dodatky provedené v obchodním rejstøíku Jméno fyzické osoby Zmìna sídla spoleènosti Zmìna zpùsobu jednání spoleènosti Hariclia Mona Sandescu, vymazána jako èlen pøedstavenstva Hariclia Mona Sandescu, zapsána jako èlen pøedstavenstva Ing. Tomáš Vohryzka, vymazán jako pøedseda pøedstavenstva Ing. Tomáš Vohryzka, zapsán jako pøedseda pøedstavenstva Ing. Jaroslav Novotný, vymazán jako místopøedseda pøedstavenstva Ing. Jaroslav Novotný, zapsán jako místopøedseda pøedstavenstva Hana Mikešová, vymazána jako èlen dozorèí rady Ing. Jaroslav Veverka, vymazán jako pøedseda pøedstavenstva Ing. Pavlína Moudrá, vymazána jako èlen dozorèí rady RNDr. Libor Sadílek, zapsán jako èlen dozorèí rady
27
Organizaèní struktura spoleènosti Struktura spoleènosti
Adresa
Sídlo spoleènosti KLEMENT a.s.
Hliòany 18 Øehlovice, okres Ústí nad Labem PSÈ 400 02
KLEMENT a.s., odštìpný závod Praha
Slezská 949/32 Praha 2 PSÈ 120 00
Složení pøedstavenstva Pøedstavenstvo k 31. 12. 2014
Funkce
Ing. Tomáš Vohryzka
pøedseda pøedstavenstva
Ing. Jaroslav Novotný
místopøedseda pøedstavenstva
Hariclia Mona Sandescu
èlen pøedstavenstva
Složení dozorèí rady Dozorèí rada k 31.12.2014
Funkce
RNDr. Libor Sadílek
èlen dozorèí rady
2. Podniky, v nichž má úèetní jednotka vìtší než 20 % podíl na základním kapitálu Spoleènost FVE Triangle a.s. SKAML, spol. s r.o. NAVA-K Teplice a.s.
Základní kapitál
Podíl na ZK VK k 31. 12. 2014
VH rok 2014
2 000
50,00%
42 547
17 535
100
100,00%
(-50)
(-19)
2 000
100,00%
6 898
82
Úèetní jednotka nemá uzavøeny ovládací smlouvy nebo smlouvy o pøevodech zisku s žádnou z výše uvedených spoleèností.
3. Zamìstnanci Zamìstnanci Prùmìrný poèet zamìstnancù - z toho øídících pracovníkù
2014
2013
256
259
7
7
145 808
154 400
- z toho osobní náklady na øídící pracovníky
10 121
11 325
- z toho odmìny èlenùm stat. orgánù (v tis.)
1 476
2 112
Osobní náklady (v tis.)
4. Pùjèky, úvìry èlenùm orgánù Úèetní jednotka èlenùm statutárních orgánù, dozorèích orgánù a øídích orgánù pùjèky, úvìry a ostatní plnìní penìžní i nepenìžní neposkytla.
28
5. Informace o použitých úèetních metodách. obecných úèetních zásadách a zpùsobech oceòování Úèetní závìrka je sestavena v souladu s platnou úèetní legislativou Èeské republiky. Podává vìrný a poctivý obraz pøedmìtu úèetnictví a finanèní situace spoleènosti za pøedpokladu jejího trvání.
a. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek nakupovaný se oceòuje poøizovací cenou, kterou se rozumí cena, za kterou byl dlouhodobý hmotný majetek poøízen (nakoupen), a vedlejší poøizovací náklady související s jeho poøízením. Dlouhodobý hmotný majetek vytvoøený vlastní èinností je ocenìn vlastními náklady, kterými se rozumí pøímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režie. Náklady povahy technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují poøizovací cenu tohoto majetku. Poèínaje úèetním obdobím 2002 je drobný dlouhodobý hmotný majetek v poøizovací cenì nepøevyšující 40 tis. Kè úètován výsledkovì (do nákladù) a veden v operativní evidenci. Odpisování – Úèetní odpisy Novì poøízený dlouhodobý hmotný majetek se odpisuje rovnomìrnì po celou dobu ekonomické životnosti. Odpisová skupina
%
1
25
Poèet let 4
2
12,5
8
3
6,7
15
4
3,4
30
5
2,3
44
6
1,7
59
Odpisování – Daòové odpisy Dlouhodobý hmotný majetek je daòovì odpisován rovnomìrnou i zrychlenou metodou. Novì poøízený je odepisován zrychlenì.
b. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován rovnomìrnì.
c. Zásoby Zásoby nakupované jsou ocenìny skuteènými poøizovacími cenami, které zahrnují cenu poøízení a vedlejší poøizovací náklady související s poøízením zásob, nejèastìji clo, náklady na pøepravu, balné. Zásoby vytvoøené vlastní èinností – nedokonèená výroba a polotovary jsou ocenìny v pøímých výrobních nákladech.
29
d. Pohledávky Pohledávky jsou ocenìny jmenovitou hodnotu, která mùže být pøípadnì snížena o hodnotu opravné položky. Opravné položky tvoøí spoleènost v souladu se zákonem è. 593/92 Sb. zákona o rezervách.
e. Pøepoèet cizích mìn Majetek a závazky v cizích mìnách jsou ke dni uskuteènìní úèetního pøípadu pøepoèteny aktuálním denním kurzem vyhlášeným ÈNB. Majetek a závazky v cizích mìnách vykázaných k rozvahovému dni jsou pøepoèteny kursem ÈNB platným k rozvahovému dni.
f. Leasing Majetek poøízený formou finanèního leasingu je rovnomìrnì úètován do nákladù po celou dobu trvání leasingu. Tento majetek je vykázán v podrozvahové evidenci.
g. Daò z pøíjmu Splatná daò z pøíjmu je stanovena ve výši 19% z úèetního zisku upraveného (zvýšeného nebo sníženého) o trvale nebo doèasnì daòovì neuznatelné náklady a nezdaòované výnosy. Odložená daò z pøíjmu odráží doèasné rozdíly mezi úèetní a daòovou zùstatkovou hodnotou aktiv nebo pasiv.
h. Zmìny ve zpùsobu oceòování oproti pøedcházejícímu ÚO Úèetní jednotka neuèinila zmìny v oceòování oproti pøedcházejícím úèetním obdobím.
6. Doplòující informace k rozvaze a výkazu ziskù a ztrát a. Dlouhodobý nehmotný majetek Poøizovací cena v tis. Kè Software Ostatní DNM
PS 2014
Poøizovací cena v tis. Kè Software Ostatní DNM Nedokonèený DNM Celkem
30
Úbytky
KS 2014
3 047
-
9 687
21 120
-
-
21 120
-
-
-
-
27 762
3 048
-
30 809
Nedokonèený DNM Celkem
Pøírùstky
6 642
PS 2013
Pøírùstky
Úbytky
KS 2013
6 642
-
-
6 642
21 120
-
-
21 120
-
-
-
-
27 762
-
-
27 762
Oprávky v tis. Kè
PS 2014
Odpisy
Vyøazení
KS 2014
Software
6 642
395
-
7 037
Ostatní DHM
8 094
711
-
8 805
14 736
1 107
-
15 842
Celkem Oprávky v tis. Kè
PS 2013
Odpisy
Vyøazení
KS 2013
Software
6 630
11
