tersebar & TERBESAR tersebar & TERBESAR Laporan Tahunan 2011

tersebar & TERBESAR

tersebar & TERBESAR

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Gedung BRI I Jl. Jenderal Sudirman No. 44-46 Jakarta 10210, Indonesia Telepon: (62-21) 251 0244, 251 0254 Faks : (62-21) 250 0065, 250 0077 Website : www.bri.co.id

Laporan Tahunan

Sekretariat Perusahaan Gedung BRI I Lt. 20 Jl. Jenderal Sudirman No. 44-46 Jakarta 10210, Indonesia Telepon: (62-21) 575 1966 Faks : (62-21) 570 0916

2011

Laporan Tahunan

2011

PRAKATA PROFIL PERUSAHAAN

DAFTAR ISI Sekilas BRI Visi, Misi & Budaya Perusahaan Ikhtisar Keuangan Ikhtisar Saham

4 6 10 12 13

Ikthisar Obligasi

14 16 24 40 41

BAB 2. PROFIL PERUSAHAAN 44 45 46 48 50 52 54 55 56 56 58 59 59 60 61 62 64

BAB 3. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN 70 73 73 82 84 85

Rasio Keuangan

LAPORAN TAHUNAN 2011

87 96 88 96 104

PT. BANK RAKYAT INDONESIA ( PERSERO ) TBK.

146 147 147 154 157 158 158

Prosedur Penetapan Remunerasi Anggota Dewan Komisaris Kelengkapan dan pelaksanaan Tugas Komite-komite dibawah Dewan Komisaris Komite Audit Struktur, Keanggotaan, Keahlian, dan Independensi Anggota Komite Audit Profil Anggota Komite Audit Tugas dan Tanggung jawab Komite Audit Frekuensi Rapat Laporan Program Kerja Komite Audit Komite Nominasi dan Remunerasi (KNR) Struktur, Keanggotaan, Keahlian, dan Independensi Anggota KNR Profil Anggota KNR Tugas dan Tanggung Jawab KNR Fungsi Nominasi Fungsi Remunerasi Lain-lain Frekuensi Rapat KNR Laporan Program Kerja KNR Komite Pengawasan Manajemen Risiko (KPMR) Struktur, Keanggotaan, Keahlian dan, Independensi Anggota KPMR Profil Anggota

162


158 159 160 162

163 163 164 165 165 165 166 167 167 167 168 168 168 168 168 169 170 170 170

Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) Struktur dan Keanggotaan ALCO Tugas dan Tanggung Jawab ALCO Program Kerja ALCO Tahun 2011 Frekuensi Rapat ALCO Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) Struktur dan Keanggotaan KKP Tugas dan Tanggung Jawab KKP Program Kerja KKP Tahun 2010 Frekuensi Rapat KKP Realisasi Program Kerja KKP Komite Kredit Struktur dan Keanggotaan Komite Kredit Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit Frekuensi Rapat Komite Kredit Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi (ITSC) Struktur dan Keanggotaan ITSC Tugas dan Tanggung Jawab ITSC Program Kerja ITSC Tahun 2010 Frekuensi Rapat ITSC Komite Pengarah Project Management Office (PMO Steering Committee) Struktur dan Keanggotaan (PMO Steering Committee) Tugas dan Tanggung Jawab (PMO Steering Committee) Program Kerja PMO Steering Committee Tahun 2010 Frekuensi Rapat PMO Steering Committee Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Struktur dan Keanggotaan Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia


178 175 178 177 177 180 180 180 180 182 182 182 182 182 182 183 183 184 184 184 185 185 185 186 186 186 187 187 187 188 188 188 188 188 189 189 189

LAPORAN KEUANGAN

Ketentuan Baru di Tahun 2012 Tinjauan Usaha Bisnis Mikro, Kecil, dan Menengah Bisnis Konsumer Bisnis Korporasi

Pengantar Struktur Tata Kelola Perusahaan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS Tahunan BRI 2011 RUPS Luar Biasa Tahun 2011 Dewan Komisaris Pelaksanaan Tugas, Wewenang, dan Kewajiban Dewan Komisaris Jumlah, komposisi,Kriteria dan Independensi Anggota Dewan Komisaris Tugas, Wewenang, dan Kewajiban Dewan Komisaris Rapat Dewan Komisaris Panduan Kerja Dewan Komisaris

174 174 176 178

RENCANA STRATEGIS 2012

Tinjauan Umum Tinjauan Keuangan Laporan Laba Rugi Kondisi Keuangan Posisi Keuangan Informasi Arus kas

BAB 4. TATA KELOLA PERUSAHAAN

171 171 172 174 174

ANAK PERUSAHAAN

68 70

124 124 129 134 136 139 144

Tugas dan Tanggung Jawab KPMR Frekuensi Rapat KPMR Laporan Program Kerja KPMR Direksi Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Jumlah, Komposisi, dan Independensi Direksi Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Rapat Direksi Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas KomiteKomite Komite Manajemen Risiko (RMC) Struktur dan Keanggotaan RMC Operational Risk Management Committee Credit Risk Management Committee Market Risk Management Committee Tugas dan Tanggung Jawab RMC Program Kerja RMC Tahun 2011 Frekuensi Rapat RMC dan Sub-RMC

TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN

Informasi Umum Perusahaan Produk & Jasa Perbankan Struktur Organisasi Pejabat Senior Peta Jaringan Jaringan Kerja Sumber Daya Manusia Informasi Pemegang Saham Pembayaran Dividen RUPS Tahunan 2010 RUPS Luar Biasa 2010 Penerbitan Obligasi Sub Ordinasi Kronologis Pencatatan Saham Management Stock Option Plan Komposisi Pemegang Saham Anak Perusahaan Akuntan Publik & Lembaga Penunjang Pasar Modal Penghargaan Akuntan Publik dan Lembaga Penunjang Pasar Modal

Tinjauan Operasional Sumber Daya Manusia Jaringan Kerja & Layanan Teknologi Sistem Informasi Sentra Operasi Manajemen Aktiva Tetap dan Logistik Manajemen Risiko

112 118

TATA KELOLA PERUSAHAAN

Sambutan Komisaris Utama Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Laporan Direktur Utama Pernyataan Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Dewan Komisaris Pernyataan Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Direksi

tersebar & TERBESAR

Bisnis Internasional Treasury dan Jasa Penunjang Pasar Modal

ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN

BAB 1. PRAKATA

DAFTAR ISI Program Kerja Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Tahun 2010 Frekuensi Rapat Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Komite Evaluasi Jabatan Struktur dan Keanggotaan Komite Evaluasi Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Evaluasi Jabatan Program Kerja Komite Evaluasi Jabatan Tahun 2010 Frekuensi Rapat Komite Evaluasi Jabatan Hubungan Komisaris Dengan Direksi Seketariat Perusahaan Fungsi Seketariat Perusahaan Profil Sekretaris Perusahaan Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, dan Audit Ekstern Fungsi Kepatuhan Fungsi Audit Intern Whistleblower System Fungsi Audit Ekstern Penerapan Manajemen Risiko Termasuk Pengendalian Sistem Intern Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar Rencana Strategis BRI Keterbukaan Informasi Akses Terhadap Informasi Perusahaan Transparansi Kondisi Keuangan dan non Keuangan Belum Diungkapkan dalam Laporan Lainnya Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi Lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris dan Direksi Share Option Rasio Gaji (Upah) Tertinggi dan Terendah Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud) Permasalahan Hukum Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan Buy Back Share dan/atau Buy Back Obligasi Bank Pemberian Dana untuk Kegiatan Politik Pemberian Dana untuk Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Prosedur Penanganan Pengaduan Nasabah Self Assessment Pelaksanaan GCG


189 189 190 190 190 190 190 191 193 193 197 198 198 202 205 207 209 213

BAB 5. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN Program Kemitraan BRI Peduli BRI Peduli Sarana Umum BRI Peduli Bencana Alam BRI Peduli Pendidikan BRI Peduli Kesehatan BRI Peduli Sarana Ibadah BUMN Peduli Pelestarian Alam Program Bina Lingkungan BUMN Peduli

229 229 230 230 230 230 230 222 222

BAB 6. ANAK PERUSAHAAN PT Bank BRISyariah PT Bank Agroniaga Tbk BRIngin Remittance Co. Ltd.

234 235 235

214 215 215 215

BAB 7. RENCANA STRATEGIS 2012 Rencana Strategis 2012

238

216 216

217 211 219 220

220 222 222 222 222

BAB 8. LAPORAN KEUANGAN Surat Pernyataan Direksi Tentang Tanggung Jawab Atas Laporan Keuangan Audited Laporan Auditor Independen Neraca Konsolidasi Laporan Laba Rugi Konsolidasi Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi Laporan Arus Kas Konsolidasi Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi

232 234 235 240 242 244 246

LAIN-LAIN Press Release 2010 Korespondensi dengan Bappepam-LK Alamat Kantor Unit Kerja Navigasi Laporan Tahunan BRI 2010 untuk Bapepam-LK

213 223


413 416 421 422 423

tersebar & TERBESAR

55,21 juta Usaha UMKM*

*sumber: Kementerian Koperasi & UMKM

BRI fokus pada segmen usaha mikro, kecil dan menengah yang merupakan tulang punggung perekonomian Indonesia dengan potensi pangsa pasar sebanyak 55,21 juta usaha UMKM. Dari jumlah tersebut, sekitar dua-pertiga belum terjangkau oleh layanan perbankan.

7.975

BRI mengoperasikan jaringan kantor pelayanan terbesar di Indonesia. Sebanyak 7.975 unit kerja hadir melayani masyarakat hingga ke pelosok nusantara dan seluruhnya telah terhubung secara real-time online. BRI hadir dari Sabang hingga Merauke, dari desa hingga kota, dari pasar tradisional hingga pusat perbelanjaan modern.

7.292

BRI terus mengembangkan layanan e-channel. ATM bertambah dari 1.262 unit pada tahun 2007 menjadi 7.292 unit pada tahun 2011. Perkembangan e-channel tersebut diikuti pula dengan penambahan fitur dari 155 fitur pada tahun 2007 menjadi 742 fitur pada tahun 2011.

36 juta

BRI memiliki basis nasabah terbesar di Indonesia, yaitu lebih dari 36 juta rekening nasabah hingga akhir tahun 2011, dengan simpanan masyarakat yang didominasi oleh dana murah. Pada tahun 2011, porsi dana murah terhadap dana pihak ketiga mencapai lebih dari 60%, dengan pertumbuhan tertinggi pada produk tabungan.

Unit Kerja

Unit ATM

Rekening Nasabah

Rp

15,08 triliun* Laba Bersih *Hanya angka Bank


Ditopang oleh SDM prima, sistem teknologi yang handal, jaringan kerja yang luas, basis nasabah yang besar, strategi bisnis yang tepat serta efisiensi yang terjaga, BRI berhasil menjaga profitabilitasnya. Laba bersih BRI pada 2011 tercatat sebesar Rp15,08 triliun atau meningkat 31,47% dari Rp11,47 triliun di tahun 2010.

PT. BANK RAKYAT INDONESIA ( PERSERO ) Tbk.

Prakata

2



BRI memiliki basis nasabah terbesar yaitu lebih dari 36 juta rekening nasabah yang dilayani oleh jaringan e-channel dan 7.975 unit kerja BRI yang tersebar di seluruh pelosok Indonesia hingga akhir tahun 2011. BRI mengoperasikan 7 jenjang kantor pelayanan terdiri dari Kantor Pusat, 18 Kantor Wilayah, 431 Kantor Cabang, 502 Kantor Cabang Pembantu, 4.849 BRI Unit, 870 Kantor Kas dan 1.304 Teras BRI. Jaringan Kerja BRI

7.975 6.990

2010

2011

Komposisi Rekening

18%

Simpanan

82%

3


PT BANK RAKYAT INDONESIA ( PERSERO ) Tbk.



Pinjaman

3 3

SEKILAS BRI

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. (“BRI”, “Bank”, atau “Perseroan”) merupakan bank komersial tertua di Indonesia, berdiri sejak 16 Desember 1895 di Purwokerto, Jawa Tengah. Sebagai bank tertua, BRI tetap konsisten dalam memberikan pelayanan kepada segmen usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) dan komitmen ini terus berlanjut pada saat BRI menjadi perusahaan publik pada tahun 2003 hingga sekarang. Pemerintah Republik Indonesia merupakan pemilik mayoritas saham BRI, yaitu sebesar 56,75% dan sisanya sebesar 43,25% dimiliki oleh pemegang saham publik. Dengan dukungan pengalaman dan kemampuan yang matang di dalam memberikan layanan perbankan, terutama pada segmen UMKM, BRI selama 7 tahun berturut-turut mampu mempertahankan prestasinya sebagai bank dengan laba terbesar dan berhasil menduduki peringkat kedua dalam hal aset di antara industri perbankan Indonesia. Keberhasilan ini tidak terlepas dari upaya dan kerja keras segenap insan BRI, yang secara terus menerus berinovasi dan mengembangkan produk dan jasa perbankan yang diberikan bagi semua segmen bisnis. Dengan reputasinya sebagai microbanking yang telah mengakar ditengah masyarakat Indonesia, Bank BRI senantiasa mengembangkan layanannya sesuai dengan kebutuhan masyarakat Indonesia. Hal ini terlihat dari upaya BRI dalam menyelaraskan bisnisnya dengan perkembangan demografi masyarakat yang merambah ke wilayah perkotaan, yang ditandai dengan munculnya kota-kota sentra ekonomi baru di seluruh wilayah Indonesia.

4


Selain tetap fokus pada segmen UMKM, BRI terus mengembangkan berbagai ragam produk consumer banking dan layanan institusional yang diperuntukkan bagi masyarakat perkotaan. Untuk mendukung upayanya tersebut, BRI terus mengembangkan jaringan kerjanya dan tercatat sebagai bank terbesar dalam hal jumlah unit kerja di Indonesia, yaitu berjumlah lebih dari 7.900 unit kerja, yang seluruhnya terhubung secara real time online. Selain unit kerja konvensional, BRI juga terus mengembangkan layanan e-banking yang dapat diakses masyarakat melalui internet, telepon, pesan singkat (Short Message Service/SMS), maupun melalui layanan e-channel lainnya seperti Automatic Teller Machine (ATM), Cash Deposit Machine (CDM), Electronic Data Capture (EDC), dan KiosK. Selain memperkuat infrastruktur jaringan kerja dan teknologi e-banking, BRI juga berupaya untuk merambah layanan perbankan kepada pengusaha skala kecil yang berada di dalam pasar-pasar tradisional. Melalui Teras BRI yang diluncurkan sejak akhir tahun 2009, unit kerja mikro ini diharapkan mampu menjangkau pedagang di pasar tradisional yang sebelumnya belum tersentuh oleh layanan perbankan secara optimal. Sebagai bank yang beroperasi ditengah populasi masyarakat terbesar keempat di dunia, BRI berupaya tetap menjadi partner utama bagi masyarakat Indonesia di dalam mengembangkan perekonomiannya. Kekuatan yang dimiliki BRI ini diharapkan mampu memberikan pertumbuhan berkesinambungan di masa mendatang sejalan dengan perbaikan kualitas kehidupan masyarakat Indonesia.


BRI dari Waktu ke Waktu

1968 Berdasarkan Undang-Undang No. 21 Tahun 1968, Pemerintah kembali menetapkan nama Bank Rakyat Indonesia sebagai bank umum.

1992 Berdasarkan Undang-Undang Perbankan No.7 Tahun 1992, BRI berubah status badan hukum menjadi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero).

2003

1895 Berawal dari sebuah badan pengelola dana masjid di Purwokerto yang bertugas mengelola dan menyalurkan dana kepada masyarakat dengan skema yang sederhana. Raden Aria Wiriatmaja pada tanggal 16 Desember 1895, mendirikan De Poerwokertosche Hulp en Spaarbank der Inlandsche Hoofden. Lembaga ini memberikan manfaat yang sangat besar bagi perekonomian masyarakat. Selanjutnya mengalami beberapa kali perubahan nama, seperti Hulp-en Spaarbank der Inlandshe Bestuurs Ambtenareen (1895), De Poerwokertosche Hulp Spaar-en Landbouw Credietbank atau Volksbank (1912). Pada tahun 1912 kembali mengalami perubahan nama menjadi Centrale Kas Voor Volkscredietwezen Algemene dan berubah menjadi Algemene Volkscredietbank (AVB) pada tahun 1934. Pada masa pendudukan Jepang di Indonesia, AVB berganti nama menjadi Syomin Ginko (1942-1945).

1946 Pada tanggal 22 Februari 1946, Pemerintah Indonesia melalui Peraturan Pemerintah No. 1 tahun 1946, mengubah nama Syomin Ginko menjadi Bank Rakyat Indonesia (BRI). Saat itu BRI, sebagai bank Pemerintah, menjadi ujung tombak dalam pembangunan perekonomian nasional.

1960 Nama BRI kemudian diubah lagi oleh Pemerintah menjadi Bank Koperasi Tani Nelayan (BKTN).

5


Pada tanggal 10 November 2003, BRI menjadi Perseroan Terbuka dan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Jakarta (kini Bursa Efek Indonesia/BEI) dengan ticker “BBRI”. Saat ini, saham BRI tergabung dalam indeks saham LQ-45 dan menjadi salah satu saham unggulan (blue chip) di BEI.

2007 Mengakuisisi Bank Jasa Artha yang kemudian dikonversi menjadi PT Bank BRISyariah.

2009 Berhasil mengoneksikan seluruh jaringan kerja yang saat itu berjumlah 6.480 unit kerja, secara real-time on line.

2011 Pada tanggal 11 Januari 2011, BRI telah melaksanakan pemecahan nilai nominal saham dengan perbandingan 1 : 2. Pada tanggal 3 Maret 2011, telah dilakukan penandatanganan Akta Akuisisi saham PT Bank Agroniaga Tbk. antara BRI dengan Dana Pensiun Perkebunan (Dapenbun). Pada tanggal 16 Desember 2011, dilakukan penandatanganan Instrument of Transfer dan Bought and Sold Notes antara BRI dengan PT Asuransi Jiwa BRIngin Jiwa Sejahtera atas saham BRIngin Remittance Co. Ltd. (Hong Kong).


5

VISI DAN MISI

VISI “Menjadi Bank Komersial Terkemuka yang Selalu Mengutamakan Kepuasan Nasabah”

KOMERSIAL Sejak didirikan, BRI secara konsisten menghimpun dana dalam bentuk simpanan, menyalurkan kembali dalam bentuk pinjaman, dan memberikan layanan perbankan kepada seluruh lapisan masyarakat. Dalam menjalankan usahanya, BRI senantiasa bertujuan untuk memberikan return yang optimal bagi pemegang sahamnya.

TERKEMUKA BRI merupakan salah satu bank terbesar di Indonesia dan salah satu bank yang memberikan layanan microbanking terbesar dan menguntungkan di dunia. Di samping itu, BRI memiliki produk/jasa berkualitas tinggi, selalu berinovasi dalam upaya memenuhi kebutuhan nasabah, memiliki visi jangka panjang, serta mencatatkan kinerja keuangan di atas industri perbankan di Indonesia.

KEPUASAN Kepuasan nasabah merupakan hal utama bagi BRI sebagai perusahaan yang menyediakan jasa perbankan. Tantangan yang dihadapi BRI adalah menjamin kepuasan kepada seluruh nasabah di semua segmen usaha. Untuk itu, BRI terus melakukan inovasi dan pengembangan produk untuk dapat memenuhi kebutuhan perbankan para nasabahnya.

6



Dalam rangka mewujudkan visinya, BRI menetapkan tiga misi yang harus dilaksanakan yaitu: “Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik dengan mengutamakan pelayanan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) untuk menunjang peningkatan ekonomi masyarakat” BRI berkomitmen mempertahankan kinerja terbaiknya yang tercermin dari produk-produk yang ditawarkan dengan fokus untuk melayani usaha mikro, kecil dan menengah. Dengan melayani UMKM pada akhirnya akan memberikan multiplier effect terhadap peningkatan ekonomi masyarakat mengingat UMKM merupakan tulang punggung dan komponen terbesar ekonomi Indonesia. BRI harus memiliki kemampuan untuk terus mengikuti dinamika bisnis UMKM agar tetap dapat menjadi market leader di segmen tersebut. “Memberikan pelayanan prima kepada nasabah melalui jaringan kerja yang tersebar luas dan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional dengan melaksanakan praktik good corporate governance” BRI berusaha terus untuk meningkatkan pangsa pasarnya di sektor mikro, kecil dan menengah. Untuk itu BRI harus selalu dapat memberikan pelayanan prima sebagai wujud komitmen untuk memuaskan kebutuhan nasabah. Dengan jaringan yang tersebar luas di seluruh pelosok Indonesia, diperlukan sumber daya manusia yang profesional dan dikelola oleh manajemen yang melaksanakan praktik good corporate governance sehingga keunggulan kompetitif tersebut dapat lebih dioptimalkan. “Memberikan keuntungan dan manfaat yang optimal kepada pihak-pihak yang berkepentingan (stakeholders)” Misi memberikan keuntungan merupakan landasan setiap pengambil keputusan dengan memperhitungkan implikasi cost & benefit terhadap semua stakeholders. Di sisi lain, BRI sebagai bagian dari komunitas masyarakat tidak hanya sekedar memberikan keuntungan financial tetapi juga manfaat yang bersifat non-financial bagi seluruh stakeholders.

7



7

BUDAYA PERUSAHAAN

BRI menerapkan nilai-nilai perusahaan (corporate value) yang menjadi landasan berpikir, bertindak, serta berperilaku setiap insan BRI sehingga tercipta budaya kerja perusahaan yang solid dan berkarakter. Nilai-nilai tersebut adalah integritas, profesionalisme, kepuasan nasabah, keteladanan, dan penghargaan kepada SDM.

8



BRI sebagai perusahaan terbuka berkomitmen mematuhi seluruh ketentuan perundang-undangan yang berlaku dalam kegiatan operasional bank maupun pasar modal. Hal tersebut telah mendorong BRI untuk selalu mengutamakan prudential banking dan kepentingan stakeholders. Komitmen ini juga diwujudkan dalam bentuk tata kelola perusahaan sebagai berikut: • Mengintensifkan program budaya sadar risiko dan kepatuhan kepada setiap pekerja di seluruh unit kerja • Mengintensifkan peningkatan kualitas pelayanan di seluruh unit kerja • Menjabarkan dan memonitor setiap kemajuan yang dicapai perusahaan ke dalam rencana tindakan yang terukur dan dapat dipertanggungjawabkan oleh setiap unit kerja • Menerapkan kebijakan reward dan punishment yang tegas dan adil

9



9

IKHTISAR KEUANGAN Tahun Ikhtisar Keuangan

2011

2010

2009

2008

2007

(Rp miliar) Neraca Total Aktiva

469.899

404.286

316.947

246.077

203.735

Total Aktiva Produktif

432.647

379.696

299.063

228.781

169.091

Kredit - Gross

294.515

252.489

208.123

161.108

113.973

Obligasi Rekap Pemerintah Dana Pihak Ketiga - Giro

8.996

13.626

15.027

16.352

18.223

384.264

333.652

255.928

201.537

165.600

76.779

77.364

50.094

39.923

37.162

- Tabungan

154.133

125.990

104.463

88.077

72.300

- Deposito

56.138

153.353

130.298

101.371

73.538

Kewajiban berbeban bunga lainnya

21.284

17.297

21.284

7.599

6.262

Modal/Ekuitas

49.820

36.673

27.257

22.357

19.438

- Dengan Bunga Obligasi Pemerintah

48.164

44.615

35.334

28.097

23.241

- Tanpa Bunga Obligasi Pemerintah

47.050

43.109

33.528

26.166

21.220

- Dengan Bunga Obligasi Pemerintah

34.427

32.889

23.049

19.651

16.697

- Tanpa Bunga Obligasi Pemerintah

33.313

31.382

21.244

17.721

14.676

Laba Rugi Pendapatan Bunga

Pendapatan Bunga Bersih

Pendapatan Operasional Lainnya Biaya Operasional Lainnya

5.776

5.545

3.270

2.535

1.822

(17.086)

(16.114)

(11.960)

(10.997)

(9.020)

CKPN

(5.533)

(7.917)

(5.799)

(2.844)

(1.943)

Laba Sebelum Pajak

18.756

14.908

9.891

8.822

7.780

Laba Bersih Tahun Berjalan

15.088

11.472

7.308

5.958

4.838

Laba Bersih per Saham (Rp)

628.91

478.36

609.50

496.99

403.64

14,96%

13,76%

13,20%

13,18%

15,84%

N/A

N/A

21,17%

24,13%

26,14%

Aset Produktif & Non Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif

1,79%

2,19%

2,59%

N/A

N/A

Aktiva Produktif Bermasalah

1,85%

2,24%

2,68%

2,18%

2,22%

CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif

4,51%

4,58%

4,29%

N/A

N/A

Kredit Bermasalah (NPL Gross)

2,32%

2,79%

3,52%

2,80%

3,44%

PPAP terhadap Aktiva Produktif

N/A

N/A

3,80%

3,75%

4,05%

Pemenuhan PPAP

N/A

N/A

148,99%

150,20%

161,20%

Rasio Keuangan Permodalan Rasio Kecukupan Modal (CAR)* Aktiva Tetap Terhadap Modal Aktiva Produktif

Profitabilitas ROA

4,93%

4,64%

3,73%

4,18%

4,61%

ROE

42,49%

43,83%

35,22%

34,50%

31,64%

NIM BOPO

9,58%

10,77%

9,14%

10,18%

10,86%

66,69%

70,86%

77,66%

72,65%

69,80%

76,20%

75,17%

80,88%

79,93%

68,80%

Likuiditas LDR

10



Tahun Ikhtisar Keuangan

2011

2010

2009

2008

2007

(Rp miliar) Kepatuhan Persentase Pelanggaran BMPK - Pihak Terkait

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

- Pihak Tidak Terkait

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Persentase Pelampauan BMPK - Pihak Terkait

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Nihil

Giro Wajib Minimum

- Pihak Tidak Terkait

9,33%

8,05%

5,90%

5,57%

22,09%

Posisi Devisa Netto

5,49%

4,45%

5,22%

13,55%

7,90%

Catatan : Angka kinerja keuangan tersebut diatas merupakan laporan keuangan konsolidasi BRI dengan entitas perusahaan anak (PT BRISyariah, PT Bank Agroniaga Tbk., BRIngin Remittance Co. Ltd.). Rasio keuangan menggunakan data bank only, kecuali rasio NPL. * Mulai tahun 2010 sudah memperhitungkan risiko operasional

11



11

IKHTISAR SAHAM Harga Saham per triwulan* Harga Lembar Saham

Tahun Kalender

Pembukaan

Tertinggi

Terendah

Penutupan

(Rp)

Jumlah Saham (lembar)

Nilai

Volume Transaksi (lembar)

Frekuensi (kali)

Volume (Rp Triliun)

Kapitalisasi Pasar (Rp Triliun)

2010

4.125

5.325

4.100

5.250

24.669.162.000

3.762.749.000

266.530

34,21

129,57

Triwulan I

4.125

4.175

4.100

4.125

24.659.705.000

1.062.146.500

64.824

8,12

101,76 114,72

Triwulan II

4.575

4.875

4.750

4.750

24.659.705.000

974.020.500

52.479

8,29

Triwulan III

5.000

5.025

4.925

5.000

24.659.705.000

847.616.500

62.115

8,19

123,35

Triwulan IV

5.300

5.325

5.200

5.250

24.669.162.000

878.965.500

87.112

9,61

129,57

2011

5.250

5.375

4.525

6.750

24.669.162.000

9.245.899.500

620.745

56,58

164,85

Triwulan I

5.250

5.375

4.525

5.750

24.669.162.000

2.561.502.500

151.173

13,90

140,43

Triwulan II

5.750

6.600

5.650

6.500

24.669.162.000

1.961.571.500

123.095

12,30

158,75

Triwulan III

6.500

7.250

5.000

5.850

24.669.162.000

2.812.699.500

187.527

18,02

142,87

Triwulan IV

5.850

7.050

5.150

6.750

24.669.162.000

1.910.126.000

158.950

12,36

164,85

* Data harga saham yang digunakan adalah harga saham setelah dilakukan stock split dengan rasio 1 : 2. Stock split dilaksanakan pada tanggal 11 Januari 2011

Pembayaran Dividen Tahun Dividen

Laba Bersih (Rp Miliar)

Dividen (Rp Miliar)

Dividen per Lembar Saham (Rp)*

Rasio Pembayaran Dividen (%)

Tanggal Pembayaran

2003** 2004

2.579

990

42,10

75,01

23 Juli 2004

3.633

1.816

76,47

50,00

5 Juli 2005

2005

3.808

1.904

78,09

50,00

10 Juli 2006

2006

4.257

2.129

86,52

50,00

2 Juli 2007

2007

4.838

2.419

98,17

50,00

7 Juli 2008

2008

5.958

2.085

84,41

35,00

3 Juli 2009

2009

7.308

2.192

88,91

30,00

1 Juli 2010

2010

11.472

2.294

93,01

20,00

15 Juni 2011

* Dividen per lembar saham merupakan data dividen setelah dilakukan stock split dengan rasio 1 : 2 ** Dari laba bersih semester II (1 Juli 2003 - 31 Desember 2003) sebesar Rp1,32 triliun, laba semester I dikapitalisasi menjadi modal.

Perkembangan Harga dan Volume Saham BRI Volume (Juta lembar 180 per hari) 200

Harga 8000 (Rupiah) 7000

160

6000

140

5000

120

4000

100

3000

80 60

2000

40

1000

20

0 0 Des-10 Feb-11 Apr-11 Jun-11 Agust-11 Okt-11 Des-11 Volume Harga Terakhir

12



IKHTISAR OBLIGASI Dalam rangka menunjang ekspansi bisnisnya, pada tanggal 23 Desember 2009, BRI menerbitkan Obligasi Subordinasi dalam denominasi Rupiah dengan jangka waktu 5 tahun dan tingkat bunga 10,95%.

Penerimaan hasil Penawaran Umum Obligasi Subordinasi Rupiah II tersebut, setelah dikurangi biaya-biaya emisi terkait, seluruhnya akan digunakan BRI sebagai modal pelengkap sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, yang dimanfaatkan seluruhnya untuk ekspansi kredit sesuai dengan prinsip kehati-hatian.

Fitch memberikan rating AA (Double A; Stable Outlook) pada saat penawaran Obligasi Subordinasi Rupiah II. Total dana yang berhasil dihimpun dalam penerbitan Obligasi Subordinasi Rupiah II ini sebesar Rp2 triliun.

Pada tanggal 11 Januari 2010, BRI telah melaksanakan opsi beli atas Obligasi Subordinasi I dengan tingkat bunga tetap sebesar Rp500 miliar.

POSISI TAHUN 2010 No

Jenis

Tgl Emisi

Jangka Waktu

Nilai

Jatuh Tempo

Kupon

Rating

Listing

13,50% p.a. (tahun 1 s.d. 6); 23,5% p.a. (tahun 7 s.d. 10); dibayar triwulanan

Id AA+ (Pefindo)

Bursa Efek Surabaya

10,95% p.a. (tahun 1 s.d. 5); dibayar triwulanan

AA (idn) (Fitch)

Bursa Efek Indonesia

1.

Obligasi Subordinasi I *

9 Jan 2004

10 Tahun

Rp500 miliar

9 Jan 2014 (dengan opsi beli pada 9 Jan 2010)

2.

Obligasi Subordinasi II

22 Des 2009

5 Tahun

Rp2 triliun

22 Des 2014

* Telah dilakukan pelunasan pada 11 Januari 2010 (9 Januari 2010 jatuh pada hari Sabtu)

POSISI TAHUN 2011 No

Jenis

Tgl Emisi

Jangka Waktu

Nilai

Jatuh Tempo

Kupon

Rating

Listing

1.

Obligasi Subordinasi II

22 Des 2009

5 Tahun

Rp2 triliun

22 Des 2014

10,95% p.a. (tahun 1 s.d. 5) dibayar triwulanan

AA (idn); RWN (Fitch)


13



13

SAMBUTAN KOMISARIS UTAMA

BUNASOR SANIM Komisaris Utama/Komisaris Independen

“Kondisi perekonomian nasional yang membanggakan disertai kerja keras dan dukungan seluruh jajaran manajemen dan insan BRI memberikan kontribusi terhadap pencapaian kinerja Perseroan tahun 2011”

14



Assalamualaikum Wr. Wb., Berdasarkan indikator-indikator makro ekonomi, perekonomian Indonesia pada tahun 2011 mengalami pertumbuhan yang relatif membanggakan meskipun perekonomian global mengalami perlambatan yang disebabkan oleh belum pulihnya kondisi ekonomi dan keuangan di Eropa dan Amerika Serikat. Inflasi dapat dikendalikan dalam level yang rendah yaitu 3,79%, indek harga saham gabungan mengalami kenaikan sebesar 3,73%, pertumbuhan ekonomi sebesar 6,5%, dan nilai tukar Rupiah selama tahun 2011 mengalami apresiasi dibandingkan tahun 2010 serta kinerja neraca pembayaran Indonesia mencatat surplus yang cukup besar. Kondisi perekonomian nasional yang baik atau membanggakan tersebut memberikan kontribusi terhadap pencapaian kinerja Perseroan tahun 2011 yang mengalami peningkatan apabila dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Hal tersebut tercermin dalam besaran dan rasio keuangan pokok tahun 2011, seperti total aset sebesar Rp456,53 triliun atau naik 14,59%, kredit yang disalurkan sebesar Rp283,58 triliun atau naik 14,83%, dana pihak ketiga sebesar Rp372,15 triliun atau naik 13,27%, pendapatan bunga bersih sebesar Rp33,87 triliun atau naik 4,14%, laba setelah pajak sebesar Rp15,08 triliun atau naik 31,47%, dan non performing loan gross sebesar 2,30% atau mengalami perbaikan dibandingkan tahun 2010 sebesar 2,78%. Disamping itu, jaringan kantor Perseroan dengan dukungan teknologi informasi yang semakin handal mengalami penambahan sebanyak 985 kantor, yang terdiri dari 18 Kantor Cabang, 32 Kantor Cabang Pembantu, 200 BRI Unit, 48 Kantor Kas, dan 687 Teras BRI. Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi dan penghargaan kepada seluruh jajaran Perseroan dan stakeholders atas kerja keras dan dukungannya selama tahun 2011 sehingga kinerja Perseroan dapat lebih baik dari tahun sebelumnya.

Perekonomian Indonesia tahun 2012 diprediksi mempunyai prospek yang baik dan menjadi tujuan investasi yang menarik bagi investor global, terlebih setelah Indonesia memperoleh rating investment grade dari dua lembaga rating internasional. Sehubungan dengan hal ini, Dewan Komisaris optimis dengan kinerja Perseroan tahun 2012 akan mengalami peningkatan dibandingkan tahun 2011. Upaya untuk meningkatkan kinerja Perseroan pada tahun 2012 membutuhkan dukungan semua stakeholders terutama seluruh keluarga besar Perseroan yang tersebar di seluruh Indonesia. Berbagai initiative strategy yang telah dirumuskan perlu diimplementasikan dengan baik oleh para pihak atau unit kerja terkait. Disamping itu, seluruh kegiatan operasional perbankan harus dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip good corporate governance dengan orientasi terciptanya kepuasan pelanggan, pengendalian intern, dan manajemen risiko dapat dijalankan sesuai ketentuan yang berlaku serta seluruh pekerja Perseroan memegang teguh kode etik pekerja dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Tema tahunan Perseroan tahun 2012 yaitu menjadi “Bank Terbaik di Indonesia dengan Praktik-Praktik Good Corporate Governance yang Baik” sejalan dengan concern Dewan Komisaris mengingat perkembangan dunia usaha yang dinamis dan kompetitif, terlebih status Perseroan sebagai listed company sehingga seluruh jajaran Perseroan yang tersebar di seluruh Indonesia senantiasa dituntut untuk sepenuhnya mengimplementasikan prinsip-prinsip good corporate governance dalam menjalankan tugasnya. Dewan Komisaris sebagai organ Perseroan senantiasa berupaya untuk meningkatkan kualitas dalam melaksanakan tugasnya di bidang pengawasan pada tahun 2012 sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundangan-undangan yang berlaku. Wassalamualaikum Wr. Wb.

Bunasor Sanim Komisaris Utama/Komisaris Independen

15



15

LAPORAN TUGAS PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS Pendahuluan Sebagai wujud atas pelaksanaan tugas utama Dewan Komisaris Perseroan yang pada pokoknya menjalankan fungsi pengawasan, maka Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris selama tahun 2011 dituangkan dalam buku Laporan Tahunan Perseroan. Laporan ini merupakan uraian secara garis besar atas pelaksanaan tugas pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris, yang dimaksudkan supaya pemegang saham dapat memperoleh informasi mengenai kegiatan atau aktifitas Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan tersebut. Pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris dilaksanakan sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta dimaksudkan antara lain supaya Dewan Komisaris mengetahui bahwa Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris dapat dilaksanakan dengan baik, prinsip-prinsip good corporate governance dan manajemen risiko dilaksanakan dengan tertib pada seluruh unit organisasi dan operasional Perseroan sehingga layanan yang diberikan dapat berjalan secara maksimal. Pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris pada prinsipnya berupa pengawasan aktif dengan melakukan pembahasan atas pencapaian kinerja secara berkala dan juga melakukan kunjungan kerja ke unit-unit kerja. Disamping itu, dilakukan pula pengawasan pasif berupa evaluasi atau telaahan atas operasional bank berdasarkan laporan-laporan yang diterima oleh Dewan Komisaris. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris didukung oleh Komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris, yaitu Komite Audit, Komite Pengawasan Manajemen Risiko, serta Komite Nominasi dan Remunerasi. Sistematika laporan pengawasan yang dituangkan dalam laporan tahun ini meliputi uraian secara besar mengenai Rekomendasi Pengawasan dan Pencapaian Kinerja Perseroan tahun 2011.

Rekomendasi Pengawasan Secara kualitatif, rekomendasi hasil pengawasan yang diberikan oleh Dewan Komisaris dapat dirangkum sebagai berikut: 1. Perkreditan Pemanfaatan atau penarikan fasilitas kredit yang telah disetujui perlu mendapat perhatian, dengan catatan penarikan tersebut memang sesuai dengan kebutuhan pendanaan debitur. Dalam kaitan ini, unit bisnis sebagai pemberi fasilitas kredit diminta untuk meningkatkan monitoring usaha debitur sekaligus melakukan evaluasi kelayakan penarikan fasilitas kredit oleh debitur. Meskipun persentase NPL pada akhir tahun 2011 mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya, namun dengan absolut NPL pada akhir tahun 2011 sebesar Rp6,52 triliun, maka diperlukan upaya maksimal dan perhatian serius Direksi dalam perbaikan NPL pada tahun 2012. Terhadap target ekspansi kredit pada akhir tahun 2012 dinilai cukup optimis apabila mempertimbangkan kekhawatiran berlanjutnya

16


krisis global di Eropa dan Amerika Serikat yang berdampak terjadinya penurunan GDP negaranegara di Asia selama 2 (dua) tahun ke depan. Berkenaan dengan hal tersebut, Dewan Komisaris meminta supaya ekspansi kredit yang dilakukan selama tahun 2012 khususnya terhadap debitur yang menghasilkan produk untuk tujuan ekspor harus dilakukan dengan sangat selektif. Terhadap debitur yang telah memperoleh kredit dan produknya seluruh atau sebagian dimaksudkan untuk ekspor, maka selain harus memperhatikan prinsip kehati-hatian dan selektif dalam hal terdapat tambahan fasilitas kredit, perlu dilakukan upaya peningkatan monitoring kinerja debitur. Khusus terhadap debitur yang telah memperoleh fasilitas kredit valuta asing, perlu pula dilakukan monitoring dengan tetap memperhatikan volatility nilai tukar rupiah terhadap beberapa mata uang asing yang dominan. Mengenai penghapusbukuan pinjaman, upaya penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbuku diminta untuk menjadi perhatian oleh seluruh unit kerja terkait dan dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.


2. Pendanaan Upaya untuk memperbesar komposisi dana berbiaya murah senantiasa disarankan oleh Dewan Komisaris supaya tingkat bunga yang diberikan kepada nasabah dapat lebih kompetitif dibandingkan dengan bank pesaing. Peluang Perseroan meningkatkan jumlah dana murah sangatlah memungkinkan seiring dengan penambahan jaringan unit kerja dan promosi yang dilakukan. Komposisi dana murah terhadap total dana masyarakat pada akhir tahun 2011 sebesar 61,28% perlu terus ditingkatkan pada tahun 2012 sehingga tingkat bunga semakin kompetetif. Target kenaikan dana pihak ketiga pada akhir tahun 2012 agar dilakukan secara berkesinambungan sepanjang tahun 2012 guna mendukung pencapaian target ekspansi kredit. 3. Pendapatan dan Beban Sumber pendapatan selain bunga senantiasa diminta dan direkomendasikan untuk ditingkatkan supaya struktur pendapatan Perseroan menjadi lebih sehat. Sumber pendapatan tersebut antara lain melalui aktifitas trade finance, remittance, bank guarantee, cash management, dan transactional account dengan memanfaatkan jaringan unit kerja. Sementara itu, di sisi beban senantiasa diminta untuk dilakukan efisiensi terutama atas biaya non bunga yang sifatnya controlable.

Pencapaian target fee based income tahun 2012 diminta untuk diupayakan semaksimal mungkin untuk dapat dicapai melalui strategi dan langkahlangkah yang tepat. Disamping itu, disarankan pula untuk senantiasa menerapkan kebijakan tingkat bunga pendanaan dan kredit yang disesuaikan dengan tingkat bunga yang berlaku oleh bank pesaing. Beban operasional non bunga yang sifatnya controlable diminta untuk dilakukan efisiensi sehingga rasio BOPO tahun 2012 menjadi lebih kecil dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Biaya promosi dana pada tahun 2012 diminta untuk dimanfaatkan secara efektif dengan fokus untuk meningkatkan dana pihak ketiga.

4. Permodalan Rencana penerbitan sub debt pada tahun 2012 diminta untuk didasarkan pada analisa yang cermat dan dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta term & condition yang paling menguntungkan bagi Perseroan, khususnya mengenai penetapan coupon rate.

17


5. Sumber Daya Manusia dan Teknologi Informasi Pembenahan di bidang manajemen sumber daya manusia dan infrastruktur (IT dan non IT) selalu diminta untuk senantiasa dievaluasi supaya pencapaian rencana bisnis mendapat dukungan sumber daya manusia yang kompeten dan tercukupi serta IT yang prima sehingga dapat memberikan layanan yang memuaskan kepada nasabah. Disamping itu, telah disarankan pula untuk memastikan bahwa setiap kebijakan yang ditetapkan oleh Direksi Perseroan dimengerti dan dilaksanakan oleh setiap unit kerja pada semua tingkatan organisasi.

Mengenai rencana rekrutmen pekerja pada tahun 2012 disarankan untuk dipersiapkan dengan baik sehingga target jumlah pekerja yang akan direkrut dapat tercapai dan dilakukan monitoring yang lebih baik dalam pelaksanaannya. Disamping itu, kompetensi pekerja senantiasa ditingkatkan tidak saja dengan pendidikan dan pelatihan sesuai dengan bidang tugas tetapi juga didukung dengan pengembangan budaya supervisi dan coaching oleh pimpinan unit kerja.

6. Pengendalian Intern Hasil pemeriksaan auditor internal dan eksternal harus menjadi perhatian dan ditindaklanjuti oleh unit kerja terkait. Direksi perlu memastikan bahwa tindak lanjut oleh setiap unit kerja dilakukan secara konsisten dan temuan auditor atas permasalahan serupa tidak terulang pada unit kerja yang sama. Terhadap rencana audit tahun 2012 yang akan dilakukan oleh auditor internal diminta untuk dapat dilakukan sesuai dengan rencana yang telah disetujui oleh Direksi dan Dewan Komisaris. Dalam kaitan ini, Direksi diminta untuk senantiasa memperhatikan pemenuhan kebutuhan dan kompetensi auditor termasuk sarana dan prasarana penunjang pelaksanaan tugasnya. 7. Penyertaan Modal Penyertaan modal kepada perusahaan anak harus diikuti dengan strategi pengembangan perusahaan anak yang lebih baik dan tercipta sinergi yang saling menguntungkan. Disamping itu, diperlukan pengawasan yang memadai atas pelaksanaan business plan supaya target-target bisnis perusahaan anak dapat tercapai. 8. Belanja Modal Penyelesaian belanja modal untuk pembangunan fisik infrastruktur yang mendukung operasional disarankan untuk mendapat prioritas oleh seluruh unit kerja yang terlibat. Anggaran belanja


17

modal telah diminta untuk dioptimalisasikan penggunaannya supaya layanan kepada nasabah dapat ditingkatkan. 9. Jaringan Unit Kerja Pembukaan unit kerja baru khususnya BRI Unit dan Teras BRI perlu dilakukan koordinasi antara direktorat yang terlibat dalam penyelesaian atau operasional BRI Unit dan Teras BRI. Koordinasi tersebut dimaksudkan supaya operasional BRI Unit dan Teras BRI dapat berjalan dengan baik. Demikian juga halnya dengan penambahan EDC perlu diupayakan semaksimal mungkin realisasinya. Target perluasan jaringan unit kerja tahun 2012 perlu diimbangi dengan peningkatan kualitas koordinasi antar direktorat atau unit kerja terkait sejak awal tahun 2012 sehingga terjadi sinkronisasi dan tidak lagi menjadi kendala dalam pencapaian target. Koordinasi yang dimaksud mencakup: • Sumber daya manusia, terkait manning analysis, penetapan formasi, dan pemenuhan formasi dilakukan dengan koordinasi aktif dan interdependensi antara Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia, Divisi Perencanaan Strategis dan Pengembangan Bisnis, Divisi Jaringan Kerja Bisnis Mikro, dan Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel. Pemenuhan formasi untuk pekerja BRI Unit diminta untuk menjadi perhatian serius Direksi mengingat cukup tingginya target ekspansi kredit mikro tahun 2012.

penerima dana tersebut perlu dilakukan dengan baik sehingga pada akhirnya dapat menjadi nasabah KUR atau Kupedes. Sedangkan penggunaan dana Program Bina Lingkungan disarankan untuk proyek atau kegiatan yang dapat meningkatkan corporate image dan capacity building dari penerima dana tersebut. KINERJA PERSEROAN TAHUN 2011 Pendapat Dewan Komisaris terhadap pencapaian kinerja Perseroan tahun 2011 adalah sebagai berikut: 1. Keuangan Kinerja keuangan Perseroan pada akhir tahun 2011 apabila dibandingkan dengan posisi yang sama tahun sebelumnya mengalami peningkatan, antara lain terlihat dari peningkatan dan perbaikan beberapa parameter yaitu: a. Total Aset sebesar Rp456,53 triliun, naik sebesar Rp58,14 triliun atau 14,59% dibandingkan posisi akhir Desember 2010 sebesar Rp398,39 triliun. Peningkatan ini terutama berasal dari Kredit yang diberikan sebesar Rp36,91 triliun dan Aktiva Tidak Produktif sebesar Rp14,40 triliun. b. Kredit yang disalurkan mencapai Rp283,88 triliun, naik sebesar Rp36,62 triliun atau 14,83% dibandingkan posisi Desember 2010 sebesar Rp246,96 triliun.

• Teknologi informasi, terkait pengadaan e-channel, koordinasi dilakukan antara Divisi Teknologi Sistem Informasi, Divisi Manajemen Aktiva Tetap dan Logistik, Divisi Jaringan Kerja Bisnis Mikro, Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel, dan unit kerja pengguna.

c. Dana pihak ketiga mencapai Rp372,15 triliun, mengalami peningkatan sebesar Rp43,59 triliun atau 13,27% dibandingkan posisi akhir Desember 2010 sebesar Rp328,56 triliun. Komposisi dana murah terhadap dana mahal posisi Desember 2011 adalah 61,28%: 38,72%.

• Logistik pendukung, terkait pengadaan tanah, gedung, sarana dan prasarana kantor dilakukan antara Divisi Manajemen Aktiva Tetap dan Logistik dan unit kerja pengguna.

d. Non performing loan gross sebesar 2,30% atau mengalami perbaikan dibandingkan posisi Desember 2010 sebesar 2,78%.

10. Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) Optimalisasi penyaluran dan penggunaan dana PKBL diminta untuk menjadi perhatian seluruh unit kerja yang terkait dengan tetap memperhatikan ketentuan yang berlaku. Disamping itu, pencatatan dan pertanggungjawaban penyaluran dan penggunaan dana tersebut harus dilakukan dengan baik sesuai dengan kaidah akuntansi yang berlaku. Untuk tahun 2012, penyaluran dana Program Kemitraan tahun 2012 harus tetap dilakukan secara selektif, pembinaan dan monitoring terhadap

18


e. Pendapatan bunga bersih mencapai Rp33,90 triliun, mengalami peningkatan sebesar Rp1,35 triliun atau 4,14% dibandingkan posisi akhir Desember 2010 sebesar Rp32,52 triliun. f. Laba bersih setelah pajak periode tahun buku 2011 sebesar Rp15,08 triliun, mengalami kenaikan 31,47% atau sebesar Rp3,61 triliun dibandingkan dengan laba setelah pajak periode yang sama tahun sebelumnya. g. Loan to Deposit Ratio sebesar 76,20% mengalami peningkatan dibandingkan posisi akhir Desember 2010 sebesar 75,17%.


Peningkatan kinerja keuangan yang tercermin pada indikator utama tersebut diatas merupakan hasil kerja seluruh jajaran Perseroan yang melaksanakan seluruh program kerja dan kegiatan yang tertuang dalam RKAP tahun 2011. RKAP tersebut berisi besaran target-target kualitatif dan kuantitatif yang proses penyusunannya diawali dengan kajian mengenai kekuatan dan kelemahan internal serta memperhatikan peluang dan tantangan pengembangan bisnis. Peran Dewan Komisaris selaku organ Perseroan dalam kaitannya dengan RKAP adalah memberikan persetujuan dan pengesahan RKAP sebelum digunakan sebagai pedoman oleh seluruh jajaran Perseroan. Peran tersebut digunakan dengan sebaik-baiknya oleh Dewan Komisaris melalui pembahasan dan penyempurnaan guna diperoleh keyakinan bahwa RKAP tersebut realistis. 2. Profil Risiko Hasil peringkat profil risiko berada pada peringkat low to moderate dengan beberapa parameter yang menunjukkan risiko inheren pada parameter dapat dimitigasi dan masih dapat ditoleran. Sedangkan kualitas penerapan manajemen risiko secara umum mampu memitigasi risiko. 3. Good Corporate Governance (GCG) Penilaian atas pelaksanaan GCG semakin baik dibandingkan tahun sebelumnya. Hal tersebut tercermin dari perpaduan fungsi Direksi dan Dewan Komisaris, terlaksananya fungsi pengendalian dan implementasi rencana strategis berjalan secara harmoni serta dalam tahun berjalan tidak terjadi pelanggaran ataupun pelampauan BMPK. Dewan Komisaris dan Direksi memiliki komitmen yang kuat untuk menerapkan GCG pada setiap kegiatan usaha Perseroan. 4. Rentabilitas Dari perpaduan dua faktor diatas tercermin kinerja rentabilitas BRI yang secara umum terbaik dibandingkan peers-nya di Indonesia, dominasi kredit pada struktur aktiva produktif khususnya

kredit mikro dan ritel merupakan salah satu kekuatan, di tahun 2011 BRI juga secara selektif menyalurkan kredit dengan ATMR yang lebih rendah. Dengan NPL yang masih terjaga dan pencadangan atas bencana yang cukup maka BRI bisa lebih fokus pada risiko bisnis yang tersebar pada portofolio mikro, ritel, dan kredit korporasi yang mempunyai trickle down effect terhadap pertumbuhan kredit mikro dan atau ritel, sehingga secara umum mempunyai risiko yang lebih rendah. 5. Permodalan Realisasi CAR sebesar 14,96% (dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko pasar, dan risiko operasional) diatas target anggaran yang ditetapkan sebesar 13,62% dan diatas CAR minimum yang dipersyaratkan oleh Bank Indonesia sebesar 8,00%. Rasio CAR BRI tersebut masih di atas kriteria bank jangkar. Dari 14,96% sebesar 91,39% nya adalah modal inti sehingga Rasio Modal Inti terhadap ATMR menjadi sebesar 13,67%, hal ini menunjukkan komposisi permodalan BRI sangat sehat karena didominasi oleh modal inti (yang mayoritas berasal dari laba BRI). Di lain pihak, dengan dividend pay out ratio atas laba tahun buku 2010 yang dibagi pada tahun 2011 sebesar 20% dapat memperbesar retained earning yang diperhitungkan sebagai komponen modal dalam perhitungan CAR. 6. Kredit Bermasalah dan Extracomptable Restrukturisasi dan/atau penyelesaian kredit bermasalah termasuk kredit yang telah dihapusbuku pada pokoknya telah diupayakan secara maksimal sehingga realisasi NPL gross pada akhir tahun 2011 menjadi sebesar 2,30% dan NPL nett sebesar 0,42%. Realisasi penghapusbukuan sebesar Rp4,39 triliun dan realisasi recovery atas kredit hapusbuku sebesar Rp1,79 triliun.

Demikian laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris atas pelaksanaan usaha tahun 2011. Dewan Komisaris PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

19



19

PROFIL DEWAN KOMISARIS

Bunasor Sanim

Komisaris Utama / Komisaris Independen

Agus Suprijanto

Warga Negara Indonesia, 48 tahun. Diangkat sebagai Komisaris Bank BRI sejak 28 April 2011. Pernah menjabat sebagai Komisaris Independen PT. Permodalan Nasional Madani (PNM) (2007), Komisaris Utama PT. PNM (2008-2011), Sekjen PERHEPI (2007-2011), Anggota Forum Masyarakat Statistik (2007-2009), Sekjen Asia Pacific Agricultural Policy Forum (2007-2009), dan Direktur Akademik Program Pasca Sarjana Manajemen dan Bisnis Institut Pertanian Bogor (2005-2008). Saat ini juga menjabat sebagai Wakil Rektor bidang Sumber Daya dan Pengembangan dan Guru Besar Ilmu Ekonomi di Institut Pertanian Bogor, Anggota Komite Ekonomi Nasional Republik Indonesia, Ketua Perhimpunan Ekonomi Pertanian Indonesia (PERHEPI), dan Pengurus Pusat Ikatan Sarjana Ekonomi Indonesia (ISEI).

Warga Negara Indonesia, 58 tahun. Diangkat sebagai Komisaris BRI sejak 22 Mei 2007. Saat ini juga menjabat sebagai Direktur Jenderal Perbendaharaan Departemen Keuangan. Pernah menjabat sebagai Direktur Pengelolaan Pinjaman dan Hibah Luar Negeri Direktorat Jenderal Perbendaharaan Departemen Keuangan (2006), Kepala Pusat Analisis dan Harmonisasi Kebijakan Sekretariat Jenderal Departemen Keuangan (2007), Staf Ahli Menteri Keuangan Bidang Penerimaan Negara Departemen Keuangan (2008), dan Pejabat Sementara Kepala Badan Kebijakan Fiskal Kementerian Keuangan (2010).

Komisaris

Warga Negara Indonesia, 66 tahun. Diangkat sebagai Komisaris Independen BRI sejak 19 Mei 2005 sebagai Komisaris Utama BRI sejak 30 Mei 2006 dan terpilih kembali untuk periode jabatan kedua pada tanggal 28 April 2011. Saat ini sebagai Dosen tetap untuk Program Sarjana dan Pascasarjana di Institut Pertanian Bogor. Aktif dalam berbagai organisasi antara lain Anggota Dewan Pakar Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI) Pusat, Anggota Dewan Penasihat Pengurus Pusat Perhimpunan Ekonomi Pertanian Indonesia (PERHEPI), Anggota Dewan Penasihat International Center for Analysis of Finance and Economic (InterCAFE), Ketua 1 Dewan Pupuk Indonesia (DPI) dan Ketua 1 Masyarakat Pertanian Organik Indonesia (MAPORINA). Pernah menjabat sebagai Consortium Coordinator on Agriculture and Natural Resources dari SEARCASEAMEO (1989-2002) dan Senior Scientist Partnership, Kerjasama IPB-University of Gottingen (Jerman). Meraih gelar Insinyur dalam bidang Sosial Ekonomi Pertanian dari Institut Pertanian Bogor (1972), gelar M.Sc bidang Agricultural Economics dari University of the Philippines Los Banos (1982), dan Ph.D. dalam bidang Resource Economics dari University of the Philippines Los Banos (1986). Melaksanakan Post Doctoral Programme di Harvard Institute of International Development (HIID), Harvard University, Cambridge, MA, USA (Juni-Juli 1994).

20

Hermanto Siregar

Meraih gelar Insinyur dari Fakultas Pertanian Institut Pertanian Bogor (1986), gelar M.Ec bidang Agricultural Economics dari University of New England, Armidale Australia (1991), dan Ph.D. dalam bidang Economics dari Lincoln University, Selandia Baru (2003).


Komisaris

Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Udayana, Denpasar (1985), gelar Master of Arts bidang Ekonomi Internasional dari University of Colorado, Boulder, Amerika Serikat (1991), dan gelar Ph.D. bidang Ekonometrik dari University of Colorado, Boulder, Amerika Serikat (1995).


Heru Lelono

Aviliani

Adhyaksa Dault

Warga Negara Indonesia, 56 tahun. Diangkat sebagai Komisaris Bank BRI sejak 20 Mei 2010. Saat ini juga menjabat sebagai Staf Khusus Presiden Republik Indonesia. Sebelumnya pernah menjabat sebagai Direktur Pengembangan Usaha PT Bukit Jaya Abadi Surabaya (1993-1995) dan Managing Director PT Telesera (Rajawali Corp.(1995-1998).

Warga Negara Indonesia, 50 tahun. Diangkat kembali sebagai Komisaris Independen Bank BRI sejak 20 Mei 2010. Saat ini juga menjabat sebagai Sekretaris Komite Ekonomi Nasional (KEN), Ketua Indonesia Society of Independent Commissioners (ISICOM), Pengurus Perbanas Pusat, Anggota Dewan Pakar Masyarakat Ekonomi Syariah (MES), Pengurus Pusat Ikatan Sarjana Ekonomi Indonesia (ISEI), Pengurus Bidang Keuangan dan Investasi Ikatan Cendikiawan Muslim Indonesia (ICMI), Penasihat KADIN Bidang Hubungan Kerjasama Indonesia – Singapura, dan Penasihat Asosiasi Emiten Indonesia.

Warga Negara Indonesia, 48 tahun. Diangkat sebagai Komisaris Independen Bank BRI sejak 20 Mei 2010. Sebelumnya pernah menjabat sebagai Komisaris di beberapa perusahaan (1995-2002) dan Menteri Negara Pemuda dan Olahraga (2004-2009).

Komisaris

Komisaris Independen

Meraih gelar Sarjana Muda Teknik Arsitektur dari Universitas Katolik Soegijapranata tahun 1983.


Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti Jakarta (1989), gelar Magister Pembangunan Masyarakat dari Universitas Indonesia Jakarta (1999), dan gelar Doktor bidang Teknik Kelautan dari Institut Pertanian Bogor (2007).

Sebelumnya pernah menjabat sebagai Pembantu Ketua II Bidang Keuangan dan SDM STIE Perbanas (2000-2002), Sekretaris Umum Konsorsium Lembaga Pengabdian PTS se-Indonesia (2000-2003), Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Paramadina (2002-2005), Dosen bidang Ilmu Manajemen STIE Perbanas dan beberapa Perguruan Tinggi lain (1986-2005), Direktur Institute for Development of Economics and Finance (INDEF) (2004-2005), dan Komisaris Independen Bank BRI (2005-2010). Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Atmajaya, Jakarta (1985), gelar Master bidang Administrasi Niaga dari Universitas Indonesia (1995), dan saat ini tengah menyelesaikan program Doktor bidang Manajemen Bisnis di Institut Pertanian Bogor.

21



21

KOMISARIS BRI

Dari Kiri ke Kanan: Heru Lelono, Adhyaksa Dault, Aviliani, Hermanto Siregar, Bunasor Sanim, Agus Suprijanto

22



23



23

SAMBUTAN DIREKTUR UTAMA

SOFYAN BASIR Direktur Utama

“Tahun 2011 merupakan tahun konsolidasi bagi BRI, setelah selama 5 tahun terakhir tumbuh melebihi rata-rata pertumbuhan perbankan nasional”

24



Assalamualaikum Wr. Wb. Segala puji syukur kepada Allah SWT kami panjatkan, karena berkat rahmat-Nya BRI dapat melalui tahun 2011 dengan hasil yang lebih baik lagi daripada tahun sebelumnya. Atas nama Direksi BRI, perkenankan kami menyampaikan beberapa pencapaian utama kinerja BRI selama tahun buku 2011 kepada para pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya. Kondisi Perekonomian Dunia Tahun 2011 mencatat kembalinya ketidakpastian perekonomian dunia, terutama dipicu oleh krisis hutang sovereign di kawasan Zona Euro dan masih melemahnya ekonomi Amerika Serikat, negara pengimpor terbesar di dunia. Kondisi tersebut mengakibatkan melemahnya laju pertumbuhan ekonomi dunia, dari sekitar 3,9% pada tahun 2010 menjadi 3,8% pada tahun 2011.

Namun hal yang menggembirakan adalah bahwa negara-negara berkembang khususnya di kawasan Asia dan Asia Tenggara mencatat pertumbuhan ekonomi yang masih menjanjikan. Perekonomian China dan India masing-masing tumbuh 9,2% dan 7,4%, sementara seluruh kawasan ASEAN sebagai kekuatan ekonomi baru (emerging economies) mencatat pertumbuhan 4,8%. Hal ini membawa harapan akan peluang pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan bagi negara-negara di kawasan ini, terutama bagi Indonesia sebagai kekuatan ekonomi terbesar di ASEAN dewasa ini. Kondisi Perekonomian Indonesia Sejalan dengan pertumbuhan ekonomi di Asia Tenggara, perekonomian Indonesia di tahun 2011, tumbuh 6,5% lebih tinggi dibandingkan dengan tingkat pertumbuhan tahun 2010 yang tercatat sebesar 6,1%. Peningkatan Produk Domestik Bruto (PDB) tersebut didukung terutama oleh peningkatan konsumsi rumah tangga, yang meningkat sebesar 4,7%, investasi yang bertambah sebesar 8,8%, dan ekspor yang tumbuh sebesar 13,6% sekalipun dalam kondisi ketidakpastian perekonomian global yang terjadi selama tahun 2011.

Pertumbuhan Ekonomi (%)

Pertumbuhan PDB Menurut Penggunaan (%)

9,2 7,4 6,5 4,8 3,8 1,8

Dunia

1,6

Amerika Zona Eropa

Asia Cina Tenggara

India Indonesia

25.4

28.7

29.4

25

23

24.9

29.8

24.1

24.6

26.3

25

27.7

31.1

32.2

32.0

8.4

8.4

9.6

9.1

9.0

63.5

60.6

58.7

56.7

54.6

2007 2008 2009 2010 2011 Konsumsi


21.3

Pengeluaran Pemerintah


Investasi

Ekspor

25

Impor

Kebijakan makro ekonomi yang kuat, ditunjang oleh pergerakan mikro ekonomi yang dinamis, semakin membentuk iklim investasi Indonesia yang kondusif. Hal ini terbukti dengan kembalinya Indonesia sebagai negara berperingkat layak investasi (investment grade) di akhir tahun 2011, yang diharapkan akan mengundang masuknya modal asing ke Indonesia khususnya Foreign Direct Investment (FDI).

Faktor positif yang terus menopang perekonomian Indonesia dari terpaan krisis global adalah komposisi PDB yang masih didominasi oleh konsumsi domestik, dimana kontribusi pengeluaran konsumsi rumah tangga mencapai 54,6% dari jumlah PDB. Sedangkan kontribusi Pengeluaran Pemerintah sebesar 9,0%, kontribusi pengeluaran investasi sebesar 32,0%, dan ekspor dan impor yang masingmasing menyumbang 26,3% dan 24,9%.

Cadangan devisa Indonesia terus meningkat hingga mencapai USD110,123 miliar pada akhir tahun 2011, sementara mata uang Rupiah mampu terjaga di kisaran Rp9.000 per USD. Sedangkan selama tahun 2011 Indeks Harga Saham Gabungan masih menunjukkan kinerja yang positif, meningkat 3,7% mencapai 3.821 yang merupakan satu dari beberapa indexs bursa berbagai negara didunia yang masih memiliki kinerja positif.

Pertumbuhan ekonomi yang kuat biasanya cenderung diikuti oleh meningkatnya tekanan inflasi. Dalam hal ini kita patut memuji kebijakan pemerintah dalam mengelola ekonomi makro nasional sehingga mampu menjaga tekanan inflasi pada tingkat yang wajar. Inflasi rata-rata sepanjang tahun 2011 terjaga pada tingkat 3,79%, lebih rendah dari inflasi yang tercatat pada akhir tahun 2010 sebesar 6,96%. Penurunan ini mencerminkan tidak terdapatnya dampak overheating yang sering dialami oleh laju pertumbuhan ekonomi yang terlalu pesat.

Kondisi ekonomi Makro

Inflasi

Komposisi PDB

Kurs & Cadangan Devisa

11120

11,06 9,1

26,3

111.99

9830 8998

6,96

8,00 54,2

111.32 96.21

9393 8995

24,9

56.92

3,79 2,78

31,8

Pengeluaran Pemerintah

Ekspor

Investasi

Konsumsi

26

Impor

2007 2008

2009 2010 2011

9401 66.1

8669

51.64

42.59 34.72

05

06

07

08

Cadangan Devisa


9069


09

10 IDR/USD

11 Jan ‘12

Sektor Perbankan Nasional Dengan terus membaiknya ekonomi Indonesia, kinerja industri perbankan nasional kian menunjukkan perkembangan yang positif. Total aset industri perbankan Indonesia meningkat Rp643,98 triliun atau 21,40% menjadi Rp3.653 triliun pada akhir tahun 2011. Demikian pula dengan posisi simpanan dan pinjaman, yang meningkat masing-masing sebesar 19,07% dan 24,59%, sehingga pada 31 Desember 2011, total dana masyarakat yang dihimpun oleh perbankan mencapai Rp2.784,91 triliun sedangkan total pinjaman yang disalurkan kepada masyarakat mencapai Rp2.200,09 triliun. Dengan demikian loan to deposit ratio (LDR) perbankan nasional pada akhir tahun 2011 adalah sebesar 78,77%, meningkat dari 75,21% pada tahun 2010.

Ditinjau dari kualitas pinjaman, terjadi perbaikan kualitas pinjaman yang tercermin dari membaiknya rasio non performing loan (NPL), yaitu dari 2,56% pada tahun 2010 membaik menjadi 2,17% pada tahun 2011. Tingkat efisiensi perbankan juga terus membaik, sebagaimana terlihat dari rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) yang membaik dari 86,14% pada tahun 2010 menjadi 85,42% pada tahun 2011. Sedangkan tingkat kekuatan permodalan perbankan Indonesia juga masih terjaga, sebagaimana terukur dari rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR), yaitu berada pada level 16,05% pada 31 Desember 2011.

KINERJA INDUSTRI PERBANKAN NASIONAL

Aset

Pinjaman

(dalam triliun Rupiah)

DPK



3.653

2.785

3.009

1.987

2.311

2.200

2.534

2.339

1.766 1.308

1.438

1.511

1.753

1.951

1.002

2007 2008

2009

2010 2011

2007 2008 2009 2010 2011

LDR

2007 2008 2009 2010 2011

CAR (%)

(%)

BOPO (%)

88.59

78,77 74,58

75,21 72,88

19,30 16,76

17,42 17,18

86.63

16,05

86.14

85.42

84.05

66,92

2007 2008 2009 2010 2011

27


2007 2008 2009 2010 2011

2007 2008 2009 2010 2011


27

Kinerja BRI di Tahun 2011 Tahun 2011 merupakan tahun konsolidasi bagi BRI, setelah selama 5 tahun terakhir tumbuh melebihi rata rata pertumbuhan perbankan nasional. Konsolidasi tersebut berfokus pada penyelesaian NPL yang sempat meningkat di tahun sebelumnya, terutama di segmen ritel dan menengah. Penerapan strategi yang tepat dan konsisten yang diikuti oleh komitmen serta kerja keras dari jajaran manajemen beserta seluruh karyawan membuahkan hasil yang menggembirakan. Pada akhir tahun 2011, BRI berhasil membukukan laba bersih sebesar Rp15,08 triliun, atau meningkat 31,47% dari posisi tahun 2010 yang tercatat sebesar Rp11,47 triliun. Peningkatan laba bersih tersebut berasal dari pertumbuhan kredit yang berkualitas dan perbaikan NPL yang tercermin dari menurunnya NPL dari 2,78% di tahun 2010 menjadi 2,30% di tahun 2011. Total pinjaman BRI tumbuh 14,83% dari Rp246,96 triliun pada akhir tahun 2010 menjadi Rp283,53 triliun pada tahun 2011. Di segmen mikro yang merupakan salah satu bisnis inti, BRI melakukan revitalisasi, baik disisi jaringan, customer base maupun product developments. Hal ini dilakukan demi tercapainya sustainable growth bisnis mikro BRI, sekaligus merupakan salah satu usaha BRI dalam mempercepat proses financial inclusion dalam perekonomian Indonesia. Dalam hal jaringan, selama tahun 2011 BRI menambah 687 Teras, sehingga sampai dengan akhir tahun 2011 jumlah Teras BRI mencapai 1.304. Selain itu BRI juga terus menambah kantor BRI Unit sebanyak 200 buah di tahun 2011, sehingga total jumlah BRI Unit mencapai 4.849 buah. Jaringan konvensional masih diperlukan untuk terus dikembangkan karena bagi masyarakat mikro hubungan antar manusia (inter-personal relationship) masih diperlukan. Namun begitu, dalam mengantisipasi perkembangan tehnologi ke depan, pengembangan bisnis mikro juga mulai mengedepankan IT based business developments, antara lain dengan pengembangan fitur simpanan dan jasa lainnya yang mulai mendidik nasabah mikro untuk semakin akrab dengan layanan e-banking, yang pada akhirnya diharapkan juga diikuti dengan peningkatan efisiensi operasional dan fee based income.

28


Dari sisi nasabah, revitalisasi terlihat dari tingginya pertumbuhan KUR Mikro BRI. Selama tahun 2011, BRI telah berhasil menyalurkan secara kumulatif Rp29,95 triliun KUR Mikro, dengan outstanding sebesar Rp11,20 triliun. Bagi BRI, selain akan semakin memajukan perekonomian masyarakat, KUR merupakan salah satu sarana bagi pengembangan calon nasabah kredit mikro komersial di masa depan dengan tingkat risiko yang masih dapat diterima oleh bank. Nasabah KUR Mikro merupakan embrio nasabah pinjaman mikro BRI. Dari sisi pengembangan produk, selama tahun 2011 telah dikembangkan fitur produk baik produk pinjaman (Kupedes) maupun simpanan (Simpedes) yang pada intinya merupakan upaya BRI dalam menyediakan produk yang sesuai dengan perkembangan kebutuhan nasabah segmen mikro. Sewajarnya sesuatu yang dalam tahap revitalisasi, pertumbuhan pinjaman mikro BRI selama tahun 2011 tidak setinggi pertumbuhan tahun-tahun sebelumnya, namun di sisi lain, BRI mendapatkan perluasan customer base dan kemampuan yang lebih untuk melanjutkan pertumbuhan bisnis mikro yang berkelanjutan di tahun tahun mendatang. Di segmen korporasi, terlihat pertumbuhan yang cukup tinggi dalam tahun 2011. Namun demikian pertumbuhan tersebut merupakan pertumbuhan yang berkualitas dan sangat selektif. Pertumbuhan kredit korporasi lebih banyak diarahkan kepada perusahaan BUMN prima, dengan beberapa pertimbangan strategis. Salah satu pertimbangan tersebut adalah peluang untuk melakukan cross selling produk dan jasa BRI lainnya, serta trickle down effect ke segmen bisnis kecil dan menengah melalui skema closed demand – supply chains financing. Ekspansi kredit korporasi di tahun 2011 merupakan landasan bagi pengembangan kredit mikro, kecil dan menengah yang sehat di tahun 2012. Pertimbangan strategis lainnya adalah capital charge atau biaya modal yang lebih rendah untuk kredit BUMN. Dengan demikian yang dilakukan BRI dalam pengembangan kredit korporasi adalah selektif, trickle down effect ke sektor UMKM yang disertai efektifitas penggunaan capital.


NPL

Laba Bersih

%


11,47

15,08

3,52

3,44 2,80

2,78

7,31

2,30

5,96

4,84

2007 2008 2009 2010 2011

2007 2008 2009 2010 2011

Pinjaman yang Diberikan

Komposisi Pinjaman


(%)

283,87 246,96 43,87

205,52

17,33

11,82

0,07 7,34

7,30

46,63

46,60

28,63

26,55

56,23 13,84

10,18

9,52

8,49

8,46

8,27

11,34

5,60

4,88

46,10

43,49

7,25

7,73

13,90 161,06 30,80 113,85

38,30 14,91

123,30

12,45

47,80

113,83

19,81 98,24

8,35 75,05 53,09

31,80

75,37 32,60

42,76

90,19

Menengah

30,52

54,08

2007 2008 2009 2010 2011 Mikro

26,31

Ritel

2007 2008 2009 2010 2011

Korporasi

Total

Mikro

Menengah

Ritel

Jaringan Kerja Bisnis Mikro

BUMN

Korporasi

KUR Mikro 1,932

6,153 1,304

1,478 1,344

5,266

1,449

617

4,755 217

11,20

4,538

4,649

4,849

2009 2010 2011 Teras BRI

BRI Unit

29


Total

5,68

4,47 3,35

2008 2009 2010 2011 Outstanding


Jumlah Peminjam

29

Perkembangan pinjaman untuk segmen ritel dan menengah menggambarkan perkembangan yang dalam tahap konsolidasi. Perbaikan menyeluruh pada proses inisiasi dan putusan pinjaman menjadi fokus utama BRI, sehingga diharapkan pertumbuhan ke depan akan menjadi pertumbuhan yang berkualitas. Dari sisi liabilities, simpanan BRI terus tumbuh dengan komposisi dana yang cukup optimal. Tercatat pertumbuhan tabungan BRI mencapai 21,79% atau Rp152,47 triliun dan dana giro BRI mencapai Rp75,58 triliun, sedikit menurun -1,91% sehingga komposisi tabungan dan giro BRI adalah 40,97 % dan 20,31% dari total dana. Dana deposito BRI tumbuh 14,08% atau mencapai Rp144,10 triliun, sehingga komposisi dana murah BRI adalah 61,28% dan dana mahal sebesar 38,72%. Pertumbuhan simpanan yang menggembirakan ini merupakan hasil dari program komunikasi pemasaran BRI seperti Untung Beliung BritAma dan Pesta Rakyat Simpedes. Strategi lain yang diterapkan adalah inovasi produk-produk simpanan BRI, seperti produk tabungan BRI Junio, tabungan BritAma Rencana, ataupun Simpedes Impian yang mampu memenuhi kebutuhan spesifik nasabah BRI.

pertumbuhan tersebut, maka proporsi fee based income terhadap total pendapatan meningkat menjadi 6,28% di tahun 2011, dari 5,63% di tahun 2010 yang lalu. Peningkatan peran fee based income mencerminkan keberhasilan BRI melakukan peragaman pendapatan disertai dengan peningkatan layanan e-banking. Hal ini terlihat dari penambahan jaringan ATM di berbagai daerah, penambahan fitur layanan transaksi perbankan di ATM BRI yang sampai saat ini telah mencapai lebih dari 700 fitur, pengembangan kerjasama dengan institusi pemerintah maupun swasta dengan melakukan cross selling ataupun peningkatan fee-based income yang berasal dari transaksi remittance dan jasa perbankan lainnya. Pengembangan Human Capital Program pengembangan personil BRI dalam beberapa tahun terakhir telah dirancang untuk mengubah pandangan (mind-set) umum dari pengembangan sumber daya manusia menjadi pengembangan human capital. Hal ini akan memposisikan pekerja BRI lebih sebagai aset atau modal yang mampu menciptakan nilai yang berkesinambungan bagi Perseroan dan segenap pemangku kepentingannya.

BRI juga berhasil meningkatkan fee based income nya, yang selama tahun 2011 telah tumbuh sebesar 19,72%, yaitu dari Rp2,81 triliun di tahun 2010 menjadi Rp3,37triliun di tahun 2011. Dengan

Fee Based Income

Komposisi Dana Pihak Ketiga

6,28%

372.15

5,76%

5,69%

328.56

5,30%

5,63% 53.63 49.93

144.10 254.12

39.65

126.31 201.50 165.48

31,04

100.03

25,29

73.52

152.47

56.06

125.20 104.12

72.27

37.15

88.06

39.91

49.97

77.05

75.58

2007 2008 2009 2010 2011 Giro

Tabungan

30

Deposito

TOTAL


1,46

1.77

2.10

2.81

3.37

2007 2008 2009 2010 2011 Pendapatan Fee Based Income (triliun Rupiah)

Total Pendapatan (triliun Rupiah)


Kontribusi (%)

Dalam mempersiapkan future leaders bagi bank ini, BRI mempunyai Program Pengembangan Staf (PPS) dimana setiap management trainee yang direkrut BRI akan mengikuti program pendidikan intensif selama 13 bulan penuh. Ujian akhir dari para peserta diawasi dan dinilai langsung oleh tim Direksi, dan setelah mereka lulus, sepanjang karir mereka di BRI akan terus diisi dan ditempa melalui program pendidikan berjenjang, pelatihan dan pengalaman kerja yang membuka wawasan selain mengasah keterampilan. Oleh karenanya, manajemen sumber daya manusia (SDM) BRI merupakan suatu rangkaian kegiatan operasional yang terintegrasi dalam kerangka Arsitektur SDM, mulai dari planning, recruiting, developing, retaining and performance monitoring, sampai dengan terminating.

Manajemen Risiko Perkembangan bisnis yang baik tanpa disertai dengan manajemen risiko yang handal akan sangat membahayakan keberlangsungan usaha bank. Untuk itu BRI mempunyai fungsi dan sistim manajemen risiko yang komprehensif serta menerapkan prinsip Basel Committee on Banking Supervision seperti yang dituangkan dalam regulasi Bank Indonesia. Manajemen Risiko BRI telah menerapkan ketentuan Basel I dan Basel II yang pada prinsipnya tersusun dalam 3 lines of defense yang ditujukan guna menjaga azas independensi dalam proses pengambilan keputusan. Direksi dan Dewan Komisaris memegang peranan penting dalam pelaksanaan dan pengawasan manajemen risiko. Peran tersebut tertuang dalam Risk Management Committee (RMC) yang melakukan pertemuan rutin setiap triwulan guna membahas profil risiko BRI secara berkala.

Selama tahun 2011, BRI melakukan perekrutan pekerja, baik dari sumber internal maupun external, sebanyak 357 calon pekerja melalui PPS. Selain perekrutan untuk pengisian posisi yang lebih bersifat teknikal juga telah dilakukan perekrutan terhadap posisi operasional seperti marketing dan frontliners yang juga terus dibekali dengan pengetahuan dan ketrampilan praktikal sesuai dengan perkembangan di lapangan.

Risk Management menjadi prioritas utama yang harus melandasi setiap langkah penting BRI. Oleh karena itu, tema Laporan Tahunan BRI tahun 2011, “BRI Bertumbuh dengan Pasti, Ditunjang oleh Pengelolaaan Risiko yang Prima,” sangat tepat menggambarkan kesiapan BRI dalam mengarungi kancah persaingan perbankan yang penuh ketidakpastian dalam beberapa tahun mendatang. Fokus pada penerapan manajemen risiko terlihat dari hasil pemantauan risiko BRI dalam 3 tahun terakhir, dimana secara agregat profil risiko BRI mengalami trend membaik (risiko semakin rendah), walaupun masih dalam kategori resiko low to moderat.

E Channel

Trend Profil Risiko BRI (2009-2011) 742

31590

530

287

Agregat Risk

425

13631

155 6398 1262

1796

7292 6085

3778

2007 2008 2009 2010 2011 ATM

EDC

31


Fitur

2009 2010 2011 TW 1

TW 2


TW 3

TW 4

31

Good Corporate Governance Dalam pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG), BRI terus menerapkan kebijakan GCG secara konsisten serta melakukan perbaikan dan penyempurnaan bila diperlukan. Proses penyusunan kebijakan dan pelaksanaan prinsip-prinsip GCG di BRI berpedoman pada peraturan perundangundangan yang berlaku, serta The Indonesian Corporate Governance Code. Agar dapat memastikan efektivitas penerapan GCG pada setiap unit kerja di BRI, pemantauan dilakukan baik secara off site maupun on site. Hasil pemantauan tersebut menjadi bahan evaluasi kebijakan GCG di BRI. Pada tahun 2011, BRI merumuskan beberapa kebijakan GCG baru, antara lain panduan transparansi dan pengungkapan ataupun panduan kerja Dewan Komisaris dan Komite Komisaris. Untuk meningkatkan kualitas penerapan GCG, dilakukan self assessment atas pelaksanaan GCG di masing-masing unit kerja secara periodik. Disamping itu, sosialisasi dan koordinasi internal terus diupayakan guna meningkatkan awareness akan penerapan GCG. Setiap pekerja BRI diwajibkan menandatangani Pernyataan Kepatuhan terhadap Kode Etik sebagai tanggung jawab dalam menerapkan prinsip-prinsip GCG, yaitu transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, kemandirian dan kewajaran. BRI juga terus melakukan pengembangan sistem aplikasi pengelolaan dokumen/peraturan dan compliance toolkit (compliance dashboard) yang merupakan integrasi beberapa sistem aplikasi, sehingga peningkatan kepatuhan atas penerapan GCG di BRI dan peningkatan efisiensi dapat tercapai. Ulasan yang lebih lengkap mengenai penerapan tata kelola perusahaan disajikan dalam pembahasan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. Pertumbuhan Non-Organik Bisnis BRI terus tumbuh dan berkembang serta memberikan manfaat yang optimal bagi para pemangku kepentingannya. Namun dengan meningkatnya persaingan dan semakin kompleksnya industri perbankan, pertumbuhan bisnis secara non-organik menjadi suatu alternatif dalam pengembangan bisnis. Setelah melalui kajian dan analisis yang komprehensif akan potensi sinergi yang ada, pada tanggal 3 Maret 2011, BRI melakukan penandatanganan Akta Akuisisi Saham PT Bank Agroniaga Tbk. (Bank Agro) dengan Dana Pensiun Perkebunan (Dapenbun),

32


sehingga sejak tanggal tersebut, BRI secara efektif telah menjadi Pemegang Saham Pengendali Bank Agro. Selanjutnya, sesuai dengan peraturan Bapepam-LK, BRI juga telah melaksanakan proses Penawaran Tender saham Bank Agro yang dimiliki oleh pemegang saham publik. Akuisisi Bank Agro merupakan akuisisi yang akan memberikan sinergi yang positif dalam pertumbuhan bisnis BRI mengingat Bank Agro mempunyai niche market yang unik di industri perkebunan. Pada tahun 2011 ini, BRI juga telah menyelesaikan akuisisi BRIngin Remittance Company Limited (BRC) yang berlokasi di Hongkong. Pelaksanaan akuisisi ini akan menambah keunggulan kompetitif BRI dalam hal pelayanan pengiriman uang sehingga diharapkan akan memperkuat bisnis remittance BRI di luar negeri khususnya di Hongkong. Rencana Bisnis BRI Tahun 2012 merupakan tahun pertumbuhan yang berkualitas bagi BRI. Konsolidasi yang telah dilakukan selama tahun 2011 memberikan BRI sebuah awal yang segar dalam pengembangan dan pertumbuhan bisnis di tahun 2012. Fokus BRI akan tetap kepada segmen UMKM dengan pengembangan segmen mikro, kecil dan menengah difokuskan pada trickle down effect bisnis korporasi. Segmen mikro akan terus dikembangkan dengan pemenuhan sumber daya yang memadai, termasuk peningkatan kapasitas sumber daya manusianya. Dengan demikian, Bisnis Mikro, selain tetap menjadi bisnis inti BRI juga membantu mempercepat financial inclusion dalam perekonomian Indonesia. Pengembangan fee based income dan e-banking akan semakin diintensifkan sehingga visi menjadi national payment gateway bagi perekonomian Indonesia dapat terlaksana tepat pada waktunya. Untuk tahun 2012, dengan target untuk Menjadi Bank Terbaik di Indonesia dengan Praktik-praktik Good Corporate Governance (GCG) yang Baik, BRI telah menetapkan arah kebijakan sebagai berikut: a. Bisnis utama BRI masih akan diarahkan pada penyaluran kredit dan penghimpunan dana masyarakat, serta penyediaan jasa perbankan, sehingga pendapatan BRI tidak hanya berasal dari pendapatan bunga tetapi juga dari fee-based income, yaitu: a.1 Fokus pada pembiayaan kepada segmen bisnis mikro, kecil dan menengah dengan memperhatikan peluang bisnis di segmen korporasi yang memiliki trickle down


effect kepada bisnis UMKM. Hal ini akan mendorong ekspansi pada segmen bisnis UMKM menjadi lebih cepat dan berkualitas. a.2 Dari sisi penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK), BRI berupaya untuk mengarahkan pertumbuhan pada dana murah (giro dan tabungan) yang dijaga minimal sebesar 60% dari total dana masyarakat yang dihimpun. a.3 Pemanfaatan jaringan kerja online BRI yang tersebar di seluruh Indonesia. BRI akan mengembangkan penyediaan jasa-jasa perbankan yang mendukung seluruh aktivitas keuangan nasabah baik dalam pengelolaan keuangannya maupun dalam transaksi dengan rekanannya. Strategi ini dimaksudkan untuk membangun closed financial system yang berbasis pada komunitas nasabah sehingga akan meningkatkan perolehan feebased income. b. Untuk menjaga struktur permodalan agar tetap kuat, langkah-langkah yang akan ditempuh antara lain adalah mengoptimalkan portofolio dengan mempertimbangkan efisiensi alokasi modal, memperbaiki proses bisnis, merencanakan penguatan permodalan melalui penerbitan subdebt dengan memperhatikan kondisi pasar serta mengupayakan penurunan dividend pay out ratio. c. Untuk menjaga dan meningkatkan pangsa pasar, BRI akan terus melakukan perluasan jangkauan pelayanan perbankan melalui pembukaan unitunit kerja baru di seluruh wilayah Indonesia, baik berupa kantor fisik maupun berupa electronic outlets serta berbagai jenis outlet lainnya. Pembukaan outlet ini tetap dilakukan dengan selektif dan cermat dengan memperhitungkan faktor internal dan eksternal. BRI juga akan terus mengembangkan sumber sumber bisnis baru yang sehat dan profitable, baik secara organik maupun anorganik, mengikuti perkembangan kebutuhan nasabah dan masyarakat Indonesia yang diharapkan akan semakin maju di masa mendatang. Kami laporkan bahwa pada tanggal 11 Januari 2011, BRI telah melaksanakan pemecahan nilai nominal saham dengan rasio 1:2, sehingga setiap 1 saham BRI dengan nilai nominal Rp500 per saham dipecah menjadi 2 saham BRI dengan nilai nominal masingmasing Rp250 per saham. Dengan demikian, sejak

33


tanggal 11 Januari 2011, total saham beredar BRI adalah 24.669.162.000 saham, dan total nilai saham yang telah ditempatkan dan disetor penuh adalah Rp6.167.290.500.000,-. Komposisi kepemilikan saham BRI tidak mengalami perubahan yakni 56,75% dimiliki oleh Negara Republik Indonesia dan sisanya sebesar 43,25% dimiliki oleh masyarakat. Dalam kesempatan ini, kami menyampaikan penghargaan dan terima kasih kepada Sdr. Bambang Soepeno atas segala jasa dan komitmennya untuk mengembangkan bisnis BRI selama menjabat sebagai Direktur BRI. Kami menyampaikan selamat datang kepada Sdr. Randi Anto dan Sdr. Gatot Mardiwasisto, Direktur BRI yang baru, dengan harapan kerja sama dan koordinasi yang baik dapat kita bangun dan wujudkan bersama demi pertumbuhan berkelanjutan BRI. Kinerja membanggakan BRI pada tahun 2011 merupakan hasil dari kepercayaan, komitmen dan kerja sama dari seluruh pemangku kepentingan BRI. Kerja keras dan komitmen dari seluruh pekerja BRI merupakan komponen utama dari pencapaian ini, apresiasi penuh serta ucapan terima kasih kami berikan kepada seluruh pekerja BRI atas keberhasilan ini. Selama tahun 2011, arahan dari Dewan Komisaris juga menjadi faktor penentu kinerja cemerlang BRI, dan kami berikan penghargaan yang setinggitingginya atas kerjasama yang baik ini. Kami juga menyampaikan terima kasih atas dukungan yang selama ini telah diberikan oleh seluruh pemegang saham, nasabah, dan mitra usaha BRI. Di masa mendatang, kami terus berusaha memberikan pencapaian yang terbaik kepada seluruh pemangku kepentingan BRI, dimana pencapaian tersebut tidak hanya berasal dari komitmen dan kerja keras manajemen dan seluruh pekerja BRI namun juga berasal dari dukungan dan kepercayaan Dewan Komisaris, seluruh pemegang saham, nasabah dan mitra usaha BRI. Wassalamualaikum Wr. Wb.

Sofyan Basir Direktur Utama


33

PROFIL DIREKSI

Sofyan Basir

Sarwono Sudarto

Achmad Baiquni

Warga Negara Indonesia, 53 tahun. Menjabat sebagai Direktur Utama sejak tanggal 17 Mei 2005 dan terpilih kembali untuk periode jabatan kedua pada tanggal 20 Mei 2010. Sebelum bergabung dengan BRI, menjabat sebagai Direktur Utama Bank Bukopin. Karir perbankan dimulai pada tahun 1981 di Bank Duta, pada tahun 1986 bergabung dengan Bank Bukopin dan telah menduduki beberapa jabatan manajerial di Bank Bukopin termasuk Direktur Komersial, Group Head Line of Business, dan Pemimpin Cabang di beberapa kota besar Indonesia.

Warga Negara Indonesia, 59 tahun. Menjabat sebagai Direktur sejak 30 Mei 2006 dan terpilih kembali untuk periode jabatan kedua pada tanggal 28 April 2011. Memulai karir di BRI sejak tahun 1976 dan telah menduduki berbagai jabatan manajerial diantaranya Kepala Divisi Treasury, Kepala Divisi Renstra, Kepala Divisi Audit Intern, Kepala Divisi Bisnis Ritel, Wakil Kepala Divisi Akuntansi Manajemen dan Keuangan, Pemimpin Cabang Palembang Sriwijaya, Guest Officer Sanwa International Finance Ltd. Hongkong, Treasury Manager dan Chief Dealer BRI Finance Ltd. Hongkong.

Warga Negara Indonesia, 55 tahun. Diangkat sebagai Direktur Keuangan BRI sejak tanggal 20 Mei 2010. Memulai karir perbankan di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. sejak tahun 1984. Sebelumnya pernah menduduki beberapa jabatan manajerial, diantaranya adalah Direktur Bisnis Usaha Kecil, Menengah, dan Syariah, Direktur Korporasi, Direktur Konsumer, dan Pemimpin Divisi Pengelolaan Bisnis Personal.

Direktur Utama

Direktur Operasional

Meraih gelar Diploma dari STAK Trisakti, Jakarta pada tahun 1980 dan telah mengikuti berbagai pendidikan serta pelatihan di bidang perbankan baik di dalam maupun luar negeri, diantaranya Eksekutif Manajemen Risiko (Denpasar); Islamic Finance Forum (Swiss); Seminar Business Continuity Planning, Ernst & Young; SESPIBANK (Jakarta); Strategy Development Session, IBM; dan Structuring Loans & Short Term, The Institute Banking & Finance.

34

Meraih gelar Sarjana di bidang Administrasi Niaga dari Universitas Diponegoro (1975), gelar MBA dari Tulane University, Amerika Serikat (1987), dan gelar Doktor dari Jurusan Manajemen Pendidikan Universitas Negeri Jakarta (2011). Telah mengikuti berbagai pendidikan serta pelatihan antara lain seperti Pasar Modal (Tokyo); Sertifikasi Manajemen Risiko–BSMR (Singapura); sebagai Asesor Sertifikasi Kompetensi Manajemen Risiko dari BNSP; LEMHANNAS RI, SESPIBANK (Jakarta); Credit Manager; dan Organization Management. Mewakili BRI antara lain sebagai pembicara tentang microfinance di Thailand dan Chile (2004) serta dalam berbagai roadshow maupun conference di London, Hong Kong serta Singapura.


Direktur Keuangan

Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjadjaran, Bandung (1982) dan Master of Business Management dari Asian Institute of Management, Makati, Filipina (1992). Telah mengikuti beberapa pelatihan, kursus dan seminar perbankan termasuk Risk Management in Retail Banking – BSMR (Belanda); Executive Training for Director – The Wharton School of The University of Pennsylvania (Amerika Serikat); Bank Indonesia’s Executive Risk Management Certification – BSMR (Singapura); Retail Banking Conference – LAFERTY (Singapura); Asian Bankers Surveyor Program – Bank of New York (New York); dan SESPIBANK – IBI (Jakarta). Mewakili BRI dalam berbagai roadshow maupun conference di London, New York dan Singapura.


Sulaiman Arif Arianto

A. Toni Soetirto

Lenny Sugihat

Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Menjabat sebagai Direktur Bisnis Komersial sejak 12 Oktober 2009 dan terpilih kembali untuk periode jabatan kedua pada tanggal 28 April 2011, sebelumnya menjabat sebagai Direktur Bisnis Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) sejak 30 Mei 2006. Memulai karir di BRI sejak tahun 1983 dan telah menduduki berbagai jabatan manajerial diantaranya adalah Kepala Divisi Agribisnis, Kepala Divisi Bisnis Umum, Pemimpin Wilayah Denpasar, dan Pemimpin Wilayah Jakarta.

Warga Negara Indonesia, 53 tahun. Menjadi Direktur BRI sejak tahun 2006 dan terpilih kembali untuk periode jabatan kedua pada tanggal 28 April 2011. Memulai karir perbankan bersama Bank Duta pada tahun 1983, kemudian tahun 1985 bergabung dengan Bank Bukopin. Sebelumnya telah menduduki berbagai jabatan manajerial seperti Direktur Bisnis Komersial, Direktur Manajemen Risiko dan Kepatuhan, dan Group Head Credit and Marketing Financial Institutions.

Warga Negara Indonesia, 55 tahun. Menjabat sebagai Direktur BRI sejak tahun 2006 dan terpilih kembali untuk periode jabatan kedua pada tanggal 28 April 2011. Karir perbankan dimulai bersama BRI sejak tahun 1981 dan telah menduduki berbagai jabatan manajerial antara lain sebagai Kepala Divisi Restrukturisasi dan Penyelesaian Kredit Bermasalah, Kepala Divisi Agribisnis, dan Kepala Divisi Renstra.

Direktur Bisnis Komersial

Direktur Bisnis Konsumer

Meraih gelar Sarjana dari Fakultas Peternakan, Institut Pertanian Bogor (1981) dan gelar MBA dari University of New Orleans, Amerika Serikat (1991). Mewakili BRI dalam berbagai organisasi seperti APRACA, UN advisor for Inclusive Financial System dan Micro Finance Network. Pembicara berbagai seminar internasional UMKM, antara lain Asian Banking Forum (Jakarta), APEC SME Working Group (Bali), Financial Technology Conference (Singapura), Microfinance Sustainability, APRACA (Kunming), APO Forum, Micro Banking and Risk Management Workshop (Beijing), dan Asia Pacific Regional Microcredit Summit (Bali). Sering ditunjuk sebagai wakil BRI dalam beberapa konferensi investor yang berlangsung di dalam maupun luar negeri seperti Amerika Serikat, Hongkong, dan Singapura.

35

Pada tahun 1981, meraih gelar Sarjana Pertanian Agribisnis dari Institut Pertanian Bogor. Telah mengikuti beberapa pelatihan, kursus, dan seminar perbankan seperti CRM and Intelligence Banking EFMA (Barcelona); The Future Face of Marketing (Australia); Self-Service Banking, EFMA (Barcelona); The Branch of the future, EFMA (Barcelona); Structured Trade and Export Finance in Asia Conference, Euromoney, JP Morgan and Citigroup (Singapura); The Strategic Board, Australian Institute of Company Director (Australia); Comparative Study for Trade Financing and Risk Management - Deutche Bank (Jerman); dan Certified Wealth Manager - Erasmus Heuis Netherlands (Belanda).


Direktur Pengendalian Risiko Kredit

Meraih gelar Sarjana di bidang perikanan dari Institut Pertanian Bogor (1979) dan MBA dari University of Houston, Texas, Amerika Serikat (1993). Telah mengikuti pendidikan dan pelatihan antara lain Credit Risk Management BRI – Citibank; The Advanced Management Program for Overseas Bankers (AS); Problem Loan and Loan Syndication Training (Sydney); SESPIBANK (Jakarta); Strategic Management in Banking Programme (Prancis); The World Bank Conference “Role State-Owned Bank” (AS); Sertifikasi Manajemen Risiko – BSMR (Denpasar); World Bank/IMF 2002 Annual Meeting (AS); Seminar ”Program Management Office” (Jakarta); 33rd Asean Banking Council Meeting (Bali); Seminar ”Rethinking The East Asia Miracle” (World Bank Jakarta); Seminar ”Bank Risk Management and Basel II Capital Requirements” (Jakarta); dan Pelatihan Uji Kompetensi oleh BNSP sebagai Asesor Kompetensi (Jakarta).


35

Asmawi Syam

Suprajarto

Djarot Kusumayakti

Warga Negara Indonesia, 56 tahun. Menjabat sebagai Direktur BRI sejak 5 September 2007. Memulai karir perbankan di BRI sejak tahun 1980 dan telah menduduki berbagai jabatan manajerial diantaranya adalah Kepala Divisi Bisnis Umum, Kepala Divisi Consumer Banking, Pemimpin Wilayah Bandung, dan Pemimpin Wilayah Denpasar.

Warga Negara Indonesia, 55 tahun. Menjabat sebagai Direktur BRI sejak tahun 2007. Memulai karir perbankan di BRI sejak tahun 1983 dan telah menduduki berbagai jabatan manajerial seperti Pemimpin Wilayah BRI Jakarta, Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan, Wakil Pemimpin Wilayah Jakarta, dan Pemimpin Cabang di beberapa kota besar di Indonesia.

Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Diangkat sebagai Direktur BRI sejak tanggal 20 Mei 2010. Memulai karir perbankan di BRI sejak tahun 1983 dan telah menduduki jabatan manajerial seperti Komisaris Utama PT BTMU BRI Finance, Kepala Divisi Analisis Risiko Kredit, Wakil Pemimpin Wilayah BRI Jakarta, dan Wakil Pemimpin Wilayah BRI Semarang, dan Wakil Pemimpin Wilayah BRI Padang.

Direktur Bisnis Kelembagaan dan BUMN

Direktur Jaringan dan Layanan

Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Hasanuddin, Makassar (1979) dan Magister Manajemen dari Universitas Padjadjaran, Bandung (2003). Telah mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan di bidang perbankan seperti From State Owned Enterprise to World Class Competitors Creatif Innovative and State Owned Firms (Filipina); Card and Payment - European Financial Management Marketing EFMA (Paris); Restrukturisasi & Peningkatan Kinerja BUMN (Jakarta); Strategic Leadership – Mastercard International (Bangkok); World Congress on IT Information (Australia); Asset and Liability Management, Credit Risk Management & International Banking (Brussel); dan SESPIBANK (Jakarta).

36

Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Pembangunan Nasional, Yogyakarta (1982) dan Magister Manajemen dari Universitas Padjadjaran, Bandung (2001). Telah mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan di bidang perbankan seperti Customer Relationship Management (Paris); Seminar the Branch of the Future (Barcelona); Seminar The 5th Annual Asia Pacific Mobile Payments (Bangkok); SESPIBANK (Jakarta); Pendidikan Pengembangan Eksekutif Manajemen (Jakarta); Seminar Marketing (Sydney); Seminar Delivery Channel Strategy The Branch & Beyond (Kuala Lumpur); dan Seminar Branch of the Future Revamping the Branch for the Technology Driven World (London).


Direktur Bisnis Usaha Mikro, Kecil dan Menengah

Meraih gelar sarjana di bidang Ekonomi Perusahaan dari Universitas Islam Indonesia (1982) dan gelar Magister Manajemen Keuangan dari Universitas Airlangga, Surabaya (2000). Telah mengikuti pendidikan dan pelatihan di bidang perbankan diantaranya Sespibank - LPPI (Jakarta), Credit Risk Management Training (Semarang), Senior Banker Development Course - Bank of America (Jakarta), Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan (Jakarta), dan Financial Lecture – Bisnis Indonesia (Jakarta). Mewakili BRI antara lain sebagai pembicara tentang Microfinance dalam The Key Success on Sustainable Microfinance Program di Microfinance Network (MFN) 17th Meeting Conference Riveria Maya di Cancun (Meksiko), dan pembicara dalam The Role of Microsaving on Sustainable Microfinancing di Global Microcredit Summit di Valladolid (Spanyol).


Randi Anto

Gatot Mardiwasisto

Warga Negara Indonesia, 50 tahun. Menjadi Direktur BRI sejak 28 April 2011. Telah menduduki jabatan manajerial di BRI seperti Kepala Divisi MSDM, Pemimpin Wilayah BRI Palembang, Kepala Divisi Administrasi Kredit, dan Kepala Divisi Kepatuhan & Manajemen Risiko.

Warga Negara Indonesia, 59 tahun. Diangkat sebagai Direktur BRI sejak tanggal 28 September 2011. Sebelumnya pernah menjabat Direktur Usaha Niaga Farmasi, Kantor Meneg. PBUMN & BKPM; Direktur Keuangan PT. Kliring Berjangka Indonesia (Persero); Asisten Deputi membidangi Usaha Perbankan Kementerian BUMN; dan Komisaris PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.

Direktur Kepatuhan

Direktur

Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Diponegoro (1984) dan gelar MBA dari St. Louis University, USA (1994). Telah mengikuti pendidikan dan pelatihan di bidang perbankan diantaranya Pro Active Operational Risk Management (Jakarta), Sespibank (Jakarta), Worldclass Leadership Mentoring Coaching (Jakarta), dan Credit Appraisal for Small Medium Individu (Tokyo).

37


Meraih gelar Sarjana Hukum Ekonomi / Bisnis dari Universitas Indonesia (1985) dan gelar Magister Management dari Ecole Superieure Lyon Prancis (1989). Telah mengikuti pendidikan dan pelatihan diantaranya Property Appraisal (Taiwan), Urban Finance and Taxation (Taiwan), Manajemen Keuangan oleh Institute International d’Administration Public (Paris), Strategic Planning (Jakarta), Lokakarya Privatisasi dan Corporate Governance BUMN (Jakarta), International Conference Bara Risk Forum 2010 (Bali), Executive Risk Management Refresher Program (Paris), Seminar Sharpening Leadership for Senior Executive (Jakarta), dan Global Islamic Finance Forum (Kuala Lumpur).


37

DIREKSI BRI

Berdiri dari Kiri ke Kanan: Randi Anto, Gatot Mardiwasisto, Suprajarto, Asmawi Syam, Achmad Baiquni, Djarot Kusumayakti

38



Duduk dari Kiri ke Kanan: A. Toni Soetirto, Sulaiman Arif Arianto, Sofyan Basir, Sarwono Sudarto, Lenny Sugihat

39



39

PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB PELAPORAN KEUANGAN

Laporan Tahunan berikut Laporan Keuangan dan informasi lain yang terkait merupakan tanggung jawab manajemen PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. dan dijamin kebenarannya oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dengan membubuhkan tanda tangannya masing-masing di bawah ini:

Yang bertandatangan

Bunasor Sanim Komisaris Utama Merangkap Komisaris Independen

Agus Suprijanto

Heru Lelono

Hermanto Siregar

Komisaris

Komisaris

Komisaris

Aviliani

Adhyaksa Dault



40


PT BANK PT. BANK RAKYAT RAKYAT INDONESIA INDONESIA (( PERSERO PERSERO )) Tbk. Tbk.

Laporan Tahunan berikut Laporan Keuangan dan informasi lain yang terkait merupakan tanggung jawab manajemen PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. dan dijamin kebenarannya oleh seluruh anggota Direksi dengan membubuhkan tanda tangannya masing-masing di bawah ini:

Yang bertandatangan

Sofyan Basir Direktur Utama

Sarwono Sudarto

Achmad Baiquni



Direktur Keuangan


Lenny Sugihat

A.Toni Soetirto

Asmawi Syam




Suprajarto

Djarot Kusumayakti

Randi Anto


Direktur Bisnis Usaha Mikro, Kecil dan Menengah

Direktur Kepatuhan

41


PT BANK PT. BANK RAKYAT RAKYAT INDONESIA INDONESIA (( PERSERO PERSERO )) Tbk. Tbk.

41

Profil Perusahaan

Hingga akhir tahun 2011, sekitar 72% nasabah BRI merupakan nasabah mikro yang semakin terlayani oleh jaringan e-channel BRI dan 7.975 unit kerja BRI yang telah terhubung secara real-time online. BRI terus melakukan pengembangan jaringan e-channel secara pesat. Hal ini bertujuan untuk membuka akses pelayanan BRI yang seluas-luasnya, serta meningkatkan fee based income dari penggunaan e-channel oleh nasabah mikro BRI yang berjumlah besar dan kian berkembang.

EDC

31.590

13.631

43


2010 2011


Teras BRI

1.304

617

2010

43

2011

INFORMASI UMUM PERUSAHAAN Nama Perusahaan: PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

Komposisi Pemegang Saham: Negara Republik Indonesia (56,75%) Publik (43,25%)

Pendirian Perusahaan: 18 Desember 1968 berdasarkan Undang-Undang No. 21 Tahun 1968

Pencatatan Saham: Bursa Efek Indonesia 10 November 2003 dengan kode saham BBRI

Alamat Perusahaan: Gedung BRI I Jl. Jend Sudirman Kav. 44 – 46 Jakarta 10210

Kontak: Email: [email protected]

No. Telp. Perusahaan: (62-21) 2510244, 2510254, 2510264, 2510269, 2510279

Call center: 14017 / (62-21) 57987400

No. Fax Perusahaan: (62-21) 2500065, 2500077

Surat menyurat: Divisi Sekretariat Perusahaan Gedung BRI 1 Lt. 20 Jl. Jend. Sudirman Kav. 44-46 Jakarta 10210

Website: www.bri.co.id Bidang Usaha: Perbankan

Rating BRI MOODY ‘S ( Januari 2012) -

Outlook

Stable

-

Bank Deposit

Baa3/P-3

-

Bank Financial Strength

D+

-

Baseline Credit Asessment

(Ba1)

-

Adjusted Baseline Credit Asessment

(Ba1)

-

Long Term Foreign Currency IDR

BBB-, Stable Outlook

-

Short Term Foreign Currency IDR Long Term

F3

-

Support Rating Floor

BBB-

-

Support Rating

2

-

Viability Rating

bb+

-

Individual Rating

C/D

-

National Long-Term Rating

AAA (idn), Stable Outlook

-

Rupiah Subordinated Debt

AA (idn); RWN

-

National Rating

FITCH (Desember 2011)

PEFINDO (Maret 2011)

44

id AAA, Stable Outlook



PRODUK DAN JASA PERBANKAN PRODUK SIMPANAN BritAma Simpedes GiroBRI DepoBRI Tabungan Haji BRI Junio

PRODUK PINJAMAN Kredit Mikro Kupedes Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro Kredit Kecil/Ritel Kredit Modal Kerja Kredit Briguna Kredit Investasi Kredit Express Kredit Konstruksi Kredit PPTKI Kredit Pemilikan Waralaba Kredit Resi Gudang Kredit SPBU Kredit BTS Bank Garansi (BG) Kredit Konsumer Kredit Kepemilikan Rumah (KPR) Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) Kredit Multi Guna (KMG) Kartu Kredit Kredit Program Kredit Usaha Rakyat (KUR) Ritel Kredit Koperasi Primer untuk Anggota (KPPA) Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKPE) Kredit kepada Kelompok Usaha Kecil (KKUK)

45


Kredit Usaha Mikro dan Kecil Surat Utang Pemerintah (KUMK-SP) Kredit Pengembangan Energi Nabati dan Realisasi Perkebunan (KPEN-RP) Kredit Pemberdayaan Ekonomi Masyarakat Pesisir (PEMP) Kredit Menengah/Korporasi Kredit Modal Kerja (KMK) Kredit Modal Kerja Ekspor (KMK-E) Kredit Investasi (KI) Kredit Modal Kerja Impor (KMK-I) Kredit Modal Kerja Konstruksi (KMK-K) Penangguhan Jaminan Impor (PJI) Standby L/C (SBLC) Bank Garansi (BG) Kredit Infrastruktur Kredit Sindikasi JASA PERBANKAN BRI Priority Banking Cash Management System Salary Crediting BRIZZI (Uang Isi Ulang) Layanan Treasury Transaksi Valuta Asing/Foreign Exchange Transaksi Swap Transaksi Forward Jasa Wali Amanat Jasa Agen Penjual Efek Jasa Kustodian Dana Pensiun Lembaga Keuangan BRI (DPLK-BRI) Layanan Internasional Transaksi Ekspor dan Impor Remittance Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)


45

STRUKTUR ORGANISASI PT BANK RAKYAT INDONESIA ( PERSERO ) Tbk.

Direktur Bisnis UMKM Djarot Kusumayakti

Direktur Bisnis Konsumer A.Toni Soetirto

Direktur Bisnis Komersial Sulaiman A. Arianto

Divisi Bisnis Mikro Windiartono

Divisi Dana & Jasa Widodo Januarso

Divisi Bisnis Umum Zainuddin Mappa

Divisi Bisnis Ritel & Menengah Denny Arsamanggala

Divisi Kartu Kredit Mohamad Helmi

Divisi Agribisnis Kuswiyoto

Divisi Bisnis Program Teten Djaka T.

Divisi Kredit Konsumer Joice Farida Rosandi

Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN Asmawi Syam

Direktur Jaringan & Layanan Suprajarto

Direktur Keuangan Achmad Baiquni

Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel R. Sophia Alizsa

Divisi Treasury Budi Purwanto

Divisi Bisnis BUMN Dwi Agus Pramudya

Divisi Jaringan Kerja Bisnis Mikro Johanes Saragih

Divisi Akuntansi & Manajemen Keuangan Irwan Rinaldi

Desk Cash Management Wisnu H.

Divisi Layanan Luki Presisa Budi Utami

Divisi Bisnis Internasional Isnen Sutopo

Divisi Hubungan Lembaga I. Komang Sudiarsa

Divisi Marketing Communication A. Firman Taufick

Kantor Wilayah

Unit Kerja Luar Negeri

Kantor Cabang

Kantor Cabang Pembantu

Kantor Kas

Perusahaan Anak

BRI Unit

Teras BRI

46



RUPS DEWAN KOMISARIS DIREKSI Direktur Utama Sofyan Basir

Direktur Pengendalian Risiko Kredit Lenny Sugihat

Direktur Operasional Sarwono Sudarto

Direktur Kepatuhan Randi Anto

Divisi Analisis Risiko Kredit Susy Liestiowaty

Divisi Sentra Operasi Triyana

Divisi Kepatuhan M. Jarot Eko W.

Divisi Restrukturisasi & Penyelesaian Kredit Macet Mardiwibawa

Divisi Teknologi Sistem Informasi Zulhelfi Abidin

Divisi Hukum Hadi Susanto

Divisi Administrasi Kredit Endra Sasmito Soengkowo

Divisi Manajemen Aktiva Tetap & Logistik Slamet Riyadi

Divisi Pendidikan & Pelatihan Nugroho

Divisi Manajemen Risiko Rico Rizal Budidarmo

Direktur Gatot Mardiwasisto*

Audit Intern Ali Mudin

Divisi Sekretariat Perusahaan Muhamad Ali

Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia Ganefi **

Divisi Perencanaan Strategis & Pengembangan Bisnis Hexana Tri Sasongko

KANTOR PUSAT

Kantor Inspeksi

Kantor Cabang Khusus

Garis Supervisi / pembinaan Garis Koordinasi Komite Komisaris: Komite Audit, Komite Nominasi & Remunerasi, Komite Pengawasan Manajemen Risiko Komite Direksi: Komite Manajemen Risiko, Komite Kebijakan Perkreditan, Komite Kredit, ALCO, Komite Kebijakan SDM, Komite TI * Per tanggal 27 Januari 2012 telah efektif menjadi Direktur BRI setelah memperoleh persetujuan Bank Indonesia dalam Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit & proper test) ** Pejabat Sementara

47



47

PEJABAT SENIOR Inspektur Wisto Prihadi Inspektur Medan

Hidzuldin Elfani Inspektur Kantor Pusat

Rusli Witjahjono Inspektur Palembang

Khairi Setiawan Inspektur Pekanbaru

Sulistianto Inspektur Jakarta 2

Hartono Sukiman Inspektur Jakarta 1

Ircham Sjafindra R Inspektur Bandung

Retno Surdini Inspektur Jakarta 3

Eka Sriyantini Inspektur Yogyakarta

Umi Haryati Inspektur Semarang

Kuwat Waluyo Inspektur Malang

Mudjiharno Inspektur Surabaya

Budi Satria Inspektur Banjarmasin

Suindiyo Inspektur Denpasar

Yan Budiatmoko Inspektur Makassar

48


Sutardjo Inspektur Manado


Pemimpin Wilayah Donsuwan Simatupang Pemimpin Wilayah Medan

Abing Rabani Pemimpin Wilayah Banda Aceh

I Made Suprateka Y Pemimpin Wilayah Pekanbaru

Achmad Chumaidi Pemimpin Wilayah Padang

Mohammad Irfan Pemimpin Wilayah Jakarta 1

Pardiman Pemimpin Wilayah Palembang

Siswanto* Pemimpin Wilayah Jakarta 3

Albert Radjagukguk Pemimpin Wilayah Jakarta 2

Agus Katon ES Pemimpin Wilayah Semarang

Moch. Hadi Santoso Pemimpin Wilayah Bandung

Heru Sukanto Pemimpin Wilayah Surabaya

Eko Wahyu Andriastono Pemimpin Wilayah Yogyakarta

Irianto Pemimpin Wilayah Denpasar

Achmad Chairul Ganie Pemimpin Wilayah Malang

Adhy Kusnandar Pemimpin Wilayah Makassar

Zainuddin Latif Pemimpin Wilayah Banjarmasin

Tri Wintarto Pemimpin Wilayah Manado

Agoes Roediyanto Pemimpin Wilayah Jayapura

* Pejabat Sementara

49



49

JARINGAN KERJA

Banda Aceh

Medan

Pekanbaru

Padang

Palembang Banjarmasin Jakarta 1, 2 & 3 Semarang

Bandung

Surabaya Denpasar

Yogyakarta Malang

50



Manado

Jayapura

Makassar

Jumlah Unit Kerja

2007

2008

2009

2010

2011 7.989

4.968

5.070

5.457

6.480

Kantor Pusat

1

1

1

1

1

Kantor Wilayah

14

14

17

18

18

Kantor Inspeksi

12

12

14

14

14

Kantor Cabang*

344

376

406

413

431

Kantor Cabang Pembantu

230

337

434

470

502

Kantor Kas BRI Unit Pos Pelayanan Desa Teras BRI

24

179

728

822

870

4.300

4.417

4.538

4.649

4.849

100

76

68

0

0

0

0

217

617

1.304

* Termasuk 1 Kantor Cabang Khusus dan 3 Kantor Luar Negeri

51



51

FOTO JARINGAN KERJA

Gedung Kantor Wilayah,

Gedung Kantor Cabang,

satu dari 18 Kantor Wilayah

satu dari 431 Kantor Cabang yang berada di kota-kota besar

yang berada di ibu kota propinsi

Indonesia. Kantor Cabang didukung oleh 502 Kantor Cabang

Indonesia

Pembantu dan 870 Kantor Kas

Kantor Cabang Pembantu di Grand Indonesia, salah satu pusat perbelanjaan besar di Jakarta.

52


Sentra Layanan Prioritas di Jakarta, satu dari 13 Sentra Layanan Prioritas dan 42 Priority Lounge yang tersebar di seluruh Indonesia


BRI Unit di Denpasar, Bali,

Customer Service

salah satu dari 4.849 BRI Unit yang tersebar

didalam Teras Keliling

di kota-kota besar dan kecil sampai di desa seluruh pelosok Indonesia.

Salah satu ATM Center yang terletak di Kantor Pusat BRI mengoperasikan 7.292 unit ATM

53


Teras BRI di Mandalika, salah satu dari 1.304 outlet yang melayani nasabah di pasar-pasar di seluruh Indonesia.


53

Sumber Daya Manusia Status

2009

2010

2011

Pekerja Tetap

33.935

33.296

33.357

Masa Persiapan Pensiun

1.145

996

944

Pekerja Kontrak

1.452

2.441

4.780

Trainee

466

911

963

Jumlah Pekerja BRI*

36.998

37.644

40.044

Jabatan

2009

2010

2011

Executive Vice President Vice President

56

70

67

93

101

103

Assistant Vice President

338

382

380

Senior Manager

598

575

584

Manager

517

554

582

Assistant Manager

3.229

3.318

2.925

Officer

9.916

10.510

10.662

Assistant

22.251

22.134

24.741

Jumlah Pekerja BRI*

36.998

37.644

40.044

Pendidikan

2009

2010

2011

Strata 3

5

2

5

Strata 2

943

1.107

1.034

Strata 1

22.458

23.691

26.780

Diploma

3.867

4.053

4.847

SLTA

9.681

8.749

7.334

SLTP

44

42

44

36.998

37.644

40.044

Jumlah Pekerja BRI*

* Tidak termasuk pekerja outsourcing sejumlah 28.154 orang tahun 2009, 38.068 orang tahun 2010 dan 45.486 orang tahun 2011

54



Informasi Pemegang Saham Di tengah perlambatan perekonomian dunia, Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) tetap mampu mencatatkan kinerja yang positif sepanjang tahun 2011. Pada penghujung tahun 2011, IHSG ditutup pada level 3.821,99 meningkat 3,2% dibanding posisi IHSG akhir tahun 2010 di posisi 3.703,51. Kapitalisasi pasar Bursa Efek Indonesia (BEI) mencapai Rp3.537,29 triliun, meningkat 9% dibanding tahun 2010, yaitu Rp3.243,77 triliun.

Selama tahun 2011, harga saham BRI mencapai level tertinggi di harga Rp7.250 pada tanggal 2 Agustus 2011 dan menyentuh level terendahnya di harga Rp4.550 pada tanggal 10 Februari 2011. Kapitalisasi saham BRI pada akhir penutupan perdagangan tahun 2011 tercatat sebesar Rp164,85 triliun atau mengalami peningkatan sebesar 27% dibandingkan posisi akhir tahun 2010 yaitu sebesar Rp129,57 triliun.

Harga saham BRI sendiri mampu memberikan hasil kinerja yang jauh diatas kinerja pasar. Pada penutupan perdagangan bursa tahun 2011, harga saham BRI mampu mencapai harga Rp 6.750 atau meningkat 29% dibanding harga saham BRI di akhir tahun 2010.

Pembayaran Dividen Hasil keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) BRI Tahun 2011 menyetujui pembayaran dividen final tahun buku 2010 sebesar 20% atau Rp2.294.476.900.203,00 dari laba bersih Perseroan. Rasio pembayaran dividen ini turun 10% apabila dibandingkan dengan rasio pembayaran dividen untuk tahun buku 2009 yang ditetapkan oleh RUPST 2010 sebesar 30%.

Guna memperluas basis pemegang saham BRI sekaligus memberikan sinyal positif bahwa BRI akan terus tumbuh, sesuai amanah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) tahun 2010, BRI telah melakukan pemecahan nominal saham (stock split) dari Rp500,- per saham menjadi Rp250,per saham atau dengan perbandingan 1:2 pada tanggal 11 Januari 2011.

Tahun Dividen

Laba Bersih (Rp Miliar)

Dividen (Rp Miliar)

Dividen per Lembar Saham (Rp)*

Rasio Pembayaran Dividen (%)

Tanggal Pembayaran

2003**

2.579

990

42,10

75,01

23 Juli 2004

2004

3.633

1.816

76,47

50,00

5 Juli 2005

2005

3.808

1.904

78,09

50,00

10 Juli 2006

2006

4.257

2.129

86,52

50,00

2 Juli 2007

2007

4.838

2.419

98,17

50,00

7 Juli 2008

2008

5.958

2.085

84,41

35,00

3 Juli 2009

2009

7.308

2.192

88,91

30,00

1 Juli 2010

2010***

11.472

2.294

93,01

20,00

15 Juni 2011

* Dividen per lembar saham merupakan data dividen setelah dilakukan stock split dengan rasio 1 : 2 ** Dari laba bersih semester II (1 Juli 2003 - 31 Desember 2003) sebesar Rp1,32 triliun, laba semester I dikapitalisasi menjadi modal. *** Pada tanggal 30 Desember 2010, BRI telah membayarkan dividen interim tahun buku 2010 sebesar Rp566.527.305.330,00 atau Rp45,93 perlembar saham (sebelum stock split)

55



55

RUPST BRI Tahun 2011 BRI telah mengadakan RUPST tahun 2011 pada tanggal 28 April 2011 dan telah memutuskan hal-hal sebagai berikut: Agenda Kesatu Menyetujui Laporan Tahunan 2010 dan mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2010 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman, dan Surja sesuai Laporan No. RPC-754/PSS/2011 tanggal 29 Maret 2011, serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang mereka lakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 sepanjang tindakan tersebut bukan merupakan tindakan pidana dan tercermin dalam Laporan Tahunan Perseroan 2010. Agenda Kedua Mengesahkan Laporan Tahunan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Tahun Buku 2010 termasuk Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik Herman Dody Tanumihardja & Rekan sesuai dengan Laporan No. 14/GA/HDTDT/PKBL-BRI/III/2011 tanggal 30 Maret 2011 serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan tahun buku 2010 sepanjang tindakan tersebut bukan merupakan tindakan pidana dan tercermin dalam Laporan Tahunan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan tersebut. Agenda Ketiga 1. Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku 2010 sebagai berikut: a. Sebesar 20% atau Rp2.294.476.900.203,00 ditetapkan sebagai dividen final tahun buku 2010. Sebagian dari dividen tersebut, sebesar Rp566.527.305.330,00 telah dibayarkan pada tanggal 30 Desember 2010 sebagai dividen interim berdasarkan Keputusan Rapat Direksi tanggal 29 November 2010 yang telah mendapat persetujuan Dewan Komisaris, kepada para Pemegang Saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan pada tanggal 22 Desember 2010,

56


sisanya sebesar Rp1.727.949.594.873,00 atau Rp70,04 per saham akan dibagikan sebagai dividen tunai dan akan dibayarkan pada tanggal 15 Juni 2011 kepada para Pemegang Saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan pada tanggal 1 Juni 2011. b. Sebesar 2,5% atau Rp286.809.612.525,00 untuk Cadangan Tujuan guna mendukung investasi. 2. Memberi wewenang kepada Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya laba bersih tahun buku 2010 untuk Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan. Sesuai dengan Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-05/MBU/2007, maksimal dana yang disisihkan untuk Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan adalah 4% atau Rp458.895.380.040,00, sehingga sisa laba bersih tahun buku 2010 setelah digunakan untuk dividen final tahun buku 2010, Cadangan Tujuan, serta Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan akan menambah laba ditahan Perseroan minimal 73,5% dari total laba bersih tahun buku 2010 atau Rp8.432.202.608.245,40. 3. Memberi wewenang dan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan jadwal dan tata cara pembagian dividen tahun buku 2010 sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Agenda Keempat Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapat persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya tantiem yang diberikan kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun buku 2010 serta menetapkan besarnya gaji anggota Direksi dan honorarium anggota Dewan Komisaris untuk tahun 2011. Agenda Kelima 1. Melimpahkan kewenangan dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan tahun buku 2011 dan menetapkan honorarium serta persyaratan lainnya sesuai ketentuan yang berlaku.


2. Melimpahkan kewenangan dan kuasa kepada Direksi untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Pelaksanaan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Perseroan tahun buku 2011 dan menetapkan honorarium serta persyaratan lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. Agenda Keenam 1. Menyetujui pembelian seluruh saham BRIngin Remittance Co. Ltd. dari PT. AJ. BRIngin Jiwa Sejahtera dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2. Memberikan kuasa dan wewenang dengan hak subtitusi kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan pembelian saham dimaksud dan segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan Agenda ini sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Agenda Ketujuh 1. Memberhentikan dengan hormat seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Perseroan yang berakhir masa jabatannya terhitung sejak ditutupnya Rapat ini dan menyampaikan terima kasih serta penghargaan yang setinggi-tingginya atas pengabdiannya. 2. Mengangkat: Bapak Bunasor Sanim sebagai Komisaris Utama/ Komisaris Independen Bapak Hermanto Siregar sebagai Komisaris Bapak Sarwono Sudarto sebagai Direktur Bapak Sulaiman Arif Arianto sebagai Direktur Ibu Lenny Sugihat sebagai Direktur Bapak A. Toni Soetirto sebagai Direktur Bapak Randi Anto sebagai Direktur Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi tersebut berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat, kecuali pengangkatan Bapak Hermanto Siregar dan Bapak Randi Anto berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit & proper test) dan memenuhi peraturan perundangundangan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang diangkat tersebut adalah sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-5 setelah tanggal pengangkatannya.

57


3. Menetapkan Bapak Soedarjono sebagai Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen. 4. Dengan demikian susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah:

Dewan Komisaris: Komisaris Utama/ : Bunasor Sanim Komisaris Independen Wakil Komisaris Utama/ : Soedarjono Komisaris Independen Komisaris : Agus Suprijanto Komisaris : Heru Lelono Komisaris : Hermanto Siregar Komisaris Independen : Aviliani Komisaris Independen : Adhyaksa Dault

Direksi Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur

: Sofyan Basir : Sarwono Sudarto : Sulaiman Arif Arianto : Achmad Baiquni : Lenny Sugihat : A. Toni Soetirto : Asmawi Syam : Suprajarto : Djarot Kusumayakti : Randi Anto

5. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan Agenda ini sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk untuk mendaftarkan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. RUPS Luar Biasa BRI Tahun 2011 Pada tanggal 28 September 2011, BRI telah melaksanakan RUPS Luar Biasa Tahun 2011 dan telah memutuskan hal-hal sebagai berikut: 1. Menyetujui menerima pengunduran diri Tuan Soedarjono dari jabatannya sebagai Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen berlaku efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat dengan ucapan terima kasih atas pengabdiannya selama menjalankan jabatannya.


57

Dengan catatan pembebasan tanggung jawab untuk periode dari tanggal 1 Januari 2011 sampai dengan tanggal Rapat akan diberikan pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun buku 2011 yang diselenggarakan pada tahun 2012. 2. Mengangkat Tuan Gatot Mardiwasisto sebagai Direktur Perseroan Pengangkatan Tuan Gatot Mardiwasisto berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-5 (kelima) sejak pengangkatannya. Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris terhitung sejak ditutupnya Rapat adalah sebagai berikut:

Dewan Komisaris: Komisaris Utama/ Komisaris Independen Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen

: Bunasor Sanim : Agus Suprijanto : Heru Lelono : Hermanto Siregar : Aviliani : Adhyaksa Dault

Susunan Direksi terhitung sejak pengangkatan Tuan Gatot Mardiwasisto sebagai Direktur Perseroan mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) adalah sebagai berikut:

58


Direksi: Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur

: Sofyan Basir : Sarwono Sudarto : Achmad Baiquni : Sulaiman Arif Arianto : A. Toni Soetirto : Lenny Sugihat : Asmawi Syam : Suprajarto : Djarot Kusumayakti : Randi Anto : Gatot Mardiwasisto

3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan Agenda ini sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk untuk mendaftarkan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. Penerbitan Obligasi Subordinasi (Rupiah) Pada bulan Desember 2009 BRI menerbitkan Obligasi Subordinasi II dalam denominasi Rupiah dengan jangka waktu 5 tahun dan tingkat bunga 10,95% yang tercatat di bursa pada tanggal 22 Desember 2009. Fitch memberikan rating AA (Double A; Stable Outlook) terhadap Obligasi Subordinasi ini, dimana BRI berhasil menghimpun dana sebesar Rp2 Triliun dalam penerbitan Obligasi tersebut. Penerimaan hasil Penawaran Umum Obligasi Subordinasi ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi terkait, seluruhnya akan digunakan perusahaan sebagai modal pelengkap sesuai dengan ketentuan BI, yang dimanfaatkan seluruhnya untuk ekspansi kredit sesuai dengan prinsip kehati-hatian.


Selama tahun 2011, BRI tidak menerbitkan obligasi maupun efek bersifat hutang lainnya. Obligasi Subordinasi Rupiah II dengan tingkat bunga tetap

Jenis Obligasi Tingkat Bunga

10,95%

Jangka waktu

5 Tahun

Jatuh Tempo

22 Desember 2014

Peringkat Obligasi (oleh Fitch Ratings Indonesia)

AA (idn) RWN

Nilai Emisi

Rp2 triliun

Pembayaran Kupon

Tiga Bulanan

Pencatatan


Kronologis Pencatatan Saham BRI telah menerbitkan dua jenis saham yaitu Saham Seri A Dwiwarna dan Saham Seri B. Saham Seri A Dwiwarna diterbitkan dan dimiliki oleh Negara Republik Indonesia yang tidak dapat dipindahtangankan kepada siapapun. Pemegang Saham Seri A Dwiwarna memiliki hak istimewa sebagai berikut: 1. Mencalonkan anggota Direksi dan atau anggota Dewan Komisaris Perseroan. 2. Menyetujui pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi dan atau anggota Dewan Komisaris. 3. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar, termasuk perubahan modal. 4. Menyetujui penggabungan, peleburan, pengambilalihan dan pemisahan perusahaan Perseroan, pengajuan permohonan agar Perseroan dinyatakan pailit, dan pembubaran Perseroan, dan atau 5. Meminta laporan dan penjelasan mengenai hal tertentu kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan khususnya peraturan yang berlaku di bidang Pasar Modal. Sesuai Pernyataan Pendaftaran efektif yang dikeluarkan oleh Bapepam (Surat Ketua Bapepam No. S-2646/PM/2003) tanggal 31 Oktober 2003 BRI melakukan Penawaran Umum Saham Perdana sejumlah 2.047.060.000 Saham Biasa Atas Nama Seri B yang merupakan saham divestasi Negara Republik Indonesia dan sejumlah 1.764.705.000 Saham Biasa Atas Nama Seri B baru yang dikeluarkan dari portepel, dengan nilai nominal Rp500,00. Saham yang ditawarkan tersebut mulai diperdagangkan pada tanggal 10 November 2003, dan dicatatkan di Bursa Efek Jakarta.

59


Selanjutnya opsi pemesanan lebih sejumlah 381.176.000 Saham Biasa Atas Nama Seri B milik Negara Republik Indonesia (divestasi) dan opsi penjatahan lebih sejumlah 571.761.000 Saham Biasa Atas Nama Seri B milik Negara Republik Indonesia (divestasi) masing-masing dengan harga Rp875,00 per lembar saham telah dilaksanakan masing-masing pada tanggal 10 November 2003 dan 3 Desember 2003. MANAGEMENT STOCK OPTION PLAN Sesuai keputusan RUPS Luar Biasa tanggal 3 Oktober 2003 perusahaan menyelenggarakan Program Opsi Pembelian Saham bagi Manajemen (Management Stock Option Plan/MSOP). Jumlah saham yang diterbitkan dalam MSOP BRI adalah sebanyak 588.235.250 lembar. MSOP dilaksanakan dalam tiga tahap yakni MSOP Tahap I, MSOP Tahap II dan MSOP Tahap III. Pelaksanaan MSOP Tahap I dan II mengacu pada peraturan Bapepam-LK terdahulu sedangkan pelaksanaan MSOP Tahap III sudah mengacu pada Peraturan Bapepam-LK No. IX.D.4 dan Peraturan BEI No.1-A Lamp. Keputusan Direksi BEJ No. Kep.305/BEJ/07-2004 tentang Pencatatan Efek. Masing-masing tahapan MSOP memiliki vesting period selama satu tahun. Saham MSOP yang telah di-exercise sampai dengan berakhirnya seluruh tahapan MSOP adalah sebesar 569.876.000 lembar. Masa exercise MSOP Tahap I dan II telah berakhir masing-masing pada tanggal 9 November 2008 dan 9 November 2009, dan sampai dengan akhir masa exercise, terdapat 4,3 juta lembar MSOP Tahap I dan 6,1 juta lembar MSOP Tahap II yang tidak diexercise.


59

Tahapan MSOP

Jumlah Saham MSOP (Lembar)

Tanggal Dimulainya MSOP

Tanggal Berakhirnya Tahapan MSOP

Harga Pelaksanaan per lembar saham

Saham di exercised (lembar)

Tahap I

235.294.100

40%

10 Nov 2003

9 Nov 2008

Rp962,50

230.999.000

Tahap II Tahap III

235.294.100

40%

10 Nov 2004

9 Nov 2009

Rp1.750,00

230.047.000

117.647.050

20%

10 Nov 2005

9 Nov 2010

Sesuai aturan Bapepam-LK & BEI

108.830.000

Jumlah

588.235.250

Komposisi

569.876.000

Program MSOP Tahap III yang dimulai pada tanggal 10 November 2005, telah berakhir pelaksanaannya pada tanggal 9 November 2010. Opsi yang dialokasikan dalam MSOP Tahap III tersebut berjumlah 117.647.050 lembar, dimana sampai dengan akhir periode pelaksanaannya, opsi yang di-exercise berjumlah 108.830.000 lembar. Exercise opsi tersebut menyebabkan tambahan equity perusahaan sebesar Rp633.164.224.500,-. Berakhirnya periode pelaksanaan MSOP Tahap III tersebut mengakhiri rangkaian program MSOP BRI Tahap I-Tahap III yang dimulai bersamaan dengan IPO BRI tanggal 10 November 2003. Keseluruhan opsi yang dialokasikan dalam MSOP Tahap I-Tahap III berjumlah 588.235.250 lembar, dimana sampai dengan akhir periode pelaksanaannya, opsi yang di-exercise berjumlah 569.876.000 lembar. Eksekusi opsi tersebut menyebabkan tambahan equity perusahaan sebesar Rp1.366.089.110.750,00.

(Rp juta)

Tahap II

Tahap III

Modal Disetor

Tahap I 115.500

115.024

54.415

284.938

Agio

106.837

287.559

474.490

868.886

27.117

80.889

10.259

212.265

249.454

483.471

633.164

1.366.089

Modal Lain-Lain (lembar saham x option value) JUMLAH

60


Jumlah


Komposisi Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham BRI sampai dengan akhir tahun 2011 adalah sebanyak 12.005 pemegang saham atau mengalami peningkatan jika dibandingkan tahun 2010 yaitu sebanyak 11.697. Negara Republik Indonesia tetap merupakan pemegang saham mayoritas BRI dengan kepemilikan saham sebesar 56,75% dan sisanya sebesar 43,25% dimiliki oleh masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing tidak lebih dari 5%.

Komposisi Pemegang Saham BRI Jumlah Pemegang Saham

Kategori Pemegang Saham Negara RI Publik Pemodal Nasional

2010

Jumlah Saham

2011

2010

Komposisi

2011*

2010

2011

1

1

7.000.000.000

14.000.000.000

56,75%

56,75%

11.696

12.004

5.334.581.000

10.669.162.000

43,25%

43,25%

10.544

10.390

794.306.225

1.714.454.105

6,44%

6,95%

Perorangan

6.527

6.566

103.806.300

154.926.542

0,84%

0,63%

Karyawan

3.616

3.415

56.784.500

103.246.500

0,46%

0,42%

1

1

159.000

318.000

0,00%

0,00%

400

408

633.556.425

1.455.963.063

5,14%

5,90%

1.152

1.614

4.540.274.775

8.954.707.895

36,81%

36,30%

24

38

240.000

564.500

0,00%

0,00%

1.128

1.576

4.540.034.775

8.954.143.395

36,81%

36,30%

11.697

12.005

12.334.581.000

24.669.162.000

100,00%

100,00%

Pemerintah Daerah Institusi Pemodal Asing Perorangan Badan Usaha Asing Total

* Stock split telah dilaksanakan pada tanggal 11 Januari 2012 dengan rasio 1 : 2

61



61

Anak Perusahaan

Nama Perusahaan

Jenis Usaha

PT Bank BRISyariah

Bank Umum Syariah

PT Bank Agroniaga Tbk.

Bank Umum Swasta Nasional

BRIngin Remittance Co. Ltd.

Perusahaan Remittance

62

Tanggal Penyertaan BRI

Persentase Kepemilikan BRI (%)

Mulai Beroperasi

19 Desember 2007

99,99%

16 Oktober 2008

Jl. Abdul Muis No. 2-4, Jakarta

3 Maret 2011

79,78%

8 Februari 1990

Plaza GRI Jl. HR. Rasuna Said Blok X2 No.1, Jakarta

16 Desember 2011


100%

7 April 2005

Alamat

Room 1115, 11/F, Lippo Center, Tower II, 89 Queensway, Admiralty, Hong Kong


Akuntan Publik dan Lembaga Penunjang Pasar Modal

Akuntan Publik Purwantono, Suherman, & Surja (Ernst & Young) Indonesian Stock Exchange Building Tower 2, Lantai 7 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Telp. (62-21) 5289 5000 Fax. (62-21) 5289 4100

Biro Administrasi Efek PT Datindo Entrycom Jl. Jend. Sudirman Kav. 34-35 Jakarta 10220 Telp. (62-21) 570 9009

Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Indonesia Stock Exchange Building Tower I, Lantai 5 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 Telp. (62-21) 5299 1003 Fax. (62-21) 5299 1129

63


Lembaga Pemeringkat Efek PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) Panin Tower Senayan City Lantai 17 Jl. Asia Afrika Kav. 19 Jakarta PT Fitch Rating Indonesia Prudential Tower Lantai 20 Jl. Jend Sudirman Kav. 79 Jakarta 12190 Telp. (62-21) 5795 7755 Fax. (62-21) 5795 7750 Moody’s Singapore Pte. Ltd. 50th Raffles Place #23-06 Singapore Land Tower Singapore 048623 Standard & Poors 30 Cecil Street #17-01/08 Prudential Tower Singapore 049712 Telp. (65) 6438 2881 Fax. (65) 6438 2321


63

PERISTIWA PENTING

Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Host to Host Corporate Payment antara BRI dengan Telkom (Jakarta, 6 Januari 2011)

Media Visit Direksi (Jakarta, 17 Februari 2011)

Penyerahan Pinjaman Kemitraan kepada Masyarakat Korban Bencana Merapi (Yogyakarta, 17 Februari 2011)

Penandatanganan Akta Akuisisi Saham Bank Agroniaga Tbk antara BRI dengan Dapenbun (Jakarta, 3 Maret 2012)

Silaturahim PB Forki dengan BRI (Jakarta, 14 Maret 2011)

Paparan Kinerja BRI Tahun 2010 (Jakarta, 31 Maret 2011)

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan BRI Tahun 2011 (Jakarta, 28 April 2011)

Penyerahan Penghargaan BRI sebagai The Most Valuable Banking Brand Indonesia 2011 oleh Brand Finance (Jakarta, 9 Mei 2011)

Program Beasiswa Nusantara Cerdas Bank BRI - Kemdiknas (Jakarta, 31 Mei 2012)

64



Forum Strategis BRI Tahun 2011 (Jakarta, 19 Juni 2011)

Buka Puasa Bersama Anak Yatim Piatu (Jakarta, 19 Agustus 2011)

Mudik Bersama BRI (Jakarta, 25 Agustus 2011)

BRI Junio Cycle Fest 2011 (Jakarta, 25 September 2011)

Public Expose BRI (Jakarta, 5 Oktober 2011)

MoU BRI & Kementerian Agama RI (Jakarta, 27 Oktober 2011)

Penyerahan Bantuan Alat Kateterisasi Pelayanan Kardiovaskular bagi Atlet Sea Games XXVI (Palembang, 11 November 2011)

Launching BRI Touch (Jakarta, 16 November 2011)

Launching Brizzi di Bandara Soekarno Hatta (Jakarta, 22 Desember 2011)

65



65

PENGHARGAAN

Best Disclosure & Transparency

Banking Efficiency Award (Kategori BUMN)

IICD CG Conference and Award 2011

Bisnis Indonesia

Bank Nasional Penggerak Kewirausahaan Terbaik Kementerian Koperasi dan

Best Corporate Governance in Indonesia

Usaha Kecil dan Menengah Republik Indonesia

World Finance

Best Performance Bank (Kategori Bank Persero)

BUMN Kategori Industri Keuangan yang Berpredikat Sangat Bagus atas Kinerja Keuangan 2011

ABFI Banking Award 2011

Indonesia Brand Champion 2011 Best of The Best Awards 2011

Majalah Infobank

MarkPlus Inc.

Forbes Indonesia

66



CSR Best Practice for MDG’s in Conjunction with Indonesia Millenium Development Goals

(Emiten Terbaik Sektor Perbankan)

Menteri Koordinator

Majalah Investor

Investor Award Best Listed Companies 2011

Kesejahteraan Rakyat RI

CSR Award 2011 Harian Seputar Indonesia

Indonesian CSR Awards 2011 Kementerian Sosial RI

Top 500 Most Valuable Global Banking Brand 2011

Service Quality Award 2011-BRI Prioritas CARRE

Brand Finance

The Best Contact Center Indonesia 2011

Most Valuable Brand in Indonesia Product Category Banks

Indonesia Contact Center Association

SWA

67



67

Analisis dan Pembahasan Manajemen Perusahaan

68



PRAKATA

Tahun 2011 merupakan tahun konsolidasi bagi BRI demi peningkatan kapasitas menuju pertumbuhan yang

PROFIL PERUSAHAAN

di masa mendatang.

TATA KELOLA PERUSAHAAN TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN

Melalui konsolidasi di tahun 2011, BRI berhasil meningkatkan kualitas kredit sebagaimana terlihat dari penurunan tingkat NPL secara signifikan. Keberhasilan ini berdampak positif terhadap pencapaian laba bersih tahun 2011, selain juga menjadi landasan yang lebih kokoh bagi pertumbuhan yang berkesinambungan di tahun-tahun mendatang.

ANAK PERUSAHAAN

TINGKAT NPL * tahun 2010

2,78%

* Hanya angka Bank


69

LAPORAN KEUANGAN

2,30

%


tahun 2011



berkesinambungan

Tinjauan Umum Secara umum kinerja BRI selama tahun 2011 memuaskan, membaiknya kualitas kredit, meningkatnya efisiensi operasional dan komposisi kredit yang cukup ideal merupakan beberapa hal yang mendukung pencapaian kinerja di tengah konsolidasi yang tengah dilakukan. BRI berhasil mencapai kenaikan laba 31,47% dibanding tahun 2010, atau meningkat dari Rp11,47 triliun menjadi Rp15,08 triliun, semakin memantapkan posisi sebagai Bank dengan perolehan terbesar sejak tahun 2005. Berikut disajikan Perbandingan kinerja BRI* dan Perbankan Nasional: BRI

Perbankan Nasional

Aset (dalam triliun Rupiah)

Selama tahun 2011 Aset BRI tumbuh 14,59% mencapai Rp456,53 triliun pada akhir tahun 2011, meningkat dari Rp398,39 triliun tahun 2010. Market share aset mengalami penurunan di banding tahun sebelumnya, hal ini sejalan dengan konsolidasi yang dilakukan oleh BRI.

13,24%

12,42%

3.652,83

10,65%

10,25%

12,50%

3.008,85

2.310,56

2.534,11

1.986,50

456,53

398,39

314,75

246,03

203,60

Posisi Aset perbankan Nasional juga mengalami peningkatan dari Rp3.008,85 triliun pada akhir Desember 2010 menjadi Rp3.652,83 triliun per Desember 2011 atau tumbuh 21,40%, seiring dengan kuatnya pertumbuhan PDB Indonesia.

2007 2008 2009 2010 2011 BRI

Perbankan Nasional

% terhadap Perbankan Nasional

Kredit (dalam triliun Rupiah)

Kredit BRI meningkat dari Rp246,96 triliun posisi akhir Desember 2010 menjadi Rp283,58 triliun posisi akhir Desember 2011 atau tumbuh 14,83%. Pertumbuhan kredit tersebut lebih rendah dibanding pertumbuhan kredit perbankan mengingat selama tahun 2011 BRI melakukan konsolidasi, khususnya di segmen Bisnis Menengah dan Bisnis Ritel, sehingga market share kredit tahun 2011 mengalami sedikit penurunan dari 13,99% di tahun 2010 menjadi 12,89% di tahun 2011.

14,29%

13,99%

2.200,09

12,32%

11,36%

1.765,85 1.307,69

1.437,93

1.002,01

161,06

113,85

205,52

246,96

283,58

2007 2008 2009 2010 2011 BRI

Perbankan Nasional

12,89%

Penyaluran kredit perbankan nasional mengalami peningkatan yang cukup signifikan, tumbuh 24,59% selama setahun terakhir dari Rp1.765,85 triliun tahun 2010 menjadi Rp2.200,09 triliun tahun 2011. Hal ini sejalan dengan cukup tingginya pertumbuhan ekonomi Indonesia selama tahun 2011 yang mencapai 6,5%.


* Hanya angka Bank

70



BRI

Perbankan Nasional

DPK (dalam triliun Rupiah)

Selama tahun 2011 penghimpunan Dana Pihak Ketiga BRI meningkat sebesar 13,27% atau sejalan dengan pertumbuhan kredit sehingga loan to deposit ratio relatif stabil. Simpanan meningkat dari Rp328,56 triliun pada akhir tahun 2010 menjadi Rp372,15 triliun pada akhir tahun 2011. Secara umum market share simpanan mengalami sedikit penurunan menjadi 13,36% dibanding 14,05% posisi tahun lalu.

2.784,91 14,05% 12,88%

13,36%

2.338,82

11,49%

10,95%

1.973,04 1.753,29 1.510,83

254,12

201,50

165,48

Penghimpunan DPK perbankan mengalami pertumbuhan 19,07% year on year, meningkat dari Rp2.338,82 triliun per akhir Desember 2010 menjadi Rp2.784,910 per akhir Desember 2011.

372,15

328,56

2007 2008 2009 2010 2011 BRI

Perbankan Nasional


LDR LDR BRI mengalami sedikit kenaikan dari 75,17% pada tahun 2010 menjadi 76,20% pada tahun 2011. Hal ini disebabkan oleh pertumbuhan DPK yang juga diikuti dengan pertumbuhan kredit.

79,93%

80,88%

78,77%

75,17%

68,80% 74,58% 66,92%

72,88%

75,21%

76,20%

Tingkat LDR perbankan nasional mengalami kenaikan dari 75,21% pada tahun 2010 menjadi 78,77% pada tahun 2011.

2007 2008 2009 2010 2011 Perbankan Nasional

BRI

NIM Dengan model bisnis yang dimiliki, BRI mampu mempertahankan posisi NIM jauh di atas ratarata perbankan nasional. NIM berada pada level 9,58% per akhir Desember 2011, turun dibanding 10,77% per akhir Desember 2010. Melambatnya pertumbuhan kredit karena konsolidasi yang tengah dilakukan menyebabkan NIM mengalami penurunan.

71


10,77%

10,86% 10,18%

9,58%

9,14%

5,70%

5,66%

5,56%

5,73%

5,91%

NIM perbankan mengalami sedikit peningkatan dari 5,73% pada akhir Desember 2010 menjadi 5,91%. LDR perbankan nasional yang meningkat memberikan kontribusi peningkatan NIM.


BRI


71

BRI

Perbankan Nasional

CAR CAR BRI menunjukkan tren yang meningkat dan mencapai 14,96% pada akhir tahun 2011, meningkat dari 13,76% pada akhir tahun 2010. Penurunan dividend pay out ratio, dari 35% pada tahun 2009, 30% pada tahun 2010 hingga menjadi 20% pada tahun 2011 merupakan faktor penting yang memberikan kontribusi terhadap peningkatan CAR.

19,30%

16,76%

17,42%

17,18%

13,20%

13,76%

15,84% 13,18%

16,05% 14,96%


BRI

Berbeda dengan CAR BRI yang menunjukkan tren meningkat, CAR perbankan nasional walaupun secara umum masih di atas CAR BRI namun mengalami tren penurunan. CAR turun dari 17,18% pada tahun 2010 menjadi 16,05% pada tahun 2011. Tingginya pertumbuhan kredit menjadi salah satu faktor yang menyebabkan turunnya CAR perbankan nasional.

BOPO BOPO BRI menunjukkan tren yang menurun sejak tiga tahun terakhir seiring dengan peningkatan efisiensi operasional yang berhasil dicapai dan membaiknya kualitas kredit. BOPO mencapai 66,69% pada akhir tahun 2011, turun dibanding tahun 2009 yang tercatat sebesar 77,66% dan tahun 2010 yang tercatat sebesar 70,86%.

88,59% 84,05%

86,63%

86,14%

85,42%

77,66%

Sejak tahun 2009 hingga 2011 BOPO perbankan nasional relatif stabil, pada tahun 2011 BOPO tercatat sebesar 85,42%.

69,80% 72,65%

66,69%

70,86%


BRI

ROA Membaiknya komposisi kredit dimana komposisi kredit mikro yang memberikan yield tinggi semakin besar, meningkat kontribusi feebased income dan meningkatnya leverage, menyebabkan ROA BRI mengalami tren peningkatan. ROA BRI meningkat menjadi 4,93% pada posisi Desember 2011 dari 4,64% pada posisi tahun sebelumnya jauh di atas ROA perbankan nasional.

72

4,93%

4,64% 4,61%

2,78%

4,18%

2,33%

3,73% 2,60%

2,86%

ROA perbankan nasional juga mengalami peningkatan dari 2,86% pada tahun 2010 menjadi 3,03% pada tahun 2011.

3,03%



BRI


Tinjauan Keuangan Selama tahun 2011, BRI berhasil membukukan kinerja keuangan yang memuaskan didukung oleh strategi pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan dan landasan keuangan yang kokoh. BRI berhasil mencatat laba bersih sebesar Rp15,09 triliun, meningkat 31,52% dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp11,47 triliun. Dengan peningkatan profitabilitas tersebut, BRI mencatat tingkat pengembalian atas aktiva (Return on Assets/ ROA) sebesar 4,93% dan tingkat pengembalian atas ekuitas (Return on Equity/ROE) sebesar 42,49%.

LAPORAN LABA / RUGI*


2007

2008

Pendapatan Bunga

23,24

29,00

35,33

44,62

48,16

Beban Bunga

(6,54)

(8,45)

(12,28)

(11,73)

(13,74)

Pendapatan Bunga Bersih

16,70

19,65

23,05

32,89

34,43

Pendapatan Operasional Lainnya

2009

2010

2011

1,82

2,54

3,27

5,54

5,78

Beban Operasional Lainnya

(9,02)

(11,00)

(11,96)

(16,11)

(17,09)

Beban Penyisihan Penghapusan Aktiva

(1,94)

(2,84)

(5,80)

(7,92)

(5,53)

Pendapatan/ Beban Non Operasional

0,22

0,48

1,33

0,51

1,17

Laba Sebelum Pajak dan Minority Interest

7,78

8,82

9,89

14,91

18,76

Laba Bersih

4,84

5,96

7,31

11,47

15,09

Produktif

* Angka Konsolidasi

Pendapatan Bunga Tahun 2011 merupakan tahun konsolidasi bagi BRI sebagai pondasi bagi pertumbuhan bisnis yang berkualitas dan berkesinambungan di tahun-tahun selanjutnya. Pertumbuhan kredit di tahun 2011 tidak setinggi pertumbuhan kredit tahun sebelumnya. Rendahnya pertumbuhan kredit tersebut disebabkan sepanjang tahun 2011 manajemen BRI fokus pada pembenahan kualitas kredit dan selektif dalam menyalurkan kredit. Selama tahun 2011, total kredit BRI tumbuh sebesar 16,64%, naik sebesar 42,03 triliun, dari Rp252,49 triliun di tahun 2010 menjadi Rp294,52 triliun di tahun 2011, dengan NPL yang terjaga di level 2,32%. Membaiknya kualitas kredit disertai dengan komposisi portofolio kredit yang tetap didominasi oleh kredit mikro, menyebabkan pendapatan bunga selama tahun 2011 tetap tumbuh sebesar 7,96% dari Rp44,62 triliun di tahun 2010 menjadi Rp48,16 triliun di tahun 2011. Walaupun demikian kontribusi pendapatan bunga pinjaman tetap memberikan kontribusi yang terbesar pada total pendapatan bunga BRI. Kontribusi pendapatan bunga pinjaman terhadap total pendapatan bunga di tahun 2011 tercatat sebesar 87,11%, hanya sedikit menurun dibandingkan posisi tahun 2010 yang tercatat sebesar 88,73% di tahun 2010.

73


Rata-rata base lending rate pada tahun 2011 juga mempunyai dampak terhadap perolehan pendapatan bunga. Selama tahun 2011 rata-rata base lending rate pinjaman komersial menurun. Penurunan base lending rate ini merupakan dampak wajar ditengah perekonomian yang menunjukkan penurunan inflasi. Kebijakan ini seiring dengan penurunan BI rate dan sejalan dengan keinginan pemerintah dan Bank Indonesia agar perbankan menurunkan suku bunga pinjaman. Dalam jangka panjang, penurunan lending rate akan berdampak positif terhadap pertumbuhan bisnis. Dalam tahun 2011, obligasi rekapitalisasi Pemerintah jatuh tempo sebesar Rp4,63 triliun. Sebagai konsekuensinya, pendapatan bunga dari obligasi Pemerintah mengalami penurunan, dari Rp1,51 triliun di tahun 2010 menjadi Rp1,11 triliun di tahun 2011. Hasil dari Obligasi Pemerintah yang jatuh tempo tersebut sebagian besar diganti dengan pembelian obligasi namun dengan discount rate yang lebih rendah sesuai dengan kondisi market. Penurunan tersebut menyebabkan turunnya porsi pendapatan bunga dari obligasi pemerintah terhadap total pendapatan bungan dari 3,38% pada tahun 2010 menjadi 2,31% pada tahun 2011.


73

Pendapatan bunga dari aktiva produktif selain kredit dan obligasi pemerintah tercatat sebesar Rp5,09 triliun, mengalami peningkatan 44,65% dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp3,52 triliun. Kontribusi pendapatan bunga yang berasal dari aktiva produktif selain kredit dan obligasi pemerintah pada tahun 2011 meningkat dibandingkan tahun sebelumnya dari 7,89% menjadi sebesar 10,58% dari total pendapatan bunga.

Komposisi Pendapatan Bunga 2010 3,38%

2011 2,31%

7,89%

88,73%

10,58%

87,11%

Pendapatan Bunga Kredit

Pendapatan Bunga Obligasi Pemerintah

Pendapatan Bunga dari Aktiva Produktif Lainnya

Pendapatan Bunga (dalam miliar Rupiah)

48.164 44.615 3.552

5.094 1.114

1.506 35.334 4.237 28.097 23.241

41.956 39.587

1.806

3.823 1.930

3.264

29.292

2.020 22.343 17.957

Pendapatan Bunga dari Aktiva Produktif Lainnya

Pendapatan Bunga Obligasi Pemerintah

Pendapatan Bunga Kredit

Total Pendapatan Bunga

2007 2008 2009 2010 2011

Beban Bunga Secara nominal terjadi peningkatan beban bunga sebesar 17,15% dari Rp11,73 triliun di tahun 2010 menjadi Rp13,74 triliun pada tahun 2011 sebagai konsekuensi dari pertumbuhan dana pihak ketiga terutama deposito dan tabungan. Namun demikian secara persentase, struktur biaya dana tahun 2011 lebih baik bila dibandingkan dengan tahun lalu yang

74


tercermin pada data cost of fund BRI sebesar 4,70% menurun dibandingkan dengan cost of fund tahun 2010 yang sebesar 4,90%. Penurunan cost of fund dimaksud dikarenakan adanya perubahan komposisi dana murah yang lebih besar dibandingkan dana mahal serta adanya penurunan suku bunga simpanan sejalan dengan penurunan BI rate.


Komposisi Beban Bunga 2010

2011 14,70%

9,47%

10,10%

13,87%

21,10% 21,02% 55,01% 54,72%

Tabungan

Deposito

Giro

Lainnya

Pendapatan Bunga Bersih Per 31 Desember 2011, pendapatan bunga bersih BRI tercatat sebesar Rp34,43 triliun, meningkat 4,68% dari Rp32,89 triliun pada tahun 2010. Peningkatan ini antara lain disumbang oleh

peningkatan outstanding dan membaiknya kualitas kredit. Net Interest Margin (NIM) berada pada level 9,58% mengalami penurunan dari posisi tahun 2010 yang sebesar 10,77% yang antara lain dipicu oleh penurunan tingkat suku bunga.

Pendapatan Bunga Bersih (Net Interest Income/Nii) (dalam triliun Rupiah)

10,86%

10,77%

10,18%

48,16 9,14%

9,58% Total Pendapatan Bunga

44,62

NII

Total Beban Bunga NIM

28,07

35,33

32,90

28,10 23,05

23,24 19,65

12,29

16.70 6,54

2007

11,73

13,74

8,45

2008

75

2009


2010 2011


75

Pendapatan Operasional Lainnya (dalam miliar Rupiah) 3.369

2.813

2.118 1.767

1.797

1.525

1.456 773

713

614

429 278

270 176

168 142 51

48

156

103

146 36

2007 2008 2009 2010 2011 Fee Based Income

Penerimaan Kembali Aset yang Telah Dihapusbukukan

Keuntungan Marked to Market

Pada tahun 2011, pendapatan operasional lainnya mengalami sedikit kenaikan dari sebesar Rp5,54 triliun pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp5,78 triliun. Apabila melihat struktur dari pendapatan operasional lainnya maka fee based income memberikan kontribusi terbesar, yaitu sebesar 58,32% dari total pendapatan operasional lainnya.

Keuntungan Selisih Kurs - Bersih

Pada tahun 2011, BRI mencatat penerimaan kembali aset yang telah dihapusbukukan sebesar Rp1,80 triliun. Keuntungan untuk pengakuan atas marked to market dari posisi surat berharga sebesar Rp146 miliar, sedikit menurun dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp156 miliar. Keuntungan selisih kurs bersih tercatat sebesar Rp36 miliar, menurun dari tahun sebelumnnya yang sebesar Rp773 miliar.

Fee based income per 31 Desember 2011 tercatat sebesar Rp3,37 triliun, mengalami peningkatan 19,78% dari Rp2,81 triliun pada tahun 2010. Fee based income terdiri dari jasa simpanan, jasa ATM, jasa perkreditan, jasa trade finance, jasa kartu kredit, jasa treasury, jasa management pembayaran, jasa kerjasama asuransi, jasa pengawasan, jasa penjaminan, dan jasa sewa deposit box. Kenaikan sebesar 19,78% itu antara lain berasal dari peningkatan jasa simpanan meningkat 20,38%, jasa trade finance naik sebesar 77,42%, dan jasa ATM meningkat 29,61%.

Sedangkan pendapatan lain-lain yang terdiri dari pendapatan denda, pendapatan pelunasan maju kredit, penerimaan biaya tolakan kliring dan lain-lain tercatat sebesar Rp429 miliar pada Desember 2011, meningkat 54,40% dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp278 miliar.

Komposisi Fee Based Income 2010 2,89% 3,47%

4,8%

2011

3,83%

3.65% 2.62%

3.71%

5.14% 10.96%

12,14%

64.77%

9.16%

8,46%

64,41%

Biaya Adm. Simpanan

76

ATM

Biaya Adm. Pinjaman

Transaksi Ekspor-Impor


Lain-lain

Kartu Kredit

Layanan Pembayaran

Lain-lain


Beban Operasional Lainnya Beban operasional lainnya meningkat sebesar 6,03% dari Rp16,11 triliun pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp17,09 triliun pada tahun 2011. Kenaikan biaya ini dapat ditutupi oleh kenaikan pendapatan sehingga BRI dapat memperbaiki rasio CER (Cost Effeciency Ratio) dari tahun sebelum di level 42,22% ke level 41,17% pada tahun 2011. Beban tenaga kerja dan tunjangan mengalami peningkatan sebesar Rp25,13 miliar dari sebesar Rp8,68 triliun pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp8,70 triliun pada tahun 2011.

Pertumbuhan Biaya Umum dan Administrasi antara lain dikarenakan bertambahnya jumlah jaringan dan layanan (unit kerja operasional dan e-channel). BRI terus menerus mengoptimalkan pengembangan, perluasan, dan kualitas jaringan Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu, BRI Unit, ATM, dan electronic delivery channel lainnya. Sepanjang tahun 2011, BRI menambah 18 Kantor Cabang, 32 Kantor Cabang Pembantu, 48 Kantor Kas, 200 BRI unit, 687 Teras BRI, menambah 1.187 ATM di lokasi-lokasi strategis, dan pemasangan 15.554 EDC baru. (dalam miliar Rupiah)

2007

2008

2009

2010

2011

Tenaga kerja & tunjangan

5.274

6.329

6.676

8.676

8.701

Umum & administrasi

2.405

3.088

3.718

4.711

5.679

Rugi dari penurunan/penjualan nilai efek & obligasi rekap

46

150

0

0

0

Premi Program Penjaminan Pemerintah

267

349

424

524

624

Kerugian selisih kurs - bersih

0

0

0

0

0

Lain-lain

1.024

1.079

1.142

2.203

2.082

Total Beban Operasional Lainnya

9.020

10.997

11.960

16.114

17.086

Beban Operasional Lainnya (dalam triliun Rupiah) 16,11 13,67% 11,96 11,00 9,02 11,39% 2,96% 0,51% 26,66%

58,47%

9,835 3,17% 1,36% 28,08%

57,55%

3,25%

9,55% 3,55%

29,24%

17,09 12,19% 3,65%

33,24%

31,09%

55,82%

53,84%

50,92%

Tenaga Kerja dan Tunjangan

Umum dan Administrasi

Premi Program Penjaminan Pemerintah

Kerugian dan Penurunan atau Penjualan Nilai Efek dan Obligasi Rekap

Lain-lain

Total Beban Operasional Lainnya

2007 2008 2009 2010 2011 Beban Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Selama tahun 2011, jumlah beban penyisihan penghapusan aktiva produktif mengalami penurunan sebesar 30,11% dari Rp7,92 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp5,53 triliun pada tahun 2011, seiring dengan tren membaiknya kualitas aktiva produktif di semester 2 tahun 2011.

77


Beban Pajak Penghasilan Salah satu kontribusi yang diberikan Bank BRI kepada pemerintah selain pemberian dividen adalah pajak. Beban pajak penghasilan meningkat dari Rp3,44 triliun pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp3,67 triliun di tahun 2011, kontribusi pajak tersebut telah memperhitungkan manfaat pajak tangguhan sebesar Rp407,32 miliar.


77

KONDISI KEUANGAN Dengan fundamental keuangan yang kokoh, di tahun 2011 BRI berhasil mencatat kinerja keuangan yang memuaskan. Kualitas aset dan tingkat likuiditas berhasil dipertahankan untuk mendukung ekspansi bisnis lebih lanjut dan memberikan imbal hasil yang lebih tinggi kepada para pemegang saham. Berikut ringkasan neraca BRI 5 tahun terakhir:

2007

2008

203.735

246.077

5.041

Giro pada Bank Indonesia Giro & Penempatan pd bank lain netto Surat Berharga yang dimiliki - netto

Ringkasan Neraca* Total Aktiva Kas

Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Kredit yang Diberikan PPAP Kredit -/-

2009

2010

2011

316.947

404.286

469.899

6.750

8.139

9.976

10.526

31.048

9.946

12.893

19.990

33.040

15.543

25.622

49.485

88.930

79.130

20.482

24.322

25.528

23.750

48.129

(dalam mililiar Rupiah)

18.223

16.352

15.027

13.626

8.996

113.973

161.108

208.123

252.489

294.515

(6.958)

(8.005)

(11.368)

(14.103)

(16.090)

Penyertaan - netto

77

90

111

133.89

164.69

Asset tetap - netto

1.644

1.350

1.366

1.569

1.853

Aktiva lain-lain

4.663

8.542

7.642

7.924

9.635

Tagihan Derivatif - netto

24

0

143

88

18

654

479

348

660

1.692

Aktiva Pajak Tangguhan

1.270

2.000

1.915

2.295

2.632

Aktiva lain

2.714

6.063

5.235

4.881

5.294

Total Pasiva

203.735

246.077

316.947

404.286

469.899

Kewajiban

184.297

223.720

289.690

367.612

420.079

165.600

201.537

255.928

333.652

384.264

37.162

39.923

50.094

77.364

76.779

Tabungan

72.300

88.077

104.463

125.990

154.133

Deposito

56.138

73.538

101.371

130.298

153.353

Kewajiban segera

3.956

5.621

4.333

4.124

3.962

Simpanan dari bank lain

1.611

3.428

4.450

5.160

4.024

103

103

544

526

103

Pinjaman diterima

2.382

3.356

13.611

9.455

13.098

Pinjaman Subordinasi

2.140

711

2.678

2.156

2.136

Kewajiban Lainnya

8.505

8.964

8.144

12.539

12.492

Tagihan Akseptasi - netto

Simpanan nasabah Giro

Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali

Ekuitas

19.438

22.357

27.257

36.673

49.820

Modal disetor

6.159

6.163

6.165

6.167

6.167

Modal lainnya

3.301

2.869

3.258

3.383

3.588

Kepentingan Non Pengendali Laba Rugi Ditahan

46 9.978

13.325

17.835

27.123

* Angka Konsolidasi

78



40.019

Aktiva Per 31 Desember 2011 total aktiva BRI mengalami kenaikan sebesar 16,23% dari Rp404,29 triliun pada Desember 2010 menjadi sebesar Rp469,90 triliun, penyumbang terbesar dari kenaikan aset berasal dari aktiva produktif dimana dari tahun lalu mengalami peningkatan sebesar Rp52,95 triliun dari Rp379,70 triliun pada Desember 2010 menjadi sebesar Rp432,65 triliun pada Desember 2011. Komposisi aktiva produktif pada Desember 2011 sebesar Rp432,65 triliun masih didominasi oleh kredit dan piutang sebesar Rp294,52 triliun atau 68,07% dari total aktiva produktif. Komposisi obligasi rekap pemerintah sebesar 2,08% dan aktiva produktif lainnya termasuk SBI dan efek-efek lainnya sebesar 29,85% dari total aktiva produktif. Seiring dengan pertumbuhan aktiva produktif dan dalam beberapa kondisi terdapat bukti obyektif adanya penurunan nilai akibat kondisi usaha debitur yang menurun, total Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) yang dibentuk per 31 Desember 2011 mencapai sebesar Rp16,09 triliun, meningkat 14,09% dari posisi Desember 2010 yang tercatat sebesar Rp14,10 triliun. BRI melakukan perhitungan pencadangan menggunakan dasar penurunan nilai (impairment) yang di-assess secara individual atau secara kolektif.

Efek-efek Efek-efek BRI mengalami peningkatan yang cukup signifikan sebesar 102,65% dari Rp23,75 triliun pada 31 Desember 2010 menjadi sebesar Rp48,13 triliun pada 31 Desember 2011. Obligasi Rekap Pemerintah Per 31 Desember 2011, BRI memiliki obligasi rekap Pemerintah sebesar Rp8,99 triliun mengalami penurunan 33,98% dari tahun 2010 yang sebesar Rp13,63 triliun. Penurunan ini disebabkan terdapat obligasi rekap pemerintah yang jatuh tempo sebesar Rp4,63 triliun sehingga menyebabkan kontribusi obligasi rekap pemerintah terhadap total asset mengalami penurunan dari 3,37% menjadi 1,91%.

Obligasi Rekap Pemerintah (dalam triliun Rupiah)

18,22

16,35 15,03 6,54

13,63 5,27

3,60 3,60

Kas dan Giro pada BI Posisi kas pada tahun 2011 mengalami kenaikan 5,52% dari Rp9,98 triliun pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp10,53 triliun pada Desember 2011. Giro pada BI juga mengalami peningkatan 65,29% dari Rp19,99 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp33,04 triliun pada tahun 2010, kenaikan tersebut terutama disebabkan adanya peraturan BI mengenai Giro Wajib Minimum (GWM), dan jumlah tersebut merepresentasikan GWM untuk Rupiah yang tercatat di Bank Indonesia sebesar 9,33%. Giro dan Penempatan pada bank lain Giro dan penempatan pada bank lain mengalami sedikit penurunan sebesar 11,02% dari Rp88,93 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp79,13 triliun pada Desember 2011. Penurunan tersebut terutama disebabkan karena penurunan penempatan pada bank lain dalam USD (pihak ketiga) di tahun 2011 yaitu berupa penurunan inter-bank call money sebesar Rp9,77 triliun dan penurunan Deposit on Call sebesar Rp900 miliar.

79


9,00

4,31 11,08

11,43

11,68

10,03

4,68

2007 2008 2009 2010 2011 Suku Bunga Tetap

Suku Bunga Mengambang

Total


79

Kredit Pada tahun 2011, BRI berhasil meningkatkan jumlah kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah dari Rp252,49 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp294,52 triliun pada tahun 2011 atau meningkat 16,64%. Sebagai bank yang memiliki fokus bisnis pada Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM), BRI memiliki proporsi Kredit kepada UMKM yang dominan yaitu sebesar 80,91% dari total portofolio kredit, kredit tersebut meliputi kredit mikro, ritel dan menengah. Sisanya sebesar 19,09% disalurkan pada sektor korporasi yang meliputi perusahaan BUMN maupun non BUMN. Porsi kredit BUMN terhadap kredit Korporasi mencapai 57,19%. Mulai tahun buku 2010 kredit yang diberikan dicatat sesuai dengan PSAK 50/55 (Revisi 2006). Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar yaitu sebesar harga transaksi dan selanjutnya dicatat sebesar nilai tercatat (amortised cost) yakni sisa pokok setelah diperhitungkan dengan amortisasi atas Provisi dan Biaya Transaksi (beban BRI) selama biaya transaksi tersebut dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk merealisasi kredit tersebut. Amortisasi tersebut menggunakan metode suku bunga efektif (effective interest rate).

Pinjaman yang Diberikan

Kualitas kredit Kredit BRI dengan kualitas lancar meningkat 15,05% dari Rp233 triliun pada Desember 2010 menjadi Rp268,06 triliun pada Desember 2011. Kredit dengan katagori Dalam Perhatian Khusus sedikit meningkat dari Rp12,44 triliun pada Desember 2010 menjadi Rp19,62 triliun pada Desember 2011. Sedangkan non performing loan gross BRI secara konsolidasi mengalami perbaikan, yaitu dari sebesar Rp7,05 triliun pada Desember 2010 menjadi Rp6,84 triliun pada Desember 2011, sehingga rasio NPL gross BRI pada Desember 2011 menjadi sebesar 2,32% membaik dari tahun 2010 yang sebesar 2,79%. NPL nett juga mengalami perbaikan dari 0,75% pada Desember 2010 menjadi 0,42% pada Desember 2011. Penghapusbukuan & Penerimaan Kembali Kredit yang Telah Dihapusbukukan (Recovery) Pada tahun 2011, BRI melakukan penghapusbukuan kredit sebesar Rp4,39 triliun dan menerima kembali kredit yang telah dihapusbukukan (recovery) sebesar Rp1,79 triliun. Dibandingkan dengan tahun 2010, terdapat penurunan penghapusbukuan kredit sebesar 11,46% dan peningkatan recovery sebesar 57,85%. (dalam triliun Rupiah)

(dalam triliun Rupiah) 2009

2010

2011

Penghapusbukuan pinjaman

2,51

4,96

4,39

Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbuku

0,77

1,14

1,79

294,52 246,96 43,87

205,52

161,06 30,80 113,85

56,23 13,84

13,90

38,30 14,91

129,14

12,45

113,83

19,81 98,24

8,35 75,05 53,09

75,37 32,60

42,76

95,30

54,08

2007 2008 2009 2010 2011 Mikro

Ritel

Menengah

Korporasi

Total

80


Penyertaan Saham Penyertaan Saham BRI per 31 Desember 2011 (nett) adalah sebesar Rp164,69 miliar, meningkat 23,01% dari Desember 2010 yang sebesar Rp133,89 miliar. Kenaikan tersebut disebabkan karena adanya kenaikan nilai tercatat PT BTMU - BRI Finance dari Rp134,13 miliar pada tahun 2010 menjadi Rp163,28 miliar pada tahun 2011. Kenaikan nilai tercatat ini berasal dari kenaikan akumulasi atas Bagian Laba Netto Perusahaan PT BTMU - BRI Finance tersebut. Selain itu, penyebab kenaikan lainnya adalah karena pada tahun 2011, BRI melakukan penyertaan saham pada 5 (lima) Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dan pada PT Aplikasinusa Lintasarta sebesar Rp298 juta.


Rincian penyertaan yang telah dimiliki BRI per 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: a.

PT BTMU-BRI Finance (dahulu PT UFJ BRI Finance)

Rp163,28 miliar

b. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia

Rp900 juta

c.

Rp536 juta

PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia

d. PT Pemeringkat Efek Indonesia

Rp210 juta

e.

Rp298 juta

BPR-BPR dan PT Aplikasinusa Lintasarta

Aktiva Tetap Sejalan dengan kegiatan ekspansi jaringan kerja BRI, terdapat kenaikan investasi aktiva tetap di tahun 2011. Posisi aktiva tetap tercatat sebesar Rp5,99 triliun, naik 10,83% dari tahun 2010 yang sebesar Rp5,41 triliun.

2007

Aktiva Tetap

2008

2009

2010

2011

(dalam miliar Rupiah)

Tanah & Bangunan

1.340

1.436

1.582

1.811

2.017

627

635

665

754

891

Meubelair & Inventaris Kendaraan Komputer dan perangkat lunak

306

500

536

550

658

1.884

2.025

2.159

2.289

2.424

Leasing Total

328

59

3

1

0

4.486

4.655

4.945

5.405

5.990

Dana Pihak Ketiga (DPK) DPK merupakan dana yang dihimpun dari pihak ketiga dalam bentuk giro, tabungan dan deposito termasuk produk syariah seperti Giro wadiah, Tabungan Mudharabah, dan Deposito Berjangka Mudharabah.

Aktiva Lain-Lain Pada 31 Desember 2011, aktiva lain-lain tercatat sebesar Rp9,64 triliun meningkat 21,60% dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp7,92 triliun. Pos ini terdiri dari tagihan derivatif, tagihan akseptasi, aktiva pajak tangguhan dan aktiva lainnya. Kenaikan Aktiva Lain-lain pada tahun 2011 disebabkan karena adanya kenaikan Tagihan Akseptasi-Netto sebesar Rp1,03 triliun, Aktiva Pajak Tangguhan sebesar Rp0,34 triliun dan Lain-lain sebesar Rp0,41 triliun.

Pada tahun 2011, BRI berhasil meningkatkan DPK dari Rp333,65 triliun pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp384,26 triliun atau naik 15,17% dengan perbandingan komposisi dana murah dan dana mahal yang tetap terjaga pada level 60% : 40%. Kontribusi DPK terhadap total kewajiban BRI mencapai 91,47%.

Kewajiban Posisi kewajiban BRI per 31 Desember 2011 mengalami kenaikan 14,27% dari Rp367,61 triliun pada Desember 2010 menjadi Rp420,08 triliun. Pos dana pihak ketiga mengalami kenaikan 15,17% dibandingkan tahun 2010 yang merupakan keberhasilan strategi pemasaran BRI dalam melakukan penghimpunan DPK, terutama karena dukungan jaringan kerja & e-channel BRI, adanya peningkatan kualitas layanan serta kepercayaan masyarakat kepada BRI.

Dana Pihak Ketiga Bri (dalam triliun Rupiah)

384,26 333,65

153,35

255,93 130,30 201,54 101,37

165,60 73,54 56,14

Giro

72,30

88,08

37,16

39,92

154,13

77,36

76,80

104,46

Tabungan

Deposito

125,99

50,09

Total

2007 2008 2009 2010 2011

81



81

Pada Desember 2011 tabungan mengalami pertumbuhan tertinggi dibanding dengan komponen DPK lainnya, yaitu mencapai sebesar Rp154,13 triliun atau naik 22,34% dari tahun 2010 yang tercatat sebesar Rp125,99 triliun. Komposisi tabungan terhadap total Dana Pihak Ketiga mencapai 40,11%. Peningkatan posisi tabungan ini merupakan bukti keberhasilan sejumlah program promosi tabungan serta semakin beragam dan berkembangnya fiturfitur produk tabungan yang menarik masyarakat untuk menabung di Bank BRI. Pada tahun 2011 Giro mengalami sedikit penurunan sebesar 0,76% dari Rp77,36 triliun pada Desember 2010 menjadi Rp76,78 triliun pada Desember 2011. Deposito pada posisi 2011 tercatat sebesar Rp153,35 triliun, mengalami kenaikan 17,69% dibanding tahun 2010 yang mencapai sebesar Rp130,30 triliun. Peningkatan Deposito antara lain berasal dari institusi seperti institusi pemerintah dan perusahaan asuransi maupun penabung ritel. Kewajiban Segera Pos ini merupakan kewajiban BRI kepada pihak lain yang harus segera dibayarkan sesuai perintah pemberi amanat perjanjian yang telah ditetapkan sebelumnya. Beberapa transaksi yang masuk ke dalam pos ini adalah titipan pengiriman uang, titipan setoran pajak, titipan ATM dan kartu kredit, titipan setoran kliring dan titipan advance payment. Posisi 31 Desember 2011, BRI mencatat kewajiban segera sebesar Rp3,96 triliun, turun 3,93% dibanding posisi Desember 2010 yang sebesar Rp4,12 triliun. Penurunan terbesar merupakan kontribusi dari pos titipan kartu kredit yaitu tercatat sebesar Rp38,67 miliar pada Desember 2011 lebih kecil bila dibandingkan dengan Desember 2010 sebesar Rp267,9 miliar. Simpanan dari Bank Lain dan Lembaga Lainnya Simpanan dari bank lain dan lembaga lainnya terdiri dari giro, tabungan, deposito, interbank call money maupun deposit on call. Pos ini digunakan untuk transaksi antar bank dalam rangka operasional dan manajemen likuiditas. Posisi simpanan dari bank lain dan lembaga lainnya pada tahun 2011 tercatat sebesar Rp4,02 triliun, mengalami penurunan sebesar Rp1,14 triliun dari tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp5,16 triliun.

82


Pinjaman yang Diterima Pinjaman yang diterima antara lain digunakan untuk membiayai kegiatan umum BRI dan kebutuhan trade finance. Pos ini terdiri atas pinjaman dari Bank Indonesia (pinjaman likuiditas dan pinjaman untuk investasi aktiva tetap), pinjaman dari Entitas dan Lembaga Pemerintah, pinjaman bilateral dan pinjaman lainnya. Pinjaman yang diterima posisi 31 Desember 2011 tercatat sebesar Rp13,10 triliun mengalami peningkatan Rp3,64 triliun dibanding posisi 31 Desember 2010 yang sebesar Rp9,46 triliun. Kenaikan ini disebabkan terutama karena terdapat kenaikan pinjaman diterima dalam mata uang asing dari beberapa bank asing (seperti Wells Fargo, Sumitomo Mitsui Banking Corp, Citibank, N.A., JP Morgan Chase Bank, N.A, Australia N. New Zealand Bank, Bank of Montreal, The Bank of New York Mellon dan The Bank of Tokyo Mitsubishi UFC, Ltd.) sebesar Rp3,21 triliun pada tahun 2011. Selain itu, terdapat pinjaman dari Entitas dan Lembaga Pemerintah yaitu pinjaman dari PT Permodalan Nasional Madani (Persero) dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia sebesar Rp0,23 triliun pada tahun 2011. Pinjaman Subordinasi Total pinjaman subordinasi posisi 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp2,14 triliun yang terdiri dari obligasi subordinasi II sebesar Rp2 triliun dan pinjaman two step loan sebesar Rp141,62 miliar. Pinjaman subordinasi II ini diterbitkan oleh BRI pada tanggal 22 Desember 2009 lalu dengan jangka waktu 5 tahun dan skema bunga tetap sebesar 10,95% serta telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI). Penerbitan obligasi subordinasi II tersebut diperuntukkan sebagai modal pelengkap (tier II capital) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan seluruh dana yang diperoleh telah dimanfaatkan untuk mendukung ekspansi kredit sesuai dengan prinsip-prinsip kehati-hatian. Jika dibandingkan dengan tahun 2010, total pinjaman subordinasi II tidak mengalami perubahan sedangkan untuk pinjaman two step loan, terjadi penurunan pokok pinjaman sebesar Rp21,33 miliar dari total outstanding sebesar Rp162,95 miliar pada tahun 2010 menjadi Rp141,62 miliar pada tahun 2011.


Kewajiban Lainnya Kewajiban ini antara lain terdiri dari kewajiban derivatif, kewajiban akseptasi, estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi, hutang pajak dan kewajiban lain-lain. Per 31 Desember 2011 kewajiban lainnya tercatat sebesar Rp12,49 triliun atau turun 0,38% dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp12,54 triliun. Penurunan ini diantaranya disebabkan karena penurunan pendapatan diterima di muka. Ekuitas Total ekuitas mengalami peningkatan 35,85% dari Rp36,67 triliun pada Desember 2010 menjadi Rp49,82 triliun pada Desember 2011. Kenaikan ini terutama disebabkan karena kenaikan saldo laba dari Rp27,12 triliun menjadi Rp40,02 triliun pada 31 Desember 2011. Hal ini menunjukkan dukungan pemegang saham untuk mendukung penguatan modal BRI yaitu dengan disetujuinya dividend pay out ratio sebesar 20% dari laba bersih tahun 2010.

83



83

INFORMASI ARUS KAS

Aktivitas operasional, investasi, dan pendanaan yang telah dilakukan oleh BRI sepanjang tahun 2011 memberi dampak pada peningkatan dana kas sebesar Rp5,50 triliun menjadi Rp133,02 triliun, dari Rp127,52 triliun pada posisi akhir tahun 2010 atau meningkat 4,31%. Peningkatan dana kas tersebut berasal dari penambahan kas kegiatan operasional sebesar Rp15,98 triliun, penambahan atau perolehan kas bersih dari kegiatan investasi sebesar Rp1,79 triliun dan kas bersih yang digunakan untuk kegiatan pendanaan sebesar Rp8,72 triliun. (dalam triliun Rupiah)

Arus Kas*

2010

2011

Kas Bersih yang Diperoleh dari Kegiatan Operasi

54,34

15,98

Kas Bersih yang Digunakan dari Kegiatan Investasi

(2,19)

(1,79)

Kas bersih yang (Digunakan untuk) Diperoleh dari Kegiatan Pendanaan

(7,07)

(8,72)

* Angka Konsolidasi

Arus Kas dari Kegiatan Operasi Arus kas masuk bersih dari aktivitas operasional di tahun 2011 adalah sebesar Rp15,98 triliun. Arus kas masuk terutama berasal dari penerimaan bunga, hasil investasi, provisi dan komisi serta pendapatan syariah sebesar Rp47,78 triliun dan juga dipengaruhi oleh kenaikan tabungan dan deposito berjangka masing-masing sebesar Rp28,14 triliun, dan Rp23,05 triliun. Arus kas masuk tersebut diimbangi oleh arus kas keluar yang terutama digunakan untuk pembayaran beban bunga dan beban operasional serta tambahan pemberian kredit masing-masing senilai Rp13,68 triliun, dan Rp24,29 triliun. Pada tahun 2010, arus kas bersih yang diperoleh dari kegiatan operasional sebesar Rp54,34, terutama berasal dari penerimaan bunga, hasil investasi, provisi dan komisi serta pendapatan syariah dan juga berasal dari kenaikan simpanan BRI (giro, tabungan dan deposito berjangka) yang diimbangi oleh arus kas keluar, terutama yang digunakan untuk tambahan pemberian kredit, pembayaran beban bunga dan beban operasional.

84


Arus Kas untuk Kegiatan Investasi Selama tahun 2011, arus kas bersih yang diperoleh dari kegiatan investasi adalah sebesar Rp1,79 triliun, terutama berasal dari pengurangan efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah yang tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo sebesar Rp1,21 triliun. Di tahun 2010, penggunaan arus kas bersih untuk kegiatan investasi sebesar Rp2,19 triliun di tahun 2010. Arus Kas dari Kegiatan Pendanaan Pada tahun 2011, arus kas bersih yang digunakan untuk kegiatan pendanaan sebesar adalah Rp8,72 triliun, yang sebagian besar digunakan untuk pembelian efek-efek yang dibeli dengan janji di jual kembali sebesar Rp9,19 triliun serta pembagian laba untuk dividend, cadangan tujuan dan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) dengan total sebesar Rp2,75 triliun, diimbangi dengan penerimaan pinjaman sebesar Rp3,64 triliun. Sedangkan di tahun 2010, arus kas bersih yang digunakan untuk kegiatan pendanaan sebesar Rp7,07 triliun, yang terutama digunakan untuk pembagian laba untuk dividen, PKBL, serta pembayaran pinjaman yang diterima.


RASIO KEUANGAN RASIO KEUANGAN*

2010

2011

Rasio Kinerja 1.

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)

13,76%

14,96%

2.

Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif

2,19%

1,79%

3.

Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif

2,24%

1,85%

4.

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan

4,58%

4,51%

terhadap aset produktif 5.

NPL gross

2,78%

2,30%

6.

NPL nett

0,74%

0,42%

7.

Return on Asset (ROA)

4,64%

4,93%

8.

Return on Equity (ROE)

43,83%

42,49%

9.

Net Interest Margin (NIM)

10,77%

9,58%

10.

Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)

70,86%

66,69%

11.

Loan to Deposit Ratio (LDR)

75,17%

76,20%

i. Pihak terkait

0,00%

0,00%

ii. Pihak tidak terkait

0,00%

0,00%

i. Pihak terkait

0,00%

0,00%

ii. Pihak tidak terkait

0,00%

0,00%

a. GWM Utama Rupiah

8,05%

9,33%

b. GWM Valuta Asing

1,00%

8,00%

Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan

4,45%

5,49%

Kepatuhan (Compliance) 1.

a. Persentase pelanggaran BMPK

b. Persentase pelampauan BMPK

2.

3.

Giro Wajib Minimum

* Hanya angka Bank

Kecukupan Modal Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 10/15/PBI/2008 tanggal 24 September 2008, Bank wajib menghitung rasio Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/Capital Adequacy Ratio (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit, pasar dan operasional. CAR BRI sebesar 14,96% di tahun 2011, mengalami peningkatan dibanding tahun sebelumnya yang sebesar 13,76%. Peningkatan ini disebabkan karena kebijakan manajemen BRI yang cermat dalam pengelolaan modal dan kebijakan dalam melakukan ekspansi kredit yang diberikan kepada kredit yang memiliki bobot risiko rendah.

85



85

Posisi Kecukupan Modal BRI dapat di lihat dalam tabel sebagai berikut:

URAIAN

2008

15.448

17.796

1.819 209

2009

2010

2011

20.846

27.673

38.215

1.945

1.993

4.037

3.601

553

-

-

-

(dalam miliar Rupiah)

Modal Inti Modal Pelengkap Penyertaan Total Modal Tersedia Total ATMR kredit dan pasar

2007

17.059

19.188

22.839

31.711

41.816

107.711

145.581

173.068

203.316

226.605

Total ATMR kredit dan operasional

-

-

-

229.014

277.303

Total ATMR kredit, pasar dan operasional

-

-

-

230.447

279.603

15,84%

13,18%

13,20%

15,60%

18,45%

Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit dan risiko operasional

-

-

-

13,85%

15,08%

Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional

-

-

-

13,76%

14,96%

Rasio Kecukupan Modal untuk risiko kredit dan risiko pasar

Imbal Hasil Imbal hasil terhadap ekuitas (Return On EquityROE) yang merupakan cerminan dari imbal hasil kepada pemegang saham dapat dipertahankan di level 42,49%, sedikit dibawah pencapaian ROE tahun 2010 di level 43,83%. Kebijakan penetapan Dividen Payout Ratio menjadi 20% secara signifikan meningkatkan laba ditahan BRI sehingga memperkuat ekuitas BRI. Peningkatan ekuitas BRI yang lebih tinggi dibandingkan peningkatan laba bersih BRI menyebabkan ROE BRI tahun 2011 lebih rendah dibandingkan ROE BRI tahun 2010.

meningkatnya LDR BRI di dukung oleh peningkatan efisiensi kegiatan operasional yang telah dilakukan oleh BRI menyebabkan BRI mampu menekan BOPO di tahun 2011 menjadi 66,69% dari 70,86% di tahun 2010.

Sedangkan imbal hasil terhadap aktiva sebelum pajak (Return on Asset before tax) mengalami kenaikan dari 4,64% pada Desember 2010 menjadi sebesar 4,93% pada Desember 2011. Rasio ROE dan ROA tersebut masih diatas rata-rata industri.

Posisi Devisa Neto Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia, Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan merupakan penjumlahan nilai absolut atas selisih bersih aktiva dan kewajiban serta selisih bersih atas tagihan dan kewajiban rekening administratif dari masing-masing mata uang asing yang dinyatakan dalam mata uang Rupiah. Pada tahun 2011, rasio PDN BRI adalah sebesar 5,49% meningkat dibanding rasio PDN pada tahun 2010 yang sebesar 4,45%.

Net Interest Margin Penurunan BI Rate 50 Bps sepanjang tahun 2011 turut menekan Net Interest Margin industri perbankan di Indonesia. Namun demikian, di tahun 2011 ini BRI tetap mampu menjaga NIM di level 9,58% jauh diatas rata-rata industri perbankan, meskipun menurun di banding NIM BRI tahun 2010 (10,77%). Loan to Deposit Ratio Komitmen BRI dalam menyalurkan kredit kepada masyarakat guna mendukung pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap terjaga. Rasio pinjaman terhadap simpanan BRI (Loan to Deposit Ratio) di tahun 2011 sebesar 76,20%, meningkat dibandingkan LDR BRI tahun 2010 sebesar 75,17%. BOPO Meningkatnya kualitas penyaluran kredit, tingginya rasio imbal hasil, terjaganya tingkat NIM, serta

86


Giro Wajib Minimum Berdasarkan kebijakan Bank Indonesia, BRI wajib memelihara Giro Wajib Minimum (GWM) rupiah dan GWM valas. Pada Desember 2011 posisi GWM rupiah BRI adalah sebesar 9,33% dan posisi GWM valas sebesar 8%.

Per tanggal 31 Desember 2011, BRI memenuhi seluruh rasio wajib (statutory ratio) yang ditentukan oleh Bank Indonesia maupun oleh perundangundangan dan peraturan yang berlaku. Selain itu, sebagian besar dari rasio-rasio keuangan penting yang disajikan dalam tabel di atas, menunjukkan landasan atau fundamental keuangan BRI yang kokoh, kinerja BRI yang patut dibanggakan, dan fungsi intermediasi perbankan yang benarbenar dilakukan oleh Bank BRI secara profesional, transparan dan bertanggung jawab.


Ketentuan baru di tahun 2012

1. Perhitungan ATMR Kredit dengan Standardized Approach BRI telah siap menerapkan perhitungan Asset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko kredit dengan menggunakan perhitungan standar pada laporan keuangan tahun 2012 sesuai dengan Surat Edaran BI Nomor 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011. Penerapan ini akan berdampak pada perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dimana rasio KPMM mengalami sedikit penurunan yang sebagian besar disebabkan oleh pengelompokan kredit dengan plafond diatas Rp1 miliar masuk kedalam kategori portofolio tagihan kepada korporasi dengan bobot risiko 100%. Penerapan ketentuan ini diperkirakan tidak akan menurunkan rasio CAR BRI secara signifikan karena BRI tetap fokus pada segmen usaha UMKM dimana pada posisi Desember 2011 komposisi UMKM terhadap total kredit sebesar 80,24% dan penyaluran kredit diarahkan kepada kredit dengan ATMR relatif rendah seperti kepada BUMN.

87


2. Perhitungan Tingkat Kesehatan Bank (TKB) dengan RBBR (Risk Based Bank Rating) Pada tahun 2012 BRI menerapkan perhitungan tingkat kesehatan bank (TKB) dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk Based Bank Rating) sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No: 31/1/PBI/2011 Tanggal 5 Januari 2011 dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/24/DPNP Tanggal 25 Oktober 2011. Penilaian TKB dengan metode RBBR ini memperhitungkan 4 faktor, yaitu pelaksanaan Good Corporate Governance, Risk Profile, Earnings (kemampuan rentabilitas) dan Capital (permodalan). Untuk hasil penilaian TKB RBBR (Bank only) posisi Desember 2011 (unaudited), posisi BRI berada pada peringkat komposit 1 (sangat sehat). Hal ini mengindikasikan bahwa kondisi BRI secara umum sangat sehat sehingga dinilai sangat mampu menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dan perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya tercermin dari faktorfaktor penilaian antara lain profil risiko, penerapan GCG, rentabilitas dan permodalan yang secara umum sangat baik.


87

Tinjauan Bisnis Bisnis Mikro, Kecil & Menengah

BRI sejak awal memiliki komitmen untuk mengembangkan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) yang merupakan fokus utama bisnis BRI. Komitmen tersebut terlihat dari penyaluran sebagian besar portofolio pinjaman BRI ke segmen UMKM.

88



Besarnya komitmen BRI terhadap pengembangan UMKM tercermin dari sumber daya dan infrastruktur yang disediakan BRI untuk melayani segmen ini, antara lain melalui penyediaan produk dan pelayanan BRI di segmen bisnis mikro, bisnis ritel dan bisnis menengah. BISNIS MIKRO Salah satu visi BRI adalah menjadi lembaga keuangan mikro (microbanking) terbaik di dunia yang menguntungkan dan berkelanjutan, dan dengan mengutamakan kepuasan nasabah. Strategi pertumbuhan BRI dalam segmen mikro adalah dengan terus memperluas jangkauan pelayanan ke seluruh pelosok Indonesia, dengan menyediakan produk dan jasa keuangan mikro yang sederhana, aman dan mudah diakses oleh nasabah. Dalam rangka mewujudkan hal tersebut, BRI telah mempersiapkan dan mengembangkan sistem yang handal untuk mendukung upaya pengembangan basis nasabah pinjaman dan simpanan. Selain itu, BRI terus mengembangkan sumber daya manusia yang memiliki integritas tinggi dan profesional di bidang keuangan mikro. Selama tahun 2011, BRI telah menyalurkan kredit mikro komersial sebesar Rp78,99 triliun, meningkat Rp9,29 triliun atau 13,34 % dari posisi tahun 2010. Selain Kupedes, BRI juga menyalurkan KUR Mikro yang merupakan fasilitas pembiayaan bagi para pengusaha mikro pemula dengan jaminan asuransi kredit dari Pemerintah. Bagi BRI, penyaluran KUR Mikro merupakan salah satu sarana untuk menambah basis calon nasabah Kupedes yang berkualitas. Jaminan asuransi kredit dari Pemerintah sebesar 70% dari total loss menjadikan KUR sebagai skim kredit dengan profil risk and return yang memadai untuk BRI. KUR Mikro mulai disalurkan di tahun 2008, dengan jumlah debitur sampai dengan akhir tahun 2011 mencapai 1,93 juta debitur, dengan total outstanding mencapai Rp11,20 triliun. Mengembangkan Produk Perbankan Mikro yang Unggul Dalam rangka terus meningkatkan jumlah nasabah, BRI senantiasa berupaya mengembangkan fitur produk pinjaman mikro dan kebijakan pendukung yang disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat yang sekaligus dapat menjadi tolok ukur keberhasilan microbanking BRI.

89


Beberapa fitur baru tersebut telah dikembangkan untuk produk Kupedes dan Simpedes yang telah dipasarkan selama tahun 2011, antara lain: - Kupedes untuk Pembiayaan Motor Merupakan fitur Kupedes yang digunakan untuk membiayai pembelian motor dengan agunan BPKB motor yang dibeli. Selama ini, kepemilikan motor nasabah di BRI Unit umumnya dilakukan dengan cara pembelian tunai atau kredit melalui lembaga pinjaman yang disediakan oleh dealer kendaraan bermotor. Melalui penyempurnaan fitur Kupedes tersebut, kebutuhan nasabah mikro akan pembiayaan motor dapat dipenuhi. - Kupedes untuk Pembiayaan Perumahan Merupakan fitur untuk memenuhi kebutuhan nasabah segmen mikro dalam pembelian, pembangunan maupun renovasi rumah atau tempat usaha. Fitur ini dikembangkan dengan pertimbangan bahwa sampai saat ini perbankan pada umumnya hanya menawarkan Kredit Kepemilikan Rumah (KPR) untuk daerah perkotaan dan kebutuhan segmen mikro belum terjangkau oleh skim KPR yang ada. - Kupedes untuk Sambungan Langsung Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) Permintaan masyarakat terhadap fasilitas sambungan air PDAM terus meningkat. Namun demikian, biaya instalasi pemasangan pipa sambungan tersebut umummya dibebankan kepada pelanggan. Besarnya biaya instalasi ini menjadi kendala untuk sebagian masyarakat yang ingin menikmati fasilitas PDAM. Salah satu solusi yang ditawarkan untuk mengatasi hal tersebut adalah pola pembiayaan pemasangan/instalasi sambungan baru PDAM melalui Kupedes BRI.


89

- KUR TKI Mikro Sesuai dengan addendum III MoU KUR yang ditandatangani tanggal 16 September 2010, BRI telah menyalurkan KUR kepada TKI. KUR TKI adalah skema KUR yang disalurkan kepada TKI untuk pembiayaan yang menjadi bebannya dalam proses penempatan ke luar negeri. - Simpedes Impian Simpedes Impian merupakan diversifikasi produk Simpedes BRI yang mampu mengakomodir kebutuhan nasabah dalam merencanakan masa depannya terkait dengan rencana investasi, rencana pendidikan, maupun rencana lainnya yang bersifat finansial. - Simpedes Usaha Merupakan fitur Simpedes yang dikhususkan untuk memudahkan nasabah dalam melakukan transakasi perbankan untuk mendukung kegiatan bisnis/usahanya disebut Simpedes Usaha. Program Pemasaran Bisnis Mikro Guna mencapai sasaran sepanjang tahun 2011 baik dalam hal penambahan jumlah rekening maupun outstanding simpanan dan pinjaman maupun untuk meningkatkan loyalitas nasabah, BRI melakukan program pemasaran terpadu, antara lain sebagai berikut: Program untuk Ekspansi Bisnis dan Akuisisi Nasabah Baru Pesta Rakyat Simpedes (PRS) PRS dirancang sebagai event khusus pemasaran produk Simpedes yang dilaksanakan pertama kali tahun 2008.

PRS dilaksanakan sebagai kegiatan pemasaran terpadu produk pinjaman Kupedes, KUR, Simpedes dan produk e-banking. Selama tahun 2011 PRS telah dilaksanakan di 273 Kantor Cabang BRI dengan mengangkat tema e-banking khususnya sms-banking. BRI Peduli Pasar Rakyat (BRI Pesat) Melalui program BRI Pesat, BRI melakukan kegiatan pemasaran produk BRI (simpanan, pinjaman, e-banking, dan lainnya) secara terpadu dan terintegrasi ke pasar-pasar tradisional yang langsung menyentuh komunitas pedagang dan pengunjung pasar. Adapun tujuan dari program BRI Pesat antara lain: - Membangun dan menumbuhkan kembali awareness komunitas pedagang dan pengunjung pasar-pasar tradisional terhadap produk dan layanan Bank BRI. - Meningkatkan jumlah nasabah (volume base) baik penyimpan, peminjam maupun transaksi perbankan lainnya. - Membantu komunitas pedagang pasar tradisional dalam upaya mendapatkan layanan perbankan untuk pengembangan usaha melalui pembiayaan kredit dengan bunga yang ringan. - Membantu PD/Dinas Pasar dalam upaya menata pasar agar lebih bersih, sehat dan nyaman melalui Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL). Program tersebut tidak hanya diperuntukan bagi hal-hal yang bersifat fisik, namun juga untuk halhal yang bersifat non fisik (pengobatan dll). Panen Bulanan Simpedes (PBS) PBS merupakan program undian berhadiah yang memberikan peluang kepada nasabah yang tidak terakomodasi melalui program undian di tingkat Kantor Cabang. PBS dilakukan oleh tiap BRI Unit dalam kurun waktu 2 bulan sekali dan dilakukan secara bergilir yang diatur oleh Kantor Cabang. Program Kemitraan BRI juga mengembangkan Bisnis Mikro melalui kerjasama dengan berbagai mitra baik dari sektor swasta, pemerintah maupun organisasi kemasyarakatan dengan tujuan memperluas basis nasabah mikro. Dalam program kemitraan tersebut BRI melakukan akuisisi nasabah baru melalui penyelenggaraan acara yang menyediakan produk dan layanan yang sesuai dengan kebutuhan para mitra.

90



Kami sangat mengapresiasi kehadiran BRI di tengah-tengah kami. Melalui program pemberdayaan para pengusaha kecil di wilayah kami, BRI berhasil sekaligus meningkatkan taraf hidup dan perekonomian masyarakat. Kami juga sangat terbantu dengan banyaknya jaringan ATM di sekitar kami, hal ini memudahkan kami dalam melakukan transaksi perbankan. BRI juga sangat dikenal oleh masyarakat sekitar dibandingkan bank-bank lain di daerah Cisarua. Selain program pemberdayaan UKM, program Penanaman Satu Juta Pohon oleh BRI memang sangat diharapkan oleh masyarakat, agar kawasan Puncak ini dapat kembali hijau, dan dapat mengembalikan persediaan air, mengingat saat ini daerah resapan air di wilayah ini sangatlah kurang. Harapan kami kepada BRI, agar dalam pemberian kredit tidak terlalu birokratis dan menyesuaikan dengan kemampuan masyarakat kami. Disamping itu, kami harap BRI dapat membantu mengembangkan potensi perekonomian usaha ternak sapi di Citeko yang masih belum bisa dimanfaatkan secara optimal oleh masyarakat.

Program untuk Meningkatkan Loyalitas Nasabah BRI juga melaksanakan kegiatan yang bertujuan untuk menumbuhkan loyalitas nasabah maupun meningkatkan awareness masyarakat terhadap berbagai produk perbankan mikro BRI, sebagai berikut: • Program Pemasaran Loyalty Melalui Mudik Bersama Kupedes dan Simpedes Pada tahun 2011, acara Mudik Bersama Kupedes dan Simpedes telah memberangkatkan 3.068 nasabah Kupedes dan Simpedes dengan menggunakan 52 bus serta 50 TKI dari Malaysia, dengan tujuan rute Jawa Tengah, Jawa Timur dan Yogyakarta. • Program Pemasaran Melalui Pameran Mengikuti berbagai pameran bersama, seperti pameran Inacraft, fashion, kuliner dan lain sebagainya, dengan menyertakan nasabah mikro BRI sebagai peserta pameran guna membuka peluang pasar yang lebih besar untuk mereka.

91


H. Mamad Sukendar Lurah Desa Citeko, Cisarua, Bogor Populasi: 12.761 jiwa

Microfinance International Cooperation Berawal dari kegiatan International Visitor Program terhadap kegiatan microbanking BRI, yang kemudian memperoleh pengakuan dalam bentuk grant dari USAID dan World Bank/CGAP (Consultative Group to Assist the Poor). BRI memanfaatkan momentum ini untuk membentuk BRI Microfinance International Cooperation (MIC) pada tahun 2008. MIC merupakan salah satu bentuk global corporate social responsibility BRI dalam rangka mengembangkan bisnis microfinance yang terdepan di dunia. Melalui MIC, BRI menjalankan Microfinance Training and Study Visit (MTSV), business captures, serta technical assistance di bidang microfinance. BRI MIC juga telah menjalin kerjasama dengan berbagai lembaga microfinance dunia seperti Asia-Pacific Rural and Agricultural Credit Association (APRACA), Microfinance Network (MFN), Microcredit Summit, Banking With The Poor (BWTP), Woman World Banking, APEC, dan lainnya.