-
6 642
Ostatní DHM
7 384
711
-
8 094
14 014
722
-
14 736
Celkem
b. Dlouhodobý hmotný majetek Poøizovací cena v tis. Kè Pozemky
PS 2014
Pøírùstky
Úbytky
KS 2014
5 360
100
-
5 460
Budovy
55 095
326
-
55 421
Dopravní prostøedky
43 054
8 927
2 860
49 121
Stroje a ostatní zaøízení
32 897
4 049
592
36 354
Haly a buòky
1 757
-
-
1 757
Inventáø
5 308
101
45
5 364
Nedokonèený DHM
1 353
21 906
22 054
1 205
66
-
-
66
Umìlecká díla Poskytnuté zálohy Celkem Poøizovací cena v tis. Kè Pozemky
614
5 973
6 530
57
145 504
41 382
32 081
154 805
PS 2013
Pøírùstky
Úbytky
KS 2013
5 227
133
-
5 360
55 095
-
-
55 095
Dopravní prostøedky
38 455
5 319
720
43 054
Stroje a ostatní zaøízení
33 583
945
1 631
32 897
Budovy
Haly a buòky
1 757
-
-
1 757
Inventáø
5 160
148
-
5 308
Nedokonèený DHM
1 168
10 131
9 946
1 353
Umìlecká díla Poskytnuté zálohy Celkem
66
-
-
66
481
2 021
1 888
614
140 992
18 697
14 185
145 504
31
Oprávky v tis. Kè
PS 2014
Odpisy
Vyøazení
KS 2014
Budovy
12 594
1 243
-
13 837
Dopravní prostøedky
23 926
5 689
2 860
26 755
Stroje a ostatní zaøízení
24 893
2 160
592
26 461
1 299
117
-
1 416
Haly a buòky Inventáø
3 642
276
45
3 873
Celkem
66 354
9 485
3 497
72 342
Oprávky v tis. Kè
PS 2013
Odpisy
Budovy
11 246
1 348
Dopravní prostøedky
20 720
Stroje a ostatní zaøízení
24 479
Haly a buòky Inventáø Celkem
Vyøazení
KS 2013 -
12 594
3 926
720
23 926
2 045
1 631
24 893
1 182
117
-
1 299
3 380
262
-
3 642
61 007
7 698
2 351
66 354
c. Dlouhodobý majetek neuvedený v rozvaze Dlouhodobý drobný majetek v poøizovacích cenách v tis. Kè
Zùstatek k 31. 12. 2014
Drobný hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek poøízený formou finanèního pronájmu tis. Kè
29 332 PC 2014
Majetek na leasing Dlouhodobý hmotný majetek poøízený formou finanèního pronájmu tis. Kè
Uhrazené splátky k 31. 12. 2014
48 815 PC 2013
Majetek na leasing
37 835
4 524
Uhrazené splátky k 31. 12. 2013
50 312
Jmenovitá hodnota krátkodobých pohledávek v tis. Kè
Splátky do 1 roku
34 016
6 599
2014
2013
Krátkodobé pohledávky z obchodního styku
768 253
749 138
- z toho splatné
760 226
747 397
8 027
1 741
- z toho po splatnosti Ostatní pohledávky Celkem
26 868
Splátky do 1 roku
d. Pohledávky
63 954
105 756
832 207
854 894
Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám v tis. Kè
2014
2013
Poèáteèní stav
2 988
6 286
Tvorba opravné položky
2 614
716
Zrušení opravné položky
1 118
4 014
Celkem
4 484
2 988
32
Zùstatek k 31. 12. 2013
Zbývá celkem 10 980 Zbývá k úhradì celkem 16 296
e. Vlastní kapitál Vydané akcie stav k 31. 12. 2014 110 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
1 000 000,- Kè
20 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
500 000,- Kè
54 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
100 000,- Kè
2 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
50 000,- Kè
Základní kapitál k 31. 12. 2014
125 500 000,- Kè
všechny akcie jsou listinné na jméno Vydané akcie stav k 31. 12. 2013 110 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
1 000 000,- Kè
20 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
500 000,- Kè
54 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
100 000,- Kè