91

Saya menjadi nasabah BRI sejak tahun 2010. Saat ini kredit saya berjumlah Rp50 juta, yang saya gunakan untuk keperluan pengelolaan persediaan barang di toko bahan bangunan saya. Layanan yang diberikan oleh BRI sudah bagus, tidak susah dalam

tidak pernah terpikir oleh saya untuk berganti bank walaupun banyak bank

mengajukan kredit, dan

yang mencoba menawarkan kredit serupa kepada saya. Hal ini karena sudah terbina hubungan yang baik diantara saya dan para pegawai BRI Unit. H. Burdahedi Pengusaha toko bahan bangunan Nasabah mikro BRI

Rencana Pengembangan Percepatan Pertumbuhan Bisnis Mikro BRI akan terus memasarkan produk dan jasa perbankan mikronya secara lebih agresif pada tahuntahun mendatang. Hal tersebut dilakukan antara lain dengan cara langsung jemput bola pada masyarakat Untuk mempercepat pertumbuhan bisnis, maka dilakukan penjajakan terhadap kluster-kluster usaha yang merupakan potensi pasar untuk produk dan jasa mikro oleh unit kerja yang tersebar di seluruh pelosok Nusantara. Kantor Pusat mendukung pengembangan bisnis mikro dengan membina hubungan baik dengan lembaga, instansi atau pihak ketiga di tingkat pusat untuk membuka dan memudahkan penetrasi pasar oleh unit kerja di daerah. Memperkokoh Basis Nasabah Pemasaran pinjaman maupun simpanan tidak lagi semata-mata dilihat dari jumlah Rupiah, namun juga harus diikuti dengan penambahan jumlah nasabah. Peningkatan jumlah nasabah diharapkan dapat memperkuat basis nasabah BRI, sekaligus dapat memacu perkembangan ekonomi masyarakat di daerah tersebut.

92


Pengembangan SDM yang Profesional Peningkatan jumlah unit kerja harus didukung dengan SDM yang berkualitas. Sehubungan dengan hal itu, jumlah SDM yang diperlukan terus dipenuhi dan kualitas dari SDM yang ada terus ditingkatkan melalui program pendidikan secara berkala dan berkesinambungan. Re-organisasi Bisnis Mikro Struktur organisasi Bisnis Mikro telah dan akan dimodifikasi sedemikian rupa agar memberi ruang untuk tindakan pengambilan kebijakan yang proaktif, lentur, fokus dengan memaksimalkan semua potensi guna mendukung akselerasi pertumbuhan Bisnis Mikro BRI. Pengembangan Fitur Produk Simpedes

Pengembangan fitur produk Simpedes terutama ditujukan untuk brand rejuvenation sehingga Simpedes menarik bagi kalangan yang lebih muda. Selain itu fitur Simpedes juga akan dikembangkan guna memenuhi perkembangan kebutuhan nasabah mikro yang juga memerlukan produk tabungan yang bisa digunakan untuk melakukan transaksi bisnis maupun untuk keperluan pribadi.


Kupedes Sesuai dengan data penyaluran kredit dari Departemen Koperasi, dari seluruh unit usaha UMKM yang diperkirakan sebesar 55,21 juta pengusaha, layanan perbankan baru dapat menjangkau kurang dari 25% jumlah UMKM tersebut. Oleh karena itu, saat ini dikembangkan beberapa fitur Kupedes yang diharapkan dapat menambah akses calon debitur tanpa meninggalkan kesederhanaan produk Kupedes. Diharapkan dengan pengembangan fitur tersebut dapat menyerap pasar yang masih tersedia dan meningkatkan jumlah debitur mikro.

BISNIS RITEL DAN MENENGAH Bisnis ritel dan menengah merupakan segmen bisnis BRI yang ditujukan untuk melayani pelaku bisnis kecil dan menengah, baik berupa kredit modal kerja maupun kredit investasi, serta kredit program kredit yang terkait dengan program-program pemerintah sehubungan dengan pemberdayaan perekonomian masyarakat. Selain untuk usaha produktif, BRI juga menyediakan produk untuk pelayanan kebutuhan pembiayaan keperluan pribadi para pegawai baik di sektor swasta maupun Pemerintah melalui Briguna.

93


Strategi dan Pencapaian Kredit Ritel dan Menengah Tahun 2011 merupakan tahun konsolidasi bagi segmen bisnis ritel dan menengah. Hal ini merupakan tindakan yang sengaja dipilih oleh BRI dalam usaha memperbaiki kualitas portofolio kredit komersial di segmen ini yang selama 2 tahun terakhir mengalami kenaikan rasio kredit bermasalah atau non performing loans (NPL). Secara garis besar, tindakan yang dilakukan untuk memperbaiki kualitas portofolio kredit komersial di segmen ini dapat dikategorikan ke dalam 2 (dua) jenis tindakan. Pertama adalah remedial steps, yang bersifat ad hocs dan berjangka pendek, ditujukan untuk menurunkan tingkat kredit bermasalah yang sudah terjadi, dengan tujuan akhir penurunan NPL di tahun 2011. Kedua adalah pro active steps, merupakan tindakan pencegahan guna memastikan bahwa dimasa depan tidak lagi terjadi pemburukan kredit diatas batas kenormalan bisnis. Tindakan remedial yang dimulai di awal tahun 2011 membuahkan hasil yang menggembirakan, terlihat dari turunnya tingkat kredit bermasalah untuk segmen ritel dan menengah masing-masing dari 5,11% dan 6,90% di akhir tahun 2010 menjadi 4,53% dan 7,11% di akhir tahun 2011.


93

BISNIS PROGRAM Strategi dan Pencapaian Kredit Program BRI menganut strategi hands-on dalam pengembangan bisnis program, yaitu dengan menyediakan dukungan sumber daya semaksimal mungkin terhadap kegiatan bisnis program ini. Strategi ini berhasil menempatkan BRI sebagai salah satu pelaku utama perbankan dalam penyaluran pinjaman program sebagai bagian dari program pembangunan Pemerintah, tentunya dengan tetap menjalankan prinsip prinsip perbankan yang profesional dan prudent. Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Ritel (KUR Ritel) Kredit program yang banyak disalurkan melalui segmen bisnis program adalah Kredit Usaha Rakyat Ritel (KUR Ritel) yaitu kredit yang diperuntukkan bagi pengusaha pemula dengan besar pinjaman antara lebih dari Rp20 juta s/d Rp500juta, dengan jaminan asuransi kredit yang disediakan Pemerintah. Sampai dengan akhir tahun 2011, BRI telah membantu 64.373 debitur yang terdiri dari pengusaha kecil dan koperasi, meningkat tajam sebesar 16.117 debitur dibandingkan dengan jumlah debitur tahun 2010. Pencapaian tersebut tidak terlepas dari komitmen BRI dalam mendukung program Pemerintah dalam meningkatkan akses pembiayaan bagi sektor usaha UMKM di Indonesia. Selama tahun 2011, outstanding KUR Ritel mengalami peningkatan 35,44 % dari Rp3,43 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp4,65 triliun pada tahun 2011. Outstanding KUR Ritel Outstanding KUR Ritel

2007 2008

2009

2010

2011

Pertumbuhan


(YoY)

0,24 2,40 2,47 3,43 4,65

35,44%

Selama tahun 2011, realisasi kumulatif KUR Ritel mengalami peningkatan 47,46% dari Rp6,49 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp9,57 triliun pada tahun 2011. Realisasi KUR Ritel Realisasi KUR Ritel

2007

2008

2009

2010

2011

0,29

3,05

4,18

6,49

Pertumbuhan

(YoY)


9,57

47,46%

Penyaluran Kredit Ketahanan Pangan BRI melalui kredit program bersubsidi telah mendukung program bidang ketahanan pangan melalui penyaluran Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKP-E), Skema Subsidi Resi Gudang (S-SRG) dan Kredit Pengembangan Energi Nabati dan Revitalisasi Perkebunan (KPEN-RP) Pola Non Kemitraan. Skim kredit KKP-E telah banyak membantu petani, peternak, nelayan dan pembudidaya dalam meningkatkan produksi pertanian mereka. Sampai dengan tahun 2011, BRI telah menyalurkan KKP-E sebesar Rp4,23 triliun dengan outstanding mencapai Rp1,97 triliun yang menjadikan BRI sebagai market leader dalam penyaluran KKP-E nasional dengan market share mencapai 58,13% dari total outstanding KKP-E Nasional sebesar Rp3,03 triliun. Selama tahun 2011, BRI telah menyalurkan KKP-E sebesar Rp1,45 triliun atau meningkat 52,15% dari total penyaluran KKP-E pada tahun 2010 sebesar Rp2,78 triliun dengan peningkatan outstanding sebesar Rp0,44 triliun atau 28,75% dibandingkan tahun sebelumnya Rp1,53 triliun. KKP-E BRI telah membantu 6.609 Kelompok Petani/Peternak/ Pembudidaya/Koperasi dalam meningkatkan produksi pertaniannya. Outstanding KKP-E 2007 Outstanding KKP-E

94


2008

2009

2010

2011

0,58

0,90

1,21

1,82


Pertumbuhan

(YoY)

(dalam triliun Rupiah) 1,97

8,24%

Skim KKP-E terdiri dari KKP-E Tebu Rakyat, KKP-E Pengembangan Tanaman Pangan, KKP-E Tanaman Hortikultura, KKP-E Pengadaan Pangan, KKP-E Peternakan, KKP-E Perikanan dan KKP-E Alat Mesin Pertanian. Penyaluran Kredit Briguna Selama tahun 2011, pertumbuhan kredit Briguna yang ditujukan untuk pembiayaan kebutuhan pribadi bagi pegawai atau pensiunan yang memiliki penghasilan tetap, mengalami pertumbuhan sebesar 6,56% atau mencapai Rp43,79 triliun. Rencana Peningkatan Penetrasi dan Pengembangan Pasar Fokus BRI di segmen bisnis ritel dan menengah adalah untuk terus meningkatkan pengembangan dan penetrasi pasar.

Strategi pengembangan pasar difokuskan pada upaya identifikasi calon nasabah Briguna yang bonafid dari sektor swasta, pembentukan Sentra UKM serta pelaksanaan closed system financing yang dapat menumbuhkan manfaat Trickle Down Effect terhadap berbagai pelaku usaha yang tergolong dalam sistem mata rantai bisnis yang sama sehingga diperoleh portofolio perkreditan yang sehat karena didukung oleh kedalaman pengetahuan para petugas BRI terhadap pola bisnis nasabah. Penetrasi pasar dilakukan dengan perbaikan fitur produk serta mengintensifkan kerja sama dengan lembaga pemerintah yang mempunyai basis calon nasabah yang besar. Perbaikan tingkat dan kecepatan layanan, disertai dengan dukungan IT yang memadai serta SDM yang profesional dan skillfull merupakan hal-hal yang akan terus dilakukan dan dikembangkan guna mendukung penetrasi dan pengembangan bisnis.

Dengan memanfaatkan jaringan kerja BRI yang tersebar di seluruh Indonesia, saya berharap nantinya BRI dapat menggandeng anakanak usaha dari perusahaan kami yang tersebar di 17 provinsi di Indonesia. Peran anak-anak usaha dari grup kami sangat esential, khususnya dalam hal supply dan pendistribusian oli bekas. Selama ini masih banyak yang belum terlalu tertarik terhadap bisnis industri pengolahan limbah

saya yakin usaha ini akan berkembang pesat dalam beberapa tahun ke depan, terutama dengan dukungan yang besar dari pihak perbankan, khususnya BRI. Selain ini, tapi

Nelson Siagian Pemilik CV Nelma Mandiri Nasabah ritel BRI

kerjasama dalam hal pemberian modal usaha, saya juga berharap nantinya BRI dapat memberikan pembinaan dan bimbingan manajerial kepada anak-anak usaha dari grup usaha kami.

95



95

Bisnis Konsumer

BRI mengembangkan produk, jasa dan layanan perbankan konsumer yang inovatif, kreatif dan praktis sehinggga mampu memenuhi kebutuhan masyarakat. Produk perbankan konsumer yang ditawarkan melalui jaringan kerja BRI cukup beragam seperti produk-produk simpanan, kredit konsumer maupun layanan Prioritas.

96



DANA DAN JASA Produk Simpanan BritAma BritAma merupakan produk tabungan unggulan untuk merebut pasar dana pihak ketiga di perkotaan dan ditujukan bagi nasabah yang menginginkan kemudahan dan kenyamanan dalam melakukan transaksi perbankan. BritAma tersedia dalam mata uang Rupiah dan mata uang asing. Fitur yang ditawarkan antara lain penyetoran dan pengambilan yang dapat dilakukan setiap saat secara online di lebih dari 7.000 unit kerja BRI yang tersebar luas di seluruh Indonesia dengan frekuensi pengambilan yang tidak dibatasi sepanjang memenuhi syarat dan ketentuan yang berlaku. Pemegang rekening BritAma diberikan BRI Card yang dapat digunakan untuk bertransaksi melalui ATM atau belanja di seluruh dunia serta mempermudah dalam mengakses transaksi e-banking, transaksi on line BRI, fasilitas transaksi otomatis (automatic funds transfer, automatic grab fund, account sweep) dan diikutsertakan dalam program undian berhadiah “Untung Beliung BritAma”. Tabungan BritAma terus menunjukan peningkatan tiap tahunnya. Penyerapan dana pihak ketiga melalui produk ini pada posisi akhir tahun 2011 mencapai Rp59,38 triliun, meningkat sebesar 25,47% dibandingkan dengan tahun 2010 yang berjumlah Rp47,33 triliun. Tabungan BRI Junio Tabungan BRI Junio adalah tabungan yang memiliki target pasar khusus anak-anak yang berusia 17 tahun ke bawah. Tujuan dari tabungan ini adalah

untuk memperkenalkan perbankan sejak dini dan menanamkan rasa gemar menabung kepada anak. Tabungan BRI Junio sangat menarik karena nasabah diberikan BRI Card Private Label Limited Edition bergambar karakter tokoh kartun idola anak-anak, yaitu Superman, Tweety dan Tom and Jerry. Selain itu, nasabah Tabungan BRI Junio juga dibebaskan dari biaya administrasi dan diikutsertakan dalam program undian “Untung Beliung BritAma”. Penyerapan dana pihak ketiga melalui produk ini pada posisi akhir tahun 2011 mencapai Rp1,06 triliun, meningkat sebesar 52% dibandingkan dengan tahun 2010 yang berjumlah Rp502,23 miliar. Pada tahun 2011, dalam survey yang diadakan oleh Majalah Marketing & Frontier Consulting Group, BRI meraih Top Brand Award dalam dua kategori produk simpanan, yaitu kategori Children’s Saving Account untuk Tabungan BRI Junio dan Saving Account untuk Tabungan BritAma. Selain itu penghargaan sebagai First Winner & Saving Account Category 2011 juga berhasil diraih oleh BRI dari Majalah SWA & MARS. GiroBRI GiroBRI adalah salah satu produk BRI untuk menarik sumber dana murah dari masyarakat. GiroBRI tersedia dalam berbagai pilihan jenis mata uang, baik Rupiah maupun mata uang asing. Nasabah dapat melakukan penarikan dan penyetoran sewaktuwaktu tanpa batasan nominal. GiroBRI dilengkapi dengan fasilitas BRIVA (BRI Virtual Account) yang memberikan kemudahan kepada nasabah dalam penyetoran dan rekonsiliasi transaksi bisnisnya. Penyerapan dana pihak ketiga melalui produk ini pada akhir tahun 2011 mencapai Rp75,58 triliun.

BritAma

GiroBRI



59,35

24,88

30,65

38,45

37,15 39,91

2007 2008 2009 2010 2011

97

77,05 75,58

47,10


49,96

2007 2008 2009 2010


2011

97

DepoBRI Sumber dana pihak ketiga lainnya berasal dari Deposito, yang diberi nama DepoBRI. DepoBRI adalah simpanan berjangka dengan pilihan jangka waktu mulai dari 1,2,3,6,12,18 sampai dengan 24 bulan. DepoBRI memiliki berbagai keunggulan diantaranya adalah suku bunga yang kompetitif, tersedia dalam berbagai jenis pilihan mata uang baik mata uang rupiah maupun mata uang asing, seperti GBP, JPY, USD, SGD, CNY, dan EUR dan dapat dicairkan di seluruh unit kerja BRI. DepoBRI juga dapat dijadikan sebagai agunan kredit (cash collateral). DepoBRI mengalami peningkatan dari tahun ke tahun, yang membuktikan produk ini merupakan produk pilihan terpercaya dari masyarakat. Kinerja DepoBRI per akhir tahun 2011 sebesar Rp144,10 triliun dibandingkan pada posisi tahun 2010 yaitu sebesar Rp126,31 triliun. Tabungan Haji Tabungan Haji adalah produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah yang ingin melaksanakan Ibadah Haji. Produk ini akan membantu nasabah dalam mempersiapkan Biaya Penyelenggaraan Ibadah Haji (BPIH), baik BPIH biasa maupun BPIH Khusus/Haji Plus. Berbagai keunggulan dari produk ini adalah penyetoran yang dapat dilakukan secara on-line di seluruh unit kerja BRI dan terkoneksi langsung (host to host) melalui aplikasi switching dengan Siskohat Kementerian Agama, bebas biaya administrasi dan adanya pemberian souvenir ketika nasabah melakukan pelunasan biaya haji. Dalam empat tahun terakhir, Tabungan Haji menunjukkan peningkatan kinerja yang cukup memuaskan Pada akhir tahun 2011 jumlah penyerapan dana pihak ketiga dari produk ini adalah sebesar Rp1,91 triliun atau meningkat sebesar 18,15% dibandingkan pada tahun 2010 yaitu sebesar Rp1,61 triliun. DepoBRI (dalam triliun Rupiah)

Program Untung Beliung BritAma Program Undian Berhadiah Untung Beliung BritAma (UBB) merupakan program customer retention/loyalty dan acquisition Tabungan BritAma dalam rangka strategi penghimpunan dana dan meningkatkan saldo Tabungan BritAma. Program UBB ini telah dilaksanakan sebanyak 5 (lima) periode sejak tahun 2007 dan telah berhasil meningkatkan awareness masyarakat terhadap produk Tabungan BritAma. Rencana Pengembangan Tahun 2012 BRI merencanakan untuk terus menciptakan produkproduk simpanan yang menarik serta programprogram penjualan Tabungan BritAma yang kreatif dan inovatif (program akuisisi, retensi dan loyalti). Selain itu, BRI juga akan fokus pada peningkatan market share dana di area perkotaan, serta menciptakan produk-produk ritel dan e-banking yang mendatangkan fee based income dengan memperluas dan meningkatkan jumlah delivery channel, khususnya electronic channel.

BRI PRIORITAS BRI Prioritas merupakan pelayanan dan jasa perbankan yang diberikan secara eksklusif kepada para nasabah BRI kalangan mass affluent dan high net worth individual, meliputi pelayanan dan jasa perbankan pada umumnya, jasa konsultasi perencanaan keuangan dan investasi, asuransi (bancassurance) dan perencanaan pensiun. BRI Prioritas bertujuan meningkatkan awareness, loyalty dan retention dengan tema intellectual, lifestyle, heritage, dan seasonal event. Guna mewujudkan sasaran tersebut, layanan BRI Prioritas telah dilengkapi dengan Sentra Layanan BRI Prioritas (SLP) yang dirancang dengan konsep standar ruangan yang mengutamakan keamanan, keakuratan dan kenyamanan selama nasabah bertransaksi, serta memiliki beberapa jaringan outlet priority lounge yang tersebar di beberapa kota besar di Indonesia

126,31 144,10 100,03 73,52 56,06

2007

98

2008

2009

2010

2011



Dalam upaya untuk untuk menjamin keamanan serta keakuratan transaksi perbankan, setiap SLP juga dilengkapi standar organisasi dengan konsep pengawasan berjenjang (built-in control) dan dikelola secara profesional oleh para Priority Banking Assistant (PBA), Priority Banking Officer (PBO) dan Priority Banking Manager (PBM) yang telah berpengalaman dan bersertifikasi sesuai dengan standar kompetensi yang ditetapkan oleh regulator. Seperti Sertifikasi WAPERD untuk agen penjualan Reksa Dana, Sertifikasi Asosiasi Asuransi Jiwa Indonesia (AAJI) untuk penjualan Bancassurance (Unit Link), serta Sertifikasi Pelatihan Wealth Management. Pada akhir periode, nasabah akan diberikan pelaporan posisi simpanan dan investasi pribadi nasabah yang selalu terkinikan oleh Customer Portfolio Management System (CPM). Demi kepentingan nasabah dan dalam rangka meminimalisasi ketidakpastian, BRI Prioritas tidak mengeluarkan layanan produk derivatif. Dengan demikian layanan prioritas ini diharapkan dapat memberikan manfaat investasi dan proteksi terhadap aset nasabah secara lebih terukur.

Beragam Privileges yang Ditawarkan Beberapa jenis layanan yang diberikan kepada nasabah BRI Prioritas diantaranya adalah pelayanan yang bersifat personal dari Priority Banking Officer, layanan pengantaran dan penjemputan uang untuk nominal tertentu, layanan transaksi melalui telepon, ruangan khusus untuk bertransaksi, fasilitas business & private mini lounge, internet & e-banking corner, free meeting room, tempat parkir khusus, serta layanan Call Center 24 Jam. Privileges yang diberikan kepada nasabah BRI Prioritas diantaranya adalah automatic border passage (SAPHIRE), personal travel assistance, private plane reservation, exclusive medical evacuation, free Velvet Class Blitz Megaplex, travel insurance, free exclusive business meeting Room, free approved BRI Platinum Credit Card, free di 33 Executive Lounge Bandara di Indonesia, travel privilege, lifestyle privilege, concierge services serta privileges berskala internasional bekerjasama dengan program Debit Mastercard International. Pencapaian Tahun 2011 Perkembangan jumlah nasabah BRI Prioritas sampai dengan posisi Desember 2011 sebagai berikut: Ket.

2007

2008

2009

2010

2011

Jumlah Nasabah

17

280

1.295

3.679

6.978

Sedangkan jumlah portofolio kelolaan investasi nasabah BRI Prioritas sampai dengan posisi bulan Desember 2011 sebagai berikut: (dalam miliar Rupiah)

99


Ket.

2007

2008

2009

2010

2011

Jumlah Portofolio kelolaan (AUM)

8,5

826

3.451

7.375

12.616


99

Pengakuan Kepuasan Nasabah Pada Tahun 2010 dan 2011, dalam survey kepuasan pelanggan yang diselenggarakan oleh Care of CCSL & Majalah Marketing, BRI Prioritas meraih total nilai Indonesian Service Satisfaction Index (ISSI) di atas nilai rata-rata Industri Priority Banking Services, skala multinasional dan domestik, sehingga pada tahun 2010 dan 2011 BRI Prioritas dianugerahi penghargaan Indonesia Service Quality Award kategori Diamond (nilai di atas rata-rata industrinya) peringkat ke-4 serta bulan Mei tahun 2011 mengalami peningkatan dengan meraih peringkat 3 dari lembaga survey layanan: Care-CCSL.

Rencana dan Pengembangan Tahun 2012 Rencana pengembangan BRI Prioritas tetap difokuskan pada upaya pengembangan produk dan privileges, bekerjasama dengan pihak ketiga terkemuka, serta melaksanakan berbagai program penjualan yang bersifat akuisisi, retensi, dan loyalty. Selain itu, dalam rangka memperkuat jaringan layanan, BRI Prioritas menambah outlet priority banking berupa Sentra Layanan BRI Prioritas dan Priority Lounge di sejumlah kota besar di Indonesia.

KREDIT KONSUMER Pertumbuhan kredit konsumer sangat dipengaruhi oleh daya beli masyarakat dan eskalasi makro maupun domestik. Tahun 2011 merupakan tahun yang penuh tantangan, hal ini terkait dengan krisis perekonomian global dan persaingan di antara pelaku industri perbankan dalam memperebutkan potensi bisnis konsumer nasional. Dalam rangka mempertahankan sekaligus memperluas pangsa pasar kredit konsumernya, BRI senantiasa melakukan inovasi dan pengembangan fitur yang berkesinambungan sesuai dengan kebutuhan nasabah berupa kredit kepemilikan rumah, kredit kepemilikan kendaraan bermotor, dan kredit multi guna.

100


BRI tetap memfokuskan ekspansi bisnis konsumer dengan memanfaatkan basis nasabah BRI yang besar dengan terus melakukan peningkatan kualitas proses bisnis namun tanpa mengabaikan prinsip kehati-hatian perbankan. Pengembangan Jumlah SKK dan POS Untuk lebih memfokuskan layanan kredit konsumer BRI, sejak tahun 2008 BRI membangun jaringan kerja operasional kredit konsumer berupa Sentra Kredit Konsumer (SKK) dan Point Of Sales (POS). Selanjutnya, sejak tahun 2010, BRI mulai mengembangkan jaringan kerja operasional kredit konsumer di luar 14 kota besar. Unit kerja yang ditunjuk sebagai SKK dan POS disesuaikan dengan potensi bisnis konsumer yang terdapat di masingmasing wilayah supervisi unit kerja tersebut. Menggandeng Mitra Usaha Dalam upaya memperluas basis nasabah, BRI terus menjalin kemitraan dengan beberapa developer besar untuk menyalurkan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dan Kredit Pemilikan Apartemen (KPA) serta merangkul Agen Tunggal Pemegang Merk (ATPM) kendaraan bermotor untuk mendukung penyaluran kredit kendaraan bermotor (KKB). Selain itu, sebagai bagian dari strategi pembentukan brand image dan peningkatan awareness, BRI melakukan promosi di berbagai media dan ikut aktif dalam berbagai pameran berskala nasional maupun internasional. Selain penambahan jaringan kerja operasional kredit konsumer, BRI juga melakukan pembenahan dan penyempurnaan teknologi untuk mewujudkan Service Level Agreement yang semakin memuaskan. BRI senantiasa berinovasi dan mengembangkan fitur produk-produknya sesuai dengan kebutuhan para nasabahnya.

Kredit Pemilikan Rumah (KPR) KPR BRI dengan berbagai kemudahannya diharapkan semakin memenuhi kebutuhan masyarakat akan rumah tinggal. Saat ini, BRI telah menjalin kerjasama dengan lebih dari 370 proyek perumahan di seluruh Indonesia. Selain itu, KPR BRI juga menawarkan berbagai kemudahan diantaranya adalah uang muka dan jangka waktu kredit yang flexible, suku bunga sangat kompetitif, dokumen kepemilikan yang terjamin aman dan kemudahankemudahan lainnya yang dapat memberikan nilai tambah bagi calon debitur.


Outstanding KPR BRI sampai dengan Desember 2011 telah mencapai Rp8,13 triliun atau tumbuh 19,82% dibandingkan tahun 2010. Hal ini menunjukkan keberhasilan BRI dalam meningkatkan pertumbuhan KPR di tengah persaingan yang ketat dalam penyaluran KPR nasional. Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) KKB BRI diciptakan untuk memenuhi kebutuhan masyarakat akan kendaraan bermotor. Program kerjasama yang telah dilakukan dengan berbagai ATPM (Agen Tunggal Pemegang Merk) maupun dealer menjadikan KKB BRI mampu memberi layanan terbaik. Selain itu untuk memenuhi kebutuhan nasabah, KKB BRI menyediakan fitur tanpa down payment yaitu mengkombinasikan KKB BRI dengan produk deposito. Program joint promotion bersama ATPM dan dealer juga semakin meningkatkan keunggulan KKB BRI yaitu suku bunga yang sangat terjangkau. KKB BRI juga menjalin kemitraan dengan lembaga keuangan multifinance melalui produk KKB Kerjasama. Produk ini akan terus dikembangkan secara berkesinambungan mengingat potensi yang masih sangat terbuka serta lebih efektif dan efisien dalam meningkatkan ekspansi KKB. Outstanding KKB sampai dengan akhir tahun 2011 telah mencapai Rp1,67 miliar atau tumbuh 13,74% dibandingkan tahun 2010. Kredit Multiguna (KMG) KMG BRI diciptakan untuk memenuhi kebutuhan nasabah yang tidak dapat dipenuhi melalui produk KPR maupun KKB. Produk KMG sangat diminati oleh nasabah, mengingat kemudahan dan kenyamanan yang diperoleh melalui produk ini, antara lain jangka waktu yang relatif panjang yaitu sampai dengan 10

tahun dengan plafond kredit sampai dengan Rp1 miliar. Outstanding KMG sampai dengan akhir 2011 telah mencapai Rp1,58 triliun. Peningkatan infrastruktur dan SDM Dalam upaya meningkatkan pertumbuhan yang optimal, di tahun 2011 BRI telah memiliki 45 Sentra Kredit Konsumer (SKK) dan 100 Point of Sales (POS) yang fokus melayani produk-produk kredit konsumer. Penambahan tenaga pemasar kredit konsumer pun terus dilakukan, pada tahun 2011 terdapat 331 account officer (AO) Konsumer, atau meningkat dibandingkan tahun 2010 yaitu sejumlah 279 AO Konsumer. Rencana Pengembangan Tahun 2012 Pada tahun 2012, BRI akan terus menyempurnakan organisasi dan proses bisnis Monoline yang saat ini telah diimplementasikan di kota Surabaya dan Makassar. Untuk penyempurnaan proses bisnis, meningkatkan Service Level Agreement (SLA) serta meningkatkan ekspansi kredit baik secara kuantitas maupun kualitas, BRI juga akan membangun beberapa Regional Processing Center (RPC), Regional Sales Center (RSC) dan Collection Center Selain itu akan dilakukan pengembangan fitur produk baik KPR, KKB maupun KMG, sistem angsuran yang lebih fleksibel dan ketentuan-ketentuan lainnya untuk menjadikan layanan kredit konsumer BRI semakin prima. Sedangkan untuk strategi penjualan akan lebih diintensifkan dengan memanfaatkan database nasabah, pihak ketiga (dealer/developer), walk in customer maupun implant banking melalui program Home Ownership Program (HOP) dan Car Ownership Program (COP) dengan beberapa perusahaan besar.

Outstanding KPR

Outstanding KKB



9,49

1,67

8,13

1,47

4,57

0,68

3,08 1,79

0,35

2007 2008 2009 2010 2011

101


0,45

2007 2008 2009 2010 2011


101

KARTU KREDIT BRI memasuki bisnis kartu kredit bertujuan untuk menjadi Bank penyedia jasa kartu kredit pilihan utama, tidak hanya sebagai pelengkap bisnis namun diharapkan juga sebagai salah satu peluang pengembangan bisnis BRI. Hal ini didukung dengan basis nasabah BRI yang lebih dari 30 juta, maka bisnis kartu kredit merupakan suatu peluang bisnis yang menjanjikan bagi BRI. Sejak diluncurkan pada tahun 2006, kartu kredit BRI menjadi salah satu produk ikonik di bidang perbankan konsumer dengan berupaya memenuhi dinamika kebutuhan nasabahnya. Strategi Pengembangan Bisnis Kartu Kredit Untuk mengembangkan bisnis Kartu Kredit, BRI memiliki strategi antara lain meningkatkan cross selling opportunity dengan penambahan bisnis Kartu Kredit, mengoptimalkan sumber daya yang ada untuk meningkatkan produktivitas, serta mengupayakan keunggulan kompetitif terhadap persaingan usaha. Strategi pengembangan tersebut bertumpu pada reputasi dan kepercayaan para pemegang kartu yang tinggi, sumber daya pendukung yang handal seperti platform TI yang tepat, sumber pendanaan yang murah, jaringan yang luas mencakup seluruh pelosok Indonesia, basis nasabah yang besar dan tersebar luas,serta dukungan SDM yang kompeten dan berintegritas tinggi. Produk Kartu Kredit Hingga saat ini, BRI telah menerbitkan Kartu Kredit yang terbagi menjadi: • • • •

Kartu Kredit BRI Standard Kartu Kredit BRI Gold Kartu Kredit BRI Platinum Kartu Kredit BRI Corporate Kartu Kredit yang ditujukan untuk para pejabat/ pekerja perusahaan korporasi untuk mengatur biaya pengeluaran travel dan entertainment (T&E) para pejabat/karyawan perusahaan tersebut, dengan pembayaran penggunaan kartu tersebut akan dijamin oleh perusahaan • Kartu Kredit BRI Bussiness Kartu Kredit yang ditujukan untuk para pebisnis atau para anggota komunitas atau yang penggunaannya sama seperti Kartu Kredit pada umumnya (individual liabilities), namun memiliki

102


kelebihan antara lain kartu tersebut dapat digunakan sebagai identitas dari komunitasnya. • Kartu Kredit BRI Visa • Kartu Kredit BRI Co- Branding Hyundai Sasaran Pasar Dalam upaya memperluas basis pemegang kartu kredit, BRI berupaya untuk terus berinovasi dan menghadirkan Kartu Kredit yang sesuai dengan kebutuhan masing-masing individu. Kartu Kredit BRI berdasarkan sasaran pasarnya dibedakan menjadi: • Affluent Market, merupakan target pemasaran Kartu Kredit BRI Platinum dengan sasaran pasar Mass Affluent dan Affluent Market. • Mass Market, merupakan target pemasaran Kartu Kredit Visa BRI dengan sasaran penduduk kota-kota besar tingkat satu dan tingkat dua, yang berusia 25 - 35 tahun, akan dibidik dengan produk baru dengan fitur yang lebih modern serta menggunakan teknologi komunikasi terkini. Sedangkan untuk kota-kota 2nd and 3rd tier, BRI menciptakan produk baru berupa low income credit card dengan strategi pemasaran yang dirancang sesuai dengan profil khalayak sasarannya. Keunggulan Kartu Kredit BRI • Bunga ringan Nasabah akan mendapatkan suku bunga ringan dalam berbagai transaksi, baik ritel maupun cash advance. • Executive airport lounge Kurang lebih terdapat 30 executive airport lounge yang bisa digunakan oleh pemegang Kartu Kredit BRI tipe Gold dan Platinum • Bebas iuran tahunan seumur hidup untuk pemegang Kartu Kredit BRI Visa Nasabah akan dibebaskan dari iuran tahunan selama Kartu Kredit BRI Visa yang dimiliki masih aktif. • Point reward Pemegang Kartu Kredit BRI Mastercard akan mendapatkan point reward untuk setiap transaksi yang dilakukan di merchant-merchant tertentu yang telah melakukan kerjasama dengan BRI • Reward rupiah Pemegang Kartu Kredit BRI-Visa akan mendapatkan reward rupiah untuk setiap transaksi yang dilakukan di merchant-merchant tertentu yang telah melakukan kerjasama dengan BRI


Melalui strategi pemasaran low income credit card, selama tahun 2011, BRI berhasil menambah jumlah EDC merchant sebanyak 1.426 EDC, dengan total volume penjualan meningkat sebesar 191,58% dari Rp80,77 miliar di tahun 2010 meningkat menjadi Rp959,69 miliar di tahun 2011. Jumlah merchant kerjasama yang memberikan fasilitas discount kepada pengguna Kartu Kredit BRI juga mengalami peningkatan signifikan selama tahun 2011 tercermin dari besarnya volume Merchant Discount Rate (MDR) yang meningkat sebesar 194,74% dari senilai Rp1,5 miliar di tahun 2010 menjadi Rp17,8 miliar di tahun 2011.

• Pengambilan Tunai di ATM BRI Pemegang Kartu Kredit BRI dapat melakukan pengambilan tunai di ATM BRI • Protection Plus Asuransi Protection Plus kepada pemegang Kartu Kredit BRI yang merupakan gabungan antara asuransi kecelakaan dan asuransi kesehatan. • Program BRING (Belanja RINGan) Pemegang kartu dapat memiliki produk pilihan melalui program cicilan BRING yang ditawarkan melalui catalog belanja setiap bulannya. • Layanan 24 jam Layanan telepon 24 jam Call BRI di nomor telepon 14017 atau (021) 57 987 400 / 500 017 selama 24 jam sehari dan 7 hari seminggu, termasuk hari minggu dan libur untuk membantu mendapatkan informasi lengkap mengenai Kartu Kreditnya. • Pembelian pulsa isi ulang Pemegang kartu dapat melakukan pembelian pulsa isi ulang di seluruh Indonesia untuk berbagai operator GSM dan CDMA. • Transfer Balance Adalah pemindahan tagihan kartu kredit bank lain ke dalam Kartu Kredit BRI dengan bunga khusus. • Autopayment Pembayaran tagihan rutin dilakukan secara otomatis dari rekening tabungan BRI dengan mendaftar terlebih dahulu melalui ATM atau ke BRI Card Center.

Rencana Pengembangan Tahun 2012 Rencana pengembangan bisnis Kartu Kredit pada tahun 2012 adalah terus mengembangkan potensi bisnis Kartu Kredit BRI sehingga dapat menjadi Top 7 (tujuh) dalam peringkat penerbit Kartu Kredit di Indonesia dengan preferensi konsumen yang tercermin pada jumlah Kartu Kredit BRI yang aktif mencapai 80% dan kontribusi imbal hasil/fee-based income dapat terus meningkat pada tahun-tahun mendatang. Kegiatan pemasaran serta kerjasama dengan merchant-merchant akan terus ditingkatkan sehingga dapat semakin meningkatkan kemudahan bagi pengguna Kartu Kredit BRI dalam melakukan transaksi maupun semakin meningkatkan awareness pengguna Kartu Kredit terhadap keunggulan dan kemudahan yang ditawarkan Kartu Kredit BRI.

Pencapaian Kartu Kredit Tahun 2011 Kinerja kartu kredit BRI terus menunjukkan peningkatan terlihat dari meningkatnya imbal hasil yang diperoleh serta jumlah kartu yang diterbitkan selama tahun 2011. Dari jumlah kartu yang diterbitkan sampai dengan tahun 2011, BRI berhasil menerbitkan sebanyak 437.781 kartu atau naik sebesar 11,09% dibandingkan dengan tahun 2010. Selama tahun 2011, total volume transaksi Kartu Kredit BRI adalah sebesar Rp2,168 miliar dan total pendapatan bunga yang diperoleh sebesar Rp95,280 miliar.

Penerbitan Kartu Kredit dan Imbal Hasil Transaksi Kartu Kredit (dalam miliar Rupiah)

437,78 342,30 245,08 139,43

389,19

95,28

80,96

71,45

36,34

21

2007

2008

Jumlah kartu

103



2009

2010

2011

Fee based Income (Rp miliar)

103

Bisnis Korporasi

104



Dok. PT Pupuk Kaltim (Persero)

Di tengah kebijakan konsolidasi BRI selama tahun 2011, bisnis korporasi BRI berhasil tumbuh dengan baik, didukung oleh penyaluran pinjaman secara selektif kepada perusahaan BUMN maupun non-BUMN yang memiliki jalinan dengan bisnis usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM).

Dari tahun ke tahun bisnis korporasi BRI terus berkembang dan menjadi segmen yang menunjang ekspansi bisnis BRI. Dari segmen korporasi ini, BRI mengharapkan multiplier effect untuk segmen bisnis BRI lainnya, yaitu segmen Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM). Setiap pemberian kredit kepada suatu perusahaan korporasi memiliki potensi pemberian jasa perbankan lainnya yang terkait dengan value chain setiap bisnis korporasi tersebut dengan para vendor maupun pelanggannya atau biasa disebut potensi trickle down effect. Layanan perbankan dalam rangka mendapatkan trickle down effect antara lain berupa pemberian fasilitas pinjaman dengan skema khusus, pengelolaan keuangan, pemberian fasilitas konsumer kepada vendor, sub-kontraktor, supplier, distributor, mitra binaan sampai individu yang bekerja di perusahaan korporasi yang bersangkutan atau anak perusahaannya. Beberapa jasa transaksi perbankan lainnya yang terus dikembangkan BRI antara lain layanan Host-to-Host, One Gate Payment, Rekening Imprest, Rekening Master, pembayaran tagihan dan BRI Virtual Account (Briva). Dalam pengembangan bisnis korporasi terutama dari sisi pinjaman korporasi, berdasarkan potensi bisnis dan tingkat risikonya, BRI melakukan segmentasi bisnis korporasi menjadi Bisnis BUMN dan Bisnis Komersial - non BUMN. Sedangkan untuk pengelolaan potensi dana, dilakukan secara terfokus melalui pengembangan layanan perbankan, seperti produk cash management, pelayanan Visa on Arrival (VOA), maupun pelayanan pembuatan kartu PNS elektronik.

105


BISNIS BUMN Dengan mempertimbangkan potensi bisnis yang ada serta leverage yang diperoleh karena rendahnya risk weighted asset yang harus diperhitungkan, layanan perbankan yang diberikan kepada BUMN semakin besar proporsinya dibandingkan dengan segmen non-BUMN. Pada tahun 2010 tercatat pinjaman kepada segmen BUMN adalah sebesar 46,48% dari total kredit korporasi dan proporsi ini meningkat menjadi 57,19% pada akhir tahun 2011. Fokus BRI dalam pengembangan segmen BUMN ini juga terlihat hasilnya pada pengumpulan dana pihak ketiga yang meningkat cukup pesat serta fee based income dari layanan cash management yang juga meningkat. BRI telah mengembangkan, memasarkan dan memonitor kegiatan bisnis BRI dengan para nasabah BUMN, melalui pemberian fasilitas pinjaman, pengelolaan dana dan pelayanan jasa perbankan. Pasar sasaran bisnis BUMN selain BUMN antara lain adalah lembaga pemerintah/non pemerintah serta anak perusahaan BUMN yang mayoritas sahamnya dimiliki oleh BUMN induk yang potensial. Strategi BRI dalam mengembangkan bisnis BUMN mencakup: • Maintenance, yaitu mempertahankan nasabahnasabah BUMN yang sudah ada (existing clients) dengan melakukan communication & loyalty program. • Winback, atau upaya untuk menarik kembali BUMN yang pernah menjadi nasabah tetapi saat ini menjadi nasabah bank lain dengan strategi penerapan pricing, customization, communication & loyalty program. • Acquisition, merupakan upaya BRI untuk merekrut BUMN yang belum pernah menjadi nasabah BRI melalui strategi pricing, customization, communication & loyalty program.


105

Strategi Pengembangan Bisnis BUMN

SUPPORT STRATEGY

RELEVANT COST & TECHNOLOGY

ORGANIZATION HUMAN RESOURCES

BUSINESS STRATEGY

BUSINESS TARGET

MAINTENANCE STRATEGY

EXISTING CUSTOMER

WIN BACK STRATEGY

FORMER CUSTOMER

ACQUISITION STRATEGY

NEW CUSTOMER LOAN & FUNDING

Pencapaian Bisnis BUMN Pada tahun 2011, terdapat 142 BUMN beroperasi dengan pendapatan usaha lebih dari Rp1.294 triliun. Peta kinerja BUMN tersebut merupakan peluang prospektif bagi BRI. Hingga akhir tahun 2011, BRI telah melakukan kerjasama dengan 107 BUMN, 52 BUMN diantaranya sudah diberikan fasilitas kredit dengan outstanding Rp32,16 triliun dan NPL 0%. Penyaluran kredit kepada BUMN memberikan kontribusi 11,34% dari total kredit di BRI, dengan NPL 0%.

GOAL SETTING

Menjaring seluruh BUMN, Lembaga Pemerintah & Non Pemerintah yang potensial

Rencana Pengembangan Tahun 2012 BRI akan melanjutkan strategi yang telah diterapkan selama ini dengan menggarap bisnis korporasi terutama dari segmen BUMN di Indonesia. BRI akan terus memperkuat strategi penetrasinya yaitu menjadi entry gate bagi bisnis BRI lainnya sehingga BRI dapat menggarap bisnis BUMN hingga ke segmen mikro. Dengan sinergi dan koordinasi yang lebih baik, diharapkan seluruh bisnis BUMN dapat tergarap dari tingkat nasabah korporasi, komersial hingga ke nasabah individu BISNIS KOMERSIAL – NON BUMN

Kredit kepada BUMN (dalam triliun Rupiah)

32,16

17,38

20,42

11,76

2008

2009

106

2010

2011


Pasar sasaran bisnis komersial adalah perusahaan swasta atau non-BUMN dengan besar pinjaman di atas Rp50 miliar sampai dengan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Bisnis komersial ini terbagi dalam dua sektor utama yaitu Kredit Agribisnis dan Kredit Bisnis Umum (Non Agribisnis) 1. Bisnis Agribisnis Dengan melihat potensi pengembangan bisnisnya yang besar, BRI kian memperkokoh sektor agribisnis sebagai bagian dari bisnis komersial. Kredit agribisnis diberikan kepada individu atau perusahaan yang bergerak di bidang pertanian untuk kegiatan usaha pertanian yang bersifat on-farm maupun off-farm dari hulu sampai hilir.


Sektor pembiayaan on-farm tersebut meliputi usaha budidaya pertanian termasuk perkebunan, kehutanan, peternakan dan perikanan. Sedangkan sektor pembiayaan off-farm meliputi usaha yang menghasilkan sarana produksi pertanian seperti kegiatan pembibitan, agrokimia, pestisida, alat mesin pertanian dan pakan ternak.

Sasaran utama BRI untuk kredit agribisnis adalah mengembangkan pembiayaan bagi komoditas ekspor yang memiliki daya saing di pasar global. Produk Bisnis Agribisnis BRI terus menyalurkan kredit di bidang agribisnis baik skim komersial maupun pinjaman bersubsidi. Ekspansi bisnis melalui pola pinjaman komersial dan subsidi bunga dilaksanakan melalui pengoptimalan produk Kredit Pengembangan Energi Nabati dan Revitalisasi Perkebunan (KPEN-RP). KPEN-RP merupakan penyaluran kredit kepada petani (melalui koperasi) dan melalui perusahaan inti (pola inti plasma) dengan komoditi pilihan yakni kelapa sawit, kakao dan karet. Untuk pinjaman bersubsidi selain KPEN-RP, BRI juga berkomitmen menyalurkan kredit dengan pola lainnya melalui skim Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS). KUPS merupakan fasilitas kredit yang diberikan bank kepada Pelaku Usaha Pembibitan Sapi (baik merupakan perusahaan pembibitan, koperasi, kelompok/ gabungan kelompok peternak) yang melakukan Usaha Pembibitan Sapi dengan memperoleh subsidi bunga dari Pemerintah. Dalam penyaluran melalui skim komersial, BRI terus menyalurkan kredit ke sektor agribisnis antara lain kepada sektor perkebunan kelapa sawit, karet, kakao beserta turunannya, sektor peternakan meliputi peternakan ayam potong, sapi perah dan sapi potong serta tambak udang. Sedangkan sektor industri dan perdagangan meliputi industri pestisida, industri oleokimia, industri pengolahan kelapa, industri pengolahan hutan industri, industri gula, industri pengolahan tepung ikan, industri pengolahan beras dan lain sebagainya.

107


2. Bisnis Umum Bisnis Umum adalah sektor bisnis BRI yang ditujukan untuk pengembangan usaha segmen korporasi (dengan skala pinjaman diatas Rp50 miliar) diluar sektor agribisnis dan BUMN. Pengembangan bisnis dilakukan secara prudent dengan memanfaatkan jaringan kerja BRI yang tersebar di seluruh Indonesia dan optimalisasi produk-produk treasury maupun produk bisnis internasional BRI yang lengkap, sehingga dapat dioptimalkan pendapatan bunga dan fee based income BRI. Di tahun 2011, selain terus mengembangkan bisnis umum sebagai salah satu penggerak pertumbuhan kredit, BRI juga memberi fokus lebih tajam pada sektor minyak dan gas (migas) serta energi yang mengalami booming sejalan dengan perkembangan pesat yang terjadi di sektor pertambangan energi dan harga komoditas batu bara maupun migas yang cenderung meningkat. Dengan adanya penajaman fokus pada sektor migas tersebut, maka di tahun 2011 telah dibentuk Desk Migas dan Energi yang bertugas mengembangkan bisnis BRI di sektor migas dan energi, termasuk pengembangan potensi fee based income dari sektor tersebut. Pencapaian Tahun 2011 Walaupun fokus BRI dalam pengembangan bisnis korporasi adalah pada segmen BUMN, namun segmen korporasi non BUMN tetap menunjukkan kinerja yang memuaskan. Terlihat bahwa dalam kondisi ekonomi makro dunia yang tidak begitu mendukung, kualitas kredit korporasi BRI tetap terjaga. Hal ini membuktikan bahwa strategi BRI untuk mengutamakan pertumbuhan yang berkualitas (quality growth) telah terlaksana. Secara nominal, terdapat pertumbuhan 2,38% (yoy) pada kredit korporasi non BUMN, yaitu dari Rp23,51 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp24,07 triliun pada akhir tahun 2011, dengan non performing loan yang tetap terjaga pada 2,26%.


107

Rencana Pengembangan Tahun 2012 Dalam pengembangan bisnis agribisnis dan bisnis umum, BRI akan terus mengupayakan pengembangan bisnis melalui berbagai langkah sebagai berikut: • Optimasi produktivitas delivery channel yang luas (melalui Kantor Pusat, Kantor Wilayah, dan Kantor Cabang) untuk pengembangan bisnis serta monitoring potensi bisnis di seluruh wilayah Indonesia. • Pemilihan sektor usaha yang prospektif dan belum jenuh. • Memfokuskan pengembangan bisnis pada perusahaan yang mempunyai potensi trickle down effect pada bisnis menengah dan ritel.

financing, yaitu pembiayaan hulu hingga hilir untuk produk maupun komoditas unggulan. Program pengembangan sektor agribisnis juga mencakup diversivikasi portofolio kredit di luar kelapa sawit.

Strategi ekspansi kredit dilakukan dengan prinsip kehati-hatian (prudential banking) yang diwujudkan melalui evaluasi pelayanan kredit yang cepat dan efektif dengan menerapkan four eyes principle sebagai wujud implementasi manajemen risiko (credit risk management). BRI juga terus meningkatkan kualitas para account officer yang berfungsi sebagai financial service provider dan professional business advisor.

Sebagai upaya untuk dapat menangkap potensi dari nasabah korporasinya secara optimal, BRI mengembangkan hubungan kelembagaan guna memberikan pelayanan yang spesifik dan berkesinambungan kepada nasabah nonperorangan yang terdiri dari institusi Pemerintah maupun swasta yang memerlukan layanan perbankan berskala nasional. BRI merencanakan, mengkoordinasikan, melaksanakan, memonitor dan mengevaluasi mobilisasi dana yang berasal dari APBN maupun APBD yang disalurkan melalui Kementerian Negara, Pemerintah Propinsi/ Kabupaten, Lembaga Pendidikan (Universitas), Dana Pensiun dan perusahaan swasta dalam rangka terus meningkatkan funding base BRI sesuai dengan target yang ditetapkan.

Khusus, untuk pengembangan sektor agribisnis akan dilakukan melalui peningkatan pinjaman dengan memanfaatkan dampak multiplier effect pembiayaan di sektor ini, antara lain melalui program revitalisasi perkebunan, pengembangan energi nabati, revitalisasi pabrik gula, hingga ke pembiayaan kepada segmen bisnis UMKM dan international services. Hal ini mencakup pula pola closed system

108


PENGELOLAAN DANA KORPORASI Pengembangan bisnis korporasi BRI tidak hanya dilihat dari sisi peningkatan jumlah aset, melainkan juga berupa penempatan dana nasabah maupun pengembangan layanan perbankan yang bisa dilakukan BRI untuk meningkatkan fee based income. Sehingga suatu perhitungan tingkat profitabilitas nasabah korporasi dapat dilihat secara keseluruhan.


BRI merupakan bank besar di Indonesia, dan saya sangat tertarik sekali apabila dikaitkan dengan bisnis Pupuk Kaltim (PKT), karena kami berbisnis sampai ke pelosok nusantara, sama halnya seperti BRI, yang jangkauannya sampai ke seluruh pelosok Indonesia. BRI memiliki potensi yang sangat kuat dalam mengintegrasikan bisnis pupuk secara menyeluruh, mulai dari produsen, distributor, sampai dengan pengecer, khususnya pengintegrasian proses pembayaran. Karena salah satu faktor penentu dari kelancaran bisnis pupuk adalah kelancaran proses pembayarannya. Hubungan bisnis PKT dengan BRI sudah terjalin sangat lama dari tahun 1990an. Sementara ini bentuk kerjasama kami dengan BRI baru kredit saja. Saat ini kredit PKT dari BRI telah mencapai Rp1,6 triliun.

“Kami cukup puas dengan kinerja dan layanan yang telah diberikan oleh BRI selama ini” Besar harapan kami BRI dapat mengintegrasikan lalu lintas bisnis PKT secara menyeluruh, didukung dengan dibentuknya BUMN Holding Pupuk seperti saat ini. Akan lebih baik lagi apabila BRI dapat mengkonsolidasikan keuangan secara menyeluruh dari BUMN pupuk di Indonesia, seperti Pupuk Kujang, Pupuk Sriwijaya. PKT yang telah diberikan tanggung jawab untuk memenuhi kebutuhan pupuk pada hampir 2/3 wilayah Indonesia.

Aas Asikin Direktur Utama PT Pupuk Kaltim (Persero)

Pencapaian 2011 Dengan didukung oleh infrastruktur BRI dan produk serta layanan perbankan BRI yang beragam, BRI terus mengembangkan kerjasama dengan berbagai institusi. Selama tahun 2011 terdapat lebih dari 40 institusi baru yang bekerjasama dengan BRI.

Pada akhir tahun 2009 New CMS BRI telah melayani 241 perusahaan dan berkembang menjadi 757 perusahaan pada akhir tahun 2011. Jumlah rekening yang dilayani oleh sistem ini juga meningkat pesat dari hanya sekitar 2.500 rekening menjadi lebih dari 18.151 rekening di tahun 2011.

Sementara itu, guna mengikuti pesatnya perkembangan dunia bisnis yang menuntut produk dan jasa perbankan yang relevan dengan permasalahan yang dihadapi nasabah, BRI terus mengembangkan ragam produk dan jasa yang disediakan, antara lain sebagai berikut:

Pada tahun 2011 BRI mengembangkan produk New Cash Management System, antara lain melalui pengembangan sistem itu sendiri yang mencakup:

Cash Management BRI menyediakan Cash Management Service (CMS) yang sangat dirasakan manfaatnya bagi nasabah perusahaan yang membutuhkan layanan transaksi perbankan yang cepat dan akurat. CMS merupakan solusi layanan perbankan berbasis internet yang memungkinkan nasabah perusahaan melakukan monitoring dan melakukan transaksi keuangannya melalui fasilitas online setiap saat. CMS BRI memberikan kemudahan untuk mendapatkan informasi rekening dari waktu ke waktu dan memberikan kenyamanan serta keamanan dalam bertransaksi melalui sistem perbankan setiap saat secara online sehingga pengelolaan keuangan dapat dilakukan secara cepat dan akurat.

109


• Instalasi, peremajaan serta upgrade scalabiliity server untuk mengantisipasi peningkatan jumlah client dan volume transaksi. • Peningkatan perangkat security firewall serta komunikasi internet untuk mempercepat akses ke CMS BRI. • Pengembangan/pengkayaan fitur-fitur general aplikasi CMS. • Pengembangan fitur-fitur khusus (customized) aplikasi CMS, termasuk di dalamnya dalam rangka strategi closed system.


109

Treasury Single Account (TSA) Dalam rangka mengelola keuangan Negara secara profesional, terbuka dan bertanggung jawab, Pemerintah telah menerapkan Treasury Single Account (TSA) pada Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN) dengan melibatkan Peserta Sistem Bank Indonesia Real Time Gross Settlement (Sistem BI-RTGS) dan Peserta Sistem Kliring Nasional Bank Indonesia (SKNBI). Untuk dapat menangkap peluang bisnis ini secara optimal, BRI berpartisipasi dalam proyek TSA ini. Treasury National Pooling (TNP) Treasury National Pooling (TNP) adalah sistem yang dapat memantau posisi saldo konsolidasi dari seluruh rekening bendahara pengeluaran yang terdapat pada seluruh Kantor Cabang BRI, tanpa harus melakukan perpindahan dana antar rekening. Sistem ini memudahkan Pemerintah untuk memantau posisi keuangan pada semua rekening bendahara pengeluaran yang telah didaftarkan sebagai rekening yang masuk dalam daftar TNP, tanpa harus melakukan verifikasi satu per satu di setiap kantor cabang BRI. Seleksi Penerimaan Mahasiswa Baru (SPMB) dan Sumbangan Penyelenggaraan Pendidikan (SPP) On Line Dalam rangka meningkatkan kerjasama BRI dengan lembaga pendidikan, BRI telah mengembangkan sistem pembayaran SPMB BRI yang dapat diakses di seluruh unit kerja BRI yang ditujukan bagi lembaga

pendidikan yang telah bekerjasama. Adanya sistem ini dapat mempermudah bagi mahasiswa untuk melakukan penyetoran uang pendaftaran dan registrasi online di universitas. Selain menciptakan peluang penggalangan dana pihak ketiga di BRI, fasilitas ini juga memberi peluang bagi peningkatan fee based income dari pelaksanaan SPMB itu sendiri. SPP on line merupakan sarana penerimaan setoran mahasiswa secara on line melalui jaringan pelayanan BRI. Bagi universitas, sistem ini mempermudah penarikan dan pengelolaan setoran kewajiban mahasiswa. Sedangkan mahasiswa memperoleh kemudahan dalam pembayaran setoran uang kuliah. Pembayaran Gaji Salary crediting adalah fasilitas dalam sistem BRINETS yang dipakai untuk pengkreditan gaji secara otomatis dari rekening individu atau perusahaan ke rekening simpanan karyawannya sesuai tanggal yang telah disepakati. Layanan Pembayaran SSB Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) memiliki kewenangan dalam penerbitan PNBP Polri (Penerimaan Negara Bukan Pajak Polri) yaitu SIM (Surat Izin Mengemudi), STNK (Surat Tanda Nomor Kendaraan), BPKB (Buku Pemilik Kendaraan Bermotor), TNKB (Tanda Nomor Kendaraan Bermotor), STCK (Surat Tanda Coba Kendaraan), Klipeng (Klinik Pengemudi) dan Senpi (Senjata Api). BRI ditunjuk sebagai Bank yang melaksanakan

Kerjasama antara Bank BRI dan Universitas Indonesia untuk pembayaran SPP on-line

110



pengelolaan pembayaran Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sebagaimana tersebut di atas, yaitu melalui Automatic Teller Machine (ATM), Electronic Data Capture (EDC), dan Teller BRI. Payment Point PDAM Guna mendukung usaha Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) sebagai penyedia air bersih kepada masyarakat umum, BRI menawarkan kerjasama dalam bentuk pengelolaan keuangan PDAM dan penerimaan pembayaran tagihan pelanggan PDAM. Kartu PNS Elektronik (KPE) KPE merupakan kartu identitas Pegawai Negeri Sipil (PNS) yang memuat data PNS dan keluarganya secara elektronik. KPE diberikan kepada setiap PNS dan tetap berlaku setelah PNS yang bersangkutan pensiun. Sedangkan untuk suami/istri dan anak dari penerima pensiun PNS diberikan KPE tambahan. Selain berfungsi sebagai kartu kepegawaian, KPE juga berfungsi sebagai kartu ASKES (asuransi kesehatan), Kartu TASPEN (manfaat pensiun), kartu Bapertarum (fasilitas perumahan) dan kartu perbankan (untuk pembayaran gaji dan ATM melalui jaringan perbankan BRI). Visa on Arrival (VoA) Imigrasi Visa on Arrival (VoA) adalah Visa yang diberikan pejabat Imigrasi di tempat pemeriksaan imigrasi tertentu kepada warga negara asing yang bermaksud mengadakan kunjungan ke Indonesia. BRI menyediakan counter pelayanan pembayaran dan mengelola pemasukan dana dari VOA untuk manfaat Kantor Imigrasi Republik Indonesia.

111


Asabri – Santunan Pembayaran manfaat santunan ASABRI (Asuransi Angkatan Bersenjata Republik Indonesia) dapat dilakukan di unit kerja BRI yang telah memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan. Rencana Pengembangan Tahun 2012 Dengan melihat potensi yang besar dari bisnis kelembagaan, maka strategi pengembangan BRI antara lain berupa optimalisasi kerjasama dengan nasabah institusi yang ada, optimalisasi jaringan kerja dan electronic channel BRI yang sudah ada, meningkatkan kualitas, fungsi dan peran executive relationship officer serta pengembangan ke bisnis di sektor swasta nasional dan perusahaan multinasional. Untuk tahun 2012, pengembangan produk masih berfokus pada penyempurnaan sistem cash management BRI dengan penambahan fitur-fitur yang dapat mengakomodir kebutuhan nasabah BRI. Dalam mengantisipasi perkembangan bisnis ini, BRI juga akan meningkatkan jumlah dan kualitas dari SDM BRI serta memperbaiki sistem dan prosedur Cash Management. Adapun untuk pemasaran bisnis ini, selain difokuskan pada existing nasabah BRI juga akan dikembangkan pada nasabah baru.


111

Bisnis Internasional

BRI terus mengembangkan bisnis internasional sebagai upaya untuk menjadi Bank Devisa Terkemuka yang selalu mengutamakan kepuasan nasabah melalui pengembangan bisnis trade finance, remittance, money changer serta produk dan jasa bisnis internasional lainnya. Pengembangan bisnis internasional ditujukan untuk melayani kebutuhan nasabah baik eksportir maupun importir serta perusahaan lainnya di Indonesia dan mitra bisnisnya yang berada di luar negeri serta bank-bank koresponden.

112


BRI New York Agency


Bisnis trade finance yang dilayani BRI merupakan sumber fee based income. Transaksi trade finance memiliki kontribusi terhadap kegiatan bisnis BRI lainnya baik dalam kegiatan ekspansi kredit maupun sebagai sarana untuk meningkatkan end-to-end service bagi nasabah BRI. Pelayanan trade finance dan kebutuhan nasabah lainnya juga merupakan latar belakang pendirian unit kerja luar negeri BRI. Unit kerja luar negeri BRI saat ini terdiri dari BRI New York Agency, BRI Cayman Island Branch dan Hong Kong Representative Office.

Finance Officer sebagai tenaga pemasar di kantorkantor wilayah BRI yang memiliki potensi transaksi trade finance yang tinggi dalam rangka penetrasi pasar dan meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah. Upaya peningkatan kualitas layanan produk dan jasa trade finance juga dilakukan dengan cara sentralisasi layanan processing trade finance melalui pembentukan Trade Processing Center yang diharapkan dapat memenuhi kebutuhan BRI terhadap peningkatan layanan operasional trade finance yang lebih cepat, efisien dan akurat.

Strategi Pengembangan Bisnis Internasional Trade Finance Di tengah melemahnya kondisi perekonomian global yang terjadi pada pertengahan tahun 2011 lalu, aktivitas perdagangan internasional (trade finance) yang dilayani melalui BRI justru menunjukkan perkembangan yang positif, yang ditandai dengan peningkatan jumlah transaksi ekspor dan impor. Peningkatan tersebut dikarenakan BRI terus berusaha untuk mengembangkan produk-produk trade finance untuk memfasilitasi transaksi eksporimpor yang dilakukan oleh nasabah. Dalam rangka memasarkan produk dan jasa trade finance kepada nasabah dan calon nasabah, BRI menggiatkan program pemasaran melalui pemasangan iklan di berbagai media, perluasan kerjasama dengan bank koresponden dan lembaga keuangan, melaksanakan kegiatan expo dan sponsorship dalam dan luar negeri, serta terus membangun komunikasi aktif dengan mitra bisnis melalui business gathering maupun customer gathering yang menjadi sarana mediasi nasabah korporasi dengan customer/vendor mereka, serta pemberian training untuk menjaga customer loyality. Strategi lain yang dilakukan untuk pengembangan bisnis internasional adalah revitalisasi SDM, pengembangan produk dan jasa, serta sistem pendukung. Dilakukan rekrutmen untuk posisi Trade

113


Bisnis Remittance Sebagai bank yang memiliki jaringan terluas di Indonesia dan didukung oleh luasnya jaringan bank correspondent di seluruh dunia, BRI dapat memfasilitasi transaksi pembayaran nasabahnya baik nasabah individu maupun nasabah korporasi. Hal ini terlihat dari jumlah transaksi yang terus mengalami peningkatan. Peningkatan tersebut antara lain merupakan hasil upaya BRI dalam menjalin kerjasama dengan counterpart, baik bank maupun lembaga keuangan non bank yang memiliki jaringan luas di luar negeri yang dipergunakan untuk memfasilitasi settlement transaksi impor, menampung proceeds ekspor dan untuk kepentingan incoming/outgoing individual remittance baik bagi TKI maupun Non-TKI. Untuk bisnis remittance yang difokuskan pada pengiriman uang dari luar negeri ke Indonesia dengan target market tenaga kerja Indonesia, BRI telah menjalin kerjasama dengan counterpart yang tersebar di negera-negara tujuan TKI serta beberapa Remittance Company lokal. Dalam memilih counterpart kerjasama, BRI mempertimbangkan bonafiditas perusahaan, jumlah cabang dan market share yang dikuasai. Selain itu, BRI telah menempatkan Remittance Representative Officer yang bertujuan untuk mengembangkan bisnis remittance melalui kegiatan direct marketing dan meningkatkan hubungan kerjasama dengan counterpart di negara tujuan TKI. Pada tahap awal telah ditempatkan representative BRI di Riyadh (Arab Saudi), Abu Dhabi (UAE), dan Kuala Lumpur (Malaysia).


113

Correspondent Banking BRI telah bekerja sama dengan bank koresponden dalam bisnis ekspor dan impor bank notes. Kerja sama tersebut dilakukan dalam rangka mendukung pengembangan bisnis money changer BRI serta mendukung penyediaan kebutuhan bank notes SAR (Saudi Arabian Riyal) untuk living cost jamaah haji di 6 embarkasi di seluruh Indonesia. BRI senantiasa terus mengembangkan bisnis dengan correspondent bank di seluruh dunia dalam hal penerbitan bank guarantee atau Standby L/C (SBLC) dengan jaminan counter guarantee atau counter SBLC dari correspondent bank. BRI juga telah melaksanakan kerja sama dalam hal risk participation dan pengadaan offshore funding. Bisnis Money Changer Dalam rangka mendukung pengembangan bisnis money changer, selain bekerja sama dengan bank koresponden, BRI telah melaksanakan kerja sama dengan money changer lokal dalam hal penyetoran dan penarikan bank notes. Pada tahun 2011 ini, BRI telah melakukan sosialisasi bisnis money changer di beberapa daerah yang memiliki potensi tinggi. Bisnis money changer juga dilakukan dengan memanfaatkan momentum diadakannya perhelatan akbar Sea Games di Palembang. Selain itu, BRI menyediakan layanan money changer SAR dan USD pada musim haji, sehingga kebutuhan bank notes SAR dan USD jamaah haji dapat terpenuhi. BRI juga aktif membuka konter-konter di embarkasi haji di seluruh Indonesia untuk melayani penjualan bank notes SAR dan USD.

Transaksi Ekspor (dalam miliar USD)

Produk dan Jasa BRIfast Remittance BRIfast Remittance adalah layanan remittance menggunakan sistem aplikasi BRIfast Remittance web system. Keunggulan BRIfast Remittance adalah layanan pengiriman uang dari luar negeri dapat diterima oleh pihak penerima di Indonesia dalam hitungan detik. Keunggulan aplikasi berbasis web adalah aplikasi tersebut tidak perlu dipasang di setiap PC counterpart dan cabang-cabangnya, sehingga memudahkan counterpart untuk mengakses aplikasi BRIfast Remittance melalui jaringan internet. Produk dan jasa bisnis internasional lainnya yang ditawarkan BRI antara lain: • Penerbitan letter of credit (L/C) maupun SKBDN termasuk amandment kedua produk tersebut • Advising L/C maupun SKBDN • Postshipment financing (Negosiasi dan Diskonto Export Bill) L/C maupun SKBDN • Bill purchase • Standby L/C, Guarantee, dan Counter Guarantee • Trust Receipt (TR) • Refinancing L/C (Sight/ Usance/ UPAS/ Usance Payable at Usance) dan Non-L/C • Money Changer • Inward/Outward Remittance • Inward/Outward Documentary Collection (Document Against Payment dan Document Against Acceptance) • Inward/Outward Clean Collection

Transaksi Impor (dalam miliar USD)

22,70 12,41 10,07

2010

114

14,68

2011


2010

2011


Pencapaian dan Perkembangan Bisnis Internasional

Bisnis Remittance

Transaksi Ekspor Transaksi ekspor yang dilayani BRI setiap tahun terus mengalami peningkatan. Transaksi ekspor ini sebagian besar dilayani melalui metode telegraphic transfer (TT) yaitu mencapai 85,4% dari jumlah transaksi ekspor secara keseluruhan. Selama tahun 2011, total jumlah transaksi ekspor yang melalui L/C, collection serta TT mencapai USD12,41 miliar. Jumlah tersebut meningkat sebesar 23,23% dibandingkan dengan periode yang sama pada tahun 2010 yang mencapai USD10,07 miliar. Transaksi Impor Perkembangan transaksi impor BRI secara keseluruhan juga menunjukkan peningkatan. Selama tahun 2011, jumlah transaksi impor yang dilayani BRI mencapai sebesar USD22,7 miliar. Total transaksi impor tersebut meningkat signifikan yaitu naik sebesar 54,58% dibandingkan dengan transaksi impor pada tahun 2010 yaitu sebesar USD14,68 miliar. Perkembangan transaksi ekspor impor BRI menunjukkan peningkatan yang cukup signifikan. Hal tersebut ditandai dengan peningkatan fee based income yang tinggi dari sisi pelayanan transaksi ekspor-impor.

Kerja sama yang dilakukan oleh lembaga perbankan yaitu dengan dibukanya rekening Nostro BRI dalam berbagai currency di depository correspondent yang dapat digunakan untuk memfasilitasi transaksi nasabah BRI. Saat ini, BRI telah aktif bertransaksi dalam 13 mata uang asing yaitu USD, EURO, GBP, SGD, AUD, CAD, HKD, JPY, SEK, CHF, SAR, AED, dan RMB pada 30 rekening Nostro di beberapa depository correspondent bank. Keunggulan BRI dalam memfasilitasi transaksi pembayaran tersebut memperoleh pengakuan dengan diterimanya STP (Straight Through Processing) Award dari Bank of New York Mellon, New York selama 2 tahun berturut-turut. Pencapaian bisnis remittance BRI dari segi jumlah uang yang dikirimkan secara keseluruhan menunjukkan peningkatan setiap tahun baik untuk transaksi incoming maupun outgoing remittance. Total jumlah transaksi remittance pada tahun 2011 meningkat signifikan yaitu mencapai 52,82% menjadi 846.964 dibandingkan tahun 2010. Fee based income dari bisnis remittance meningkat sejalan dengan pertumbuhan bisnis remittance.

Remittance (dalam miliar Rupiah)

Frekuensi Transaksi Remittance

200,10 812.035 136,60 520.729

101,77

97,72

97,23

109,64

84,47 65,49 267.884 177.498

131.284

13.560 2007

30,51

16.897 2008

Incoming

22.954

2009 Outgoing

115


33.492

2010

40,29

34.929

2011

2007 2008 2009 2010 2011 Incoming


Outgoing

115

Correspondent Banking Sampai dengan tahun 2011, BRI telah menjalin hubungan koresponden dengan kurang lebih 1.200 bank koresponden yang tersebar di 100 negara di seluruh dunia. Dengan luasnya dukungan networking bank koresponden luar negeri, BRI mampu memberikan layanan dan produk trade finance terbaik bagi nasabah. Unit Kerja Luar Negeri (UKLN) Dalam rangka pengembangan bisnis, BRI New York Agency (BRINYA) memberikan layanan trade finance berupa funding untuk refinancing L/C dan juga melayani bill rediscounting yaitu pengambilan wesel ekspor usance untuk membantu cash flow nasabah BRI. BRINYA saat ini juga aktif memberikan kredit untuk kebutuhan trade finance maupun modal kerja. BRINYA juga melakukan pembiayaan kredit sindikasi kepada perusahaan Global USA dan Indonesia sebagai upaya dalam pengembangan portofolio aset BRINYA. Selain itu, BRINYA juga telah membiayai pemerintah RI dengan skema Pinjaman Luar Negeri, sebagai komitmen BRI untuk mendukung program pemerintah RI. Berbagai upaya pengembangan bisnis tersebut berdampak positif bagi kinerja BRI. Mulai pertengahan tahun 2011, BRINYA telah menjadi anggota fed wire di Amerika Serikat yang merupakan upaya BRI dalam memberikan fasilitas jasa transfer dana yang aman, cepat dan dengan biaya yang kompetitif antar anggota kliring fed wire di Amerika Serikat, baik untuk nasabah individu maupun perusahaan. BRI Cayman Island Branch secara aktif telah menerbitkan L/C impor yang dibuka oleh nasabah bukan penduduk. Selain itu, juga berperan sebagai booking office untuk pinjaman bagi nasabah institusional yang menggunakan kredit ekspor.

116


BRI Hongkong Representative Office berfungsi untuk mengkoordinasikan aktivitas bisnis serta mengumpulkan informasi yang relevan yang menyangkut investasi dan opportunity bisnis untuk mengembangkan bilateral trade relations dan mempromosikan ekspor ke/impor dari Indonesia. Rencana Pengembangan Bisnis Internasional • Piloting Trade Processing Center (TPC) BRI Pada tahun 2011, tahap pengembangan TPC BRI sudah memasuki tahap system integrated test (SIT) dan akan memasuki tahap pilot project pada awal tahun 2012. • Piloting Aplikasi SKBDN Net Aplikasi SKBDN Net merupakan aplikasi web based technology, sehingga BRI dapat mengakomodir layanan terhadap nasabah yang terintegrasi (end to end process). Pengembangan proyek ini telah masuk dalam tahap user acceptance test (UAT). • Pengembangan Bill-Purchase Net-system Layanan integrasi dalam satu jalur web untuk produk bill purchase financing (Pengambil alihan Hak Tagih). Didesain untuk mempercepat proses dan memudahkan masing-masing pihak terkait dalam pelaksanaan proses bill purchase financing. • Perluasan remittance business networking di luar negeri dengan kerjasama bank koresponden/ remittance company dan atau dengan membuka jaringan kerja baru di luar negeri. • Akuisisi BRIngin Remittance Company Co. Ltd. Hongkong sebagai anak perusahaan BRI sebagai kepanjangan tangan BRI dalam bisnis remittance di luar negeri. • Penambahan jumlah Remittance Representative Officer (RRO) di luar negeri terutama di kawasan Asia dalam rangka melakukan penetrasi pasar. • Peningkatan service quality level layanan remittance melalui pengembangan aplikasi system delivery remittance yang dapat berintegrasi secara multi platform dengan berbagai counterpart, fully automated (less human intervention), dan dapat beroperasi dengan mekanisme straight through processing system.


• Perluasan kerja sama dengan bank koresponden dan money changer terkait dengan pengadaan bank notes serta dengan perusahaan korporasi ataupun institusi lainnya untuk jual beli bank notes dalam rangka mendukung perkembangan bisnis money changer. • Pembentukkan unit kerja khusus money changer diluar layanan money changer yang sudah ada di unit kerja (off site money changer unit). • Pengembangan produk-produk correspondent banking seperti unfunded/funded risk sharing participation (termasuk forfeiting), confirming bank, advising bank, depository correspondent, guarantee/SBLC.

117



117

Treasury dan Jasa Penunjang Pasar Modal

Treasury BRI bertanggung jawab dalam pengelolaan likuiditas dan risiko pasar bank terhadap aset dan kewajiban BRI. Selain itu BRI juga mengembangkan dan memberikan pelayanan produk dan jasa pasar keuangan yang kompetitif melalui dukungan personil yang profesional.

118



Treasury Dalam rangka memberikan layanan Treasury dan Jasa Penunjang Pasar Modal yang optimal, BRI melakukan langkah-langkah sebagai berikut: • Memberikan pelayanan yang terbaik untuk mendukung pengelolaan likuiditas, sumber dan penggunaan dana bank serta pengelolaan risiko pasar. • Melakukan trading baik dalam rangka arbitrage, market making maupun proprietary • Melakukan credit assesment untuk mencari peluang investasi pada instrumen keuangan maupun penyertaan. • Menyediakan layanan produk dan jasa pasar keuangan baik kepada unit kerja internal BRI maupun nasabah dengan memberikan harga yang kompetitif. • Mengembangkan produk dan jasa keuangan baik di pasar uang maupun pasar modal untuk menghimpun fee based income. Selain melakukan pengelolaan aset dan kewajiban bank, likuiditas, risiko pasar maupun pengelolaan modal, BRI juga melakukan pengelolaan portofolio trading dan menjalankan fungsi investment management. Di tengah bergejolaknya kondisi perekonomian Eropa dan Amerika sepanjang tahun 2011, kehandalan BRI dalam mengelola struktur aset dan kewajiban bank menjadi kunci untuk terus meningkatkan kinerja. Volatilitas nilai tukar sepanjang tahun 2011 menjadi tantangan bagi BRI untuk mengambil posisi yang tepat sehingga dapat melindungi struktur neraca bank. Fungsi Treasury dalam meminimalisasi risiko nilai tukar terlihat dari posisi devisa neto yang tidak pernah melebihi ketentuan Bank Indonesia dan Treasury Policy BRI.

119


Sepanjang tahun 2011, BRI melakukan optimalisasi penempatan excess likuiditas. Strategi dalam pengelolaan excess likuiditas diantaranya melakukan investasi pada Surat Berharga Negara, Surat Berharga Korporasi, penempatan antar bank, instrumen operasi moneter Bank Indonesia dan pinjaman jangka pendek dalam bentuk money market line kepada perusahaan BUMN. Namun upaya optimalisasi excess likuiditas juga tetap mengutamakan aspek kehati-hatian dan terpenuhinya kebutuhan likuiditas internal BRI. Menghadapi persaingan suku bunga pinjaman yang semakin ketat khususnya pada segmen pinjaman korporasi, penurunan suku bunga acuan Bank Indonesia dan yield Government Bond mendorong BRI melakukan upaya-upaya untuk menurunkan biaya dana BRI. Langkah yang dilakukan adalah dengan cara mereduksi biaya dana simpanan yang tidak sensitif terhadap perubahan suku bunga seperti giro dan tabungan dan secara periodik memantau komposisi dana murah dan dana mahal sesuai target perusahaan. Melalui strategi tersebut maka diharapkan pencapaian Net Interest Margin (NIM) dan target-target kinerja BRI lainnya dapat tumbuh secara berkelanjutan. Untuk melayani kebutuhan transaksi valuta asing (valas) nasabah, BRI melayani transaksi jualbeli valas. Selain itu, BRI juga melayani transaksi lindung nilai nasabah melalui transaksi forward dan swap. Sebagai pelengkap dari pelayanan transaksi valas, secara reguler BRI juga memberikan layanan informasi terkini tentang pasar mata uang melalui e-mail dan informasi kurs melalui SMS Blast kepada nasabah.


119

Jasa Penunjang Pasar Modal Semakin beragamnya alternatif investasi di Indonesia membuat nasabah memiliki pilihan untuk tidak hanya berinvestasi pada pasar uang tetapi juga mulai berinvestasi ke pasar modal. BRI berperan menjembatani kebutuhan nasabah untuk berinvestasi di pasar modal. Tidak hanya dari segi investasi, BRI juga dapat melayani kebutuhan nasabah khususnya korporasi yang berencana untuk melakukan kegiatan financing melalui penerbitan surat berharga di pasar modal. Trust dan Selling Agent BRI memberikan pelayanan jasa trust dan selling agent. Melalui fungsi trust, BRI dapat bertindak sebagai wali amanat, agen pembayar, maupun agen penjamin dalam penerbitan surat berharga oleh emiten. Selama tahun 2011, total penerbitan surat berharga yang dikelola oleh BRI selaku wali amanat adalah sebesar Rp 27,26 triliun. BRI akan terus bekerjasama dengan pihak-pihak di pasar modal untuk mengembangkan jasa trust. Dalam fungsinya sebagai selling agent, BRI memasarkan produk investasi antara lain Reksa Dana, ORI, dan Sukuk Ritel. Bekerjasama dengan delapan Manajer Investasi, saat ini BRI memasarkan 16 produk Reksa Dana, dengan fokus utama pemasaran ditujukan kepada nasabah BRI Prioritas. Selain itu, selama tahun 2011 BRI telah ditunjuk oleh Pemerintah sebagai selling agent ORI008 dan Sukuk Ritel Seri SR003. Pemasaran ORI dan Sukuk Ritel dapat dilayani melalui seluruh Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu BRI yang tersebar di Indonesia. Dengan memanfaatkan luasnya unit kerja pemasar, BRI berupaya untuk selalu memperoleh kepercayaan dari

Pemerintah sebagai selling agent/sub-selling agent di setiap penerbitan ORI dan Sukuk Ritel. Hal ini bertujuan untuk memperoleh fee based income dari hasil penjualan tersebut. Jasa Kustodian BRI telah menjadi Bank Kustodian sejak tahun 1996 dengan berbagai jenis kelolaan aset, antara lain instrumen money market berupa deposito/deposit on call hingga Sertifikat Bank Indonesia, instrumen fixed income berupa obligasi dan berbagai jenis surat utang baik government bond maupun corporate bond, serta instrumen ekuitas berupa saham. Jasa Kustodian yang diberikan oleh BRI termasuk pengelolaan mutual fund, meliputi berbagai jenis Reksa Dana dan Dana Pensiun Lembaga Keuangan. Dalam upaya menghadapi perkembangan bisnis, Kustodian BRI terus berinovasi dengan mengembangkan fitur produk dan jasanya dalam memenuhi kebutuhan nasabah. Kustodian BRI menjadi Bank Kustodian yang dipercaya untuk mengelola sekuritisasi aset yang pertama di Indonesia yaitu KIK-EBA DSMF 01 dan KIK-EBA DSMF 02. Selain itu, Kustodian BRI juga mengelola aset Reksa Dana Penyertaan Terbatas (RDPT) atas permintaan nasabah institusi, menjadi agen pembayaran dalam mekanisme surat hutang hingga berperan sebagai escrow agent. Pada tahun 2011, aset yang dikelola Kustodian BRI meningkat 20,10% menjadi Rp 39,98 triliun jika dibandingkan dengan aset kelolaan pada Desember 2010 sebesar Rp31,94 triliun. Sejalan dengan kenaikan aset kelolaan Kustodian BRI tersebut, feebased income meningkat 14,47% (yoy) dibandingkan dengan fee-based income pada tahun 2010 yaitu dari Rp13,88 miliar menjadi Rp16,23 miliar.

Aset Kelolaan Wali Amanat (dalam triliun Rupiah) 27,29

24,98

Aset Kelolaan Kustodian (dalam triliun Rupiah)

27,26

39,98 28,80

14,04

2007

31,94

13,69

2008

120

2009

2010

2011


14,40

13,40

2007

2008

2009

2010

2011


Terkait dengan upaya peningkatan kualitas layanan, BRI terus mengembangkan sistem client information module yaitu informasi berbasis web, sebagai sarana pengiriman instruksi transaksi nasabah Kustodian BRI secara on-line. Dana Pensiun Lembaga Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) BRI merupakan lembaga pengelola Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP) yang didirikan oleh Bank BRI pada tanggal 9 Januari 2006. Produk DPLK BRI dikenal dengan nama “Investasi Rencana Pensiun BRI“ terbuka bagi masyarakat umum baik peserta individu maupun kelompok dari pekerja sektor formal maupun informal. Sebagai pengelola dana pensiun, DPLK BRI memiliki visi menjadi market leader dalam industri dana pensiun yang mengutamakan kepuasan nasabah dan memberikan kontribusi fee-based income bagi BRI. Untuk mewujudkannya, DPLK BRI mengemban misi mengelola long-term investment secara prudent yang memberikan return optimal, mengelola investasi secara profesional dan transparan, guna menata masa depan peserta DPLK BRI menjadi lebih baik. “Investasi Rencana Pensiun BRI” menawarkan 4 pilihan investasi yaitu: Paket Investasi Pasar Uang, Paket Investasi Pendapatan Tetap, Paket Investasi Saham dan Paket Investasi Kombinasi. Keunggulan dari produk “Investasi Rencana Pensiun BRI” adalah dikelola secara modern dengan valuasi Nilai Aktiva Bersih (NAB) yang dipublikasikan setiap hari di surat kabar nasional. Keunggulan komparatif produk “Investasi Rencana Pensiun BRI” dibandingkan kompetitornya adalah luasnya jaringan pemasaran produk ini. Dengan memanfaatkan luasnya jaringan Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu BRI yang tersebar di seluruh Indonesia, diharapkan akan semakin banyak masyarakat Indonesia yang sadar akan kesejahteraan masa tuanya dengan mengikuti program pensiun. Setoran Aset Kelolaan DPLK BRI

iuran DPLK dapat dilakukan secara rutin maupun non rutin, kapan saja dan dimana saja melalui SMS Banking dan jaringan ATM BRI. Produk “Investasi Rencana Pensiun BRI” memberikan tingkat imbal hasil yang sangat kompetitif. Kinerja DPLK BRI selain diumumkan melalui surat kabar nasional, juga dapat diakses langsung melalui website www.investment.bri.co.id. Di tengah pergolakan ekonomi dunia yang berimbas terhadap kondisi pasar modal di Indonesia, kinerja investasi DPLK BRI di tahun 2011 tetap dapat memberikan hasil yang positif • Imbal hasil yang diperoleh dari investasi DPLK Pasar Uang adalah sebesar 8,72% (yoy) jauh lebih tinggi dibandingkan rata-rata bunga deposito 1 bulan sebesar 5,77%. • Pencapaian hasil investasi DPLK Pendapatan Tetap adalah sebesar 11,16% (yoy), lebih tinggi dari SUN 5 tahun dengan imbal hasil rata-rata 7,05%. • Sedangkan hasil DPLK Saham sebesar 4,57% (yoy), lebih tinggi dibandingkan dengan kinerja IHSG (yoy) sebesar 3,20%. Kontribusi fee-based income DPLK BRI kepada BRI selaku pendiri sampai dengan akhir tahun 2011 adalah sebesar Rp 14.17 miliar, atau naik sebesar 40,30% dibandingkan dengan periode yang sama pada tahun sebelumnya yaitu sebesar Rp10,10 miliar. Total aset kelolaan DPLK per 31 Desember 2011 sebesar Rp 2.09 triliun atau meningkat 49,28% dibandingkan dengan posisi Desember 2010 yaitu sebesar Rp1,40 triliun.

Return Paket Investasi DPLK BRI dan Benchmark 11,16%

8,72%


7,05% 2,09

2007

2008

2009

121

2010


2011

4,57%

Pasar Uang Pendapatan Tetap


IHSG

DPLK Saham

3,20% SUN 5 th

DPLK Pendapatan Tetap

8,88

Deposito

0,67

1,40 DPLK Pasar Uang

1,18

5,77%

Saham

121

Tinjauan Operasional Sumber Daya Manusia

BRI menerapkan nilai-nilai perusahaan (corporate value) berupa integritas, profesionalisme, kepuasan nasabah, keteladanan, dan penghargaan kepada SDM untuk menjadi landasan berpikir, bertindak, serta berperilaku setiap insan BRI sehingga menjadi budaya kerja perusahaan yang solid dan berkarakter. Nilai-nilai budaya tersebut selanjutnya akan menuntun sikap perilaku kinerja pekerja baik secara pribadi maupun profesional untuk senantiasa berkinerja dengan mematuhi peraturan baik internal perusahaan maupun perundang-undangan yang berlaku sehingga pekerja memiliki budaya sadar risiko dan senantiasa berupaya meningkatkan kualitas layanan di seluruh unit kerja.

122



ARSITEKTUR SUMBER DAYA MANUSIA BRI Dalam rangka menjalankan strategi pengelolaan sumber daya manusia (SDM) untuk mendukung pengembangan bisnis perusahaan, pengelolaan SDM dilaksanakan secara berkesinambungan melalui rangkaian aktivitas yang terintegrasi dalam kerangka Arsitektur SDM BRI. Arsitektur SDM BRI terdiri dari aktivitas planning, acquiring, developing, retaining and maintaining, performance management dan terminating. Aktivitas tersebut dijalankan dengan berbasis kompetensi dan didukung oleh sistem informasi manajemen yang akurat. Pengelolaan SDM dijabarkan dalam sebuah road map program kerja yang ditetapkan setiap 5 (lima) tahun sekali. Road map tersebut dikaji ulang dan disesuaikan dengan kebutuhan BRI dari tahun ke tahun. Road map program kerja pengelolaan SDM untuk tahun 2011 sampai dengan tahun 2012 adalah sebagai berikut: • Kesinambungan dan percepatan rekrutmen dan seleksi sesuai kebutuhan • Menetapkan kebijakan Talent Pool sebagai tahapan untuk membangun Talent Management System. • Penyempurnaan kebijakan yang berbasis pada sistem grading: - Pengembangan karier - Kompensasi - Peraturan disiplin Melalui pengelolaan SDM tersebut dapat diciptakan SDM yang profesional sesuai tuntutan dinamika perkembangan bisnis sehingga tercapai produktivitas SDM yang optimal dalam mendukung keberhasilan implementasi strategi yang telah ditetapkan. Manajemen dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Pengelolaan SDM dilaksanakan sesuai dengan road map program kerja pengelolaan SDM BRI, yang meliputi hal-hal sebagai berikut:

123


Arsitektur sumber daya manusia BRI dijalankan dengan berbasis kompetensi dan didukung oleh sistem informasi manajemen yang akurat.

Rekrutmen dan Seleksi Pemenuhan SDM yang kompeten sesuai kebutuhan Perseroan dilakukan baik melalui kegiatan mutasi (promosi dan rotasi) pekerja maupun rekrutmen dan seleksi sebagai berikut: • Pekerja Tetap, melalui Program Pengembangan Staf (PPS) untuk dipersiapkan sebagai kader pemimpin BRI • Pekerja Kontrak, untuk jenis pekerjaan tertentu • Outsourcing, untuk fungsi pekerjaan penunjang (non-core business) • Special hiring, untuk pekerjaan di bidang bisnis yang baru dikembangkan dan belum ada sumber pemenuhan internal. Untuk memperoleh kandidat sesuai kualifikasi yang dipersyaratkan dilakukan strategi percepatan rekrutmen dan seleksi tanpa mengurangi kualitas kandidat, antara lain berupa pendelegasian wewenang ke tingkat Kantor Wilayah, mengikuti job fair yang diselenggarakan di beberapa Lembaga/ Perguruan Tinggi ternama serta memberikan kesempatan karier bagi pekerja outsourcing yang berkinerja sangat baik untuk mengikuti seleksi menjadi pekerja BRI. Rekrutmen dan seleksi diutamakan untuk memenuhi jabatan di bidang marketing (Account Officer/AO, Funding Officer/FO, Mantri dsb). Selama tahun 2011, BRI telah merekrut 11.464 orang yang terdiri dari: • PPS : 357 orang • Marketing : 2.050 orang • Support : 9.057 orang


123

Pembinaan dan Pengembangan Pekerja Sistem pengembangan karier pekerja di BRI dilaksanakan dengan berbasis kompetensi. Setiap jabatan ditetapkan profil kompetensinya baik berupa soft competency maupun hard competency sesuai karakteristik dan kompleksitas pekerjaan yang mencerminkan bobot setiap jabatan (job grade). Dengan demikian, pelaksanaan pengembangan karier pekerja memperhatikan kesesuaian antara nilai individu pekerja (person grade) dengan bobot jabatan (job grade) atau job person match. Pada tahun 2011 telah dilakukan penataan kembali penempatan pekerja sesuai prinsip job person match dengan memperhatikan kinerja dan hasil assessment terhadap pekerja. BRI juga mengembangkan pekerja yang memiliki kinerja dan talenta unggul untuk disiapkan menjadi kader pemimpin dan menduduki jabatan strategis melalui: • Sistem talent pool yaitu mengembangkan kemampuan dan ketrampilan pekerja yang telah diidentifikasi memiliki talenta unggul secara sistematis dan berkesinambungan antara lain melalui pengkayaan penugasan, training, coaching dan lain-lain. Sistem talent pool terus dikembangkan selaras dengan pengembangan kebijakan yang terkait lainnya, termasuk sistem TI pendukung sebagai tahapan untuk membangun Talent Management System. • Memberikan kesempatan kepada pekerja untuk mengikuti program pendidikan Pasca Sarjana (S-2) di luar negeri. • Mengembangkan Sistem Manajemen Kinerja (SMK) on line, dengan standarisasi Key Performance Indicator (KPI) untuk mendorong penilaian yang obyektif dan monitoring secara periodik terhadap pencapaian kinerja perusahaan. • Membangun dan mengembangkan sistem TI untuk mendukung implementasi kebijakan pengelolaan SDM. Kesejahteraan Pekerja Kompensasi diberikan dalam kerangka yang adil, kompetitif, sederhana namun dinamis sesuai kebutuhan dan perkembangan bisnis serta kemampuan perusahaan. Sistem kompensasi tersebut dibangun guna memenangkan persaingan dalam merekrut pekerja, mempertahankan pekerja terbaik serta mendorong motivasi pekerja untuk berkinerja unggul.

124


Selaras dengan implementasi golongan pekerja (person grade), guna melengkapi implementasi golongan jabatan (job grade), maka BRI menyempurnakan sistem kompensasi yang berbasis bobot jabatan (job grade) menjadi berbasis pada bobot jabatan (job grade) dan bobot individu pekerja (person grade). Hal ini dilakukan agar sistem kompensasi lebih adil karena memberikan penghargaan atas bobot individu pekerja (person grade) dan bobot tugas dan tanggung jawab pekerjaan (job grade). Memperhatikan jaringan kerja BRI dengan sebaran geografis yang luas dan memiliki tingkat biaya hidup berbeda, BRI telah mengidentifikasi perbedaan tingkat biaya hidup yang dibagi dalam beberapa zona sehingga mempengaruhi jumlah kompensasi yang diterima pekerja. Untuk memberikan apresiasi dan mendorong pencapaian kinerja yang optimal, BRI memiliki program insentif dan bonus bagi pekerja yang melampaui target kinerja dengan memperhatikan pencapaian target laba Perseroan. Perseroan memberikan kompensasi dan fasilitas kepada pekerja selama dalam hubungan kerja dan setelah berakhirnya hubungan kerja. Hubungan Industrial dan Budaya Kerja Dalam menciptakan budaya kerja berbasis risiko (risk culture), saat ini telah dilakukan penyempurnaan ketentuan peraturan disiplin pekerja, agar pekerja BRI bertindak sesuai prinsip-prinsip budaya kerja perusahaan dalam semua aktivitas kerja sehingga tercipta risk awareness. Pada tahun 2011 penjabaran nilai Budaya Kerja berfokus pada aspek layanan dalam rangka meningkatkan kualitas layanan kepada pihak eksternal (nasabah) maupun internal, serta aspek pengembangan dan implementasi kode etik (code of conduct) sebagai bagian dari Good Corporate Governance. Untuk efektivitas pelaksanaannya, Perseroan memberikan kesempatan seluasluasnya kepada pekerja dalam mengawasi jalannya Perseroan agar tetap konsisten melaksanakan Good Corporate Governance dengan menginformasikan setiap pelanggaran melalui Whistle Blower System.


Mengingat kegiatan perbankan dilandasi oleh kepercayaan, maka BRI sangat memperhatikan integritas pekerja, dan kepatuhan pekerja terhadap peraturan kerja dan prinsip-prinsip prudential banking dalam kegiatan operasional perbankan sehari-hari. Hubungan industrial yang selaras, serasi dan seimbang antara Perseroan dan pekerja, atas dasar kemitraan, senantiasa dijaga dan ditingkatkan dalam rangka terwujudnya visi dan misi BRI. Manajemen memberikan kesempatan komunikasi yang terbuka dengan Serikat Pekerja, sebagai sarana untuk menyampaikan masukan dan pemikiran-pemikiran yang strategis kepada manajemen dalam upaya pengembangan Perseroan. Terkait dengan hal tersebut, maka pada tahun 2011 telah disepakati dan ditandatangani Perjanjian Kerja Bersama (PKB) yang ke-5 antara Manajemen dengan Serikat Pekerja untuk periode tahun 2011-2013. Pendidikan dan Pelatihan SDM merupakan aset utama bagi keberhasilan sebuah bank. Aset manusia yang handal dan kompeten merupakan kunci bagi pertumbuhan usaha perbankan yang berkelanjutan. Di bidang pendidikan dan pelatihan, BRI menjadikan tahun 2011 untuk melangkah lebih lanjut dari upaya penyempurnaan sistem pendidikan dan pelatihan pekerja BRI yang telah dimulai sejak tahun 2010. Berbagai perubahan yang telah dilakukan, tetap dipertahankan dan dikembangkan di tahun 2011. Perubahan-perubahan tersebut mencakup mekanisme kerja, pengembangan program dan system delivery pendidikan serta pengembangan infrastruktur penunjang pendidikan. BRI telah menyempurnakan struktur organisasi yang bertanggungjawab atas pengembangan dan pelaksanaan sistem pendidikan dan pelatihan bagi pekerja BRI. Dengan penyempurnaan ini, diharapkan tercipta pendidikan dan pelatihan yang merata, efektif, efisien dan up to date, sesuai dengan perkembangan bisnis BRI.

Pemanfaatan teknologi terkini telah menghasilkan program pendidikan yang lebih efektif dan efisien selama tahun 2011, baik dari segi prasarana pendidikan maupun dalam hal pelaksanaan pelatihan itu sendiri. Digitalisasi dan pengembangan perpustakaan, pengembangan e-learning, pengembangan website Pusdiklat BRI dan back office automation telah dan terus dilakukan sejak 2011. Selain itu, dilakukan pula inovasi pengembangan konten dengan menghadirkan para praktisi yang diwujudkan dalam program “Obrolan Pagi” yang membahas tema aktual sesuai kebutuhan bisnis BRI. Selama tahun 2011, peserta didik yang mengikuti pendidikan baik di Pusat Pendidikan dan Pelatihan (Pusdiklat) BRI maupun di 6 sentra pendidikan di wilayah adalah sebanyak 232.598 peserta. Hal ini menunjukkan bahwa rata-rata setiap pekerja BRI mendapatkan 3,3 kali pelatihan dalam setahun. Mendidik Kader Pimpinan BRI Masa Depan BRI mengembangkan dan melaksanakan pendidikan bagi para kader pimpinan BRI di masa depan melalui Program Pengembangan Staf (PPS). Hal ini merupakan langkah yang seiring dengan keberlanjutan bisnis BRI ke depan. PPS merupakan suatu program pendidikan yang padat dan sangat menantang bagi para pesertanya. Selama 12 (dua belas) bulan para kader pimpinan ini dibekali dengan berbagai pengetahuan yang merupakan dasar pengetahuan dalam perjalanan karier mereka selanjutnya. Para peserta juga dibekali dengan berbagai soft skill sebagai seorang banker. Pendidikan diberikan dalam berbagai pola, mulai dari pendidikan di kelas sampai dengan on the job training di kantor cabang dan diakhiri dengan ujian komprehensif dihadapan Direksi. Sampai dengan akhir Desember 2011, telah dididik sebanyak 2.332 orang dengan peserta yang terdiri dari fresh graduate terbaik dari universitas ternama di Indonesia dan pekerja internal yang lolos seleksi. Peserta Program Pengembangan Staf PPS

125

Dalam Masa Pendidikan

Lulus

Umum

1.913

722

1.191

Auditor

232

140

92

IT

187

97

90

2.332

959

1.373

Total


Jumlah Peserta


125

Pendidikan S2 Luar Negeri bagi Staf Terpilih Sejalan dengan usaha penyiapan kader pemimpin BRI di masa depan maka BRI juga mengirimkan para staf terpilihnya untuk belajar berbagai disiplin ilmu aplikatif di berbagai universitas di luar negeri. Selama tahun 2010-2011, telah dikirim sebanyak 22 orang staf ke berbagai universitas di Australia, Amerika dan Inggris. Pembekalan dan Pendalaman bagi Tenaga Marketing BRI mengerahkan segenap daya untuk mempersiapkan SDM BRI yang mampu mendukung pengembangan bisnis BRI. Selain pendidikan untuk penyiapan kader-kader pemimpin, BRI juga membekali para ujung tombak pengembangan bisnis BRI, yaitu Account Officer dan Funding Officer. Pendidikan Pembekalan bagi Associate Account Officer (AAO) dilakukan terhadap 997 orang yang meliputi berbagai pengetahuan dasar perkreditan dan hal yang terkait dengan perkreditan seperti hukum, asuransi dan lain sebagainya. Selama tahun 2011 telah diadakan kelas pilot pendidikan pendalaman bagi AO dengan masa kerja lebih dari 2 tahun. Pendidikan pendalaman ini pada intinya membekali mereka dengan keterampilan marketing, sales dan service serta people skills. Evaluasi dan smoothing kurikulum terus dilakukan sehingga diperoleh pola pendidikan yang sejalan dengan kebutuhan bisnis di lapangan. Pendidikan Pembekalan bagi para frontliners Kantor Cabang maupun BRI Unit dilaksanakan sejalan dengan ekspansi bisnis BRI. Selama tahun 2011, pendidikan ini dilaksanakan di 6 (enam) Sentra Pendidikan (Sendik) kepada 15.927 orang. Pendidikan Kaderisasi dan Aplikasi Jajaran BRI Unit Untuk mempertahankan dominasi BRI di sektor bisnis mikro, BRI melaksanakan Pendidikan Kaderisasi dan Aplikasi bagi para pekerja di jajaran BRI Unit. Pendidikan Kaderisasi ditujukan untuk membekali calon-calon pejabat di jajaran BRI Unit dengan pengetahuan dan keterampilan yang dibutuhkan dalam menduduki jabatan tersebut. Pendidikan Kaderisasi ini rutin dilaksanakan di masing-masing Sendik, baik kaderisasi Penilik (Resident Auditor bisnis Mikro), Kaunit (Kepala BRI Unit) maupun Mantri (tenaga marketing BRI Unit). Selama tahun 2011, seluruh Sendik BRI telah mendidik 4.498 orang.

126


Workshop Profil Bisnis: Memberikan Pengetahuan Praktis untuk Account Officer dan Pejabat Kredit Lainnya BRI juga mengadakan berbagai workshop mengenai profil bisnis yang memiliki prospek untuk dikembangkan. Dalam tahun 2011 telah diadakan workshop profil bisnis mengenai oil & gas, tebu dan industri gula, industri perkapalan, tanaman padi, peternakan, industri sapi perah dan potong, dan bisnis konstruksi. Workshop membahas profil bisnis tersebut dari A sampai Z, dari sisi regulasi sampai dengan tips and tricks serta sharing experience pelaku bisnis di lapangan, dengan menghadirkan para pembicara internal dan eksternal BRI yang berkompeten di bidangnya. Di sisi funding, BRI juga telah merancang dan melaksanakan pendidikan bagi para FO. Selama tahun 2011, telah dilaksanakan pendidikan FO sebanyak 225 orang dengan desain pendidikan mengacu pada Blue Print Pendidikan Jajaran Bisnis.

Pembekalan bagi Pemimpin Cabang dan Wakil Pemimpin Wilayah Pendidikan dan pelatihan yang intensif untuk AO dan FO akan menjadi kurang efektif jika tidak ada pembekalan bagi para pemimpin mereka. Untuk itu BRI juga melakukan pendidikan pembekalan bagi para Pemimpin Cabang dan Wakil Pemimpin Wilayah, disertai pula dengan pembekalan dan briefing dari Direksi. Selama tahun 2011 telah dididik sebanyak 185 orang Pemimpin Cabang dan Wakil Pemimpin Wilayah.

Pengembangan Prasarana Pendidikan Pengkinian Koleksi Buku dan Digitalisasi Perpustakaan Selama tahun 2011, telah dilakukan pengkinian koleksi buku perpustakaan Pusdiklat BRI dengan buku-buku terbitan tahun 2005 ke atas. Koleksi perpustakaan terdiri atas 2.401 judul buku, 642 makalah serta 50 materi multimedia dan lain sebagainya. Guna meningkatkan efisiensi pengelolaan perpustakaan, telah dilaksanakan digitalisasi data perpustakaan untuk memudahkan pencarian buku atau koleksi perpustakaan lainnya melalui keywords di “search engine” web perpustakaan BRI. Perpustakaan BRI juga dapat di akses secara online.


Perpustakaan Pusdiklat BRI.

Pengembangan Back Office Automation (BOA) Sarana infrastruktur lainnya yang mulai dikembangkan di BRI adalah back office automation (BOA). Dengan pengembangan BOA ini maka diharapkan era “map dan kertas” dalam pengadministrasian dokumen dan data pendidikan akan segera berakhir. Selain itu dengan BOA diharapkan rekam jejak terhadap informasi pendidikan setiap pekerja serta pemerataan pelaksanaan pendidikan dapat lebih terpantau. Pencapaian Anggaran dan Jumlah Peserta Didik Secara keseluruhan, pencapaian realisasi anggaran dan peserta pendidikan tahun 2011 meningkat dibandingkan tahun 2010. Penggunaan anggaran pendidikan tahun 2011 didominasi oleh Anggaran Pendidikan Rekrutmen, sedangkan jumlah peserta didominasi oleh peserta Pendidikan Aplikasi yang dilaksanakan di Sendik maupun di Pusdiklat Jakarta. Selama tahun 2011, BRI membelanjakan sekitar Rp429,25 miliar untuk pendidikan dan pelatihan, atau sebesar 102% dari total anggaran yang dikeluarkan untuk beban SDM.

127


Penggunaan Anggaran Pendidikan

2010 1%

46%

44%

9%

2011 2%

38%

51%

8%

Pengembangan

Pendukung

Rekrutmen

Aplikasi


127

Jaringan Kerja dan Layanan

j BRI terus mengembangkan jaringan kerja dengan mengutamakan kepuasan nasabah, antara lain melalui penambahan jaringan kerja konvensional, mobile banking, serta e-channel, guna memperluas jangkauan layanan perbankan yang disertai dengan peningkatkan efisiensi dan efektivitas operasional.

128



EKSPANSI JARINGAN KERJA TAHUN 2011 Dalam upaya meningkatkan ekonomi masyarakat dan memudahkan aksesibilitas terhadap layanan perbankan, BRI terus melakukan pengembangan jaringan kerja hingga ke pelosok negeri. Pengembangan jaringan kerja ini mencakup jaringan kerja konfensional maupun elektronik. Pengembangan jaringan kerja bisnis ritel meliputi pembukaan 18 Kantor Cabang, 32 Kantor Cabang Pembantu dan 46 Kantor Kas. Untuk pengembangan bisnis mikro, pada tahun 2011 telah dibuka 200 BRI Unit baru sehingga total BRI Unit per Desember 2011 mencapai 4.849 BRI Unit. Selain BRI Unit, sejak tahun 2009 BRI juga telah mengembangkan jaringan kerja baru berupa Teras BRI dan Teras BRI Keliling. Pada tahap awaI, Teras BRI dibuka di tengah pasar tradisional guna memudahkan pedagang pasar untuk menabung, mengajukan pinjaman, serta melakukan transaksi perbankan lainnya, tanpa harus meninggalkan aktivitas bisnisnya. Pada tahun 2010 BRI membuka Teras BRI sejumlah 400 unit, Sedangkan pada tahun 2011 BRI menambah jumlah Teras BRI dan Teras BRI Keliling masing-masing sebanyak 687 unit dan 100 unit sehingga pada akhir tahun 2011 BRI memiliki 1.304 Teras BRI dan 101 Teras BRI Keliling. Selain pembukaan BRI Unit dan Teras BRI untuk mengoptimalkan pelayanan kepada nasabah, hingga tahun 2011 terdapat 12 Teras BRI yang ditingkatkan statusnya menjadi BRI Unit.

Rencana Kerja Tahun 2012 Untuk semakin memperkuat dan memperluas jangkauan pelayanan unit kerja BRI, maka pada tahun 2012 telah disusun rencana kegiatan sebagai berikut: - Terus menambah jumlah BRI Unit, termasuk meningkatkan status beberapa Teras BRI menjadi BRI Unit. - Standarisasi tampilan unit kerja operasional dan e-channel dengan tujuan meningkatkan kenyamanan nasabah saat bertransaksi. - Meningkatkan frekuensi pelatihan bagi pekerja BRI Unit dan Teras BRI agar dapat memberikan pelayanan yang lebih efektif kepada nasabah mikro. - Pembukaan unit kerja konvensional pada lokasi yang potensial untuk mendukung jaringan unit kerja BRI dalam meningkatkan market share/ value added BRI. - Pembukaan Priority Lounge, Kantor Layanan Pensiun dan Kredit Pegawai dan Sentra Layanan Prioritas. - Pengadaan mobile service (e-buzz). - Penempatan e-channel: ATM, EDC dan SSPP (Self Services Passbook Printer) untuk meningkatkan market share BRI dan agar tercapai optimalisasi, efisiensi, dan efektifitas jaringan e-channel BRI. - Penyempurnaan Peta Potensi Bisnis. - Meningkatkan utilisasi e-channel di BRI Unit, Teras BRI, dan Teras BRI Keliling sehingga nasabah lebih mudah melakukan transaksi perbankan. - Mengembangkan aplikasi teknologi guna mempercepat proses kredit di BRI Unit, Teras BRI, dan Teras BRI Keliling.

Selain perluasan jaringan kerja di segmen mikro, BRI juga terus mengembangkan e-channel serta jaringan kerja konvensional lainnya seperti Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu dan Kantor Kas. BRI juga memiliki unit kerja yang khusus melayani pembayaran SIM, STNK dan BPKB (unit kerja SSB). Selama tahun 2011, BRI telah menambah 1.207 ATM, 17.959 EDC (Electronic Data Capture) dan 19 CDM (Cash Deposit Machine) sehingga dengan penambahan tersebut sampai dengan akhir Desember 2011, BRI telah memiliki 7.292 ATM, 31.600 EDC, dan 90 CDM. Untuk menambah mobilitas layanan, BRI telah memiliki 19 jaringan mobile outlet yang bernama e-Buzz.

Pertumbuhan Jumlah BRI Unit dan Teras BRI

4.849

4.649

4.538 4.300 4.417

1.304 217

2007 2008

2009

Jumlah BRI Unit

129



617 2010

2011

Jumlah Teras BRI

129

LAYANAN BRI terus berupaya meningkatkan kualitas layanan untuk mendukung pertumbuhan bisnis BRI. Hal tersebut sejalan dengan visi BRI yaitu memberikan layanan yang cepat, akurat, aman, ramah dan nyaman kepada semua nasabah dan akan menjadikan layanan BRI sebagai barometer layanan perbankan. Sebagai wujud kesungguhan BRI dalam meningkatkan kualitas layanan kepada nasabah, menurut hasil survei Marketing Research Indonesia (MRI) terhadap 19 Bank tahun 2009 - 2010, pelayanan BRI menunjukkan perbaikan dan peningkatan peringkat dari posisi 11 menjadi ke posisi 6, dan dalam tahun 2011 telah terjadi peningkatan point penilaian MRI yang sekaligus menggambarkan peningkatan kualitas layanan BRI. Langkah strategis yang telah dilakukan BRI untuk peningkatan kualitas layanan antara lain dengan menerapkan service level agreement (SLA) dan penetapan rating layanan untuk seluruh unit kerja BRI. Sedangkan untuk mencapai target BRI masuk ke dalam peringkat 5 besar bank dengan layanan terbaik, diadakan program Service Quality Campaign 1-96. Kualitas layanan sebuah bank tidak terlepas dari kualitas dan ketrampilan / pengetahuan para pekerja yang berada di garis depan layanan bank. Untuk mengasah product knowledge para frontliners, BRI mengadakan kompetisi “SQ Vaganza” bagi frontliners BRI di seluruh Indonesia. Selain berbagai langkah strategis tersebut di atas, BRI juga melakukan berbagai inisiatif pengembangan sebagai berikut: • Menindaklanjuti keluhan nasabah melalui satu pintu dan mengawasi penyelesaian keluhan nasabah. • Melakukan standarisasi layanan dan meningkatkan kepuasan nasabah melalui SQ coaching, SQ monitoring Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu dan Unit serta kegiatan refreshing course mengenai produk dan kebijakan.

130


• Meningkatkan service skill dan service leadership dengan memberikan pelatihan kepada pekerjapekerja terkait di Kantor Cabang seluruh Indonesia. • Menentukan cabang percontohan (Center of Excellence) dalam hal Kualitas Layanan di masing-masing Kantor Wilayah. • Menentukan unit kerja sebagai Layanan Pensiun dan Briguna di masing-masing Kantor Wilayah. • Menyusun program percepatan perbaikan kualitas layanan melalui program SQ Assurance & Improvement. • Mengembangkan aplikasi host to host dan BRIVA (BRI Virtual Account) dengan BUMN. • Melaksanakan fungsi response center yang mengacu pada Service Level Agreement (SLA) dengan cara meningkatkan infrastruktur help desk. • Meningkatkan skill dan knowledge para operator help desk dengan pelatihan Service Quality setahun sekali. BRI melakukan peningkatan kualitas layanan secara terus menerus dengan menetapkan target-target perbaikan layanan dari berbagai sisi, antara lain: • Proses layanan, dengan formulasi kebijakan, mengadakan sosialisasi, pembinaan dan monitoring prosedur operasional dan layanan; implementasi kebijakan Layanan maju, serta menyusun dan menyempurnakan Service Level Agreement (SLA). • Premises, dengan melaksanakan assurance kebersihan, kerapihan, kenyamanan, penempatan merchandising, kelengkapan brosur dan tampilan ATM on/off site. • Monitoring, dengan melakukan survey implementasi kualitas layanan secara menyeluruh, bekerja sama dengan pihak ketiga.


• Kualitas data nasabah, dengan melakukan tunggalisasi CIF Interbranch, pengkinian data nasabah sesuai profil risiko nasabah, integrasi sistem data nasabah pada sistem pendukung diluar core system BRI (Brinets), mengadakan sosialisasi CIF dan pemilihan kualitas data CIF terbaik diantara unit kerja operasional (UKO) di seluruh Indonesia. • Kebijakan operasional, dengan melaksanakan Business Process Reengineering, melakukan pemisahan dan penyempurnaan fungsi Petugas Operasional, serta menyelenggarakan sosialisasi, pembinaan dan monitoring prosedur operasional dan layanan. • Contact center, dengan pemanfaatan Telesales/ telemarketing untuk penjualan produk dan jasa Bank, serta sentralisasi complaint handling.

131



131

Teknologi Sistem Informasi

Teknologi Sistem Informasi yang handal mutlak diperlukan bagi pengoperasian layanan perbankan sebesar dan seluas BRI. Untuk itu, BRI memanfaatkan Teknologi dan Sistem Informasi (TSI) sebagai penggerak kegiatan bisnis BRI melalui sistem informasi yang optimal, penyediaan layanan teknologi yang terukur berdasarkan Service Level Agreement (SLA) yang kompetitif, pendorong produktivitas dan efisiensi kerja, serta pengurangan risiko operasional.

132



Strategi Pengembangan TSI Dalam mendukung pencapaian Bank BRI menjadi bank modern, BRI telah menganut strategi pengembangan TSI secara bertahap sejak tahun 2008. Strategi tersebut termuat dalam Information Technology Strategic Plan (ITSP) BRI tahun 20082013, yaitu: • Penyediaan access channel yang luas dilengkapi dengan fitur standar, beragam dan terintegrasi. • Adopsi leading-edge IT (Information Technology) tren dunia perbankan. • Penyediaan akses data yang lengkap secara realtime online. • Implementasi (near) zero downtime. • Penerapan teknologi pengamanan dan tata kelola proses TI. • Penggunaan multimedia dan paperless technology. Core Banking System (CBS) BRINETS Selama tahun 2011, BRI telah mencatat beberapa pencapaian penting terkait dengan implementasi secara bertahap ITSP tersebut di atas. Sejumlah 7.975 unit kerja BRI saat ini terintegrasi melalui Core Banking System (CBS) BRINETS, merupakan integrasi dari segi jumlah unit kerja perbankan yang terbesar di Indonesia dewasa ini. Jumlah transaksi tertinggi Core Banking BRI sampai dengan akhir tahun 2011 mencapai 7,9 juta per hari dan 125 juta transaksi per bulan. Pengembangan Electronic Banking BRI secara terus menerus melakukan penyempurnaan dan pengembangan fitur electronic banking untuk melayani nasabah 24 jam sehari dan 7 hari seminggu. Media electronic banking akan memudahkan nasabah dalam memperoleh informasi, berkomunikasi dan melakukan transaksi perbankan melalui fasilitas ATM, Electronic Data Capture (EDC), KIOSK, Cash Deposit Machine (CDM), phone banking, electronic fund transfer, SMS banking, dan internet banking. Sampai dengan akhir tahun 2011 jumlah transaksi tertinggi e-Channel BRI mencapai 3,6 juta transaksi per hari dan 65 juta transaksi per bulan.

133


Pengembangan fitur-fitur baru di access channel yang dilakukan BRI di tahun 2011 diantaranya: ATM • Standarisasi Menu ATM pada fitur pembayaran multifinance, pembayaran pendidikan dan pembayaran telepon pasca-bayar. • Pengembangan fitur transfer melalui jaringan LINK. • Pengembangan fitur pembayaran PDAM (untuk wilayah Banjarmasin, Makasar, Martapura, Bogor, Karang Anyar, Bandung, Probolinggo dan Situbondo), SPP Universitas (UNDIP, UNAIR, UNM, Universitas Jember, UIN Jakarta, UPN Veteran Yogyakarta, Atmajaya Yogyakarta, UGM), PLN non-tagihan listrik, telepon pasca-bayar (XL, Fren, Esia, Smart, Three, Axis), multifinance (WOM). • Top up kartu pra-bayar e-money BRIZZI. • Penambahan fitur pinjaman untuk kredit ritel. SMS Banking • Pengembangan fitur transfer melalui jaringan Bersama dan PRIMA. • Pengembangan fitur pembayaran tiket pesawat terbang dan SPP Universitas. • Pengembangan fitur top up e-money BRIZZI dan SIM Smart, Seluler Prabayar. • Penyempurnaan fitur mobile cash (pembayaran realtime online). • SMS Notifikasi. Internet Banking • Pengembangan fitur transfer melalui Jaringan Bersama dan PRIMA. • Pengembangan fitur RTGS. • Pengembangan fitur cetak rekening koran (sampai dengan 50 transaksi terakhir). • Pengembangan fitur pembayaran tiket pesawat terbang. • Pengembangan fitur top up e-money BRIZZI dan SIM Smart, telepon prabayar. • Internet Banking versi mobile phone.


133

Perkembangan Jumlah Fitur e-Channel 2007

2008

2009

2010

2011

ATM

51

97

110

124

159*

EDC

15

44

80

136

160*

SMS Banking

10

21

28

38

49*

Cash Management

2

7

15

24

87

Phone Banking

20

31

33

33

33

Internet Banking

0

0

25

41

56*

CDM

51

62

64

64

159*

Kiosk

6

22

23

23

23

SST (Self Service Terminal)

0

3

9

9

9

BRILink

0

0

7

7

7

155

287

394

499

742

Jumlah fitur e-channel * Termasuk fitur Brizzi

Autopayment BRI • Pembayaran listrik • Pembayaran telepon • Pembayaran pulsa pasca bayar • Pembayaran multifinance • Pembayaran TV berbayar • Pembayaran DPLK e-Banking Rekening Giro • RTGS via internet • Transfer bank lain Pengembangan Kartu Kredit Dalam rangka mendukung pengembangan produk kartu kredit (issuing dan acquiring), BRI senantiasa melakukan pengembangan dan penyempurnaan sistem kartu kredit. Beberapa fitur pada sistem kartu kredit yang sudah dikembangkan pada tahun 2011 diantaranya, yaitu: • Pengembangan Modul/ Fitur Visa Issuing. • Pengembangan fitur Point Reward. • Pengembangan fitur Autopayment. • Pengembangan fitur Corporate Card (Autodebet Corporate Card,Corporate Card Billing Statement). Pada tahun 2011, BRI melakukan launching kartu kredit Visa yang diberi nama BRI Visa Touch dengan mempertimbangkan besarnya peluang mengakuisisi pasar baik terhadap pemegang kartu maupun merchant.

134


Pengembangan Management Information System (MIS) Pengembangan MIS dilaksanakan dalam rangka terus memenuhi kebutuhan bisnis dan stakeholders dengan data yang terintegrasi sekaligus memenuhi kebutuhan regulasi. Penggunaan teknologi multimedia dan paperless menjadikan penyajian sistem informasi lebih komunikatif, efektif dan efisien. Beberapa pengembangan pada aplikasi MIS yang dilakukan pada tahun 2011 diantaranya meliputi pengembangan aplikasi PSAK 50-55, Aplikasi Laporan Kantor Pusat Bank Umum (LKPBU) dan Aplikasi Manajemen Risiko Operasional (OPRA). Pengembangan New Cash Management Dalam rangka memaksimalkan fungsi layanan cash management bagi nasabah institusi dan korporasi, BRI melakukan pengembangan lebih lanjut atas aplikasi layanan New Cash Management. Enhancement tersebut berupa penambahan fitur, availability, user friendliness, kecepatan akses, sistem pengamanan, dan penanganan yang cepat dalam mengatasi masalah. New Cash Management dapat memberikan kenyamanan dan kemudahan serta meningkatkan kepercayaan nasabah sekaligus membuka peluang akuisisi nasabah baru. Teknologi informasi BRI juga mendukung proses kerja sama dengan sejumlah lembaga dan BUMN diantaranya Bulog (host to host pembayaran dengan pihak ketiga Bulog), PT Pusri (host to host pembelian pupuk), Pertamina (new host to host pembelian BBM), dan sejumlah Universitas (host to host pembayaran uang kuliah dan biaya kewajiban kuliah).


Jumlah fitur New Cash Management sampai dengan tahun 2011 adalah sebanyak 73 fitur sedangkan pengembangan fitur-fitur New Cash Management yang dilakukan BRI ditahun 2011 yaitu : • Pengembangan fitur pembayaran khusus (RTGS, kliring, transfer BRI, SWIFT). • Pengembangan fitur pembayaran Pertamina, Pusri, tiket pesawat, pinjaman, kartu kredit, telepon seluler. • Pengembangan fitur transfer, yaitu outgoing valas (single dan mass), BRIVA (single, collective dan mass). • Pengembangan fitur RTGS (RTGS collective, RTGS mass). • Pengembangan fitur kliring (kliring individu dan kliring mass). • Pengembangan fitur deposito Taspen. • Pengembangan fitur autopayment listrik dan telepon. • Pengembangan modul/fitur pelaporan (auto reporting/reporting management). • Pengembangan modul penggajian (payroll 24 hour) . Manajemen Kelangsungan Usaha dan Disaster Recovery BRI memiliki Business Continuity and Disaster Recovery Plan untuk menjaga kesinambungan operasional bisnis sekaligus meningkatkan kepercayaan nasabah dan memitigasi risiko operasional akibat kegagalan teknologi informasi. Sebagai bagian dari Business Continuity Management, BRI memiliki 3 (tiga) Site Data Center (DC) yaitu Primary DC, Secondary DC yang juga difungsikan sebagai Disaster Recovery Center (DRC) dan DRC yang lokasinya dipisahkan jauh dari kedua DC. Sejak bulan September 2011 di kedua Data Center (Primary DC & Secondary DC) telah diimplementasikan mesin baru IBM AS/400 Power-7 sebagai Host Core Banking System BRI, yang beroperasi secara bergantian antara Primary DC dan Secondary DC. Dengan beroperasi secara bergantian antara Primary DC dan Secondary DC, BRI semakin memperkecil resiko kegagalan operasional Core Banking System (CBS) BRINETS. BRI telah mempersiapkan Pusat Pemulihan Bencana atau DRC pada lokasi berbeda dengan DC untuk menjaga availability dan business continuity apabila terjadi bencana di kedua DC BRI. Untuk memastikan kesiapan DRC ini, BRI melakukan uji live production di DRC secara periodik.

135


Ketersediaan (Availability) Jaringan Komunikasi Seiring perkembangan dan pertambahan unit kerja on-line yang terus meningkat, BRI tetap menjaga ketersediaan (availability) jaringan komunikasi yang didukung oleh pengawasan secara berkesinambungan melalui enterprise monitoring system serta didukung media komunikasi yang redundant dan penyedia jasa komunikasi yang berbeda. Saat ini, BRI sedang melakukan proses pembangunan jaringan komunikasi VSAT dan Fiber Optic milik BRI sendiri untuk meningkatkan availability jaringan komunikasi dan keleluasaan memperluas jaringan bisnis BRI. Sistem Keamanan Infrastruktur teknologi informasi BRI dievaluasi dan diaudit secara teratur dengan tujuan untuk memitigasi kelemahan dan risiko vulnerability infrastruktur teknologi informasi. Security system diperbaharui sesuai kebutuhan untuk meningkatkan kehandalan pengamanan sistem menghadapi trend fraud teknologi informasi. Security Awareness Program secara rutin dilaksanakan untuk meningkatkan kepedulian terhadap keamanan penggunaan teknologi informasi di BRI. Untuk menjaga sistem pengamanan yang memadai pada teknologi dan sistem informasi yang terus berkembang, BRI mengadopsi dan menerapkan sejumlah best practice pada sistem pengamanan teknologi informasi diantaranya ISO 27001:2005. Sebagai kepatuhan kepada regulasi, BRI menerapkan compliance terhadap peraturan Bank Indonesia yaitu PBI No. 9/15/PBI/2007 tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. BRI senantiasa berupaya mengantisipasi dan memitigasi risiko operasional yang mungkin timbul akibat down-time pada sistem teknologi itu sendiri. Untuk itu BRI memiliki sembilan key points untuk mengurangi risiko operasional tersebut, yaitu: - Manajemen back-up operasional TI BRI melakukan recyclement untuk pengelolaan back-up data, selain juga mengandalkan back-up data secara permanen (doubling). - Clustering dan mirroring. Sebagaimana telah dijelaskan di atas, keamanan TI BRI menggunakan disaster recovery system yang fully redundant (mirroring) pada lokasi yang


135

berjarak lebih dari 1.000 kilometer dari lokasi sistem utama, beserta dukungan beberapa sistem pendukung pada beberapa lokasi yang tersebar (clustering). - Data Center. BRI mengoperasikan tiga data center di tiga lokasi yang berbeda yang saling memback-up satu sama lainnya. - Intrusion System. BRI memiliki Intrusion Detection System dan Intrusion Prevention System sebagai bagian dari upaya pengaman dari risiko intrusi para hackers. - Host Security Module. Untuk produk-produk kartu, telah diterapkan pola Host Security Module yang memungkinkan pemegang kartu BRI untuk bertransaksi secara aman dengan berbagai host jasa maupun produk yang ditawarkan BRI. - Firewall Security. Sistem pengamanan firewall terhadap jaringan teknologi informasi BRI mengandalkan teknologi terkini dan tercanggih di dunia dewasa ini. - Akses Unit Kerja. Akses terhadap sistem informasi BRI bagi unit kerja disesuaikan dengan jenjang otoritas yang berbeda-beda dan dilakukan berdasarkan need-to-know basis. - Soft Token untuk e-channel. Sebagai fitur keamanan tambahan pada transaksi e-Banking, nasabah akan diberikan kode password baru setiap kali melakukan transaksi melalui BRI Internet Banking. Langkah ini memperkecil kemungkinan rekening nasabah di akses oleh pihak yang tidak berwenang (unauthorized party).

136


Rencana Pengembangan Tahun 2012 Teknologi informasi BRI menghadapi tantangan yang tidak ringan. Persaingan usaha dalam industri perbankan telah meningkatkan kebutuhan perkembangan bisnis. Dengan demikian, kehadiran infrastruktur teknologi informasi harus dapat meningkatkan keunggulan BRI dalam persaingan usaha. Untuk menghadapi tantangan di tahun 2012 khususnya di bidang teknologi informasi, BRI telah mempersiapkan beberapa rencana strategis, yaitu: • Penyediaan acces channel yang luas dilengkapi dengan fitur standar, beragam dan terintegrasi: - Melengkapi infrastruktur dan memperluas implementasi e-channel untuk mendukung kebutuhan dan daya saing bisnis serta kepatuhan terhadap regulasi. Meliputi penambahan 3500 unit ATM, 300 Unit CDM, 100 Unit KIOSK dan 45.000 EDC. - Memperkaya fitur-fitur ATM, EDC/ Mini-ATM, Kiosk dan CDM. - Memperkaya fitur-fitur internet banking. - Mengembangkan aplikasi dan infrastruktur untuk kartu debit berbasis smart card sesuai ketentuan Bank Indonesia. - Mengembangkan fitur-fitur kartu kredit. - Mengembangkan fitur-fitur New Cash Management. • Adopsi leading-edge information technology trend dunia perbankan: - Pengembangan fitur ATM berbasis smart card. - Pengembangan fitur e-money (BRIZZI). - Penyediaan akses data yang lengkap secara real-time online.


- Penyediaan akses data yang lengkap secara online, real-time dan secure untuk keperluan auditor internal maupun eksternal. - Pengembangan Aplikasi PSAK 50&55 dan IFRS. - Penerapan Aplikasi Credit Risk Management Basel II. • Implementasi (near) zero downtime. - Implementasi Hub VSAT dan fiber optic milik BRI sendiri. - Penyediaan redundancy dan backup perangkat infrastuktur dan server. - Peningkatan fungsi monitoring operasional BRI yang berkelanjutan. • Penerapan security technology dan tata kelola proses TI. - Melanjutkan penerapan best practice sistem pengamanan teknologi informasi yang lebih luas berdasarkan ISO 27001:2005 serta regulasi dan peraturan baru Bank Indonesia dan Pemerintah. • Penggunaan multimedia dan paperless technology. - Memperkaya penyediaan laporan rutin Unit Kerja Operasional dan Divisi untuk menggantikan laporan secara manual. - Implementasi aplikasi knowledge management dan e-Learning. - Implementasi BRI Sistem Manajemen Audit (BRISMA)

137



137

Sentra Operasi Centralized banking operations mutlak diperlukan dalam operasional perbankan modern demi efisiensi dan efektifitas operasional. Sejak tahun 2010, BRI telah menjalankan fungsi sentra operasi tersebut sesuai dengan international best practice yang berlaku di dunia perbankan. BRI telah membangun sistem operasional yang fully centralized, fast, zero defect, dan low risk, serta membangun sistem kontrol yang terpadu (integrated monitoring & control system) yang disesuaikan dengan perkembangan bisnis BRI. Selain itu, BRI juga membangun SDM Sentra Operasi yang berkualitas, responsif dan berintegritas, yang didukung dengan pengembangan terus-menerus (never ending improvement) terhadap kualitas, efektifitas & efisiensi sistem operasional BRI. Penyempurnaan Proses Bisnis dan Efisiensi Operasional Di tahun 2011, BRI terus melaksanakan transformasi operasional di bidang proses bisnis internal dalam rangka peningkatan efisiensi dan efektifitas operasional yang berdampak pada peningkatan kecepatan dan akurasi pelayanan kepada nasabah. Upaya untuk mengembangkan dan mengevaluasi business process seluruh transaksi ditangani secara konsisten, antara lain dengan diimplementasikannya straight through processing untuk transaksi incoming remittance serta sentralisasi warkat debet. Efisiensi kegiatan operasional perbankan khususnya cost reduction serta memperpendek rantai administrasi juga telah dilakukan secara intensif oleh BRI, yaitu dengan telah diimplementasikannya paperless settlement untuk penyelesaian transaksi e-banking serta penyelesaian selisih kas ATM. Hal ini memberikan andil dalam penurunan overhead cost serta mempercepat waktu penyelesaian settlement.

Perkembangan Transaksi RTGS dan Kliring Perkembangan transaksi RTGS BRI sampai dengan akhir tahun 2011 menunjukan peningkatan yang cukup baik. Tercatat total transaksi incoming RTGS BRI sebesar Rp4,930 triliun dengan 1.11 miliar transaksi. Sedangkan transaksi outgoing RTGS mencapai Rp4,964 triliun dengan 1,11 miliar transaksi. Seperti halnya transaksi RTGS, transaksi kliring juga memperlihatkan perkembangan yang cukup signifikan. Untuk kliring penyerahan, total transaksi inward mencapai Rp84 triliun dengan 3,4 juta transaksi, sedangkan transaksi outward mencapai Rp20 triliun dengan 727 ribu transaksi. Sedangkan untuk kliring kredit, total transaksi inward mencapai Rp33 triliun dengan 4,9 juta transaksi, sedangkan transaksi outward mencapai Rp28 triliun dengan 2,7 juta transaksi. Rencana Pengembangan Tahun 2012 Memasuki tahun 2012, BRI telah menyiapkan rencana strategis guna meningkatkan kinerja operasional serta pelayanan kepada nasabah melalui: • Business process re-engineering dengan mengefisienkan fungsi back office di unit kerja untuk meningkatkan kualitas layanan. • Pengembangan paperless operational tahap II. • Membentuk Sentra Operasi Regional, untuk transaksi kliring debet dan pergeseran kas, yang berkedudukan di Kantor Wilayah BRI seluruh Indonesia. • Mempersiapkan langkah-langkah untuk Penerapan Standar ISO 9001:2008 - Quality Management Systems.

Proses pencetakan kartu ATM

138



Manajemen Aktiva Tetap dan Logistik Searah dengan perkembangan bisnis dan perluasan jaringan kerja, BRI dituntut melakukan pengelolaan aktiva tetap dan pemenuhan kebutuhan logistik di setiap unit kerja BRI secara optimal. Untuk itu, pemenuhan kebutuhan aktiva tetap dan logistik harus dilakukan secara cepat, fleksibel, efisien dan efektif dengan tetap memperhatikan kaidah Good Corporate Governance (GCG) agar Perseroan tidak kehilangan momentum bisnisnya. Dalam rangka mewujudkan pemenuhan kebutuhan logistik secara optimal, maka unit kerja yang melakukan fungsi manajemen aktiva tetap dan logistik melakukan koordinasi dengan unit kerja yang melakukan perencanaan/permintaan kebutuhan logistik. Untuk itu, kedua belah pihak harus lebih proaktif dalam melakukan koordinasi ini, sehingga kontinuitas terhadap pemenuhan barang dan jasa yang diperlukan unit kerja dapat terpenuhi. Desentralisasi Proses Pengadaan Kebijakan BRI di bidang logistik adalah menerapkan desentralisasi proses pengadaan barang dan jasa kepada jajaran Pemimpin Wilayah, dengan nilai kewenangan yang memadai, serta menerapkan sentralisasi untuk proses pengadaan barang dan jasa di unit kerja lainnya. Dengan demikian, kegiatan pemenuhan kebutuhan barang dan jasa dapat dilakukan secara efektif dan efisien sekaligus dapat mendukung peran Kantor Wilayah dalam meningkatkan kinerja unit kerja binaannya.

139


E-Procurement BRI melakukan pengembangan terhadap aplikasi E-Procurement untuk proses pengadaan barang dan jasa. Hal ini dilakukan agar pengadaan barang dan jasa BRI dapat dilaksanakan secara lebih transparan, adil dan tidak diskriminatif, serta akuntabel. Selain itu, juga telah dilakukan pengembangan terhadap aplikasi Sistem Informasi Manajemen Aktiva Tetap (SIM-AT) BRI. Hal ini untuk memastikan bahwa manajemen aktiva tetap BRI dapat berjalan dengan transparan, akuntabel, dan akurat mulai dari distribusi, pengakuan aset, asuransi, pajak, sampai dengan pelepasan aset tersebut. Rencana Pengembangan Tahun 2012 BRI akan terus melakukan penyempurnaan dan evaluasi terhadap kebijakan, antara lain berupa pengkinian Kebijakan Manajemen Aktiva Tetap dan Logistik sebagai salah satu upaya BRI untuk terus menyesuaikan dengan perkembangan bisnis maupun peraturan perundang-undangan.


139

Marketing Communication

Marketing Communication BRI mempunyai misi untuk menjadikan seluruh produk, jasa, dan layanan BRI mempunyai brand yang kuat dan dapat menunjang kegiatan pemasaran serta pertumbuhan penjualan produk, jasa dan layanan BRI. Melalui komunikasi pemasaran yang optimal akan tercapai awareness dan positioning yang unik, tepat dan relevan di benak target market BRI.

140



Strategi dan Kegiatan Marketing Communication Selama tahun 2011, aktivitas marketing communication BRI difokuskan kepada produkproduk yang secara substansi berbasis individu/ massal ataupun retail baik pada sisi funding maupun lending. Retail funding menjadi prioritas utama mengingat peranan strategisnya untuk menjamin stabilitas pendanaan dan juga price competitiveness. Selain itu, bisnis mikro, kecil dan menengah (UMKM) sebagai pilar bisnis BRI mendapat prioritas khusus untuk menjamin keberlanjutan aspek awareness terhadap brand BRI. Kegiatan komunikasi e-banking BRI juga menjadi salah satu fokus BRI pada tahun 2011 untuk meningkatkan komposisi fee based income melalui transaksi e-banking. Hal ini merupakan salah satu upaya BRI untuk menjadi The Biggest National Payment Gateway.

o Kartu Kredit BRI  Program-program retention & acquisition di berbagai merchant ternama Fashion, Gadget, Airlines,Hotel & Resto, Beauty and Health, BRI Travel Service, BRING, dan sebagainya

Berbagai aktivitas komunikasi yang telah dilaksanakan pada tahun 2011 diantaranya adalah sebagai berikut: o Tabungan BRI BritAma (Untung Beliung BritAma) o Tabungan BRI Simpedes (Pesta Rakyat Simpedes, Panen Bulanan Simpedes dan Mudik bersama Kupedes dan Simpedes)

Berbagai aktivitas komunikasi yang telah dilakukan pada tahun 2011, tidak hanya berhasil meningkatkan pencapaian bisnis masing-masing produk dan jasa di BRI, namun juga meningkatkan kinerja brand-brand BRI. Hal ini terlihat pada awareness dan brand index yang semakin meningkat menjadi top performers di industri perbankan.

o KPR BRI (KPR BRI Ekstra, KPR Kawan, Joint Promo Kemang Village, Florencia Cluster) o KKB (KKB Kawan, KKB Autofest 2011, KKB Lebaran) o BRI Prioritas: Blitzmegaplex

White

Lotus,

AntePrima,

o Launching

o Tabungan BRI Junio (Kerjasama merchant: Timezone, Theme Park: Ancol, Jatim Park, WaterBoom, Funland, Bali Bird Park, Bali Zoo, dan lain-lain) o Deposito (Deposito bunga dibayar di muka) o E-Banking: Program Undian Gemerlap E-Banking BRI (15 Agt-15 Dec 2011) o Brizzi (Program merchant discount di merchant-merchant kategori food & beverages, publik service, fashion dan mini market

141



141

Menjadi Top Brand di Indonesia Berbagai penghargaan dari pihak independen mengkonfirmasi pencapaian kinerja brand-brand BRI melalui berbagai award diantaranya:

1. Top brand award Produk

Peringkat

Tabungan BRI Junio

1

Tabungan BRI BritAma

2

ATM Card

3

Call BRI

3

Tabungan BRI Simpedes

4

Deposito BRI

3

KPR BRI

5

Kartu Kredit

5

4. Indonesian Service Satisfaction Index 2011, kategori Priority Banking Service, No. 3 dari Majalah Service Exellence. 5. Indonesia Most Valuable Brand, peringkat 1 untuk Indonesia, peringkat 195 untuk dunia, dari Brand Finance.

2. Indonesia Bank Loyality Index Award 2012 Produk

Peringkat

Tabungan BRI

3

Kartu Kredit BRI

5

3. Indonesia Best Brand Award (IBBA) 2011 Produk/Brand

Peringkat

BRI as Corporate Brand

1

Tabungan BRI Simpedes

3

Tabungan BRI BritAma

4

Kartu Kredit BRI

5

KPR BRI

5

142



Rencana Pengembangan Tahun 2012

Terlepas dari fokus utama tersebut, marketing communication BRI juga akan mendukung penuh produk-produk dan layanan yang berbasis business to business (B2B) dengan strategi komunikasi yang akan disesuaikan dengan natur bisnisnya. Rencana komunikasi pemasaran 2012-2014 Thematic Comunication Campaign 2012-2014 setiap brand yang dikelola oleh marketing communication BRI dapat dilihat pada bagan berikut ini:

Rencana komunikasi pemasaran tahun 2012 sangat terkait dengan sasaran korporat BRI menjadi The Biggest Payment Gateway, maka effort khusus dari sisi membangun image perbankan transaksional mutlak diperlukan yang tentunya akan menyentuh Corporate Brand Bank BRI.

2011 2012

2012

2013

2014 2014

2015 2015

aCorporate Campaign: refreshment aMembangun image: Bank UMKM terbesar dan terbaik, payment,

Corporate Brand “BRI”

Best Services

aMeningkatkan Top of Mind dan Awareness aMembangun image: Muda, Mudah, Transaksional

Tabungan BritAma

aMempertahankan awareness yang sudah Top of Mind aMeningkatkan pemahaman (knowledge) akan Tabungan BRI Junio

Tabungan BRI Junio

Tabungan Simpedes

aMempertahankan Level of Awareness aRepositioning : Simpedes Image Rejuvenation aMembangun preferensi penggunaan ATM BRI, membangun image network terluas untuk ATM BRI.

E-Banking ATM Internet Banking Mobile Banking BRIZZI

aMeningkatkan awareness dan knowledge untuk: Internet Banking, Mobile Banking, Brizzi.

aMembangun Image: meningkatkan presepsi dari segi performance/reliability dan advantage

aMengkomunikasikan fitur-fitur e-channel terutama fitur-fitur dengan potensi transaksi tertinggi

Microbusiness Product Kupedes KUR

aThematic Campaign dengan positioning :

• Rasional : cepat, transparan, bunga bersaing • Emosional : Community banking, kesuksesan usaha

aMenjalankan program khusus yang bersifat unique & iconic, consistent & continue

Sasaran Korporat

The Biggest National Payment Gateway

aKredit UMKM sebagai Umbrella Brand bagi seluruh range of product Bisnis Ritel dan Menengah BRI

Retail Business Kreditt UMKM

aMembangun

awareness dan positioning yang tepat bagi Kredit UMKM BRI

aMembangun awareness dan image aTrade finance : Comprehensive dan Professional aRemittance : Solusi Cepat Transfer Uang

International Business Brifast Remitance

Treasury

aMembangun awareness dan image a Positioning : Terencana, aman dan menguntungkan

DPLK

Conventional Channel

Kanca, KCP, BRI Unit, Teras BRI

aCampaign : Network terluas, paling dekat aCampaign perkembangan jumlah Outlet, Outlet Baru aMenjaga Konsistensi Tampilan (Look & Feel) Kantor outlet

143



143

Manajemen Risiko Perkembangan bisnis yang pesat dan semakin meningkatnya kompleksitas produk bank menyebabkan risiko kegiatan usaha bank juga semakin kompleks. Oleh karena itu, BRI dituntut untuk menerapkan manajemen risiko yang handal agar mampu beradaptasi dengan kompleksitas kegiatan usaha tersebut. Prinsip-prinsip manajemen risiko yang diterapkan harus dapat mendukung BRI untuk lebih berhati-hati dalam ruang lingkup perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang sangat pesat. Penerapan manajemen risiko tersebut pada dasarnya merupakan kebutuhan bank dalam mengelola risiko pada batas toleransi bank dan telah menjadi standar bagi dunia perbankan yang telah diatur melalui regulasi Bank Indonesia yang sejalan dengan rekomendasi Basel Committee on Banking Supervision. Manajemen risiko memiliki peran penting dalam meningkatkan kualitas pengelolaan risiko bank guna pencapaian tujuan perusahaan melalui dua aspek, yaitu melindungi modal dan mengoptimalkan hubungan risk dan return. Menyadari pentingnya Penerapan manajemen risiko, BRI telah menerapkan manajemen risiko terpadu. Pengelolaan manajemen risiko BRI diimplementasikan dengan konsep tiga garis pertahanan (three lines of defense), yaitu: • Garis pertahanan pertama adalah satuan kerja bisnis/operasional dengan aktivitas fungsional, sebagai pihak yang bertanggung jawab melaksanakan fungsi pengendalian intern dan menjaga kualitas output dan proses bisnis sesuai dengan kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan. • Garis pertahanan kedua adalah satuan kerja manajemen risiko yang memantau pemenuhan manajemen risiko bank sesuai dengan risk appetite dan menetapkan kebijakan, pedoman dan limit risiko, agar eksposur secara keseluruhan sampai pada batas yang dapat ditoleransi serta tidak melampaui kemampuan modal BRI. • Garis pertahanan ketiga adalah satuan kerja audit internal yang berfungsi untuk memastikan pelaksanaan pengendalian internal yang dilakukan oleh garis pertahanan yang pertama dan kedua, serta memberikan laporan kepada direktur utama dan komisaris secara independen.

144


Dengan penerapan konsep tersebut diharapkan akan menjaga independensi dalam proses pengambilan keputusan, sehingga tidak memihak atau menguntungkan unit kerja operasional tertentu dengan mengabaikan unit kerja operasional lainnya. Dalam penerapan manajemen risiko, Direksi dan Dewan Komisaris BRI memegang peranan penting dalam mendukung dan mengawasi keberhasilan penerapan manajemen resiko di seluruh unit kerja. Berkaitan dengan aktivitas pengelolaan eksposur risiko bisnis dan penetapan sistem manajemen risiko BRI, jajaran Direksi BRI dibantu oleh Risk Management Committee (RMC) yang merupakan badan tertinggi dalam sistem manajemen risiko BRI. Pembahasan profil risiko secara keseluruhan dilakukan melalui Rapat RMC BRI yang dilaksanakan sekurang-kurangnya satu kali dalam tiga bulan. Disamping itu untuk membahas permasalahan yang spesifik pada jenis risiko tertentu dan membutuhkan putusan segera, juga dapat dilakukan melalui rapat RMC yang bersifat terbatas, atau yang disebut sub-RMC. Terdapat 3 (tiga) Sub-RMC yaitu CRMC, MRMC, dan ORMC, yang dibentuk untuk membahas permasalahan-permasalahan yang menyangkut risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional dan risiko lainnya. Pengembangan SDM di Bidang Manajemen Risiko Berbagai upaya dilakukan dalam rangka menciptakan budaya sadar risiko di BRI. Upaya yang telah dilakukan melalui beberapa program pengembangan kompetensi dan monitoring untuk mendukung penguatan aspek manajemen risiko, antara lain: • Memberikan materi manajemen risiko di setiap level pendidikan pejabat struktural (Kepala Unit Kerja, Pemimpin Cabang, Pemimpin Cabang Pembantu, Manajer Operasi, Manajer Pemasaran). • Pendidikan manajemen risiko dalam Program Pengembangan Staf (PPS). • Sosialisasi manajemen risiko kepada seluruh unit kerja BRI melalui forum komunikasi, baik formal maupun informal.


Mekanisme Pelaporan Profil Risiko Unit kerja operasional selaku risk owner bertanggung jawab terhadap pengelolaan risiko pada seluruh aktifitas yang dilakukan. Oleh karena itu Direksi BRI menetapkan setiap pemimpin unit kerja operasional harus dapat mengidentifikasi risiko, menilai risiko yang ada di unit kerjanya dan memantau risiko serta memitigasi risiko sehingga unit kerja tersebut dapat mencapai target yang ditetapkan dan memberikan nilai tambah bagi Perseroan dengan melakukan pengendalian risiko secara efektif dan efisien.

Selain itu, untuk mengembangkan kompetensi khususnya bagi pejabat BRI di bidang manajemen risiko, BRI telah mengikutsertakan pejabat untuk mengikuti ujian sertifikasi manajemen risiko, dengan rata-rata kelulusan yang relatif tinggi yaitu 90.06%, di atas rata-rata kelulusan industri perbankan. Profil Risiko Penilaian risiko secara agregat dilakukan melalui proses self assessment yang menghasilkan Profil Risiko BRI. Penilaian Profil Risiko tersebut terdiri dari penilaian Inherent Risk (risiko yang melekat pada aktivitas bank) dan penilaian Risk Control System (pengendalian terhadap risiko inheren) terhadap 8 (delapan) jenis risiko pada 7 (tujuh) aktivitas BRI (meliputi aktivitas perkreditan, treasury, trade finance, pendanaan, operasional dan jasa, IT system, dan support), serta penilaian atas perbaikan kontrol.

Pemimpin unit kerja, selanjutnya melaporkan profil risiko serta tindak lanjut mitigasi yang dilakukan kepada Kantor Wilayah. Selanjutnya Kantor Wilayah mengkonsolidasikan profil risiko seluruh unit kerja di wilayahnya dan memberikan rekomendasi tindak lanjut (solusi) atas perbaikan kontrol kepada unit kerja operasional. Kantor Wilayah kemudian melaporkan konsolidasi profil risiko kepada Kantor Pusat. Selanjutnya Kantor Pusat dalam hal ini Divisi Manajemen Risiko melakukan konsolidasi risiko berdasarkan hasil laporan tersebut, untuk selanjutnya melaporkan kepada Direksi dan komite MR / RMC.

Trend Profil Risiko BRI

Moderate

Tren Profil Risiko Hasil pemantauan risiko dalam 3 (tiga) tahun terakhir melalui penilaian profil risiko secara agregat profil risiko BRI mengalami perbaikan skor penilaian dan masih dalam kategori risiko Low To Moderate. Hal ini menandakan bahwa profil risiko BRI mengalami tren membaik (risiko semakin rendah) dari tahun ke tahun. Berikut gambaran tren Profil Risiko BRI selama tahun 2009-2011.

Low to Moderate

Low

2009 2010 2011 Triwulan I

Triwulan II

Triwulan III

Triwulan IV

Trend Profil Risiko BRI Tahun 2011

Moderate

Low to Moderate

Low

Kredit

Pasar

Likuiditas Operasional Triwulan I

145

Hukum

Triwulan II


Reputasi Triwulan III

Kepatuhan

Strategik Overall Rating

Triwulan IV


145

Adapun perkembangan Profil Risiko BRI secara keseluruhan pada tahun 2011 juga masih berada pada kategori LOW TO MODERATE RISK, dengan trend yang tetap untuk seluruh jenis risiko. Untuk penilaian inherent risk masih berada pada tingkat low hingga moderate. Sedangkan untuk penilaian Risk Control System, mendapatkan penilaian antara strong hingga acceptable Manajemen Risiko pada Produk dan atau Aktivitas Baru Pengelolaan risiko pada setiap produk dan atau aktivitas baru merupakan salah satu tahapan yang harus dilalui dalam pengembangan bisnis BRI. Tahapan ini diharapkan dapat meminimalkan potensi risiko yang tidak terduga akibat penjualan produk atau aktivitas baru. Dalam hal ini Divisi Manajemen Risiko berperan untuk memastikan pengelolaan risiko terhadap usulan produk dan/atau aktivitas baru dan memastikan kesiapan BRI dalam memasarkan produk dan atau aktivitas baru. Manajemen Kelangsungan Usaha/MKU (Business Continuity Management) Dalam lingkungan persaingan perbankan yang semakin kompetitif, BRI senantiasa tanggap terhadap gangguan yang berasal dari kejadian eksternal dan sesegera mungkin dapat melakukan pemulihan operasional bank setelah terjadinya gangguan/bencana tersebut. Oleh karena itu untuk menjaga kelangsungan bisnis bank, baik dalam kondisi normal maupun kondisi terjadinya bencana atau gangguan, BRI telah mengembangkan kebijakan dan prosedur Manajemen Kelangsungan Usaha (Business Continuity Management) sehingga BRI dapat mempertahankan kelangsungan proses bisnis yang kritikal, menjaga aset BRI dan memiliki respon yang memadai dalam menghadapi gangguan atau bencana. Implementasi Manajemen Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) memenuhi kewajibannya. Risiko kredit dapat bersumber dari berbagai aktivitas fungsional bank seperti perkreditan (penyediaan dana), treasury dan investasi, serta pembiayaan perdagangan, yang tercatat dalam banking book maupun trading book. Produk atau tagihan BRI yang mengandung eksposur risiko kredit meliputi pinjaman maupun non pinjaman (penempatan, penyertaan, dan tagihan/ aktiva lainnya seperti piutang intern/piutang ekstern). Risiko kredit merupakan komponen terbesar dalam portofolio risiko bisnis BRI. Sesuai Laporan Pemenuhan Modal Minimum pada tahun 2011,

146


perhitungan risiko kredit dilakukan dengan menggunakan metode standar. Dengan asumsi CAR 8%, modal yang dialokasikan untuk mengcover risiko kredit sebesar Rp18,3 triliun atau 44,2% dari total Modal. BRI telah melakukan pengembangan dan implementasi manajemen risiko kredit dengan pendekatan Standardized dan Internal Rating Based Approach. Implementasi manajemen risiko kredit yang telah dilakukan Bank BRI selama tahun 2011 adalah : • Menyusun pedoman Standardized Approach berdasarkan consultative paper BI, dan melakukan simulasi pengukuran risiko kredit untuk Quantitative Impact Study (QIS) BI sampai dengan mengajukan draft PBI Standardized Approach ke BI. • Melakukan review atas kebijakan dan metodologi CRR-CRS, Credit Risk Modelling (PD, LGD dan EAD), kebutuhan MIS dan sistem CRM BRI. • Simulasi pengukuran risiko kredit dengan Internal Rating Based Approach (IRBA) dan melakukan review regrouping eksposur IRBA BASEL II. • Melakukan review atas kebijakan dan metodologi limit risiko kredit dan melakukan monitoring eksposur risiko kredit terhadap limit yang telah ditetapkan. • Melakukan review metodologi dan melakukan simulasi stress testing (dengan berbagai skenario termasuk worst case scenario) secara bottom up dengan menggunakan cash flow nasabah bagi debitur korporasi terbesar dan dengan menggunakan data past performance portofolio bagi debitur UMKM, serta mengacu pada kondisi eksternal dan kondisi makro ekonomi tahun 2011. Selain itu BRI juga merupakan salah satu bank yang telah melakukan presentasi analisis Stress Testing di hadapan Bank Indonesia, IMF dan World Bank dalam program Financial Sector Assessment Program (FSAP) serta membuat estimasi Macro Credit Risk Stress Testing berdasarkan data makro ekonomi dari Bank Indonesia (baseline scenario) dan IMF (stress scenario). Penerapan manajemen risiko kredit di BRI tidak hanya ditujukan untuk menempatkan BRI sebagai bank yang patuh terhadap regulasi, tetapi juga merupakan suatu tuntutan manajemen untuk menerapkan sistem pengelolaan risiko kredit yang baik dan sesuai dengan praktek terbaik di perbankan, sehingga diharapkan mampu mendorong kegiatan bisnis bank yang berorientasi pada optimalisasi risk and return serta kecukupan modal yang dimiliki oleh BRI untuk menyerap kerugian karena risiko kredit.


Untuk menjaga kualitas portofolio perkreditan maka dalam proses pemberian kredit, BRI menerapkan prinsip kehati-hatian. Prinsip utama dalam mengelola risiko kredit antara lain adalah pemisahan pejabat kredit menjadi Relationship Management dan Credit Risk Management, penerapan four eyes principle, penerapan risk scoring system, serta pemisahan pengelolaan kredit bermasalah. Selain itu dalam proses pemberian kredit harus mengikuti prosedur perkreditan yang sehat. Untuk memastikan agar aktivitas perkreditan BRI dilaksanakan secara hati-hati, dengan membatasi tingkat risiko sampai batas yang dapat ditolerir BRI sehingga potensi kerugian risiko kredit yang timbul masih dapat diserap dengan modal Bank yang telah dialokasikan, maka perlu ditetapkan limit risiko kredit. BRI telah melakukan kajian atas perhitungan limit risiko kredit termasuk limit konsentrasi kredit dan secara rutin melakukan pemantauan atas eksposur risiko kredit aktual secara portofolio, segmen bisnis dan sektor ekonomi. Implementasi Manajemen Risiko Pasar Pengukuran Risiko Pasar (risiko suku bunga dan risiko nilai tukar) saat ini dilakukan melalui pendekatan metode standardised sesuai regulasi PBI No. 5/12/PBI/2003. Dengan menggunakan pendekatan tersebut, modal yang dialokasikan untuk mengcover risiko pasar sebesar Rp184 miliar atau 0,4% dari total Modal. Untuk mengelola risiko pasar, BRI telah mengimplementasikan sistem aplikasi treasury and market risk (GUAVA) yang merupakan suatu sistem yang terintegrasi yang digunakan oleh fungsi front office (dealer), middle office dan back office, dimana dalam aplikasi tersebut dapat melakukan pengukuran risiko pasar menggunakan internal model (Value at Risk/VaR) yang terintegrasi dengan proses transaksi harian. Dengan sistem aplikasi tersebut, BRI dapat melakukan monitoring eksposur dan membatasi kerugian melalui penetapan limit risiko pasar berupa limit transaksi yaitu limit nominal transaksi dealer, cut loss limit, stop loss limit dan VaR limit. Akses monitoring tersebut bisa dilakukan secara harian, sehingga memudahkan dalam pemantauan risiko pasar dan mempercepat penyediaan informasi terkini bagi manajemen, dalam pengambilan keputusan secara tepat waktu. Implementasi manajemen risiko pasar yang telah dilakukan BRI selama tahun 2011 adalah: • Melakukan review persyaratan kuantitatif sesuai regulasi Bank Indonesia terhadap sistem

147


•

•

•

•

aplikasi treasury dan market risk (GUAVA) untuk penyempurnaan perhitungan risiko pasar (VaR) yang dihasilkan oleh sistem tersebut. Melakukan review pemenuhan persyaratan kualitatif pengukuran risiko pasar sesuai regulasi Bank Indonesia, dalam hal ini membahas fungsi middle office dan pemenuhan SDM yang memiliki kompetensi risiko pasar, bersama Divisi terkait. Melakukan kajian ISO Manajemen Risiko dalam rangka pengembangan enterprise wide risk management di BRI. Melakukan simulasi pengukuran Risk Based Performance Analysis (RAPM) dalam rangka pengembangan pengukuran kinerja berbasis risiko. Melakukan simulasi stress testing terhadap portofolio trading book dan banking book untuk mengevaluasi dampak kerugian yang signifikan apabila ada pergerakan faktor pasar secara tidak normal. Stress test dibuat dengan berbagai skenario baik secara hipotetikal maupun historikal dengan memperhatikan kejadian krisis yang pernah terjadi.

Implementasi Manajemen Risiko Operasional (MRO) Pengukuran risiko operasional dilakukan dengan menggunakan Basic Indicator Approach (BIA). Dengan menggunakan pendekatan tersebut, modal yang dialokasikan untuk mengcover risiko operasional sebesar Rp4,24 triliun atau 10,2% dari total Modal. Sejalan dengan upaya penerapan manajemen risiko operasional yang sesuai dengan kebutuhan BRI dan ketentuan regulasi, selama tahun 2011 BRI telah melakukan: • Simulasi perhitungan risiko operasional dengan menggunakan Advanced Measurement Approach (AMA). Untuk mendukung penerapan AMA dilakukan implementasi Risk and Control Self Assessment (RCSA), Indikator Risiko Utama (IRU) dan Manajemen Insiden (MI) pada seluruh Unit Kerja Operasional, serta menyempurnakan kebijakan dan prosedur perangkat MRO tersebut. • Penerapan Forum Manajemen Risiko (FMR) sebagai wadah atau forum pertemuan antara pemimpin unit kerja dengan pekerjanya untuk membahas permasalahan-permasalahan (risiko) yang melekat pada aktivitas bisnis atau operasional. Hasil pembahasan risiko yang memerlukan tindak lanjut dan penyelesaian dari pengambil keputusan harus dieskalasi kepada atasan langsung dengan tindasan ke Divisi Manajemen Risiko atau Group Manajemen Risiko Kanwil (GMRK).


147

• Pengembangan aplikasi (software) perangkat OPRA (Operational Risk Assessor) yang meliputi RCSA, IRU, MI, Penilaian Maturitas dan pelaporan pelaksanaan Forum Manajemen Risiko. Aplikasi OPRA memfasilitasi penerapan MRO dan sebagai persiapan proses penghitungan capital charge risiko operasional dengan menggunakan metode Advanced Measurement Approach (AMA). • Melanjutkan pelaksanaan ujicoba atau testing kesiapan BRI dalam menghadapi bencana (Manajemen Kelangsungan Usaha/MKU) yaitu dengan melakukan sosialisasi bersamaan dengan pelatihan aplikasi OPRA di beberapa Kantor Wilayah. Selain risiko-risiko tersebut diatas, BRI juga mengelola risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi dan risiko strategik, sebagaimana ketentuan BI sebagai berikut: • Risiko hukum dapat timbul dari setiap aktivitas bisnis dan operasional di seluruh unit kerja, sehingga tanggung jawab pengelolaan dan mitigasi risiko hukum dilakukan oleh seluruh penanggung jawab risiko (risk owner). Pada tingkat korporat, risiko hukum dikelola oleh Divisi Hukum. Untuk membantu penanggung jawab risiko dalam mengidentifikasi, mengukur, mengendalikan dan memantau risiko hukum, Divisi Hukum dan jajaran Legal Officer melakukan sosialisasi dan pembinaan terhadap pejabat/ pekerja di seluruh unit kerja tentang aspek hukum pada setiap aktivitas bisnis dan operasional, sehingga risiko hukum dapat dimitigasi dengan optimal. • Risiko kepatuhan pada hakikatnya melekat seluruh aktivitas bisnis dan operasional, terutama yang terkait pada peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Oleh karena itu, risiko kepatuhan merupakan tanggung jawab seluruh penanggung jawab risiko. Divisi Kepatuhan merupakan koordinator Risiko Kepatuhan yang secara berkala melaporkan kepada Direksi BRI. • Risiko reputasi timbul akibat publikasi negatif terkait dengan kondisi atau kegiatan usaha bank atau persepsi negatif terhadap bank. Pada tingkat korporat, BRI menetapkan Divisi Sekretariat Perusahaan (SKP) sebagai koordinator pengelolaan risiko reputasi. Secara berkala Divisi SKP menilai parameter risiko reputasi dan melaporkan pada Direksi dan tindasan kepada Divisi Manajemen Risiko untuk dibuat profil risiko BRI dan dilaporkan kepada Bank Indonesia. • Risiko strategik merupakan risiko yang ditimbulkan akibat kegagalan bank dalam mencapai target akibat pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat. Pada tingkat korporat,

148


risiko strategik dikelola oleh Divisi Perencanaan Strategis dan Pengembangan Bisnis (Renstra). Implementasi Basel II Bank merupakan lembaga yang menjalankan fungsi intermediasi atas dana yang diterima dari masyarakat. Dalam menjalankan fungsinya tersebut, bank dihadapkan pada berbagai macam risiko. Oleh karena itu, agar risiko yang dihadapi bank dapat termitigasi maka bank harus dapat mengelola risiko sampai pada batas toleransi yang ditetapkan serta dapat mencadangkan modal sesuai profil risiko bank. Mengingat pentingnya permodalan bagi bank, maka dalam rangka perhitungan modal, secara bertahap BRI telah menerapkan Basel II mulai dari pendekatan sederhana sampai pada pendekatan yang advance. Implementasi Pilar 1 Basel II Implementasi Basel pada Pilar ini menitikberatkan pada perhitungan permodalan yang berbasis risiko, baik risiko kredit, risiko pasar maupun risiko operasional. a. Risiko Kredit Sesuai ketentuan Bank Indonesia (SE BI No. 13/6/ DPNP tahun 2011), BRI telah membuat kebijakan SA Basel II (NOSE S.26-DIR/DMR/12/2011 tanggal 30 Desember 2011) dan melakukan perhitungan modal risiko kredit dengan pendekatan standar (Standardized Approach). Dalam rangka persiapan penerapan pengukuran modal risiko kredit dengan metode yang lebih advance yaitu Internal Rating Based Approach (IRBA), telah dilakukan penyusunan kebijakan IRBA sesuai Basel II dan pedoman internal risk rating melalui Credit Risk Rating (CRR) dan Credit Risk Scoring (CRS). Saat ini sedang dilakukan pengembangan re-design CRR dan CRS yang embedded dalam proses bisnis. Untuk mendukung implementasi CRR dan CRS dalam setiap proses kredit dan sebagai aplikasi front – end untuk kepentingan data capture telah diimplementasikan Loan Approval System (LAS) pada seluruh unit kerja.

Selain itu, saat ini sedang dikembangkan aplikasi Credit Risk Engine dan reporting IRBA Basel II sehingga diharapkan perhitungan modal risiko kredit sesuai IRBA dapat dilakukan secara otomasi.


b. Risiko Pasar Perhitungan modal risiko pasar (risiko suku bunga dan risiko nilai tukar) dengan pendekatan metode standardized sesuai regulasi PBI No. 5/12/PBI/2003 telah dilakukan sejak tahun 2005. Untuk keperluan internal, BRI telah menerapkan pendekatan internal model. Untuk mendukung penerapan internal model telah diimplementasikan aplikasi Treasury & Market Risk System (GUAVA) dan saat ini juga telah dilakukan validasi dan back testing atas hasil perhitungan Value at Risk (VaR) yang dihasilkan oleh sistem aplikasi GUAVA. Saat ini hasil perhitungan internal model digunakan untuk monitoring eksposur risiko pasar dan penetapan limit. Kedepannya apabila persyaratan kualitatif telah terpenuhi, BRI akan menggunakan internal model dalam perhitungan modal risiko pasar. c. Risiko Operasional Sejak tahun 2010 perhitungan modal risiko operasional dilakukan dengan metode Basic Indicator Approach (BIA) sebesar 15% dari gross income (GI). Sebagai persiapan menuju pengukuran modal risiko operasional dengan metode Standardized Approach sesuai dengan consultative paper SA BI, telah dilakukan: 1) pengelompokan GI ke dalam 8 (delapan) lini bisnis, 2) melakukan simulasi perhitungan risiko operasional dengan pendekatan standar. Sebagai persiapan menuju pengukuran modal risiko operasional dengan metode Advanced Measurement Approach (AMA), BRI telah melakukan berbagai upaya yaitu : 1) Mengimplementasikan perangkat pengelolaan risiko operasional meliputi Risk Control Self Assesment (RCSA), Indikator Risiko Utama (IRU), Manajemen Insiden (loss event data base) diseluruh unit kerja, 2) menyusun data kerugian berdasarkan 7 event type dan 8 lini bisnis, 3) melakukan simulasi perhitungan risiko operasional dengan pendekatan extreme value theory (EVT). Implementasi Pilar 2 Basel II Dalam rangka mengantisipasi penerapan Pilar 2 Basel II, langkah yang telah dilakukan BRI meliputi: a. BRI telah melakukan perhitungan risiko suku bunga banking book dengan pendekatan repricing gap untuk melihat dampak perubahan suku bunga terhadap penurunan pendapatan bunga bersih (net interest income). Dalam rangka mendukung

149


pengelolaan risiko suku bunga banking book, pada tahun 2012 BRI akan membeli aplikasi sistem sehingga BRI dapat mengelola portofolio banking book secara lebih optimal. b. Mulai tahun 2010, untuk mengetahui ketahanan modal BRI yang telah terhitung dalam Pilar 1 maka secara berkala (triwulanan) BRI melakukan simulasi stress testing terhadap risiko kredit, risiko konsentrasi kredit, risiko pasar dan risiko likuiditas. Implementasi Pilar 3 Basel II Implementasi pilar 3 Basel II (market discipline) untuk meningkatkan transparansi dilakukan dengan dilakukannya disclosure implementasi manajemen risiko pada setiap annual report. Rencana Kerja Tahun 2012 Program penerapan manajemen risiko yang akan dilakukan BRI pada tahun 2012 antara lain: • Evaluasi dan pengkinian setting persyaratan kuantitatif dan persyaratan kualitatif penerapan internal model risiko pasar dalam sistem aplikasi treasury and market risk. • Evaluasi dan pengkinian kebijakan dan metodologi internal model risiko pasar yang dikaitkan dengan implementasi sistem aplikasi treasury and market risk. • Persiapan monitoring pemenuhan data dan MIS untuk mendukung implementasi Basel III. • Evaluasi dan pengkinian kebijakan manajemen risiko likuiditas terkait penerapan Basel III. • Penyusunan kebijakan enterprise-wide risk management dan kebijakan terkait penerapan Pilar 2 dan Pilar 3. • Melakukan simulasi dan review metodologi validasi model back testing dan stress testing risiko pasar dan risiko kredit. • Paralel run pengukuran modal risiko kredit dengan Standardized Approach (SA) sekaligus review kebijakan dan metodologi pengukuran risiko kredit dengan SA dan IRBA. • Review kebijakan dan metodologi Credit Risk Rating (CRR) dan Credit Risk Scoring (CRS) sesuai ketentuan yang berlaku serta melakukan pemantauan atas penerapan dan implementasi CRR dan CRS hasil redesign. • Review metodologi dan simulasi risk-based pricing / risk premium dan metodologi perhitungan CKPN pada daerah rawan bencana.


149

Tata Kelola Perusahaan

150 150





Penajaman penerapan good corporate governance pada tahun 2011, termasuk fokus yang tajam terhadap pengelolaan risiko, semakin memperbaiki profil risiko BRI. Selain perbaikan tingkat NPL yang signifikan, peningkatan pengawasan secara intensif juga menghasilkan beberapa kemajuan dalam hal pengelolaan dan pemantauan risiko, tata kelola perusahaan dan pencapaian hasil-hasil usaha.

low to moderate

151





Risk Based Banking Rating

151 151

Tata Kelola Perusahaan

Bank Rakyat Indonesia berkeyakinan bahwa dengan penerapan tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance/GCG) akan berpengaruh pada kinerja perusahaan dan sekaligus melindungi kepentingan stakeholders untuk mencapai Beyond Expectation.

152



BRI mempunyai komitmen untuk melaksanakan prinsip-prinsip GCG dengan berlandaskan pada nilainilai pokok yang tertuang pada Budaya Kerja BRI yaitu Integritas, Profesionalisme, Kepuasan Nasabah, Keteladanan dan Penghargaan kepada SDM. Nilainilai Budaya Kerja tersebut telah diimplementasikan oleh seluruh jajaran BRI dan merupakan nilai-nilai untuk membangun Kode Etik BRI sehingga dalam bertindak dan berpikir mempunyai acuan yang jelas dan terukur yang selanjutnya diharapkan dapat membawa BRI pada tujuan tata kelola perusahaan yang baik. Implementasi GCG di BRI terus berkembang tidak semata berdasarkan pada kepatuhan (compliance) terhadap standar dan peraturan yang berlaku, namun juga terus dilakukan inovasi, konsistensi dan penyempurnaan GCG secara berkelanjutan. BRI telah mengimplementasikan kebijakan GCG di seluruh tingkatan organisasi BRI sejak 2002. Selama itu BRI terus bertransformasi untuk menyempurnakan kebijakan internal GCG yang berlaku, di antaranya melalui: 2002 : Surat Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi BRI Nomor: 02KOM/BRI/02/2002 – NOKEP: S. 37DIR/02/2002 tanggal 23 Februari 2002 tentang Prinsip-Prinsip Good Corporate Governance (GCG) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. 2003 : Surat Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi BRI Nomor: 03KOM/BRI/06/2003 – NOKEP: S. 36DIR/SDM/06/2003 tanggal 3 Juni 2003 tentang Kebijakan Penerapan PrinsipPrinsip Good Corporate Governance (GCG) bagi Organ dan Pekerja PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. 2007 : Surat Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi BRI Nomor: 02KOM/BRI/06/2007 – NOKEP: S. 240DIR/SKP/06/2007 tanggal 29 Juni 2007 tentang Kebijakan Good Corporate Governance (GCG) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. 2010 : Surat Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi BRI Nomor: 01KOM/BRI/03/2011 – NOKEP: S. 14DIR/DKP/03/2011 tanggal 8 Maret 2011 tentang Kebijakan Good Corporate Governance (GCG) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.

153


Komitmen Dewan Komisaris dan Direksi BRI terhadap pelaksanaan GCG juga tercermin dari penetapan Tema Tahunan (Theme of Year) BRI sebagai bagian rencana kerja jangka panjang (corporate plan) yang berkesinambungan dalam mencapai visi perusahaan. Tahun 2011 ditetapkan sebagai tahun untuk mencapai “Manajemen Risiko Yang Handal”. Manajemen risiko yang handal diharapkan akan menjadi salah satu aspek yang kokoh untuk menciptakan tata kelola perusahaan yang baik, yakni sebagaimana selanjutnya ditetapkan sebagai Tema Tahun 2012 yakni “Menjadi Bank terbaik di Indonesia dengan praktik-praktik Good Corporate Governance (GCG) yang baik”. Atas kerja keras yang telah dirintis sejak 2002, maka pada 2011 BRI telah menerima penghargaan terkait dengan implementasi GCG, diantaranya:

“Best Corporate Governance in Indonesia” dalam Corporate Governance Award 2011 oleh World Finance


“Best Disclosure and Transparency” dalam The 3rd IICD Corporate Governance Award 2011 oleh Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD)

153

STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN (GOVERNANCE STRUCTURE) I. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS) Berdasarkan UU Perseroan Terbatas dan Anggaran Dasar Perseroan, RUPS terdiri dari:

b. Sebelum melakukan pemanggilan, 14 (empat belas) hari sebelumnya, Perseroan wajib melakukan pemberitahuan bahwa akan dilakukan Pemanggilan RUPS. c. Terkait dengan status BRI sebagai salah satu perusahaan terbuka serta dalam rangka keseragaman informasi mengenai rencana atau pelaksanaan RUPS, maka sesuai ketentuan Bapepam-LK No. IX.I.1, Perseroan wajib menyampaikan terlebih dahulu agenda Rapat tersebut secara jelas dan rinci kepada Bapepam-LK selambat-lambatnya 7 (tujuh) hari sebelum pemberitahuan. d. Selanjutnya setelah pelaksanaan RUPS, Perseroan wajib menyampaikan hasil Rapat selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja setelah rapat tersebut diselenggarakan kepada Bapepam-LK dan mengumumkannya kepada publik sekurang-kurangnya dalam 2 (dua) surat kabar berbahasa Indonesia, salah satunya berperedaran nasional. e. Setiap saham yang dikeluarkan mempunyai 1 (satu) hak suara kecuali Anggaran Dasar menentukan lain.

1. RUPS Tahunan RUPS Tahunan wajib diselenggarakan paling lambat 6 (enam) bulan setelah tahun buku terakhir dan dalam rapat tersebut Direksi menyampaikan hal-hal sebagai berikut: a. Laporan Tahunan b. Usulan penggunaan laba bersih perseroan, jika perseroan mempunyai laba positif. c. Usulan penetapan akuntan publik untuk mengaudit tahun buku Perseroan yang sedang berjalan berdasarkan usulan dari Dewan Komisaris atau memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan Kantor Akuntan Publik. d. Hal-hal lain yang perlu persetujuan RUPS untuk kepentingan Perseroan dengan tidak mengurangi ketentuan dalam Anggaran Dasar. BRI merupakan Badan Usaha Milik Negara, dengan demikian mengacu pada Pasal 23 UU No. 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara, maka dalam waktu 5 (lima) bulan setelah tahun buku Persero ditutup, Direksi BRI wajib menyampaikan laporan tahunan kepada RUPS untuk memperoleh pengesahan. 2. RUPS Lainnya Dapat diadakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan Perseroan. Sesuai dengan Pasal 24 Anggaran Dasar Perseroan, Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS Lainnya dengan didahului oleh Pengumuman dan Pemanggilan Rapat. Adapun tata-cara penyelenggaraannya adalah sebagai berikut: a. Pemanggilan RUPS dilakukan dengan menggunakan surat tercatat / iklan surat kabar dilakukan dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat belas hari) sebelum tanggal RUPS diadakan dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS.

154


Selama tahun 2011, BRI telah melaksanakan 2 (dua) kali RUPS, yaitu RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. 1. RUPS Tahunan BRI Tahun 2011 RUPS Tahunan BRI Tahun 2011 diselenggarakan pada tanggal 28 April 2011, bertempat di Gedung BRI I Lantai 21 dan dihadiri 84,29% dari seluruh saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan. Dengan demikian ketentuan kuorum RUPS sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan telah terpenuhi dan penyelenggaraan RUPS adalah sah serta dapat mengambil keputusan yang sah dan mengikat.

Tahapan penyelenggaraan RUPS Tahunan 2011: a. Penyampaian agenda RUPS Tahunan 2011 kepada Bapepam-LK pada tanggal 25 Maret 2011.


b. Pemberitahuan dilakukan dalam 2 surat kabar harian berbahasa Indonesia, yaitu Bisnis Indonesia dan Media Indonesia pada tanggal 30 Maret 2011 c. Panggilan dilakukan dalam 2 surat kabar harian berbahasa Indonesia, yaitu Bisnis Indonesia dan Media Indonesia pada tanggal 13 April 2011 Agenda dan Keputusan RUPS BRI Tahun 2011: Agenda 1: Persetujuan Laporan Tahunan termasuk pengesahan Laporan Keuangan dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Tahun Buku 2010. Keputusan Agenda 1: 1. Menyetujui Laporan Tahunan tahun 2010. 2. Mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2010 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman, dan Surja sesuai Laporan No. RPC754/PSS/2011 tanggal 29 Maret 2011. 3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang mereka lakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 sepanjang tindakan tersebut bukan merupakan tindakan pidana dan tercermin dalam Laporan Tahunan Perseroan 2010. Agenda 2: Pengesahan Laporan Tahunan termasuk Laporan Keuangan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Tahun Buku 2010. Keputusan Agenda 2: 1. Mengesahkan Laporan Tahunan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Tahun Buku 2010 termasuk Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik Herman Dody Tanumihardja & Rekan sesuai dengan Laporan No. 14/GA/HDT-DT/PKBL-BRI/III/2011 tanggal 30 Maret 2011. 2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan tahun buku 2010 sepanjang tindakan tersebut bukan

155


merupakan tindakan pidana dan tercermin dalam Laporan Tahunan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan tersebut. Agenda 3: Penetapan penggunaan laba Perseroan Tahun Buku 2010. Keputusan Agenda 3: 1. Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan tahun 2010 sebagai berikut: a. Sebesar 20% atau Rp2.294.476.900.203,00 ditetapkan sebagai dividen final tahun buku 2010. Sebagian dari dividen tersebut, sebesar Rp566.527.305.330,- telah dibayarkan pada tanggal 30 Desember 2010 sebagai dividen interim berdasarkan Keputusan Rapat Direksi tanggal 29 November 2010 yang telah mendapat persetujuan Dewan Komisaris, kepada para Pemegang Saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan pada tanggal 22 Desember 2010, sisanya sebesar Rp1.727.949.594.873,- atau Rp70,04 per saham akan dibagikan sebagai dividen tunai dan akan dibayarkan pada tanggal 15 Juni 2011 kepada para Pemegang Saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan pada tanggal 1 Juni 2011. b. Sebesar 2,5% atau Rp286.809.612.525,untuk Cadangan Tujuan guna mendukung investasi. 2. Memberi wewenang kepada Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya laba bersih tahun buku 2010 untuk Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan. Sesuai dengan Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-05/MBU/2007, maksimal dana yang disisihkan untuk Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan adalah 4% atau Rp458.895.380.040,- sehingga sisa laba bersih tahun buku 2010 setelah digunakan untuk dividen final tahun buku 2010, Cadangan Tujuan, serta Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan akan menambah laba ditahan Perseroan minimal 73,5% dari total laba bersih tahun buku 2010 atau Rp8.432.202.608.245,40 3. Memberi wewenang dan kuasa kepada Direksi untuk menetapkan jadwal dan tata cara pembagian dividen Tahun Buku 2010 sesuai dengan ketentuan yang berlaku.


155

Agenda 4: Penetapan besarnya gaji, honorarium, dan tantiem untuk anggota Direksi dan Dewan Komisaris Keputusan Agenda 4: Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dengan terlebih dahulu mendapat persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna untuk menetapkan besarnya tantiem yang diberikan kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun buku 2010 serta menetapkan besarnya gaji anggota Direksi dan honorarium Dewan Komisaris untuk tahun 2011. Agenda 5: 1. Penetapan Kantor Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Keuangan Tahun Buku 2011. 2. Penetapan Kantor Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Keuangan Pelaksanaan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Tahun Buku 2011. Keputusan Agenda 5: 1. Melimpahkan kewenangan dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan tahun buku 2011 dan menetapkan honorarium serta persyaratan lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. 2. Melimpahkan kewenangan dan kuasa kepada Direksi untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Pelaksanaan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan Perseroan Tahun Buku 2011 dan menetapkan honorarium serta persyaratan lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. Agenda 6: Persetujuan pembelian saham BRIngin Remittance Co. Ltd. dari PT. AJ BRIngin Jiwa Sejahtera yang merupakan transaksi afiliasi menurut Peraturan Bapepam-LK No. IX.E.1 angka 2 huruf b dan bukan merupakan transaksi material menurut Peraturan Bapepam-LK No. IX.E.2. Keputusan Agenda 6: 1. Menyetujui pembelian seluruh saham BRIngin Remittance Co. Ltd. dari PT. AJ. BRIngin Jiwa Sejahtera dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2. Memberikan kuasa dan wewenang dengan hak subtitusi kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan pembelian saham dimaksud dan

156


segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan Agenda ini sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Agenda 7: Perubahan Perseroan

Dewan

Komisaris

dan/atau

Direksi

Keputusan Agenda 7: 1. Memberhentikan dengan hormat seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Perseroan yang berakhir masa jabatannya terhitung sejak ditutupnya Rapat ini dan menyampaikan terima kasih serta penghargaan yang setinggi-tingginya atas pengabdiannya. 2. Mengangkat: - Bapak Bunasor Sanim sebagai Komisaris Utama/Komisaris Independen - Bapak Hermanto Siregar sebagai Komisaris - Bapak Sarwono Sudarto sebagai Direktur - Bapak Sulaiman Arif Arianto sebagai Direktur - Ibu Lenny Sugihat sebagai Direktur - Bapak A. Toni Soetirto sebagai Direktur - Bapak Randi Anto sebagai Direktur Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi tersebut berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat, kecuali pengangkatan Bapak Hermanto Siregar dan Bapak Randi Anto berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang diangkat tersebut adalah sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-5 setelah tanggal pengangkatannya. 3. Menetapkan Bapak Soedarjono sebagai Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen. 4. Dengan demikian susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah:

Dewan Komisaris: Komisaris Utama/ : Bunasor Sanim Komisaris Independen Wakil Komisaris Utama/ : Soedarjono Komisaris Independen Komisaris : Agus Suprijanto Komisaris : Heru Lelono Komisaris : Hermanto Siregar Komisaris Independen : Aviliani Komisaris Independen : Adhyaksa Dault


Direksi: Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur

: : : : : : : : : :

Sofyan Basir Sarwono Sudarto Sulaiman Arif Arianto Achmad Baiquni Lenny Sugihat A. Toni Soetirto Asmawi Syam Suprajarto Djarot Kusumayakti Randi Anto

5. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan Agenda ini sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk untuk mendaftarkan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. 2. RUPS Luar Biasa Tahun 2011: RUPS Luar Biasa BRI Tahun 2011 diselenggarakan pada tanggal 28 September 2011, bertempat di Gedung BRI I Lantai 21 dan dihadiri 83,297% dari seluruh saham yang telah dikeluarkan oleh Perseroan. Dengan demikian ketentuan kuorum RUPS sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan telah terpenuhi dan penyelenggaraan RUPS adalah sah serta dapat mengambil keputusan yang sah dan mengikat. Tahapan penyelenggaraan RUPS Luar Biasa 2011: a. Penyampaian agenda RUPS Tahunan BRI Tahun 2011 kepada Bapepam-LK pada tanggal 16 Agustus 2011. b. Pemberitahuan dilakukan dalam 2 surat kabar harian berbahasa Indonesia, yaitu Kompas dan Bisnis Indonesia pada tanggal 23 Agustus 2011. c. Panggilan dilakukan dalam 2 surat kabar harian berbahasa Indonesia, yaitu Kompas dan Bisnis Indonesia pada tanggal 13 September 2011. Agenda: Perubahan Perseroan.

Dewan

Komisaris

dan/atau

Direksi

Keputusan: 1. Menyetujui menerima pengunduran diri Tuan Soedarjono dari jabatannya sebagai Wakil Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen berlaku efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat dengan ucapan terima kasih atas pengabdiannya selama menjalankan jabatannya.

157


Dengan catatan pembebasan tanggung jawab untuk periode dari tanggal 1 Januari 2011 sampai dengan tanggal Rapat akan diberikan pada RUPS Tahunan tahun buku 2011 yang diselenggarakan pada tahun 2012. 2. Mengangkat Tuan Gatot Mardiwasisto sebagai Direktur Perseroan. Pengangkatan Tuan Gatot Mardiwasisto berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-5 (kelima) sejak pengangkatannya. Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris terhitung sejak ditutupnya Rapat adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris: Komisaris Utama/ Komisaris Independen Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen

: Bunasor Sanim : : : : :

Agus Suprijanto Heru Lelono Hermanto Siregar Aviliani Adhyaksa Dault

Susunan Direksi terhitung sejak pengangkatan Tuan Gatot Mardiwasisto sebagai Direktur Perseroan mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) adalah sebagai berikut: Direksi: Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur

: Sofyan Basir : Sarwono Sudarto : Achmad Baiquni : Sulaiman Arif Arianto : A. Toni Soetirto : Lenny Sugihat : Asmawi Syam : Suprajarto : Djarot Kusumayakti : Randi Anto : Gatot Mardiwasisto

3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan Agenda ini sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk untuk mendaftarkan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan.


157

II. DEWAN KOMISARIS

1. Pelaksanaan Tugas, Wewenang, Kewajiban Dewan Komisaris

dan

a. Jumlah, Komposisi, Kriteria, dan Independensi Anggota Dewan Komisaris PBI No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum mengatur bahwa Bank harus memiliki Komisaris Independen dengan komposisi paling kurang 50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Sehubungan dengan hal tersebut dan dalam rangka mendukung pelaksanaan GCG, maka pemegang saham melalui RUPS telah menetapkan Komisaris Independen untuk menjalankan tugas pengawasan terhadap Bank dan kelompok usaha Bank. Jumlah anggota Dewan Komisaris BRI per 31 Desember 2011 adalah 6 (enam) orang. Jumlah dan komposisi Dewan Komisaris tersebut telah sesuai dengan ketentuan yaitu tidak melebihi jumlah Direksi BRI sebanyak 11 (sebelas) orang. Komisaris Independen BRI berjumlah 3 (tiga) orang atau 50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Dengan demikian, jumlah dan komposisi Dewan Komisaris BRI telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

Susunan Dewan Komisaris BRI periode 28 April 2011 – 28 September 2011: No.

Susunan Dewan Komisaris BRI periode 1 Januari 2011 - 28 April 2011: No.

Nama

Jabatan

1.

Bunasor Sanim

Komisaris Utama/ Komisaris Independen

2.

Soedarjono

Wakil Komisaris Utama

3.

Agus Suprijanto

Komisaris

4.

Heru Lelono

Komisaris

5.

Adhyaksa Dault


6.

Baridjussalam Hadi Komisaris Independen

7.

Aviliani

158

Jabatan

1.

Bunasor Sanim *) Komisaris Utama/ Komisaris Independen

2.

Soedarjono **)

Wakil Komisaris Utama/ Komisaris Independen

3.

Agus Suprijanto

Komisaris

4.

Heru Lelono

Komisaris

5.

Hermanto Siregar ***)

Komisaris

6.

Adhyaksa Dault


7.

Aviliani


*) terhitung sejak 28 April 2011 diangkat kembali sebagai Komisaris Independen. **) terhitung sejak 18 Agustus 2011 efektif sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). Selanjutnya, berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa BRI pada tanggal 28 September 2011, ybs efektif mengundurkan diri dari jabatan tersebut. ***) terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Komisaris setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test).

Susunan Dewan Komisaris BRI September - 31 Desember 2011: No.

Seluruh anggota Dewan Komisaris BRI berdomisili di Indonesia dan seluruhnya telah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test).

Nama

Nama

periode

Jabatan

1.

Bunasor Sanim


2.

Agus Suprijanto

Komisaris

3.

Heru Lelono

Komisaris

4.

Hermanto Siregar

Komisaris

5.

Adhyaksa Dault


6.

Aviliani


Seluruh anggota Dewan Komisaris BRI memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai. Seluruh anggota Dewan Komisaris BRI tidak merangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank lain, dengan pengecualian sebagaimana yang telah ditetapkan dalam PBI tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum.



28


b. Tugas, Wewenang, dan Kewajiban Dewan Komisaris (1) Tugas i. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan dan jalannya pengurusan yang dilakukan oleh Direksi Perseroan termasuk Perusahaan Anak, Dana Pensiun, dan Dana Pensiun Lembaga Keuangan ; dan ii. Memberikan nasihat kepada Direksi mengenai pengurusan Perseroan termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan rencana kerja Perseroan yang terdiri dari Rencana Jangka Panjang Perseroan (RJPP), Rencana Bisnis Bank (RBB), Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP) Rencana Kerja dan Anggaran Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL), dan rencana kerja lainnya yang disiapkan Direksi. (2) Wewenang i. Memeriksa buku-buku, surat-surat, serta dokumen-dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan verifikasi dan lain-lain surat berharga, dan memeriksa kekayaan Perseroan; ii. Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang dipergunakan oleh Perseroan; iii. Meminta penjelasan dari Direksi dan/ atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan yang menyangkut pengelolaan Perseroan; iv. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan oleh Direksi; v. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Komisaris; vi. Mengangkat dan memberhentikan seorang Sekretaris Dewan Komisaris, atas usul Pemegang Saham Seri A Dwiwarna; vii. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar; viii.Membentuk Komite Audit dan komitekomite lain, jika dianggap perlu dengan memperhatikan kemampuan Perseroan; ix. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu atas beban Perseroan, jika dianggap perlu;

159


x. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar; xi. Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan; dan xii. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau keputusan RUPS. (3) Kewajiban i. Memberikan nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan pengurusan Perseroan; ii. Memberikan pendapat dan persetujuan terhadap rencana kerja Perseroan yang terdiri dari RJPP, RBB, RKAP, Rencana Kerja dan Anggaran PKBL, dan rencana kerja lainnya yang disiapkan Direksi; iii. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan, memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan Perseroan; iv. Melaporkan kepada RUPS apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perseroan; v. Mengusulkan kepada RUPS penunjukan Akuntan Publik yang akan melakukan pemeriksaan atas buku-buku Perseroan; vi. Meneliti dan menelaah laporan berkala dan Laporan Tahunan yang disiapkan Direksi serta menandatangani Laporan Tahunan; vii. Memberikan penjelasan, pendapat, dan saran kepada RUPS mengenai Laporan Tahunan apabila diminta; viii.Membuat Risalah Rapat Dewan Komisaris dan menyimpan salinannya; ix. Melaporkan kepada Perseroan mengenai kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya pada Perseroan tersebut dan Perseroan lain; x. Memberikan laporan tentang tugas pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku yang baru lampau kepada RUPS; dan xi. Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas pengawasan dan pemberian nasihat, sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau keputusan RUPS.


159

c. Rapat Dewan Komisaris Sesuai ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan, Rapat diadakan paling sedikit setiap bulan sekali, dalam rapat tersebut dapat mengundang Direksi. Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila dihadiri atau diwakili oleh lebih dari ½ (satu per dua) jumlah anggota Dewan Komisaris.

Semua keputusan dalam rapat diambil dengan musyawarah untuk mufakat. Apabila melalui musyawarah tidak tercapai mufakat, maka keputusan rapat diambil dengan suara terbanyak. Segala keputusan Rapat bersifat mengikat bagi seluruh anggota Dewan Komisaris.

Dewan Komisaris melakukan rapat sebanyak 26 kali selama tahun 2011 dengan tingkat kehadiran masingmasing anggota Dewan Komisaris sebagai berikut:

No.

Nama

Jabatan

Jumlah Rapat

Kehadiran

%

1.

Bunasor Sanim


26

25

96,15

2.

Soedarjono *

Wakil Komisaris Utama / Komisaris Independen

21

20

95,24

3.

Agus Suprijanto

Komisaris

26

19

73,08

4.

Heru Lelono

Komisaris

26

19

73,08

5.

Adhyaksa Dault


26

20

76,92

6.

Baridjussalam Hadi **


11

11

100,00

7.

Aviliani


26

21

80,77

8.

Hermanto Siregar ***

Komisaris

15

12

80,00

* terhitung sejak 28 September 2011 tidak lagi menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama / Komisaris Independen BRI. ** terhitung sejak 28 April 2011 tidak lagi menjabat sebagai Komisaris Independen BRI. *** terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Komisaris setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test).

Adapun Rapat yang dilaksanakan Dewan Komisaris selama tahun 2011 adalah sebagai berikut: No. 1.

2.

3.

4.

5.

Tanggal 4 Januari 2011

Materi 1.

Pembahasan Kajian dan Usulan Pembentukan Komite Kebijakan Bank BUMN

2.

Penyusunan Rencana Kerja Komite, Rencana Kunjungan Kerja, dan Review Panduan Kerja Dewan Komisaris

1.

Pembahasan Kajian dan Usulan Kementerian BUMN mengenai Pembentukan Komite Kebijakan Bank BUMN (Virtual Holding)

2.

Laporan Program Kerja Tahun 2010 dan Rencana Program Kerja Tahun 2011 Komite Audit

1.

Laporan Program Kerja Tahun 2010 dan Rencana Program Kerja Tahun 2011 oleh Komite Nominasi & Remunerasi dan Komite Pengawasan Manajemen Risiko

2.

Pendapat Dewan Komisaris tentang Pembentukan Komite Kebijakan Bank BUMN

3.

Keikutsertaan Perseroan sebagai Anggota Himbara

1.

Pembahasan Kinerja Perseroan Desember 2010 Unaudited

2.

Progress Implementasi PSAK 50 & 55

1.

Rencana Penjualan Tanah BRI

2.

Pengisian Self Assessment GCG tahun 2010 dan Penyusunan Materi Annual Report tahun 2010

3.

Nominasi calon Direksi Perseroan Tahun 2011

11 Januari 2011

18 Januari 2011

25 Januari 2011

8 Februari 2011

160



No.

Tanggal

Materi

6.

1 Maret 2011

Nominasi Direksi Perseroan Tahun 2011

7.

8 Maret 2011

Rencana Penjualan Tanah BRI SHM No.755/Gandaria Utara (Radio Dalam)

8.

8 Maret 2011

Nominasi Direksi Perseroan Tahun 2011

9.

22 Maret 2011

Nominasi Direksi PT Bank Agroniaga Tbk.

10.

24 Maret 2011

11.

12.

29 Maret 2011

10 Mei 2011

13.

24 Mei 2011

14.

7 Juni 2011

15.

16 Juni 2011

16.

21 Juni 2011

17.

28 Juni 2011

18.

26 Juli 2011

19.

20.

21.

Nominasi Direksi PT Bank Agroniaga Tbk. 1.

Kinerja Perseroan Februari 2011 dengan Direksi

2.

Persiapan RUPS Tahunan Tahun 2011

1.

Orientasi dan Perkenalan Anggota Dewan Komisaris Baru Hasil Keputusan RUPS Tahunan BRI tanggal 28 April 2011

2.

Mekanisme Kerja Dewan Komisaris dan Komite di Bawah Dewan Komisaris

3.

Keanggotaan Komite di Bawah Dewan Komisaris

4.

Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Review Surat Keputusan Dewan Komisaris tentang Tunjangan dan Fasilitas Direksi, Dewan Komisaris, dan Sekretaris Dewan Komisaris

1.

Revisi Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan BRI Tahun 2011

2.

Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan Rencana Bisnis Bank BRI Semester II Tahun 2010 sesuai Permintaan Bank Indonesia Revisi Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan BRI Tahun 2011

1.

Jadwal dan Penyusunan Materi Kunjungan Kerja Dewan Komisaris

2.

Tindak lanjut Peraturan Bank Indonesia No.13/2/PBI/2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Usulan Revisi Rencana Bisnis Bank BRI Tahun 2011-2013

1.

Review dan Revisi Panduan Kerja Dewan Komisaris

2.

Revisi Panduan Kerja Komite di Bawah Dewan Komisaris (Piagam Komite)

4 Agustus 2011

Realisasi Rencana Bisnis Bank BRI 2011-2013 Triwulan II Tahun 2011 1.

16 Agustus 2011

Realisasi Rencana Bisnis Bank BRI 2011-2013 Triwulan II Tahun 2011 dalam rangka Penyusunan Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Semester I Tahun 2011 yang akan disampaikan kepada Bank Indonesia

2.

Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan RBB BRI Semester II Tahun 2010 yang akan disampaikan kepada Bank Indonesia

1.

Kinerja Perseroan Agustus 2011

22 September 2011

2.

Progress Implementasi PSAK 50 dan 55

1.

Susunan Keanggotaan Komite di Bawah Dewan Komisaris

2.

Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi perihal Piagam Kepatuhan

3.

Kebijakan Pedoman Benturan Kepentingan

22.

11 Oktober 2011

23.

18 Oktober 2011

Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris Tahun 2012

24.

7 November 2011

Rencana Bisnis Bank BRI Tahun 2012-2014 dan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan Tahun 2012

25.

15-16 November 2011

26.

6 Desember 2011

161

1.

Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris Tahun 2012

2.


1.

Pendapat, saran, dan catatan Dewan Komisaris terhadap Usulan Rencana Bisnis Bank BRI Tahun 2012-2014 dan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan Tahun 2012

2.

Perjalanan Dinas Luar Negeri Direksi



161

d. Panduan Kerja Dewan Komisaris Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas dan fungsinya selalu berpedoman pada Anggaran Dasar, Surat Keputusan Bersama antara Dewan Komisaris dan Direksi, dan Buku Panduan Kerja Dewan Komisaris.

f. Data Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris telah mengungkap kepemilikan sahamnya yang mencapai 5% (lima per seratus) atau lebih pada bank yang bersangkutan maupun pada bank dan perusahaan lain (di dalam dan di luar negeri).

g. Program Kerja dan Pelaksanaan Program Kerja Program Kerja Dewan Komisaris disusun dengan memperhatikan tugas, wewenang, dan kewajiban Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam peraturan perundangan yang berlaku, yaitu melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun anak usaha perusahaan Perseroan.

Buku Panduan Kerja Dewan Komisaris disusun sebagai acuan bagi Dewan Komisaris dalam menjalankan tugasnya dan sebagai dasar pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Dewan Komisaris. Buku Panduan Kerja Dewan Komisaris tersebut menjabarkan tugas, wewenang, kewajiban, tanggung jawab, pembagian kerja, waktu kerja, etika kerja, rapat, struktur organisasi, dan pelaksanaan tugas berkaitan dengan RUPS.

e. Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris Penetapan Gaji, Honorarium, dan Tantiem anggota Dewan Komisaris dan Direksi diputuskan oleh RUPS. Dewan Komisaris mengajukan usulan penetapan Gaji, Honorarium, dan Tantiem anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada RUPS. Usulan didasarkan pada rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi yang mempertimbangkan kinerja Perseroan, business size, dan hasil survei remunerasi industri Perbankan. Putusan RUPS 2011 memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan besaran Gaji dan Honorarium 2011 serta Tantiem 2010 bagi Direksi dan Anggota Dewan Komisaris, dengan terlebih dahulu mendapat persetujuan Pemegang Saham Seri A Dwiwarna. Atas wewenang dan kuasa tersebut Dewan Komisaris telah menetapkan Gaji, Honorarium dan Tantiem dimaksud, yang telah mendapatkan persetujuan dari Pemegang Saham Seri A Dwiwarna tertanggal 27 Juli 2011. Fasilitas dan tunjangan lainnya bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan Dewan Komisaris yang telah diberi kewenangan oleh RUPS sesuai Anggaran Dasar. Tunjangan dan fasilitas bagi Direksi dan anggota Dewan Komisaris tahun 2011 telah direview berdasarkan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku, serta dituangkan dalam suatu Surat Keputusan Dewan Komisaris.

162


Dewan Komisaris dalam menjalankan program kerjanya dibantu oleh Komite Audit, Komite Pengawasan Manajemen Risiko, dan Komite Nominasi dan Remunerasi. Program kerja Dewan Komisaris pada pokoknya merupakan hasil konsolidasi dari program kerja ketiga Komite di bawah Dewan Komisaris tersebut.

Dewan Komisaris menggunakan program kerja ini sebagai pedoman dalam menjalankan tugas. Tugas-tugas tersebut diharapkan dapat dilakukan secara efektif dengan menggunakan sumber daya yang terdapat pada Dewan Komisaris, yaitu seluruh anggota Dewan Komisaris ditambah anggota ketiga komite yang berasal dari eksternal Komisaris serta Sekretariat Dewan Komisaris.

Pelaksanaan program kerja selama tahun 2011 menghasilkan beberapa persetujuan, pendapat, tanggapan, dan rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi sebagai berikut: (1) Persetujuan atas Revisi Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan BRI Tahun 2011 (2) Persetujuan atas Revisi Rencana Bisnis BRI 2011-2013 (3) Persetujuan atas Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan BRI Tahun 2012 (4) Persetujuan atas Rencana Bisnis BRI 2012-2014 (5) Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis BRI Semester I Tahun 2010. (6) Laporan Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis BRI Semester II Tahun 2010.


(7) Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis BRI Semester II Tahun 2010. (8) Laporan Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis BRI Semester I Tahun 2011. (9) Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis Bank PT. BRI (Persero), Tbk. Semester I Tahun 2011. (10) Pendapat Dewan Komisaris terhadap Realisasi Rencana Bisnis Bank dan Tingkat Kesehatan Bank Triwulan IV Tahun 2010. (11) Pendapat Dewan Komisaris terhadap Realisasi Rencana Bisnis Bank dan Tingkat Kesehatan Bank Triwulan II Tahun 2011. (12) Hasil Pengawasan Laporan Keuangan DPLK BRI Tahun Buku 2010. (13) Persetujuan atas Pernyataan Tertulis Pendiri dalam Rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun PT. BRI (Persero), Tbk. (14) Konsultasi Kredit Direksi kepada Dewan Komisaris. (15) Persetujuan atas Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait PT. BRI (Persero), Tbk. (16) Persetujuan atas Konsultasi Kredit. (17) Persetujuan Perseroan sebagai Anggota Himbara. (18) Persetujuan terhadap Draft Surat Edaran Yayayan Baitul Maal PT. BRI (Persero), Tbk. tentang Pengelolaan Zakat Profesi Pekerja BRI. (19) Persetujuan Surat Edaran Direksi tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi. (20) Persetujuan Surat Keputusan DPLK BRI tentang Pedoman Pelaksanaan Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah DPLK BRI. (21) Tanggapan terhadap Draft Surat Edaran Direksi tentang Kebijakan Pedoman Benturan Kepentingan PT. BRI (Persero), Tbk. (22) Surat Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi tentang Piagam Kepatuhan (Compliance Charter) PT. BRI (Persero), Tbk. (23) Penetapan Penghasilan Direksi dan Dewan Komisaris tahun 2011.

163


(24) Surat Keputusan Dewan Komisaris tentang Remunerasi Direksi, Dewan Komisaris, dan Sekretaris Dewan Komisaris PT. BRI (Persero) Tbk. (25) Rekomendasi Perpanjangan Masa Kerja Anggota Komite di bawah Dewan Komisaris. (26) Usulan Calon Direksi PT. Bank Agroniaga, Tbk. (27) Persetujuan terhadap Usulan Calon Komisaris Utama PT. Bank BRISyariah. (28) Tanggapan terhadap Laporan Pokokpokok Hasil Audit Intern Triwulan III Tahun 2010. (29) Tanggapan terhadap Laporan PokokPokok Hasil Audit Intern Triwulan IV Tahun 2010 dan Perencanaan Audit Tahunan Tahun 2011. (30) Tanggapan atas Perencanaan Audit Tahunan Tahun 2011. (31) Tanggapan terhadap Laporan Hasil Audit Intern Semester I Tahun 2011. (32) Tanggapan terhadap Audit Priority Banking BRI. (33) Persetujuan dan Penetapan Kantor Akuntan Publik (KAP) untuk General Audit Laporan Keuangan BRI Tahun Buku 2011 s/d 2013. (34) Persetujuan Ijin Prinsip Penunjukan Kantor Akuntan Publik oleh Dewan Pengawas DPLK BRI. (35) Rekomendasi dan Saran berkaitan dengan Hasil Kunjungan Dewan Komisaris ke Beberapa Unit Kerja PT. BRI (Persero), Tbk. (36) Rekomendasi dan Saran berkaitan dengan Tindak Lanjut Hasil Rapat Dewan Komisaris dengan Jajaran Direksi dan Divisi. 2. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas KomiteKomite Di Bawah Dewan Komisaris a. KOMITE AUDIT: Pembentukan Komite Audit BRI didasarkan pada Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. KEP-29/PM/2004 tanggal 24 September 2004 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit;


163

Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. 117/M-MBU/2002 tanggal 31 Juli 2002 tentang Penerapan Praktek GCG pada BUMN; Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Corporate Governance bagi Bank Umum; Undang-Undang No. 19 tahun 2003 tanggal 19 Juni 2003 tentang BUMN; dan Piagam Komite Audit (Committee Audit Charter). Adapun pembentukan Komite Audit bertujuan untuk membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasannya serta dalam memberikan nasehat kepada Direksi atas hal-hal yang terkait dengan informasi keuangan, sistem pengendalian intern, efektivitas pemeriksaan auditor eksternal dan internal, efektivitas pelaksanaan manajemen risiko serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku. Struktur, Keanggotaan, Keahlian dan Independensi anggota Komite Audit. Komite Audit BRI terdiri dari seorang Ketua yang merupakan Komisaris Independen, satu orang anggota yang juga yang merupakan Komisaris Independen, satu orang anggota yang merupakan Komisaris, dan tiga orang anggota non Komisaris yang ahli di bidang keuangan, akuntansi, hukum, dan perbankan. Hal ini telah memenuhi ketentuan dalam Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Kep-29/PM/2004 dan PBI No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006. Susunan keanggotaan Komite Audit BRI periode 1 Januari 2011 – 28 April 2011 adalah sebagai berikut: Nama

Jabatan

Profesi

Baridjussalam Hadi Ketua


Bunasor Sanim

Anggota


Soedarjono

Anggota

Wakil Komisaris Utama

H.C. Royke Singgih Anggota

Non Komisaris

Dedi Budiman Hakim

Anggota

Non Komisaris

Syahrir Nasution

Anggota

Non Komisaris

164


Susunan keanggotaan periode 29 April 2011 – 28 September 2011: Nama

Jabatan

Profesi

Soedarjono *

Ketua

Wakil Komisaris Utama / Independen

Bunasor Sanim

Anggota


Hermanto Siregar **

Anggota

Komisaris

H.C. Royke Singgih

Anggota

Non Komisaris

Dedi Budiman Hakim Anggota

Non Komisaris

Syahrir Nasution

Non Komisaris

Anggota

** terhitung sejak 18 Agustus 2011 efektif sebagai Wakil Komisaris Utama/Komisaris Independen setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). Selanjutnya, berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa BRI pada tanggal 28 September 2011, ybs efektif mengundurkan diri dari jabatan tersebut. ** terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Komisaris setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test).