2 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotì
50 000,- Kè
Základní kapitál k 31. 12. 2013
125 500 000,- Kè
všechny akcie jsou listinné na jméno Vlastní kapitál v tis. Kè Základní kapitál Zmìny základního kapitálu Zákonný rezervní fond Kapitálové fondy Zisk minulých úèetních období Ztráta minulých úèetních období Výsledek hospodaøení BÚO Celkem Zmìny vlastního kapitálu v tis. Kè Základní kapitál Zmìny základního kapitálu Zákonný rezervní fond Kapitálové fondy Zisk min. úèetních období Ztráta min. úèetních období Výsledek hospodaøení BÚO Celkem
Zùstatek k 1. 1. 2014
2014
2013
125 500
125 500
-
-
25 100
24 135
3 306
3 306
138 416
108 312
-
-
66 715
61 068
359 037
322 321
Zvýšení
Snížení
Zùstatek k 31. 12. 2014
125 500
-
-
125 500
-
-
-
-
24 135
965
-
25 100
3 306
-
-
3 306
108 312
30 104
-
138 416
-
-
-
-
61 068
66 715
61 068
66 715
322 321
97 784
61 068
359 037
33
f. Závazky v tis. Kè Krátkodobé závazky v tis. Kè
2014
2013
Krátkodobé závazky z obchodního styku
580 264
468 803
- z toho splatné
577 233
468 802
3 031
1
Ostatní závazky
152 370
156 726
Celkem
732 634
625 529
- z toho po splatnosti
Ostatní závazky zahrnují ke konci úèetního období 2014 splatné závazky pojistného na sociální zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstnanosti ve výši 2 151 tis. Kè, splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní ve výši 1 829 tis. Kè a daòové závazky ve výši 11 182 tis. Kè. Bankovní úvìry Dlouhodobé bankovní úvìry se v úèetním období 2014 nevyskytují. Dotace Dotace v bìžném úèetním období a minulém úèetní období nebyly pøijaty.
g. Daò z pøíjmu v tis. Kè Rezerva na daò z pøíjmu v tis. Kè Daò z pøíjmu
2014
2013
16 460
15 132
Za bìžné úèetní období úèetní jednotka eviduje tuto daò z pøíjmu právnických osob jako splatnou. Za minulé úèetní období úèetní jednotka eviduje daò z pøíjmu právnických osob jako rezervu na tuto daò. Odložená daò z pøíjmu v tis. Kè Rozdíl mezi úèetními a daòovou zùstatkovou cenou dl.majetku Daòový závazek odložený Odložená daò
2014
2013
26 833
25 525
5 098
4 850
249
352
Pøi výpoètu odloženého daòového závazku byla zohlednìna sazba danì z pøíjmu ve výši 19%. Domìrky splatné danì z pøíjmu v tis. Kè Domìrky splatné danì z pøíjmu se v bìžném úèetním období a minulém úèetním období nevyskytují.
34
h. Èlenìní výnosù z bìžné èinnosti Výnosy z bìžné èinnosti v tis. Kè
2014 Tuzemské
Zahranièní
Tuzemské
Zahranièní
-
-
-
-
1 847 091 1 541 165 299 872 6 054
-
1 649 731 1 127 769 516 532 5 430
-
27 313 34 444 (- 7 804) 673
-
(-47 748) (-18 871) (-28 974) 97
-
65 447 1 453 3 167 60 827
-
38 762 3 266 725 34 770
-
1 939 851
-
1 640 744
Tržby za zboží Tržby z prodeje sl. a VV stavební divize strojírenská divize obslužné divize Zmìna stavu zásob vl. èinn. a aktivace stavební divize strojírenská divize obslužné divize Tržby ostatní stavební divize strojírenská divize obslužné divize Celkem
2013
i. Celkové náklady na odmìny statutárnímu auditorovi Celkové náklady na odmìny statutárnímu auditorovi v tis. Kè Povinný audit úèetní závìrky Daòové poradenství Celkem
2014
2013
100
150
-
-
100
150
Statutární auditor neposkytl spoleènosti žádné jiné další služby.