Sedangkan susunan keanggotaan periode September 2011 – 31 Desember 2011: Nama

Jabatan

29

Profesi

Bunasor Sanim

Ketua


Adhyaksa Dault

Anggota


Hermanto Siregar

Anggota

Komisaris

H.C. Royke Singgih

Anggota

Non Komisaris

Dedi Budiman Hakim Anggota

Non Komisaris

Syahrir Nasution

Non Komisaris

Anggota


Profil Anggota Komite Audit Profil Bunasor Sanim, Adhyaksa Dault, dan Hermanto Siregar dapat dilihat pada Profil Anggota Dewan Komisaris.

terakhir menjabat sebagai Inspektur Kantor Inspeksi BRI Jakarta. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Institut Ilmu Keuangan, Departemen Keuangan, Jakarta (1981).

H.C. Royke Singgih – lahir di Jakarta, tahun 1960. Menjabat sebagai anggota Komite Audit sejak Oktober 2005. Merupakan akuntan terdaftar. Sebelumnya berkarir di PT Bank IFI Jakarta, PT PAN Indonesia Bank Jakarta, dan PT Krakatau Steel Cilegon. Memperoleh gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta (1986), gelar Magister Manajemen bidang Keuangan dan Perbankan dari Universitas Indonesia, Jakarta (2000), Sertifikat Khusus bidang Manajemen Strategis Program Pra-Doktoral Universitas Indonesia, Jakarta (2004), dan sedang mengikuti Program Doktor bidang Manajemen Bisnis di Institut Pertanian Bogor, Bogor (2007).

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit tanggal 03 Agustus 2011, Komite Audit adalah Komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris khususnya terkait dengan fungsi pengawasan guna meningkatkan kepercayaan publik terhadap pengelolaan Perseroan. Selama tahun 2011 Komite Audit telah melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit (Committee Audit Charter). Dalam menyelenggarakan pertemuan dengan unit kerja, Komite Audit melalui Dewan Komisaris telah meminta beberapa subordinasi manajemen untuk menghadiri pertemuan dan memberikan informasi terutama berkaitan dengan pengendalian intern dan manajemen risiko Perseroan.

Dedi Budiman Hakim – lahir di Sumedang, tahun 1964. Menjabat sebagai anggota Komite Audit sejak November 2005. Saat ini menjabat sebagai staf pengajar di Institut Pertanian Bogor (IPB), Bogor dan peneliti di Center for Applied Economics and Finance IPB, Bogor. Memperoleh gelar Sarjana bidang Ekonomi Pertanian dari Institut Pertanian Bogor, Bogor (1988), gelar Magister bidang Ekonomi Pertanian dari Massey University Palmerston North, Selandia Baru (1994), dan gelar Doktor bidang Ekonomi Pertanian dari Georg-August-Universitaet Goettingen, Jerman (2004).

Frekuensi Rapat Komite Audit Rapat dilakukan dengan Audit Intern, Divisi Akuntansi dan Manajemen Keuangan, Divisi Kredit Program, Kantor Akuntan Publik PSS - Ernst and Young, dan Pricewaterhouse Coopers.

Syahrir Nasution – lahir di Pematang Siantar, tahun 1952. Menjabat sebagai anggota Komite Audit sejak November 2008. Merupakan akuntan terdaftar. Sebelumnya berkarir di BPKP, Jakarta s/d 1990, di BRI sejak 1990-2008 dalam bidang audit dan Nama

Jumlah Rapat

Komite Audit melakukan rapat sebanyak 16 kali selama tahun 2011 dengan tingkat kehadiran masing-masing anggota Komite Audit sebagai berikut:

Kehadiran

Kehadiran (%)

Baridjussalam Hadi *

8

8

100,00

Soedarjono **

14

14

100,00

Bunasor Sanim

16

15

93,75

Adhyaksa Dault

3

3

100,00


8

7

87,50

H.C. Royke Singgih

16

16

100,00

Dedi Budiman Hakim

16

14

87,50

Syahrir Nasution

16

16

100,00

* terhitung sejak 29 April 2011 tidak lagi menjabat sebagai Komisaris, Ketua dan anggota Komite Audit. ** terhitung sejak 29 September 2011 tidak lagi menjabat sebagai Komisaris, Ketua dan anggota Komite Audit. *** terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Komisaris setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test).

165



165

Adapun rapat dan kegiatan yang dilaksanakan Komite Audit selama tahun 2011 adalah sebagai berikut: No.

1.

2.

3.

Pihak / Unit Kerja Terkait

KAP PSS Ernst & Young

Audit Intern

Divisi Akuntansi Manajemen dan Keuangan

4.

Divisi Bisnis Program

5.

Pricewaterhouse Coopers

Tanggal

Agenda

20 Jan 2011

Pelaksanaan PSAK 50-55

01 Mar 2011

Pelaksanaan General Audit tahun 2010

12 Sept 2011

Pembahasan KAP tahun 2011

27 Okt 2011

Pelaksanaan General Audit tahun 2011

18 Nov 2011

Kick Off Pelaksanaan General Audit tahun 2011

19 Jan 2011

Pembahasan Auditor sebagai Strategic Business Partner

24 Mar 2011

Pembahasan Laporan Hasil Audit Tw IV tahun 2010

28 Juni 2011

Pembahasan Laporan Hasil Audit Tw I tahun 2011

25 Okt 2011

Pembahasan Laporan Hasil Audit Tw II tahun 2011

14 Jan 2011

Pembahasan Pelaksanaan PSAK 50-55

19 Mei 2011

Pembahasan Kantor Akuntan Publik tahun 2011

31 Mei 2011


18 Juli 2011


30 Mar 2011

Audit atas Laporan Keuangan PKBL tahun 2010

5 April 2011

Program Kemitraan dan Bina Lingkungan

13 Sept 2011

Pengembangan dan Pelaksanaan Sistem Pengendalian Intern

Laporan Program Kerja Komite Audit Komite Audit telah melaksanakan program kerjanya selama tahun 2011 sebagai berikut: (1) Kegiatan Internal i. Menyusun rencana dan program kerja Komite Audit 2012 yang merupakan penjabaran dari Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit. ii. Bersama-sama dengan Komite Nominasi dan Remunerasi, Komite Pengawasan Manajemen Risiko dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan penyusunan rencana dan program kerja Dewan Komisaris tahun 2012. iii. Melakukan pertemuan reguler dengan Audit Intern (AIN) dalam rangka membahas sistem pengendalian intern, temuan-temuan audit terutama yang dinilai mengandung risiko yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha Perseroan. iv. Melakukan pertemuan dengan Divisi Akuntansi Manajemen dan Keuangan (AMK) serta Divisi terkait untuk membahas perkembangan kinerja keuangan Perseroan dan informasi keuangan lainnya. v. Melakukan evaluasi dan memberikan laporan tertulis kepada Dewan Komisaris dari setiap pertemuan diatas dan penugasan yang diberikan kepada Komite Audit. vi. Melakukan pertemuan dengan Kantor Akuntan Publik terkait dengan pelaksanaan audit tahunan Laporan Keuangan Perseroan.

166


vii. Bersama-sama dengan Komite Nominasi dan Remunerasi, Komite Pengawasan Manajemen Risiko dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan review dalam rangka pemberian persetujuan Dewan Komisaris terhadap usulan dan revisi Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP). viii.Bersama-sama dengan Komite Nominasi dan Remunerasi, Komite Pengawasan Manajemen Risiko dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan review perkembangan kinerja bulanan Perseroan dan memberikan saran dan pendapat kepada Dewan Komisaris untuk diklarifikasi kepada Direksi dalam forum Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi. (2) Kegiatan Eksternal i. Mengikuti seminar-seminar yang berkaitan dengan fungsi-fungsi Komite Audit seperti the Institute of Internal Auditor (IIA) Indonesia Chapter, Ikatan Komite Audit Indonesia (IKAI) dalam rangka meningkatkan kompetensi dan kapabilitas Komite Audit. ii. Melakukan diskusi dengan Eksternal Auditor, baik sebelum maupun setelah dilakukan pemeriksaan mengenai temuan-temuan atas laporan keuangan Perseroan. iii. Melakukan diskusi dengan pihak lainnya (PricewaterhouseCoopers) khususnya yang berkaitan dengan peningkatan sistem pengendalian intern.


b. KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI (KNR) Pembentukan Komite Nominasi dan Remunerasi BRI didasarkan pada Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. 117/M-MBU/2002 tanggal 31 Juli 2002 tentang Penerapan Praktek Good Corporate Governance pada BUMN; Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/ PBI/2006 tentang Pelaksanaan Corporate Governance bagi Bank Umum; dan UndangUndang No. 19 tahun 2003 tanggal 19 Juni 2003 tentang BUMN. Di BRI Komite Nominasi dengan Komite Remunerasi tidak dipisahkan. Struktur, Keanggotaan, Keahlian dan Independensi Anggota KNR Komite Nominasi dan Remunerasi BRI terdiri dari seorang Ketua (Komisaris Independen), satu orang anggota (Komisaris Independen), satu orang anggota (Komisaris), satu orang pejabat eksekutif yaitu Kepala Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia, dan dua orang anggota non Komisaris yang memiliki pengetahuan dan mengetahui sistem remunerasi dan/atau nominasi serta succession plan Bank. Hal ini telah sesuai dengan ketentuan dalam PBI No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/ PBI/2006. Susunan Keanggotaan 1 Januari 2011 – 28 September 2011 adalah sebagai berikut: Nama

Jabatan

Profesi

Bunasor Sanim

Ketua


Aviliani

Anggota


Heru Lelono

Anggota

Komisaris

Pejabat Eksekutif (Kepala Divisi MSDM)

Anggota

Non Komisaris/ Pejabat Eksekutif

Kanyatama P. Mulyono

Anggota

Non Komisaris

Asep Ikhsan Iskandar

Anggota

Non Komisaris

167


Sedangkan susunan keanggotaan 29 September 2011 – 31 Desember 2011: Nama

Jabatan

Profesi

Adhyaksa Dault

Ketua


Aviliani

Anggota


Heru Lelono

Anggota

Komisaris

Pejabat Eksekutif Anggota (Kepala Divisi MSDM)

Non Komisaris/ Pejabat Eksekutif


Anggota

Non Komisaris

Asep Ikhsan Iskandar Anggota

Non Komisaris

Profil Anggota KNR Profil Adhyaksa Dault, Aviliani, dan Heru Lelono dapat dilihat pada Profil Anggota Dewan Komisaris. Ganefi – lahir di Jakarta tahun 1963. Berkarir di BRI sejak 1989 dalam berbagai posisi, saat ini menjabat sebagai Wakil Kepala Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia BRI dan sebagai Pgs. Kepala Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia BRI. Memperoleh gelar Sarjana Administrasi Fiskal dari FISIP Universitas Indonesia, Jakarta (1989), dan gelar Master of Business dari Monash University, Australia (1994). Kanyatama P. Mulyono – lahir di Jakarta, tahun 1972. Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak November 2009. Sebelumnya berkarir sebagai Auditor di Haga Bank dan Kantor Akuntan Publik KPMG, dan dilanjutkan sebagai konsultan dan Pengajar di Lembaga Management Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia (LM-FEUI). Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1996), dan Magister Sains bidang Psikologi Industri dan Organisasi dari Universitas Indonesia (2004). Asep Ikhsan Iskandar – lahir di Tasikmalaya tahun 1972. Menjabat sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak November 2009. Berkarir di BRI sejak 1998 dalam berbagai posisi, saat ini menjabat sebagai Staf di Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia BRI. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas Pasundan Bandung (1996).


167

Tugas dan Tanggung Jawab KNR Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja KNR tanggal 03 Agustus 2011, Komite Nominasi dan Remunerasi adalah Komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris khususnya terkait dengan kebijakan nominasi dan kebijakan remunerasi.

(2) Fungsi Remunerasi i. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi yang berlaku bagi Dewan Komisaris, Direksi dan Pekerja Perseroan. ii. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai: - Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi. - Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan Pekerja Perseroan secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi. iii. Memberikan rekomendasi tentang pemberian opsi kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Pekerja Perseroan, antara lain opsi saham. iv. Memberikan rekomendasi tentang sistem pensiun bagi Pekerja Perseroan. v. Memberikan rekomendasi tentang sistem kompensasi serta manfaat lainnya dalam pengurangan Pekerja Perseroan.

(1) Fungsi Nominasi i. Menganalisa, menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris. ii. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan Komisaris. iii. Memantau pelaksanaan dan menganalisa kriteria dan prosedur seleksi bagi calon Pejabat satu tingkat di bawah Direksi. iv. Menyusun sistem penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Direksi. v. Memberikan rekomendasi tentang jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi. vi. Memberikan pendapat atau nasehat kepada Direksi atas keputusan Direksi untuk mutasi dan/atau pengangkatan non pekerja Perseroan menjadi pejabat satu tingkat di bawah Direksi. vii. Menganalisa data pejabat satu tingkat di bawah Direksi yang disampaikan oleh Direksi secara triwulanan dan setiap waktu jika ada perubahan. viii.Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai Pihak Independen yang akan menjadi anggota Komite Audit dan anggota Komite Pengawasan Manajemen Risiko.

Nama

(3) Lain-lain i. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris yang berkaitan dengan kebijakan ketenagakerjaan dan fungsi lainnya dalam manajemen SDM yang memiliki dampak finansial yang signifikan dan/atau risiko hukum bagi Perseroan. ii. Memberikan rekomendasi atas penyelesaian temuan audit internal dan/atau eksternal serta hasil pengawasan Bank Indonesia, khusus mengenai kebijakan di bidang manajemen sumber daya manusia. iii. Mengadministrasikan dokumen-dokumen yang berkaitan dengan tugas dan tanggung jawab Komite. Frekuensi Rapat KNR Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan rapat sebanyak 13 kali selama tahun 2011 dengan tingkat kehadiran masing-masing anggota sebagai berikut:

Jumlah Rapat

Kehadiran

Kehadiran (%)

Bunasor Sanim*

12

11

91,62

Aviliani

13

11

84,61

Heru Lelono

13

10

76,92

Pejabat Eksekutif (Kepala Divisi MSDM)

13

7

53,85


13

13

100,00

Asep Ikhsan Iskandar

13

13

100,00

* terhitung sejak 29 September 2011 tidak lagi menjabat sebagai anggota KNR.

168



Adapun Rapat yang dilaksanakan Komite Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2011 adalah sebagai berikut: No

Waktu

1.

28 Januari 2011

2.

14 Februari 2011

3.

16 Februari 2011

4.

21-24 Februari 2011

Materi Rapat KNR dengan Dewan Komisaris tentang Proses Nominasi Direksi

Pelaksanaan Presentasi Calon Direktur dan Wawancara Kandidat oleh Dewan Komisaris

5.

01 Maret 2011

Rapat KNR dengan Dewan Komisaris tentang Hasil Proses Nominasi Direksi

6.

08 Maret 2011

Rapat KNR dengan Dewan Komisaris tentang Rekomendasi Hasil Nominasi Direksi

7.

22 Maret 2011

Rapat KNR dengan Dewan Komisaris tentang Usulan Direksi atas Nominasi Direksi dan Komisaris Anak Perusahaan (PT. Bank Agroniaga Tbk.)

8.

24 Maret 2011

Nominasi Pengurus dan Rencana Pengembangan Anak Perusahaan (PT. Bank Agroniaga Tbk.)

9.

12 April 2011

10.

10 Mei 2011

Rapat KNR dengan Dewan Komisaris tentang Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris untuk Diusulkan dalam Agenda RUPST 2011

11.

24 Mei 2011

Review Kebijakan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris

12.

01 Agustus 2011

13.

02 Agustus 2011

Rapat KNR dan Dewan Komisaris tentang Review Kebijakan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris

Laporan Program Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi Selama tahun 2011, Komite Nominasi dan Remunerasi telah melakukan hal-hal sebagai berikut: (1) Menyusun rencana dan program kerja Komite Nominasi dan Remunerasi tahun 2012 yang merupakan penjabaran dari Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi. (2) Bersama-sama dengan Komite Audit, Komite Pengawasan Manajemen Risiko dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan penyusunan rencana dan program kerja Dewan Komisaris tahun 2012. (3) Bersama dengan Dewan Komisaris melaksanakan Nominasi Direksi. (4) Melakukan review dan kajian atas Remunerasi Direksi dan Komisaris sesuai kinerja Perseroan, business size, dan hasil survei remunerasi industri Perbankan. (5) Memberi masukan dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris berdasarkan ketentuan yang berlaku, tentang persetujuan Dewan Komisaris BRI atas usulan Direksi dan Komisaris Anak Perusahaan. (6) Memberi masukan dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris tentang persetujuan Komisaris BRI atas Pernyataan Tertulis Pendiri dalam rangka Perubahan Peraturan Dana Pensiun BRI.

169


(7) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas Pihak Independen yang akan menjadi anggota Komite Pengawasan Manajemen Risiko. (8) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai perpanjangan masa kerja anggota Komite di Lembaga Komisaris BRI. (9) Memberikan masukan dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas kebijakan ketenagakerjaan, yang meliputi: i. Masukan dan saran Dewan Komisaris kepada Direksi untuk selalu menerapkan reward and punishment secara obyektif dan transparan, sehingga dapat meningkatkan kinerja pekerja. ii. Penilaian Implementasi Kebijakan Sumber Daya Manusia secara keseluruhan telah sesuai dan tidak ada yang menyimpang dari Arsitektur Sumber Daya Manusia yang telah disusun. iii. Masukan dan saran kepada Direksi Perseroan untuk secara terus menerus melakukan pengawasan terhadap koordinasi antar unit kerja serta melibatkan Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia. iv. Komitmen Manajemen dalam memberikan penghargaan kepada Pekerja yang masih aktif dan perhatian pada kesejahteraan di masa pensiun.


169

v. Sosialisasi dan Internalisasi Budaya Perseroan pada setiap kunjungan ke unit kerja sepanjang tahun 2011. vi. Masukan dan saran Dewan Komisaris kepada Direksi untuk melakukan langkah-langkah strategis terkait implementasi ketentuan PBI No. 13/25/PBI/2011 tanggal 9 Desember 2011 tentang Prinsip Kehati-hatian Bagi Bank Umum yang Melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Pekerjaan Kepada Pihak Lain (Alih Daya). (10) Bersama-sama dengan Komite Audit, Komite Pengawasan Manajemen Risiko dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan review dalam rangka pemberian persetujuan Dewan Komisaris terhadap usulan dan revisi Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP). (11) Bersama-sama dengan Komite Audit, Komite Pengawasan Manajemen Risiko dan Sekretaris Dewan Komisaris melakukan review perkembangan kinerja bulanan BRI dan memberikan saran dan pendapat kepada Dewan Komisaris untuk diklarifikasi kepada Direksi dalam forum Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi. (12) Melaksanakan kunjungan langsung ke unit kerja. (13) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diminta oleh Dewan Komisaris. c. KOMITE PENGAWASAN MANAJEMEN RISIKO (KPMR) Pembentukan KPMR BRI didasarkan pada Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. 117/M-MBU/2002 tanggal 31 Juli 2002 tentang penerapan praktek Good Corporate Governance pada BUMN dan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Corporate Governance bagi Bank Umum. Struktur, Keanggotaan, Keahlian Independensi Anggota KPMR

dan

Anggota Komite Pengawasan Manajemen Risiko BRI terdiri dari seorang Ketua (Komisaris Independen), satu orang anggota (Komisaris Independen), satu orang anggota (Komisaris) dan tiga orang anggota non Komisaris yang ahli di bidang keuangan dan manajemen risiko. Hal ini telah sesuai dengan ketentuan dalam PBI No. 8/4/PBI/2006 sebagaimana diubah dengan PBI No. 8/14/PBI/2006.

170


Susunan Keanggotaan KPMR periode 1 Januari 2011 – 28 September 2011: Nama

Jabatan

Profesi

Aviliani

Ketua


Adhyaksa Dault

Anggota


Agus Suprijanto

Anggota

Komisaris

Ridwan Darmawan Ayub

Anggota

Non Komisaris

I Gede Yadnya Kusuma

Anggota

Non Komisaris

Susunan Keanggotaan KPMR periode 29 September 2011 - 31 Desember 2011: Nama

Jabatan

Profesi

Aviliani

Ketua


Agus Suprijanto

Anggota

Komisaris

Bunasor Sanim

Anggota



Anggota

Non Komisaris

I Gde Yadnya Kusuma

Anggota

Non Komisaris

Pamuji Gesang Raharjo *)

Anggota

Non Komisaris

*) terhitung sejak 29 September 2011 menjabat sebagai anggota KPMR

Profil Anggota KPMR Profil Aviliani, Agus Suprijanto, Adhyaksa Dault dan Bunasor Sanim dapat dilihat pada Profil Anggota Dewan Komisaris. Ridwan Darmawan Ayub – lahir di Bogor, tahun 1962. Menjabat sebagai anggota Komite Pengawasan Manajemen Risiko sejak 2006. Sebelumnya berkarir di Bank Internasional Indonesia dalam berbagai posisi. Memperoleh gelar Sarjana Ilmu Sosial dan Ilmu Politik dari Universitas Katolik Parahyangan, Bandung (1985), dan gelar Magister Manajemen bidang Manajemen Keuangan dari Universitas Mercu Buana, Jakarta (2008).


I Gde Yadnya Kusuma – lahir di Singaraja Bali, tahun 1954. Menjabat sebagai anggota Komite Pengawasan Manajemen Risiko sejak Juli 2010. Sebelumnya berkarir di Bank Indonesia dalam berbagai posisi dan di Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) sebagai Direktur Riset dan Analisis. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Swadaya, Jakarta (1993) dan gelar Magister Ekonomi dari Universitas Indonesia, Jakarta (2006). Pamuji Gesang Raharjo – lahir di Jakarta, tahun 1968. Menjabat sebagai anggota Komite Pengawasan Manajemen Risiko periode 20072010. Sebelumnya berkarir di Bank BNI, Bank Danahutama, Bank Internasional Indonesia dalam berbagai posisi, dan di Perum Pegadaian sebagai General Manager Manajemen Risiko (Juni 2010 Maret 2011). Aktif sebagai pengajar di Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI). Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Prof. Dr. Moestopo (Beragama), Jakarta (1996), dan gelar Magister Manajemen bidang Manajemen Risiko dari Universitas Indonesia, Jakarta (2003). Saat ini tengah menyelesaikan Program Doktor bidang Manajemen dan Bisnis di Institut Pertanian Bogor (2010). Tugas dan Tanggung Jawab KPMR Berdasarkan Panduan Kerja Komite Pengawasan Manajemen Risiko, KPMR memiliki fungsi dalam membantu Dewan Komisaris untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dalam mengevaluasi dan memastikan agar penerapan manajemen risiko Bank tetap memenuhi unsur-unsur kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan risiko, sehingga kegiatan Bank tetap dapat terkendali (manageable) pada batas/limit yang dapat diterima serta menguntungkan Bank. Secara garis besarnya, tugas dan tanggung jawab KPMR meliputi, antara lain: (1) Mengevaluasi dan mengkaji ulang secara berkala atas kebijakan manajemen risiko dan memberikan pendapat berupa saran dan atau rekomendasi kepada Dewan Komisaris sebagai bahan pertimbangan dalam rangka perbaikan dan penyempurnaan kebijakan manajemen risiko yang diperlukan.

171


(2) Memantau kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian dan sistem informasi manajemen risiko Perseroan. (3) Mengevaluasi dan menganalisa laporan profil risiko Perseroan secara triwulanan dan memberikan pendapat berupa saran dan atau rekomendasi untuk perbaikan dan penyempurnaan yang diperlukan. (4) Mengkaji dan mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan sekurang-kurangnya secara triwulanan. (5) Mengevaluasi dan menganalisa paket usulan Direksi untuk penyediaan dana bagi pihak terkait yang harus mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris. (6) Mengevaluasi dan mengkaji RKAP, RBB, dan RJPP untuk mendapat persetujuan Dewan Komisaris. (7) Memantau dan/atau membuat tanggapan atas laporan realisasi RBB dan RKAP. (8) Mengevaluasi dan menganalisa paket pemberian kredit diatas jumlah tertentu yang memerlukan konsultasi dengan Dewan Komisaris. (9) Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan Perseroan terhadap peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya. (10) Melakukan tugas-tugas lainnya yang diberikan Dewan Komisaris. Frekuensi Rapat KPMR Mengingat luasnya cakupan dan keterkaitan antar masing-masing jenis risiko yang dihadapi oleh Perseroan, maka selain dilakukan dalam forum Rapat KPMR, pembahasan permasalahan yang terkait dengan implementasi manajemen risiko menjadi agenda Rapat Dewan Komisaris. Selama tahun 2011, KPMR telah melakukan rapat, baik internal KPMR maupun bersamasama dengan Divisi/Unit Kerja yang terkait dalam rangka mengevaluasi penerapan dan pengelolaan manajemen risiko, yang mencakup Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, Risiko Strategis, dan Risiko Reputasi sebagaimana yang ditetapkan dalam peraturan Bank Indonesia yang berlaku.


171

Komite Pengawasan Manajemen Risiko melakukan rapat sebanyak 18 kali selama tahun 2011 dengan tingkat kehadiran masing-masing anggota sebagai berikut: Nama

Jumlah Rapat

Kehadiran

Kehadiran (%)

Aviliani

18

16

88,89

Agus Suprijanto

18

14

77,78

Adhyaksa Dault *

14

12

85,71

Bunasor Sanim **

4

4

100,00


18

16

88,89

I Gde Yadnya Kusuma

18

17

94,44

Pamuji Gesang Raharjo **

4

4

100,00

* terhitung sejak 29 September 2011 tidak lagi menjabat sebagai anggota KPMR. ** terhitung sejak 29 September 2011 menjadi sebagai anggota KPMR.

Adapun Rapat dan kegiatan yang dilaksanakan KPMR selama tahun 2011 adalah sebagai berikut: No.

Pihak/ Unit Kerja Terkait

Tanggal

Materi

1.

Divisi Manajemen Risiko

1 Feb 2011

1. Laporan Profil Risiko BRI Triwulan ke IV 2010 2. Peranan dan Fungsi Group Head Manajemen Risiko Kantor Wilayah

2.

Divisi Hukum

15 Mar 2011

Pengelolaan Risiko Hukum

3.

Divisi Kartu Kredit

5 April 2011

Pengelolaan Risiko dan Kinerja Divisi Kartu Kredit

4.


4 Juli 2011

Laporan Profil Risiko BRI Triwulan ke-2 tahun 2011

5.

Divisi Kepatuhan

5 Juli 2011

- Pengelolaan Risiko Kepatuhan - Tindak Lanjut Pelaksanaan Peraturan Bank Indonesia No. 13/2/PBI/2011

6.

Divisi Sentra Operasi

13 Sept 2011

Pengelolaan Risiko dan Program Kerja Divisi Sentra Operasi

7.


20 Des 2011

Laporan Profil Risiko BRI Triwulan ke-3 tahun 2011

8.

- Direktorat Bisnis Komersial - Direktorat Bisnis Kelembagaan dan BUMN

Jan – Des 2011

Konsultasi kredit, yang diselenggarakan dalam 11 (sebelas) kali rapat konsultasi kredit

Laporan Program Kerja Komite Pengawasan Manajemen Risiko Selama tahun 2011, KPMR telah melakukan hal-hal sebagai berikut: (1) Menyusun rencana dan program kerja Komite Pengawasan Manajemen Risiko tahun 2012 yang merupakan penjabaran dari Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pengawasan Manajemen Risiko. (2) Bersama-sama dengan Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi, Sekretaris Dewan Komisaris, melakukan penyusunan rencana dan program kerja Dewan Komisaris tahun 2012. (3) Melakukan review dalam rangka pemberian persetujuan oleh Dewan Komisaris terhadap Kebijakan Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi.

172


(4) Melakukan review dalam rangka pemberian persetujuan oleh Dewan Komisaris terhadap Kebijakan Pedoman Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah DPLK Perseroan. (5) Memberikan tanggapan dan pendapat atas fasilitas kredit yang dikonsultasikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. (6) Memberikan tanggapan atas draft Kebijakan Pedoman Benturan Kepentingan. (7) Melakukan evaluasi atas Laporan Kinerja Portofolio Kredit Perseroan. (8) Melakukan evaluasi terhadap SE-SE Direksi Perseroan yang berkaitan dengan penerapan kebijakan manajemen risiko. (9) Melakukan review atas laporan triwulanan tentang Laporan Profil Risiko Bank Perseroan. (10) Melakukan review atas laporan bulanan dan laporan semester Direktur Kepatuhan Perseroan.


(11) Bersama-sama dengan Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi, Sekretaris Dewan Komisaris melakukan review dalam rangka pemberian persetujuan Dewan Komisaris terhadap usulan dan revisi RBB dan RKAP. (12) Bersama-sama dengan Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi, Sekretaris Dewan Komisaris melakukan review perkembangan kinerja bulanan BRI dan memberikan saran dan pendapat kepada Dewan Komisaris untuk diklarifikasi kepada Direksi dalam forum Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi. (13) Melakukan pembahasan terhadap penyempurnaan Pedoman Penilaian Tingkat Kesehatan Bank yang Berbasis Risiko.

173


(14) Mendampingi Komisaris mengikuti sosialisasi keputusan Menteri Negara BUMN No. KEP236/MBU/2011 dan workshop penyusunan RKA dan KPI Dewan Komisaris yang diselenggarakan oleh Kementerian BUMN. (15) Mengikuti workshop penyusunan Pedoman Kerja Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko Bank Umum yang diselenggarakan oleh LPPI. (16) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diminta oleh Dewan Komisaris.


173

III. DIREKSI 1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa BRI yang diselenggarakan pada tanggal 28 September 2011, Bapak Gatot Mardiwasisto diangkat sebagai Direktur BRI, namun pengangkatan tersebut berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bapak Gatot Mardiwasisto efektif menjadi Direktur BRI sejak tanggal 27 Januari 2012 sesuai Surat Bank Indonesia No. 14/10/GBI/DPIP/ Rahasia tanggal 25 Januari 2012 dan Surat Kementerian BUMN No. S-49/MBU.4/2012 tanggal 27 Januari 2012.

a. Jumlah, Komposisi, Kriteria dan Independensi Direksi: Anggota Direksi BRI berjumlah 11 (sebelas) orang yang secara mayoritas telah memiliki pengalaman di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif bank lebih dari 5 (lima) tahun. Seluruh anggota Direksi BRI berdomisili di Indonesia dan seluruhnya telah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). Direksi BRI tidak merangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank/lembaga lain, dan tidak saling memiliki hubungan keluarga dengan sesama anggota Direksi dan atau anggota Dewan Komisaris.

b. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi (1) Umum i. Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan pengurusan Bank untuk kepentingan Bank dan sesuai dengan maksud, tujuan dan kegiatan usaha Bank serta melakukan segala tindakan dan perbuatan baik mengenai pengurusan maupun pemilikan serta mengikat Bank dengan pihak lain dan atau pihak lain dengan Bank dengan memperhatikan Anggaran Dasar, peraturan perundang-undangan yang berlaku dan atau Keputusan RUPS; ii. Direksi bertanggung jawab mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usahanya; serta mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawab yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan dan yang ditetapkan oleh RUPS berdasarkan peraturan perundang-undangan.

(2) Khusus i. Penetapan tugas dan tanggung jawab berkaitan dengan Dewan Komisaris dan Pemegang Saham - Memastikan pelaksanaan keputusan yang dibuat pada RUPS; - Menyusun Rencana Jangka Panjang Perseroan (RJPP), Rencana Bisnis Bank (RBB), Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP) dan rencana kerja lainnya serta perubahannya untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris dan mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris;

Direksi BRI dipimpin oleh seorang Direktur Utama yang berasal dari pihak yang independen terhadap pemegang saham pengendali. Susunan Direksi BRI per 31 Desember 2011 adalah: No

Nama

Jabatan

1

Sofyan Basir

Direktur Utama

2

Sarwono Sudarto


3

Randi Anto

Direktur Kepatuhan merangkap Direktur Manajemen Risiko

4



5

Achmad Baiquni

Direktur Keuangan

6

A. Toni Soetirto


7

Lenny Sugihat


8

Djarot Kusumayakti

Direktur Bisnis Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)

9

Asmawi Syam


10

Suprajarto


174



- Menyelenggarakan RUPS berdasarkan permintaan tertulis dari satu atau lebih pemegang saham yang mewakili sekurangkurangnya 1/10 (satu per sepuluh) dari jumlah saham yang dikeluarkan dengan hak suara yang sah; - Membuat dan memelihara daftar pemegang saham dan daftar khusus yang berisi daftar kepemilikan saham yang dimiliki oleh Komisaris dan Direksi termasuk keluarga mereka dalam Bank dan di perusahaan lain; - Mengkonsultasikan pemberian kredit diatas jumlah tertentu kepada Dewan Komisaris dengan berpedoman pada ketentuan yang berlaku; - Menyampaikan laporan tahunan setelah ditelaah oleh Dewan Komisaris dalam jangka waktu paling lambat 5 (lima) bulan setelah tahun buku Perseroan berakhir kepada RUPS untuk mendapatkan persetujuan. ii. Penetapan tugas dan tanggung jawab Direksi berkaitan berkaitan dengan Akuntansi dan Laporan Tahunan - Mengadakan dan memelihara pembukuan dan administrasi Bank sesuai dengan praktek yang umum berlaku bagi perusahaan; - Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan dan prinsipprinsip pengendalian intern, terutama dalam hal pengurusan, pencatatan, penyimpanan dan pengawasan; - Menyiapkan Laporan Tahunan termasuk laporan keuangan. iii. Penetapan tugas dan tanggung jawab Direksi berkaitan dengan Manajemen Risiko dan Pengendalian - Memelihara proses manajemen risiko seperti berikut: 1. Memastikan bahwa Bank memiliki proses yang tepat dan sistematis untuk mengidentifikasi, menilai dan mengendalikan risiko yang dihadapinya; 2. Memastikan bahwa sistem dan proses yang tepat telah dijalankan untuk mengawasi dan melaporkan adanya risiko utama yang dihadapi Bank; 3. Memonitor dan menilai adanya proses manajemen yang baik untuk menilai kecukupan sistem manajemen risiko dan pengendalian intern, pelaporan keuangan dan kepatuhan; 4. Memastikan adanya suatu sistem pengendalian yang efektif untuk meyakinkan: a. keandalan dan integritas informasi; b. kepatuhan terhadap kebijakan,

175


rencana, prosedur, peraturan dan undang-undang yang berlaku; c. penjagaan atas harta kekayaan Bank; d. penggunaan sumber daya yang ekonomis dan efisien; e. pencapaian tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan untuk operasional. 5. Melakukan penilaian tahunan untuk membuat pernyataan publik tentang pengendalian intern di Bank untuk memberi keyakinan bahwa semua aspek pengendalian intern yang signifikan sudah dipertimbangkan untuk tahun pemeriksaan sampai tanggal persetujuan laporan tahunan. - Membuat struktur organisasi, tugas dan menetapkan tanggung jawab yang jelas termasuk pengangkatan manajemen; iv. Direktur Utama: Mewakili bank dalam mengkoordinasi, mengawasi dan sebagai pimpinan dari Direksi. v. Anggota Direksi: - Mengembangkan rencana kerja untuk setiap bidang tanggung jawab dan unit kerja yang dipimpin oleh setiap Direktur; - Mengkoordinasi dan mengawasi setiap alokasi tanggung jawab dan unit kerja; - Melakukan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan bahwa keputusan yang dibuat oleh Direksi dan atau anggota Direksi sesuai dengan peraturan dan undang-undang yang berlaku; - Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS dan wewenang tersebut oleh RUPS dapat dilimpahkan kepada Direksi. vi. Direktur Kepatuhan Tanggung jawab utama Direktur Kepatuhan adalah: - Memastikan bahwa Bank telah mentaati Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku melalui kegiatan-kegiatan: pengujian prinsip kehatihatian terhadap rencana kebijakan dan atau keputusan Direksi, pemantauan tindak lanjut hasil pengujian, review kebijakan, penyampaian peraturan eksternal yang harus dipedomani dalam penyusunan kebijakan dan atau pengambilan keputusan, analisis dampak peraturan / ketentuan eksternal, pengelolaan GCG BRI, pemantauan terhadap pemenuhan perjanjian dan komitmen BRI kepada BI dan lembaga otoritas yang berwenang serta pemantauan terhadap penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT).


175

c. Rapat Direksi Direksi secara berkala mengadakan pertemuan internal untuk membahas hal-hal yang memerlukan pertimbangan Direksi dan juga membahas rencana strategis lainnya.

- Menyampaikan laporan sebagaimana diatur pada PBI No. 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

(3) Tugas Lainnya Tugas dan tanggung jawab lainnya tercantum dalam Anggaran Dasar BRI.

No 1.

Tanggal

Agenda Rapat Direksi

Selasa, 04 Januari 2011

1. SID Jamsostek 2. Sertifikat Pembahasan Kanca 3. Pembahasan Hasil Exit Audit Meeting BI

2.

Selasa, 11 Januari 2011

1. Permasalahan Kredit di Unit-unit Kerja Kanwil BRI Palembang 2. Pembiayaan Program “Peumakmu Gampong” di NAD 3. Rencana Pemberian Kredit 4. Penerapan PSAK 50/55 5. Pembelian Tanah dan Bangunan Kantor

3.

Rabu, 26 Januari 2011

1. Sistim Insentif untuk Kanca Booking Office (KCBO) 2. Penetapan Kanca Booking Office 3. Perkembangan Program Peumakmu Gampong, NAD

4.

Selasa, 08 Februari 2011

RKAP Dana Pensiun BRI

5.

Selasa, 16 Februari 2011

Akuisisi Bank Agroniaga

6.

Selasa, 1 Maret 2011

Radisi SDM

7.


Penetapan Laba BRI 31 Desember 2010

8.


Revilitasi Kawasan Jembatan Semanggi

9.

Selasa, 05 April 2011

Perkembangan Organisasi dan Formasi Jabatan BRI

10.

Jumat, 29 April 2011

Pembidangan Direksi

11.

Rabu, 1 Juni 2011

Penanganan NPL Ritel Komersial dan Ritel Konsumer 2011

12.

Rabu, 22 Juni 2011

Tindak Lanjut Off Line Brinets

13.

Selasa, 13 September 2011

1. BOT Tanah BRI 2. Sosialisasi Struktur Organisasi BRI

14.

Senin, 19 September 2011

1. Presentasi Implementasi KLS di Unit Kerja BRI 2. Rencana Strategis Syariah

15.

Jumat, 23 September 2011

1. Rencana Live IBM 2. Radisi tentang SDM 3. Live AS 400 P7

16.

Rabu, 19 Oktober 2011

RBB 2012-2014 dan RKAP 2012 BRI

17.

Rabu, 24 Oktober 2011

Revisi RBB 2012-2014 dan RKAP 2012 BRI

18.

Selasa, 08 November 2011

1. Permasalahan Notaris 2. Perkembangan KKB 3. Penyortiran uang di Kanca

176



No

Tanggal

Agenda Rapat Direksi

19.


RKAP terkait Perubahan Asumsi Bunga

20.


Presentasi Monoline Kredit Konsumer

21.


Evaluasi Kinerja BRI, Manajemen Risiko Pasar, dan Likuiditas serta Evaluasi Suku Bunga

22.

Selasa, 06 Desember 2011

Evaluasi Kinerja BRI, Manajemen Risiko Pasar, dan Likuiditas serta Evaluasi Suku Bunga

23.

Kamis, 08 Desember 2011

Pembahasan Kredit Manajemen BRI Syariah

24.


Evaluasi Kinerja BRI Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas dan evaluasi Suku Bunga

25.


Evaluasi Kinerja BRI Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas dan evaluasi Suku Bunga

26.

Rabu, 28 Desember 2011

Evaluasi Kinerja BRI Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas dan Evaluasi Suku Bunga Persiapan Akhir Tahun

27.

Kamis, 29 Desember 2011


28.

Jumat, 30 Desember 2011


Tingkat kehadiran anggota Direksi pada Rapat Direksi selama tahun 2011 adalah sebagai berikut: No.

* **

Nama

Jumlah Rapat

Kehadiran

%

1.

Sofyan Basir

28

28

100,00

2.

Sarwono Sudarto

28

27

96,40

3.

Sulaiman A. Arianto

28

27

96,40

4.

A. Toni Soetirto

28

27

96,40

5.

Lenny Sugihat

28

27

96,40

6.

Asmawi Syam

28

27

96,40

7.

Suprajarto

28

26

92,30

8.

Bambang Soepeno *

9

8

88,89

9.

Achmad Baiquni

28

27

96,40

10.

Djarot Kusumayakti

28

26

92,30

11.

Randi Anto **

16

16

100,00

terhitung sejak 28 April 2011 tidak lagi menjabat sebagai Direksi BRI. terhitung sejak 28 April 2011 ditunjuk oleh RUPS menjadi Direksi dan efektif sebagai Direksi setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) pada 21 Juli 2011.

177



177

d. Training Direksi Training yang telah diikuti oleh Direksi pada tahun 2011 sebagai berikut: No.

Nama Direksi

Judul Training

Penyelenggara

Tanggal

Tempat

1.

Sarwono Sudarto

Workshop Assesor Uji Kompetensi Bidang Manajemen Risiko

Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)

2.

A. Toni Soetirto

International Certified Wealth Manager (CWM)

Certified Wealth 14-19 Nov 2011 Manager Association (CWMA)

Amsterdam, Genewa, Zurich

3.

Lenny Sugihat

Workshop Assesor Uji Kompetensi Bidang Manajemen Risiko

Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)

25-26 Mei 2011

Jakarta

4.

Suprajarto

Delivery Channel Strategy

Financial News Publishing Branch of the future Efma Sarl

14-15 Maret Malaysia 2011 26-27 April 2011 London

5.

Bambang Soepeno

The Upcoming IIA International Conference

Fias Interprise

2-6 Juni 2011

Austria

6.

Achmad Baiquni

The 5th International Financial Reporting Standart (IFRS) Regional Policy Forum dan International Seminar

Ikatan Akuntan Indonesia (IAI)

25-26 Mei 2011

Bali

7.

Randi Anto

International Certified Wealth Manager (CWM)

Certified Wealth 14-19 Nov 2011 Manager Association (CWMA)

2. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas KomiteKomite di Bawah Direksi Untuk mendukung efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah dibentuk komite-komite di bawah Direksi yaitu: a. Komite Manajemen Risiko / Risk Management Committee (RMC) RMC adalah komite tertinggi dalam sistem manajemen risiko BRI yang beranggotakan seluruh anggota Direksi dan pejabat setingkat dibawah Direksi BRI yang ditunjuk. RMC bersifat non-struktural dan independen terhadap Unit Kerja Operasional. RMC membahas, mengkaji-ulang dan menyetujui usulan dan rekomendasi yang disampaikan dalam rapat sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Usulan dan rekomendasi tersebut diantaranya mencakup kebijakan, strategi dan prosedur manajemen risiko. Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko, RMC

178


25-26 Mei 2011

Jakarta

Amsterdam, Genewa, Zurich

telah menetapkan Sub-RMC yang berperan memberikan rekomendasi kepada Direksi dalam hal ini Direktur Utama BRI. Sub-RMC yang ditetapkan adalah: (1) Operational Risk Management Committee (ORMC) adalah fungsi Sub-RMC yang membahas permasalahan yang berkaitan dengan eksposur risiko operasional dan penerapan manajemen risiko operasional. Yang dimaksud risiko operasional mencakup risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategik dan risiko kepatuhan. (2) Credit Risk Management Committee (CRMC) adalah fungsi Sub-RMC yang membahas permasalahan yang berkaitan dengan eksposur risiko kredit dan penerapan manajemen risiko kredit. (3) Market Risk Management Committee (MRMC) adalah fungsi Sub-RMC yang membahas permasalahan yang berkaitan dengan eksposur risiko pasar dan penerapan manajemen risiko pasar. Risiko pasar meliputi risiko nilai tukar, risiko suku bunga dan risiko likuiditas.


Struktur dan Keanggotaan

RMC (Cash Management Committee) Ketua : Direktur Utama Ketua I : Direktur Kepatuhan Ketua II : Direktur Pengendalian Risiko Kredit Sekretaris I : Kepala Divisi Manajemen Risiko Sekretaris II : Kepala Divisi Administrasi Kredit Anggota tetap : - Seluruh Direksi termasuk Direktur Utama (memiliki hak voting) - Kepala Audit Intern (tanpa hak voting) - Seluruh Kepala Divisi (tanpa hak voting) - Pemimpin Cabang Khusus (tanpa hak voting) - Pemimpin Wilayah DKI Jakarta (tanpa hak voting) - Inspektur DKI Jakarta (tanpa hak voting) Anggota tidak tetap : diundang berdasarkan relevansi permasalahan

Keanggotaan RMC terdiri dari anggota tetap, baik dengan hak voting maupun tanpa hak voting, dan anggota tidak tetap. Hak voting adalah hak suara untuk memilih apabila dalam pengambilan keputusan suatu permasalahan tidak tercapai kata mufakat sehingga harus dilakukan voting. ORMC (Operational Risk Management Committee) Ketua I : Kepala Divisi Manajemen Risiko Ketua II : Kepala Divisi Layanan Sekretaris : Kepala Bagian Manajemen Risiko Operasional Divisi Manajemen Risiko Anggota tetap : - Kepala Divisi Teknologi dan Sistem Informasi - Kepala Divisi Manajemen dan Sumber Daya Manusia - Kepala Divisi Hukum - Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan - Kepala Divisi Perencanaan Strategis dan Pengembangan Bisnis - Kepala Divisi Kepatuhan - Kepala Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel

179


Anggota tidak tetap

- Kepala Divisi Jaringan Kerja Bisnis Mikro - Kepala Divisi Sentra Operasi - Kepala Divisi Dana Jasa : diundang berdasarkan keterkaitan permasalahan

CRMC (Credit Risk Management Committee) Ketua I : Kepala Divisi Manajemen Risiko Ketua II : Kepala Divisi Administrasi Kredit Sekretaris I : Kepala Bagian Credit Risk Review & Monitoring Divisi Manajemen Risiko Sekretaris II : Kepala Bagian Kebijakan dan Metodologi Risiko Kredit Divisi Manajemen Risiko Anggota tetap : - Kepala Divisi Bisnis Mikro - Kepala Divisi Bisnis Umum - Kepala Divisi Bisnis Internasional - Kepala Divisi Bisnis Program - Kepala Divisi Agribisnis - Kepala Divisi Bisnis Ritel dan Menengah - Kepala Divisi Kredit Konsumer - Kepala Divisi Kartu Kredit - Kepala Divisi Bisnis BUMN - Kepala Divisi Analisis Risiko Kredit - Kepala Divisi Restrukturisasi dan Penyelesaian Kredit Bermasalah - Kepala Divisi Treasury Anggota tidak tetap : diundang berdasarkan keterkaitan permasalahan MRMC (Market Risk Management Committee) Ketua I : Kepala Divisi Manajemen Risiko Ketua II : Kepala Divisi Treasury Sekretaris : Kepala Bagian Manajemen Risiko Pasar & Risiko Terpadu Divisi Manajemen Risiko


179

Program Kerja RMC Tahun 2011 Agenda RMC sepanjang tahun 2011 mencakup: (1) Pembahasan Tindak Lanjut RMC sebelumnya (2) Profil Risiko (3) Pembahasan Risk Issue dalam profil 8 jenis risiko (4) Pemantauan Risiko (5) Analisa Permodalan (6) lmplementasi BASEL dan Manajemen Risiko (7) Pendidikan dan Sosialisasi Manajemen Risiko (8) Rekomendasi dan Putusan RMC

Anggota tetap

: - Kepala Divisi Bisnis Internasional - Kepala Divisi Akuntansi Manajemen Keuangan - Kepala Divisi Sentra Operasi Anggota tidak tetap : diundang berdasarkan keterkaitan permasalahan Wewenang dan Tanggung Jawab RMC (1) Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama atas penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko, serta perubahannya jika diperlukan; termasuk penerapan kebijakan manajemen risiko, strategi manajemen risiko dan contingency plan apabila kondisi eksternal tidak normal terjadi. (2) Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama untuk penetapan metodologi pengukuran risiko dan perubahannya. (3) Merekomendasikan penetapan limit risiko dan perubahannya. (4) Penyampaian laporan profil risiko dan hasil pemantauan risiko serta rekomendasi perubahan apabila diperlukan No. 1

Frekuensi Rapat dan Pelaksanaan RMC dan SubRMC Untuk tahun 2011 RMC diselenggarakan sebanyak 4 (empat) kali. Tingkat kehadiran dalam setiap pertemuan RMC telah memenuhi ketentuan kuorum yakni dihadiri sekurang-kurangnya 2/3 dari anggota tetap, termasuk 3 Direktur yang salah satunya Direktur Kepatuhan. Jadwal dan Topik Pembahasan RMC BRI selama tahun 2011 sebagai berikut:

Tanggal RMC I 28 Februari 2011

Topik/Agenda Rapat RMC 1. Tindak Lanjut Putusan RMC triwulan IV tahun 2010 2. Profil Risiko triwulan IV tahun 2010 3. Analisa Permodalan 4. Pembahasan Risk Issue: - Cash Ratio - Risk Based Approach (RBA) terkait APU-PPT 5. Kajian Risk Based Pricing 6. Implementasi BASEL dan Manajemen Risiko 7. Rekomendasi dan Putusan RMC

2

RMC II 23 Juni 2011

1. Tindak Lanjut Putusan RMC triwulan I tahun 2011 2. Profil Risiko triwulan I tahun 2011 3. Analisa Permodalan dan Stress Testing 4. Pembahasan Risk Issue: - BRInets offline - Kualitas kredit Ritel Komersial dan Menengah - Gugatan Pihak Ketiga 5. Pendidikan dan Sosialisasi Manajemen Risiko 6. Rekomendasi dan Putusan RMC

180



No. 3

Nomor/Tanggal RMC III 3 Oktober 2011

Topik/Agenda Rapat RMC 1. Tindak Lanjut Putusan RMC triwulan II tahun 2011 2. Profil Risiko triwulan II tahun 2011 3. Analisa Permodalan dan RAPM 4. Pembahasan Risk Issue: - ATMR Kredit menggunakan Standardized Approach Basel II - Klaim Asuransi Kredit - Kebutuhan likuiditas valas 5. Update Kebijakan Profil Risiko Bank Umum dari BI 6. Rekomendasi dan Putusan RMC

4

RMC IV 30 Januari 2012

1. Tindak Lanjut Putusan RMC triwulan III tahun 2011 2. Profil Risiko triwulan III dan triwulan IV tahun 2011 2. Analisa Permodalan 3. Pembahasan Risk Issue: 4. Perkembangan Kredit Mikro - Pertumbuhan Kredit BRI dibandingkan Bank Umum - Implementasi Standardized Approach Basel II - Pertumbuhan DPK tahun 2011. 5. Pembahasan PAB tahun 2011 6. Progress Pemenuhan Kewajiban Sertifikasi MR 7. Rekomendasi dan Putusan RMC

Sedangkan jadwal dan agenda rapat Sub-RMC selama tahun 2011 sebagai berikut: No. 1

Tanggal ORMC I 29 Maret 2011

Topik/Agenda Rapat Sub-RMC 1. Pemantauan Risiko Operasional dan Lainnya 2. Implementasi Modul IRU 3. Bancassurance 4. Pengembangan Loss Event Database (LED) 5. Implementasi BCM

2

ORMC II 15 Agustus 2011

1. Pemantauan Risiko Operasional dan Lainnya (RCSA triwulan III tahun 2011) 2. Pembahasan Risk Issue 3. Implementasi BCM

3

ORMC III 23 Des 2011

1. Revisi SE pengelolaan risiko PAB 2. Persiapan pengembangan sistem anti fraud BRI 3. Risk Issue Risiko Operasional dan Lainnya

4

CRMC I 19 April 2011

1. Penetapan Limit Risiko 2. Standardized Approach Basel II 3. Profil dan Pemantauan Risiko

Forum RMC telah menjadi sarana yang sangat baik untuk melakukan koordinasi antar divisi. Dari hasil Forum RMC muncul beberapa usulan strategis terkait pengelolaan risiko di BRI.

181



181

b. Komite Aset dan Liabilitas (Assets and Liabilities Committee/ALCO) Asset-Liability Committee (ALCO) adalah komite yang membantu Direksi BRI dalam mengelola Asset dan Liability BRI secara terpadu, menetapkan suku bunga simpanan dan pinjaman, menentukan kebijakan mismatch, netopen position dan risiko suku bunga, mengelola dan menetapkan struktur balance sheet dan capital serta memberikan rekomendasi kepada Direksi untuk menetapkan kebijakan yang akan diputuskan dalam Rapat ALCO.

Struktur dan Keanggotaan ALCO

Struktur Organisasi Komite Aset dan Liabilitas yaitu sebagai berikut: Ketua (merangkap anggota) : Direktur Utama

Ketua Pengganti I (merangkap anggota) : Direktur Keuangan

Ketua Pengganti II (merangkap anggota) : Direktur Pengganti Direktur Keuangan (Sesuai Surat Keputusan tentang Direktur Pengganti) Sekretaris (merangkap anggota) : Kepala Divisi Treasury Anggota : - Direksi - Seluruh Kepala Divisi Bisnis - Kepala Divisi Dana & Jasa - Kepala Divisi Kartu Kredit - Kepala Divisi Kredit Konsumer - Kepala Divisi Hubungan Lembaga - Kepala Divisi Akuntansi Manajemen dan Keuangan - Kepala Divisi Analisis Risiko Kredit - Kepala Divisi Restrukturisasi dan Penyelesaian Kredit Bermasalah

182


- Kepala Divisi Administrasi Kredit - Kepala Divisi Manajemen Risiko - Kepala Divisi Renstra - Pemimpin Wilayah di Jakarta - Pemimpin Kantor Cabang Khusus ALCO Supporting Group (ASG): Merupakan grup analis penunjang ALCO. Sebagai grup analis penunjang ALCO, ASG memiliki tugas melakukan analisis antara lain atas sumber dan penggunaan dana, Maturity and Repricing Gap, Primary dan Secondary Reserve, monitoring NOP, menyusun skenario tingkat suku bunga simpanan dan pinjaman dan alternatif pricing, menyusun funding strategy, dan menyiapkan data, bahan presentasi, dan perlengkapan yang diperlukan untuk rapat ALCO. Tugas dan Tanggung Jawab ALCO (1) Menetapkan kebijakan pengelolaan Asset and Liability BRI secara terpadu. (2) Menetapkan suku bunga dasar untuk simpanan, pinjaman dan fund transfer price. (3) Menentukan kebijakan mismatch dan net open posisiton (NOP). (4) Mengelola dan menetapkan struktur balance sheet dan capital. (5) Memastikan pengelolaan Asset and Liability telah dilaksanakan sesuai dengan kebijakan hasil rapat ALCO. Program Kerja ALCO ALCO mengadakan pertemuan secara periodik, minimal 1 (satu) kali dalam sebulan untuk membahas pengelolaan asset – liability BRI yang berkaitan dengan strategi dan kebijakan Direksi dalam hal perkembangan kinerja bank, komposisi dan pertumbuhan portofolio Bank, pengelolaan risiko (panduan limit mismatch dan net open position) dan suku bunga simpanan, pinjaman, dan fund transfer price. Frekuensi Rapat ALCO Selama tahun 2011 ALCO telah menyelenggarakan pertemuan sebanyak 12 kali (setiap bulan) dengan persentase kehadiran tiap Rapat ALCO telah memenuhi kuorum (dihadiri 2/3 dari anggota ALCO).


Jadwal dan agenda rapat ALCO selama tahun 2011 sebagai berikut: No.

Tanggal

1

27 Jan 2011

2

24 Feb 2011

3

28 Mar 2011

4

25 April 2011

5

23 Mei 2011

6

27 Juni 2011

7

27 Juli 2011

8

24 Agt 2011

9

22 Sept 2011

10

27 Okt 2011

11

23 Nov 2011

12

28 Des 2011

Topik/Agenda Rapat ALCO

Agenda rutin dalam setiap Rapat ALCO adalah: Evaluasi Kinerja Asset & Liability, Market Review, Analisis Perkembangan Saham BRI, Analisis Perkembangan Fee Based Income, Presentasi Kinerja Kanwil, Penyampaian Rekomendasi Asset & Liability Management, Putusan Rapat ALCO

Realisasi Program Kerja ALCO Rapat ALCO secara rutin telah melakukan evaluasi kinerja asset-liability BRI, dan menetapkan besarnya suku bunga dasar untuk simpanan, pinjaman, dan fund transfer price. Rapat ALCO juga menjadi forum untuk pertukaran informasi terkait kondisi pasar dan current issue bagi Direksi dan Pejabat Eksekutif BRI, antara lain informasi mengenai kondisi makro ekonomi, kondisi industri perbankan nasional, regulasi baru dan hal-hal yang menjadi perhatian investor/ekspektasi pasar. Selain itu, rapat ALCO merupakan forum strategis dalam penyampaian arah dan strategi bisnis, serta solusi permasalahan kerja dari Direksi.

KKP adalah komite yang membantu Direksi BRI dalam merumuskan kebijakan perkreditan dan memberikan saran-saran perbaikan terkait kebijakan perkreditan. Struktur dan Keanggotaan KKP

: Direktur Utama : - Direktur Pengendalian Risiko Kredit - Direktur Bisnis UMKM - Direktur Bisnis Komersial - Direktur Bisnis Konsumer - Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN - Direktur Keuangan - Direktur Kepatuhan - Kepala Divisi Administrasi Kredit (merangkap sebagai Sekretaris) - Kepala Divisi Manajemen Risiko

Ketua Anggota

183


c. Komite Kebijakan Kredit (KKP)

- Kepala Audit Intern - Kepala Divisi Analisis Risiko Kredit - Kepala Divisi RPKB - Kepala Divisi Bisnis Mikro - Kepala Divisi Bisnis Ritel - Kepala Divisi Kredit Konsumer - Kepala Divisi Bisnis Program - Kepala Divisi Agribisnis - Kepala Divisi Bisnis Umum - Kepala Divisi Bisnis BUMN - Kepala Divisi Treasury - Kepala Divisi Bisnis Internasional - Kepala Divisi Renstra - Kepala Divisi Hukum

Tugas dan Tanggung Jawab KKP (1) Memberikan masukan kepada Direksi dalam rangka penyusunan Kebijakan Umum Perkreditan (KUP) BRI, terutama yang berkaitan dengan perumusan prinsip kehati-hatian dalam perkreditan sebagaimana dimaksud dalam KUP BRI. (2) Mengawasi agar KUP-BRI diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan konsisten, serta merumuskan pemecahan apabila terdapat hambatan atau kendala dalam penerapannya. Selanjutnya KKP juga melakukan kajian berkala terhadap KUP-BRI dan memberikan saran kepada Direksi apabila diperlukan perubahan atau perbaikan. (3) Memantau dan mengevaluasi: i. kebenaran pelaksanaan wewenang memutus kredit ii. kebenaran proses pemberian, perkembangan dan kualitas kredit yang diberikan kepada pihak yang terkait dengan bank dan debiturdebitur besar tertentu


183

iii. kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK iv. ketaatan terhadap ketentuan perundangundangan dan peraturan lainnya dalam pelaksanaan pemberian kredit v. penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan yang ditetapkan dalam KUP-BRI vi. pemenuhan kecukupan jumlah Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) / Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) vii. debitur-debitur besar tertentu dan kreditkredit yang berada dalam daftar kredit dalam pengawasan khusus. (4) Melakukan kajian untuk menilai efektivitas Sistem Pengendalian Interen Perkreditan. (5) Menyampaikan laporan tertulis secara berkala dan memberikan saran-saran langkah perbaikan kepada Direksi dengan tembusan kepada Komisaris mengenai: i. hasil pengawasan atas penerapan dan pelaksanaan KUP-BRI. Program Kerja

ii. hasil pemantauan dan evaluasi mengenai halhal yang berhubungan dengan butir 3 di atas. Mekanisme Kerja KKP Fungsi, tugas dan tanggung jawab KKP sehari-hari dilaksanakan oleh Sekretaris KKP bersama dengan Divisi-Divisi terkait. Frekuensi Rapat KKP Sepanjang tahun 2011 tidak terdapat rapat KKP. Realisasi Program Kerja KKP Sepanjang tahun 2011, realisasi pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab KKP yang dilaksanakan oleh Divisi Administrasi Kredit sebagai Sekretaris KKP:

Realisasi

Review Kebijakan Umum Perkreditan

Persiapan review KUP telah dilakukan dengan meminta tanggapan dari Divisi-Divisi terkait terhadap draft perubahan KUP yang telah disusun oleh Divisi ADK. Revisi parsial KUP karena adanya perubahan SK KKP telah dilakukan melalui Nokep: S. 142d – DIR/ADK/12/2007 tanggal 20 September 2011. Sehubungan dengan itu, review KUP secara keseluruhan akan disesuaikan dengan perubahan SK KKP tersebut.

Review Pedoman Pelaksanaan kredit (PPK)

PPK Bisnis Mikro selesai 15 Desember 2011 PPK Bisnis Ritel sampai akhir tahun 2011 telah mendapat masukan dari Divisi terkait (masih dalam proses) PPK Treasury dan Internasional sampai akhir tahun 2011 masih dalam proses (menunggu penyesuaian reorganisasi) PPK Bisnis Konsumer sampai akhir tahun 2011 masih dalam proses (menunggu penyesuaian reorganisasi)

Penyusunan atau review Kebijakan Perkreditan

184

20 Kebijakan Produk dan 13 Kebijakan Umum



d. Komite Kredit Komite Kredit merupakan komite operasional yang membantu Direksi dalam mengevaluasi dan atau memutuskan permohonan kredit untuk jumlah dan atau jenis kredit tertentu yang ditetapkan oleh Direksi. Struktur dan Keanggotaan Komite Kredit Susunan keanggotaan Komite Kredit tahun 2011 adalah sebagai berikut: Komite Kredit Komite Kredit BRI (untuk putusan kredit)

Anggota Direktur Bisnis Komersial

Pengambil Keputusan Akhir Direktur Utama

Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN Direktur Bisnis UMKM Direktur Bisnis Konsumer Direktur Pengendalian Risiko Kredit

Komite Kredit BRI (untuk putusan Money Market Line dan produk Treasury)

Direktur Keuangan

Direktur Utama

Direktur Bisnis Komersial Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN Direktur Bisnis UMKM Direktur Bisnis Konsumer Direktur Pengendalian Risiko Kredit

Komite Kredit Direksi Direktur Bisnis UMKM 1. Komite Kredit Direksi 1 Direktur Bisnis Komersial (untuk Kredit Menengah dan Direktur Pengendalian Risiko Kredit Korporasi prakarsa Kantor Cabang, Kantor Wilayah, Kantor Cabang Khusus dan Divisi Bisnis Program) 2. Komite Kredit Direksi 2 (untuk Kredit Menengah dan Korporasi prakarsa Divisi Bisnis BUMN)

Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN Direktur Bisnis Komersial Direktur Pengendalian Risiko Kredit

3. Komite Kredit Direksi 3 (untuk Kredit Menengah dan Korporasi prakarsa Divisi Bisnis Umum dan Divisi Agribisnis)

Direktur Bisnis Konsumer Direktur Bisnis Komersial Direktur Pengendalian Risiko Kredit

4. Komite Kredit Direksi untuk Restrukturisasi

Direktur Bisnis UMKM Direktur Bisnis Komersial Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN Direktur Bisnis Konsumer Direktur Pengendalian Risiko Kredit

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit Tugas Komite Kredit adalah memberikan persetujuan atau penolakan kredit sesuai dengan batas wewenang yang ditetapkan oleh Direksi. Disamping itu, Komite Kredit bertugas melakukan koordinasi dengan ALCO dalam aspek pendanaan untuk kredit dengan jumlah tertentu yang ditetapkan oleh ALCO.

185


Adapun tanggung jawab Komite Kredit adalah: (1) Melaksanakan tugas dalam pemberian putusan kredit berdasarkan kemahiran profesional secara jujur, obyektif, cermat dan seksama. (2) Menolak permintaan dan atau pengaruh pihakpihak yang berkepentingan untuk memberikan persetujuan kredit yang hanya bersifat formalitas.


185

(3) Membubuhkan tanda tangan pada formulir Putusan Kredit sebagai bukti pemberian putusan kredit sebagai wujud tanggung jawab Komite Kredit, Oleh karena itu, sebelum membubuhkan tanda tangan, Komite Kredit harus: i. Memastikan bahwa setiap kredit yang diberikan telah memenuhi ketentuan perbankan dan sesuai asas-asas perkreditan yang sehat. ii. Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian kredit telah sesuai dengan KUP-BRI, PPK serta peraturan perkreditan lainnya. iii. Memastikan bahwa pemberian kredit telah didasarkan pada penilaian yang jujur, obyektif, cermat dan seksama serta terlepas dari pengaruh pihak-pihak yang berkepentingan dengan pemohon kredit. Frekuensi Rapat Komite Kredit Rapat Komite Kredit dilakukan apabila diperlukan putusan kredit baru maupun perpanjangan kredit. Untuk putusan Komite Kredit BRI dilakukan dengan asas majority, sedangkan untuk putusan Komite Kredit selain Komite Kredit BRI dilakukan secara unanimous atau putusan dapat disetujui apabila seluruh anggota Komite Kredit menyatakan setuju. Untuk kredit dengan total exposure minimal Rp300 miliar, baik untuk debitur tunggal maupun kelompok usaha, harus dilakukan konsultasi dengan Dewan Komisaris. Sedangkan khusus untuk kredit Agribisnis dan BUMN, konsultasi dengan Dewan Komisaris dilakukan apabila total exposure kredit minimal Rp600 miliar dan Rp500 miliar. Realisasi Program Kerja Komite Kredit BRI Putusan kredit selama tahun 2011: Pemutus Periode

Komite Kredit BRI

Komite Kredit Direksi

Triwulan I

67

15

Triwulan II

47

26

Triwulan III

61

18

Triwulan IV

162

64

Total

337

123

186


e. Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi /Information System and Technology Steering Committee (ITSC) Sesuai dengan ketentuan yang digariskan Bank Indonesia melalui Peraturan Bank Indonesia No. 9/15/PBI/2007 tanggal 30 November 2007 dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 9/30/DPNP tanggal 12 Desember 2007, keduanya perihal Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum, BRI telah menetapkan Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi melalui Surat Keputusan Direksi BRI Nokep: 625-DIR/TSI/10/2009 tanggal 19 Oktober 2009 tentang Komite Pengarah (Steering Committee) Teknologi dan Sistem Informasi (TSI) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. ITSC merupakan komite yang bertanggung jawab memberikan arahan dan rekomendasi tentang kebijakan, pengembangan, dan implementasi teknologi dan sistem informasi BRl. Struktur dan Keanggotaan ITSC Ketua : Direktur Operasional Wakil Ketua : Direktur Kepatuhan Sekretaris : Kepala Divisi Teknologi & Sistem Informasi Anggota : - Kepala Audit Intern - Kepala Divisi Perencanaan Strategis dan Pengembangan Bisnis - Kepala Divisi Manajemen Risiko - Kepala Divisi Bisnis Mikro - Kepala Divisi Bisnis Ritel dan Menengah - Kepala Divisi Bisnis Program - Kepaa Divisi Kredit Konsumer - Kepala Divisi Kartu Kredit - Kepala Divisi Dana dan Jasa - Kepala Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel - Kepala Divisi Jaringan Kerja Bisnis Mikro - Kepala Divisi Layanan - Kepala Divisi Treasury - Kepala Divisi Bisnis Internasional - Kepala Divisi Akuntansi Manajemen dan Keuangan - Kepala Divisi Administrasi Kredit - Kepala Divisi Sentra Operasi - Kepala Divisi Manajemen Aktiva Tetap dan Logistik


Keanggotaan Komite bersifat ex-officio dan anggota komite mewakili pihak yang berhubungan langsung dengan TSI baik sebagai partner maupun sebagai pengguna. Tugas dan Tanggung Jawab ITSC (1) Memberikan rekomendasi mengenai rencana kebijakan sasaran pengembangan TSI BRI jangka panjang (5 tahun) yang dituangkan dalam IT Strategic Plan (ITSP) BRI; (2) Memberikan rekomendasi prioritas pengembangan TSI BRI jangka pendek (tahunan) dan jangka panjang (5 tahun) sesuai dengan Corporate Plan dan Rencana Bisnis Bank yang akan dijalankan oleh manajemen BRI; (3) Memberikan rekomendasi perubahan perencanaan dan strategi TSI dalam jangka panjang sebagai akibat perubahan kebijakan dan strategi bisnis BRI; (4) Melakukan review dan merekomendasikan Rencana Kerja Fungsional dan Rencana kerja Anggaran Investasi dan Eksploitasi TSI BRI untuk pengembangan, operasional dan pemeliharaan TSI dalam jangka pendek (tahunan) dengan berpedoman pada ITSP BRI yang telah ditetapkan; (5) Melakukan monitor dan evaluasi pelaksanaan pengembangan proyek TSI BRI agar arah pengembangan sesuai dengan perencanaan dan strategi yang telah ditetapkan; (6) Melakukan monitor dan evaluasi status pengembangan TSI secara berkala atas realisasi dan proyek pengembangan TSI yang dikelola oleh Divisi TSI. No.

Nomor/Tanggal

(7) Melakukan monitor efektivitas langkah-langkah pengelolaan risiko atas investasi BRI pada sektor teknologi informasi agar investasi tersebut memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan bisnis BRI. (8) Merekomendasikan upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TSI yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna (user) dan penyelenggara TSI secara efektif, efisien dan tepat waktu. Program Kerja ITSC Program kerja ITSC adalah melaksanakan tugas dan wewenang sesuai ketentuan terhadap materi yang diagendakan dalam pertemuan komite. Realisasi Program Kerja Dalam setiap rapat ITSC telah dilakukan evaluasi terhadap perkembangan IT BRI dan pembahasan masalah sesuai agenda masing-masing rapat. Dalam rapat tersebut Direksi memberikan pengarahan mengenai strategi khususnya terkait pengembangan e-channel tertentu yang dianggap perlu mendapat perhatian lebih. Namun demikian, Direksi juga mengingatkan agar pengembangan aplikasi tidak mengabaikan pengembangan yang bersifat mandatory. Frekuensi Rapat ITSC Selama tahun 2011, rapat dilaksanakan sebagai berikut:

yang

Topik/Agenda Rapat

1

ITSC I 25 Maret 2011

• Arahan Direksi mengenai Plus Point & Concern Point • Perkembangan IT BRI sampai dengan Q4 2010

2

ITSC II 30 Mei 2011

• Anggaran TSI Tahun 2011 • Realisasi Proyek ITSP 2008-2013 • Perkembangan Brinets khususnya transaksi dan e-channel • Rencana strategis TSI

3

ITSC III 26 Agustus 2011

• Pemenuhan SDM Tahun 2011 • Anggaran TSI dan Realisasi Tahun 2011 • Realisasi Proyek ITSP 2008-2013 • Capacity Planning Brinets dan e-channel • Rencana Strategis TSI

4

ITSC IV 09 November 2011

• Anggaran TSI dan Realisasi Tahun 2011 • Realisasi Proyek ITSP 2008-2013 • Perkembangan Brinets dan e-channel • Positioning IT BRI di Perbankan Nasional • Progress Pengembangan IT tahap UAT

187

ITSC



187

telah

f. Komite Pengarah Project Management Office (PMO) Steering Committee PMO Steering Committee adalah forum/komite tertinggi dalam manajemen proyek tingkat korporat di BRI. PMO Steering Committee mempunyai peran dalam memberikan arahan strategis dalam pengelolaan proyek. Keputusankeputusan strategis dalam pengelolaan proyek mencakup keputusan investasi yang terkait dengan masalah proyek, diantaranya menyetujui, mengubah atau membatalkan rencana dan pelaksanaan proyek. Struktur dan Keanggotaan Committee tahun 2011

PMO

Steering

Ketua : Direktur Utama Anggota : - Direktur yang menjabat Head of PMO - Para anggota Direksi yang membawahi Unit Kerja Pemilik Proyek - Para anggota Direksi yang membawahi Unit Kerja Pendukung Proyek - Para Kepala Unit Kerja Pemilik Proyek - Para Kepala Unit Kerja Pendukung Proyek

No. 1

Tanggal PMO Steering Committee Meeting I tahun 2011 dilaksanakan tanggal 25 Agustus 2011

Frekuensi Rapat PMO Steering Committee Tugas dan Tanggung Jawab PMO Steering Committee (1) Memberikan arahan strategi proyek-proyek di BRI secara korporat.; (2) Mengambil keputusan atas usulan penyelesaian permasalahan dalam pengelolaan proyek yang tidak dapat diputuskan oleh Head of PMO atau Project Steering Committee; (3) Melakukan realokasi anggaran antar proyek yang sudah tercantum dalam Rencana Kerja Proyek sesuai ketentuan yang berlaku; (4) Mengambil keputusan atas hal-hal yang belum diatur dalam Kebijakan Umum PMO dan PP PMO; (5) Mengesahkan hasil Joint Planning Session; (6) Menghentikan proyek, jika suatu proyek tidak lagi memiliki alasan untuk diteruskan. Program Kerja PMO Steering Committee Dalam menjalankan fungsinya, PMO Steering Committee melakukan pertemuan minimal 1 (satu) kali dalam satu tahun dan bertanggungjawab kepada Direksi BRI.

Topik/Agenda Rapat • Perencanaan Proyek IT tahun 2011 • Progress Status Proyek sampai dengan bulan Maret 2011 • Permasalahan Proyek • Proyek-proyek perlu perhatian khusus • Usulan Putusan dalam PMO-Steering Committee

Realisasi Program Kerja PMO Steering Committee Hasil keputusan PMO Steering Committee Meeting tahun 2011 adalah: - Persetujuan penghentian 3 buah proyek - Persetujuan usulan 1 buah proyek yang tidak dimonitor oleh PMO - Menolak (tidak menyetujui) usulan 1 buah proyek yang tidak dimonitor oleh PMO - Persetujuan usulan 10 buah proyek yang tidak dimonitor oleh PMO mulai tahun 2012

188



g. Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia merupakan komite operasional yang berwenang menetapkan kebijakan di bidang SDM. Komite ini dibentuk pada tahun 2008 dengan tujuan untuk meningkatkan efektivitas, efisiensi, obyektivitas dan transparansi dalam pengambilan keputusan sumber daya manusia serta memberikan keyakinan kepada stakeholders bahwa penetapan kebijakan SDM telah dilaksanakan dengan memenuhi prinsip-prinsip GCG. Struktur dan Keanggotaan Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Ketua : Direktur Utama Anggota : - Direktur Operasional - Direktur Kepatuhan - Direktur Pengendalian Risiko Kredit - Direktur Keuangan - Direktur Jaringan dan Layanan - Direktur Bisnis Kelembagaan dan BUMN - Direktur Bisnis Komersial - Direktur Bisnis Konsumer - Direktur Bisnis Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Sekretaris : Kepala Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia Wakil Sekretaris : Wakil Kepala Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia No.

Tanggal

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kebijakan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Sebagai komite operasional di bidang SDM, Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia memiliki kewenangan dalam hal: (1) Pengambilan keputusan bidang kebijakan SDM mencakup antara lain perencanaan SDM, rekrutmen dan seleksi, pengembangan karier, manajemen kinerja, kesejahteraan, hubungan industrial, assessment, dan Sistem Informasi Manajemen SDM (SIM-SDM). (2) Pengambilan keputusan bidang operasional SDM, meliputi mutasi (promosi, rotasi, demosi), penilaian kinerja, dan hukuman disiplin Pejabat Eselon 1 & 2. Program Kerja Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Program kerja Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia mencakup pembuatan ketentuan di bidang kebijakan dan bidang operasional. Frekuensi Rapat Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Selama tahun 2011, Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia telah melaksanakan rapat bidang kebijakan sebanyak 7 kali dan bidang operasional sebanyak 8 kali dengan persentase kehadiran anggota komite 100%. Rinciannya sebagai berikut:

Topik/Agenda Rapat Komite Kebijakan SDM

Bidang Kebijakan 1

2 - 3 Maret 2011

Ketentuan Pembayaran Insentif Jangka Pendek Tahun 2010 Bagi Pekerja BRI

2

20 - 31 Mei 2011

Ketentuan Pemberian Bonus Tahun 2010 Bagi Pekerja BRI

3

25 Mei – 13 Juli 2011

Ketentuan Insentif Jangka Pendek Tahun 2011

4

14 Mei – 1 Juni 2011

Kenaikan Manfaat Pensiun Bagi Pensiunan

5

1 Juli – 15 Juli 2011

Ketentuan Peraturan Pengupahan Pekerja BRI

6

Juni 2011 – Agustus 2011 Kenaikan Upah Pokok Berdasarkan Kinerja (KBK)

7

07 Oktober 2011

Program Pendidikan Pengembangan Pekerja BRI

Bidang Operasional 1

1 Maret 2011

Mutasi / Promosi Pejabat Eselon 1 & 2

2

5 April 2011


3

24 Agustus 2011


4

24 Agustus 2011

Pembahasan Kasus

5

24 Agustus 2011

Pembahasan Kasus

6

23 September 2011


7

10 Oktober 2011

Pembahasan Kasus

8

14 Desember 2011

Pembahasan Kasus

189



189

Realisasi Program Kerja Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Selama tahun 2011 telah ditetapkan: (1) Keputusan di bidang kebijakan dalam bentuk Surat Direksi, SK maupun Nota Dinas sebanyak 7 ketentuan (2) Keputusan di bidang kebijakan • Keputusan mutasi/promosi : 72 putusan terhadap Pejabat Eselon 1 dan 2 • Keputusan Hukuman Disiplin : 17 putusan h. Komite Evaluasi Jabatan Komite Evaluasi Jabatan adalah suatu komite yang bertugas melakukan review dan merekomendasikan Golongan Jabatan yang diusulkan oleh Tim Evaluasi Jabatan. Struktur dan Keanggotaan Komite Evaluasi Jabatan Komite Evaluasi Jabatan beranggotakan: (1) Direktur Kepatuhan (2) Direktur Operasional (3) Kepala Divisi Divisi Perencanaan Strategis dan Pengembangan Bisnis (4) Kepala Divisi Manajemen Sumber Daya Manusia No. 1

Tanggal 6 April 2011

190

Keanggotaan melekat pada Jabatan (ex officio), bukan bersifat individual Tugas dan Tanggung Jawab Komite Evaluasi Jabatan Komite Evaluasi Jabatan bertugas: (1) Memberikan arahan dan masukan atas rekomendasi Golongan Jabatan yang disiapkan oleh Tim Evaluasi Jabatan pada saat pelaksanaan rapat Komite Evaluasi Jabatan. (2) Merekomendasikan Golongan Jabatan yang perlu disetujui oleh Direksi BRI melalui Rapat Direksi. Hasil penetapan Golongan Jabatan diatur dalam Surat Keputusan Direksi. Program Kerja Komite Evaluasi Jabatan Tim Evaluasi Jabatan melaksanakan Evaluasi Jabatan yang kemudian dipresentasikan kepada Komite Evaluasi Jabatan. Frekuensi Rapat Komite Evaluasi Jabatan Pada tahun 2011, Komite Evaluasi Jabatan telah melaksanakan rapat dengan tingkat kehadiran sebesar 100%, sebagai berikut:

Topik/Agenda Rapat Komite Evaluasi Jabatan Presentasi Hasil Evaluasi Jabatan oleh Tim Evaluasi Jabatan



IV. HUBUNGAN KOMISARIS DENGAN DIREKSI

Hubungan kerja antara Dewan Komisaris dengan Direksi adalah hubungan check and balances terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-masing dalam pengelolaan perusahaan dengan didasarkan pada prinsip keterbukaan dan saling menghormati. Untuk kepentingan dimaksud, Dewan Komisaris dan Direksi dapat menyelenggarakan rapat pertemuan. Selama tahun 2011, terdapat 7 (tujuh) kali rapat pertemuan antara Dewan Komisaris dengan Direksi.

Penyelenggaraan Rapat Dewan Komisaris dan Direksi tahun 2011: No.

Tanggal

Topik/Agenda Rapat

1

25 Januari 2011

1. Pembahasan Kinerja BRI Desember 2010 unaudited 2. Progress Implementasi PSAK 50 dan 55

2

8 Maret 2011

Rencana Penjualan Tanah BRI

3

24 Maret 2011

Nominasi Direksi PT. Bank Agroniaga Tbk.

4

29 Maret 2011

1. Kinerja Perseroan Februari 2011 dengan Direksi 2. Persiapan RUPS Tahunan Tahun 2011

5

16 Juni 2011

Revisi Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan BRI Tahun 2011

6

4 Agustus 2011

Realisasi Rencana Bisnis Bank BRI 2011-2013 Triwulan II Tahun 2011

7

22 September 2011

1. Kinerja Perseroan Agustus 2011 2. Progress Implementasi PSAK 50 dan 55

8

7 November 2011


9

6 Desember 2011

1. Pendapat, saran, dan catatan Dewan Komisaris terhadap Usulan Rencana Bisnis Bank BRI Tahun 2012-2014 dan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan Tahun 2012 2. Perjalanan Dinas Luar Negeri Direksi dan Key Performance Indicators

Frekuensi kehadiran pada Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi: No.

Nama

Jabatan

Jumlah Rapat

Kehadiran

%

DEWAN KOMISARIS 1.

Bunasor Sanim

Komisaris Utama/Independen

9

8

88,88

2.

Soedarjono*

Wakil Komisaris Utama/ Independen

7

7

100,00

3.

Agus Suprijanto

Komisaris

9

6

66,66

4.

Heru Lelono

Komisaris

9

6

66,66

5.

Adhyaksa Dault


9

8

88,88

6.

Baridjussalam Hadi**


4

4

100,00

7.

Aviliani


9

8

88,88

8.

Hermanto Siregar***

Komisaris

5

5

100,00

*

terhitung sejak 28 September 2011 tidak lagi menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama/Independen BRI.

** terhitung sejak 28 April 2011 tidak lagi menjabat sebagai Komisaris Independen BRI. *** terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Komisaris setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test).

191



191

No.

Nama

Jabatan

Jumlah Rapat

Kehadiran

%

DIREKSI 1.

Sofyan Basir

Direktur Utama

8

6

75,00

2.

Sarwono Sudarto


8

8

100,00

3.

Randi Anto*

Direktur Kepatuhan

5

4

80,00

4.

Achmad Baiquni

Direktur Keuangan

8

7

87,50

5.

Sulaiman A. Arianto


7

6

85,71

6.

A. Toni Soetirto


7

5

71,43

7.

Djarot Kusumayakti

Direktur Bisnis UMKM

7

6

85,71

8.

Asmawi Syam

Direktur Bisnis Kelembagaan & BUMN

7

4

57,14

9.

Lenny Sugihat


8

8

100,00

10.

Suprajarto

Direktur Jaringan & Layanan

7

7

100,00

11.

Gatot Mardiwasisto **

Direktur

2

2

100,00

12.

Bambang Soepeno ***

Direktur

3

3

100,00

*

terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Direksi setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). ** terhitung sejak 28 September 2011 diangkat sebagai Direktur BRI berdasarkan hasil RUPS LB, namun efektif sebagai Direksi setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). *** terhitung sejak 28 April 2011 tidak lagi menjabat sebagai Direksi BRI.

192



V. SEKRETARIAT PERUSAHAAN

Fungsi Sekretariat Perusahaan

Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, meliputi:

Salah satu elemen dalam struktur dan proses GCG adalah memastikan bahwa pelaksanaan wewenang (exercise of power) dan hubungan dengan pemangku kepentingan (stakeholders) berjalan dengan baik untuk kepentingan perusahaan. Sekretaris Perusahaan (corporate secretary) memiliki posisi strategis untuk memastikan kepatuhan dan administrasi pengambilan keputusan serta melakukan fungsi komunikasi korporat dalam rangka membangun goodwill perusahaan. Sekretariat Perusahaan memiliki tugas utama membangun corporate image BRI melalui fungsi hubungan masyarakat, fungsi hubungan investor, dan fungsi kesekretariatan perusahaan termasuk Biro Direksi dan Dewan Komisaris serta pengelolaan hubungan/pelayanan informasi kepada unit kerja terkait dan para pihak yang berkepentingan (stakeholder) untuk mendukung pencapaian kinerja perusahaan sesuai visi, misi dan strategi perusahaan. Sekretariat Perusahaan memiliki tanggung jawab untuk memastikan kelancaran komunikasi antara perusahaan dengan pemangku kepentingan (stakeholders), serta menjamin tersedianya informasi yang boleh diakses oleh stakeholders sesuai dengan kebutuhan yang wajar dari stakeholders. Dengan demikian, fungsi Sekretariat Perusahaan BRI telah memenuhi ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER - 01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 Tentang Penerapan Tata

193


a. Memastikan bahwa BUMN mematuhi peraturan tentang persyaratan keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG; b. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta; c. Sebagai penghubung (liaison officer); dan d. Menatausahakan serta menyimpan dokumen perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi, rapat Dewan Komisaris dan RUPS. Sekretariat Perusahaan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama dan melaporkan pelaksanaan tugasnya kepada Dewan Komisaris. Hubungan Masyarakat Membangun corporate citizenship dan stakeholders engagement merupakan prasyarat bagi kelangsungan hidup perusahaan. Sekretariat Perusahaan mengkomunikasikan pelaksanaan program perusahaan dalam memenuhi tanggung jawabnya sebagai bagian dari elemen negara dan masyarakat, serta pemberdayaan stakeholders.

Corporate communication yang dijalankan Sekretariat Perusahaan pada intinya tetap tertuju pada upaya untuk membangun corporate image baik itu melalui media cetak, media elektronik, media luar ruang, pameran ataupun kerjasama dengan pihak ketiga seperti press relations, government relations dan kerjasama dengan pihak-pihak lainnya.


193

Kegiatan Humas BRI Selama Tahun 2011 No

Kegiatan

1

Komunikasi dan Publikasi BRI Peduli Pasar Rakyat (BRI PESAT)

Januari - Juli 2011

2

Media Visit Ke Harian KOMPAS

17 Februari 2011

3

Media Visit Ke VIVA Group

23 Maret 2011

4

Gathering Sahabat Pers BRI

26-27 Maret 2011

5

Pameran Pasar Malam Indonesia di Den Haag

1-7 April 2011

6

Pameran Inacraft

20-24 April 2011

7

Indonesia Banking Expo 2011

11-13 Mei 2011

8

Indonesia Fashion & Craft 2011

29 Juni - 3 Juli 2011

9

Indonesia Product Exhibiton 2011 di Amman, Yordania

13-16 Juli 2011

10

Komunikasi dan Publikasi BRI Peduli Sembako Murah

Juli - Agustus 2011

11

Buka Bersama Anak Yatim 2011

19 Agustus 2011

12

Komunikasi dan Publikasi Mudik Mewah ala TKI

5 September 2011

13

Kegiatan Futsal Forum Wartawan Sahabat Pers BRI

17 Desember 2011

14

Family Gathering HUT BRI 116

24 Desember 2011

Hubungan Investor Investor merupakan stakeholders strategis yang keputusannya sangat dipengaruhi oleh kualitas dan ketepatan waktu informasi yang diterima. Informasi pada waktu yang tidak tepat dapat menguntungkan sebagian pihak secara tidak wajar dan melawan hukum karena memungkinkan terjadinya self dealing, insider trading, penyesatan informasi dengan sengaja, atau perbuatan tidak etis lainnya.

Tanggal

Salah satu wujud kegiatan Sekretariat Perusahaan untuk memastikan penyampaian informasi material kepada pemegang saham adalah RUPS dan Laporan Tahunan. Salah satu agenda RUPS adalah penyampaian pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas kepengurusan perseroan kepada pemegang saham.

langsung kepada investor maupun melalui analyst merupakan salah satu informasi penting yang mendasari pengambilan keputusan investasi. Dalam membangun komunikasi dengan investor dan analis, BRI menyelenggarakan public expose dan analyst meeting, menerima company visit, field visit, dan conference call, menerbitkan investor newsletter, mengkinikan informasi pada investor relation website serta mengikuti investor conference dan non-deal roadshow baik di dalam negeri maupun di kota-kota pusat keuangan dunia di Asia, Eropa dan Amerika. Selama Tahun 2011, telah dilakukan kegiatan pengkomunikasian kepada para investor melalui kegiatan company visit, field visit maupun roadshow/conference baik di dalam maupun di luar negeri.

Sekretariat Perusahaan senantiasa membangun komunikasi yang baik dengan komunitas pasar modal, khususnya para investor dan analyst. Materi komunikasi yang disampaikan secara

194



Berikut ini adalah kegiatan komunikasi dengan investor yang telah dilakukan: No

Kegiatan

2008

2009

2010

2011

1

Company Visit

138

166

199

240

2

Conference Call

8

28

28

51

3

Field Visit

15

21

29

31

4

Analyst Meeting

4

4

4

4

5

Roadshows/Conference (DN)

4

2

5

6

6

Roadshows/Conference (LN)

5

8

5

6

7

Investor News Letters

2

2

3

1

8

Public Expose

1

2

1

1

177

233

274

340

TOTAL

Biro Direksi dan Dewan Komisaris Sekretariat Perusahaan memiliki fungsi sebagai office of the board untuk memastikan ketersediaan informasi dan memastikan pencapaian kuorum dalam pengambilan keputusan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Selain itu, Sekretariat Perusahaan bertanggungjawab mengkinikan informasi tentang peraturan atau regulasi yang harus dipatuhi dan menyampaikan informasi corporate action kepada regulator yang berkepentingan. Dalam rangka menjalankan fungsi kepatuhan, Sekretariat Perusahaan menjalankan fungsi government relations yang bertujuan untuk menciptakan dan memelihara goodwill perusahaan dimata regulator. Profil Sekretaris Perusahaan Muhamad Ali memimpin Sekretariat Perusahaan sejak 1 Januari 2010 berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nokep. 20-DIR/SDM/12/2009 tanggal 14 Januari 2010. Memperoleh gelar Sarjana Hukum dari Universitas Gajah Mada (UGM) pada tahun 1987, dan mulai karir di BRI sejak 2 Juni 1988. Dalam perjalanan karirnya, Muhamad Ali pernah menjabat sebagai Wakil Kepala Divisi Sekretariat Perusahaan pada tahun 2008 dan Kepala Biro Direksi pada tahun 2009. Pengangkatan Muhamad Ali sebagai Sekretaris Perusahaan telah dilaporkan ke Bank Indonesia guna memenuhi ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia No. 11/1/PBI/2009 tanggal 27 Januari 2009 tentang Bank Umum serta dilaporkan ke Bapepam-LK dan Bursa Efek Indonesia melalui surat No: B.02-SKP/DHI/01/2010 tanggal 27 Januari 2010 mengenai Penggantian Sekretariat Perusahaan. Press Release BRI selama Tahun 2011 Bulan Januari

Februari

Tgl

Kegiatan

5

Penyaluran KUR BRI melampaui target 2010

6

BRI bekerjasama dengan Telkom untuk layanan host-to-host

7

BRI memenangkan gugatan atas PT Mulia Persada Pacific

10

Stock split saham BRI

19

Kerjasama BRI dengan Medco E&P terkait pemanfaatan produk dan jasa perbankan BRI

26

Kerjasama BRI dengan PT Angkasapura II dalam penggunaan kartu Brizzi sebagai alternatif alat pembayaran airport tax

4

Optimisme pertumbuhan KPR BRI di tahun 2011

195



195

Bulan

Tgl

Maret

April

Mei

Juni

Juli

196

Kegiatan

7

BRI meresmikan 72 unit kerja baru

8

BRI berada di peringkat 195 versi The World’s 500 Most Valuable Banking Brands 2011

10

Britama dan BRI Junio raih sebagai Top Brand Award 2011 dari Frontier Consulting Group

16

BRI dan PTPN II tandatangani perjanjian kredit dalam rangka revitalisasi industri gula

17

BRI menyalurkan Pinjaman Kemitraan kepada pengusaha UMKM korban bencana letusan Gunung Merapi

22

Aset BRI meningkat signifikan

3

Penandatanganan Akta Akuisisi Saham Bank Agro antara BRI dengan Dapenbun

4

Penyaluran gaji pegawai Kementerian PU melalui BRI

6

BRI bekerjasama dengan Greenet untuk penanaman pohon di daerah letusan Gunung Merapi

9

BRI menyalurkan kredit sindikasi kepada PT KAI

14

BRI memberikan bantuan dana untuk persiapan atlit karate menuju Sea Games 2011

15

Layanan setoran haji di 5.972 unit kerja Bank BRI

25

BRI gelar Pesta Rakyat Simpedes di Brebes, Jawa Tengah

25

BRI dan POLRI bekerjasama terbitkan SIM SMART

31

Kinerja keuangan BRI tahun 2010: BRI raih laba 11,472 triliun

13

BRI resmikan Sentra Layanan Prioritas di Balikpapan

13

Pertumbuhan aset BRI dalam lima tahun terakhir

20

BRI kembali tandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Taspen

25

BRI menyalurkan pembiayaan pada sektor industri kreatif

28

RUPS Tahunan BRI Tahun 2011

29

Kinerja keuangan triwulan I tahun 2011: Bank BRI raih laba Rp3,260 triliun

30

BRI ajarkan budaya menabung sejak dini dengan meluncurkan Tabungan BRI Junio

3

BRI terus menambah jumlah ATM

9

BRI termasuk ke dalam The World’s 500 Most Valuable Banking Brands 2011

10

BRI bekerjasama dengan Kemang Village untuk pembiayaan KPA

24

BRI dan Perum Pegadaian tandatangani perjanjian kredit modal kerja

25

BRI berkomitmen untuk memperkuat layanan TI

30

BRI dan Perum Perhutani tandatangani Nota Kesepahaman Bersama

31

BRI berikan beasiswa senilai 8 Miliar bagi putra daerah di wilayah timur Indonesia

8

Bank BRI kembali buka layanan prioritas

8

BRI gelar Pesta Rakyat Simpedes di Cirebon, Jawa Barat

16

BRI Peduli Pasar Rakyat (Pesat) di Pasar Klender

20

Bank BRI angkat kuliner Betawi untuk meramaikan HUT Jakarta

23

Bank BRI dan Unibraw tandatangani MoU

5

Bank BRI membuka Sentra Layanan Prioritas di Semarang

12

Bank BRI terus mengembangkan produk Brizzi

18

Bank BRI membuka Sentra Layanan Prioritas di Malang

19

BRI bekerjasama dengan Kementerian Dalam Negeri mengadakan BRI Pesat

20

BRI salurkan pinjaman kepada PT Mitratel

25

BRI terus mengembangkan jasa kustodian

26

Perjanjian Kerja Bersama antara Manajemen BRI dengan Serikat Pekerja BRI



Bulan

Tgl

Agustus

September

Oktober

November

Desember

Kegiatan

28

Pembagian sembako gratis

29

Kinerja Keuangan BRI Triwulan II Tahun 2011:Laba BRI mencapai 6,79 triliun

2

BRI bersama BUMN Peduli mengadakan pasar murah

19

Presiden hadiri buka puasa BRI bersama 3.300 yatim piatu

19

BUMN bekerjasama dengan BRI menggelar pasar murah di 16 kota di Indonesia

25

3.500 nasabah BRI mudik gratis

25

BRI dan Direktorat Jenderal Pendidikan Dasar, dan Menengah Kementerian Pendidikan Nasional tandatangani MoU tentang pemanfaatan jasa perbankan

25

BRI salurkan pembiayaan kepada Pelindo I

15

Bank BRI tandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Mitratel

21

Pertumbuhan transaksi sms banking BRI

25

BRI gelar BRI Junio Cycle Fest

28

RUPS Luar Biasa BRI Tahun 2011

5

Bank BRI dan UGM bekerjasama untuk layanan SPP on-line

5

Bank BRI terus memperkuat jaringan untuk mendominasi pasar UMKM

7

TiPhone bekerjasama dengan BRI untuk meningkatkan kapasitas transaksi bisnis pulsa

6

BRI terus meningkatkan fee based income dengan mengoptimalkan lebih dari 33 juta rekening yang ada

16

BRI adakan Brizzi Rally di Yogyakarta

16

BRI melayani pembayaran pupuk PT Pusri secara on-line di seluruh Indonesia

27

BRI dan Kementerian Agama kembali tandatangani perjanjian kerjasama untuk pemanfaatan layanan perbankan

28

Kinerja keuangan BRI Triwulan III Tahun 2011: BRI raih laba 10,43 triliun

9

BRI meluncurkan kartu kredit Visa Touch

11

BRI menyerahkan bantuan alat kateter kepada tim kesehatan Sea Games

12

BRI dukung pelaksanaan Jakarta Fashion Week 2011

14

BRI bersama APPMI sukseskan Jakarta Fashion Week 2011

15

BRI dan Obin dukung pagelaran batik di Jakarta Fashion Week 2011

16

Bank BRI luncurkan kartu kredit Touch untuk menyasar segmen anak muda perkotaan

17

BRI dukung LPM untuk mengorbitkan perancang muda

24

BRI bekerjasama dengan Kementerian Sosial salurkan dana bantuan Program Keluarga Harapan

25

Kegiatan BRIZZI funbike di Semarang

25

BRI berikan bonus Rp1,2 Miliar kepada atlet karate Indonesia

11

BRI dan Jawa Pos gelar BRIZZI funwalk

14

BRI buka Sentra Layanan Prioritas di Medan

16

BRI luncurkan 11 produk, jaringan CSR dan layanan baru

21

Pembukaan Sentra Layanan Prioritas di Banjarmasin

22

BRI bekerjasama dengan BNP2TKI salurkan kredit kepada Calon TKI

22

Bank BRI dan PT Angkasa Pura II luncurkan produk co-branding smart card payment dengan nama “e-Airport BRIZZI”

24

BRI siapkan dana tunai sebesar 19,25 triliun untuk mengantisipasi liburan Natal dan Tahun Baru

197



197

VI. PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN, AUDIT INTERN dan AUDIT EKSTERN 1. Fungsi Kepatuhan Fungsi Kepatuhan dilaksanakan mengacu pada PBI No. 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Fungsi Kepatuhan di BRI dilaksanakan oleh jajaran kepatuhan yang terdiri dari Direktur Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan. Direktur Kepatuhan selama tahun 2011 dijabat oleh Bambang Soepeno sampai dengan tanggal 28 April 2011dan kemudian digantikan oleh Randi Anto efektif per tanggal 21 Juli 2011. Dari tanggal 29 April sampai dengan 20 Juli 2011 Direktur Kepatuhan di jabat oleh Suprajarto selaku Direktur Pengganti yang juga merupakan Direktur Jaringan dan Layanan BRI. Sementara untuk jabatan Kepala Divisi Kepatuhan selama tahun 2011 dijabat oleh Teten Djaka Triana dan kemudian digantikan oleh M Jarot Eko Winarno. Baik Direktur Kepatuhan maupun Kepala Divisi Kepatuhan telah memenuhi persyaratan independensi serta kriteria sebagaimana ditetapkan oleh Bank Indonesia. Terkait dengan diterbitkannya Peraturan BI di atas, maka pada tahun 2011 BRI telah menyusun dan menetapkan Piagam Kepatuhan (Compliance Charter) serta menyempurnakan kebijakan internal mengenai Penerapan Budaya Kepatuhan di Unit Kerja BRI. Pengembangan Fungsi Kepatuhan diarahkan untuk dapat berperan sebagai management tools yang diharapkan mampu memberikan kontribusi dalam mendukung kegiatan bisnis dan operasional bank yang prudent (memenuhi prinsip kehati-hatian), sehat dan transparan. Terkait dengan perannya tersebut, maka diperlukan strategi untuk mensinergikan antara fungsi kepatuhan Bank dengan fungsi bisnis Bank, yang dituangkan dalam 3 pilar, yakni: a. Penerapan Prinsip Kehati-hatian. b. Penerapan Good Corporate Governance (GCG) c. Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT).

198


Strategi yang diimplementasikan dalam rangka mengembangkan bidang kepatuhan BRI diterjemahkan sesuai dengan pilar-pilar di atas, antara lain: A. Penerapan Prinsip Kehati-hatian. a. Pengujian Prinsip Kehati-hatian Pengujian prinsip kehati-hatian dilakukan atas final draft rencana kebijakan dan atau keputusan yang akan ditetapkan oleh Direksi BRI baik di bidang perkreditan maupun non perkreditan. Hasil pengujian selama tahun 2011 menunjukkan bahwa pada umumnya rencana kebijakan dan atau keputusan Direksi yang dimintakan pengujian telah memenuhi prinsip kehati-hatian sebagaimana diatur dalam peraturan eksternal dan peraturan internal yang berlaku. b. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengujian Merupakan kelanjutan dari kegiatan pengujian di atas, kegiatan ini dilaksanakan untuk memastikan kembali tidak terdapat adanya penyimpangan dalam tindak lanjut rencana kebijakan dan atau keputusan yang telah dinyatakan memenuhi prinsip kehati-hatian (comply). c. Review Kebijakan Internal Dilakukan untuk memastikan bahwa kebijakan yang telah ditetapkan oleh Direksi dan berlaku di internal BRI memenuhi ketentuan prinsip kehati-hatian. d. Resume Kebijakan Eksternal dan Penyampaian Kebijakan kepada Unit Kerja Terkait Baik resume maupun penyampaian kebijakan eksternal dilakukan terhadap kebijakan baru maupun perubahan kebijakan yang ditetapkan oleh regulator eksternal. Kegiatan ini dilaksanakan sebagai bagian dari sosialisasi kebijakan sehingga kebijakan eksternal dimaksud dapat segera dijadikan acuan oleh unit kerja terkait dalam bidang tugasnya. e. Analisis Dampak Ketentuan Eksternal Dilakukan untuk mengetahui pengaruh ketentuan eksternal yang berlaku terhadap kebijakan internal BRI yang berlaku saat ini sekaligus memastikan bahwa kebijakan internal BRI yang berlaku saat ini telah sesuai dengan ketentuan eksternal.


f. Pemantauan terhadap Pemenuhan Komitmen BRI Kegiatan ini dilakukan untuk memastikan kepatuhan BRI terhadap pemenuhan komitmen yang dimilikinya kepada Bank Indonesia maupun otoritas pengawas lainnya yang berwenang. Hasil dari pemantauan terhadap pemenuhan komitmen dilaporkan dalam bentuk Laporan Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan kepada Direksi, Dewan Komisaris dan BI secara berkala. g. Pemantauan terhadap Pemenuhan Ketentuan Kehati-hatian (BMPK, CAR, GWM, PDN, LDR, NPL, dll) Kegiatan ini dilakukan untuk memastikan kepatuhan BRI terhadap kebijakan prinsip kehati-hatian yang ditetapkan oleh Bank Indonesia maupun otoritas pengawas lainnya yang berwenang. h. Penyempurnaan/Pengembangan Compliance Toolkit. Untuk memastikan efektivitas dari standar prosedur kepatuhan yang telah berjalan saat ini, jajaran kepatuhan senantiasa mengevaluasi dan apabila diperlukan akan menyempurnakan compliance toolkit yang dimiliki. Pada tahun 2011, Divisi Kepatuhan telah mengusulkan aplikasi dashboard compliance system kepada Divisi TSI untuk dipergunakan dalam membantu pemantauan kepatuhan oleh manajemen. i. Pengelolaan Risiko Kepatuhan Terkait dengan pelaksanaan tugas ini, jajaran Kepatuhan berkoordinasi dengan jajaran Manajemen Risiko melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan dengan mengacu pada Peraturan Bank Indonesia mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Efektivitas pengelolaan risiko kepatuhan sebagaimana ditampilkan dalam Laporan Profil Risiko Kepatuhan yang disusun secara bulanan. j. Pengembangan SDM dalam Mendukung Implementasi Fungsi Kepatuhan Dalam rangka memperkuat fungsi kepatuhan Bank, BRI menyadari bahwa SDM yang ditempatkan pada fungsi ini harus mampu menguasai ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta memiliki komitmen yang tinggi untuk melaksanakan dan mengembangkan Budaya Kepatuhan (compliance culture). Terkait

199


dengan hal tersebut, maka BRI senantiasa memberikan kesempatan bagi SDM di jajaran kepatuhan untuk ikut serta dalam training, seminar, pendidikan kepatuhan, public course dan juga terlibat dalam working group di Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan (FKDKP). B. Penerapan Good Corporate Governance (GCG) BRI Terkait dengan penunjukkan Divisi Kepatuhan sebagai koordinator penerapan GCG di BRI, maka selama tahun 2011 Divisi Kepatuhan telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, antara lain: a. Menindaklanjuti penerbitan Kebijakan Good Corporate Governance BRI yaitu SKB No. 01-KOM/BRI/03/2011 - Nokep. S. 14-DIR/ DKP/ 03/2011 tanggal 8 Maret 2011 yang didalamnya mencakup ketentuan Kode Etik BRI dan Pedoman Dewan Komisaris dan Direksi BRI (Board Manual), maka Divisi Kepatuhan bersama dengan unit kerja terkait lainnya telah menyusun/menyempurnakan kembali beberapa draft soft-structure kebijakan pelaksanaan GCG antara lain: - Panduan Kerja Teknis bagi Dewan Komisaris dan Komite-komite yang membantu Dewan Komisaris. - Panduan Kerja Teknis bagi Direksi. - Panduan Sekretaris Perusahaan. - Panduan Transparansi dan Pengungkapan. - Panduan Penanganan Benturan Kepentingan (Conflict of Interest). Diharapkan pada tahun 2012 kebijakankebijakan tersebut di atas telah selesai mendapat persetujuan dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris untuk selanjutnya ditetapkan sebagai kebijakan internal BRI. b. Dalam rangka memenuhi PBI No. 13/1/ PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (TKB) Umum bahwa salah satu cakupan dalam Penilaian TKB adalah penilaian aspek GCG Bank, maka pada bulan Juni-Agustus 2011 yang lalu Divisi Kepatuhan telah menyelesaikan penilaian pelaksanaan GCG dalam rangka uji coba TKB dengan hasil nilai komposit GCG BRI secara individual sebesar 1,30 (Sangat Baik) dan nilai komposit GCG BRI secara konsolidasi dengan anak perusahaan (PA) sebesar 1,33 (Sangat Baik).


199

c. Menyusun kebijakan mengenai pedoman pelaksanaan untuk kegiatan Self Assesment GCG dalam rangka Penilaian Tingkat Kesehatan Bank. KODE ETIK Dalam rangka mewujudkan visi sebagai bank komersial terkemuka yang selalu mengutamakan kepuasan nasabah, BRI berkomitmen menerapkan dan mencapai standar corporate governance yang tinggi. Untuk itu, BRI telah memiliki Kode Etik yang berlaku bagi seluruh Insan BRI yang meliputi Anggota Dewan Komisaris, Anggota Komite di bawah Dewan Komisaris, Anggota Dewan Direksi, Anggota Komite di bawah Direksi, pekerja tetap, pekerja kontrak serta tenaga outsourcing.

Elemen Kode Etik BRI Elemen Kepatuhan terhadap Hukum dan Kebijakan Bank

Hubungan antara Bank dengan Nasabah Eksternal

• Komitmen untuk mengembangkan kualitas layanan prima dan selalu mengutamakan kepuasan nasabah. • Mengembangkan produk dan jasa sesuai kebutuhan nasabah. • Menjunjung tinggi kejujuran dalam promosi dan periklanan.

Peranan Kode Etik Hubungan antara Bank dengan Komunitas Setempat

Dengan jaringan kerja yang tersebar: • Insan bank wajib menjunjung tinggi nilai-nilai komunitas setempat. • Memberikan dukungan untuk peningkatan kualitas kehidupan komunitas setempat dengan prioritas di bidang pendidikan, seni dan budaya, agama, kemanusiaan dan kelestarian lingkungan.

KODE ETIK

Kebijakan, Sistem dan Prosedur

Hubungan antara Bank dengan Insan Bank

Kode Etik merupakan bagian penting dari kerangka kerja corporate governance karena Kode Etik menjabarkan prinsip dasar perilaku pribadi dan profesional yang diharapkan dilakukan insan BRI dalam menjalankan tugasnya. Selain itu, Kode Etik di BRI berperan memberikan dasar untuk merumuskan kebijakan, sistem dan prosedur yang berlaku di BRI. Kode Etik ditetapkan berdasarkan nilai-nilai budaya kerja, serta keseimbangan kepentingan dan kebutuhan stakeholder. Core Values dari Kode Etik yaitu Integritas, Profesionalisme, Kepuasan Nasabah, Keteladanan, dan Penghargaan pada Sumber Daya Manusia.

200

• Seluruh insan Bank wajib tunduk pada peraturan perundang-undangan dan peraturan yang ditetapkan dalam kebijakan Bank. • Jika hukum atau peraturan menjadi tidak relevan, atau jika kompetitor tidak mematuhinya, seluruh insan Bank wajib tetap tunduk.

Kebijakan Kode Etik BRI ditetapkan melalui suatu Surat Keputusan Bersama Dewan Komisaris dan Direksi BRI.

VISI MISI

Nilai-nilai


SDM merupakan aset utama Bank, sehingga Bank:

• Berkomitmen memperlakukan setiap insan Bank dengan obyektif, transparan, adil dan setara. • Berusaha menyediakan lingkungan kerja yang kondusif untuk meningkatkan produktivitas. Kerahasiaan Bank

• Insan Bank wajib menjaga rahasia bank maupun rahasia perusahaan.

Integritas dan Akurasi Pembukuan Bank

• Insan Bank bertanggung jawab melakukan pencatatan kegiatan bisnis Bank secara akurat, jujur, lengkap dan tepat waktu untuk menghasilkan laporan yang benar dan dapat dipertanggungjawabkan.


Elemen

Nilai-nilai

Benturan Kepentingan

Benturan kepentingan adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis Bank dengan kepentingan ekonomis pribadi pemilik, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif, dan/atau pihak terkait dengan Bank. • Prinsip kebijakan Bank dalam Benturan Kepentingan adalah bahwa setiap keputusan diambil semata-mata bagi kepentingan terbaik Bank. • Insan Bank tidak diperkenankan menempatkan diri pada posisi atau situasi yang dapat menimbulkan benturan kepentingan. • Untuk menjaga Bank membuat keputusan secara objektif, Insan Bank yang mengetahui adanya benturan kepentingan wajib mengungkapkannya. • Insan Bank tidak diperkenankan terlibat dalam pengambilan keputusan yang memiliki benturan kepentingan.

Kontribusi dan Aktivitas Politik

• Insan Bank tidak diperkenankan menggunakan dana, fasilitas dan sumber daya Bank untuk kontribusi aktivitas politik.

Hadiah/ Gratifikasi

• Insan Bank tidak diperkenankan menerima atau memberi hadiah yang tidak sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku. Hadiah dimaksud adalah pemberian dalam arti luas meliputi uang, barang, rabat (diskon), komisi, pinjaman tanpa bunga, tiket perjalanan, fasilitas penginapan, perjalanan wisata, pengobatan cuma-cuma dan fasilitas lainnya.

Sosialisasi Kode Etik Seluruh unit kerja BRI telah menerima sosialisasi kebijakan GCG dan Kode Etik BRI pada tahun 2010. Sosialisasi tersebut terus dilaksanakan secara berkesinambungan, antara lain melalui sosialisasi dalam program-program pendidikan yang diselenggarakan oleh Pusdiklat seperti Program Pengembangan Staf baik Umum, Audit maupun

201


IT, Resident Audit (RA) dan Resident Staff (RS). Selanjutnya, setiap pekerja yang telah menerima sosialisasi diwajibkan untuk menandatangani Pernyataan Kepatuhan Terhadap Kode Etik BRI. Pernyataan Kepatuhan tersebut selanjutnya ditatakerjakan dalam berkas kepegawaian masingmasing pekerja. C. Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Adapun kegiatan yang dilaksanakan selama tahun 2011, antara lain: a. Secara berkesinambungan melaksanakan sosialisasi Kebijakan dan Prosedur Penerapan Program APU dan PPT, antara lain: - Divisi Kepatuhan berkoordinasi dengan Divisi Diklat BRI menyusun materi Program APU dan PPT dalam bentuk Compact Disc (CD) sebagai materi yang harus disosialisasikan ke Unit Kerja Operasional BRI selindo. Penyampaian CD materi sosialisasi program APU dan PPT disertai dengan petunjuk teknis pelaksanaan sosialisasi kepada Kanwil BRI (untuk diteruskan kepada KC/KCP/ Unit/SLP binaan) dan Sendik BRI Selindo. Berdasarkan rekapitulasi Berita Acara Sosialisasi Program APU dan PPT Tahun 2011, maka s/d Desember 2011 diperoleh data Unit Kerja yang telah melaksanakan sosialisasi sebanyak 149 Kanca, 155 KCP, 1.128 BRI Unit dan 1 SLP dengan total jumlah peserta sebanyak 14.756 peserta. - Sosialisasi/pelatihan Program APU dan PPT pada Program Pengembangan Staff (PPS) BRI di Pusdiklat BRI. - Sosialisasi/pelatihan Program APU dan PPT pada pendidikan AMO dengan masa kerja < 1 (satu) tahun. - Sosialisasi/pelatihan Program APU dan PPT pada pendidikan Associate Auditor dan Resident Auditor. b. Penyampaian Action Plan Penerapan Program APU dan PPT ke Bank Indonesia serta koordinasi lebih lanjut dengan unit kerja terkait lainnya untuk memenuhi target dari action plan dimaksud.


201

c. Pemantauan penerapan kebijakan dan prosedur program APU dan PPT di unit kerja BRI dengan metode sampling pada 10 Kanwil BRI, 30 Kantor Cabang BRI, 25 KCP BRI, 28 Unit BRI dan 7 Sentra Layanan Prioritas (SLP) BRI. Hasil monitoring telah disampaikan kepada masing-masing Kanwil sampling untuk mendapat perhatian atau tindaklanjut Unit Kerja BRI terkait yang dijadikan sebagai sampel. d. Melaksanakan Pemantauan terhadap pelaksanaan Pengkinian Data Nasabah baik untuk CIF BRI maupun nasabah Cross Border Corespondent Banking. e. Melaksanakan kewajiban pelaporan pada PPATK berupa CTR dan STR sesuai ketentuan berlaku. f. Menindaklanjuti permintaan data dan permintaan blokir dari pihak eksternal, yaitu Bank Indonesia, KPK RI, PPATK dan BNN RI.

USA Patriot Act Terkait dengan pemenuhan terhadap peraturan “Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Act of 2001” (the “USA PATRIOT Act”) yang ditetapkan oleh Pemerintah Amerika Serikat untuk mencegah pencucian uang dan pendanaan para teroris melalui rekening koresponden bank-bank asing yang ada di lembaga-lembaga keuangan Amerika, maka lembaga-lembaga keuangan Amerika Serikat mensyaratkan kepada semua bank asing yang telah mempunyai atau berniat untuk mempunyai rekening koresponden pada mereka untuk mengisi formulir sertifikat yang standar. Dalam rangka memenuhi persyaratan USA Patriot Act, BRI telah melengkapi sertifikat mengenai rekening koresponden bank asing dan

dapat dilihat pada alamat website BRI www. bri.co.id. Sertifikasi ini berlaku untuk semua rekening-rekening yang dibuka untuk BRI oleh “Covered Financial Institutions.” 2. Fungsi Audit Intern Peran dan Fungsi Audit Intern Audit intern sebagai salah satu unsur sistem pengendalian internal Bank, memiliki peran pengawasan yang aktif dan penting dalam pencapaian visi dan misi Bank. Fungsi audit intern di BRI dijalankan oleh Satuan Kerja Audit Intern (AIN). Direksi telah menjamin terselenggaranya fungsi audit intern dalam setiap tingkatan manajemen dan kegiatan Bank sebagaimana tertuang dalam Piagam Audit Intern tentang peranan dan fungsi Audit Intern. Secara kelembagaan, AIN independen terhadap satuan kerja operasional dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama. AIN memiliki akses langsung (communication line) kepada Komite Audit untuk berkoordinasi dan menginformasikan hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan dan hasil audit. Audit intern melaksanakan kegiatan assurance dan konsultasi yang independen dan obyektif yang dirancang untuk memberikan nilai tambah dan meningkatkan kegiatan operasional. Audit internal membantu organisasi untuk mencapai

Struktur Audit Intern

DEWAN KOMISARIS

KOMITE AUDIT

DIREKTUR UTAMA AUDIT INTERN

AUDIT MP, MCM,

UMUM, PA

AUDIT BIDANG PSKA

AUDIT BIDANG TSI GRUP AUDIT

KANTOR INSPEKSI

BIDANG I & II

RESIDENT

AUDITOR

GRUP AUDIT

GRUP AUDIT

RESIDENT

AUDITOR BNU

202



tujuannya, melalui suatu pendekatan yang sistimatis dan teratur untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektifitas pengelolaan risiko, pengendalian intern dan proses governance. a. Audit Bidang PSKA Melaksanakan pengkajian organisasi audit intern, pengembangan kebijakan, prosedur dan sarana penunjang audit (audit tools), pengembangan kualitas audit serta perancangan software maupun hardware sesuai ketentuan dan best practices Audit Intern. b. Audit Bidang TSI Melaksanakan kegiatan audit serta pemberian konsultasi sebagai strategic business partner terhadap pengelolaan proses teknologi sistem informasi (TSI) oleh Unit Kerja Pengembang dan Pengguna TSI untuk memastikan kecukupan dan efektifitas pengendalian intern, manajemen risiko dan GCG. c. Audit Kantor Pusat (KP), Kantor Cabang Khusus (KCK), Unit Kerja Luar Negeri (UKLN), Perusahaan Anak (PA). Melaksanakan kegiatan audit serta pemberian konsultasi sebagai strategic business partner terhadap unit kerja di Kantor Pusat, KCK, unit kerja luar negeri dan perusahaan anak yang kepemilikan sahammya diatas 51% untuk memastikan kecukupan dan efektifitas pengendalian intern, manajemen risiko dan GCG. d. Kantor Inspeksi Melaksanakan kegiatan audit serta pemberian konsultasi sebagai strategic business partner terhadap Kantor Wilayah, Kantor Cabang, KCP, Kantor Kas dan BRI Unit untuk memastikan kecukupan dan efektifitas pengendalian intern, manajemen risiko dan GCG. Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter) Piagam audit intern Bank BRI ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi NOKEP S.53DIR/AIN/07/2008 tanggal 28 Juli 2008 tentang Piagam Audit Intern serta Kebijakan dan Prosedur Audit Intern PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Piagam audit intern (internal audit charter) dibentuk guna memberikan gambaran dan pedoman mengenai tujuan, wewenang, tanggung jawab dan ruang lingkup pekerjaan Audit Intern dalam organisasi.

203


Visi, Misi dan Atribut Audit Intern Visi Menjadi strategic business partner yang tangguh dan terpercaya untuk dapat memberikan nilai tambah bagi perusahaan dalam rangka mencapai visi BRI, serta menjadi benchmark of best practice bagi Audit Intern di Indonesia. Misi a. Melaksanakan risk based auditing secara independen dan profesional agar dapat memberikan manfaat yang optimal kepada stakeholders BRI b. Meningkatkan kompetensi untuk menjadi Auditor Intern yang profesional c. Memberikan hasil audit yang dapat memberikan nilai tambah bagi BRI dengan memanfaatkan secara optimal teknologi sistem informasi. Atribut Audit Intern Sebagai strategic business partner, Audit Intern harus mampu memberikan nilai tambah serta dapat dipercaya oleh para stakeholders. Adapun atributatribut penting untuk menjadi strategic business partner adalah sebagai berikut: a. Berorientasi pada bisnis b. Berorientasi pada stakeholders c. Proaktif, antusias dan dinamis d. Berkomunikasi secara efektif e. Memiliki keberanian untuk bertanya dan mengutarakan pendapat yang berbeda f. Mencari penyelesaian yang praktis g. Mengukur prestasi berdasarkan kualitas temuan h. Menggunakan nalar dan tidak hanya berkonsentrasi pada detil i. Mengerti penyebab masalah (bukan hanya gejalagejalanya) j. Mengerti kebutuhan manajemen, masalah dan risiko bisnis utama k. Memiliki sense of risk l. Memahami Banking Control System Ruang Lingkup Audit Intern Ruang lingkup pekerjaan Audit Intern mencakup pemeriksaan dan evaluasi atas efektivitas dari proses manajemen risiko, kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas tata kelola usaha yang menjadi tanggung jawab manajemen lini. a. Proses Manajemen Risiko Audit Intern membantu organisasi dengan cara mengidentifikasikan dan mengevaluasi risikorisiko signifikan dan memberikan kontribusi terhadap peningkatan pengelolaan risiko korporat.


203

b. Sistem Pengendalian Intern Audit Intern membantu organisasi dalam memelihara pengendalian intern yang efektif dengan cara melakukan penilaian atas kecukupan dan efektivitas struktur pengendalian intern. c. Proses Tata Kelola Usaha Audit intern melakukan penilaian, memberikan rekomendasi serta berkontribusi dalam proses peningkatan tata kelola usaha dengan lingkup sebagai berikut: pengembangan etika dan nilai-nilai dalam organisasi, pengelolaan kinerja organisasi yang efektif dan akuntabel, mengkomunikasikan seluruh risiko-risiko korporat serta pengendalian intern yang tepat dalam organisasi, mengkoordinasikan komunikasi yang efektif antara Direksi, Komisaris dan auditor eksternal. Kode Etik Audit Intern BRI Baik auditor sebagai individu maupun kelompok harus menerapkan prinsip-prinsip Kode Etik Audit Intern BRI sebagai berikut: a. Integrity principle Melakukan pekerjaan audit dengan jujur, produktif, profesional dan bertanggung jawab; mematuhi peraturan perundang-undangan dan peraturan intern BRI yang berlaku; tidak ikut serta dalam kegiatan yang tidak legal atau melakukan kegiatan yang dilarang oleh profesi auditor; menghormati dan berkontribusi pada tujuan hukum dan etika yang ditetapkan BRI. b. Objectivity principle Melakukan perilaku objektif dalam mengumpulkan, mengevaluasi dan membuat penilaian secara bebas (independen) serta tidak terpengaruh oleh kepentingan sendiri atau pendapat orang lain dalam memberikan pendapat profesionalnya. c. Confidentiality principle Menghargai nilai dari informasi yang diterima dan kepemilikan informasi serta tidak membocorkan informasi yang diperoleh tanpa mendapat kuasa kecuali demi hukum atau profesi. d. Competency principle Menggunakan keterampilan, pengetahuan, keahlian dan pengalaman yang dimiliki dalam melaksanakan kegiatan audit. Metodologi Audit BRI menerapkan metodologi risk based internal audit (RBIA) dengan pendekatan proses bisnis. RBIA tersebut diimplementasikan secara bertahap sesuai dengan tingkat kematangan manajemen risiko secara korporat. Dengan metodologi tersebut, maka proses bisnis dan unit bisnis yang diperkirakan

204


memiliki risiko yang signifikan dalam pencapaian tujuan perusahaan lebih diprioritaskan untuk diaudit, sehingga dapat diyakini bahwa seluruh potensi risiko dapat diminimalkan sesuai dengan toleransi risiko yang telah ditetapkan. Untuk mendukung efisiensi dan efektifitas pelaksanaan risk based audit serta untuk meningkatkan peran audit sebagai Strategic Business Partner (SBP), dalam proses analisa data didukung dengan penggunaan Computer Assissted Audit Technique (CAATs). Perencanaan dan Realisasi Audit Tahun 2011 Perencanaan Audit Tahunan (PAT) tahun 2011 disusun secara sistimatis dan konsisten dengan tujuan dan rencana strategis BRI, hasil penilaian risiko secara korporat, ketentuan regulator, arahan manajemen dan Komite Audit, risk profile dan hasil audit periode sebelumnya. Unit kerja yang diprioritaskan untuk diaudit (regular audit) pada tahun 2011 sejumlah 3.310 unit kerja atau 60% dari total unit kerja BRI. Sampai dengan akhir tahun 2011, Audit Intern BRI telah melaksanakan kegiatan audit reguler pada 4.007 unit kerja atau mencapai 121,06% dari target penugasan audit dan telah melaksanakan penugasan audit khusus (special audit) sejumlah 413 kegiatan serta fraud audit sejumlah 17 kegiatan. Secara periodik Audit Intern melaksanakan kegiatan monitoring terhadap perkembangan tindak lanjut perbaikan pengendalian intern yang telah dilakukan oleh auditee untuk selanjutnya diberikan opini ”Memadai” atau ”Tidak Memadai” atas tindak lanjut perbaikan yang telah dilaksanakan auditee. Adapun tingkat pelaksanaan komitmen perbaikan pengendalian intern adalah sebagai berikut: a. Memadai = 63,69% b. Tidak memadai = 1,70% c. Masih dalam proses pemantauan = 35% Sistem Manajemen Mutu Dalam rangka menjamin kualitas pelaksanaan audit, dilakukan penilaian kualitas (quality assurance) oleh pihak internal melalui internal quality assurance review maupun eksternal. Penilaian kualitas oleh pihak eksternal dilakukan oleh PT. SGS Indonesia melalui surveillance ISO 9001. Hasil surveillance ISO 9001:2008 visit 6/2011 oleh PT SGS Indonesia tidak ada temuan major maupun minor. Efektifitas pelaksanaan kerja dan kepatuhan terhadap Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB) dilakukan evaluasi oleh Auditor Ekstern. Adapun hasil review yang dilakukan pada


tahun 2011 oleh PricewaterhouseCoopers (PwC) menunjukkan bahwa fungsi Audit Intern BRI telah mampu menjalankan peranannya sesuai dengan standar yang telah ditetapkan serta mendapatkan predikat “good practices” apabila dibandingkan dengan industri sejenis. Namun demikian, secara berkesinambungan Audit Intern senantiasa meningkatkan dan melakukan penyesuaian terhadap standar audit yang sesuai dengan praktek terbaik (best practices) saat ini. Dalam rangka meningkatkan kualitas audit, jajaran Audit Intern terus berupaya melakukan proses peningkatan kompetensi auditor melalui sustainable education, yang diharapkan dapat memberikan pembekalan secara proporsional kepada auditor dalam menjalankan tugas auditnya. Lebih lanjut, Audit Intern telah membuat competency mapping serta melaksanakan pendidikan yang selaras dengan perkembangan bisnis Bank BRI. Disamping itu, secara berkesinambungan juga dilaksanakan review serta benchmarking (baik di dalam maupun di luar negeri) untuk mengkinikan kebijakan dan prosedur sesuai dengan perkembangan Audit Intern saat ini. Kompetensi SDM Audit Intern Ketersediaan sumber daya manusia (SDM) baik secara kuantitas maupun kualitas memiliki peranan yang sangat penting dalam pelaksanaan kegiatan audit. Pada posisi 31 Desember 2011, Audit Intern Bank BRI memiliki auditor yang telah mendapat sertifikasi nasional dan internasional sebagai berikut: a. Sebanyak 8 auditor menyandang sertifikasi CISA (Certified Information System Auditor) yang dikeluarkan oleh ISACA (Information System Audit and Control Association). b. Sebanyak 44 auditor menyandang sertifikasi QIA (Qualified Internal Auditor) yang dikeluarkan oleh YPIA (Yayasan Pendidikan Internal Audit).

b. Pengembangan CAATs (Computer Assissted Audit Technique), secara berkesinambungan sejalan dengan aplikasi yang dikembangkan Bank BRI. c. Melakukan migrasi dari OS Windows NT ke Windows Server 2008. d. Pengembangan secara berkesinambungan Pusat Data Elektronik (PDE) untuk auditor. Koordinasi Dengan Eksternal Auditor Pemeriksaan terhadap BRI dilakukan pula oleh eksternal auditor yakni Bank Indonesia (BI), Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dan Kantor Akuntan Publik (KAP). Dalam kegiatan pemeriksaan yang dilakukan oleh eksternal auditor, Audit Intern berperan sebagai liaison officer untuk mengkoordinir kelancaran pelaksanaan audit serta melakukan pemantauan atas tindak lanjut perbaikan atas temuan eksternal auditor oleh unit kerja terkait. Pemantauan pelaksanaan komitmen manajemen secara berkala dilakukan oleh Audit Intern bertujuan untuk memastikan bahwa manajemen telah melakukan perbaikan atas kelemahan pengendalian intern yang ditemukan oleh eksternal auditor. No

Ekternal Auditor

Jumlah Temuan *

1

Bank Indonesia (BI)

2 3

Status Temuan Selesai

Belum Selesai

130

97

33

BPK RI **

251

176

75

Kantor Akuntan Publik (KAP)

43

23

20

Keterangan: * sampai dengan posisi 31 Desember 2011 ** Pemeriksaan oleh BPK RI meliputi pemeriksaan rutin dan pemeriksaan pajak

WHISTLEBLOWER SYSTEM Teknologi Informasi Strategi yang digunakan oleh Audit Intern terkait dengan teknologi informasi adalah mengoptimalkan utilisasi penggunaan teknologi informasi secara berkesinambungan. Strategi ini diterapkan agar harapan manajemen bahwa Audit Intern dapat berperan sebagai early warning signal (EWS) dapat dilaksanakan lebih optimal. Adapun pengembangan teknologi informasi yang dilakukan Audit Intern BRI adalah sebagai berikut: a. Implementasi aplikasi Sistem Manajemen Audit (BRISMA).

205


Dalam rangka mendukung penerapan GCG, Bank BRI mengimplementasikan Sistem Pelaporan Pelanggaran (whistleblower system) sejak tahun 2009. Sistem ini dibangun guna mendorong partisipasi pekerja Bank BRI dan masyarakat dalam rangka mencegah terjadinya tindak kecurangan, suap dan korupsi dengan melaporkan kejadian/ pelaku pelanggaran (misconduct) serta mendorong budaya kejujuran dan keterbukaan.


205

Lebih lanjut, manfaat pengembangan sistem pelaporan pelanggaran (whistleblower system) antara lain: a. Menciptakan suatu sarana penyampaian informasi penting dan kritis bagi Bank BRI kepada pihak pengelola secara aman. b. Menciptakan kepercayaan pelapor sehingga dapat meningkatkan kesediaan untuk melaporkan terjadinya pelanggaran. c. Terdapat sistem deteksi dini (early warning system) atas kemungkinan terjadinya permasalahan sebagai akibat pelanggaran. d. Terdapat sistem penanganan pelaporan secara internal sebelum meluas menjadi masalah pelanggaran yang bersifat publik. e. Meminimalkan tingkat risiko yang mungkin dihadapi Bank BRI akibat dari pelanggaran (baik dari segi keuangan, operasional, hukum dan reputasi). f. Meminimalkan biaya Bank BRI dalam menangani dampak dari terjadinya pelanggaran. g. Menciptakan suatu sarana untuk dapat memberikan masukan kepada manajemen Bank BRI mengenai kelemahan pengendalian internal yang terjadi sehingga dapat dilakukan langkahlangkah perbaikan. Adapun kejadian yang dapat digolongkan dalam kategori pelanggaran adalah kejadian-kejadian sebagai berikut: a. Perbuatan melanggar hukum, termasuk pencurian, penggunaan kekerasan terhadap pekerja atau pimpinan, pemerasan, korupsi. b. Pelanggaran terhadap peraturan perundangundangan atau ketentuan perpajakan yang berlaku. c. Pelanggaran terhadap kode etik Bank BRI. d. Pelanggaran terhadap prinsip-prinsip akuntansi yang berlaku umum (generally accepted accounting principles). e. Pelanggaran terhadap kebijakan dan prosedur yang diterbitkan oleh regulator atau pelanggaran terhadap kebijakan dan prosedur internal Bank BRI. f. Tindak kecurangan lain yang dapat menimbulkan kerugian finansial maupun kerugian non finansial bagi Bank BRI. Tujuan pengembangan sistem pelaporan pelanggaran (whistleblower system) antara lain untuk: a. Menciptakan iklim yang kondusif dan mendorong pelaporan terhadap hal-hal yang dapat menimbulkan kerugian finansial maupun non finansial, termasuk hal-hal yang dapat merusak citra Bank BRI.

206


b. Mempermudah penanganan yang efektif terhadap laporan-laporan pelanggaran dan sekaligus melindungi kerahasiaan identitas pelapor serta tetap menjaga informasi ini dalam arsip khusus yang dijamin keamanannya. c. Membangun suatu kebijakan dan infrastruktur untuk melindungi pelapor dari balasan pihak internal maupun eksternal. d. Mengurangi kerugian Bank BRI yang terjadi karena pelanggaran melalui deteksi dini. e. Meningkatkan reputasi Bank BRI dimata pemangku kepentingan (stakeholders), regulator dan masyarakat umum. Mekanisme Penyampaian Laporan Pengaduan Mekanisme yang dibangun oleh Bank BRI dalam menerapkan whistleblower system adalah pelapor membuat pengaduan/pengungkapan dan mengirimkan kepada Direktur Utama Bank BRI menggunakan media: a. Surat faksimili atau b. Telepon atau short message service (SMS) melalui saluran khusus atau c. Surat dengan alamat PO BOX khusus. Laporan pengaduan/pengungkapan yang disampaikan pelapor sekurang-kurangnya memuat informasi sebagai berikut: a. Informasi mengenai data diri pelapor (nama, alamat, nomor telepon, faksimili, email, unit kerja) b. Memberikan indikasi awal yang dapat dipertanggungjawabkan meliputi: i. Fakta atas penyimpangan yang terjadi Permasalahan yang ingin dilaporkan dan jumlah kerugian yang ditimbulkan (apabila dapat diperkirakan) ii. Pihak-pihak yang terlibat (baik secara langsung maupun tidak langsung) Pihak yang bertanggungjawab atas penyimpangan yang terjadi, termasuk saksi dan pihak-pihak yang mendapat keuntungan/ kerugian atas terjadinya penyimpangan. iii. Unit kerja yang terpengaruh Unit kerja atau fungsi atau tempat terjadinya penyimpangan (menyebutkan nama unit kerja/ tempat/fungsi secara spesifik) iv. Modus operandi Bagaimana penyimpangan terjadi dan buktibukti awal yang dapat disampaikan. v. Waktu dan frekuensi kejadian Periode kejadian penyimpangan (tanggal, bulan atau tahun tertentu saat penyimpangan terjadi) serta frekuensi kejadian.


Tindak lanjut terhadap pengaduan/pengungkapan yang telah diterima adalah sebagai berikut: a. Direktur utama menerima setiap pengaduan/ pengungkapan dan menyampaikan kepada unit kerja yang ditunjuk untuk menatakerjakan laporan penerimaan pengaduan (menerima, mencatat dan menuangkan). b. Dewan Direksi menetapkan tindak lanjut terhadap pengaduan/pengungkapan yang telah diterima. Langkah tindak lanjut yang dapat ditempuh antara lain: i. Investigasi oleh Audit Intern, apabila substansi pengaduan dapat dilakukan investigasi oleh tim Audit Intern. ii. Investigasi oleh investigator eksternal, apabila substansi pengaduan membutuhkan kompetensi/knowledge/skill tertentu yang tidak dapat dipenuhi oleh tim Audit Intern. c. Tim investigasi melaksanakan kegiatan investigasi secara menyeluruh dan menyampaikan laporan hasil investigasi pengaduan kepada Dewan Direksi untuk kemudian ditetapkan putusan terhadap pengaduan tersebut. Beberapa putusan yang dapat ditetapkan antara lain: i. Dihentikan dan dinyatakan Selesai apabila hasil investigasi menyatakan bahwa pengaduan tersebut tidak benar atau tidak terbukti. ii. Meneruskan hasil investigasi kepada forum Pembahasan Kasus Pelanggaran (PKP) apabila hasil investigasi menyatakan bahwa pengaduan terbukti benar. iii. Meneruskan kasus pelanggaran yang termasuk dalam kategori tindak pidana umum atau korupsi kepada penyidik untuk proses

lebih lanjut sesuai dengan ketentuan BRI dan hukum yang berlaku. Dalam hal ini akan dilakukan komunikasi dan koordinasi dengan tim dari Divisi Hukum guna memastikan bahwa bukti-bukti yang telah dikumpulkan dalam kegiatan investigasi dinyatakan cukup untuk disampaikan kepada pihak yang berwenang. Kerahasiaan dan Perlindungan Pelapor Pengaduan Bank BRI memberikan jaminan perlindungan dan kerahasiaan terhadap setiap pelapor pengaduan/ pengungkapan terhadap: a. Kerahasiaan identitas pelapor (nama, alamat, nomor telepon, faksimili, email, unit kerja). b. Perlindungan atas tindakan balasan dari terlapor atau lembaga. Perlindungan dari tekanan, penundaan kenaikan pangkat/jabatan, pemecatan, gugatan hukum, harta benda hingga tindakan fisik. Perlindungan tersebut tidak hanya berlaku bagi pelapor akan tetapi dapat diperluas sampai dengan anggota keluarga pelapor. Penerimaan Pelaporan Pelanggaran Sejak diluncurkan pada tahun 2009, jumlah pelaporan pelanggaran terus meningkat baik pelaporan dari pihak internal maupun pihak eksternal. Adapun penerimaan pelaporan pelanggaran sampai dengan 31 Desember 2011 berjumlah 439 laporan yang dapat dikategorikan kedalam 2 kriteria berikut: a. Laporan mengenai dugaan pelanggaran (misconduct) b. Laporan berupa pertanyaan atau masukan

Jumlah Penerimaan Pelaporan

Periode

2009

Pertanyaan / Masukan

Dugaan Pelanggaran

Total

Jumlah Laporan Yang Ditindaklanjuti

27

23

50

50

Jumlah Jumlah Laporan Yang Laporan Yang Sesuai Ruang Dinyatakan Lingkup WBS SELESAI dan Terbukti Benar* 42

29

2010

78

33

111

111

79

49

2011

198

80

278

278

165

107

Total

301

138

439

439

286

185

Keterangan: * Berdasarkan hasil laporan tindak lanjut/investigasi

3. Fungsi Audit Ekstern Pengawasan terhadap BRI, selain dilaksanakan oleh auditor internal BRI juga dilaksanakan oleh auditor eksternal diantaranya oleh Bank Indonesia (BI), Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dan Kantor Akuntan Publik (KAP). BRI telah menunjuk KAP yang terdaftar di Bank Indonesia, Bapepam-LK dan Departemen Keuangan yakni KAP Purwantono, Suherman dan Surja (Ersnt and Young). KAP tersebut merupakan salah satu dari 4 (empat) KAP berskala Internasional (The Big Four). Penunjukan KAP telah berpedoman pada regulasi yang berlaku dan dipilih

207



207

melalui tahapan proses seleksi dengan pelelangan terbatas/tender berdasarkan pemenuhannya terhadap kriteria: a. Berpengalaman sebagai auditor perbankan b. Memahami regulasi perbankan di Indonesia, perusahaan masuk bursa serta peraturan lainnya yang relevan. c. Berpengalaman dan memahami sistem aplikasi dan teknologi perbankan. d. Memahami produk perbankan. e. Berpengalaman dan paham mengenai manajemen risiko. BRI tidak pernah melakukan penunjukan KAP yang sama untuk periode audit 5 (lima) tahun berturut-turut dan dengan partner yang sama selama 3 (tiga) tahun buku berturut-turut. Dalam hal penunjukannya, terlebih dahulu memperoleh rekomendasi dari Komite Audit dan persetujuan RUPS. Imbalan jasa yang diberikan BRI kepada KAP adalah sebesar Rp5.650.000.000,- (lima milyar enam ratus lima puluh juta rupiah) sudah termasuk PPN sebesar 10% (sepuluh persen) dan pajak lainnya yang berlaku. Imbalan jasa tersebut sudah termasuk out of pocket expenses (OPE). Penugasan telah dilakukan dengan memenuhi persyaratan yang berlaku dan memenuhi aspekaspek sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia No.3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana diubah dengan PBI No: 7/50/ PBI/2005 tanggal 29 November 2005 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan SE BI No: 3/32/DPNP/IDPnP tanggal 14 November 2001 tentang Hubungan Antara Bank, Akuntan Publik dan Bank Indonesia, antara lain: a. Kapasitas KAP b. Legalitas perjanjian kerja c. Ruang lingkup audit d. Standar profesional akuntan publik e. Komunikasi BI dengan KAP Tambahan ruang lingkup audit oleh KAP, juga mencakup hal-hal sebagai berikut: a. Penggolongan kualitas aktiva produktif dan kecukupan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) yang dibentuk BRI dalam laporan keuangan konsolidasi untuk Tahun yang berakhir 31 Desember 2011, yang didasarkan atas penilaian sekurang-kurangnya mencakup 25 (dua puluh lima) debitur terbesar atau berdasarkan komunikasi antara Bank Indonesia dengan KAP PSS (Purwantono, Suherman & Surja).

208


b. Hal-hal lain yang diatur dalam Standar Akuntansi Keuangan dan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI) yang berlaku, termasuk catatan atas laporan keuangan konsolidasi untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011. c. Penelaahan atas pelanggaran Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang meliputi nama debitur, kualitas penyediaan dana, persentase dan jumlah pelampauan/pelanggaran BMPK pada tanggal 31 Desember 2011. d. Hal-hal lain yang ditentukan berdasarkan hasil komunikasi antara Bank Indonesia dengan KAP PSS (Purwantono, Suherman & Surja). Disamping itu, KAP yang ditunjuk telah melaksanakan kewajiban KAP lainnya sebagaimana yang ditetapkan oleh ketentuan atau peraturan perundangundangan yang berlaku termasuk ketentuan Standar Akuntansi Keuangan, Bank Indonesia, BapepamLK, perpajakan, dan peraturan-peraturan lain yang relevan. Terkait dengan penerapan PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006), ruang lingkup audit yang dilakukan adalah sesuai dengan PSAK 50 dan 55 tersebut kecuali untuk melakukan review penurunan nilai kredit secara kolektif, bilamana BRI dan Anak Perusahaan menggunakan fasilitas yang masih diperbolehkan oleh Bank Indonesia dalam SE No.11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009 tersebut, sebagai berikut: - Menilai kewajaran penilaian sendiri (selfassessment) yang dilakukan oleh manajemen dalam rangka menetapkan keberadaan kondisi keterbatasan Bank sebagaimana yang dimaksud dalam penyesuaian PAPI 2008. - Menilai kewajaran estimasi manajemen dalam menentukan penurunan nilai kredit secara kolektif. - Melakukan review apakah metodologi penurunan nilai (impairment) dan proses dokumentasi, termasuk perlakuan akuntansi, telah sesuai dengan prinsip-prinsip PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006). - Melakukan review atas proses Teknologi Informasi untuk melihat apakah hal tersebut telah sesuai dengan kepatuhan terhadap PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006). KAP yang ditunjuk telah menyampaikan hasil audit dan management letter kepada Bank dengan tepat waktu. Akuntan Publik juga telah bekerja secara independen dan memenuhi kriteria yang telah diperjanjikan sebelumnya.


VII.PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERMASUK PENGENDALIAN SISTEM INTERN

Kegiatan usaha BRI senantiasa dihadapkan pada risiko-risiko yang berkaitan erat dengan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan. BRI dituntut untuk dapat mengelola risiko tersebut agar dapat memperoleh efektivitas dan efisiensi usaha yang lebih tinggi. Risiko yang wajib dikelola tersebut adalah Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Strategis, Risiko Reputasi. Direksi BRI telah menetapkan Filosofi Risiko BRI sebagai dasar dari strategi penerapan manajemen risiko BRI untuk pengembangan budaya risiko pada seluruh jenjang organisasi. Filosofi tersebut terdiri dari 4 (empat) komponen yaitu: 1. Integritas 2. Profesionalisme 3. Prinsip Kehati-hatian 4. Peningkatan Kompetensi yang Berkelanjutan. Penerapan Manajemen Risiko berpedoman pada PBI No. 5/8/PBI/2003 sebagaimana telah diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009 dan SE BI No. 5/21/ DPNP sebagaimana telah diubah dengan SE BI No. 13/23/DPNP, tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum yang mencakup hal-hal sebagai berikut: 1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Dewan Komisaris maupun Direksi aktif melakukan pengawasan untuk pemantauan dan pengambilan keputusan yang bersifat strategik melalui komite di bawah Dewan Komisaris/Direksi. Adapun bentuk pengawasan yang dilakukan selama tahun 2011 adalah sebagai berikut:

Pengawasan Aktif Dewan Komisaris: a. Dewan Komisaris memberikan persetujuan atas Kebijakan Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi BRI. b. Dewan Komisaris mengevaluasi implementasi kebijakan yang terkait dengan manajemen risiko baik secara rutin, maupun ad-hoc yang dituangkan dalam risalah rapat dan memorandum kepada Direksi.

209


c. Dewan Komisaris mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi untuk transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pengawasan Aktif Direksi: a. Direksi telah melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko, kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, prosedur dan penetapan limit dengan mengagendakan Risk Management Committee (RMC), Sub-RMC, Forum ALCO, Rapat Direksi, Komite Kebijakan Perkreditan dan Forum Strategis (Forstra) secara rutin guna membahas permasalahan-permasalahan tersebut. Selama tahun 2011 Direksi telah menyelenggarakan 3 kali RMC dan 4 kali SubRMC. b. Dalam rangka menyelesaikan tugas pengelolaan risiko yang efektif, Direksi telah menyediakan sumber daya berupa infrastruktur, aplikasi Sistem Informasi Manajemen (OPRA, LAS, GUAVA), sistem dan prosedur pengelolaan risiko, serta penyediaan SDM yang kompeten. c. Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu keterampilan SDM, pengelola risiko secara berkala dan berkelanjutan dengan: - Menetapkan anggaran secara reguler yang didasarkan pada program perencanaan peningkatan mutu keterampilan SDM dan secara periodik dilakukan evaluasi terhadap efektivitasnya. - Peningkatan kualitas SDM, dilakukan baik melalui kegiatan sertifikasi manajemen risiko maupun melalui pelatihanpelatihan tentang manajemen risiko yang dikoordinasikan oleh Divisi Pendidikan dan Pelatihan antara lain: - Pendidikan sertifikasi manajemen risiko bagi pejabat eselon 1, 2 dan 3. Sampai dengan 31 Desember 2011 jumlah pejabat atau staf yang memiliki sertifikat manajemen risiko berjumlah 1068 orang. - Meningkatkan pengetahuan dan keterampilan SDM melalui training atau pembekalan kepada setiap pejabat secara berkala yang mencakup sistem


209

pengawasan dan manajemen risiko, antara lain: i. Pendidikan supervisi bagi pimpinan unit kerja ii. Pelatihan dan sosialisasi mengenai OPRA (Operational Risk Assessor), LAS, Guava, SID serta mengadakan inhouse training tentang modeling CRR dan CRS serta pengukuran risiko kredit iii. Pendidikan PSAK 50/55 dan Basel II iv. Pendidikan Credit Risk Management v. Pendidikan Operational Risk Management vi. Identifikasi keputusan strategis atas revisi rencana bisnis Bank vii. Pendidikan Risk Management Measurement viii. Pendidikan stress test ix. Seminar bancassurance x. Seminar National Banking Leadership & Bank Fraud in Asia xi. Seminar Fraud pada Priority Banking xii. Workshop ISO 31000: 2009 Risk Management International Standard xiii. Pendidikan Financial Risk Manager (FRM) preparation program xiv. Seminar panduan manajemen keamanan informasi berdasarkan ISO/ IEC27000 xv. Workshop Know Your Customer (KYC) = increase income and comply with BI Regulation xvi. Seminar Enterprise Risk Management (ERM) xvii. Pendidikan Basic Treasury xviii. Workshop Best Practice Pengolahan Data Kerugian Bank xix. Pendidikan Liquidity Risk Management xx. Workshop optimalisasi linkage program melalui portofolio kredit berbasis risiko xxi. Pendidikan managing by project xxii. Workshop analisa pemilihan metode perhitungan CKPN xxiii. Pendidikan teknik investigasi fraud berbasis NLP xxiv. Seminar re-assessing growth strategy and enhancing resiliency in the face of future shocks

210


- Penyediaan SDM yang berkualitas juga dilakukan dengan pelatihan dan sosialisasi mengenai OPRA (Operational Risk Assessor) serta mengadakan inhouse training tentang modelling CRR, CRS dan pengukuran risiko kredit, dan mengikutsertakan karyawan dalam kegiatan workshop, kursus dan seminar. 2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit BRI telah memiliki kebijakan dan prosedur penetapan limit risiko antara lain: a. Kebijakan Umum Manajemen Risiko b. Pedoman Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko c. Kebijakan Pedoman Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi d. Kebijakan Produk dan Aktivitas Baru e. Kebijakan Profil Risiko BRI f. Prosedur Penetapan Limit Risiko Kredit g. Kebijakan Pengelolaan Instrumen Keuangan h. Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas i. Treasury Policy j. Pedoman Pelaksanaan Kredit (PPK) dan Buku Prosedur Operasional (BPO)

BRI senantiasa melakukan pengkinian kebijakan, metodologi dan prosedur, dengan memperhatikan validitas, kebutuhan, kemampuan, kondisi dan kebijakan baik internal maupun eksternal yang berlaku.

3. Kecukupan Proses ldentifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta Sistem Informasi Manajemen Risiko Sesuai dengan kompleksitas, ukuran usaha dan sasaran bisnis bank, manajemen risiko di BRI diterapkan secara terintegrasi untuk seluruh 8 jenis risiko yang tersebar dan melekat di setiap unit kerja operasional. Penerapan manajemen risiko mencakup identifikasi risiko, indikator risiko utama, profil risiko dan penetapan rencana tindak lanjut yang dilaporkan kepada manajemen untuk proses pemantauan / pengendalian risiko oleh manajemen untuk risiko-risiko yang signifikan.

Adapun tahapan proses manajemen risiko yaitu: a. ldentifikasi risk issue dilakukan di level Kantor Pusat, Kantor Wilayah, dan Kantor Cabang seluruh Indonesia dengan menggunakan aplikasi OPRA dan juga melalui Loan Approval System (LAS) dan GUAVA. Dalam tahapan ini dilakukan penetapan dan pengkinian risk issue.


b. Pengukuran risiko tercermin dalam Laporan Profil Risiko Triwulanan, Dashboard Manajemen Risiko Bulanan, Laporan Penilaian RCSA Triwulanan, Laporan Perhitungan VaR secara mingguan, analisa stress testing untuk risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas secara triwulanan. c. Pemantauan risiko dilakukan dengan cara mengevaluasi limit, key risk indicator, realisasi Rencana Tindak Lanjut (RTL)/Progress Action Plan yang dibuat oleh unit kerja. d. Pengendalian risiko dilakukan antara lain dengan memberikan tindak lanjut atas risiko yang bersifat moderate dan high yang melebihi limit, peningkatan kontrol (pengawasan melekat), penambahan modal untuk menyerap potensi kerugian dan audit internal secara periodik. Di samping itu juga dilakukan analisis terhadap Produk dan/atau Aktivitas Baru (PAB). Sistem Informasi Manajemen Risiko (SIMR) yang diaplikasikan di BRI dalam proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko antara lain: a. Treasury and Market Risk System Application (GUAVA) untuk risiko pasar. b. Loan Approval System (LAS) untuk risiko kredit. c. Operational Risk Assesor (OPRA) untuk risiko operasional. BRI secara periodik melakukan stress testing untuk mengukur kemampuan modal perusahaan menyerap risiko kerugian dalam keadaan stress. 4. Sistem Pengendalian Intern Pengendalian secara menyeluruh telah diimplementasikan melalui: a. Penetapan struktur organisasi dengan melakukan pemisahan fungsi yang jelas antara unit kerja operasional (business unit) dengan unit kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian risiko (Risk Management Unit). b. Penetapan Risk Management Unit yang memiliki independensi dalam membuat kebijakan, metodologi pengukuran risiko, penetapan limit risiko dan melakukan validasi data / validasi model. c. Menerapkan konsep first line of defense, second line of defense dan third line of defense. d. Setiap transaksi dari aktivitas fungsional yang mempunyai eksposur risiko harus mendapatkan persetujuan dari pejabat yang berwenang, dan risikonya telah dilakukan review dan dipantau sesuai kebutuhan oleh masing-masing business unit.

211


e. Validasi data dilakukan oleh pejabat dan unit kerja yang independent dari unit kerja operasional. Validasi data dilakukan minimal setiap bulan untuk semua jenis risiko. f. Melakukan audit secara periodik yang dilaksanakan oleh internal auditor untuk memberikan penilaian atas pelaksanaan proses dan sistem manajemen risiko pada aktivitas fungsional yang mempunyai eksposur risiko. Untuk mendukung hal tersebut telah dilakukan revisi Pedoman Audit Intern (PAI) dan Risk Control Matrix (RCM) ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO BRI Organisasi Manajemen Risiko BRI terdiri dari: 1. Dewan Komisaris Wewenang dan tanggung jawab Dewan Komisaris BRI berkaitan dengan pengawasan aktif terhadap manajemen risiko BRI, antara lain menyetujui dan mengevaluasi Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR), mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko, mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi terkait transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris. Dalam melaksanakan fungsinya tersebut, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pengawasan Manajemen Risiko. 2. Direksi Direksi bertanggung jawab antara lain untuk menyusun arah, kebijakan dan strategi manajemen risiko secara tertulis dan komprehensif dan bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko dan eksposur risiko yang diambil BRI secara keseluruhan, termasuk memastikan peningkatan kompetensi SDM, dll. 3. Risk Management Committee (RMC) Selengkapnya mengenai RMC sebagaimana disajikan pada bagian Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite di Bawah Direksi. 4. Divisi Manajemen Risiko (DMR) DMR merupakan unit kerja yang memiliki wewenang dan tanggung jawab dalam menjalankan proses manajemen risiko dan bersifat independen dari Unit Kerja Operasional dan Unit Kerja Audit Intern. Di setiap kantor Wilayah terdapat perpanjangan tangan dari DMR dengan jabatan Group Head Manajemen Risiko.


211

5. Unit Kerja Operasional (Risk Taking Unit) Unit Kerja Operasional (UKO) adalah unit kerja yang melakukan aktivitas perbankan. Pada setiap UKO tersebut terdapat Fungsi Manajemen Risiko, yaitu pejabat yang ditunjuk/ditugaskan untuk menjalankan peran Fungsi Manajemen Risiko. 6. Unit Kerja Audit Intern Efektivitas sistem pengendalian intern sangat mempengaruhi keberhasilan penerapan manajemen risiko di BRI. Unit Kerja Audit Intern harus mengevaluasi dan PROFIL RISIKO Profil Risiko BRI untuk posisi triwulan IV tahun 2011 sebagai berikut:

No.

Tingkat Risiko Inherent

Jenis Risiko

Tingkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko

Tingkat Risiko

1

Kredit

Moderate

Fair

Moderate Peringkat 3

2

Pasar

Low

Satisfactory

Low Peringkat 1

3

Likuiditas

Low to Moderate

Strong

Low Peringkat 1

4

Operasional

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate Peringkat 2

5

Hukum

Low

Satisfactory

Low Peringkat 1

6

Strategik

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate Peringkat 2

7

Kepatuhan

Low

Satisfactory

Low Peringkat 1

8

Reputasi

Predikat Komposit Keterangan: - Risiko inheren - Kualitas Penerapan MR - Tingkat Risiko - Peringkat Profil Risiko

212

Low

Satisfactory

Low Peringkat 1

Low to Moderate

Satisfactory

Low to Moderate (Peringkat 2)

: : : :

Low / Low to Moderate; Strong / Satisfactory; Peringkat 1 / 2; Peringkat 1 / 2;


Moderate ; Fair; Peringkat 3; Peringkat 3;

Moderate to High / High; Marginal / Unsaticfactory; Peringkat 4 / 5; Peringkat 4 / 5;


VIII. PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) dan PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EXPOSURE) BRI telah memiliki kebijakan untuk penyediaan dana kepada pihak terkait yang telah disesuaikan dengan Peraturan BI yang berlaku tentang Batas Maksimum Pembayaran Kredit (BMPK) dan telah menerapkan prinsip kehati-hatian melalui penyebaran/diversifikasi portofolio atas penyediaan dana yang telah diberikan, sehingga tidak ada pelanggaran dan atau pelampauan BMPK atas penyediaan dana baik kepada pihak terkait (related party) maupun penyediaan dana besar (large exposure). Disamping itu, untuk menjamin independensi pengurus Bank terhadap potensi intervensi dari pihak terkait dalam pemberian putusan penyediaan dana, BRI menerapkan prinsip “four-eyes principle”. Berikut jumlah total baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar (large exposure) posisi 31 Desember 2011: No.

Penyediaan Dana

1.

Kepada Pihak Terkait

2.

Kepada Debitur Inti

Debitur

Jumlah Nominal (Jutaan Rupiah)

10

809.930

a. Individual

25

31.584.971

b. Group

25

32.993.894

Penyediaan dana kepada pihak terkait dan kepada debitur inti tersebut di atas telah diberikan berdasarkan ketentuan umum perkreditan di BRI dan diputus oleh Komite Kredit sesuai kewenangan.

213



213

IX. RENCANA STRATEGIS BRI

Dalam rangka penerapan GCG, BRI telah mengembangkan suatu sistem perencanaan dan pengendalian perusahaan yang disusun secara sistematis, realistis dan terintegrasi dengan selalu memperhatikan faktor-faktor eksternal dan internal. Perencanaan Perusahaan dibagi dalam perencanaan jangka pendek 1 (satu) tahun yang dituangkan dalam anggaran tahunan, perencanaan jangka menengah 3 (tiga) tahunan yang dituangkan dalam Business Plan serta perencanaan jangka panjang 5 (lima) tahunan yang dituangkan dalam Corporate Plan. Saat ini BRI menjalankan rencana korporasi jangka panjang (RJP)/Corporate Plan (Corplan) Tahun 2008-2012 yang merupakan kelanjutan dari Corplan BRI Tahun 2003-2007. Corplan BRI memuat pernyataan tentang grand strategy dan sasaran pengembangan bisnis BRI selama lima tahun, yaitu menjadi “The Best Bank in Indonesia”. Sehubungan dengan hal itu BRI telah menetapkan tema-tema tahunan untuk masing-masing tahun selama periode Corplan BRI Tahun 2008-2012 sehingga proses pencapaian sasaran kerja menjadi lebih terfokus. Tema tahunan ini juga menjadi referensi dalam setiap penyusunan Business Plan/Rencana Bisnis Bank (RBB). Berikut ini adalah Tema Tahunan yang ditetapkan oleh BRI dalam Corplan Tahun 2008-2012: Tahun

TEMA TAHUNAN BRI (Theme of Year)

2008

Organisasi Yang Efektif dan Efisien

2009

Bank Dengan Teknologi Informasi Yang Handal

2010

Sumber Daya Manusia Profesional

2011

Manajemen Risiko Yang Handal

2012

Good Corporate Governance (GCG)

Rencana strategis dan program kerja dalam RBB BRI disusun sesuai dengan visi dan misi BRI, yaitu fokus pada pelayanan kepada sektor UMKM namun dengan tetap memperhatikan peluang pada sektor bisnis yang lain. Tema tahunan yang menjiwai pelaksanaan rencana kerja pada tahun 2011 adalah tercapainya Manajemen Risiko BRI Yang Handal, yang kemudian diterjemahkan dalam berbagai action program.

• Memperkuat manajemen risiko • Melakukan penetrasi pasar melalui product development dan market development • Memperluas dan mengoptimalkan jaringan kerja • Memanfaatkan teknologi informasi untuk pencapaian efisiensi operasional dan kecepatan pelayanan • Menyediakan dukungan SDM, baik kualitas maupun kuantitas

Penyusunan RBB BRI sesuai ketentuan PBI No.12/21/PBI/2011 tanggal 19 Oktober 2011 dan SE BI No.12/27/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 perihal Rencana Bisnis Bank Umum. Rencana kerja perusahaan tersebut telah disosialisasikan kepada seluruh jajaran manajemen dan secara ringkas telah disampaikan kepada seluruh pekerja BRI. Beberapa program dan strategi baik di bidang bisnis maupun pendukung yang telah disusun BRI dalam rangka mencapai sasaran kinerja BRI adalah sebagai berikut: • Fokus pada bisnis UMKM dengan tetap memaksimalkan peluang bisnis lain yang ada

Pertanggungjawaban manajemen mengenai pelaksanaan masing-masing perencanaan dilakukan melalui mekanisme RUPS yang di dalamnya termasuk evaluasi terhadap struktur organisasi perusahaan, sistem dan prosedur, sumber daya manusia serta kinerja perusahaan termasuk pelaksanaan fungsi Audit Intern pada setiap tingkat dan unit struktur organisasi

214



X. KETERBUKAAN INFORMASI

1. AKSES TERHADAP INFORMASI Untuk memudahkan para pemangku kepentingan (stakeholder) dalam mendapatkan informasi, BRI menyediakan akses dengan memanfaatkan dukungan teknologi informasi yang handal melalui website www. bri.co.id. BRI juga secara aktif melakukan publikasi dari setiap aksi korporasi yang dilakukan melalui press release. Press Release BRI selama tahun 2011 selengkapnya disajikan pada bagian V mengenai Sekretariat Perusahaan.

Untuk investor, BRI menyediakan akses langsung melalui website www.ir-bri.com dan untuk mendapatkan informasi lebih lanjut dapat menghubungi:

Head of Investor Relation PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. E-mail: [email protected]

2. TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN BANK YANG BELUM DIUNGKAP DALAM LAPORAN LAINNYA BRI telah menyampaikan seluruh informasi keuangan dan non keuangan yang diwajibkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku secara transparan kepada publik melalui berbagai sarana media cetak maupun elektronik, termasuk publikasi laporan keuangan di website BRI, BI dan BUMN online dan kepada pihak-pihak yang berkepentingan antara lain sebagai berikut: No

Jenis Laporan

Disampaikan kepada

1

Laporan Keuangan Publikasi

a. Bank Indonesia b. BPK RI c. Kementerian Keuangan RI d. Kementrian BUMN RI e. Bapepam dan LK f. Bursa Efek Indonesia (BEI) g. Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS)

2

Laporan Tahunan dan Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan BRI

a. Bank Indonesia b. YLKI c. Lembaga Pemeringkat di Indonesia (PT Fitch Ratings Indonesia dan PT Pefindo) d. Asosiasi Bank-bank di Indonesia (Himbara, Perbanas, IBI) e. LPPI f. 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan Keuangan yakni: LM-FEUI dan INDEF g. 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan yakni: Majalah InfoBank dan Majalah Investor

3

Laporan Posisi Simpanan

LPS

4

Laporan Bank Umum (LBU)

Bank Indonesia

5

Laporan ATMR dan KPMM

Bank Indonesia

6

Laporan Realisasi RBB

Bank Indonesia

7

Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank

Bank Indonesia

8

Laporan Pembayaran Dividen

Departemen Keuangan

215



215

3. KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

Per 31 Desember 2011, kepemilikan saham oleh masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi BRI tidak mencapai 5% (lima perseratus) dari modal disetor BRI, Bank lain, Lembaga Keuangan Bukan Bank dan Perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam maupun luar negeri. Adapun daftar kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan Direksi sebagai berikut: No.

Nama

Jabatan

Kepemilikan Saham

1.

Bunasor Sanim


nihil

2.

Agus Suprijanto

Komisaris

nihil

3.

Heru Lelono

Komisaris

nihil

4.

Hermanto Siregar

Komisaris

nihil

5.

Adhyaksa Dault


nihil

6.

Aviliani


nihil

7.

Sofyan Basir

Direktur Utama

nihil

8.

Sarwono Sudarto

Direktur

Kurang dari 5%

9.

Randi Anto

Direktur

Kurang dari 5%

10.


Direktur

Kurang dari 5%

11.

Achmad Baiquni

Direktur

nihil

12.

A. Toni Soetirto

Direktur

nihil

13.

Lenny Sugihat

Direktur

Kurang dari 5%

14.

Djarot Kusumayakti

Direktur

nihil

15.

Asmawi Syam

Direktur

nihil

16.

Suprajarto

Direktur

nihil

17.

Gatot Mardiwasisto

Direktur

nihil

Pernyataan mengenai kepemilikan saham tersebut telah dituangkan oleh masing-masing Dewan Komisaris dan Direksi dalam Surat Pernyataan. 4. HUBUNGAN KEUANGAN DAN HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, DIREKSI LAINNYA DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM PENGENDALI BANK Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak saling memiliki hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan sesama anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.

Nama

Dewan Komisaris

Pemegang Direksi

Saham

Dewan

Direksi

Pemegang Saham Pengendali

Pengendali

DEWAN KOMISARIS Bunasor Sanim

X

X

X

X

X

X

Soedarjono*

X

X

X

X

X

X

Agus Suprijanto

X

X

X

X

X

X

Heru Lelono

X

X

X

X

X

X

Hermanto Siregar

X

X

X

X

X

X

Adhyaksa Dault

X

X

X

X

X

X

Aviliani

X

X

X

X

X

X

Baridjussalam Hadi

X

X

X

X

X

X

216



Nama

Dewan Komisaris

Direksi


Dewan

X

X

X

X

Direksi


DIREKSI Sofyan Basir

X

X

Sarwono Sudarto

X

X

X

X

X

X

Sulaiman A. Arianto

X

X

X

X

X

X

A. Toni Soetirto

X

X

X

X

X

X

Lenny Sugihat

X

X

X

X

X

X

Asmawi Syam

X

X

X

X

X

X

Suprajarto

X

X

X

X

X

X

Bambang Soepeno *)

X

X

X

X

X

X

Achmad Baiquni

X

X

X

X

X

X

Djarot Kusumayakti

X

X

X

X

X

X

Randi Anto

X

X

X

X

X

X

Keterangan: X = Tidak Ada Hubungan

a = Ada Hubungan

* Per 31 Desember sudah tidak menjabat sebagai Komisaris/Direktur

Pernyataan tidak adanya hubungan keuangan dan hubungan keluarga di antara Dewan Komisaris dan Direksi telah dituangkan dalam Surat Pernyataan.

5. PAKET / KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

Dewan Komisaris dan Direksi mendapatkan sejumlah remunerasi dan fasilitas seperti yang tercantum dalam tabel dibawah ini. Jumlah tersebut merupakan jumlah yang diterima oleh Dewan Komisaris dan Direksi dalam 1 tahun. Jumlah Diterima Dalam 1 (satu) Tahun Periode 2011 Nama

Dewan Komisaris Orang

REMUNERASI

Jutaan (Rp)

Direksi Orang

26,431

Pihak Independen 2 Jutaan Rp

Orang

Jutaan Rupiah

82,065

-

-

- Gaji

8

6,793

12

20,478

-

-

- Bonus

-

-

-

-

-

-

- Tunjangan Rutin 1

7

1,814

10

5,929

-

-

- Tantiem

7

17,824

10

55,658

-

-

FASILITAS DALAM BENTUK NATURA

4,171

14,799

- Perumahan (tidak/dapat dimiliki)

-

-

8

3,296

-

-

- Transportasi (tidak/dapat dimiliki)

8

2,400

11

6,507

-

-

- Santunan(tidak/dapat dimiliki)

7

1,771

10

4,996

-

-

Jumlah Remunerasi per orang dalam 1 Tahun

Jumlah Dewan Komisaris

- Di atas Rp2 miliar

7

29,391

11

96,370

-

-

- Di atas Rp1 miliar s.d Rp2 miliar

1

1,211

-

-

-

-

- Di atas Rp500 juta s.d Rp1miliar

-

-

-

-

-

-

- Rp500 juta ke bawah

-

-

1

494

-

-

1 2 3 4

Jumlah Pihak Independen

Jumlah Direksi

Termasuk Direksi dan Anggota Dewan Komisaris yang berakhir masa jabatannya dan yang diangkat pada saat RUPST tanggal 28 April 2011 serta Direksi yang diangkat dan Anggota Dewan Komisaris yang mengundurkan diri sesuai hasil RUPSLB tgl. 28 September 2011 Pihak Independen adalah pihak di luar Bank yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen Meliputi THR, Cuti, kesehatan dan handphone Termasuk Direksi dan Anggota Dewan Komisaris yang berakhir masa jabatannya dan yang diangkat pada saat RUPST tanggal 28 April 2011 serta Anggota Dewan Komisaris yang mengundurkan diri sesuai hasil RUPSLB tgl. 28 September 2011

217



217

Prosedur Penetapan Remunerasi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi:

6. SHARE OPTION

BRI telah menetapkan kebijakan internal mengenai pemberian Share Option dengan mengacu kepada Peraturan Bapepam-LK Nomor: Kep-44/PM/1998 tanggal 14 Agustus 1998.

Pemberian saham dilaksanakan melalui 3 (tiga) tahap dalam waktu 3 tahun sebagai berikut: 1. MSOP Tahap I dilaksanakan pada saat Initial Public Offering (IPO) dengan harga Rp962,5 dan jangka waktu 5 tahun (10 November 2003 - 9 November 2008) 2. MSOP Tahap II dilaksanakan pada tahun ke-2 setelah IPO dengan harga Rp1.750 dan jangka waktu 5 tahun (10 November 2004 - 9 November 2009) 3. MSOP Tahap III dilaksanakan pada tahun ke-3 setelah IPO dengan harga sesuai aturan Bursa dan jangka waktu 5 tahun (10 November 2005 - 9 November 2010).

Penetapan Gaji, Honorarium, dan Tantiem anggota Dewan Komisaris dan Direksi diputuskan oleh RUPS. Dewan Komisaris mengajukan usulan penetapan Gaji, Honorarium, dan Tantiem anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Pemegang Saham Seri A Dwiwarna, untuk disetujui oleh RUPS. Usulan didasarkan pada rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi yang mempertimbangkan market practice, kondisi perekonomian, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta pencapaian kinerja Perusahaan. Fasilitas dan tunjangan lainnya bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan Dewan Komisaris yang telah diberi kewenangan oleh RUPS sesuai Anggaran Dasar. Dewan Komisaris menyusun dan menetapkan Fasilitas dan tunjangan lainnya bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi dalam suatu Kebijakan Remunerasi berdasarkan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi.

Saham yang dimiliki oleh jajaran Direksi (selain Direktur Utama) diberikan pada saat yang bersangkutan sebagai pejabat eksekutif.

Review dilakukan setiap tahun oleh Komite Nominasi dan Remunerasi sesuai tugas dan fungsi di bidang Remunerasi. Program Penjatahan Saham

Program Pemberian Opsi Pembelian Saham

(Employee Stock Allocation - ESA)

Nama

Dewan Komisaris Saham

Saham

Bonus

Diskon

Direksi Saham Jatah Tambahan

(Management Stock Option Plan - MSOP) Jatah Saham Yang Diberikan

Jatah Saham Yang Dieksekusi

Saham

Saham

Saham

Opsi

Opsi

Opsi

MSOP 1

MSOP 2

MSOP 3

Tahap 1

Tahap 2

Tahap 3

DEWAN KOMISARIS

-

-

-

-

-

-

-

-

Bunasor Sanim *

-

-

-

-

-

-

-

-

Soedarjono **

-

-

-

-

-

-

-

-

Agus Suprijanto

-

-

-

-

-

-

-

-

Heru Lelono

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

Adhyaksa Dault

-

-

-

-

-

-

-

-

Aviliani

-

-

-

-

-

-

-

-

Baridjussalam Hadi ****

-

-

-

-

-

-

-

-

PIHAK INDEPENDEN

218



Program Penjatahan Saham

Program Pemberian Opsi Pembelian Saham

(Employee Stock Allocation - ESA) Dewan Komisaris

Nama

Saham

Saham

Bonus

Diskon

Direksi Saham Jatah Tambahan

(Management Stock Option Plan - MSOP) Jatah Saham Yang Diberikan

Jatah Saham Yang Dieksekusi

Saham

Saham

Saham

Opsi

Opsi

Opsi

MSOP 1

MSOP 2

MSOP 3

Tahap 1

Tahap 2

Tahap 3

3,115,500

DIREKSI Sofyan Basir

-

-

-

-

3,115,500

-

-

Sarwono Sudarto

41,000

54,500

50,000

376,000

320,500

140,000

376,000

320,500

140,000


38,000

51,000

50,000

345,000

320,500

140,000

345,000

320,500

140,000 140,000

Bambang Soepeno ****

38,000

51,000

-

208,000

320,500

140,000

208,000

320,500

Lenny Sugihat

38,000

51,000

50,000

345,000

320,500

137,000

345,000

320,500

137,000

Asmawi Syam

41,000

54,500

125,000

376,000

320,500

140,000

376,000

320,500

140,000

Suprajarto

137,000

28,000

37,500

50,000

229,000

215,000

137,000

229,000

215,000

Agus Toni Soetirto

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Djarot Kusumayakti

28,000

37,500

50,000

229,000

215,000

137,000

229,000

215,000

137,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

28,000

37,500

50,000

229,000

215,000

134,000

229,000

215,000

134,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4,177,000

4,244,500

6,780,000

25,367,000

27,124,500

13,305,000

Achmad Baiquni Randi Anto *** Gatot Mardiwasisto *****

PEJABAT EKSEKUTIF

Catatan: * Terhitung sejak 28 April 2011 diangkat kembali sebagai Komisaris Utama Independen ** Terhitung sejak 18 Agustus 2011 efektif sebagai Wakil Komisaris Utama Independen setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). Selanjutnya, berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa BRI pada tanggal 28 September 2011, ybs efektif mengundurkan diri dari jabatan tersebut *** Terhitung sejak 12 Juli 2011 efektif sebagai Komisaris atau Direksi setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test). **** Terhitung sejak RUPS BRI tanggal 28 April 2011 Ybs telah berakhir masa jabatannya. ***** Berdasarkan Keputusan RUPS Luar Biasa BRI yang diselenggarakan pada tanggal 28 September 2011. Per 31 Desember 2011, masih dalam proses Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) dari Bank Indonesia.

7. RASIO GAJI (UPAH) TERTINGGI DAN TERENDAH Dalam rangka memberikan daya tarik, motivasi dan mempertahankan pekerja terbaiknya, BRI menyusun pengupahan berdasarkan praktek di pasar tenaga kerja bidang perbankan serta selalu mengkaji dan memperbaharuinya sesuai dengan perubahan dan perkembangan bisnis serta praktek pasar tenaga kerja bidang perbankan dengan tetap memperhatikan kemampuan perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

219


Upah pekerja BRI terdiri dari upah pokok, tunjangan premium dan tunjangan peralihan yang disusun untuk memberikan penghargaan dalam rangka mewujudkan keadilan internal berdasarkan: a. Kontribusi jabatan dan peran jabatan b. Pengalaman kerja yang relevan dan telah terbukti c. Keahlian dan kompetensi yang dibutuhkan d. Kinerja atau prestasi


219

Perincian Rasio Gaji (Upah) Tertinggi dan Terendah * No.

Rasio

2011

1

Gaji Pekerja Tertinggi dan Terendah

21.00

2

Gaji Direksi Tertinggi dan Terendah

1.11

3

Honorarium Komisaris Tertinggi dan Terendah

1.11

4

Gaji Direksi Tertinggi dan Pekerja Tertinggi

2.97

5

Gaji Direksi Tertinggi dan Pekerja Terendah

62.46

* Terdiri dari (Total Cash = 12 bulan upah + Tunjangan Cuti + THRK + Insentif + Bonus)

8. JUMLAH PENYIMPANGAN INTERNAL (INTERNAL FRAUD) Jumlah Kasus yang Dilakukan Oleh Posisi

Pengurus 2010

Pegawai Tetap 2011

Pegawai Tidak tetap

2010

2011

2010

2011 8

Total Fraud dan Indikasi Kasus

-

96

96

12

Telah diselesaikan

-

35

21

6

-

Dalam Proses Penyelesaian Internal

-

57

61

5

4

Belum Diupayakan penyelesaiannya

-

-

1

-

-

Telah Ditindaklanjuti dengan Proses Hukum

-

4

13

1

4

9. PERMASALAHAN HUKUM Dalam melaksanakan kegiatan usahanya, BRI tidak terlepas dari tuntuan hukum yang merupakan bagian dari kegiatan operasional Bank. Dari tahun 2008 sampai tahun 2011 terjadi peningkatan jumlah gugatan / perkara baru setiap tahunnya. Pada tahun 2011 terdapat sejumlah 333 perkara baru, yang terdiri dari perkara bidang kredit sebanyak 312 perkara, bidang operasional & jasa sebanyak 6 perkara dan bidang support sebanyak 15 perkara. Adapun perkembangan jumlah perkara hukum yang dihadapi BRI sampai dengan posisi 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: 1. Perkara Perdata Jumlah perkara baru di BRI selama 4 (empat) tahun terakhir adalah sebagai berikut:

333 251

91

104

2008 2009 2010 2011

220



Dari tahun 2008 sampai tahun 2011 terjadi peningkatan jumlah gugatan/perkara baru setiap tahunnya. Pada tahun 2011 terdapat sejumlah 333 perkara. Data perkara baru tahun 2011: Triwulan Triwulan 1

Total

Kredit

Try & Invest

Ops & Jasa

Support

49

45

0

1

3

Triwulan 2

79

76

0

0

3

Triwulan 3

96

87

0

3

6

Triwulan 4

109

104

0

2

3

Total

333

312

0

6

15

Penyelesaian Perkara Perdata yang dihadapi BRI selama tahun 2011: Jumlah dan Bidang Permasalahan

Status Perkara

Jumlah 19

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum tetap) / Inkracht

86

Bidang Kredit = 80 perkara Bidang Treasury & Investasi = 1 perkara Bidang Operasional dan Jasa = 2 perkara Bidang Support = 3 perkara

Gugatan Baru dalam proses di PN/Niaga/Hub Industrial

333

Bidang Kredit = 312 perkara Bidang Operasional & Jasa = 6 perkara Bidang Support = 15 perkara

Gugatan dicabut/damai/gugur/ tidak diterima

2. Perkara Pidana Pada tahun 2011 terdapat 40 perkara Pidana dengan rincian sebagai berikut:

Bidang Permasalahan Bidang Kredit = 17 perkara Bidang Operasional & Jasa = 2 perkara

Total jumlah perkara pidana Jumlah perkara dalam proses penyelesaian Jumlah perkara telah selesai

: 40 perkara : 40 perkara : - perkara

Perkara yang dihadapi pada tahun 2011 antara lain adalah sebagai berikut: Pokok perkara: Gugatan BRI bersama Dana Pensiun BRI kepada PT. Mulia Persana Pasific (MPPC) atas tindakan wanprestasi PT. MPPC terhadap Perjanjian BuildOperate-Transfer (BOT) Gedung BRI II dan Gedung BRI III yang dibuat tahun 1990. Posisi kasus: Putusan Pengadilan Negeri mengabulkan gugatan BRI dan putusan Pengadilan Tinggi menguatkan putusan Pengadilan Negeri.

221


Status penyelesaian perkara: Status perkara saat ini dalam upaya hukum kasasi ke Mahkamah Agung RI nomor: 157/PDT.G/201/ PN.JKT.PST tanggal 8 Desember 2011. Pengaruh terhadap kondisi keuangan Bank: Secara langsung tidak berdampak terhadap kondisi keuangan BRI, namun demikian, apabila atas perkara ini BRI dan Dana Pensiun BRI memperoleh putusan menang yang bersifat tetap dari MA RI, maka akan berpengaruh positif terhadap Dana Pensiun BRI. 3. Pengadilan Hubungan Industrial (PHI) Pada tahun 2011 terdapat 15 perkara PHI dengan rincian sebagai berikut: Keterangan

Jumlah

Jumlah perkara dalam proses penyelesaian

15

Jumlah perkara telah selesai (inkracht)

-

Total jumlah perkara PHI

15


221

10.TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN

Seluruh tatanan dalam pelaksanaan GCG diatur dalam Surat Keputusan Bersama (SKB) Dewan Komisaris dan Direksi BRI tentang Kebijakan GCG di BRI, dan ketentuan internal tentang Pengungkapan Pihak-Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa.

Dalam rangka pemberian kredit, telah diatur ketentuan untuk lebih meningkatkan kehati-hatian Bank dan menghindari benturan kepentingan oleh pejabat pemutus, yaitu putusan kredit dalam jumlah tertentu wajib diputus oleh beberapa pejabat pemutus yang tergabung dalam Komite Kredit dan dikonsultasikan ke Dewan Komisaris. Disamping itu, pemberian fasilitas kredit kepada pihak terkait harus mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris.

Prosedur analisis dan putusan kredit telah dilakukan dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku termasuk prinsip independensi. Apabila terdapat potensi benturan kepentingan oleh pejabat pemutus, maka unit kerja pemrakarsa mengikutsertakan unit kerja yang independen untuk melakukan pembahasan bersama sehingga transaksi yang merugikan bank dapat dihindari.

Selama tahun 2011 Direktur Kepatuhan beserta jajaran Divisi Kepatuhan telah melakukan pengujian prinsip kehati-hatian terhadap rencana putusan dan rencana kebijakan Direksi baik di bidang perkreditan maupun non perkreditan. Berdasarkan pengujian tersebut disimpulkan bahwa BRI telah memiliki kebijakan tentang benturan kepentingan yang memadai dan tidak terdapat transaksi yang dikategorikan sebagai transaksi yang menimbulkan benturan kepentingan. Nama dan Jabatan yang memiliki Benturan Kepentingan

No

Nama dan Jabatan Pengambil Keputusan

Jenis Transaksi

Nilai Transaksi (Jutaan Rupiah)

Keterangan

NIHIL 11.Buy Back Share dan/atau Buy Back Obligasi Bank

Selama tahun 2011 BRI tidak melakukan buy back share dan/atau buy back obligasi.

12.Pemberian Dana untuk Kegiatan Politik dan Sosial 1. Dana untuk kegiatan politik Selama tahun 2011, BRI tidak mengeluarkan dana untuk kegiatan politik. 2. Dana untuk kegiatan sosial Dalam menjalankan bisnisnya, BRI tidak hanya mementingkan keuntungan semata tetapi juga memperhatikan kepentingan masyarakat dan lingkungan di sekitar unit kerja BRI yang tersebar di seluruh Indonesia. Sebagai tanggung jawab sosial, BRI telah menyisihkan sebagian keuntungan yang diperoleh untuk membangun masyarakat dan lingkungannya. Adapun pada tahun 2011, BRI mengeluarkan dana sosial dalam rangka Corporate Social Responsibility sebesar Rp116,17 miliar. Bidang

Jumlah (dalam miliar Rupiah)

Sarana Umum

11,31

Bencana Alam

3,81

Pendidikan

16,24

Kesehatan

24,72

Sarana Ibadah

2,50

Pelestarian Alam

20,47

Program BUMN Peduli

37,13

Total

116,17

222



XI. SELF ASSESSMENT PELAKSANAAN GCG Bank Rakyat Indonesia telah melakukan Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) tahun 2011, yang mencakup hal-hal sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia dengan hasil Self Assessment kualifikasi “SANGAT BAIK”. Adapun kesimpulan dari self assessment tersebut adalah sebagai berikut: Penjelasan Nilai Hasil Komposit Nilai Komposit

Predikat Komposit

Nilai Komposit < 1.5

Sangat Baik

1.5 = Nilai Komposit < 2.5

Baik


Cukup Baik


Kurang Baik

4.5 = Nilai Komposit < 5

Tidak Baik

Ringkasan Perhitungan Nilai Komposit Self Assessment GCG No

Aspek Yang Dinilai

Bobot (A)

Peringkat (B)

Nilai (A) X (B)

Catatan

1

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung jawab Dewan Komisaris

10%

1

0,1

Jumlah, komposisi, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan serta berjalan sangat efektif dan efisien dan tidak pernah melanggar peraturan.

2

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung jawab Direksi

20%

1

0,2

Jumlah, komposisi, tugas dan tanggung jawab Direksi telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan serta berjalan sangat efektif dan efisien serta tidak pernah melanggar peraturan.

3

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

10%

1

0.1

Komposisi dan pelaksanaan tugas komitekomite telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan serta telah berjalan efektif dan efisien.

4

Penanganan Benturan Kepentingan

10%

2

0.2

BRI telah memiliki kebijakan internal mengenai penanganan benturan kepentingan yang lengkap dan efektif. Benturan kepentingan di BRI telah ditangani dengan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan BRI.

5

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

5%

2

0.1

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank tergolong baik, namun pernah terdapat pelanggaran yang tidak material. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan berjalan efektif. Pedoman,sistem dan prosedur tersedia lengkap.

223



223

No

Aspek Yang Dinilai

Bobot (A)

Peringkat (B)

Nilai (A) X (B)

Catatan

6

Penerapan Fungsi Audit Intern

5%

1

0.05

Pelaksanaan fungsi audit intern berjalan sangat efektif, sesuai pedoman intern dan standar minimum SPFAIB.

7

Penerapan Fungsi Audit Ekstern

5%

1

0.05

Bank telah melakukan pemilihan KAP dengan memperhatikan semua ketentuan dan aturan yang berlaku. Akuntan Publik serta KAP terpilih telah melakukan tugasnya secara profesional dan independen dan menyampaikan laporannya sesuai perjanjian kerja yang ditetapkan.

8

Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern

7.50%

1

0.075

Identifikasi dan pengendalian seluruh risiko Bank efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat. Prosedur dan penerapan pengendalian intern komprehensif dan sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank.

9

Penyediaan Dana Kepada Pihak terkait (related party) dan Debitur Besar (large exposures)

7.50%

1

0.075

BRI telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang up to date dan sangat lengkap, pengambilan keputusan dalam penyediaan dana dilakukan secara independen. Diversifikasi penyediaan dana merata, jumlah penyediaan dana besar/ debitur inti dibandingkan total penyediaan dana tidak signifikan. Tidak pernah terjadi pelanggaran/pelampauan BMPK pada tahun 2011.

10

Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank, Laporan Pelaksanaan GCG dan Laporan Internal

15%

2

0.30

Bank BRI telah menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan yang memadai, sesuai dengan ketentuan yang berlaku kepada stakeholders dan mudah diakses. Laporan GCG telah disampaikan sesuai ketentuan. Sistem Informasi Manajemen terkait sistem pelaporan internal BRI mampu menyediakan informasi yang diperlukan untuk keperluan pengambilan keputusan oleh manajemen.

11

Rencana Strategis Bank

5%

1

0,05

Penyusunan dan pelaksanaan Rencana Bisnis Bank disusun sesuai dengan visi, misi serta Rencana Korporasi.

Nilai Komposit

100%

224


1,30


KEKUATAN DAN KELEMAHAN PELAKSANAAN GCG DI BRI Kekuatan Adanya komitmen yang kuat dari Dewan Komisaris dan Direksi untuk menerapkan GCG pada setiap kegiatan usaha BRI dengan membangun pemahaman, kepedulian dan komitmen semua organ perusahaan dan seluruh jajarannya. Untuk mendukung hal tersebut BRI telah memiliki: a. Budaya kerja yang secara terus menerus diimplementasikan dan dikembangkan melalui program peningkatan kinerja di setiap unit kerja BRI b. Kode etik (Code of Conduct) perusahaan, yang telah disepakati sebagai pedoman perilaku dalam menjalankan kegiatan perusahaan sehari-hari c. Kebijakan evaluasi dan penyempurnaan berbagai peraturan perusahaan dalam rangka memenuhi prinsip GCG d. Program-program sosialisasi oleh unit kerja terkait sehubungan dengan pelaksanaan GCG

Kelemahan Tidak ada kelemahan signifikan yang menjadi kendala dalam pelaksanaan GCG. Namun demikian, pelaksanaan GCG tidak terlepas dari kebutuhan Sistem Informasi Manajemen yang memadai. Untuk itu penyempurnaan atas sistem informasi perlu terus menerus dilakukan guna dihasilkannya informasi yang mudah diakses oleh pihakpihak yang berkepentingan dan berguna bagi pengambilan keputusan oleh manajemen.

225



225

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

226 226





Tanggung jawab sosial perusahaan BRI diarahkan pada program pembinaan usaha mikro disertai oleh perhatian yang mendalam terhadap

pelestarian

lingkungan alam.

Salah satu fokus kegiatan tanggung jawab sosial perusahaan BRI adalah bidang pendidikan yang bertujuan untuk memberikan peluang pendidikan yang lebih besar terutama bagi masyarakat di wilayah Indonesia bagian Timur dalam rangka mewujudkan Indonesia yang Tangguh dan Cerdas.

Dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan tahun 2011 Rp

165,13

miliar

227





227 227

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Sebagai bank yang tersebar dan terbesar, Bank BRI tidak hanya selalu berusaha memberikan manfaat bagi para nasabah dan pemegang sahamnya tetapi juga bagi masyarakat di sekitar unit kerja BRI. Dengan jaringan kerja yang luas, manfaat yang diberikan juga semakin banyak dan menyebar.

228



Manfaat yang diberikan pada masyarakat diantaranya melalui bentuk Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) yang didedikasikan untuk kepentingan masyarakat di sekitar wilayah operasional BRI guna meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan kualitas kehidupan bangsa. PKBL merupakan tanggung jawab sosial yang telah diamanahkan pemegang saham BRI yang pelaksanaannya berdasarkan Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 tentang Program Kemitraan BUMN dengan usaha kecil dan Program Bina Lingkungan. Dana yang dialokasikan untuk kegiatan PKBL tiap tahunnya diputuskan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) BRI. Program Kemitraan Program Kemitraan BRI merupakan pembiayaan dan pembinaan kepada usaha mikro dan kecil termasuk koperasi yang memenuhi kelayakan usaha tetapi belum bisa dilayani dengan skim kredit komersial BRI. Program ini bertujuan untuk meningkatkan produktivitas usaha mikro dan kecil supaya menjadi usaha yang tangguh di kemudian hari. Mitra Binaan Pinjaman Kemitraan adalah embrio nasabah BRI yang nantinya akan menjadi nasabah komersial BRI. Selain memberikan fasilitas pembiayaan dengan persyaratan yang ringan, BRI juga melakukan pembinaan untuk lebih mengembangkan usaha mitra binaan. Kegiatan yang dilakukan adalah mengikutsertakan mitra binaan pada berbagai pameran baik tingkat daerah, nasional maupun mancanegara. Kegiatan ini dapat menambah wawasan produk dan membantu mitra binaan dalam pemasaran produk.

Realisasi Pinjaman Kemitraan 2,31%

4,67%

0,52% 4,84% 0,46% 4,29%

2,61% 23,16%

Industri

Perdagangan

Perkebunan

Perikanan

Pertanian

Peternakan

Jasa

Lainnya

bentuk Pinjaman Kemitraan dan Rp2,38 miliar untuk kegiatan hibah Pembinaan Kemitraan. BRI Peduli Program Bina Lingkungan bertujuan untuk pemberdayaan kondisi sosial dan meningkatkan kualitas kehidupan masyarakat sekitar wilayah operasional BRI menjadi lebih baik. Program BRI Peduli terbagi menjadi 6 obyek yaitu sarana umum, sarana pendidikan, peningkatan kesehatan, sarana ibadah, pelestarian alam, dan bantuan korban bencana alam.

Penyaluran Bina Lingkungan BRI Peduli

79,05

Sarana Umum

11,31

Bencana Alam

3,81

Pendidikan

16,24

Kesehatan

24,72

Sarana Ibadah

2,50

Pelestarian Alam

20,47

BUMN Peduli

37,13

Total

116,17

Pada tahun 2011, BRI telah menyalurkan Dana Program Kemitraan sebesar Rp43,20 miliar dalam 11,31%

Realisasi Pinjaman Kemitraan Sektor Usaha

Dalam Rp miliar

Industri

4,67

Perdagangan

23,16

Pertanian

2,61

20,47% 3,81%

2,5%

16,24%

Peternakan

4,29

Perkebunan

0,46

Perikanan

2,64

Sarana Umum

Jasa

4,84

Kesehatan

Lainnya

0,52

Total

43,20

229


24,72% Bencana Alam Sarana Ibadah


Pendidikan Pelestarian Alam

229

Pada tahun 2011, BRI telah menyalurkan dana Bina Lingkungan BRI Peduli sebesar Rp79,05 miliar dan Program Bina Lingkungan BUMN Peduli sebesar Rp37,13 miliar. BRI Peduli Sarana Umum BRI memberikan bantuan dengan memperbaiki dan membangun sarana umum yang diperlukan oleh masyarakat diantaranya dalam bentuk perbaikan pasar tradisional yang dikemas dalam kegiatan BRI Peduli Pasar Rakyat, perbaikan dan pembangunan sarana sanitasi dan kebersihan, perbaikan fasilitas transportasi, dll. BRI Peduli telah menyalurkan Rp11,31 miliar untuk kegiatan ini. BRI Peduli Bencana Alam Sebagai bentuk kepedulian BRI dalam membantu korban bencana alam, BRI memberikan bantuan tanggap darurat melalui unit kerja terdekat di lokasi terjadinya bencana. Sebesar Rp3,81 miliar telah disalurkan BRI untuk penanggulangan bencana alam. Bantuan yang disalurkan meliputi pengadaan bahan makanan, kebutuhan sandang, obat-obatan, selimut, dan kebutuhan darurat lainnya. BRI Peduli Pendidikan Sebagai perusahaan yang menyadari betul pentingnya kualitas pendidikan bagi generasi bangsa, BRI berusaha untuk memberikan manfaat dan meningkatkan kualitas pendidikan salah satunya dengan Program BRI Peduli Pendidikan. Bantuan yang telah disalurkan BRI dalam obyek pendidikan mencapai Rp16,24 miliar. Bantuan ini berupa beasiswa, rehabilitasi sekolah, dan pengadaan fasilitas belajar bagi siswa dan sekolah yang membutuhkan. BRI Peduli Kesehatan Salah satu wujud kepedulian BRI dalam meningkatkan kualitas kesehatan masyarakat Indonesia adalah berperan serta dalam kegiatan BRI Peduli Kesehatan. BRI telah menyalurkan dana sebesar Rp24,72 miliar dalam bentuk bakti sosial pelayanan kesehatan gratis di lebih dari 116 unit kerja BRI dalam memperingati HUT BRI ke-116 tahun, bantuan puskesmas keliling, pengadaan ambulans, pembangunan posyandu, dan kegiatan lainnya.

230


BRI Peduli Sarana Ibadah Dalam rangka memberikan kenyamanan beribadah dan meningkatkan kualitas spiritual masyarakat di sekitar unit kerja, BRI berusaha membenahi dan memberikan bantuan dalam pembangunan dan perbaikan sarana ibadah serta kegiatan peribadatan lainnya. BRI Peduli telah menyalurkan dana sebesar Rp2,50 miliar peningkatan kualitas peribadatan. BRI Peduli Pelestarian Alam Kegiatan yang dilakukan BRI dalam memelihara lingkungan dan kualitas udara diwujudkan dalam penanaman pohon melalui partisipasi seluruh karyawan BRI dalam kegiatan penanaman pohon produktif di lahan sekitar unit kerja BRI. Dana yang telah disalurkan untuk kegiatan ini sebesar Rp20,47 miliar. Program Bina Lingkungan BUMN Peduli Sebesar 30% dari dana Bina Lingkungan yang tersedia telah dialokasikan BRI untuk kegiatan Bina Lingkungan BUMN Peduli dengan ruang lingkup kegiatan yang telah ditetapkan oleh Kementerian BUMN. Program Bina Lingkungan sebesar Rp37,13 miliar telah disalurkan untuk kegiatan pasar murah sembako di sembilan propinsi serta pelestarian alam di propinsi Nusa Tenggara Timur.


Tim Karate Indonesia dalam Sea Games ke-XXVI

BRI Peduli Budaya Di sisi lain terlepas dari enam bidang Bina Lingkungan yang mengacu pada Peraturan Menteri BUMN, di bidang budaya, dalam rangka meningkatkan citra Indonesia BRI membantu mempromosikan alat musik angklung agar dikenal di mancanegara dengan mendukung pagelaran Saung Angklung Udjo Bandung di Amman Yordania. Pagelaran ini bersamaan dengan kegiatan Indonesia Product Exhibition 2011 yang diikuti oleh mitra binaan UMKM Indonesia termasuk BRI.

Hasilnya cabang olahraga karate melampaui target yang ditetapkan oleh KONI pada Sea Games ke26 di Jakarta dengan menjadi juara umum cabang karate dengan mempersembahkan 10 medali emas, 3 medali perak dan 2 medali perunggu. Sebagai bentuk penghargaan kepada karateka peraih medali emas dan officials diberikan uang pembinaan dengan total sebesar Rp1,40 miliar.

BRI Peduli Olahraga BRI juga menjadi Bapak Angkat olahraga Karate yang bertujuan untuk meningkatkan prestasi karate Indonesia. Sepanjang tahun 2011 BRI telah memberikan dukungan sebesar Rp5.20 miliar untuk pembinaan karateka termasuk diantaranya mengikuti 8 kali kejuaraan karate berskala internasional baik di dalam negeri maupun luar negeri.

231



231

BRI mengembangkan bisnis anak perusahaan yang mampu menunjang core competence BRI dalam melayani segmen masyarakat yang seluas-luasnya. BRI terus berupaya mengisi cakupan layanan perbankan yang komprehensif, antara lain dengan melayani segmensegmen pasar yang dapat dilayani secara khusus oleh unit anak perusahaan yang berpengalaman di bidangnya masingmasing.

232 232





Anak Perusahaan

233





233 233

Anak Perusahaan

Seiring dengan semakin meningkatnya persaingan bisnis dan kompleksnya industri perbankan, pertumbuhan bisnis secara non-organik menjadi salah satu alternatif dalam pengembangan bisnis BRI.

PT Bank BRISyariah Profil Bank BRISyariah Tahun 2011 adalah tahun ke-3 sejak BRISyariah berstatus sebagai bank umum syariah. BRISyariah mempunyai visi untuk menjadi bank ritel modern terkemuka dengan ragam pelayanan finansial sesuai kebutuhan nasabah dengan jangkauan termudah. Kinerja Usaha tahun 2011 Pada tahun 2011 BRISyariah mencatat kinerja usaha yang menggembirakan. Aset bank tumbuh 64% menjadi Rp11,27 triliun. Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh 62% menjadi Rp9,35 triliun. BRISyariah membukukan pertumbuhan pembiayaan diatas ratarata industri perbankan syariah, yaitu sebesar 65% dari Rp5,53 triliun di tahun 2010 menjadi Rp9,11 triliun di akhir 2011. Dengan pendapatan operasional sebesar Rp1,05 triliun dan net operating margin sebesar 8,26%, BRISyariah mencatat laba sebelum pajak sebesar Rp60,27 miliar untuk tahun buku 2011.

Selain jaringan kantor yang bertambah menjadi 103 kantor pelayanan di akhir tahun 2011, BRISyariah juga mengembangkan jalur-jalur distribusi alternatif dengan membuka layanan syariah (KLS) di jaringan kantor Bank BRI serta membangun pojok BRIS di Kantor Urusan Agama (KUA) dan di pesantrenpesantren. Jaringan e-Channel melalui 180 unit ATM, 1.250 unit EDC dan layanan e-banking pun terus dioptimalkan dengan penambahan fitur-fitur yang semakin lengkap. Jumlah SDM BRISyariah terus bertambah dan sampai dengan akhir tahun 2011 mencapai 4.497 orang atau meningkat dibandingkan dengan akhir tahun 2010 yaitu 3.594 orang. Penambahan SDM di kantor pusat dioptimalkan guna menyiapkan berbagai kebijakan, prosedur operasional dan teknologi informasi; sedangkan di kantor cabang pengembangan SDM lebih difokuskan pada pembentukan sales organization yang kuat. Kinerja cemerlang BRISyariah telah diakui oleh pihak luar, dengan diterimanya beberapa penghargaan selama tahun 2011, seperti Indonesia Brand Champion Award 2011, Asian Banking Finance & Informatics (ABFI) Banking Award 2011 dan The 8th Islamic Finance Award 2011. Pengembangan Produk dan Jasa Unsur penting lain yang berperan dalam pencapaian target bisnis BRISyariah adalah pengembangan produk dan jasa. Pada tahun 2011, telah berhasil diluncurkan beberapa produk baru selain juga dilakukan pengayaan fitur produk dan jasa yang telah ada sebelumnya, yaitu produk KLM (Kepemilikan Logam Mulia) BRISyariah iB, penambahan fitur pada produk-produk dan jasa e-Banking, serta produk Pembiayaan dengan akad IMBT (Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik).

Kinerja usaha yang menggembirakan tersebut dicapai terutama berkat tersedianya jalur distribusi yang terus menerus dikembangkan, dan juga dukungan sumber daya manusia BRISyariah yang terus tumbuh, baik dari segi jumlah maupun kompetensi.

234



PT Bank Agroniaga Tbk. Profil Bank Agro PT Bank Agroniaga Tbk (Bank Agro) merupakan salah satu bank nasional terkemuka di Indonesia yang memfokuskan layanan perbankannya pada pembiayaan agrobisnis seperti perkebunan, perikanan, peternakan dan pengolahan. Bank Agro didirikan di Jakarta pada tanggal 27 September 1989 oleh para tokoh agrobisnis baik dari Pemerintah, BUMN maupun Swasta Nasional dan kelahiran Bank Agro mempelopori sejarah perbankan agrobisnis di Indonesia. Bank Agroniaga menyediakan berbagai produk dan layanan perbankan dengan sasaran khusus dunia bisnis yang mengacu pada spesifikasi masingmasing segmen pasar seperti kredit kepada PT Perkebunan Nusantara berikut kelompok usaha pendukungnya (rekanan dan kontraktor), maupun penyaluran dana untuk kesejahteraan para petani melalui KKPA dan KKP yang telah direkomendasi oleh PT Perkebunan Nusantara terkait. Saat ini Perseroan berkantor pusat di Plaza GRI, Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-2 No. 1, Jakarta 12950. Perseroan telah memiliki jaringan operasi sebanyak 8 (delapan) kantor cabang dan 8 (delapan) kantor cabang pembantu yang tersebar di wilayah Jabodetabek, Surabaya, Medan, Pekanbaru, Bandar Lampung, Jambi, Bandung, Semarang dan Balikpapan. Sampai dengan akhir tahun 2011, Perseroan memiliki total sumber daya manusia sebanyak 444 orang. Kinerja Bank Agro tahun 2011 Total asset per tanggal 31 Desember 2011 sebesar Rp3.513.817 juta atau mencapai 32% dibandingkan tahun sebelumnya. Dana masyarakat yang terhimpun selama tahun 2011 yaitu sebesar Rp2.776.326 juta telah disalurkan ke dalam KYD sebesar Rp1.836.909 juta.

235


Jumlah modal setelah diperhitungkan risiko pasar dan operasional pada posisi per tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp345,13 miliar. Rentabilitas Bank pada tahun 2011 menunjukkan kinerja membaik, tampak dari laba sebelum pajak yang mencapai Rp47,95 miliar. Dari laba yang diperoleh sampai dengan akhir Desember 2011 tersebut, apabila dibandingkan dengan rata-rata asset selama tahun 2011 (ROA) sebesar 1,47%, berada di atas ketentuan Bank Indonesia sebesar 1,25%. Sementara itu Return On Equity (ROE) mencapai sebesar 12,00 %.