7. Informace o vztazích v rámci konsolidaèního celku Konsolidaèní celek za úèetní období 2014 tvoøí následující spoleènosti – dceøiné spoleènosti NAVA-K Teplice a.s., FVE Triangle a.s., SKAML spol. s r.o. Spoleènosti NJSSK a.s. a BK VENT s.r.o. byly prodány. Konsolidaèní celek za úèetní období 2013 tvoøí následující spoleènosti – dceøiné spoleènosti NAVA-K Teplice a.s., FVE Triangle a.s., SKAML spol. s r.o., BK VENT s.r.o., a NJSSK a.s.
a. Pohledávky za spoleènostmi v konsolidaèním celku v tis. Kè Krátkodobé pohledávky z obchodního styku v tis. Kè
2014
2013
x
2
FVE Triangle a.s.
3 484
3 783
NAVA-K Teplice a.s.
5 875
965
SKAML, spol. s r.o.
2 967
1 916
NJSSK a.s.
BK VENT s.r.o. CELKEM
x
2
12 326
6 668
Poskytnuté zálohy v tis. Kè Poskytnuté zálohy se v bìžném úèetním období a minulém úèetním období nevyskytují. 35
b. Závazky vùèi spoleènostem zahrnutých do konsolidaèního celku v tis. Kè Krátkodobé závazky z obchodního styku v tis. Kè
2014
2013
NJSSK a.s.
x
7
FVE Triangle a.s.
-
-
NAVA-K Teplice a.s.
-
-
SKAML, spol. s r.o.
x
-
BK VENT s.r.o.
x
-
CELKEM
-
7
Pøijaté zálohy v tis. Kè Poskytnuté zálohy se v bìžném úèetním období a minulém úèetním období nevyskytují.
8. Pøehled o penìžních tocích Pøehled o penìžních tocích je vykázán metodou nepøímou a je pøiložen na samostatném listu. Penìžní prostøedky v tis. Kè
2014
2013
Pokladní hotovost
8 725
9 132
128 609
83 327
-
-
137 334
92 459
Úèty v bankách Krátkodobý finanèní majetek Celkem
Datum: 8. 6. 2015
Podpis statutárního orgánu: …………………………………………………… ……… ……… … ………………… Ing. Tomáš I T áš Vohryzka V h k pøedseda pøedstavenstva
36
Finanční část Přehled o peněžních tocích Zpracováno v souladu s vyhláškou è. 500/2002 Sb.
PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni 31.12.2014 ( v celých tisících Kè )
Obchodní firma nebo jiný název úèetní jednotky
KLEMENT a.s. Sídlo, bydlištì nebo místo podnikání úèetní jednotky Hliòany 18 Øehlovice 400 02
P. Z. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. B. B. B. B. C. C. C. C. C. C. C. C. C. F. R.
Stav penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù na zaèátku úèetního období Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnost) Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním 1 Úpravy o nepenìžní operace 1 1 Odpisy stálých aktiv a umoøování opravné položky k nabytému majetku 1 2 Zmìna stavu opravných položek, rezerv 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv 1 4 Výnosy z dividend a podílù na zisku 1 5 Vyúètované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúètované výnosové úroky 1 6 Pøípadné úpravy o ostatní nepìnìžní operace * Èistý penìžní tok z prov.èinnosti pøed zdanìním, zmìnami prac. kapitálu a mim.položkami 2 Zmìny stavu nepìnìžních složek pracovního kapitálu 2 1 Zmìna stavu pohledávek z provozní èinnosti, pøechodných úètù aktiv 2 2 Zmìna stavu krátkodobých závazkù z provozní èinnosti, pøechodných úètù pasiv 2 3 Zmìna stavu zásob 2 4 Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku nespadajícího do penìžních prostø. a ekvivalentù ** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním a mimoøádnými položkami 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných 4 Pøijaté úroky 5 Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a domìrky danì za minulá období 6 Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádným hospodáøským výsledkem vèetnì danì z pøíjmù *** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti Penìžní toky z investièní èinnosti 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv 2 Pøíjmy z prodeje stálých aktiv 3 Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám *** Èistý penìžní tok vztahující se k investièní èinnosti Penìžní toky z finanèních èinností 1 Dopady zmìn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazkù 2 Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky a ekvivalenty 2 1 Zvýšení penìžních prostøedkù z dùvodù zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. 2 2 Vyplacení podílù na vlastním jmìní spoleèníkùm 2 3 Další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù 2 4 Úhrada ztráty spoleèníky 2 5 Pøímé platby na vrub fondù 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vèetnì zaplacené danì *** Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti Èisté zvýšení resp. snížení penìžních prostøedkù Stav penìžních prostøedkù a pen. ekvivalentù na konci úèetního období
Okamžik sestavení 08/06/15
Podpisový záznam osoby odpovìdné za sestavení úèetní závìrky
92 459 83 492 -10 279 8 827 -15 132 54 -5 -4 023 0 73 213 2 802 -59 207 89 033 -27 024 0 76 015 -2 350 6 373 -16 777 0 63 261 -10 971 -54 0 -11 025 22 639 -30 000 -965 0 0 0 965 -30 000 -7 361 44 875 137 334
atutárního orgánu ne n bo fyzické osoby, Podpisový záznam statutárního nebo kou která je úèetní jednotkou
Břevnov no ovv, www.aspekthm.cz o Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, Bělohorská 39, Praha 6-Břevnov, 1 37
Finanční část Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami KLEMENT a.s. Hliòany 18, Øehlovice PSÈ 400 02 zapsaná u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 974
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2014 Tuto Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen propojené osoby) pøedkládá pøedstavenstvo spoleènosti KLEMENT a.s. dle § 82 zákona è. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, v platném znìní.
1. Rozhodné období Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami je v souladu s § 82 zákona è. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích v platném znìní pøedkládána za úèetní období, tj. za období od 01.01.2014 do 31.12.2014.
2. Ovládající a propojené osoby 2.1. Ovládající osoba Po celé úèetní období byla ovládající osobou fyzická osoba RNDr. Libor Sadílek, která vlastnila k 31.12.2014 celkem 89,84% akcií ovládané osoby KLEMENT a.s. Fyzická osoba: RNDr. Libor Sadílek Sídlo: Zlatá stezka 368, Ústí nad Labem 17, PSÈ: 403 21 Rodné èíslo: 660210/0296 2.2. Propojené osoby Mezi propojené osoby patøí spoleènosti, které byly ovládány ovládající osobou RNDr. Liborem Sadílkem. Obchodní firma: ELTODO, a.s. Sídlo: Novodvorská 1010/14, Praha 4, PSÈ 142 01 Identifikaèní èíslo: 45275417 Obchodní firma: NOVOENERGO a.s. Sídlo: Kolbenova 805/32, Vysoèany, Praha 9, PSÈ 190 00 Identifikaèní èíslo: 24744221
38
3. Uzavøené právní vztahy v rozhodném období 3.1. Smluvní vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou V rozhodném období nebyly mezi ovládající osobou a ovládanou spoleèností KLEMENT a.s. uzavøeny žádné smlouvy. 3.2. Smluvní vztahy s ostatními propojenými osobami V rozhodném období byly mezi spoleèností KLEMENT a.s. a ostatními propojenými osobami uzavøeny èi byly úèinné níže uvedené smlouvy. Propojená osoba
Smlouva
Datum uzavøení
ELTODO, a.s.
Smlouva o dílo 213005/001/SDO
29. 3. 2013
Veøejné osvìtlení Petrovice v areálu Petrovická obchodní a.s.
ELTODO, a.s.