BRIngin Remittance Co. Ltd. Profil BRIngin Remittance Co. Ltd. BRIngin Remittance Co. Ltd. (BRC) Hong Kong didirikan tanggal 7 April tahun 2005 di Hong Kong dengan modal yang disetor sebesar HKD 1,600,000.00. Pada tanggal 16 Desember 2011 dilakukan penandatanganan Instrument of Transfer dan Bought and Sold Notes antara BRI dan BJS yang kemudian disahkan oleh Inland Revenue Department Hong Kong, sehingga terhitung sejak tanggal tersebut BRI menjadi Pemegang Saham Pengendali BRC dengan kepemilikan saham 100%. Bisnis utama yang dijalankan oleh BRC adalah Bisnis Remittance, yaitu perpindahan dana dari pengirim (originator) ke penerima (beneficiary). Untuk menunjang Bisnis Remittance di Hong Kong, saat ini BRI memiliki sistem BRIFAST yang telah di implementasikan di BRC dan diintegrasikan secara on line ke lebih dari 7000 unit kerja BRI. Dengan terintegrasinya BRC dengan unit kerja BRI akan mempercepat pelayanan pengiriman uang dari dan ke Hong Kong, hal ini akan menjadi keunggulan kompetitif bagi BRI. Pada tahun 2011, aset BRC tercatat sebesar HKD 1,99 juta dengan pendapatan dan laba bersih yang diperoleh adalah sebesar HKD 1,37 juta dan HKD 254.771.


235

Rencana Strategis 2012

236 236





Dilandasi oleh konsolidasi yang berhasil dilakukan pada tahun 2011, BRI siap melangkah di tahun 2012 dengan menerapkan

strategi pertumbuhan

melalui enam segmen bisnis prospektif yang ditunjang oleh

efisiensi operasional dan kualitas aset yang lebih baik.

237





237 237

Rencana Strategis

BRI secara periodik menyusun perencanaan bisnis jangka pendek (satu tahun) dan jangka menengah (tiga tahun) yang di dalamnya mencakup rencana keuangan serta strategi dan action plan BRI dengan memperhatikan dan mempertimbangkan aspek strength, weaknesses, opportunity, dan threat untuk menentukan arah strategi BRI ke depan. Rencana bisnis ini menjadi pedoman bagi seluruh unit kerja BRI dalam mencapai target yang telah ditetapkan.

Perekonomian Indonesia menunjukkan kinerja yang relatif baik sepanjang tahun 2011 dan diproyeksikan akan tetap berlanjut di tahun 2012. Demikian pula dengan kinerja internal BRI pada tahun 2011 memberikan hasil yang baik pula. Hal ini menjadi landasan bagi BRI untuk menyusun grand strategy atau Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2012 yang agresif namun secara konsisten tetap fokus pada segmen usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM). Penetapan grand strategy tersebut dilakukan dengan mengkoordinasikan dan menyatukan seluruh sumber daya internal agar mampu menciptakan sinergi dan memberikan arah dalam pengembangan bisnis BRI diwujudkan dalam bentuk program kerja (action plan) pada masing-masing lini bisnis untuk jangka waktu tiga tahun ke depan. Rencana Bisnis BRI Tahun 2012 Untuk mencapai target sasaran BRI di tahun 2012, yaitu “Menjadi Bank Terbaik di Indonesia”, BRI telah menetapkan arah kebijakan sebagai berikut: 1. Bisnis utama BRI dalam tiga tahun ke depan masih akan tetap diarahkan pada penyaluran kredit dan penghimpunan dana masyarakat, serta penyediaan jasa perbankan, sehingga pendapatan BRI tidak hanya berasal dari pendapatan bunga tetapi juga dari fee-based income. Arah aktivitas bisnis BRI dalam 3 tahun ke depan antara lain: - Pembiayaan kepada segmen UMKM tetap menjadi fokus pertumbuhan kredit BRI. Namun demikian, memperhatikan peluang bisnis

238


di segmen korporasi yang memiliki trickle down efect kepada bisnis UMKM, BRI juga mengalokasikan sumber daya pada segmen ini. Sehingga diharapkan ekspansi pada segmen bisnis UMKM dapat berkembang lebih cepat dan berkualitas. - Dari sisi penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK), BRI berupaya untuk mengarahkan pertumbuhan pada dana murah (giro dan tabungan). Komposisi dana murah dijaga sekitar 60% dari total dana masyarakat yang dihimpun. - BRI akan memanfaatkan jaringan kerja yang tersebar luas dan telah terhubung secara real-time online diseluruh Indonesia dengan mengembangkan penyediaan jasa-jasa perbankan yang mendukung seluruh aktivitas keuangan nasabah baik dalam pengelolaan keuangannya maupun dalam transaksi dengan rekanannya. Strategi ini dimaksudkan untuk membangun closed financial system yang berbasis pada komunitas nasabah. Penggunaan dari seluruh produk dan jasa yang berasal dari closed financial system tersebut diharapkan dapat meningkatkan perolehan fee-based income. 2. Untuk tetap mendukung ekspansi bisnis dan penerapan perhitungan ATMR kredit dengan pendekatan standar (Standardized Approach), BRI telah mempersiapkan berbagai langkah untuk menjaga struktur permodalan agar tetap kuat. Langkah-langkah tersebut diantaranya adalah mengoptimalkan portofolio pinjaman dengan mempertimbangkan efisiensi alokasi modal, memperbaiki proses bisnis, merencanakan permodalan yang optimal. 3. Untuk menjaga dan meningkatkan pangsa pasar, BRI akan terus melakukan perluasan jangkauan pelayanan perbankan melalui pembukaan unitunit kerja baru di seluruh wilayah Indonesia, baik berupa unit kerja konvensional, seperti Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu, Kantor Kas, BRI Unit dan Teras BRI, maupun berupa electronic


outlets, seperti mobile service BRI serta berbagai jenis outlet lainnya. Pembukaan outlet ini tetap dilakukan secara selektif dan cermat dengan memperhitungkan faktor internal dan eksternal. Strategi pertumbuhan akan diterapkan secara selektif sesuai dengan kondisi permodalan, kecepatan pemenuhan sumber daya manusia dan teknologi informasi. Dengan mempertimbangkan hal tersebut maka alokasi sumber daya untuk pengembangan segmen bisnis BRI akan didasarkan pada daya tarik pasar maupun daya saing BRI di masing-masing segmen bisnis dibandingkan dengan para pesaing. Strategi pertumbuhan secara organik di BRI dituangkan dalam 3 (tiga) garis besar sebagai berikut : Market Penetration BRI akan mengoptimalkan produk yang ada dalam pasar yang telah dikuasai dengan terus memperkaya fitur produk dan program-program promosi untuk meningkatkan penggunaan dari existing customer. Diharapkan melalui strategi ini, nasabah menjadi lebih sering menggunakan produk dan jasa BRI dengan volume yang lebih besar serta menarik calon nasabah baru dari pesaing. Strategi ini terutama akan diimplementasikan pada segmen bisnis yang telah memiliki competitive advantage yang tinggi dan berada di pasar yang potensial. Sebagai contoh, melalui program Pesta Rakyat Simpedes (PRS) dan pemberian hadiah langsung pada produk Simpedes yang bertujuan untuk meningkatkan volume pada produk tersebut.

239


Market Development BRI terus berusaha memasuki segmen pasar yang baru dan belum terlayani dengan produk yang telah ada dengan menerapkan marketing strategy yang efektif. Strategi ini akan digunakan oleh segmen bisnis yang memiliki competitive advantage yang tinggi dalam rangka memperluas pasar. Sebagai contoh adalah pemasaran Simpedes dan rencana pemanfaatan TerasMobile ke wilayah perkotaan. Product Development BRI terus berusaha untuk melengkapi produk yang ada dengan menciptakan produk maupun fitur baru serta memberikan manfaat tambahan pada produk yang ada pada segmen pasar tertentu sehingga dapat meningkatkan jumlah dan loyalitas nasabah. Strategi ini akan digunakan oleh segmen bisnis yang berada di pasar yang potensial. Sebagai contoh penerbitan produk BritAma Rencana dan BritAma Bisnis.


239

Laporan Keuangan BRI

240 240





PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. dan entitas anak Laporan Keuangan Konsolidasian beserta laporan auditor independen 31 Desember 2011 dan 2010

241





241 241

244




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010

Daftar Isi

Laporan Auditor Independen Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian ………………………………....…………………………….

1-4

Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian ……………………………………………………...

5-7

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian ……………………………………………………………..

8-9

Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian ……………………………………………………….. 12 - 167

***************************


Laporan Arus Kas Konsolidasian ………………………………………………………………………… 10 - 11


Halaman

TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN ANAK PERUSAHAAN RENCANA STRATEGIS 2012 LAPORAN KEUANGAN LAIN-LAIN

245



245

246



PRAKATA

Catatan

2011

PROFIL PERUSAHAAN

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2010

ASET 2a,2c

10.525.973

9.975.712

Giro Pada Bank Indonesia

2a,2c,2g,4

33.040.418

19.989.683

Giro Pada Bank Lain

2a,2c,2e,2f, 2g,5,43

Penyisihan kerugian penurunan nilai

Penempatan Pada Bank Indonesia Dan Bank Lain

Efek-Efek Penyisihan kerugian penurunan nilai

Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah

Tagihan Derivatif

Piutang Dan Pembiayaan Syariah Penyisihan kerugian penurunan nilai

83.272.390 (250)

73.596.356

83.272.140

33.919.026 (1.510)

22.516.173 (1.510)

33.917.516

22.514.663 741.757 (7.418)

4.828.569

734.339

2c,2e,2i,9, 23,43

8.996.026

13.626.463

2c,2u,10

9.383.298

501.381

17.818

87.870

2c,2e,2f, 2k,12,43

2e,2f,2l,13,43

285.406.257 (15.951.531)

246.964.238 (13.991.454)

269.454.726

232.972.784

9.108.715 (138.441)

5.524.968 (111.376)

8.970.274

5.413.592

LAPORAN KEUANGAN LAIN-LAIN

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

1

247





73.596.656 (300)

4.828.569 -

2c,2f,2af,11

Kredit Yang Diberikan

5.658.053

ANAK PERUSAHAAN

Efek-Efek Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali

2c,2f,2j,8

5.533.164


Tagihan Wesel Ekspor Penyisihan kerugian penurunan nilai

2a,2c,2e,2f,2i, 7,23,24,43

5.658.116 (63)



2a,2c,2e,2f, 2h,6,43

5.533.225 (61)


Kas

247

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan

2011

2010

ASET (lanjutan) Tagihan Akseptasi Penyisihan kerugian penurunan nilai

Penyertaan Saham Penyisihan kerugian penurunan nilai

Aset Tetap Biaya perolehan Akumulasi penyusutan

2c,2e,2f,2m, 14,43

2c,2e,2f, 2n,15,43

2o,2p,16

Aset Lain-Lain - neto

666.878 (6.669)

1.692.176

660.209

165.225 (536)

135.776 (1.888)

164.689

133.888

5.990.344 (4.137.526)

5.405.013 (3.836.068)

1.852.818

1.568.945

2ag,36c

2.631.958

2.295.101

2c,2f,2q,2r,17

5.293.505

4.880.779

469.899.284

404.285.602

Nilai buku - neto Aset Pajak Tangguhan - neto

1.692.176 -

TOTAL ASET


2

248



PRAKATA

Catatan

2011

PROFIL PERUSAHAAN


2010

LIABILITAS DAN EKUITAS

Liabilitas Segera

2c,2s,18

Simpanan Nasabah Giro Giro Wadiah

2c,2e,2t,43 19

3.961.640

4.123.639

76.262.900 515.829

77.048.697 315.779

20

152.643.459 1.386.724 102.790

125.197.518 738.227 54.005

Deposito Berjangka Deposito Berjangka Mudharabah

21

146.006.981 7.345.662

126.309.586 3.988.585

384.264.345

333.652.397

4.024.163

5.160.315

Total Simpanan Nasabah Simpanan Dari Bank Lain Dan Lembaga Keuangan Lainnya

2c,2e,2t, 22,43

526.365

Liabilitas Derivatif

2c,2af,7,11

173.536

81.801

Liabilitas Akseptasi

2c,2e,2m, 14,43

1.692.176

666.878

2ag,36a

1.105.997

1.930.923

2c,2e,24,43

13.097.916

9.454.545

152

93.422

2c,2w,2aa, 26,41,44b

9.520.061

9.766.026

2c,2v,27

2.136.288

2.156.181

420.078.955

367.612.492

Utang Pajak Pinjaman Yang Diterima Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi Liabilitas Lain-Lain Pinjaman Subordinasi

2aj,25,43

TOTAL LIABILITAS



3

249




102.681

ANAK PERUSAHAAN

2c,2u,7,9,23


Efek Yang Dijual Dengan Janji Dibeli Kembali


Tabungan Tabungan Wadiah Tabungan Mudharabah


LIABILITAS

249


Catatan EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp250 (Rupiah penuh) per lembar saham pada tanggal 31 Desember 2011 dan Rp500 (Rupiah penuh) per lembar saham pada tanggal 31 Desember 2010 Modal dasar - 60.000.000.000 lembar saham (terdiri dari 1 lembar saham Seri A Dwiwarna dan 59.999.999.999 lembar saham Seri B) pada tanggal 31 Desember 2011 dan 30.000.000.000 lembar saham (terdiri dari 1 lembar saham Seri A Dwiwarna dan 29.999.999.999 lembar saham Seri B) pada tanggal 31 Desember 2010 Modal ditempatkan dan disetor penuh - 24.669.162.000 lembar saham (terdiri dari 1 lembar saham Seri A Dwiwarna dan 24.669.161.999 lembar saham Seri B) pada tanggal 31 Desember 2011 dan 12.334.581.000 lembar saham (terdiri dari 1 lembar saham Seri A Dwiwarna dan 12.334.580.999 lembar saham Seri B) pada tanggal 31 Desember 2010 Tambahan modal disetor/agio saham Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing Keuntungan yang belum direalisasi atas efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang tersedia untuk dijual setelah dikurangi pajak tangguhan Saldo laba - (defisit sebesar Rp24.699.387 telah dieliminasi akibat kuasireorganisasi per tanggal 30 Juni 2003) Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya

2011

2010

1,28a 2d,28b

6.167.291 2.773.858

6.167.291 2.773.858

2ae,28c

49.153

47.237

2i

765.004

561.564

8.261.766 31.757.488

7.974.956 19.148.204

40.019.254

27.123.160

Total Ekuitas Yang Dapat Diatribusikan Kepada Entitas Induk Kepentingan non-pengendali

49.774.560 45.769

36.673.110 -

TOTAL EKUITAS

49.820.329

36.673.110

469.899.284

404.285.602

2d,3,28d

Total Saldo Laba

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS


4

250



PRAKATA

Catatan

2x,30 2l,2z

(13.275.304) (461.968)

(11.448.953) (277.606)

(13.737.272)

(11.726.559)

34.427.076

32.888.603

3.217.666

2.732.255

1.797.048

1.525.143

2ad,2af

35.521

773.019

2i,7,9 2y

132.246 151.155

152.888 80.253

2i,7,9

13.651 428.688

3.321 277.654

5.775.975

5.544.533

(5.791.658)

(7.880.536)

2x,31 2z

Total Beban Bunga, Pembiayaan Lainnya dan Syariah Pendapatan Bunga - neto Pendapatan Operasional Lainnya Imbalan Penerimaan kembali aset yang telah dihapusbukukan Keuntungan transaksi mata uang asing - neto Keuntungan dari penjualan efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah - neto Provisi dan komisi lainnya Keuntungan yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah - neto Lain-lain Total Pendapatan Operasional Lainnya Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan dan non keuangan - neto Pembalikan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi - neto

2f,32 2aj,25b

93.623

8.315

2f

164.841

(45.222)

Pembalikan cadangan (beban penyisihan) kerugian penurunan nilai atas aset non keuangan - neto



5

251




44.615.162

ANAK PERUSAHAAN

48.164.348


43.971.493 643.669


47.296.178 868.170

Total Pendapatan Bunga, Investasi dan Syariah Beban Bunga, Pembiayaan Lainnya dan Syariah Beban bunga dan pembiayaan lainnya Beban syariah

2010


PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan Bunga, Investasi dan Syariah Bunga dan investasi Pendapatan syariah

2011

PROFIL PERUSAHAAN

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

251

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan Beban Operasional Lainnya Tenaga kerja dan tunjangan

2e,2aa, 33,41,43 2o,34 45

2011

2010

(8.700.847) (5.678.786) (624.057) (2.081.937)

(8.675.721) (4.711.444) (523.991) (2.202.536)

(17.085.627)

(16.113.692)

17.584.230

14.402.001

1.171.650

506.229

18.755.880

14.908.230

(4.075.204) 407.320

(3.922.049) 486.204

Beban pajak - neto

(3.667.884)

(3.435.845)

LABA TAHUN BERJALAN

15.087.996

11.472.385

Umum dan administrasi Premi program penjaminan Pemerintah Lain-lain Total Beban Operasional Lainnya LABA OPERASIONAL PENDAPATAN NON OPERASIONAL NETO

35

LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK MANFAAT(BEBAN) PAJAK Kini Tangguhan

2ag,36b,36c

Pendapatan komprehensif lainnya: Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

1.916

(42.710)

Keuntungan yang belum direalisasi atas efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah yang tersedia untuk dijual - neto dengan jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan perubahan nilai wajar efek-efek dan obligasi rekapitalisasi yang tersedia untuk dijual

274.402

172.101

Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lainnya

(67.813)

(43.025)

Pendapatan Komprehensif Lain Tahun Berjalan Setelah Pajak

208.505

86.366

15.296.501

11.558.751

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN


6

252



PRAKATA

Catatan

2011

PROFIL PERUSAHAAN

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2010

11.472.385 -

TOTAL

15.087.996

11.472.385

LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali

15.288.295 8.206

11.558.751 -

TOTAL

15.296.501

11.558.751

628,91 623,27

478,36 466,79

LABA TAHUN BERJALAN PER SAHAM DASAR YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK

2ac,48

Dasar (dalam Rupiah penuh) Dilusian (dalam Rupiah penuh)


15.082.939 5.057


LABA TAHUN BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali

TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN ANAK PERUSAHAAN RENCANA STRATEGIS 2012 LAPORAN KEUANGAN LAIN-LAIN


7

253



253

254



39 2ab,28a, 28b,29

28d

Catatan

2i,2ae,28c, 7,9

*)

-

2.773.858` 2.722.349

6.167.291

6.164.926

51.509

2.365

2.722.349 -

Tambahan Modal Disetor/ Agio Saham -

-

2.722.349

6.164.926 -

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh -

-

6.164.926

89.947

89.947

47.237

-

-

89.947 -

Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan (42.710 ) Keuangan dalam Mata Uang Asing (42.710 )

2ab,28a, 28b,29

28d

2i,2ae,28c, 7,9

-

-

6.167.291

2.773.858`

51.509

-

2.365

-

-

-

-

-

-

-

47.237

-

-

-

-

(42.710 )

(42.710 )

-

Pemilik Entitas Induk

-

230.408

Belum Ditentukan Penggunaannya

230.408

27.257.381

Total Ekuitas Pemilik Entitas Induk*)

-

-

(12.977)

-

-

-

-

-

-

12.977

-

(12.977)

-

12.977 -

Opsi Saham

-

-

12.977

561.564

-

-

-

-

129.076

129.076

-

432.488

561.564

-

-

432.488 -

Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi atas Efek-efek 432.488 dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dalam Kelompok Tersedia untuk 129.076 Dijual Setelah Pajak Tangguhan 129.076

7.974.956

-

-

950.078

-

-

-

-

7.024.878

7.974.956

-

-

7.024.878 950.078

Telah Ditentukan Penggunaannya -

11.040.224 11.472.385

19.148.204

-

(219.249 )

(950.078 )

(2.195.078 )

11.472.385

-

11.472.385

11.040.224

19.148.204

230.408 -

(219.249 )

(2.195.078 ) 10.809.816 (950.078 )

Belum Ditentukan Penggunaannya 11.472.385

Saldo Laba

-

7.024.878

27.487.789

36.673.110

40.897

(219.249 )

-

(2.195.078 )

11.558.751

86.366

11.472.385

27.487.789

36.673.110

230.408 40.897

(219.249 )

(2.195.078 ) 27.257.381 -

Total 86.366 Ekuitas Pemilik Entitas 11.558.751 Induk*)

11.472.385

8


Saldo defisit sebesar Rp24.699.387 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor akibat kuasi-reorganisasi per tanggal 30 Juni 2003.

Saldo pada tanggal 31 Desember 2010

Eksekusi atas opsi saham

Pembagian laba Dividen Penambahan cadangan umum dan cadangan tujuan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL)

Total laba komprehensif untuk tahun berjalan

Pendapatan komprehensif lainnya

Opsi Saham

Saldo Laba Telah Ditentukan Penggunaannya

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Tahun 31 Desember 2011 dan 2010 89.947 yang Berakhir 12.977 Pada Tanggal-tanggal 432.488 7.024.878 10.809.816 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

*) Saldo defisit sebesar Rp24.699.387 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor per tanggal 30 Juni -2003. Laba tahun berjalan - akibat kuasi-reorganisasi -

Saldo pada tanggal 1 Januari 2010 penerapan awal PSAK2010 Saldosetelah pada tanggal 31 Desember No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006)

Saldo padalaba tanggal 31 Desember Pembagian 2009 seperti yang disajikan Dividen terdahulu Penambahan cadangan umum dan cadangan tujuan Dampak penyesuaian transisi Program Kemitraan dan atas penerapan awal PSAK No. 50 Bina Lingkungan (PKBL) (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 saham (Revisi 2006) Eksekusi atas opsi



Laba tahun berjalan

-

2.722.349

Tambahan Modal Disetor/ Agio Saham

230.408

27.257.381

Total Ekuitas

36.673.110

40.897

(219.249 )

-

(2.195.078 )

11.558.751

86.366

11.472.385

27.487.789

36.673.110

230.408 40.897

(219.249 )

(2.195.078 ) 27.257.381 -

Total Ekuitas 11.558.751

86.366

11.472.385

27.487.789

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________

-

39

Dampak penyesuaian transisi atas penerapan awal PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006)

Saldo pada tanggal 1 Januari 2010 setelah penerapan awal PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006)

6.164.926

Saldo pada tanggal 31 Desember 2009 seperti yang disajikan terdahulu

Catatan

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh

Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan Keuangan dalam Mata Uang Asing

Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi atas Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dalam Kelompok Tersedia untuk Dijual Setelah Pajak Tangguhan

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________

2ad,2i,7,9

-

-

1.916

49.153 -

47.237

Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan Keuangan dalam Mata Uang Asing

1.916

-

Perubahan kepentingan non pengendali akibat akuisisi Bank Agro

Pemilik Entitas Induk

-

15.082.939

15.082.939

5.057

765.004

-

-

-

-

203.440

8.261.766

-

-

286.810

-

-

-

8.261.766 -

7.974.956

Telah Ditentukan Penggunaannya

(286.810 )

(1.727.950 )

15.082.939

31.757.488

-

(458.895 )

(286.810 )

(1.727.950 )

15.082.939

-

31.757.488 15.082.939

19.148.204

Belum(458.895 ) Ditentukan Penggunaannya

286.810Saldo Laba

-

-

49.774.560

-

(458.895 )

-

(1.727.950 )

15.288.295

205.356

49.774.560 15.082.939

36.673.110

Total Ekuitas (458.895 ) Pemilik Entitas Induk*)

-

(1.727.950 )

15.288.295

-

45.769

37.563

-

-

-

8.206

3.149

45.769 5.057

37.563 -

Kepentingan Non Pengendali

-

-

8.206

9


ANAK PERUSAHAAN



Saldo defisit sebesar Rp24.699.387 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor akibat kuasi-reorganisasi per tanggal 30 Juni 2003.

49.153

-

-

-

-

1.916

203.440

765.004 -

561.564

Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi 203.440 atas Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dalam Kelompok Tersedia untuk Dijual Setelah Pajak Tangguhan


*)

2.773.858`

-

-

-

6.167.291

-


-

-

-

-

-

28d


tahun berjalan

*) sebesar Rp24.699.387 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor akibat kuasi-reorganisasi per tanggal 30 Juni 2003. TotalSaldo labadefisit komprehensif untuk


6.167.291 -

2.773.858` -

2.773.858

6.167.291

-

-

Saldo pada tanggal 31 Desember 2011 Laba tahun berjalan

-

-

-

-

Perubahan kepentingan non pengendali akibat akuisisi SaldoBank padaAgro tanggal 31 Desember 2010

Catatan

-

Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan 7.974.956 Rupiah, kecuali 19.148.204 dinyatakan lain) 36.673.110 47.237 561.564

Kepentingan Non Pengendali

15.087.996

36.673.110

Total Ekuitas

49.820.329

37.563

(458.895 )

-

(1.727.950 )

15.296.501

208.505

49.820.329 15.087.996

37.563 36.673.110

(458.895 ) Total Ekuitas

-

(1.727.950 )

15.296.501

1.916 203.440 205.356 3.149 208.505 _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________

-

2.773.858


28d

2ad,2i,7,9

-

6.167.291






Laba tahun berjalan


Catatan


Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan Keuangan PT dalam Mata Uang Asing

atas Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dalam Kelompok Saldo Laba Tersedia untuk Total Dijual Telah(PERSERO) Tbk BelumDAN ENTITAS Ekuitas BANK RAKYAT INDONESIA ANAK Setelah Pajak Ditentukan Ditentukan Pemilik LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tangguhan Penggunaannya Penggunaannya Entitas Induk*)


255 ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN


PROFIL PERUSAHAAN

255

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

ARUS KAS DARI KEGIATAN OPERASI Penerimaan bunga, hasil investasi, provisi dan komisi serta pendapatan syariah Pembayaran bunga, beban syariah dan pembiayaan lainnya Penerimaan kembali aset yang telah dihapusbukukan Pendapatan operasional lainnya Beban operasional lainnya Pendapatan non operasional - neto Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi: (Kenaikan) penurunan aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Tagihan wesel ekspor Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang dan pembiayaan syariah Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan: Giro Giro wadiah Tabungan Tabungan wadiah Tabungan mudharabah Deposito berjangka Deposito berjangka mudharabah Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Liabilitas derivatif Liabilitas lain-lain

2011

2010

47.778.151 (13.684.909) 1.833.012 3.907.886 (24.292.508) 1.161.176

46.642.901 (11.719.715) 1.525.143 3.246.370 (25.288.640) 500.355

16.702.808

14.906.414

753.698 (4.422.876 ) (4.086.814 ) 70.052 (38.442.018 ) (3.583.747 ) (1.541.889 )

1.922.239 (190.586) 57.051 (41.441.844) (2.924.794) 547.943

(167.523)

560.071

(785.798) 200.050 27.445.940 648.497 48.785 19.697.394 3.357.077

27.083.781 186.482 21.078.781 424.428 23.274 26.275.285 2.652.102

(1.136.152) 91.734 1.125.856

Kas Neto yang Diperoleh dari Kegiatan Operasi

(816.715)

15.975.074

710.409 (195.502) 3.476.868 54.335.687

ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI Hasil penjualan aset tetap Penerimaan dividen Hasil penjualan penyertaan saham Perolehan aset tetap Penambahan efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo

10.475 134 7.350 (601.339)

5.875 147 (511.912)

(1.205.082)

(1.686.098)

Kas Neto yang Digunakan untuk Kegiatan Investasi

(1.788.462)

(2.191.988)

10

256



PRAKATA

2011

Kas Neto yang Digunakan untuk Kegiatan Pendanaan KENAIKAN NETO KAS DAN SETARA KAS

3.643.371

(4.156.854)

(423.684) (2.753.372)

(18.099) (2.414.327)

(9.188.909) -

2.506 38.532 2.365 (522.241)

(8.722.594)

(7.068.118)

35.523

773.019

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

127.522.699

81.674.099

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

133.022.240

127.522.699

10.525.973 33.040.418 5.533.225

9.975.712 19.989.683 5.658.116

73.346.039

82.267.776

10.576.585

9.631.412

133.022.240

127.522.699

PENGARUH PERUBAHAN KURS MATA UANG ASING

Kas dan Setara Kas akhir tahun terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain - jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Sertifikat Bank Indonesia - jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Total Kas dan Setara Kas


45.075.581


5.464.018


ARUS KAS DARI KEGIATAN PENDANAAN (Pembayaran) penerimaan pinjaman yang diterima Penurunan efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pembagian laba untuk dividen dan PKBL Penurunan (kenaikan) efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kenaikan tambahan modal disetor dari eksekusi opsi saham Kenaikan modal disetor dari eksekusi opsi saham Pembayaran pinjaman subordinasi

2010

PROFIL PERUSAHAAN

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

ANAK PERUSAHAAN RENCANA STRATEGIS 2012 LAPORAN KEUANGAN LAIN-LAIN

11

257



257

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM a. Pendirian PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (selanjutnya disebut “BRI”) didirikan pada tanggal 18 Desember 1968 berdasarkan Undang-undang No. 21 Tahun 1968. Pada tanggal 29 April 1992, berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia (“Pemerintah”) No. 21 Tahun 1992, bentuk badan hukum BRI diubah menjadi Perusahaan Perseroan (Persero). Pengalihan BRI menjadi Persero didokumentasikan dengan akta No. 133 tanggal 31 Juli 1992 Notaris Muhani Salim, S.H. dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-6584.HT.01.01.TH.92 tanggal 12 Agustus 1992, serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 73, Tambahan No. 3A tanggal 11 September 1992. Anggaran Dasar BRI kemudian diubah dengan akta No. 7 tanggal 4 September 1998 Notaris Imas Fatimah, S.H., pasal 2 tentang “Jangka Waktu Berdirinya Perseroan” dan pasal 3 tentang “Maksud dan Tujuan serta Kegiatan Usaha” untuk menyesuaikan dengan ketentuan Undang-undang Republik Indonesia No. 1 Tahun 1995 tentang “Perseroan Terbatas” dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-24930.HT.01.04.TH.98 tanggal 13 November 1998 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 86, Tambahan No. 7216 tanggal 26 Oktober 1999 dan akta No. 7 tanggal 3 Oktober 2003 Notaris Imas Fatimah, S.H., antara lain tentang status perusahaan dan penyesuaian dengan Undangundang Pasar Modal dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-23726 HT.01.04.TH.2003 tanggal 6 Oktober 2003 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 88, Tambahan No. 11053 tanggal 4 November 2003. Berdasarkan akta No. 51 tanggal 26 Mei 2008 Notaris Fathiah Helmi, S.H., telah dilakukan perubahan terhadap Anggaran Dasar BRI, antara lain untuk penyesuaian dengan ketentuan Undang-undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 tentang “Perseroan Terbatas” dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) No. IX.J.I tentang “Pokok-pokok Anggaran Dasar Perseroan yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik”, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-48353.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 6 Agustus 2008 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 68, Tambahan No. 23079 tanggal 25 Agustus 2009. Selanjutnya, Anggaran Dasar BRI telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir dilakukan sebagai tindak lanjut atas pelaksanaan program Management Stock Option Plan (MSOP) berdasarkan jumlah lembar opsi saham yang telah dieksekusi dan persetujuan pemecahan nilai nominal saham (stock split) dari Rp500 (Rupiah penuh) per saham menjadi Rp250 (Rupiah penuh) per saham, sesuai dengan akta No. 38 tanggal 24 November 2010, Notaris Fathiah Helmi, S.H. Akta tersebut telah diterima dan dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam suratnya No. AHU.AH.01.10-33481 tanggal 29 Desember 2010. Pemecahan Saham (stock split) dilakukan pada tahun 2011 dan BRI menjadwalkan bahwa akhir perdagangan saham dengan nilai nominal lama atau Rp500 (Rupiah penuh) per lembar saham di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi adalah tanggal 10 Januari 2011 dan tanggal dimulainya perdagangan sah dengan nilai nominal baru atau Rp250 (Rupiah penuh) per lembar saham adalah tanggal 11 Januari 2011. Berdasarkan pasal 3 Anggaran Dasar BRI yang terakhir, ruang lingkup kegiatan BRI adalah turut melaksanakan dan menunjang kebijakan dan program Pemerintah di bidang ekonomi dan pembangunan nasional pada umumnya, khususnya dengan melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku, termasuk melakukan kegiatan operasi sesuai dengan prinsip syariah.

12

258



b. Program Rekapitalisasi

c. Penawaran Umum Saham Perdana


13

259




Penawaran umum saham perdana BRI meliputi 3.811.765.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp500 (Rupiah penuh) per lembar saham dengan harga jual Rp875 (Rupiah penuh) per lembar saham. Selanjutnya, opsi pemesanan lebih sejumlah 381.176.000 lembar saham dan opsi penjatahan lebih sejumlah 571.764.000 lembar saham masing-masing dengan harga Rp875 (Rupiah penuh) setiap lembar saham telah dilaksanakan masing-masing pada tanggal 10 November 2003 dan 3 Desember 2003. Setelah IPO BRI dan opsi pemesanan lebih dan opsi penjatahan lebih dilaksanakan oleh Penjamin Pelaksana Emisi, Negara Republik Indonesia memiliki 59,50% saham di BRI (Catatan 28a). Saham yang ditawarkan tersebut mulai diperdagangkan di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa Efek Indonesia) pada tanggal 10 November 2003 dan pada saat yang bersamaan seluruh saham BRI juga dicatatkan.

ANAK PERUSAHAAN

Penawaran umum saham perdana meliputi penawaran kepada masyarakat internasional (Peraturan 144A dari Perundang-undangan Sekuritas dan peraturan “S”) dan penawaran kepada masyarakat Indonesia. BRI menyerahkan pendaftarannya kepada Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) dan pernyataan pendaftaran tersebut telah menjadi efektif berdasarkan Surat Ketua Bapepam-LK No. S-2646/PM/2003 tanggal 31 Oktober 2003 (Catatan 28a).


Dalam rangka penawaran umum saham perdana BRI, berdasarkan pernyataan pendaftaran tanggal 31 Oktober 2003, Pemerintah, melalui Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN), menyetujui untuk melakukan penawaran umum saham perdana (Initial Public Offering (“IPO”)) sebesar 3.811.765.000 lembar saham biasa BRI bersamaan dengan opsi pemesanan lebih dan opsi penjatahan lebih.


Pada tanggal 30 September 2003, Menteri Keuangan mengeluarkan Surat Keputusan No. 427/KMK.02/2003 tanggal 30 September 2003 tentang besarnya nilai akhir dan pelaksanaan hak-hak Pemerintah yang timbul sebagai akibat penambahan penyertaan modal Negara Republik Indonesia ke dalam modal BRI dalam rangka program rekapitalisasi bank umum. Berdasarkan Surat Keputusan tersebut, Menteri Keuangan menetapkan bahwa nilai akhir kebutuhan rekapitalisasi BRI adalah sebesar Rp29.063.531 (Catatan 28a).


Sebagai realisasi dari Program Rekapitalisasi Bank Umum sesuai Peraturan Pemerintah No. 52 Tahun 1999 tentang Penambahan Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Bank Pemerintah, BRI telah menerima seluruh total rekapitalisasi sebesar nominal Rp29.149.000 dalam bentuk Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diterbitkan dalam 2 (dua) tahap yaitu sebesar nominal Rp20.404.300 pada tanggal 25 Juli 2000 dan Rp8.744.700 pada tanggal 31 Oktober 2000 (Catatan 9 dan 28b). Lebih lanjut, seperti yang disebutkan dalam Kontrak Manajemen tanggal 28 Februari 2001 antara Negara Republik Indonesia cq. Pemerintah melalui Menteri Keuangan dengan BRI, Pemerintah telah menetapkan bahwa total kebutuhan rekapitalisasi BRI untuk mencapai Liabilitas Penyediaan Modal Minimum 4% adalah sebesar Rp29.063.531. Oleh karena itu, BRI telah mengembalikan kelebihan total rekapitalisasi sebesar Rp85.469 dalam bentuk Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah kepada Negara Republik Indonesia pada tanggal 5 November 2001 (Catatan 9 dan 28a).

PROFIL PERUSAHAAN

1. UMUM (lanjutan)

PRAKATA

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

259

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) d. Struktur dan Manajemen Kantor pusat BRI berlokasi di Gedung BRI I, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 44-46, Jakarta. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, BRI memiliki jaringan unit kerja dengan rincian sebagai berikut: 2011 Kantor Wilayah Kantor Inspeksi Kantor Cabang Dalam Negeri Kantor Cabang Khusus Kantor Cabang/Kantor Perwakilan di Luar Negeri Kantor Cabang Pembantu (KCP) Kantor Kas BRI Unit Teras

2010 18 14 427 1 3 502 870 4.849 1.304

18 14 409 1 3 470 822 4.649 617

BRI memiliki 1 (satu) Kantor Cabang luar negeri yang berlokasi di Cayman Islands dan 2 (dua) Kantor Perwakilan yang berlokasi di New York dan Hong Kong. Pada tanggal 31 Desember 2011 BRI memiliki 3 (tiga) Entitas Anak yaitu PT Bank BRISyariah, PT Bank Agroniaga Tbk dan BRIngin Remittance Co. Ltd. Hong Kong, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2010 BRI hanya memiliki 1 (satu) Entitas Anak yaitu PT Bank BRISyariah. Total karyawan BRI adalah 40.044 dan 37.644 orang (tidak diaudit) masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi BRI masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 ditetapkan berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) BRI tanggal 28 September 2011 yang diaktakan dengan akta Notaris Fathiah Helmi, S.H., No. 39 dan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan BRI tanggal 20 Mei 2010 yang diaktakan dengan akta Notaris Fathiah Helmi, S.H., No. 35 adalah sebagai berikut: 2011 Komisaris Utama/ Independen Wakil Komisaris Utama/ Independen Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen

2010

: Bunasor Sanim

Bunasor Sanim

:: Heru Lelono : Agus Suprijanto : Hermanto Siregar : Adhyaksa Dault :: Aviliani

Soedarjono Heru Lelono Agus Suprijanto Adhyaksa Dault Baridjussalam Hadi Aviliani

2011 Direktur Utama Direktur Operasional Direktur Keuangan Direktur Bisnis Komersial Direktur Kepatuhan Direktur Bisnis Konsumer

2010

: Sofyan Basir : Sarwono Sudarto : Achmad Baiquni

Sofyan Basir Sarwono Sudarto Achmad Baiquni

: Sulaiman Arif Arianto : Randi Anto

Sulaiman Arif Arianto Bambang Soepeno

: Agus Toni Soetirto

Agus Toni Soetirto

14

260



d. Struktur dan Manajemen (lanjutan) 2011 : Lenny Sugihat

Lenny Sugihat

: Djarot Kusumayakti

Djarot Kusumayakti

: Asmawi Syam

Asmawi Syam

: Suprajarto

Suprajarto

: Gatot Mardiwasisto

*)

-

Efektif sejak tanggal 27 Januari 2012, sesuai surat Bank Indonesia No. 14/10/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 25 Januari 2012 dan surat Kementerian BUMN No. S-49/MBU.4/2012 tanggal 27 Januari 2012.

Susunan Komite Audit BRI pada tanggal 31 Desember 2011 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Komisaris No. B.111-KOM/10/2011 tanggal 19 Oktober 2011, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2010 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Komisaris No. B.63-KOM/06/2010 tanggal 15 Juni 2010 adalah sebagai berikut: 2011 : : : : : :

Bunasor Sanim Adhyaksa Dault H. C. Royke Singgih Dedi Budiman Hakim Syahrir Nasution Hermanto Siregar

2010 Baridjussalam Hadi Bunasor Sanim H. C. Royke Singgih Dedi Budiman Hakim Syahrir Nasution Soedarjono

e. Entitas Anak

15

261



261


PT Bank Jasa Arta berdasarkan akta No. 45 tanggal 22 April 2008 Notaris Fathiah Helmi, S.H., telah berubah menjadi PT Bank Syariah BRI (“BSB”). Berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 10/67/KEP.GBI/DpG/2008 tanggal 16 Oktober 2008, BSB memperoleh izin perubahan kegiatan usaha bank umum konvensional menjadi bank umum yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah. Selama 60 (enam puluh) hari setelah keputusan tersebut, BSB wajib melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah dan selambatlambatnya 360 (tiga ratus enam puluh) hari setelah keputusan, BSB wajib menyelesaikan seluruh kredit dan liabilitas debitur atau nasabah dari kegiatan konvensional.


Pada tanggal 29 Juni 2007, BRI telah menandatangani Perjanjian Pengikatan Jual Beli Saham dengan pemegang saham PT Bank Jasa Arta (“BJA”) untuk mengakuisisi 100% saham BJA dengan harga pembelian sebesar Rp61 miliar. Berdasarkan RUPS Luar Biasa BRI sesuai dengan akta No. 3 tanggal 5 September 2007 Notaris Imas Fatimah, S.H., para pemegang saham telah menyetujui akuisisi terhadap BJA tersebut dan juga telah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia melalui surat No. 9/188/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 18 Desember 2007 dan No. 9/1326/DPIP/Prz tanggal 28 Desember 2007. Akuisisi ini diselesaikan pada tanggal 19 Desember 2007 berdasarkan akta Akuisisi No. 61 Notaris Imas Fatimah, S.H., dimana BRI memiliki 99,99875% dari total saham yang dikeluarkan BJA dan sebesar 0,00125% diserahkan kepada Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI.

ANAK PERUSAHAAN

PT Bank BRISyariah


Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota


*)

2010 ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN

Direktur Pengendalian Risiko Kredit Direktur Bisnis Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) Direktur Bisnis Kelembagaan dan BUMN Direktur Jaringan dan Layanan Direktur Manajemen SDM (MSDM)

PROFIL PERUSAHAAN

1. UMUM (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) e. Entitas Anak (lanjutan) PT Bank BRISyariah (lanjutan) BRI pada tanggal 19 Desember 2008 sepakat untuk melakukan pemisahan (spin-off) atas Unit Usaha Syariah BRI (“UUS BRI”) kedalam BSB yang telah diaktakan dengan “Akta Pemisahan Unit Usaha Syariah BRI ke dalam PT Bank Syariah BRI” No. 27 tanggal 19 Desember 2008 Notaris Fathiah Helmi, S.H., dimana tanggal efektif pemisahan adalah tanggal 1 Januari 2009. Akibat dari pemisahan yang ditetapkan tersebut, terhitung sejak tanggal efektif pemisahan maka: 1. Semua aset dan liabilitas UUS BRI yang dimiliki oleh BRI, karena hukum telah beralih kepada dan menjadi hak atau kepunyaan, serta liabilitas atau beban dari dan akan dijalankan oleh dan atas tanggungan BSB, selaku perseroan yang menerima pemisahan. 2. Semua operasi, usaha, kegiatan dan aktivitas kantor UUS BRI karena hukum beralih kepada dan akan dijalankan atau diusahakan oleh BSB atas keuntungan, kerugian dan tanggungan BSB. 3. Semua hak, piutang, wewenang dan liabilitas UUS BRI berdasarkan perjanjian, tindakan atau peristiwa apapun yang telah ada, dibuat, dilakukan atau terjadi pada atau sebelum tanggal efektif pemisahan, termasuk tetapi tidak terbatas pada yang tercatat dalam daftar aset dan liabilitas UUS BRI, serta semua hubungan hukum antara UUS BRI dengan pihak lain karena hukum beralih kepada dan akan dijalankan atau dilaksanakan oleh BSB atas keuntungan atau kerugian dan tanggungan BSB. Berdasarkan akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham BSB No. 18 tanggal 14 April 2009, Notaris Fathiah Helmi, S.H., dilakukan perubahan nama dari PT Bank Syariah BRI menjadi PT Bank BRISyariah (“BRIS”) dan telah mendapatkan persetujuan Bank Indonesia sesuai Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 11/63/KEP.GBI/DpG/2009 tanggal 15 Desember 2009. Anggaran Dasar BRIS telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir dilakukan sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan disetor sesuai dengan akta No. 15 tanggal 19 Juli 2010, Notaris Fathiah Helmi, S.H. Total aset BRIS pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masing-masing sebesar Rp11.200.828 dan Rp6.858.386 atau 2,38% dan 1,70% dari total aset konsolidasian. Total pendapatan pengelolaan dana untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masing-masing sebesar Rp868.170 dan Rp643.669, atau 1,80% dan 1,44% dari total pendapatan bunga konsolidasian. PT Bank Agroniaga Tbk (Bank Agro) Pada tanggal 19 Agustus 2010, BRI telah menandatangani Perjanjian Pengikatan Jual Beli (PPJB) Saham dengan Dana Pensiun Perkebunan (Dapenbun) selaku pemegang 95,96% saham Bank Agro untuk mengakuisisi saham Bank Agro dengan total nominal sebesar Rp330.296 untuk 3.030.239.023 lembar saham dengan harga Rp109 (Rupiah penuh) per lembar. Komposisi kepemilikan saham Bank Agro nantinya adalah BRI akan memiliki 76%, Dapenbun 14% dan publik 10%.

16

262



e. Entitas Anak (lanjutan)

Berdasarkan RUPS Luar Biasa BRI sesuai dengan akta No. 37 tanggal 24 November 2010 Notaris Fathiah Helmi, S.H., para pemegang saham telah menyetujui akuisisi terhadap Bank Agro. Selain itu, Bank Indonesia juga telah memberikan persetujuan melalui Surat No. 13/19/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 16 Februari 2011. Akuisisi ini diselesaikan pada tanggal 3 Maret 2011 berdasarkan akta akuisisi No. 14 Notaris Fathiah Helmi, S.H., dimana BRI memiliki 88,65% dari seluruh saham yang ditempatkan dan disetor penuh dalam Bank Agro, sebagaimana dimuat dalam akta No. 68 tanggal 29 Desember 2009, Notaris Rusnaldy, S.H. Hal tersebut diatas telah mempertimbangkan efek dari Waran Seri I yang dapat dieksekusi sampai dengan tanggal 25 Mei 2011.

BRIngin Remittance Co. Limited (Ltd.) Hong Kong

17

263



263


Total aset BRIngin Remittance Co. Limited Hong Kong pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp2.327 atau 0,0005% dari total aset konsolidasian.


Pada tanggal 16 Desember 2011, BRI telah menandatangani Instrument of Transfer dan Bought and Sold Notes untuk mengakuisisi 100% saham BRIngin Remittance Co. Ltd. (BRC) Hong Kong (1.600.000 lembar saham) dengan harga pembelian sebesar HKD1.911.270. Akuisisi ini telah disahkan oleh Inland Revenue Department (IRD) Hong Kong dengan stamp duty pada tanggal 28 Desember 2011 dan telah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia melalui surat No.13/32/DPB1/TPB1-3/Rahasia pada tanggal 1 Desember 2011.

ANAK PERUSAHAAN

Total aset Bank Agro pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp3.476.552 atau 0,74% dari total aset konsolidasian. Total pendapatan bunga untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp347.042 atau 0,72% dari total pendapatan bunga konsolidasian.


Pada tanggal 1 Juli 2011, telah dilaksanakan penjualan saham kepada Dapenbun sejumlah 256.375.502 lembar atas eksekusi opsi beli Dapenbun dengan harga Rp109 (Rupiah penuh) per lembar. Selanjutnya sesuai peraturan Bapepam-LK No. IX.H.1, jangka waktu pengembalian tender offer adalah selama 2 (dua) tahun, namun khusus untuk Bank Agro maka BRI wajib memenuhi minimal kepemilikan saham publik sebesar 10% paling lambat pada tanggal 24 Mei 2013. Hal ini untuk memenuhi Surat Bursa Efek Indonesia No. S-06472/BEI.PPJ/09-2011 tanggal 23 September 2011. Sampai dengan 31 Desember 2011, saham Bank Agro yang berhasil dijual ke publik sebesar 500.000 lembar, sehingga kepemilikan saham BRI di Bank Agro per 31 Desember 2011 menjadi 79,78% dan Dapenbun 14%.


Untuk memenuhi Peraturan Bapepam-LK No. IX.H.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-259/BL/2008, tanggal 30 Juni 2008, tentang “Pengambilalihan Perusahaan Terbuka”, BRI sebagai pengendali baru Bank Agro diwajibkan untuk melaksanakan Penawaran Tender terhadap saham Bank Agro yang dimiliki pemegang saham publik. Pernyataan Penawaran Tender telah dinyatakan efektif pada tanggal 4 Mei 2011 berdasarkan Surat Ketua Bapepam-LK No. S-4985/BL/2011 dan telah diumumkan pada dua surat kabar harian, yaitu Bisnis Indonesia dan Investor Daily, keduanya pada tanggal 5 Mei 2011. Masa penawaran Tender dimulai pada tanggal 5 Mei 2011 dan berakhir pada tanggal 24 Mei 2011. Pada tanggal penutupan masa Penawaran Tender, terdapat 113.326.500 lembar saham (3,15% dari seluruh saham Bank Agro) yang dibeli oleh BRI. Harga penawaran Tender yang digunakan adalah sebesar Rp182 (Rupiah penuh) per lembar.


PT Bank Agroniaga Tbk (Bank Agro) (lanjutan)

PROFIL PERUSAHAAN

1. UMUM (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Laporan keuangan konsolidasian disajikan dengan menggunakan praktek yang lazim berlaku dalam industri perbankan dan standar akuntansi keuangan lainnya yang terkait yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) dan peraturan Bapepam-LK No. VIII.G.7 lampiran keputusan Ketua Bapepam-LK No.KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 tentang “Pedoman Penyajian Laporan Keuangan” serta Surat Edaran Bapepam-LK No. SE-02/BL/2008 tanggal 31 Januari 2008 tentang “Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik Industri Pertambangan Umum, Minyak. dan Gas Bumi dan Perbankan”. BRIS (Entitas Anak) yang beroperasi dalam bidang perbankan dengan prinsip syariah disajikan sesuai dengan PSAK No. 101 tentang “Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, PSAK No. 102 tentang “Akuntansi Murabahah”, PSAK No. 104 tentang “Akuntansi Istishna”, PSAK No. 105 tentang “Akuntansi Mudharabah”, PSAK No. 106 tentang “Akuntansi Musyarakah” dan PSAK No. 107 tentang “Akuntansi Ijarah” yang menggantikan PSAK No. 59 tentang “Akuntansi Perbankan Syariah” yang berkaitan dengan pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan untuk topik tersebut dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI) yang diterbitkan oleh Bank Indonesia dan IAI. Laporan keuangan konsolidasian telah disajikan berdasarkan nilai historis, kecuali disebutkan lain dan disusun dengan dasar akrual (kecuali pendapatan dari istishna dan bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan musyarakah). Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk keperluan laporan arus kas konsolidasian, yang termasuk kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain, penempatan pada bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian adalah mata uang Rupiah (Rp). Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan konsolidasian, kecuali dinyatakan lain, dibulatkan dalam jutaan Rupiah. b. Prinsip konsolidasian Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan BRI dan Entitas Anak yang mayoritas sahamnya dimiliki atau dikendalikan oleh BRI. Dalam hal pengendalian terhadap Entitas Anak dimulai atau diakhiri dalam suatu periode berjalan maka hasil usaha Entitas Anak yang diperhitungkan ke dalam laporan keuangan konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat pengendalian tersebut mulai diperoleh atau hingga saat pengendalian itu berakhir. Suatu pengendalian atas suatu Entitas Anak lain dianggap ada bilamana BRI menguasai lebih dari 50% hak suara, BRI dapat menentukan kebijakan keuangan dan operasi dari Entitas Anak, atau mempunyai kemampuan untuk memberhentikan atau menunjuk mayoritas Direksi Entitas Anak, atau mampu menguasai suara mayoritas dalam rapat pengurus.

18

264



b. Prinsip konsolidasian (lanjutan)

Seluruh saldo dan transaksi antar perusahaan yang signifikan termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi, dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Bank dan Entitas Anak sebagai satu kesatuan usaha.

Kepentingan non-pengendali dinyatakan sebesar proporsi pemegang saham minoritas atas laba neto dan ekuitas Entitas Anak tersebut sesuai dengan persentase kepemilikan pemegang saham minoritas pada Entitas Anak tersebut. c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan

Liabilitas keuangan BRI terdiri dari liabilitas segera, simpanan nasabah, simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya, efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali, liabilitas derivatif, liabilitas akseptasi, pinjaman yang diterima, pinjaman subordinasi dan liabilitas lain-lain.

(i)

Klasifikasi BRI mengklasifikasikan aset keuangannya berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:

19

265



265


 Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok yang diperdagangkan;  Kredit yang diberikan dan piutang;


Dampak penerapan awal PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) dijelaskan pada Catatan 39.

ANAK PERUSAHAAN

BRI menerapkan PSAK No. 55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” dan PSAK No. 50 (Revisi 2006), ”Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”, efektif sejak 1 Januari 2010, yang masing-masing menggantikan PSAK No. 55 (Revisi 1999), “Akuntansi Instrumen Derivatif dan Aktivitas Lindung Nilai” dan PSAK No. 50 (Revisi 1999), “Akuntansi Investasi Efek Tertentu”.


Aset keuangan terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah, tagihan wesel ekspor, tagihan derivatif, kredit yang diberikan, tagihan akseptasi, penyertaan saham dengan metode biaya dan aset lain-lain.


Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi sejenis dalam kondisi yang sama. Apabila laporan keuangan Entitas Anak menggunakan kebijakan akuntansi yang berbeda dari kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian, maka dilakukan penyesuaian yang diperlukan terhadap laporan keuangan Entitas Anak tersebut.


Dalam mencatat akuisisi Entitas Anak digunakan metode pembelian. Biaya akuisisi diukur sebesar nilai wajar aset yang diserahkan, saham yang diterbitkan atau liabilitas yang diambil alih pada tanggal akuisisi, ditambah biaya yang berkaitan secara langsung dengan akuisisi sebelum 1 Januari 2011. Kelebihan biaya akuisisi atas nilai wajar aset neto Entitas Anak dicatat sebagai goodwill.

PROFIL PERUSAHAAN

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan) (i)

Klasifikasi (lanjutan)  Investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo;  Investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual. Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:  Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan liabilitas keuangan yang telah diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;  Liabilitas keuangan lain. Kelompok aset dan liabilitas diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi adalah aset dan liabilitas keuangan dimiliki untuk diperdagangkan yang diperoleh atau dimiliki BRI terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking. Kredit yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali:  Yang dimaksudkan oleh BRI untuk dijual segera dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi;  Yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok investasi tersedia untuk dijual; atau  Dalam hal BRI mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas kredit yang diberikan dan piutang, yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual. Investasi dimiliki hingga jatuh tempo terdiri dari aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana BRI mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Investasi yang dimiliki untuk periode yang tidak dapat ditentukan tidak dikategorikan dalam klasifikasi ini. Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditentukan sebagai tersedia untuk dijual atau tidak diklasifikasikan sebagai salah satu dari kategori aset keuangan lain. Setelah pengukuran awal, investasi tersedia untuk dijual diukur menggunakan nilai wajar dengan laba atau rugi yang diakui sebagai bagian dari ekuitas sampai dengan investasi dihentikan pengakuannya atau sampai investasi dinyatakan mengalami penurunan nilai dimana akumulasi laba atau rugi sebelumnya dilaporkan dalam ekuitas dilaporkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Hasil efektif dan (bila dapat diaplikasikan) hasil dari nilai tukar dinyatakan kembali untuk investasi tersedia dijual dan dilaporkan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Liabilitas keuangan lainnya merupakan liabilitas keuangan yang tidak dimiliki untuk dijual atau ditentukan sebagai nilai wajar melalui laba rugi saat pengakuan liabilitas.

20

266



c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan)

a. Pembelian atau penjualan aset keuangan yang memerlukan penyerahan aset dalam kurun waktu yang telah ditetapkan oleh peraturan dan kebiasaan yang berlaku di pasar (pembelian secara reguler) diakui pada tanggal penyelesaian. b. Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasinya.

Berdasarkan PSAK No. 55 (Revisi 2006), opsi nilai wajar dapat digunakan hanya bila memenuhi ketetapan sebagai berikut:  Penetapan sebagai opsi nilai wajar mengurangi atau mengeliminasi ketidak-konsistenan pengukuran dan pengakuan (accounting mismatch) yang dapat timbul; atau  Aset keuangan merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan yang risikonya dikelola dan dilaporkan kepada manajemen kunci berdasarkan nilai wajar; atau  Aset keuangan terdiri dari kontrak utama dan derivatif melekat yang harus dipisahkan.

Opsi nilai wajar juga digunakan untuk dana investasi yang merupakan bagian dari portofolio yang dikelola dengan basis nilai wajar. Opsi nilai wajar juga digunakan untuk structured investment termasuk derivatif melekat.

Aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi diukur pada nilai wajarnya.

(iv) Penghentian pengakuan

21

267



267


a. Aset keuangan dihentikan pengakuannya jika:  Hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; atau  BRI mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass through arrangement); dan antara (a) BRI telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) BRI tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer kendali atas aset.


Kredit yang diberikan dan piutang serta investasi dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

ANAK PERUSAHAAN

(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal


Opsi nilai wajar digunakan untuk kredit yang diberikan dan piutang tertentu yang dilindung nilai menggunakan credit derivatives atau swap suku bunga, namun tidak memenuhi kriteria untuk akuntansi lindung nilai. Jika tidak, kredit yang diberikan akan dicatat menggunakan biaya diamortisasi dan derivatif akan diukur menggunakan nilai wajar melalui laba rugi.


BRI pada pengakuan awal dapat menetapkan aset keuangan tertentu sebagai nilai wajar melalui laporan laba rugi (opsi nilai wajar). Selanjutnya, penetapan ini tidak dapat diubah.


(ii) Pengakuan awal

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan) (iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) Ketika BRI telah mentransfer hak untuk menerima arus kas dari aset atau telah memasuki pass-through arrangement dan tidak mentransfer serta tidak mempertahankan secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset atau tidak mentransfer kendali atas aset, aset diakui sebesar keterlibatan BRI yang berkelanjutan atas aset tersebut. b. Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika liabilitas keuangan tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa. Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, maka pertukaran atau modifikasi tersebut diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru dan perbedaan nilai tercatat masing-masing diakui dalam laporan laba rugi komprehensif. Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian pinjaman atau hubungan normal antara BRI dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi tersebut dihapusbukukan dengan mendebit penyisihan kerugian penurunan nilai. (v) Pengakuan pendapatan dan beban a. Aset tersedia untuk dijual serta aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan diamortisasi, pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan menggunakan suku bunga efektif. b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diakui pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual diakui secara langsung dalam ekuitas, kecuali keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai tukar dari item moneter, sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya atau adanya penurunan nilai. Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya atau dilakukan penurunan nilai, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. (vi) Reklasifikasi aset keuangan BRI tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke kategori instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan.

22

268




BRI tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam periode berjalan atau dalam kurun waktu 2 (dua) tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut dimana:

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam komponen ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan dilakukan saling hapus dan nilai neto-nya disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian jika dan hanya jika BRI memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya maksud untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

(viii) Pengukuran biaya diamortisasi

(ix) Pengukuran nilai wajar

23

269



269


Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas dapat diselesaikan, di antara para pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi yang wajar pada tanggal pengukuran, termasuk didalamnya adalah nilai pasar dari Interdealer Market Association (IDMA) atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) dari Bloomberg dan Reuters pada tanggal pengukuran.


Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok pinjaman, ditambah atau dikurangi amortisasi kumulatif menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai pengakuan awal dan nilai jatuh temponya dan dikurangi penurunan nilai.

ANAK PERUSAHAAN

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah neto hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi.


(vii) Saling hapus


a. Dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali dimana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut; b. Terjadi setelah BRI telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau BRI telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau c. Terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali BRI, tidak berulang dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh BRI.


(vi) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan)

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan (lanjutan) (ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Jika tersedia, BRI mengukur nilai wajar dari suatu instrumen dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen terkait. Suatu pasar dianggap aktif bila harga yang dikuotasikan tersedia sewaktu-waktu dari bursa, pedagang efek (dealer), perantara efek (broker), kelompok industri, badan pengawas (pricing service atau regulatory agency) dan merupakan transaksi pasar aktual dan teratur terjadi yang dilakukan secara wajar. Jika pasar untuk instrumen keuangan tidak aktif, BRI menetapkan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. BRI menggunakan credit risk spread sendiri di dalam menentukan nilai wajar dari liabilitas derivatif dan liabilitas lainnya yang telah ditetapkan menggunakan opsi nilai wajar. Ketika terjadi kenaikan di dalam credit spread, BRI mengakui keuntungan atas liabilitas tersebut sebagai akibat penurunan nilai tercatat liabilitas. Ketika terjadi penurunan di dalam credit spread, entitas mengakui kerugian atas liabilitas tersebut sebagai akibat kenaikan nilai tercatat liabilitas. BRI menggunakan beberapa teknik penilaian yang digunakan secara umum untuk menggunakan nilai wajar dari instrumen keuangan dengan tingkat kompleksitas yang rendah, seperti opsi nilai tukar dan swap mata uang. Input yang digunakan dalam teknik penilaian untuk instrumen keuangan di atas adalah data pasar yang diobservasi. Untuk instrumen yang lebih kompleks, BRI menggunakan model penilaian internal, yang pada umumnya berdasarkan teknik dan metode penilaian yang umumnya diakui sebagai standar industri. Model penilaian terutama digunakan untuk menilai kontrak derivatif yang ditransaksikan melalui pasar over the counter, unlisted debt securities (termasuk surat utang dengan derivatif melekat) dan instrumen utang lainnya yang pasarnya tidak aktif. Beberapa input dari model ini tidak berasal dari data yang dapat diobservasi di pasar dan demikian merupakan hasil estimasi berdasarkan asumsi tertentu. Untuk instrumen keuangan yang tidak mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai wajar efekefek ditetapkan dengan mengacu pada nilai wajar instrumen lain yang substansinya sama atau dihitung berdasarkan arus kas yang diharapkan terhadap aset neto efek-efek tersebut. Hasil dari suatu teknik penilaian merupakan sebuah estimasi atau perkiraan dari suatu nilai yang tidak dapat ditentukan dengan pasti dan teknik penilaian yang digunakan mungkin tidak dapat menggambarkan seluruh faktor yang relevan atas posisi yang dimiliki BRI. Dengan demikian, penilaian disesuaikan dengan faktor tambahan seperti model risk, risiko likuiditas dan risiko kredit counterparty. Berdasarkan kebijakan teknik penilaian nilai wajar, pengendalian dan prosedur yang diterapkan, manajemen BRI berkeyakinan bahwa penyesuaian atas penilaian tersebut di atas diperlukan dan dianggap tepat untuk menyajikan secara wajar nilai dari instrumen keuangan yang diukur berdasarkan nilai wajar dalam laporan posisi keuangan. Data harga dan parameter yang digunakan didalam prosedur pengukuran pada umumnya telah di-review dan disesuaikan jika diperlukan, khususnya untuk perkembangan atas pasar terkini. Pada saat nilai wajar dari unlisted equity instruments tidak dapat ditentukan dengan handal, instrumen tersebut dinilai sebesar biaya perolehan dikurangi dengan penurunan nilai. Nilai wajar atas kredit yang diberikan dan piutang, serta liabilitas kepada bank dan nasabah ditentukan menggunakan nilai berdasarkan arus kas kontraktual, dengan mempertimbangkan kualitas kredit, likuiditas dan biaya.

24

270




Nilai wajar dari liabilitas kontinjensi dan fasilitas kredit yang tidak dapat dibatalkan dibukukan sesuai dengan nilai tercatatnya. Aset keuangan dan long position diukur dengan menggunakan harga penawaran, liabilitas keuangan dan short position diukur menggunakan harga permintaan. Jika BRI memiliki posisi aset dan liabilitas konsolidasian dimana risiko pasarnya saling hapus, maka BRI dapat menggunakan nilai tengah dari pasar sebagai dasar untuk menentukan nilai wajar posisi risiko yang saling hapus tersebut dan menerapkan penyesuaian tersebut terhadap harga penawaran atau harga permintaan terhadap posisi terbuka atau neto (net open position), mana yang lebih sesuai. d. Kuasi-reorganisasi

Dalam RUPS Luar Biasa BRI tanggal 3 Oktober 2003 yang diaktakan oleh Notaris Imas Fatimah, S.H., dengan akta No. 6 pada tanggal yang sama, pemegang saham telah memberikan persetujuan prinsip atas rencana kuasi-reorganisasi BRI per tanggal 30 Juni 2003 (Catatan 3).


Estimasi nilai wajar aset dan liabilitas BRI dalam rangka kuasi-reorganisasi ditentukan berdasarkan informasi terbaik yang tersedia saat itu sesuai dengan karakteristik aset dan liabilitas yang bersangkutan serta mempertimbangkan tingkat risiko yang dihadapi atau nilai pasar aset dan liabilitas yang bersangkutan. Apabila nilai pasar tidak tersedia, estimasi nilai wajar dilakukan dengan mempertimbangkan harga aset sejenis, estimasi nilai sekarang atau arus kas yang didiskontokan. Untuk aset dan liabilitas tertentu, penilaian dilakukan sesuai dengan PSAK yang terkait.


Berdasarkan PSAK No. 51 tentang “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi”, kuasi-reorganisasi merupakan prosedur akuntansi yang mengatur perusahaan merestrukturisasi ekuitasnya dengan menghilangkan defisit dan menilai kembali seluruh aset dan liabilitasnya berdasarkan nilai wajar tanpa melalui reorganisasi secara hukum. Dengan kuasi-reorganisasi, perusahaan mendapatkan awal yang baik (fresh start) dengan laporan posisi keuangan yang menunjukkan nilai sekarang tanpa dibebani defisit karena defisit telah dieliminasikan ke akun tambahan modal disetor.


(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan)

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


BRI telah melakukan penilaian kembali atas akun-akun aset dan liabilitasnya dalam rangka kuasireorganisasi per 30 Juni 2003. Karena nilai wajar aset neto (jumlah aset dikurangi dengan jumlah liabilitas) BRI lebih tinggi dari nilai buku aset neto maka berdasarkan PSAK No. 51 (sebelum direvisi pada tahun 2003) dan PSAK No. 21 tentang “Akuntansi Ekuitas” dalam pelaksanaan kuasireorganisasi BRI tidak membukukan selisih lebih aset neto tersebut ke saldo defisit dan tetap menggunakan nilai buku aset dan liabilitas pada tanggal dilaksanakannya kuasi-reorganisasi.

ANAK PERUSAHAAN

Sebagai hasil dari kuasi-reorganisasi tersebut, saldo defisit BRI yang dieliminasi ke akun tambahan modal disetor/agio saham adalah sebesar Rp24.699.387 pada tanggal 30 Juni 2003.


Bank Indonesia dalam suratnya No. 5/105/DPwB2/PwB24 tanggal 19 September 2003 menyatakan bahwa dalam melaksanakan kuasi-reorganisasinya, BRI mengacu kepada PSAK No. 51 (sebelum direvisi pada tahun 2003) serta memperhatikan aspek-aspek lain yang terkait dengan pelaksanaan kuasi-reorganisasi tersebut.

Dalam menjalankan usahanya, BRI dan Entitas Anak melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK No. 7 (Revisi 2010) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi". 25

271



271


e. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) e. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi (lanjutan) Efektif tanggal 1 Januari 2011, BRI dan Entitas Anak menerapkan perubahan PSAK No. 7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. PSAK revisi ini mensyaratkan pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan konsolidasian. Penerapan PSAK yang direvisi tersebut memberikan pengaruh terhadap pengungkapan terkait dalam laporan keuangan konsolidasian BRI dan Entitas Anak. Suatu pihak dianggap berelasi dengan BRI dan Entitas Anak jika: 1) langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan BRI dan Entitas Anak; (ii) memiliki kepentingan dalam BRI dan Entitas Anak yang memberikan pengaruh signifikan atas BRI dan Entitas Anak; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas BRI dan Entitas Anak; 2) suatu pihak yang berelasi dengan BRI dan Entitas Anak; 3) suatu pihak adalah ventura bersama di mana BRI dan Entitas Anak sebagai venturer; 4) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci BRI dan Entitas Anak atau induk; 5) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (1) atau (4); 6) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk dimana hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (4) atau (5); dan 7) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari BRI dan Entitas Anak atau entitas yang terkait dengan BRI dan Entitas Anak. Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihakpihak yang tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 43 atas laporan keuangan konsolidasian. Selanjutnya, saldo dan transaksi yang material antara BRI dan Entitas Anak dengan Pemerintah Negara Republik Indonesia (RI) dan entitas lain yang berelasi dengan Pemerintah Negara RI diungkapkan juga pada Catatan 43 tersebut. f.

Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, BRI mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar melalui laporan laba rugi telah mengalami penurunan nilai. Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal. Kriteria yang digunakan oleh entitas untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut: a) b) c)

d)

Kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; Pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; Pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut; Terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya; 26

272



f.

Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; atau Data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk: 1) memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan 2) kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) dan 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama.

1. Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan dan memiliki bukti obyektif penurunan nilai; 2. Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai signifikan.

BRI menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

Berdasarkan kriteria di atas, penilaian secara kolektif dilakukan untuk: (a) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah dengan kolektibilitas lancar dan dalam perhatian khusus serta tidak direstrukturisasi; atau (b) Pinjaman dalam segmen pasar usaha kecil dan konsumen.

27

273



273


Dalam menentukan penurunan nilai secara kolektif, BRI menerapkan Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009, “Perubahan atas Surat Edaran No. 11/4/DPNP tanggal 27 Januari 2009 tentang Pelaksanaan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI)” untuk kredit yang tidak mempunyai data dan informasi kerugian historis yang memadai. Sedangkan untuk kredit yang mempunyai data dan informasi kerugian historis yang


1. Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai; 2. Kredit yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan; 3. Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan.

ANAK PERUSAHAAN

Berdasarkan kriteria di atas, BRI melakukan penilaian secara individual untuk: (a) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet; atau (b) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah yang direstrukturisasi.


BRI menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:


BRI pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. Jika BRI menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka BRI memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset keuangan yang penurunan nilainya dilakukan secara individual dan untuk itu kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.


e) f)

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) f.

Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) dikategorikan sebagai daerah rawan bencana oleh Pemerintah Republik Indonesia, maka perhitungan penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan dengan menghitung tingkat kerugian secara keseluruhan yang meliputi tingkat kerugian aktual ditambah dengan penyesuaian oleh BRI melalui survei secara periodik kepada pihak eksternal maupun internal BRI. Sesuai dengan Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009 (SE-BI) tersebut, BRI menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif dengan mengacu pada pembentukan penyisihan umum dan penyisihan khusus sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian kualitas aktiva bank umum. Berdasarkan SE-BI tersebut ketentuan transisi penurunan nilai atas kredit secara kolektif dapat diterapkan paling lambat sampai dengan tanggal 31 Desember 2011. Penyisihan kolektif untuk kredit yang dikelompokkan sebagai dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet dihitung setelah dikurangi dengan nilai agunan yang diperkenankan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. Perhitungan penyisihan kerugian penurunan nilai berdasarkan nilai tercatat (biaya perolehan amortisasi). BRI menggunakan fair value of collateral sebagai arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut: 1. Kredit bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan kredit hanya bersumber dari agunan; 2. Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal pengikatan agunan. Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Jika kredit yang diberikan atau efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak. Sebagai panduan praktis, BRI dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak. Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi komprehensif dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual, pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, BRI mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas di bawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Kerugian penurunan nilai atas efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi 28

274



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) f.

Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan)

Kerugian penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui pembalikan atas penurunan nilai sebelumnya pada laporan laba rugi komprehensif pada tahun berjalan.

Jika persyaratan kredit yang diberikan, piutang atau efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah.

Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada tahun berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan pada tahun-tahun sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.

Aset produktif syariah terdiri dari giro pada bank lain, piutang dan pembiayaan, surat berharga syariah, penempatan pada bank lain, serta komitmen dan kontinjensi dengan risiko kredit.

29

275



275


a) 1% dari aktiva produktif yang digolongkan Lancar, diluar Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah, Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan aset produktif yang dijamin dengan agunan tunai; dan b) 5% dari aktiva produktif yang digolongkan Dalam Perhatian Khusus setelah dikurangi agunan;dan c) 15% dari aktiva produktif yang digolongkan Kurang Lancar setelah dikurangi agunan; dan


Penyisihan kerugian minimum yang harus dibentuk sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia adalah sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

Untuk aset keuangan Entitas Anak yang bergerak dalam bidang Perbankan Syariah, BRIS menerapkan PBI No. 8/21/PBI/2006, tanggal 5 Oktober 2006 sebagaimana telah diubah dengan PBI No. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011 dalam menentukan kerugian penurunan nilai.


Jika pada suatu periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, dengan menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi komprehensif pada tahun berjalan.


Jika pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laporan laba rugi komprehensif, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif.


komprehensif. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi komprehensif merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

PROFIL PERUSAHAAN

2.

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) f.

Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) d) 50% dari aktiva produktif yang digolongkan Diragukan setelah dikurangi agunan; dan e) 100% dari aktiva produktif yang digolongkan Macet setelah dikurangi agunan.

g. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. h. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain adalah penanaman dana pada Bank Indonesia berupa Deposit Facility dan Term Deposit, sedangkan penempatan dana pada bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk penempatan pada pasar uang (inter-bank call money) dan deposito berjangka. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan masing-masing sebagai kredit yang diberikan dan piutang. i.

Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Efek-efek terdiri atas surat berharga yang diperdagangkan di pasar uang seperti Sertifikat Bank Indonesia, Sertifikat Bank Indonesia Syariah, obligasi Pemerintah, wesel tagih, subordinated notes, unit penyertaan reksadana, medium term notes, US Treasury Bonds dan credit linked notes serta obligasi yang diperdagangkan di bursa efek. Termasuk di dalam efek-efek adalah obligasi yang diterbitkan oleh Pemerintah yang tidak terkait dengan program rekapitalisasi seperti Surat Utang Negara (SUN), Surat Perbendaharaan Negara (SPN) dan obligasi Pemerintah dalam mata uang asing yang diperoleh melalui pasar perdana dan juga pasar sekunder. Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah adalah obligasi yang diterbitkan oleh Pemerintah sehubungan dengan program rekapitalisasi bank-bank umum yang terdiri dari obligasi dalam rangka rekapitalisasi BRI dan obligasi yang dibeli dari pasar sekunder. Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah pada awalnya disajikan sebesar nilai wajarnya. Setelah pengakuan awal, efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dicatat sesuai dengan kategorinya yaitu dimiliki hingga jatuh tempo, nilai wajar melalui laporan laba rugi atau tersedia untuk dijual. Penilaian efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah didasarkan atas klasifikasinya sebagai berikut: 1)

Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. BRI tidak mengklasifikasikan efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah sebagai aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu dua tahun sebelumnya, BRI telah menjual atau mereklasifikasi efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi 30

276



i.

Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah (lanjutan)

2)

Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diperdagangkan dinyatakan pada nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.

3)

Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dinyatakan pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba rugi komprehensif menggunakan metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang tersedia untuk dijual diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

j. Tagihan wesel ekspor

Tagihan wesel ekspor diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. k. Kredit yang diberikan Kredit yang diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam dengan debitur yang mewajibkan debitur untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan bunga.

Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

l.

Piutang dan pembiayaan syariah Piutang syariah adalah tagihan yang timbul dari transaksi jual beli berdasarkan akad murabahah, istishna dan ijarah. Pembiayaan syariah terdiri atas pembiayaan mudharabah dan pembiayaan musyarakah.


31

277




Kredit dalam rangka pembiayaan bersama (kredit sindikasi) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh BRI.

ANAK PERUSAHAAN

Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai.


Tagihan wesel ekspor adalah wesel ekspor yang dinegosiasikan secara diskonto dan dijaminkan oleh bank lainnya. Tagihan wesel ekspor dicatat pada biaya perolehan amortisasi setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.


Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara langsung dalam ekuitas sampai dengan efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah tersebut dijual atau mengalami penurunan nilai, dimana keuntungan dan kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi komprehensif.


Pemerintah dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan (more than insignificant) sebelum jatuh tempo selain dari pada penjualan atau reklasifikasi yang telah dijelaskan dalam PSAK No. 55 (Revisi 2006).

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


277

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) l.

Piutang dan pembiayaan syariah (lanjutan) Murabahah adalah akad jual beli antara nasabah dengan BRIS, dimana BRIS membiayai kebutuhan investasi dan modal kerja nasabah yang dijual dengan harga pokok ditambah dengan keuntungan yang diketahui dan disepakati bersama. Pembayaran atas pembiayaan ini dilakukan dengan cara mengangsur dalam jangka waktu yang ditentukan. Piutang murabahah disajikan sebesar nilai neto yang dapat direalisasikan yakni saldo piutang dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Marjin murabahah yang ditangguhkan disajikan sebagai pos lawan piutang murabahah. Istishna adalah akad penjualan antara al - mustashni (pembeli) dan al - shani (produsen yang juga bertindak sebagai penjual). Berdasarkan akad tersebut, pembeli menugasi produsen untuk membuat atau mengadakan al - mashnu (barang pesanan) sesuai spesifikasi yang disyaratkan pembeli dan menjualnya dengan harga yang disepakati. Piutang istishna disajikan sebesar tagihan termin kepada pembeli akhir dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Ijarah adalah akad sewa menyewa antara muajjir (lessor) dengan musta’jir (lessee) atas ma’jur (obyek sewa) untuk mendapatkan imbalan atas barang yang disewakannya. Pembiayaan mudharabah adalah pembiayaan kerja sama antara BRIS sebagai pemilik dana (shahibul maal) dengan nasabah sebagai pelaksana usaha (mudharib) selama jangka waktu tertentu. Pembagian hasil keuntungan dari proyek atau usaha tersebut dilakukan sesuai dengan nisbah yang telah disepakati bersama. Pembiayaan mudharabah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo penyisihan kerugian penurunan nilai. Bank menetapkan penyisihan kerugian penurunan nilai sesuai dengan kualitas pembiayaan berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo pembiayaan. Pembiayaan musyarakah adalah akad kerja sama yang terjadi di antara para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan, dengan nisbah pembagian hasil atau kerugian sesuai dengan kesepakatan atau secara proporsional sesuai kontribusi modal. Pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo penyisihan kerugian penurunan nilai. Bank menetapkan penyisihan kerugian penurunan nilai sesuai dengan kualitas pembiayaan berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo pembiayaan.

m. Tagihan dan liabilitas akseptasi Tagihan dan liabilitas akseptasi merupakan transaksi letters of credit (L/C) yang diaksep oleh bank pengaksep (accepting bank). Tagihan dan liabilitas akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi. Tagihan akseptasi disajikan setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. n. Penyertaan saham Penyertaan saham terutama merupakan penanaman dana dalam bentuk saham pada perusahaan yang bergerak di bidang keuangan yang tidak melalui pasar modal untuk tujuan investasi jangka panjang. Penyertaan saham pada entitas dimana BRI dan Entitas Anak tidak memiliki pengaruh yang signifikan dicatat sesuai dengan PSAK No. 55 (Revisi 2006).

32

278




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) n. Penyertaan saham (lanjutan)

Penyertaan saham dengan persentase kepemilikan dibawah 20% dan tidak memiliki pengaruh yang signifikan dicatat dengan metode biaya dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai. o. Aset tetap

Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus selama umur manfaat aset tetap yang diestimasi sebagai berikut: Bangunan Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Perlengkapan kantor

15 5 3-5 5

Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan ditelaah dan jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara prospektif.

Selain itu, PSAK No. 47 juga menyatakan bahwa hak atas tanah tidak diamortisasi kecuali memenuhi kondisi-kondisi tertentu yang telah ditentukan.

33

279



279


PSAK No. 48 tentang “Penurunan Nilai Aset” mensyaratkan untuk menelaah nilai aset untuk setiap penurunan atau penghapusan ke nilai wajar jika keadaan menunjukkan nilai tercatat tidak bisa diperoleh kembali.


Sesuai dengan PSAK No. 47, “Akuntansi Tanah”, semua biaya dan beban yang terjadi sehubungan dengan perolehan hak atas tanah, antara lain, biaya perizinan, biaya survei dan pengukuran lokasi, biaya notaris dan pajak-pajak yang berhubungan dengan hal tersebut, ditangguhkan dan disajikan secara terpisah dari biaya perolehan hak atas tanah. Biaya perolehan hak atas tanah yang ditangguhkan tersebut disajikan sebagai bagian dari akun “Aset Lain-lain” dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dan diamortisasi selama masa manfaat hak atas tanah yang bersangkutan dengan menggunakan metode garis lurus.

ANAK PERUSAHAAN

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau pada saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset tetap (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat dari aset tetap) dimasukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian pada tahun aset tetap tersebut dihentikan pengakuannya.


Tahun


Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat (carrying amount) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian pada saat terjadinya.


Penyertaan saham dimana BRI mempunyai persentase kepemilikan 20% sampai dengan 50% dicatat dengan metode ekuitas, kecuali untuk penyertaan saham sementara. Dengan metode ekuitas, investasi dicatat sebesar biaya perolehan dan disesuaikan dengan bagian BRI atas laba atau rugi neto perusahaan asosiasi sesuai dengan jumlah persentase kepemilikan dan dikurangi dengan penerimaan dividen sejak tanggal perolehan.

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. Sewa guna usaha Berdasarkan PSAK No. 30 (Revisi 2007) tentang ”Sewa”, penentuan apakah suatu perjanjian merupakan perjanjian sewa atau perjanjian yang mengandung sewa didasarkan atas substansi perjanjian pada tanggal awal sewa dan apakah pemenuhan perjanjian tergantung pada penggunaan suatu aset dan perjanjian tersebut memberikan suatu hak untuk menggunakan aset tersebut. Menurut PSAK revisi ini, sewa yang mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset, diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan. Selanjutnya, suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi, jika sewa tidak mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset. q. Agunan yang diambil alih Agunan yang diambil alih sehubungan dengan penyelesaian kredit (disajikan dalam akun “Aset Lain-lain”) diakui sebesar nilai neto yang dapat direalisasi atau sebesar nilai tercatat dari kredit, mana yang lebih rendah. Nilai neto yang dapat direalisasi adalah nilai wajar agunan setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. Kelebihan saldo kredit yang diberikan, yang belum dilunasi oleh peminjam diatas nilai dari agunan yang diambil alih, dibebankan sebagai penyisihan penghapusan kredit yang diberikan pada tahun berjalan. Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dengan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan. r.

Aset lain-lain Aset lain-lain antara lain terdiri dari pendapatan bunga dan provisi dan komisi yang masih akan diterima, tagihan atas accrual bunga, uang muka pajak, biaya dibayar di muka, properti terbengkalai, rekening antar kantor dan lain-lain.

s. Liabilitas segera Liabilitas segera merupakan liabilitas BRI kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi amanat perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas segera diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan dan dihitung berdasarkan biaya perolehan diamortisasi. t.

Simpanan nasabah dan bank lain serta lembaga keuangan lainnya Giro merupakan simpanan nasabah yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat menggunakan cek, atau dengan cara pemindahbukuan dengan bilyet giro atau sarana perintah pembayaran lainnya. Giro dinyatakan sebesar nilai liabilitas kepada pemegang giro. Giro wadiah merupakan titipan dana pihak ketiga yang setiap saat tersedia untuk dikembalikan dan diberikan bonus berdasarkan kebijakan BRIS. Giro wadiah dinyatakan sebesar titipan pemegang giro di BRIS. Tabungan merupakan simpanan nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati. Tabungan dinyatakan sebesar nilai liabilitas kepada pemilik tabungan. Tabungan wadiah adalah simpanan dana nasabah pada BRIS, yang bersifat titipan dan penarikannya dapat dilakukan setiap saat dan terhadap titipan tersebut bank tidak dipersyaratkan untuk memberikan imbalan kecuali dalam bentuk pemberian bonus secara sukarela. Tabungan wadiah dinyatakan sebesar liabilitas BRIS.

34

280



t.

Simpanan nasabah dan bank lain serta lembaga keuangan lainnya (lanjutan)

Deposito berjangka merupakan simpanan nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu sesuai perjanjian antara penyimpan dengan BRI. Deposito berjangka dinyatakan sebesar nilai nominal yang tercantum dalam bilyet deposito atau yang diperjanjikan. Deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan pihak lain yang hanya bisa ditarik pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito berjangka mudharabah dengan BRIS. Deposito berjangka mudharabah dinyatakan sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito berjangka dengan BRIS.

Simpanan nasabah dan bank lain serta lembaga keuangan lainnya diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan suku bunga efektif kecuali simpanan dan dana syirkah temporer yang dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima.

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali

Efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Pinjaman subordinasi diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi (biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penerbitan obligasi subordinasi dikurangkan dari jumlah pinjaman subordinasi). 35

281



281


v. Pinjaman subordinasi


Efek yang dijual dengan janji untuk dibeli kembali disajikan sebagai liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar jumlah pembelian kembali, dikurangi dengan bunga dibayar di muka yang belum diamortisasi. Selisih antara harga jual dan harga beli kembali diperlakukan sebagai biaya dibayar di muka dan diakui sebagai beban selama jangka waktu sejak efek tersebut dijual hingga dibeli kembali menggunakan suku bunga efektif.

ANAK PERUSAHAAN

Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali disajikan sebagai aset keuangan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi dengan bunga yang belum diamortisasi dan penyisihan kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan (belum diamortisasi) dan diakui sebagai pendapatan selama periode sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual kembali menggunakan suku bunga efektif.


u. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali dan efek yang dijual dengan janji dibeli kembali


Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, tabungan, deposito berjangka dan inter-bank call money dengan promes yang berjangka waktu sampai dengan 90 (sembilan puluh) hari serta dinyatakan sesuai dengan jumlah liabilitas terhadap bank dan lembaga keuangan lainnya tersebut.


Tabungan mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan BRIS atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. Tabungan mudharabah dicatat sebesar nilai simpanan nasabah.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) v. Pinjaman subordinasi (lanjutan) Obligasi subordinasi yang diterbitkan dicatat sebesar nilai nominal dikurangi saldo diskonto yang belum diamortisasi. Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan penerbitan obligasi subordinasi dicatat sebagai pengurang hasil emisi dan diamortisasi selama jangka waktu obligasi dengan menggunakan suku bunga efektif. Perbedaan antara nilai tercatat surat berharga yang diterbitkan dengan harga pembelian kembali tidak diakui sebagai keuntungan atau kerugian dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. w. Cadangan dan pembayaran bunga tepat waktu pada BRI Unit Pembayaran Bunga Tepat Waktu (PBTW) adalah insentif yang diberikan kepada para debitur Kredit Umum Pedesaan (Kupedes) yang melunasi liabilitasnya membayar kembali kredit sesuai dengan jadwal angsuran yang telah disepakati bersama. Besarnya PBTW adalah sebesar 25% dari bunga yang diterima baik untuk Kupedes Modal Kerja maupun Kupedes Investasi. PBTW disajikan sebagai pengurang pendapatan bunga dari kredit yang diberikan. Cadangan Pembayaran Bunga Tepat Waktu (CPBTW) adalah cadangan yang dibentuk untuk menutup insentif pembayaran bunga tepat waktu yang diberikan kepada debitur Kupedes yang melunasi liabilitasnya membayar kembali kredit tepat pada waktunya. Besarnya CPBTW adalah 25% dari bunga Kupedes Modal Kerja dan bunga Kupedes Investasi yang diterima efektif tiap bulan. CPBTW disajikan pada akun “Liabilitas Lain-lain”. x. Pendapatan dan beban bunga Pendapatan dan beban bunga untuk semua instrumen keuangan yang interest bearing diakui pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku bunga efektif, BRI mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya. Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai. Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau bunganya telah lewat 90 (sembilan puluh) hari atau lebih setelah jatuh tempo, atau kredit yang pembayarannya secara tepat waktu diragukan, secara umum diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai (impairment) akan dibatalkan pada saat kredit diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai. y. Pendapatan provisi dan komisi Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman, atau pendapatan provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi 36

282



y. Pendapatan provisi dan komisi (lanjutan)

z.

Pendapatan dan beban syariah Pendapatan syariah terdiri dari pendapatan dari transaksi murabahah, istishna, ijarah dan pendapatan bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan musyarakah. Pendapatan dari transaksi murabahah dan ijarah diakui dengan menggunakan metode akrual. Pendapatan dari transaksi istishna dan bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan musyarakah diakui pada saat angsuran diterima secara tunai. Beban berdasarkan prinsip syariah terdiri dari beban bagi hasil mudharabah dan beban bonus wadiah.

aa. Program dana pensiun dan kesejahteraan karyawan

Berdasarkan PSAK No. 24 (Revisi 2004) tentang “Imbalan Kerja”, beban imbalan kerja yang harus disediakan berdasarkan peraturan-peraturan yang berlaku, dihitung dengan menggunakan metode penilaian aktuaris berdasarkan metode projected unit credit. Keuntungan dan kerugian koreksi aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban ketika akumulasi keuntungan atau kerugian koreksi aktuarial yang belum diakui untuk masing-masing karyawan pada akhir tahun sebelumnya melebihi di antara 10% dari nilai kini liabilitas manfaat pasti (defined benefit obligation) dan 10% dari nilai wajar aset program (fair value of plan assets) pada tanggal tersebut.

ab. Opsi saham

Nilai wajar dari opsi saham tersebut dinilai dengan menggunakan model penentuan harga opsi Black-Scholes. 37

283



283


BRI memberikan opsi saham kepada Direksi dan pekerja pada posisi dan jabatan tertentu berdasarkan persyaratan yang telah ditetapkan. Biaya kompensasi saham pada tanggal penerbitan dihitung berdasarkan nilai wajar dari opsi saham tersebut dan diakui dalam akun “Beban Tenaga Kerja dan Tunjangan” berdasarkan program hak yang diakui pada tahun berjalan (cliff-vesting scheme) dengan metode garis lurus selama masa tunggu (vesting period). Akumulasi dari biaya kompensasi saham diakui sebagai “Opsi Saham” dalam bagian ekuitas.


Biaya imbalan pasca-kerja yang diakui selama tahun berjalan terdiri dari biaya jasa kini, bunga atas liabilitas, keuntungan atau kerugian aktuaria dan biaya jasa lalu dan dikurangi dengan iuran pegawai dan hasil yang diharapkan dari aset program.

ANAK PERUSAHAAN

Keuntungan dan kerugian ini diakui menggunakan metode garis lurus atas rata-rata sisa masa kerja karyawan. Selanjutnya, beban jasa lalu (past service costs) atas liabilitas manfaat pasti atau perubahan dari liabilitas imbalan dari program yang telah ada harus diamortisasi berdasarkan sisa periode sampai imbalan tersebut menjadi hak.


BRI telah menghitung liabilitas atas diberlakukannya Undang-undang No. 13 Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 tentang “Ketenagakerjaan” (UU No. 13/2003). Program pesangon BRI dihitung berdasarkan UU No. 13/2003 tersebut.


BRI menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk sebagian besar karyawannya yang memenuhi syarat. Berdasarkan program pensiun manfaat pasti, biaya jasa kini dibebankan pada laba rugi komprehensif tahun berjalan. Beban jasa lalu dan koreksi aktuarial yang belum diakui diamortisasi sesuai dengan perkiraan sisa masa kerja karyawan yang ada sebagaimana ditentukan oleh aktuaris. Di samping itu, karyawan BRI juga diberikan Tunjangan Hari Tua, diikutsertakan dalam Program Pensiun Iuran Pasti dan Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya (penghargaan tanda jasa, cuti besar dan masa persiapan pensiun).


sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ac. Laba per lembar saham Laba per lembar saham dasar dihitung dengan membagi laba tahun berjalan yang diatribusikan kepada entitas induk dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang ditempatkan dan disetor penuh pada tahun yang bersangkutan. Laba per lembar saham dilusian dihitung setelah melakukan penyesuaian yang diperlukan terhadap jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dengan asumsi bahwa semua opsi saham dilaksanakan pada saat penerbitan. ad. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing BRI menyelenggarakan catatan akuntansinya dalam Rupiah. Transaksi yang melibatkan mata uang asing dicatat pada nilai tukar pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, semua aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB (Waktu Indonesia bagian Barat). Keuntungan atau kerugian yang timbul dibebankan pada laba rugi komprehensif konsolidasian tahun berjalan. Nilai tukar yang digunakan untuk menjabarkan mata uang asing ke dalam Rupiah adalah sebagai berikut (Rupiah penuh): 2011 1 Dolar Amerika Serikat 1 Pound Sterling Inggris 100 Yen Jepang 1 Euro Eropa 1 Dolar Hong Kong

9.067,50 13.975,29 11.682,00 11.714,76 1.167,23

2010 9.010,00 13.941,18 11.075,00 12.017,99 1.159,08

ae. Penjabaran laporan keuangan Kantor Cabang dan Kantor Perwakilan di luar negeri BRI memiliki 1 (satu) Kantor Cabang di Cayman Islands, serta 2 (dua) Kantor Perwakilan masingmasing di New York dan Hong Kong yang merupakan entitas asing yang terpisah. Untuk tujuan penggabungan laporan keuangan konsolidasian, seluruh akun Kantor Cabang dan Perwakilan di luar negeri dijabarkan dalam Rupiah dengan kurs sebagai berikut:  Aset dan liabilitas serta komitmen dan kontinjensi - menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB pada tanggal laporan posisi keuangan.  Pendapatan, beban, laba dan rugi - menggunakan kurs tengah rata-rata yang berlaku pada bulan yang bersangkutan. Saldo akhir tahun merupakan penjumlahan saldo bulanan pendapatan, beban, laba dan rugi selama tahun yang bersangkutan.  Pos ekuitas - Modal Saham dan Tambahan Modal Disetor menggunakan kurs historis.  Laporan arus kas - menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB pada tanggal laporan posisi keuangan, kecuali pos-pos laba rugi yang menggunakan kurs tengah rata-rata dan pos-pos ekuitas yang menggunakan kurs historis. Selisih yang timbul dari proses penjabaran laporan keuangan tersebut disajikan di kelompok ekuitas sebagai “Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan Keuangan dalam Mata Uang Asing”. af. Transaksi derivatif Instrumen keuangan derivatif dinilai dan diakui di laporan posisi keuangan konsolidasian pada nilai wajar dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Setiap kontrak derivatif dicatat sebagai aset apabila memiliki nilai wajar positif dan sebagai liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif. 38

284



af. Transaksi derivatif (lanjutan)

Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari perubahan nilai wajar diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Nilai wajar instrumen derivatif ditentukan diskonto arus kas dan model penentu harga atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik serupa. ag. Pajak penghasilan

Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat Surat Ketetapan Pajak diterima, atau apabila diajukan keberatan dan atau banding maka koreksi diakui pada saat keputusan atas keberatan dan atau banding tersebut diterima.

ah. Pelaporan segmen

BRI menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan internal BRI yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional sesuai dengan PSAK No. 5 (Revisi 2009). Pengambil keputusan operasional BRI adalah Direksi.

39

285



285


Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang dianut dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian. Pelaporan segmen primer adalah berdasarkan segmen operasi yang terbagi dalam kelompok mikro, ritel, korporasi, lainnya dan Entitas Anak, sedangkan segmen sekunder adalah berdasarkan segmen geografis (Catatan 40).


Segmen operasi adalah komponen BRI dan Entitas Anak yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban, yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya serta tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan.

ANAK PERUSAHAAN

Pengaruh pajak atas perbedaan temporer dan akumulasi rugi pajak atas perusahaan yang dikonsolidasi, yang masing-masing dapat berupa aset atau liabilitas, disajikan dalam jumlah neto masing-masing untuk BRI dan Entitas Anak.


Aset dan utang pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang diharapkan akan diterapkan pada tahun aset atau utang tersebut direalisasi atau diselesaikan, berdasarkan tarif pajak (dan peraturan-peraturan pajak) yang berlaku atau secara substansi telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada operasi tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.


BRI dan Entitas Anak telah menerapkan PSAK No. 46 tentang “Akuntansi Pajak Penghasilan” yang mensyaratkan pengakuan aset dan liabilitas pajak tangguhan atas konsekuensi pajak di masa datang dari beda temporer antara pelaporan komersial dan pajak. PSAK No. 46 juga mengatur pengakuan aset pajak tangguhan yang berasal dari manfaat pajak di masa datang, termasuk akumulasi rugi pajak yang dapat dikompensasi ke tahun-tahun berikutnya, apabila besar kemungkinan bahwa laba kena pajak di masa mendatang memadai untuk dikompensasi.


Transaksi derivatif diakui sesuai dengan PSAK No. 55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. Tagihan dan liabilitas derivatif diklasifikasikan sebagai aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ah. Pelaporan segmen (lanjutan) Segmen geografis meliputi penyediaan barang maupun jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi lain. Segmen geografis BRI adalah Indonesia, Asia dan Amerika Serikat. ai. Penggunaan estimasi dan pertimbangan akuntansi yang signifikan Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum, mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi aset, liabilitas, komitmen dan kontinjensi konsolidasian yang dilaporkan. Karena adanya unsur ketidakpastian yang melekat dalam melakukan estimasi sehingga dapat menyebabkan jumlah sesungguhnya yang dilaporkan pada periode yang akan datang berbeda dengan jumlah yang diestimasikan. Pertimbangan profesional dan estimasi yang signifikan adalah sebagai berikut: Usaha yang berkelanjutan Manajemen BRI telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa BRI memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen BRI tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan konsolidasian telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan. Nilai wajar atas instrumen keuangan Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif, ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas untuk transaksi derivatif yang berjangka waktu panjang dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar. Penurunan nilai kredit yang diberikan dan piutang BRI me-review kredit yang diberikan dan piutang pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus diakui dalam laporan laba rugi. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas ini, BRI membuat justifikasi tentang situasi keuangan peminjam dan nilai realisasi neto agunan. Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut di masa mendatang. aj. Penyisihan kerugian penurunan nilai aset non produktif dan komitmen dan kontinjensi Sesuai dengan Surat Bank Indonesia (BI) No. 13/658/DPNP/DPnP tanggal 23 Desember 2011, BRI tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non produktif dan transaksi rekening administratif (komitmen dan kontinjensi), namun BRI tetap harus menghitung penyisihan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku. 40

286



aj. Penyisihan kerugian penurunan nilai aset non produktif dan komitmen dan kontinjensi (lanjutan)

Perubahan metode penentuan penyisihan kerugian penurunan nilai di atas merupakan perubahan kebijakan akuntansi yang seharusnya diterapkan secara retrospektif dengan melakukan penyajian kembali laba rugi tahun-tahun sebelumnya. Namun, karena dampak dari perubahan kebijakan akuntansi tersebut tidak material terhadap laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahuntahun sebelumnya, maka tidak dilakukan penyajian kembali dan dampak perubahan tersebut diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun 2011.

Atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit, BRI menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai berdasarkan selisih antara nilai tercatat dan nilai kini atas pembayaran kewajiban yang diharapkan akan terjadi (ketika pembayaran atas jaminan tersebut menjadi probable).


Atas aset non produktif, BRI menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai pada nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual.


Sebelum SE-BI tersebut dikeluarkan, BRI menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai aset non produktif dan komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan sesuai dengan Surat Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP tanggal 21 September 2010.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


ak. Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapan

i. ii. iii. iv.


287


287



41

ANAK PERUSAHAAN

PSAK No. 1 (Revisi 2009), “Penyajian Laporan Keuangan”. PSAK No. 2 (Revisi 2009), “Laporan Arus Kas”. PSAK No. 3 (Revisi 2010), “Laporan Keuangan Interim”. PSAK No. 4 (Revisi 2009), “Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri”. v. PSAK No. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”. vi. PSAK No. 7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. vii. PSAK No. 8 (Revisi 2010), “Peristiwa Setelah Periode Pelaporan”. viii. PSAK No. 15 (Revisi 2009), “Investasi pada Entitas Asosiasi”. ix. PSAK No. 19 (Revisi 2010), “Aset Tak Berwujud”. x. PSAK No. 22 (Revisi 2010), “Kombinasi Bisnis”. xi. PSAK No. 23 (Revisi 2010), “Pendapatan”. xii. PSAK No. 25 (Revisi 2009), “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”. xiii. PSAK No. 48 (Revisi 2009), “Penurunan Nilai Aset”. xiv. PSAK No. 57 (Revisi 2009), “Provisi, Liabilitas Kontinjensi dan Aset Kontinjensi”. xv. PSAK No. 58 (Revisi 2009), “Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan”. xvi. ISAK No. 10, “Program Loyalitas Pelanggan”. xvii. ISAK No. 14, “Aset Tidak Berwujud - Biaya Situs Web”. xviii. ISAK No. 17, “Laporan Keuangan Interim dan Penurunan Nilai”.


BRI telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1 Januari 2011 yang dianggap relevan dengan BRI:

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ak. Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapan (lanjutan) Penerapan standar akuntansi tersebut tidak menimbulkan dampak yang signifikan, kecuali untuk: 1. Penyajian Laporan Keuangan PSAK No. 1 (Revisi 2009) mengatur penyajian laporan keuangan, antara lain: tujuan pelaporan, komponen laporan keuangan, penyajian secara wajar, materialitas dan agregasi, saling hapus, perbedaan antara aset lancar dan tidak lancar dan liabilitas jangka pendek dan jangka panjang, informasi komparatif, konsistensi penyajian memperkenalkan pengungkapan baru, antara lain: sumber estimasi ketidakpastian dan pertimbangan, pengelolaan permodalan, pendapatan komprehensif lainnya, penyimpangan dari stándar akuntansi keuangan dan pernyataan kepatuhan. Perubahan signifikan yang ditimbulkan standar akuntansi tersebut terhadap BRI adalah sebagai berikut: - Laporan keuangan konsolidasian terdiri dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian, Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian, Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian, Laporan Arus Kas Konsolidasian dan Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian dan penambahan laporan posisi konsolidasian yang menunjukkan saldo awal (dalam hal terjadi reklasifikasi atau penyajian kembali). Sedangkan sebelumnya, laporan keuangan konsolidasian terdiri dari neraca konsolidasian, laporan laba rugi konsolidasian, laporan perubahan ekuitas konsolidasian, laporan arus kas konsolidasian dan catatan atas laporan keuangan konsolidasian. - Perubahan istilah “Hak Minoritas” menjadi “Kepentingan Non-Pengendali” dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas. Sebelumnya, hak minoritas disajikan terpisah di antara liabilitas dan ekuitas. - Tambahan pengungkapan yang diperlukan, contohnya pengelolaan pengungkapan kepatuhan terhadap standar akuntansi. 2. Penyajian Segmen Operasi PSAK No. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi” mengatur pengungkapan yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi. Segmen adalah bagian khusus dari perusahaan yang terlibat baik dalam menyediakan produk dan jasa (segmen usaha), maupun dalam menyediakan produk dan jasa dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dari segmen lainnya. Total setiap unsur segmen dilaporkan merupakan ukuran yang dilaporkan kepada pengambil keputusan operasional untuk tujuan pengambilan keputusan untuk mengalokasikan sumber daya kepada segmen dan menilai kinerjanya. Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas segmen termasuk item-item yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut.