Smlouva o dílo 213008/001/SDZ
27. 5. 2013
Rekonstrukce Národního domu Karlovy Vary - II. etapa 6816 Výmìna rozvodù pitné vody a TUV v objektu KORD I, II 5496 Rekonstrukce elektrických rozvodù v objektech KORD I, II
Pøedmìt plnìní
ELTODO, a.s.
Smlouva o dílo 213024/001/SDO
29. 11. 2013
ELTODO, a.s.
Smlouva o dílo 213021/024/SDO
19. 5. 2014
ELTODO, a.s.
Objednávka è. 1214264589 Dohoda o narovnání
ELTODO, a.s.
Smlouva o dílo 213008/022/SDO
NOVONERGO a.s.
Smlouva o poskytování služeb
28. 5. 2014 10. 10. 2014 9. 9. 2014 1. 10. 2013
Výstavba nové budovy školy, SOUp Jílové u Prahy V410 zdvojení vedení realizace, Realizace èásti vedení Rekonstrukce Národního domu Karlovy Vary – II. etapa, èást slaboproudých systémù Poskytování služeb v oblasti úèetní a daòové
4. Realizované transakce v rozhodném období 4.1. Objem obchodù s ovládající osobou V rozhodném období spoleènost KLEMENT a.s. realizovala následující transakce (obchody), které jsou souèástí výnosù a nákladù, pøípadnì aktiv. Obchody realizované v roce 2014 v tis. Kè Osoba ovládající RNDr. Libor Sadílek
Prodej
Nákup
316
-
Obchody s ovládající osobou se uskuteènily na základì bìžných obchodních podmínek. Ceny plnìní odpovídají cenám obvyklým v obchodním styku.
39
4.2. Objem obchodù s ostatními propojenými osobami V rozhodném období spoleènost KLEMENT a.s. realizovala následující transakce (obchody), které jsou souèástí výnosù a nákladù, pøípadnì aktiv. Obchody realizované v roce 2014 v tis. Kè Osoba ovládající ELTODO, a.s.
Prodej
Nákup
190 195
24 388
4
-
NOVOENERGO a.s.
Obchody s ovládající osobou se uskuteènily na základì bìžných obchodních podmínek. Ceny plnìní odpovídají cenám obvyklým v obchodním styku. 4.3. Pohledávky a závazky k ovládající osobì V rozhodném období spoleènost KLEMENT a.s. eviduje následující pohledávky a závazky k ovládající osobì. Pohledávky a závazky v tis. Kè k 31. 12. 2014
Osoba ovládající
Pohledávky
Závazky
365
-
RNDr. Libor Sadílek
4.4. Pohledávky a závazky k ostatním propojeným osobám V rozhodném období spoleènost KLEMENT a.s. eviduje následující pohledávky a závazky k propojeným osobám. Pohledávky a závazky v tis. Kè k 31. 12. 2014
Osoba ovládající
Pohledávky
Závazky
4 416
15 393
5
-
ELTODO, a.s. NOVOENERGO a.s.
5. Další vztahy s propojenými osobami Pøedstavenstvo spoleènosti KLEMENT a.s. prohlašuje, že spoleènost neprovedla jiné právní úkony v zájmu propojených osob, nepøijala žádná opatøení v zájmu nebo na popud propojených osob a ani neposkytla a nepøijala jiná plnìní ve vztahu mezi propojenými osobami.
6. Výrok Pøedstavenstvo spoleènosti KLEMENT a.s. prohlašuje, že ze vztahù s propojenými osobami nevznikla spoleènosti majetková újma. V Ústí nad Labem dne 27. 3. 2015
Ing. Tomáš Vohryzka pøedseda pøedstavenstva KLEMENT a.s. 40
KLEMENT a.s. Hliòany 18 400 02 Øehlovice telefon: fax: GSM brána: email:
+420 475 351 311 +420 475 351 329 +420 602 236 667
[email protected]