42

288



ak. Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapan (lanjutan)

Terkait dengan standar tersebut, BRI menentukan dan menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang secara internal diberikan kepada ketua pengambil keputusan operasional. Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan PSAK No. 5. Tidak ada dampak terhadap posisi ekuitas dan laba per saham BRI. 3. Akuntansi Kombinasi Bisnis

Pada saat akuisisi suatu bisnis, Bank mengklasifikasikan dan menentukan aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil alih berdasarkan pada persyaratan kontraktual, kondisi ekonomi, kebijakan operasional atau akuntansi dan kondisi terkait lain yang ada pada tanggal akuisisi.

3. PELAKSANAAN KUASI-REORGANISASI

43

289



289


Sebagai dampak dari kondisi ekonomi, BRI menderita kerugian yang signifikan pada tahun 1998 dan 1999 sejumlah Rp28.221.364. Setelah rekapitalisasi BRI pada bulan Juli 2000 dan Oktober 2000, penyisihan penghapusan aktiva produktif BRI berkurang secara signifikan sehubungan dengan pengalihan aktiva produktif non-performing ke BPPN. BRI memiliki akumulasi saldo rugi (defisit) sejumlah Rp24.699.387 dalam laporan posisi keuangan pada tanggal 30 Juni 2003.


Sejak tanggal 1 Januari 2011, amortisasi goodwill dihentikan dan setiap tahun dilakukan uji penurunan nilai atas goodwill sesuai dengan PSAK No. 48 (Revisi 2009): “Penurunan Nilai Aset”.

ANAK PERUSAHAAN

Goodwill pada saat pengukuran awal diukur berdasarkan selisih lebih atas nilai agregat dari imbalan yang dialihkan dan jumlah setiap kepentingan non-pengendali dengan selisih jumlah aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil alih. Jika nilai agregat dari perhitungan tersebut lebih rendah dari nilai wajar aset neto perusahaan yang diakuisisi, maka selisih tersebut diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian.


Sejak tanggal 1 Januari 2011, kombinasi bisnis dicatat dengan menggunakan metode akuisisi. Harga perolehan suatu akuisisi diukur berdasarkan jumlah agregat dari imbalan yang dialihkan, yang pada umumnya mensyaratkan nilai wajar pada tanggal akuisisi dan jumlah dari kepentingan non-pengendali dari pihak yang diakuisisi. Pada setiap kombinasi bisnis, pihak pengakuisisi melakukan pengukuran atas kepentingan non-pengendali dari pihak yang diakuisisi, apakah menggunakan nilai wajar atau proporsional atas jumlah yang diakui atas aset neto yang diidentifikasi pada tanggal akuisisi. Biaya transaksi yang ditanggung oleh Bank sehubungan dengan kombinasi bisnis, dibebankan pada saat terjadinya.


PSAK No. 22 (Revisi 2010) mengenai “Kombinasi Bisnis” diimplementasikan secara prospektif untuk kombinasi bisnis pada dan setelah tanggal 1 Januari 2011 dan tidak diperlukan penyesuaian atas aset dan liabilitas dari kombinasi bisnis yang ada sebelum tanggal 1 Januari 2011.


2. Penyajian Segmen Operasi (lanjutan)

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 3. PELAKSANAAN KUASI-REORGANISASI (lanjutan) Untuk memperoleh awal yang baik (fresh start) dengan laporan posisi keuangan yang menunjukkan nilai sekarang dan tidak dibebani oleh defisit maka BRI melaksanakan kuasi-reorganisasi per 30 Juni 2003 (Catatan 2d). Manajemen BRI telah menyiapkan proyeksi laporan keuangan yang menunjukkan profitabilitas yang kuat dan rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio atau CAR) yang sehat sejalan dengan dukungan dari kekuatan utama BRI sebagai salah satu bank terbesar di Indonesia yang memfokuskan diri pada pembiayaan mikro, konsumen, Usaha Kecil dan Menengah (UKM) dan sektor agribisnis. 4. GIRO PADA BANK INDONESIA Giro pada Bank Indonesia terdiri atas: 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat

2010

28.833.011 4.207.407

19.570.892 418.791

33.040.418

19.989.683

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, di dalam giro pada Bank Indonesia terdapat giro yang didasarkan pada prinsip perbankan syariah masing-masing sebesar Rp455.064 dan Rp254.882. Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia. Rasio GWM BRI (Entitas Induk) (tidak diaudit) pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 GWM Utama - Rupiah GWM Sekunder - Rupiah GWM Utama - valuta asing

2010 9,33% 4,71 8,01

8,05% 3,38 1,00

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2011 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 13/10/PBI/2011 tanggal 9 Februari 2011 tentang “Perubahan atas PBI No. 12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010 tentang GWM Bank Umum Pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing”. Sejak tanggal 1 Maret 2011 sampai dengan tanggal 31 Mei 2011, GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam valuta asing dan mulai tanggal 1 Juni 2011, GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam valuta asing. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, Bank harus memenuhi persyaratan GWM Utama dalam Rupiah masing-masing sebesar 8% dan untuk Dolar Amerika Serikat masing-masing sebesar 8% dan 1%. Untuk GWM Sekunder masing-masing untuk tahun 2011 dan 2010 sebesar 2,5% dalam Rupiah. BRI telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang GWM pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

44

290




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. GIRO PADA BANK LAIN a) Berdasarkan Mata Uang: 2011

3.578.299 587.150 200.708 162.921 153.426 141.816 102.502 87.686 73.146 10.121 338.755

3.359.387 1.135.293 152.852 102.781 113.133 143.956 54.188 304.615 153.508 13.727 9.212

5.436.530

5.542.652

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah

4.492

971

Mata uang asing Dolar Hong Kong Dolar Amerika Serikat

25.502 26

33.406 972

25.528

34.378

Mata uang asing Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Pound Sterling Inggris Dolar Singapura Dolar Hong Kong Riyal Saudi Arabia Dolar Australia Yen Jepang Dirham Arab Emirates Franc Swiss Lain-lain

Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

5.533.225 (61)

5.658.116 (63)

5.533.164

5.658.053

2011

77.710

1.476 2.455

3 2.402

66.675

80.115

1.177.572 1.908.780

1.565.042 1.462.694

587.634 359.690 294.720

693.920 586.765 347.932

45

291



291


Mata uang asing Standard Chartered Bank JP Morgan Chase Bank, N.A. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited The Royal Bank of Scotland Commerzbank, A.G.

62.744


Pihak ketiga Rupiah PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur Lain-lain

2010

ANAK PERUSAHAAN

b) Berdasarkan Bank:


80.115


66.675


Pihak ketiga Rupiah

2010

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) b) Berdasarkan Bank (lanjutan): 2011 Pihak ketiga (lanjutan) Mata uang asing (lanjutan) ING Belgium N.V. Brussels Oversea-Chinese Banking Corporation Limited Al Rajhi Bank ANZ Banking Group Limited The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. Federal Reserve Bank of New York The Bank of New York Mellon Lain-lain

182.308

441.875

158.931 133.407 102.502 21.310 117.322 13.928 378.426

95.756 124.262 54.188 125.124 2.752 14.247 28.095

5.436.530

5.542.652

3.980 502 10

406 565 -

4.492

971

25.502 26

33.406 972

25.528

34.378

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Bukopin Tbk

Mata uang asing PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

2010

5.533.225 (61)

5.658.116 (63)

5.533.164

5.658.053

c) Kolektibilitas: BRI melakukan penilaian giro pada bank lain secara individual dengan menggunakan bukti obyektif penurunan nilai, kecuali untuk giro pada bank lain berdasarkan prinsip syariah yang masih menggunakan panduan kolektibilitas Bank Indonesia. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 semua giro pada bank lain diklasifikasikan “Lancar”. d) Tingkat Bunga Rata-rata Per Tahun untuk Giro Pada Bank Lain: 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat

2010 0,52% 0,06

46

292



0,19% 0,20


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) e) Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Giro Pada Bank Lain:

Rupiah *) Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (Revisi 2006) (Catatan 39) Pembentukan (pembalikan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32)

2010 179

547

-

Saldo akhir

(546) 62

61

63

-

90.264

-

(90.264)

Mata uang asing Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (Revisi 2006) (Catatan 39) Saldo akhir

-

-

61

63

Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain yang wajib dibentuk sesuai ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp61 dan Rp63 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain yang dibentuk telah memadai.

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a) Berdasarkan Mata Uang dan Jenis: Pihak ketiga Rupiah Bank Indonesia - Deposit Facility Bank Indonesia - Term Deposit Bank Indonesia - Deposit Facility Syariah

2010

41.665.793 27.492.087 567.000

49.784.790 18.367.802 403.500

69.724.880

68.556.092


47

293




2011

ANAK PERUSAHAAN

Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37.


*) Saldo awal pada tahun 2011 merupakan penambahan saldo Bank Agro (Entitas Anak) sebesar Rp116.


(118)


2011

293

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) a) Berdasarkan Mata Uang dan Jenis (lanjutan): 2011 Pihak ketiga (lanjutan) Rupiah (lanjutan) Inter-bank call money Unit Usaha Syariah Bank Danamon PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank Pembangunan Daerah DKI PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk PT Bank Commonwealth PT Bank Rabobank International Indonesia PT Bank Mayapada Internasional Tbk PT Bank Sinarmas Tbk PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk

2010

30.000 -

25.000 235.000 225.000 45.000 35.000 30.000 30.000 25.000 25.000 20.000

30.000

695.000

69.754.880

69.251.092

1.016.104 581.104 527.275 398.063 120.598 -

1.144.270 1.114.332 2.136.631 2.088.518 3.257.115 2.675.767

2.643.144

12.416.633

Deposito berjangka Toronto Dominion Bank, N.A.

22.669

13.515

Deposits on call The Industrial and Commercial Bank of China Limited Standard Chartered Bank

86.549 -

991.100

86.549

991.100

Dolar Amerika Serikat Inter-bank call money Citibank, N.A. The Royal Bank of Scotland Bank of America, N.A. First Union, NY The Bank of New York Mellon Toronto Dominion Bank, N.A.

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Inter-bank call money PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Perusahaan Pengelola Aset PT BTMU-BRI Finance

2.752.362

13.421.248

72.507.242

82.672.340

448.000 250.000 165.000

215.000

48

294




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) a) Berdasarkan Mata Uang dan Jenis (lanjutan):

Dolar Amerika Serikat Inter-bank call money PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

20.000 -

10.000 230.000 100.000

883.000

555.000

206.414

45.050

73.596.656 (300)

83.272.390 (250)

73.596.356

83.272.140

b) Berdasarkan Jangka Waktu: Klasifikasi jangka waktu penempatan berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: Pihak ketiga Rupiah ≤ 1 bulan Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan > 3 bulan - 1 tahun


69.251.092

2.656.745 95.617

12.416.633 1.004.615

2.752.362

13.421.248

72.507.242

82.672.340

728.000 155.000

555.000 -

883.000

555.000

206.414

45.050 83.272.390 (250)

73.596.356

83.272.140

49

295



295


73.596.656 (300)


Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan

69.754.880

ANAK PERUSAHAAN

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah ≤ 1 bulan > 3 bulan - 1 tahun

2010


2011



2010


2011 Pihak berelasi (Catatan 43) (lanjutan) Rupiah (lanjutan) PT BNI Sekuritas PT Bank Bukopin Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) c) Kolektibilitas: BRI melakukan penilaian penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain secara individual dengan adanya bukti obyektif penurunan nilai, kecuali untuk penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan prinsip syariah yang masih menggunakan panduan kolektibilitas Bank Indonesia. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 semua penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan “Lancar”. d) Tingkat Bunga Rata-rata Per Tahun adalah Sebagai Berikut: 2011

2010

Rupiah Deposit Facility dan Term Deposit Inter-bank call money

5,45% 5,77

5,86% 6,60

Dolar Amerika Serikat Inter-bank call money Deposito berjangka

0,30 0,40

0,47 0,63

e) Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain: 2011 Rupiah Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (revisi 2006) (Catatan 39) Pembentukan (pembalikan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Saldo akhir Dolar Amerika Serikat Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (revisi 2006) (Catatan 39) -

Saldo akhir

2010 250 -

3.442 (3.442)

50

250

300

250

-

132.791

-

(132.791)

-

-

300

250

Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp300 dan Rp250 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

50

296



PRAKATA

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) e) Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain (lanjutan):

Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37. 7. EFEK-EFEK a) Berdasarkan Tujuan, Mata Uang dan Jenis: 2011

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Obligasi Pemerintah

10.479

203.144

498.713

-

498.713

-

53.933

-

53.933

-

563.125

203.144

8.589.317 2.588

8.440.168 -

8.591.905

8.440.168

91.868 46.022

44.589

137.890

44.589


51

297




Dolar Amerika Serikat Obligasi Medium term notes

9.562 193.582

ANAK PERUSAHAAN

Tersedia untuk Dijual Pihak ketiga Rupiah Sertifikat Bank Indonesia Obligasi

10.479 -


Dolar Amerika Serikat Credit Linked Notes

2010


Nilai Wajar melalui Laporan Laba Rugi Pihak ketiga Rupiah Reksadana Sertifikat Bank Indonesia


Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dibentuk telah memadai.

PROFIL PERUSAHAAN


297

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. EFEK-EFEK (lanjutan) a) Berdasarkan Tujuan, Mata Uang dan Jenis (lanjutan): 2011 Tersedia untuk Dijual (lanjutan) Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Obligasi Pemerintah Obligasi

Dolar Amerika Serikat Obligasi Pemerintah

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Pihak ketiga Rupiah Sertifikat Bank Indonesia Obligasi Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) Obligasi Subordinasi

Dolar Amerika Serikat Credit linked notes Wesel Tagih Medium term notes

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Obligasi Pemerintah Obligasi Medium term notes

Dolar Amerika Serikat Obligasi Pemerintah


2010

4.107.050 197.102

2.365.535 195.883

4.304.152

2.561.418

2.382.083

2.026.120

2.382.083

2.026.120

15.416.030

13.072.295

5.367.445 1.067.799 400.000 89.857

997.663 924.271 200.000 89.843

6.925.101

2.211.777

3.096.995 109.164 181.350

3.175.431 397.642 180.200

3.387.509

3.753.273

6.537.056 691.337 130.000

2.736.279 287.228 120.000

7.358.393

3.143.507

268.868

132.177

268.868

132.177

17.939.871

9.240.734

33.919.026 (1.510)

22.516.173 (1.510)

33.917.516

22.514.663

52

298




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. EFEK-EFEK (lanjutan) b) Berdasarkan Kolektibilitas:

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, semua efek-efek diklasifikasikan “Lancar”. c) Berdasarkan Sisa Umur Hingga Jatuh Tempo: Klasifikasi jangka waktu efek-efek berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011


138.244 3.885.868

81.831 360.400 3.355.631

4.024.112

3.797.862

19.551.597

14.652.951

4.347.610 10.475 75.000 7.283.393

2.586.418 214.778 2.903.729

11.716.478

5.704.925

2.382.083 268.868

2.026.120 132.177

2.650.951

2.158.297

14.367.429

7.863.222

33.919.026 (1.510)

22.516.173 (1.510)

33.917.516

22.514.663

53

299



299


10.855.089


Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan > 1 tahun

15.527.485

ANAK PERUSAHAAN

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun

9.840.975 1.014.114


Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun

10.000.168 989.485 4.094.974 442.858


Pihak ketiga Rupiah ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun

2010


BRI melakukan penilaian atas penurunan nilai efek-efek secara individual dengan adanya bukti obyektif penurunan nilai, kecuali untuk efek-efek milik Entitas Anak (berdasarkan prinsip syariah) penilaian dilakukan menggunakan panduan kolektibilitas Bank Indonesia.

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. EFEK-EFEK (lanjutan) d) Berdasarkan Jenis dan Penerbit: d.1. Obligasi Pemerintah Obligasi Pemerintah merupakan obligasi yang diterbitkan oleh suatu negara dalam rangka pengelolaan portofolio surat utang negara tersebut, seperti Surat Utang Negara (SUN), Surat Perbendaharaan Negara (SPN) dan obligasi Pemerintah valuta asing yang diperoleh melalui pasar perdana dan juga pasar sekunder, termasuk US Treasury Bonds. Rincian obligasi Pemerintah adalah sebagai berikut: Tingkat Bunga Per Tahun (%)

Seri Nilai Wajar melalui Laporan Laba Rugi Rupiah FR0058 FR0058 FR0059 FR0061

Tersedia untuk Dijual Rupiah FR0027 FR0028 FR0031 FR0040 FR0042 FR0045 FR0046 FR0047 FR0052 FR0053 FR0054 FR0055 FR0056 FR0057 FR0058 FR0059 FR0060 FR0061 ORI003 ORI004 ORI005 ORI006 ORI007 ORI008 SR001 SR002 SR003 IFR0004 IFR0006 ZC0005 SPN

Tanggal Jatuh Tempo

8,25 8,25 9,50 7,00

15 Juni 2032 15 Juni 2032 15 Mei 2027 15 Mei 2022

9,50 10,00 11,00 11,00 10,25 9,75 9,50 10,00 10,50 8,25 9,50 7,38 8,38 9.50 8,25 7,00 6,25 7,00 9,40 9,50 11,45 9,35 7,95 7,30 12,00 8,70 8,15 9,00 10,25 -

15 Juni 2015 15 Juli 2017 15 November 2020 15 September 2025 15 Juli 2027 15 Mei 2037 15 Juli 2023 15 Februari 2028 15 Agustus 2030 15 Juli 2021 15 Juli 2031 15 September 2016 15 September 2026 15 Mei 2041 15 Juni 2032 15 Mei 2027 15 April 2017 15 Mei 2022 12 September 2011 12 Maret 2012 15 September 2013 15 Agustus 2012 15 Agustus 2013 15 Oktober 2014 25 Februari 2012 10 Februari 2013 23 Februari 2014 15 Oktober 2013 15 Maret 2030 20 Februari 2013 beragam

Nilai Wajar/Nilai Tercatat 2011

11.150 11.150 20.950 10.683

-

53.933

-

267.151 121.058 66.625 502.155 255.526 25.200 12.300 227.695 421.448 393.321 196.551 236.523 208.816 62.442 204.243 317.836 31.105 160.250 135.988 15.113 14.717 65.556 2.671 1.965 14.526 12.618 53.420 51.525 28.706 -

259.107 114.114 61.558 425.862 214.022 62.281 325.182 206.241 61.559 80.520 39.526 115.880 125.835 12.911 9.424 55.013 902 6.592 52.365 52.252 26.201 58.188

4.107.050

2.365.535

54

300


2010



PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. EFEK-EFEK (lanjutan) d) Berdasarkan Jenis dan Penerbit (lanjutan):

Seri

6,75 10,38 7,25 7,50 6,88 6,88 5,88 4,88 8,50 6,63 7,75 2,63 4,00


10 Maret 2014 4 Mei 2014 20 April 2015 15 Januari 2016 9 Maret 2017 17 Januari 2018 13 Maret 2020 5 Mei 2021 12 Oktober 2035 17 Februari 2037 17 Januari 2038 15 November 2020 21 November 2018

681.160 33.585 177.294 63.120 395.928 114.968 118.391 35.417 127.965 65.818 212.474 -

2.382.083

2.026.120

6.489.133

4.391.655

160.379 307.217 34.099 53.250 57.750 169.959 521.725 76.741 223.882 181.362 382.607 106.624 90.263 68.517 296.687 604.184 351.982 655.325 795.572 168.678 201.205 72.132 201.983 115.679 314.119 312.241 12.894 -

161.983 121.019 34.871 58.024 146.852 520.920 223.762 159.026 108.369 106.215 90.089 68.508 296.634 40.606 102.508 190.711 116.760 49.644 139.778

6.537.056

2.736.279


55

301




15 Oktober 2014 15 Juli 2017 15 Mei 2016 15 Agustus 2023 15 September 2025 15 Juli 2027 15 Juli 2022 15 September 2024 15 Mei 2037 15 Juli 2023 15 Februari 2028 15 September 2018 15 September 2013 15 Juli 2038 15 Agustus 2030 15 Juli 2021 15 Juli 2031 15 September 2016 15 September 2026 15 Juni 2032 15 Mei 2027 15 April 2017 15 Mei 2022 15 September 2015 15 Januari 2017 15 Januari 2025 15 Februari 2036 beragam

687.033 31.762 194.472 63.246 397.973 117.447 122.955 222.974 39.308 142.949 73.719 243.032 45.213

ANAK PERUSAHAAN

11,00 10,00 10,75 11,75 11,00 10,25 10,25 10,00 9,75 9,50 10,00 9,00 9,00 10,50 10,50 8,25 9,50 7,38 8,38 8,25 7,00 6,25 7,00 9,25 9,00 10,25 10,00 -

2010


Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Rupiah FR0026 FR0028 FR0030 FR0039 FR0040 FR0042 FR0043 FR0044 FR0045 FR0046 FR0047 FR0048 FR0049 FR0050 FR0052 FR0053 FR0054 FR0055 FR0056 FR0058 FR0059 FR0060 FR0061 IFR0003 IFR0005 IFR0007 IFR0010 SPN

Tanggal Jatuh Tempo


Tersedia untuk Dijual (lanjutan) Dolar Amerika Serikat RI0014 RI0014 RI0015 RI0016 RI0017 RI0018 RI0020 RI0021 RI0035 RI0037 RI0038 U.S Treasury Bonds Indois18

Tingkat Bunga Per Tahun (%)


d.1. Obligasi Pemerintah (lanjutan)

301

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. EFEK-EFEK (lanjutan) d)

Berdasarkan Jenis dan Penerbit (lanjutan): d.1. Obligasi Pemerintah (lanjutan) Tingkat Bunga Per Tahun (%)

Seri Dimiliki Hingga Jatuh Tempo (lanjutan) Dolar Amerika Serikat RI0015 RI0018 RI0020 RI0021 RI0037

Tanggal Jatuh Tempo

7,25 6,88 5,88 4,88 6,63


20 April 2015 17 Januari 2018 13 Maret 2020 5 Mei 2021 17 Februari 2037

2010

30.419 17.279 68.501 27.203 125.466

7.527 124.650

268.868

132.177

6.805.924

2.868.456

Nilai pasar Obligasi Pemerintah yang diklasifikasikan “Nilai Wajar melalui laporan Laba Rugi” dan “Tersedia untuk Dijual” berkisar antara 95,69% sampai dengan 144,50% dan antara 75,33% sampai dengan 113,96% masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. d.2. Obligasi

Penerbit Tersedia untuk Dijual Pihak Ketiga Rupiah Thames PAM Jaya

Dolar Amerika Serikat PT Medco Energi Internasional Tbk Tahap I 2011

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah PT Jasa Marga (Persero) Tbk Seri XIII R PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Seri IX A Perum Pegadaian Seri XII B


12,50

6,05

Tanggal Jatuh Tempo

13 Maret 2013

14 Juli 2016

Peringkat *) 2011

idA-

idAA-

Nilai Wajar/Nilai Tercatat

2010

2011

-

-

2.588

-

2.588

-

91.868

-

91.868

-

10,25

21 Juni 2017

idAA

idAA

105.362

105.005

10,40

10 Juli 2017

idAA+

idAA+

81.012

80.480

6,37

4 September 2017

idAA+

idAA+

10.728

10.398

197.102

195.883

291.558

195.883

56

302

2010





Berdasarkan Jenis dan Penerbit (lanjutan):

Penerbit


Peringkat *) 2011


2010

2011

2010

250.000

250.000

10,50

27 November 2012

AAA**)

AAA**)

200.000

200.000

12,85 16,00

11 Maret 2013 7 Juli 2012

idBBB+ idBBB+

idBBB+ idBBB+

100.000 50.000

100.000 50.000

10,60 8,75 9,00

19 April 2012 9 Desember 2013 9 Desember 2015

idAA+ idAA+ idAA+

idAA+ idAA+ idAA+

49.880 20.000 30.000

49.513 20.000 30.000

10,75

19 Juni 2012

idAA

idAA

49.919

49.758

12,25 12,25

16 Desember 2012 16 Desember 2012

idA+ idA+

idA+ idA+

50.000 25.000

50.000 25.000

11,65

1 Desember 2014

idAA

idAA-

25.000

25.000

13,38

17 Juni 2012

idAA-

idAA-

20.000

20.000

11,50

27 November 2012

idA+

idA+

20.000

20.000

11,80

6 Maret 2013

idAAA

idAA+

10.000

10.000

10,68

16 November 2015

idA

idA

25.000

25.000

9,70

25 Februari 2014

idAA+

-

50.000

-

10,00

25 Agustus 2014

idA

-

6.000

-

9,88

13 Januari 2016

idA

-

10.000

-

8,30

23 Desember 2016

idAAA

-

30.000

-

10,13

5 Juli 2016

idA+

-

10.000

-

9,20

9 Februari 2014

idAA-

-

20.000

-

9,25

17 Juni 2014

idA+

-

17.000

-

1.067.799

924.271

57

303



303


idA-


idA

ANAK PERUSAHAAN

11 Juli 2012


12,75


Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Pihak Ketiga Rupiah PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk Seri I PT Bentoel Internasional Investama Tbk Seri I PT Bakrieland Development Tbk Seri I B Sukuk Ijarah I B PT Bank Danamon Indonesia Tbk Seri I B Seri II A Seri II B PT Bank Pan Indonesia Tbk Seri II B PT Mitra Adiperkasa Tbk Seri I A Sukuk Ijarah I A PT Salim Invomas Pratama Sukuk Ijarah I PT Medco Energi Internasional Tbk Seri II A PT Ciliandra Perkasa Seri II PT Malindo Feedmill Tbk Seri I PT BW Plantation Tbk Seri I PT Astra Sedaya Finance Seri XII C PT Agung Podomoro Land Tbk Seri I A Bank Nagari Seri VI PT Bank CIMB Niaga Tbk Seri B PT Bank Sumut Seri III PT Bank Jabar Banten Tbk Seri VII A PT Bank DKI Seri VI A

Tanggal Jatuh Tempo


d.2. Obligasi (lanjutan)


Berdasarkan Jenis dan Penerbit (lanjutan): d.2. Obligasi (lanjutan)

Penerbit


Dimiliki Hingga Jatuh Tempo (lanjutan) Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Seri I PT Danareksa (Persero) Seri III B Seri III C Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Seri IV B Seri I B Seri I C Seri A Seri B PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Seri II Seri III B Seri IV B PT Pupuk Kalimantan Timur Sukuk Ijarah I Seri II PT Indosat Tbk Sukuk Ijarah IV A PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Seri XIII A Seri XIV Seri XV EBA Seri I A PT PLN (Persero) Sukuk Ijarah IV A Perum Pegadaian Seri I A PT Aneka Tambang (Persero) Tbk Seri A Seri B

Tanggal Jatuh Tempo

Peringkat *) 2011


2010

2011

2010

13,13

10 Juli 2011

idAA

idAA

-

45.000

13,00 13,50

20 Juni 2011 20 Juni 2013

idA

idA idA

5.000

10.000 5.000

11,63 8,85 9,60 7,00 7,75

18 Juni 2012 8 Juli 2013 8 Juli 2015 20 Desember 2014 20 Desember 2016

idAAA idAAA idAAA idAAA idAAA

idAAA idAAA idAAA -

25.000 29.000 20.000 37.000 38.000

25.000 29.000 20.000 -

9,50 9,75 8,80

3 Januari 2011 8 Juli 2013 5 April 2013

AA***) AA***)

AA**) AA**) -

20.000 20.000

25.000 20.000 -

10,75 10,75


idAA idAA

idAA idAA

25.000 10.000

25.000 10.000

11,25

8 Desember 2014

idAA+

idAA+

16.000

16.000

11,75 10,25 9,50 13,00

29 Mei 2012 11 Juni 2020 28 Juni 2021 10 Maret 2018

idAA idAA idAA idAAA

idAAidAAidAAA

10.000 30.000 50.000 4.337

10.000 30.000 7.228

11,95

12 Januari 2017

idAA+

idAA-

10.000

10.000

7,50

11 Oktober 2014

idAA+

-

247.000

-

8,38 9,05


idAA idAA

-

20.000 75.000

-

691.337

287.228

1.759.136

1.211.499

*) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo). **) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh Moody’s. ***) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh Fitch Ratings.

58

304






Reksadana ITB - Niaga pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebesar Rp10.479 dan Rp9.562. d.4. Wesel Tagih 2011 Penerbit

AAAAA-

Nilai Tercatat

31 Agustus 2015 31 Agustus 2017 28 Maret 2014 22 Mei 2013 3 Januari 2012

Peringkat*)

Jatuh Tempo

37.242

A-

3 Januari 2011

-

180.200 63.070 27.030 45.050 45.050

AAAAA-

8 Desember 2011 2 September 2011 30 Agustus 2011 30 Agustus 2011 12 Agustus 2011

109.164

397.642

109.164

397.642

Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh Standard & Poor’s.

d.5. Obligasi Subordinasi Penerbit

Tanggal Jatuh Tempo

Peringkat *) 2011

2010


2010

30 Juni 2017

AA**)

AA**)

40.000

40.000

11,60

9 April 2018

idAA-

idAA-

49.857

49.843

89.857

89.843

*) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh Pefindo. **) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh Fitch Ratings.


59

305




11,35

ANAK PERUSAHAAN

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Pihak Ketiga Rupiah PT Bank OCBC NISP Seri III PT Bank Pan Indonesia Tbk Seri II



*)

18.135 18.135 27.203 45.338 353

Jatuh Tempo


Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Pihak Ketiga Dolar Amerika Serikat Morgan Stanley Morgan Stanley Verizon Gen Electric Cap Corp U.S. Bank, N.A. Standard Chartered Bank UBS AG UBS AG Intens Funds Natix

2010

Peringkat*)

Nilai Tercatat


d.3. Reksadana

305


Berdasarkan Jenis dan Penerbit (lanjutan): d.6. Medium-Term Notes (MTN) Nilai Nominal Penerbit

Dolar Amerika Serikat


Rupiah

Tanggal Jatuh Tempo


2010

Tersedia untuk Dijual Pihak Ketiga Dolar Amerika Serikat PT Medco Energi Internasional Tbk

5.000.000

-

6,38**)

29 Oktober 2013

46.022

44.589

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Pihak Ketiga Dolar Amerika Serikat PT Medco Energi International Tbk

20.000.000

-

8,00**)

23 Desember 2012

181.350

180.200

-

25.000 25.000

9,10**) 9,75**)

22 November 2013 22 November 2015

25.000 25.000

25.000 25.000

-

50.000

10,40**)

8 Juli 2013

50.000

50.000

-

20.000 30.000

8,50**) ) 8,20**

30 Desember 2011 11 Oktober 2012

30.000

-

20.000 -

130.000

120.000

311.350

300.200

357.372

344.789

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah PT Perkebunan Nusantara III (Persero) Seri A Seri B PT Perkebunan Nusantara VII (Persero) Seri A PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Seri II Seri III

**)

Bunga diterima setiap 3 (tiga) bulan sekali.

d.7. Credit Linked Notes (CLN) Berikut ini merupakan saldo efek-efek berupa Credit Linked Notes (CLN) pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 2011 Tanggal Jatuh Tempo

Tanggal Efektif

Penerbit Nilai Wajar melalui Laporan Laba Rugi Pihak Ketiga Dolar Amerika Serikat Standard Chartered Bank The Royal Bank of Scotland Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Pihak Ketiga Dolar Amerika Serikat Restrukturisasi tahun 2011 Credit Suisse International

14 Maret 2011 6 April 2011

20 Oktober 2011

20 Maret 2014 20 Maret 2014

20 Desember 2016

Tingkat Bunga Per Tahun

3,05% LIBOR**) + 2%

LIBOR*) + 2,95%

Nilai Nominal (Dolar Amerika Serikat)

Nilai Tercatat

25.000.000 30.000.000

226.688 272.025

55.000.000

498.713

50.000.000

502.469

50.000.000

502.469

60

306






2011 Tanggal Efektif

Penerbit

Restrukturisasi tahun 2008 The Royal Bank of Scotland


11 Februari 2009

20 Maret 2014 LIBOR**) + 1,50%

28 April 2009 14 Januari 2009 10 Februari 2009

20 Juni 2014 20 Maret 2014 20 Maret 2014

1 Desember 2008

20 Desember 2013


Nilai Tercatat

90.000.000

897.739

70.000.000 50.000.000 25.000.000

694.225 503.376 249.926

235.000.000

2.345.266

LIBOR**) + 1,50% LIBOR**) + 2,80% LIBOR**) + 1,10%

LIBOR*) + 1,00%

25.000.000

249.260 249.260

Total

3.595.708


Dimiliki Hingga Jatuh Tempo (lanjutan) Pihak Ketiga (lanjutan) Dolar Amerika Serikat (lanjutan) Restrukturisasi tahun 2009 Standard Chartered Bank The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited The Royal Bank of Scotland The Royal Bank of Scotland

Tanggal Jatuh Tempo


d.7. Credit Linked Notes (CLN) (lanjutan)

2010

Penerbit Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Dolar Amerika Serikat Restrukturisasi tahun 2009 Standard Chartered Bank The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited The Royal Bank of Scotland The Royal Bank of Scotland


Nilai Tercatat

11 Februari 2009

20 Maret 2014 LIBOR**) + 1,50%

90.000.000

929.995

28 April 2009 14 Januari 2009 10 Februari 2009

20 Juni 2014 20 Maret 2014 20 Maret 2014

LIBOR**) + 1,50% LIBOR**) + 2,80% LIBOR**) + 1,10%

70.000.000 50.000.000 25.000.000

714.434 523.114 259.224

235.000.000

2.426.767


LIBOR*) + 2,65% LIBOR*) + 1,00%

50.000.000 25.000.000

489.082 259.582

26 September 2008 1 Desember 2008

75.000.000 Total

**)

LIBOR ASD 6 (enam) bulanan. LIBOR ASD 3 (tiga) bulanan.

61

307



307


CLN merupakan surat utang yang pembayaran kupon dan pelunasan pokok CLN tersebut dikaitkan dengan kejadian atas kegagalan pembayaran kewajiban (credit default event) oleh Negara Republik Indonesia (reference entity). BRI akan menerima seluruh bunga dan pelunasan pokok secara penuh jika tidak terjadi credit default event. Jika terjadi credit default event terhadap reference entity, penerbit akan segera melunasi CLN tersebut dengan obligasi yang diterbitkan oleh reference entity atau kas dengan nilai tertentu. Credit default event yang dapat terjadi terhadap reference entity antara lain (i) kegagalan pembayaran kewajiban yang jatuh tempo, (ii) repudiation/moratorium dan (iii) restrukturisasi yang syarat pembayaran kewajibannya tidak menguntungkan bagi kreditur.


*)

748.664 3.175.431

ANAK PERUSAHAAN

Restrukturisasi tahun 2008 Credit Suisse International The Royal Bank of Scotland



Tanggal Efektif

Tanggal Jatuh Tempo


Berdasarkan Jenis dan Penerbit (lanjutan): d.7. Credit Linked Notes (CLN) (lanjutan) Pada tahun 2011, BRI telah melakukan restrukturisasi atas kontrak CLN bersama Credit Suisse International dengan mengubah jangka waktu, bunga, serta menghilangkan kewajiban untuk melakukan top-up. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, credit default swaps yang melekat memiliki nilai wajar berupa kewajiban masing-masing sebesar ASD11.614.086 dan ASD8.023.069 (ekuivalen sebesar Rp105.311 dan Rp72.288) yang dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian sebagai kewajiban derivatif (Catatan 11). Keuntungan neto dari perubahan nilai wajar credit default swaps yang melekat dicatat sebagai pendapatan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar ASD2.034.218 (ekuivalen sebesar Rp18.445) dan ASD20.912.952 (ekuivalen sebesar Rp188.426). Pada tanggal 31 Desember 2011 kenaikan nilai wajar CLN yang yang diklasifikasikan dalam “Nilai Wajar melalui Laporan Laba rugi” berupa keuntungan yang belum direalisasi sebesar ASD1.408.049 (ekuivalen sebesar Rp12.767) yang dicatat pada laporan posisi keuangan sebagai tagihan derivatif (Catatan 11) dan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian sebagai keuntungan yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah.

e)

Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Efek-efek: 2011 Rupiah *) Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (Revisi 2006) (Catatan 39) Pembalikan penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Saldo akhir Dolar Amerika Serikat Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (Revisi 2006) (Catatan 39) Saldo akhir

2010 1.535 (25)

100 1.510

-

43.250

-

(43.250)

-

-

1.510

1.510

62


(12.449)

1.510


308

13.859



PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. EFEK-EFEK (lanjutan) e)

Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Efek-efek (lanjutan):

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai efek-efek yang dibentuk telah memadai. f)

Tingkat Suku Bunga Rata-rata Per Tahun 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat

2010 7,58% 4,38

8,01% 3,81

h)

BRI mengakui keuntungan neto atas penjualan efek-efek adalah sebesar Rp132.246 dan Rp153.275 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, yang dilaporkan dalam akun “Keuntungan dari penjualan efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah - neto” di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

i)

Obligasi Pemerintah sejumlah nominal Rp540.600 pada tanggal 31 Desember 2010, telah dijual dengan janji dibeli kembali (Catatan 23).

Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37. 8. TAGIHAN WESEL EKSPOR

ANAK PERUSAHAAN

a) Berdasarkan Jenis dan Mata Uang: 2011

58.057 1.885

42.715 -

59.942

42.715

3.762.636 690.387 118.818 104.796 46.536 22.672

445.105 125.609 34.467 70.927 4.485

63

309



309


Mata uang asing Wesel Ekspor Yuan Cina Dolar Amerika Serikat Yen Jepang Euro Eropa Dolar Hong Kong Dirham Arab Emirates

2010


Pihak ketiga Rupiah Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Wesel Ekspor


BRI mengakui keuntungan yang belum direalisasi - neto dari nilai efek-efek yang diklasifikasikan “Nilai Wajar melalui Laporan Laba Rugi” sebesar Rp884 dan Rp3.321 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, yang dilaporkan dalam akun “Keuntungan yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah - neto” di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.


g)


Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai efek-efek yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp1.510 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. TAGIHAN WESEL EKSPOR (lanjutan) a) Berdasarkan Jenis dan Mata Uang (lanjutan): 2011 Pihak ketiga (lanjutan) Mata uang asing (lanjutan) Wesel Ekspor (lanjutan) Riyal Saudi Arabia Pound Sterling Inggris Dolar Australia Dolar Singapura Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

2010

7.933 7.750 4.877 2.222

12.523 3.086 2.840 -

4.768.627

699.042

4.828.569 -

741.757 (7.418)

4.828.569

734.339

b) Berdasarkan Kolektibilitas: Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, semua tagihan wesel ekspor diklasifikasikan “Lancar”. c) Berdasarkan Jangka Waktu: Klasifikasi jangka waktu tagihan wesel ekspor berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011

2010

Pihak ketiga ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun

572.438 816.080 3.440.051

480.034 218.257 43.466


4.828.569 -

741.757 (7.418)

4.828.569

734.339

d) Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Tagihan Wesel Ekspor adalah Sebagai Berikut: 2011 *)

Saldo awal Pembentukan (pembalikan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Saldo akhir

2010 7.638

5.512

(7.638)

1.906

-

7.418


Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai tagihan wesel ekspor yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar RpNihil dan Rp7.418 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

64

310



PRAKATA

8. TAGIHAN WESEL EKSPOR (lanjutan) d) Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Tagihan Wesel Ekspor adalah Sebagai Berikut (lanjutan):

Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37. 9. OBLIGASI REKAPITALISASI PEMERINTAH Akun ini terdiri dari obligasi yang dikeluarkan oleh Pemerintah sehubungan dengan program rekapitalisasi BRI dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang dibeli dari pasar sekunder.

a) Berdasarkan Tujuan Kepemilikan dan Sisa Umur Sampai Saat Jatuh Tempo: 2011 Tersedia untuk Dijual ≤ 1 bulan

2010 6.026.463

> 1 bulan - 3 bulan > 1 tahun - 5 tahun > 5 tahun - 10 tahun

1.000.000 2.600.000

4.000.000 500.000 3.100.000

3.600.000

7.600.000

8.996.026

13.626.463

Seri

Tanggal Jatuh Tempo

13,45 13,15 13,18 SPN 3 bulan SPN 3 bulan


15 Agustus 2011 15 Januari 2012 15 Juli 2012 25 Juli 2018 25 Juli 2020

2010

1.261.849 3.420.476 447.714 265.987

1.047.776 1.353.485 3.625.202 -

5.396.026

6.026.463

65

311



311


Tersedia untuk Dijual FR0016 FR0017 FR0018 VR0027 VR0031



b) Berdasarkan Klasifikasi dan Jenis:

ANAK PERUSAHAAN

5.396.026

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo


Rincian Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah adalah sebagai berikut:


Sehubungan dengan program rekapitalisasi, BRI menerima obligasi yang diterbitkan oleh Pemerintah sejumlah nominal Rp29.149.000 yang diterbitkan dalam 2 (dua) tahap yaitu sebesar nominal Rp20.404.300 pada tanggal 25 Juli 2000 dan Rp8.744.700 pada tanggal 31 Oktober 2000, yang seluruhnya merupakan obligasi tingkat bunga tetap. Berdasarkan kontrak manajemen tanggal 28 Februari 2001 antara Pemerintah dengan BRI dan Direksi serta Dewan Komisaris BRI, telah disepakati bahwa jumlah Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang dibutuhkan untuk rekapitalisasi BRI adalah sebesar Rp29.063.531 (Catatan 28a), sehingga kelebihan rekapitalisasi sebesar Rp85.469 wajib dikembalikan kepada Pemerintah dan BRI tidak memperoleh bunga atas obligasi tersebut. Pada tanggal 5 November 2001, BRI telah mengembalikan obligasi tersebut sebesar Rp85.469, termasuk bunga yang terkait dengan obligasi tersebut kepada Pemerintah.


Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai tagihan wesel ekspor yang dibentuk telah memadai.

PROFIL PERUSAHAAN


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. OBLIGASI REKAPITALISASI PEMERINTAH (lanjutan) b) Berdasarkan Klasifikasi dan Jenis (lanjutan): Tingkat Bunga Per Tahun (%)

Seri Dimiliki Hingga Jatuh Tempo FR0015 VR0020 VR0021 VR0023 VR0026 VR0027 VR0028 VR0029 VR0031

Tanggal Jatuh Tempo

13,40 SPN 3 bulan SPN 3 bulan SPN 3 bulan SPN 3 bulan SPN 3 bulan SPN 3 bulan SPN 3 bulan SPN 3 bulan


15 Februari 2011 25 April 2015 25 November 2015 25 Oktober 2016 25 Januari 2018 25 Juli 2018 25 Agustus 2018 25 Agustus 2019 25 Juli 2020

2010

250.000 250.000 500.000 375.000 375.000 375.000 375.000 1.100.000

4.000.000 250.000 250.000 500.000 375.000 375.000 375.000 375.000 1.100.000

3.600.000

7.600.000

8.996.026

13.626.463

c) Informasi Signifikan Lainnya: Jadwal pembayaran bunga untuk obligasi seri FR adalah 6 (enam) bulan sekali, sedangkan untuk seri VR adalah 3 (tiga) bulan sekali. Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah - Rupiah sejumlah nominal Rp100.000 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, telah dijual dengan janji dibeli kembali (Catatan 23). Nilai pasar untuk beberapa Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diklasifikasikan “Tersedia untuk dijual” berkisar antara 98,51% sampai dengan 104,44% dan 104,99% sampai dengan 110,69% masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. BRI mengakui kerugian neto atas penjualan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dari kelompok yang diklasifikasikan ”Nilai wajar melalui laporan laba rugi” sebesar Rp387 untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 yang dilaporkan dalam akun “Keuntungan dari penjualan efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah - neto“ di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. 10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 terdiri dari: 2011 Jangka Waktu (hari) Pihak ketiga Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Seri FR0059 Seri FR0056 Seri FR0054 Seri FR0053 Seri FR0052 Seri FR0052

Tanggal Jual Kembali

99 99 21 20 104 22

16 Februari 2012 16 Februari 2012 12 Januari 2012 12 Januari 2012 16 Februari 2012 12 Januari 2012

Nilai Nominal

Nilai Jual Kembali Neto

18.000 171.000 2.000.000 1.048.200 134.771 84.096

66

312



18.265 190.451 2.458.802 1.195.006 177.596 110.386


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (lanjutan) 2011

Pihak ketiga (lanjutan) Bank Indonesia (lanjutan) Obligasi Pemerintah (lanjutan) Seri FR0047 Seri FR0046 Seri FR0044 Seri FR0043 Seri FR0043 Seri FR0042 Seri FR0023


22 20 20 20 99 100 99

Nilai Nominal

12 Januari 2012 12 Januari 2012 12 Januari 2012 12 Januari 2012 16 Februari 2012 29 Maret 2012 16 Februari 2012


915.904 730.800 391.000 830.000 61.000 1.000.000 250.000

1.148.998 897.153 492.300 1.062.032 77.627 1.288.767 265.915

7.634.771

9.383.298

Jangka Waktu (hari)

29 29 29

Nilai Nominal

14 Januari 2011 14 Januari 2011 14 Januari 2011


110.000 115.000 263.000

124.511 124.620 252.250

488.000

501.381

BRI melakukan penilaian efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali secara individual dengan adanya bukti obyektif penurunan nilai.

11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF Ikhtisar transaksi derivatif adalah sebagai berikut:

Tagihan derivatif

Transaksi Credit linked notes (Catatan 7) Swap mata uang asing Swap mata uang dan suku bunga Pembelian dan penjualan spot mata uang asing

Liabilitas derivatif 105.311 67.770 455

17.818

173.536

67

313



313


12.767 4.976 75 -


2011

ANAK PERUSAHAAN



Pihak ketiga PT Bank Pan Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah Seri FR0031 Seri FR0040 Seri FR0045



2010


Jangka Waktu (hari)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) Ikhtisar transaksi derivatif adalah sebagai berikut (lanjutan): 2010 Tagihan derivatif

Transaksi Swap mata uang dan suku bunga Pembelian dan penjualan spot mata uang asing Swap mata uang asing Credit linked notes (Catatan 7)

Liabilitas derivatif

78.654 5.722 3.494 -

5.840 3.673 72.288

87.870

81.801

a. Swap Mata Uang dan Suku Bunga BRI memiliki kontrak swap mata uang dan suku bunga pada tanggal - tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Nilai Nosional (ASD)

Counterparties The Royal Bank of Scotland DBS Bank DBS Bank Standard Chartered Bank The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited *) **)

Tingkat Bunga Per Tahun Diterima

20.000.000 65.000.000 35.000.000 50.000.000

Tanggal

Dibayar 6,30% 7,50% 7,25% 7,00%

)

Efektif

Jatuh Tempo

LIBOR* + 0,60% LIBOR**) + 1,65% ) LIBOR** + 1,65% LIBOR**) + 1,30%

23 September 2011 27 September 2011 6 Oktober 2011 22 September 2011

23 September 2012 27 September 2014 6 Oktober 2013 22 September 2013

50.000.000

7,50%

LIBOR**) + 1,70%

26 September 2011 26 September 2014

50.000.000

7,50%

LIBOR**) + 1,70%

21 September 2011 22 September 2014

LIBOR ASD 6 (tiga) bulanan. LIBOR ASD 3 (tiga) bulanan.

2010 Nilai Nosional (ASD)

Counterparties The Royal Bank of Scotland The Royal Bank of Scotland DBS Bank DBS Bank Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited *) **)

Tingkat Bunga Per Tahun Diterima

Dibayar

Tanggal Efektif

Jatuh Tempo

50.000.000 25.000.000 40.000.000 25.000.000 100.000.000 50.000.000 100.000.000

LIBOR**) + 0,25% LIBOR**) + 0,50% SBI*) + 0,05% LIBOR**) + 1,50% 11% LIBOR**) + 0,25% LIBOR**) + 0,50%

5,40% 5,95% LIBOR**) + 1,10% SBI*) + 1,50% LIBOR**) + 0,80% SBI*) - 1,50% SBI*)

9 Desember 2010 13 Oktober 2010 9 Juni 2008 21 Juli 2010 19 Juni 2008 12 November 2010 7 September 2010

9 Desember 2011 13 Oktober 2011 9 Juni 2011 21 Juli 2011 19 Juni 2011 14 November 2011 7 September 2011

25.000.000

LIBOR**) + 1,50%

SBI*) + 1,18%

12 Agustus 2010

12 Agustus 2011

Sertifikat Bank Indonesia 3 (tiga) bulanan. LIBOR ASD 3 (tiga) bulanan.

BRI melakukan kontrak pertukaran mata uang dan suku bunga (cross currency interest rate swap) terhadap beberapa counterparties, dimana BRI dan counterparties sepakat untuk saling menukarkan dana dalam mata uang ASD dan Rupiah yang nilainya setara pada tanggal efektif kontrak. Dengan demikian maka para pihak berkewajiban membayar bunga sesuai dengan dana yang diterimanya. Apabila dana yang diterima ASD, maka pihak penerima berkewajiban membayar bunga tetap (fixed rate) atau mengambang (floating rate) sebesar LIBOR 3 (tiga) bulanan atau LIBOR 6 (enam) bulanan ditambah dengan marjin tertentu. Sebaliknya penerima dana Rupiah berkewajiban membayar fixed rate atau floating rate sebesar tingkat bunga SBI 3 (tiga) bulanan ditambah dengan marjin tertentu. 68

314




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) b. Pembelian dan Penjualan Spot Mata Uang Asing

c. Swap Mata Uang Asing Pada tanggal 31 Desember 2011, BRI memiliki kontrak swap mata uang asing dalam Dolar Amerika Serikat (ASD) dengan nilai nosional sebesar ASD17.400.000 dengan nilai kontrak beli sebesar Rp156.881 dan nilai kontrak jual Rp160.007. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai tagihan derivatif adalah sebagai berikut: 2010 1.449 (1.449)

Saldo akhir

-

Seluruh tagihan derivatif pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak mengalami penurunan nilai.

12. KREDIT YANG DIBERIKAN a) Berdasarkan Mata Uang dan Jenis: 2011

231.577.762

208.707.328

11.710.504 4.113.834 353.748

4.159.430 3.704.834 399.746

16.178.086

8.264.010

247.755.848

216.971.338

69

315



315


75.371.389 62.290.266 50.791.261 12.714.177 6.625.255 775.934 139.046


Mata uang asing Modal kerja Investasi Sindikasi

90.189.492 61.633.557 55.715.913 14.031.064 7.825.141 934.695 1.247.900

ANAK PERUSAHAAN

Pihak ketiga Rupiah Kupedes Modal kerja Konsumsi Investasi Program Sindikasi Lainnya

2010




Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.55 (Revisi 2006) (Catatan 39)


Pada tanggal 31 Desember 2011, BRI memiliki kontrak pembelian spot mata uang asing dalam Dolar Amerika Serikat (ASD) dengan nilai nosional sebesar ASD10.000.000 dengan nilai kontrak sebesar Rp91.130.

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) a) Berdasarkan Mata Uang dan Jenis (lanjutan): 2011 Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Modal kerja Sindikasi Investasi Konsumsi Karyawan Mata uang asing Modal Kerja Investasi Konsumsi


2010

16.355.057 7.858.316 3.287.839 56.855 55.721

12.670.289 8.152.188 1.741.962 35.262 35.742

27.613.788

22.635.443

9.016.108 1.020.513 -

6.936.650 420.326 481

10.036.621

7.357.457

37.650.409

29.992.900

285.406.257 (15.951.531)

246.964.238 (13.991.454)

269.454.726

232.972.784

Perincian kredit yang diberikan dalam mata uang asing pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp26.141.237 dan Rp15.596.196 dalam Dolar Amerika Serikat, Rp73.470 dan Rp21.607 dalam Dolar Singapura, RpNihil dan Rp3.032 dalam Euro Eropa, RpNihil dan Rp632 dalam Pound Sterling Inggris. b) Berdasarkan Sektor Ekonomi: 2011 Pihak ketiga Rupiah Perdagangan, perhotelan dan restoran Pertanian Jasa dunia usaha Perindustrian Konstruksi Jasa pelayanan sosial Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Pertambangan Listrik, gas dan air Lain-lain

2010

82.301.568 18.419.819 7.210.928 7.173.161 4.252.484 2.601.608 1.619.659 795.759 432.713 106.770.063

82.130.884 15.746.727 6.157.754 7.903.000 4.400.580 2.650.878 1.540.925 1.415.313 400.548 86.360.719

231.577.762

208.707.328

70

316




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b) Berdasarkan Sektor Ekonomi (lanjutan):

8.264.010

247.755.848

216.971.338

6.013.365 5.031.028 4.092.903 2.895.110 2.751.043 2.380.028 1.467.558 307.681 33.557 2.641.515

4.572.476 4.453.355 25.057 2.154.595 1.418.477 2.299.154 943.091 350.000 159.633 6.259.605

27.613.788

22.635.443

6.131.164 2.754.253 458.021 77.074 49.985 45.338 520.786

52.591 3.013.805 277.956 3.913.403 11.864 87.838

10.036.621

7.357.457

37.650.409

29.992.900

285.406.257 (15.951.531)

246.964.238 (13.991.454)

269.454.726

232.972.784


71

317




16.178.086

ANAK PERUSAHAAN


1.156.020 2.736.052 894.860 534.798 919.773 230.940 53.500 99.629 899.656 738.782


Mata uang asing Perindustrian Pertambangan Konstruksi Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Perdagangan, perhotelan dan restoran Jasa dunia usaha Pertanian Lain-lain

6.319.825 3.069.287 2.198.047 1.620.730 882.440 707.672 200.083 90.213 67.952 1.021.837


Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Listrik, gas dan air Jasa dunia usaha Jasa pelayanan sosial Perindustrian Pertanian Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Konstruksi Pertambangan Perdagangan, perhotelan dan restoran Lain-lain

2010


2011 Pihak ketiga (lanjutan) Mata uang asing Perdagangan, perhotelan dan restoran Perindustrian Pertanian Pertambangan Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Konstruksi Jasa dunia usaha Jasa pelayanan sosial Listrik, gas dan air Lain-lain

317

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) c) Berdasarkan Jangka Waktu: Klasifikasi jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 2010 Pihak ketiga Rupiah ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun

Mata uang asing ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun Mata uang asing ≤ 1 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 2 tahun > 2 tahun - 5 tahun > 5 tahun


8.636.335 11.170.959 46.374.408 37.071.298 65.733.770 62.590.992

8.114.618 11.294.927 44.749.348 32.326.151 60.619.171 51.603.113

231.577.762

208.707.328

744.280 802.530 6.644.163 1.418.908 4.238.244 2.329.961

1.025.975 732.191 1.190.906 512.271 2.889.888 1.912.779

16.178.086

8.264.010

247.755.848

216.971.338

5.069.059 5.472.456 3.880.725 672.840 2.811.474 9.707.234

4.202.001 5.959.298 1.194.479 1.810.107 2.575.554 6.894.004

27.613.788

22.635.443

6.126.118 98.959 112.336 2.754.253 944.955

71.896 199.229 2.824.595 4.261.737

10.036.621

7.357.457

37.650.409

29.992.900

285.406.257 (15.951.531)

246.964.238 (13.991.454)

269.454.726

232.972.784

72

318




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) d) Berdasarkan Kolektibilitas: 2010

4.261.841

5.011.021

257.435.589 18.698.719 752.016 847.057 3.411.035

225.447.541 11.547.910 1.044.966 894.169 3.018.631


285.406.257 (15.951.531)

246.964.238 (13.991.454)

269.454.726

232.972.784

1) Tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: 2011 16,80% 2,84

15,98% 3,66

22,00% 6,50

22,76% 6,51

2) Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan, surat kuasa untuk menjual, giro, deposito atau jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan (Catatan 19 dan 21). 3) Kredit modal kerja dan investasi diberikan kepada debitur untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan barang-barang modalnya.

5) Kredit program merupakan kredit yang disalurkan BRI berdasarkan petunjuk dari Pemerintah dalam rangka mendukung pembangunan di Indonesia khususnya pengembangan usaha kecil, menengah dan koperasi.

73

319



319


7) Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan kepada debitur dibawah perjanjian pembiayaan bersama dengan bank-bank lain. Keikutsertaan BRI sebagai anggota sindikasi berkisar antara 10% sampai dengan 74,94% dan 12,44% sampai dengan 74,94% masingmasing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.


6) Kredit Kupedes merupakan kredit yang disalurkan BRI melalui kantor BRI Unit. Sasaran kredit ini adalah usaha mikro dan golongan berpenghasilan tetap yang memerlukan tambahan pembiayaan yang besarnya sesuai dengan ketentuan batasan plafond Kupedes. Sektor ekonomi yang menjadi sasaran adalah pertanian, industri, perdagangan dan lain-lain.

ANAK PERUSAHAAN

4) Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit kendaraan bermotor dan kredit perorangan lainnya.


Bunga Kontrak Rupiah Mata uang asing Bunga Efektif Rupiah Mata uang asing

2010


e) Informasi Penting Lainnya:


2011 Individual Kolektif Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) e) Informasi Penting Lainnya (lanjutan): 8) Pinjaman karyawan adalah pinjaman yang diberikan kepada karyawan dengan tingkat bunga sebesar 5,5% per tahun yang ditujukan untuk pembelian kendaraan, rumah dan keperluan lainnya dengan jangka waktu berkisar antara 4 (empat) tahun sampai 20 (dua puluh) tahun. Pembayaran pokok pinjaman dan bunga dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. Perbedaan antara tingkat bunga pinjaman karyawan dan Base Lending Rate (BLR) ditangguhkan dan dicatat sebagai beban yang ditangguhkan untuk pinjaman karyawan, bagian dari aset lain-lain. Besarnya akun beban yang ditangguhkan untuk pinjaman karyawan sebesar Rp629.188 dan Rp757.608 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 17). 9) Kredit yang diberikan BRI kepada pihak berelasi diluar kredit yang diberikan kepada karyawan kunci (Catatan 43) adalah sebagai berikut: 2011 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Pertamina (Persero) Perum Pegadaian PT Taspen (Persero) PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk Perum BULOG PT Petrokimia Gresik Kementerian Keuangan Republik Indonesia PT Pupuk Kalimantan Timur (Persero) PT Perkebunan Nusantara XI (Persero) PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Indotama Sejahtera Finance PT Bringin Karya Sejahtera PT Bringin Gigantara PT Bringin Sejahtera Artha Makmur Lain-lain

2010

6.838.464 8.539.984 4.858.401 4.014.051 1.700.000 1.229.276 900.518 820.519 773.151 448.706 193.312 113.445 18.020 3.637 1.134 7.142.070

6.199.343 7.217.175 4.246.385 3.390.000 1.375.000 676.293 642.743 270.284 417.066 317.267 187.218 158.432 20.652 5.971 4.833.329

37.594.688

29.957.158

10) Jumlah kredit yang diberikan yang telah direstrukturisasi BRI (Entitas Induk) selama tahun 2011 dan 2010, serta masih dalam proses restrukturisasi masing-masing pada tanggaltanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut (tidak diaudit): 2011 Telah direstrukturisasi selama tahun berjalan Dalam proses restrukturisasi

985.180 522.971

2010 1.034.003 716.171

Skema restrukturisasi tersebut umumnya dilakukan dengan perpanjangan masa pelunasan kredit.

74

320




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) e) Informasi Penting Lainnya (lanjutan):

9) Kredit yang diberikan BRI kepada pihak berelasi diluar kredit yang diberikan kepada karyawan kunci (Catatan 43) adalah sebagai berikut:

6.199.343 7.217.175 4.246.385 3.390.000 1.375.000 676.293 642.743 270.284 417.066 317.267 187.218 158.432 20.652 5.971 4.833.329

37.594.688

29.957.158

10) Jumlah kredit yang diberikan yang telah direstrukturisasi BRI (Entitas Induk) selama tahun 2011 dan 2010, serta masih dalam proses restrukturisasi masing-masing pada tanggaltanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut (tidak diaudit):

Telah direstrukturisasi selama tahun berjalan Dalam proses restrukturisasi

985.180 522.971

2010 1.034.003 716.171

Skema restrukturisasi tersebut umumnya dilakukan dengan perpanjangan masa pelunasan kredit.


74

321




2011

ANAK PERUSAHAAN

6.838.464 8.539.984 4.858.401 4.014.051 1.700.000 1.229.276 900.518 820.519 773.151 448.706 193.312 113.445 18.020 3.637 1.134 7.142.070


PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Pertamina (Persero) Perum Pegadaian PT Taspen (Persero) PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk Perum BULOG PT Petrokimia Gresik Kementerian Keuangan Republik Indonesia PT Pupuk Kalimantan Timur (Persero) PT Perkebunan Nusantara XI (Persero) PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Indotama Sejahtera Finance PT Bringin Karya Sejahtera PT Bringin Gigantara PT Bringin Sejahtera Artha Makmur Lain-lain

2010


2011


8) Pinjaman karyawan adalah pinjaman yang diberikan kepada karyawan dengan tingkat bunga sebesar 5,5% per tahun yang ditujukan untuk pembelian kendaraan, rumah dan keperluan lainnya dengan jangka waktu berkisar antara 4 (empat) tahun sampai 20 (dua puluh) tahun. Pembayaran pokok pinjaman dan bunga dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. Perbedaan antara tingkat bunga pinjaman karyawan dan Base Lending Rate (BLR) ditangguhkan dan dicatat sebagai beban yang ditangguhkan untuk pinjaman karyawan, bagian dari aset lain-lain. Besarnya akun beban yang ditangguhkan untuk pinjaman karyawan sebesar Rp629.188 dan Rp757.608 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 17).

321

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) e) Informasi Penting Lainnya (lanjutan): Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan: 2011 *)

2010

Saldo awal Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No. 55 (Revisi 2006) (Catatan 39) Pembentukan penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Penghapusbukuan selama tahun berjalan Selisih kurs

14.201.100

11.279.891

5.789.241 (4.394.952) 356.142

7.879.092 (4.964.081) (186.182)

Saldo akhir

15.951.531

13.991.454

-

(17.266)

*) Saldo awal pada tahun 2011 merupakan penambahan saldo Bank Agro (Entitas Anak) sebesar Rp209.646

Dalam saldo penyisihan kerugian penurunan nilai BRI (Entitas Induk) termasuk penyisihan kerugian untuk daerah yang pernah mengalami bencana dan masih dikategorikan sebagai daerah rawan bencana oleh Pemerintah Republik Indonesia sebesar Rp5.961.982 dan Rp3.903.584 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 2f dan 37). Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan, yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia (Catatan 2f) adalah sebesar Rp8.620.578 dan Rp7.743.646 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan, yang dibentuk telah memadai. Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37. 13. PIUTANG DAN PEMBIAYAAN SYARIAH Piutang dan pembiayaan syariah berdasarkan kolektibilitas adalah sebagai berikut: 2011 Pihak ketiga Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet

2010

8.517.359 216.663 29.280 71.752 151.801

5.138.596 180.244 42.984 31.043 101.630

8.986.855

5.494.497

76

322




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 13. PIUTANG DAN PEMBIAYAAN SYARIAH (lanjutan) 2011

Total Dikurangi penyisihan kerugian

121.860

30.471

121.860

30.471

9.108.715 (138.441)

5.524.968 (111.376)

8.970.274

5.413.592

Piutang dan pembiayaan syariah terdiri dari piutang murabahah, piutang istishna, pinjaman qardh, pembiayaan mudharabah dan pembiayaan musyarakah. Perubahan penyisihan kerugian piutang dan pembiayaan syariah: 2010

Saldo awal Pembentukan (pembalikan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Penghapusbukuan selama tahun berjalan

111.376

88.257

18.743

(3.267)

35.964 (27.642)

26.386 -

Saldo akhir

138.441

111.376

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, jumlah piutang dan pembiayaan syariah yang diklasifikasikan Non-Performing Financing (NPF) adalah masing-masing sebesar Rp252.833 (2,78%) dan Rp175.657 (3,18%).

ANAK PERUSAHAAN

14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI Rincian tagihan akseptasi kepada nasabah adalah sebagai berikut: a) Berdasarkan Jenis dan Mata Uang: 2011

56.514

-

1.325.538 14.028 1.255 -

560.271 35.090 613

1.340.821

595.974

1.397.335

595.974

77

323



323


Mata uang asing L/C Impor dan SKBDN Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Yen Jepang Dolar Singapura

2010


Pihak ketiga Rupiah L/C Impor dan Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)


Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian piutang dan pembiayaan syariah yang dibentuk telah memadai.


2011


Pihak berelasi (Catatan 43) Lancar

2010

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) a) Berdasarkan Jenis dan Mata Uang (lanjutan): 2011 Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah L/C Impor dan Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Mata uang asing L/C Impor dan SKBDN Dolar Amerika Serikat Yen Jepang

2010

493

-

280.468 13.880

70.904 -

294.348

70.904

294.841 Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

70.904

1.692.176 -

666.878 (6.669)

1.692.176

660.209

Jumlah liabilitas akseptasi adalah sebesar jumlah tagihan akseptasi kepada nasabah (sebelum dikurangi penyisihan kerugian). b) Berdasarkan Kolektibilitas: Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, semua tagihan dan liabilitas akseptasi diklasifikasikan “Lancar”. c) Berdasarkan Jangka Waktu: Klasifikasi jangka waktu tagihan akseptasi berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 Pihak ketiga ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun Pihak berelasi (Catatan 43) ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

2010

395.301 716.137 285.897

202.717 290.109 103.148

1.397.335

595.974

33.279 23.276 238.286

66.881 4.023 -

294.841

70.904

1.692.176 -

666.878 (6.669)

1.692.176

660.209

78

324




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) d) Perubahan Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Tagihan Akseptasi adalah sebagai berikut: Saldo awal Pembentukan (pembalikan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32)

2010 7.240

4.502

(7.240)

Saldo akhir

2.167

-

6.669


Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar RpNihil dan Rp6.669 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37. 15. PENYERTAAN SAHAM

2011

Nama Perusahaan Metode Ekuitas PT BTMU-BRI Finance

Biaya Perolehan

Pembiayaan

45,00%

Lembaga penyelesaian efek

3,00

900

8,00 2,10 3,00 3,00 9,00 10,00 9,00 0,03

536 210 77 77 66 35 23 20

Investasi Pemeringkat efek Perbankan Perbankan Perbankan Perbankan Perbankan Non-Bank

24.750

138.531

Nilai Tercatat 163.281

1.944 Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

165.225 (536) 164.689


79

325




PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia PT Pemeringkat Efek Indonesia BPR Toelongredjo Agroloka BPR Tjoekir Agroloka BPR Toelangan Agroloka BPR Cinta Manis Agroloka BPR Bungamayang Agroloka PT Aplikanusa Lintasarta

Persentase Pemilikan

ANAK PERUSAHAAN

Metode Biaya PT Kustodian Sentral Efek Indonesia

Jenis Usaha

Akumulasi atas Bagian Laba Neto Perusahaan Asosiasi


Rincian penyertaan saham adalah sebagai berikut:


Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi yang dibentuk telah memadai.


2011 *)

325

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 15. PENYERTAAN SAHAM (lanjutan) 2010

Jenis Usaha

Nama Perusahaan Metode Ekuitas PT BTMU-BRI Finance Metode Biaya PT Kustodian Sentral Efek Indonesia PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia PT Pemeringkat Efek Indonesia

Persentase Pemilikan

Biaya Perolehan 24.750

Akumulasi atas Bagian Laba Neto Perusahaan Asosiasi

Nilai Tercatat

Pembiayaan

45,00%

109.380

134.130

Lembaga penyelesaian efek

3,00

900

Investasi Pemeringkat efek

8,00 2,10

536 210 1.646


135.776 (1.888) 133.888

Seluruh penyertaan diklasifikasikan ”Lancar”, kecuali penyertaan saham pada PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia yang masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 telah diklasifikasikan ”Macet”. Pada tahun-tahun 2011 dan 2010, BRI telah menerima dividen tunai dari PT Pemeringkat Efek Indonesia masing-masing sebesar Rp134 dan Rp147 dari pembagian laba akhir tahun 2010 dan 2009. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai penyertaan saham: 2011 *)

Saldo awal Pembentukan (pembalikan) penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 32) Saldo akhir

2010 1.891 (1.355) 536

1.662 226 1.888


Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai penyertaan saham yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp536 dan Rp1.888 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai penyertaan saham yang dibentuk telah memadai. Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dan mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 37.

80

326




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 16. ASET TETAP Aset tetap terdiri atas:

Keterangan

Saldo Awal

*)

Penambahan

Pengurangan

Saldo Akhir

43.558 166.317 128.224 168.472 143.403 -

640 2.951 20.338 33.978 5.971 -

287.257 1.730.115 658.286 2.423.651 890.844 184

Aset sewa guna usaha

5.404.241 772

649.974 -

63.878 765

5.990.337 7

Total Biaya Perolehan

5.405.013

649.974

64.643

5.990.344

Akumulasi Penyusutan Pemilikan Langsung Bangunan Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Perlengkapan kantor

736.700 503.047 1.998.058 597.491

116.471 30.599 110.799 101.951

2.241 19.865 31.053 4.438

850.930 513.781 2.077.804 695.004


3.835.296 772

359.820 -

57.597 765

4.137.519 7

Total Akumulasi Penyusutan

3.836.068

359.820

58.362

4.137.526

Nilai buku neto

1.568.945

*)

1.852.818

Termasuk dalam penambahan aset tetap adalah saldo awal Entitas Anak yang diakuisisi (Biaya Perolehan sebesar Rp49.196 dan Akumulasi Penyusutan sebesar Rp37.063)

Keterangan

Saldo Awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo Akhir

231.542 1.349.813 536.252 2.159.138 664.860 184

12.857 217.536 28.765 154.802 97.952 -

60 600 14.617 24.783 9.400 -

244.339 1.566.749 550.400 2.289.157 753.412 184


4.941.789 3.219

511.912 -

49.460 2.447

5.404.241 772

Total Biaya Perolehan

4.945.008

511.912

51.907

5.405.013


81

327




Biaya Perolehan Pemilikan Langsung Hak atas tanah Bangunan Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Perlengkapan kantor Aset tetap museum

ANAK PERUSAHAAN

2010


244.339 1.566.749 550.400 2.289.157 753.412 184


Biaya Perolehan Pemilikan Langsung Hak atas tanah Bangunan Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Perlengkapan kantor Aset tetap museum


2011

327

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 16. ASET TETAP (lanjutan) 2010 Keterangan

Saldo Awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo Akhir

Akumulasi Penyusutan Pemilikan Langsung Bangunan Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Perlengkapan kantor

669.908 486.919 1.877.748 541.238

67.194 30.082 142.788 62.528

402 13.954 22.478 6.275

736.700 503.047 1.998.058 597.491


3.575.813 2.983

302.592 138

43.109 2.349

3.835.296 772

Total Akumulasi Penyusutan

3.578.796

302.730

45.458

3.836.068

Nilai buku neto

1.366.212

1.568.945

Jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah masing-masing sebesar Rp322.757 dan Rp302.730 untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 34). BRI telah mengasuransikan aset tetap (tidak termasuk hak atas tanah) untuk menutup kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran dan pencurian kepada PT Asuransi Bringin Sejahtera Artha Makmur (pihak berelasi), PT Asuransi Jasa Tania, PT Asuransi Bringin Sejahtera Artha Makmur Syariah (pihak berelasi), dengan nilai pertanggungan seluruhnya sebesar Rp7.934.117 dan Rp7.513.307 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset tetap pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 17. ASET LAIN-LAIN Aset lain-lain terdiri atas: 2011 Rupiah Biaya dibayar di muka Beban yang ditangguhkan untuk pinjaman karyawan (Catatan 12e) Piutang bunga Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Persediaan kantor Agunan yang diambil alih Lain-lain

2010

671.315

614.699

629.188

757.608

331.783 321.551 1.449 202.258 75.845 2.119.229

575.703 171.967 1.392 194.108 39.290 2.452.221

4.352.618

4.806.988

82

328




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 17. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 2011


2010

50.902 27.538 2.012 860.435

43.639 15.080 1.732 216.482

940.887

276.933

5.293.505 -

5.083.921 (203.142)

5.293.505

4.880.779

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai aset lain-lain yang dibentuk telah memadai. 18. LIABILITAS SEGERA

2011

692.391 157.826 161.402 57.194 58.316 267.895 15.347 37.171 2.610.736

3.887.971

4.058.278

348 73.321

347 65.014

73.669

65.361

3.961.640

4.123.639


83

329




Mata uang asing Titipan pengiriman uang Lain-lain

711.751 202.137 156.759 56.009 45.493 38.667 33.254 25.040 2.618.861

ANAK PERUSAHAAN

Rupiah Titipan advance payment Titipan setoran pajak Titipan asuransi Titipan pinjaman kelolaan Titipan pengiriman uang Titipan kartu kredit Titipan setoran kliring Wesel dan cek perjalanan BRI (Cepebri) Lain-lain

2010


Liabilitas segera terdiri atas:


Pada tanggal 31 Desember 2010, penyisihan kerugian penurunan nilai terutama atas rekening suspense di cabang-cabang, tagihan kepada pihak lainnya, kerugian atas kasus yang terjadi, agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai.


Mata uang asing Piutang bunga Efek-efek Lain-lain Biaya dibayar di muka Lain-lain

329

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 19. GIRO Giro terdiri atas: 2011 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Mata uang asing

2010

51.225.981 6.220.301

65.704.038 5.862.602

57.446.282

71.566.640

14.720.488 4.096.130

4.423.822 1.058.235

18.816.618

5.482.057

76.262.900

77.048.697

Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk giro adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah Mata uang asing

2010 3,61% 0,15

3,60% 0,43

Perincian giro dalam mata uang asing pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masingmasing adalah sebesar Rp9.630.558 dan Rp6.348.219 dalam Dolar Amerika Serikat, Rp298.640 dan Rp402.609 dalam Euro Eropa, Rp160.390 dan Rp27.163 dalam Dolar Singapura, Rp108.782 dan RpNihil dalam Yuan Cina, Rp77.776 dan Rp45.276 dalam Pound Sterling Inggris, Rp25.551 dan Rp6.649 dalam Yen Jepang, Rp11.582 dan Rp38.198 dalam Dolar Hong Kong, Rp3.152 dan Rp52.723 dalam Dolar Australia. Giro yang dijadikan jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh BRI adalah masing-masing sebesar Rp64.050 dan Rp3.230 pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 20. TABUNGAN Tabungan terdiri atas: 2011 Pihak ketiga Rupiah Simpedes Britama Lain-lain Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Britama Lain-lain

2010

91.183.270 59.354.579 2.075.510

76.255.535 47.096.445 1.613.718

152.613.359

124.965.698

29.080 1.020

231.820 -

30.100

231.820

152.643.459

125.197.518

84

330



PRAKATA

20. TABUNGAN (lanjutan) Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk tabungan adalah masing-masing sebesar 2,46% dan 2,41% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

Deposito berjangka terdiri atas: 2011 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing

109.639.658 17.859.908

82.480.026 17.282.840

127.499.566

99.762.866

15.038.243 3.469.172

21.341.270 5.205.450

18.507.415

26.546.720

146.006.981

126.309.586

Deposito berjangka berdasarkan periode kontrak adalah sebagai berikut:

7.848.213

57.662.930 17.792.377 5.877.241 19.376.504 245.329

42.628.246 11.364.271 3.399.702 17.057.141 182.453

109.639.658

82.480.026

2.199.514

877.604

5.844.233 2.537.479 4.151.461 3.125.944 1.277

8.475.103 1.773.356 3.016.867 3.138.207 1.703

17.859.908

17.282.840

127.499.566

99.762.866


85

331




Mata uang asing Deposits on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Lebih dari 12 bulan

8.685.277

ANAK PERUSAHAAN

Pihak ketiga Rupiah Deposits on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Lebih dari 12 bulan

2010


2011


Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Mata uang asing

2010


21. DEPOSITO BERJANGKA

PROFIL PERUSAHAAN


331

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 21. DEPOSITO BERJANGKA (lanjutan) 2011 Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Deposits on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

2010

2.251.958

5.516.844

7.052.168 535.923 43.098 5.155.096

7.161.512 533.662 11.660 8.117.592

15.038.243

21.341.270

436.384

1.765.311

2.977.383 45.894 27 9.484

3.429.998 2.050 2.685 5.406

3.469.172

5.205.450

18.507.415

26.546.720

146.006.981

126.309.586

Mata uang asing Deposits on call Deposito 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk deposito berjangka adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah Mata uang asing

2010 6,87% 1,86

7,00% 2,41

Perincian deposito berjangka dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp17.074.486 dan Rp22.259.131 dalam Dolar Amerika Serikat, Rp4.089.697 dan RpNihil dalam Yuan Cina, Rp163.649 dan Rp227.699 dalam Euro Eropa dan Rp1.248 dan Rp1.460 dalam Dolar Singapura. Deposito berjangka yang dijadikan jaminan atas fasilitas perbankan yang diberikan oleh BRI adalah masing-masing sebesar Rp145.418 dan Rp108.933 pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 22. SIMPANAN DARI BANK LAIN DAN LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya terdiri atas: 2011 Pihak ketiga Rupiah Giro Tabungan Deposits on call

61.358 22.997 2.400.000

2010

80.010 7.510 2.578.500

86

332




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 22. SIMPANAN DARI BANK LAIN DAN LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA (lanjutan) 2011

Mata uang asing Giro Deposito berjangka Inter-bank call money

Mata uang asing Inter-bank call money

3.538.813

4.242.926

10.640 18.135 114.666

168 144.368 360.400

143.441

504.936

10.559 50.000 100.000

253 192.000 40.000

160.559

232.253

181.350

180.200

4.024.163

5.160.315

Dalam simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya terdapat giro, tabungan, deposito berjangka dan inter-bank call money yang didasarkan pada prinsip syariah masing-masing sebesar Rp3.087, Rp2.033, Rp555.405 dan Rp150.000 pada tanggal 31 Desember 2011 dan sebesar Rp4.468, Rp903, Rp666.356 dan Rp40.000 pada tanggal 31 Desember 2010. Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya adalah sebagai berikut:

2011 1,83 % 2,14 6,22 6,59 5,80

2010

2011

2,02% 2,49 6,49 6,93 6,19

2010

0,16% 1,24 0,25

0,24% 0,95 2,24

Klasifikasi jangka waktu simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 ≤ 1 bulan

61.358 22.997

> 1 - 3 bulan

> 3 bulan - 1 tahun

-

Total

-

61.358 22.997

87

333



333


Pihak ketiga Rupiah Giro Tabungan


Giro Tabungan Deposits on call Deposito berjangka Inter-bank call money

Mata Uang Asing

ANAK PERUSAHAAN

Rupiah


1.151.906 425.000


Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Giro Deposito berjangka Inter-bank call money

974.458 80.000


Pihak ketiga (lanjutan) Rupiah (lanjutan) Deposito berjangka Inter-bank call money

2010

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 22. SIMPANAN DARI BANK LAIN DAN LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA (lanjutan) 2011 ≤ 1 bulan

Pihak ketiga (lanjutan) Rupiah (lanjutan) Deposits on call Deposito berjangka Inter-bank call money

Mata uang asing Giro Deposito berjangka Inter-bank call money


Mata uang asing Inter-bank call money

> 1 - 3 bulan

> 3 bulan - 1 tahun

Total

2.400.000 974.458 80.000

-

-

2.400.000 974.458 80.000

3.538.813

-

-

3.538.813

10.640 18.135 -

-

114.666

10.640 18.135 114.666

28.775

-

114.666

143.441

10.559 50.000 100.000

-

-

10.559 50.000 100.000

160.559

-

-

160.559

181.350

-

-

181.350

3.909.497

-

114.666

4.024.163

2010 ≤ 1 bulan

Pihak Ketiga Rupiah Giro Tabungan Deposits on call Deposito berjangka Inter-bank call money Mata uang asing Giro Deposito berjangka Inter-bank call money


> 1 - 3 bulan

> 3 bulan - 1 tahun

Total

80.010 7.510 2.578.500 1.151.790 425.000

116 -

-

80.010 7.510 2.578.500 1.151.906 425.000

4.242.810

116

-

4.242.926

168 144.368 360.400

-

-

168 144.368 360.400

504.936

-

-

504.936

253 192.000 40.000

-

-

253 192.000 40.000

232.253

-

-

232.253

88

334




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 22. SIMPANAN DARI BANK LAIN DAN LEMBAGA KEUANGAN LAINNYA (lanjutan) 2010 ≤ 1 bulan

> 3 bulan - 1 tahun

Total

180.200

-

-

180.200

5.160.199

116

-

5.160.315

23. EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali terdiri atas: 2011

Rupiah Deutsche Bank, AG Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Seri FR0017

Tanggal Beli Kembali

87

Nilai Nominal

12 Januari 2012


102.681

100.000

102.681

2010

Jenis Efek

____________________________________________

Nilai Nominal


17 Januari 2011

100.000

102.752

730 730 730 730 730 730 730 730

29 September 2011 29 September 2011 29 September 2011 29 September 2011 29 September 2011 29 September 2011 29 September 2011 29 September 2011

207.230 63.070 27.030 45.050 99.110 27.030 45.050 27.030

162.385 49.422 21.181 35.301 77.662 21.181 35.301 21.180

540.600

423.613

640.600

526.365

89

335



335


94


Mata uang asing Barclays Bank, PLC Obligasi Pemerintah Seri RI0014 Seri RI0015 Seri RI0016 Seri RI0017 Seri RI0018 Seri RI0035 Seri RI0037 Seri RI0038

Tanggal Beli Kembali

ANAK PERUSAHAAN

Rupiah Deutsche Bank, AG Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Seri FR0017

Jangka Waktu (hari)


100.000


Jenis Efek

____________________________________________

Jangka Waktu (hari)


Pihak berelasi (Catatan 43) (lanjutan) Mata uang asing Inter-bank call money

> 1 - 3 bulan

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PINJAMAN YANG DITERIMA Pinjaman yang diterima terdiri atas:

2011

Rupiah Pihak ketiga Pinjaman dari Bank Indonesia Pinjaman likuiditas Pinjaman untuk investasi aset tetap Pinjaman lainnya

Pihak berelasi (Catatan 43) Pinjaman dari PT Permodalan Nasional Madani (Persero) Pinjaman dari Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia

Mata uang asing Pihak ketiga Pinjaman bilateral Pinjaman lainnya

2010

53.911 12.376

62.147 32.092 12.376

66.287

106.615

82.634

-

149.791

-

232.425

-

298.712

106.615

2.946.938 9.852.266

2.703.000 6.644.930

12.799.204

9.347.930

13.097.916

9.454.545

Klasifikasi jangka waktu pinjaman yang diterima berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 Pihak ketiga Rupiah > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 5 tahun > 5 tahun Mata uang asing ≤ 1 bulan > 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 5 tahun

2010

103.362 152.214 43.136 -

9.494 16.819 60.365 19.937

298.712

106.615

2.176.522 10.622.682 -

695.397 4.675.348 3.749.307 227.878

12.799.204

9.347.930

13.097.916

9.454.545

90

336




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) Berikut ini adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diterima:

(i) Pinjaman Likuiditas Akun ini merupakan fasilitas kredit yang diperoleh dari Bank Indonesia untuk dipinjamkan kembali kepada debitur-debitur BRI antara lain untuk keperluan Kredit Investasi, Kredit Koperasi Primer untuk Anggota Tebu Rakyat, Pinjaman untuk BULOG dan KUD, Kredit Modal Kerja Permanen, Pupuk dan lain-lain. Klasifikasi jangka waktu pinjaman likuiditas dari Bank Indonesia berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

> 1 bulan - 3 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 5 tahun > 5 tahun

4.440 18.613 21.825 9.033

9.494 16.819 35.834 -

53.911

62.147

(ii) Pinjaman untuk Investasi Aset Tetap Pinjaman ini merupakan pinjaman untuk pembangunan kantor beberapa BRI Unit Mikro di seluruh Indonesia.

b) Pinjaman dari PT Permodalan Nasional Madani (Persero) dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia

Fasilitas kredit yang diperoleh dari Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia untuk dipinjamkan kembali kepada debitur-debitur Bank Agro untuk keperluan refinancing kepada KUD Delima Sakti, Kopbun Siampo, KUD Hidup Baru dan lain-lain. Tingkat bunga rata-rata per tahun atas pinjaman ini adalah sebesar 7,63% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011.


91

337




Akun ini merupakan fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Permodalan Nasional Madani (Persero) untuk dipinjamkan kembali kepada debitur-debitur Bank Agro (Entitas Anak) untuk keperluan Kredit Investasi dengan pola kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggotanya (KKPA) untuk Koperasi Petani Sawit Makmur, Koperasi Perkebunan Belimbing Makmur dan lain-lain.

ANAK PERUSAHAAN

Tingkat bunga rata-rata per tahun atas pinjaman ini adalah sebesar 5,00% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Pinjaman ini telah dilunasi pada bulan Juli 2011.


Tingkat bunga rata-rata per tahun atas pinjaman ini adalah sebesar 4,74% dan 5,13% masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.


2010

2011


a) Pinjaman dari Bank Indonesia

337

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) c) Pinjaman Bilateral Pada tanggal 29 September 2009 dan 27 September 2010, BRI melakukan pinjaman bilateral dengan Standard Chartered Bank dan PT Bank Pan Indonesia Tbk (Panin Bank) masing-masing sebesar ASD100.000.000 dan ASD200.000.000 untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dalam rangka mengantisipasi eskpansi bisnis BRI. Pinjaman dengan Standard Chartered Bank dikenakan bunga sebesar LIBOR ditambah marjin 4,00% per tahun dan dengan Panin Bank dikenakan bunga sebesar LIBOR ditambah marjin 3,75% per tahun dan dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pinjaman di atas telah dilunasi masing-masing pada tanggal 29 September 2011 dan 27 September 2011. Pada tanggal 26 Agustus 2011 dan 27 September 2011, BRI melakukan pinjaman bilateral dengan PT Bank Pan Indonesia Tbk (Panin Bank) masing-masing sebesar ASD25.000.000 dan ASD200.000.000 untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dalam rangka mengantisipasi ekspansi bisnis BRI dengan bunga masing-masing sebesar LIBOR ditambah marjin 1,20% per tahun dan LIBOR ditambah marjin 2,20% per tahun dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pinjaman sebesar ASD25.000.000 akan jatuh tempo dan dibayar pada tanggal 24 Agustus 2012 dan pinjaman sebesar ASD200.000.000 jatuh temponya terbagi dua, untuk ASD100.000.000 pertama akan dibayar pada tanggal 27 Agustus 2012, sedangkan ASD100.000.000 kedua akan dibayarkan pada tanggal 27 September 2012. Atas pinjaman ini dijamin dengan corporate guarantee BRI. Pada tanggal 18 Oktober 2011, BRI melakukan pinjaman bilateral dengan Standard Chartered Bank sebesar ASD100.000.000 untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dalam rangka mengantisipasi ekspansi bisnis BRI dengan bunga sebesar LIBOR ditambah marjin 1,60% per tahun dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pinjaman ini akan jatuh tempo dan dibayar pada tanggal 19 Oktober 2012. Atas pinjaman ini, BRI memberikan jaminan berupa Credit Linked Notes (CLN) atas Standard Chartered Bank dan HSBC masing-masing sebesar ASD90.000.000 dan ASD70.000.000 (Catatan 7d). d) Pinjaman Lainnya 2011 Rupiah Lainnya Mata uang asing Oversea-Chinese Banking Corporation Limited The Royal Bank of Scotland Wells Fargo Sumitomo Mitsui Banking Corporation Citibank, N.A. JP Morgan Chase Bank, N.A. Bank of America N.A. Australia and New Zealand Bank Bank of Montreal The Bank of New York Mellon The Bank of Tokyo Mitshubishi UFJ, Ltd Standard Chartered Bank CoBank Commerzbank, A.G.

2010 12.376

12.376

2.041.956 1.700.978 1.360.125 995.311 852.345 807.914 597.499 544.050 544.050 226.688 181.350 -

3.027.612 1.661.743 144.895 40.857 417.952 901.073 449.126 1.672

9.852.266

6.644.930

9.864.642

6.657.306

92

338




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan) d) Pinjaman Lainnya (lanjutan)

25. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI a) Rincian Estimasi Kerugian atas Transaksi Komitmen dan Kontinjensi yang Mempunyai Risiko Kredit: 2011

21.262

-

2.645

152

23.907

-

50.545 18.970

-

69.515

152

93.422

Mata uang asing L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan Garansi yang diterbitkan

b) Perubahan Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi: 2011

Saldo akhir

20.693

(24.108)

3.214

152

23.907

69.515

81.044

(69.515)

(11.529)

Saldo akhir

-

69.515

152

93.422

Jumlah minimum estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar Rp152 dan Rp93.422 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 93

339



339




Mata uang asing Saldo awal tahun (Pembalikan) pembentukan penyisihan selama tahun berjalan

24.260

ANAK PERUSAHAAN

Rupiah *) Saldo awal tahun (Pembalikan) pembentukan penyisihan selama tahun berjalan

2010


152


Rupiah Garansi yang diterbitkan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan

2010


Fasilitas pinjaman diterima lainnya dalam mata uang asing merupakan pinjaman jangka pendek dari beberapa bank asing dengan jangka waktu antara 1 (satu) bulan sampai dengan 3 (tiga) tahun dengan tingkat suku bunga sebesar LIBOR atau SIBOR ditambah marjin tertentu, serta termasuk fasilitas pinjaman refinancing yang dijamin dengan letters of credit yang diterbitkan oleh BRI.

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 25. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) c) Kolektibilitas Komitmen dan Kontinjensi pada Rekening Administratif (Catatan 2aj dan 42): 2011 Lancar Pihak ketiga Rupiah Garansi yang diterbitkan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

Mata uang asing L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor Garansi yang diterbitkan

Pihak berelasi (Catatan 43) Rupiah Garansi yang diterbitkan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor


2.108.245

Dalam Perhatian Khusus

Kurang Lancar

-

Diragukan

-

Macet

-

Total

-

2.108.245

134.585

-

-

-

-

134.585

2.242.830

-

-

-

-

2.242.830

2.926.273

-

-

-

-

2.926.273

1.329.394

-

-

-

-

1.329.394

4.255.667

-

-

-

-

4.255.667

1.338.866

-

-

-

-

1.338.866

178.545

-

-

-

-

178.545

1.517.411

-

-

-

-

1.517.411

3.603.848

-

-

-

-

3.603.848

1.462.020

-

-

-

-

1.462.020

5.065.868

-

-

-

-

5.065.868

13.081.776

-

-

-

-

13.081.776

2010 Lancar Pihak ketiga Rupiah Garansi yang diterbitkan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor


1.107.752

Dalam Perhatian Khusus

Kurang Lancar

11.037

Diragukan

-

Macet

3.611

Total

-

82.202

-

-

-

-

82.202

1.189.954

11.037

-

3.611

-

1.204.602

2.696.708

1.984

-

-

3.827

2.702.519

670.994

189

-

-

-

671.183

3.367.702

2.173

-

-

3.827

3.373.702

94

340

1.122.400



PRAKATA

25. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) c) Kolektibilitas Komitmen dan Kontinjensi pada Rekening Administratif (Catatan 2aj dan 42) (lanjutan):

Lancar Pihak berelasi (Catatan 46) Rupiah Garansi yang diterbitkan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

-

Diragukan

-

Macet

-

Total

-

782.676

182.299

-

-

-

-

182.299

964.975

-

-

-

-

964.975

1.965.119

-

-

-

-

1.965.119

1.225.112

-

-

-

-

1.225.112

3.190.231

-

-

-

-

3.190.231

8.712.862

13.210

-

3.611

3.827

8.733.510

Liabilitas lain-lain terdiri atas: 2011

392.199 250.154 52.234 1.862.858

359.256 785.783 55.532 2.343.381

9.187.644

9.460.615

80.227 60.004 1.550 190.636

5.353 51.092 50.723 198.243

332.417

305.411

9.520.061

9.766.026

95

341



341


2.123.124 878.569 517.189 628.585 548.777 515.410 258.567 446.442


Mata uang asing Pendapatan diterima di muka Utang bunga Setoran jaminan Lain-lain

1.473.927 1.140.913 968.064 760.762 670.744 564.814 546.712 504.263

ANAK PERUSAHAAN

Pihak ketiga Rupiah Bonus dan insentif Cadangan masa persiapan pensiun (Catatan 41e) Cadangan kewajiban litigasi (Catatan 44b) Cadangan cuti besar (Catatan 41e) Cadangan penghargaan tanda jasa (Catatan 41e) Program pemutusan hubungan kerja (Catatan 41d) Program pensiun manfaat pasti (Catatan 41a) Utang bunga Cadangan pembayaran bunga tepat waktu (Catatan 2w) Pendapatan diterima di muka Setoran jaminan Lain-lain

2010


26. LIABILITAS LAIN-LAIN



782.676

Kurang Lancar


2010 Dalam Perhatian Khusus

PROFIL PERUSAHAAN


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 27. PINJAMAN SUBORDINASI BRI memperoleh pinjaman subordinasi dalam mata uang Rupiah dengan rincian sebagai berikut: 2011 Rupiah Obligasi subordinasi II Pinjaman two-step loan

2010

1.994.666 141.622

1.993.234 162.947

2.136.288

2.156.181

a. Obligasi Subordinasi II Pada tanggal 22 Desember 2009, BRI menerbitkan Obligasi Subordinasi II Bank BRI Tahun 2009 sebesar Rp2.000.000 dengan tingkat bunga tetap yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Obligasi Subordinasi tersebut diterbitkan senilai 100,00% dari nilai nominalnya dengan tingkat bunga tetap tahunan sebesar 10,95% yang dibayarkan tiap 3 (tiga) bulan. Obligasi Subordinasi ini akan jatuh tempo dan harus dilunasi dengan harga yang sama dengan jumlah pokok Obligasi Subordinasi, yaitu pada tanggal 22 Desember 2014. Pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi hanya dapat dilakukan setelah memperoleh persetujuan Bank Indonesia, namun demikian jika di kemudian hari kewajiban untuk memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia sebagaimana disebut di atas tidak lagi disyaratkan oleh Bank Indonesia, maka pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi dapat dilakukan tanpa persetujuan dari Bank Indonesia. Penerimaan neto dari penerbitan Obligasi Subordinasi tersebut akan dimanfaatkan seluruhnya untuk ekspansi kredit sesuai dengan prinsip kehati-hatian. Obligasi Subordinasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia atau pihak ketiga lainnya dan tidak dimasukkan dalam program penjaminan bank yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjaminan Simpanan atau lembaga penjaminan lainnya. BRI tidak menyelenggarakan penyisihan dana pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil emisi sesuai dengan rencana penggunaan dana penerbitan Obligasi Subordinasi. Penerbitan dan klasifikasi Obligasi Subordinasi sebagai pinjaman Subordinasi telah mendapatkan izin prinsip oleh Bank Indonesia melalui Surat No. 11/90/DPB1/TPB1-3 tanggal 11 November 2009. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, Obligasi Subordinasi II Bank BRI Tahun 2009 memperoleh peringkat ”idAAA” dari PT Pemeringkat Efek Indonesia. Bertindak sebagai wali amanat untuk Obligasi Subordinasi tersebut adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Perjanjian perwaliamanatan memuat beberapa pembatasan terhadap BRI dan memerlukan persetujuan tertulis dari wali amanat sebelum melakukan hal-hal berikut: 

Mengurangi modal dasar, modal ditempatkan dan modal disetor kecuali atas permintaan dan atau perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Republik Indonesia dan Menteri Badan Usaha Milik Negara).

96

342




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 27. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) a. Obligasi Subordinasi II (lanjutan) Melakukan penggabungan dan atau pemisahan dan atau peleburan dan atau pengambilalihan atau mengizinkan atau memberikan persetujuan kepada Entitas Anak untuk melakukan penggabungan dan atau pemisahan dan atau peleburan dan atau pengambilalihan, kecuali atas permintaan dan atau perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Lembaga Penjamin Simpanan atau lembaga penjaminan lainnya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, Menteri Keuangan Republik Indonesia dan Menteri Badan Usaha Milik Negara) sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk tetapi tidak terbatas pada peraturan Bapepam-LK.

BRI telah memenuhi perjanjian perwaliamanatan tersebut di atas. b. Pinjaman Two-step Loan

Rupiah ≤ 1 bulan > 3 bulan - 1 tahun > 1 tahun - 5 tahun > 5 tahun

232 21.093 2.078.296 56.560

2.136.288

2.156.181

28. EKUITAS

Rincian modal dasar, modal ditempatkan dan disetor penuh BRI masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 (setelah stock split) (Catatan 1a) dan 2010 adalah sebagai berikut:

2011

Total Lembar Saham 1 59.999.999.999

Total Modal Dasar

60.000.000.000

250 250

Total Nilai Saham (Rupiah Penuh)

Persentase Kepemilikan Saham

250 14.999.999.999.750

0,00% 100,00

15.000.000.000.000

100,00%

97

343



343


Modal Dasar - Saham Seri A Dwiwarna - Saham Biasa Atas Nama Seri B

Nilai Nominal Per Lembar Saham (Rupiah Penuh)


a. Modal Saham

ANAK PERUSAHAAN

232 21.093 2.079.491 35.472


Klasifikasi jangka waktu pinjaman subordinasi berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 2010


Pinjaman two-step loan dalam mata uang Rupiah merupakan pinjaman dari Pemerintah yang dananya berasal dari Asian Development Bank (ADB), International Bank for Reconstruction and Development (IBRD), International Fund for Agricultural Development (IFAD), United States Agency for International Development (USAID) dan Islamic Development Bank (IDB). Tingkat bunga pinjaman ini bervariasi sesuai dengan masing-masing perjanjian dengan jangka waktu antara 15 (lima belas) sampai dengan 40 (empat puluh) tahun. Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk pinjaman subordinasi adalah sebesar 4,47% dan 5,54% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Pinjaman-pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada berbagai tanggal sampai dengan tahun 2027.




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 28. EKUITAS (lanjutan) a. Modal Saham (lanjutan) Nilai Nominal Per Lembar Saham (Rupiah Penuh)

Total Lembar Saham

2011



Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Negara Republik Indonesia - Saham Seri A Dwiwarna - Saham Biasa Atas Nama Seri B

1 13.999.999.999

250 250

250 3.499.999.999.750

0,00% 56,75

Masyarakat - Saham Biasa Atas Nama Seri B

10.669.162.000

250

2.667.290.500.000

43,25

Total Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh

24.669.162.000

6.167.290.500.000

100,00%

Nilai Nominal Per Lembar Saham (Rupiah Penuh)

Total Lembar Saham

2010 Modal Dasar - Saham Seri A Dwiwarna - Saham Biasa Atas Nama Seri B

1 29.999.999.999

Total Modal Dasar

30.000.000.000

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Negara Republik Indonesia - Saham Seri A Dwiwarna - Saham Biasa Atas Nama Seri B Masyarakat - Saham Biasa Atas Nama Seri B Total Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh

500 500



500 14.999.999.999.500

0,00% 100,00

15.000.000.000.000

100,00%

1 6.999.999.999

500 500

500 3.499.999.999.500

0,00% 56,75

5.334.581.000

500

2.667.290.500.000

43,25

6.167.290.500.000

100,00%

12.334.581.000

Saham Seri A Dwiwarna adalah saham yang memberikan hak-hak preferen kepada pemegangnya untuk menyetujui pengangkatan dan pemberhentian Komisaris dan Direksi, perubahan anggaran dasar, menyetujui penggabungan, peleburan, pengambilalihan dan pemisahan BRI, pengajuan permohonan agar BRI dinyatakan pailit dan pembubaran BRI. Saham Seri B adalah saham biasa atas nama yang dapat dimiliki oleh masyarakat. Struktur Modal Sebagai tindak lanjut dari Kontrak Manajemen antara Negara Republik Indonesia cq. Pemerintah melalui Menteri Keuangan dengan BRI tanggal 28 Februari 2001, Menteri Keuangan mengeluarkan Surat Keputusan No. 427/KMK.02/2003 tanggal 30 September 2003 tentang besarnya nilai final dan pelaksanaan hak-hak Pemerintah yang timbul sebagai akibat penambahan penyertaan modal Negara Republik Indonesia ke dalam modal BRI dalam rangka program rekapitalisasi bank umum. Berdasarkan Surat Keputusan tersebut, Menteri Keuangan menetapkan bahwa nilai final kebutuhan rekapitalisasi BRI adalah sebesar Rp29.063.531 (Catatan 9). Hak-hak Pemerintah yang timbul sebagai akibat penambahan penyertaan modal Negara pada BRI dengan nilai final tersebut dilaksanakan sebagai berikut: Rp29.063.531 dikonversi dengan 3.272.000 lembar saham baru yang diterbitkan oleh BRI dengan nominal Rp1 juta per lembar saham dan Rp25.791.531 dari dana rekapitalisasi dibukukan sebagai agio saham pada struktur modal BRI. Keputusan Menteri Keuangan ini berlaku surut sejak tanggal 30 Juni 2003.

98

344



a. Modal Saham (lanjutan)

Dalam RUPS Luar Biasa BRI tanggal 3 Oktober 2003 berdasarkan akta No. 6 tanggal 3 Oktober 2003 Notaris Imas Fatimah, S.H., pemegang saham BRI memutuskan antara lain sebagai berikut: 1. Restrukturisasi modal BRI per 30 Juni 2003 yang berasal dari dana rekapitalisasi sebesar Rp29.063.531 dengan meningkatkan modal ditempatkan dan disetor BRI oleh Negara Republik Indonesia dari Rp1.728.000 yang terdiri dari 1.728.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp1 juta per saham menjadi Rp5.000.000 yang terdiri dari 5.000.000 lembar saham dengan nilai nominal yang sama dan sisanya sebesar Rp25.791.531 dicatat sebagai agio saham (Tambahan Modal Disetor). 2. Perubahan nilai nominal saham (stock split) dari Rp1 juta menjadi Rp500 (Rupiah penuh).

4. Perubahan klasifikasi saham BRI menjadi saham Seri A Dwiwarna dan saham Seri B.

6. Rencana kuasi-reorganisasi BRI per tanggal 30 Juni 2003 guna menutup saldo rugi kumulatif sebesar Rp24.699.387 dengan agio saham yang telah dibentuk (Catatan 3). 7. Rencana untuk melakukan penawaran umum saham perdana (IPO) BRI kepada masyarakat. 8. Tindak lanjut atas perubahan Anggaran Dasar

Perubahan Anggaran Dasar BRI sehubungan dengan RUPS Luar Biasa tersebut di atas telah diaktakan dengan akta No. 7 tanggal 3 Oktober 2003 Notaris Imas Fatimah, S.H. dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia dengan Surat Keputusan No. C-23726 HT.01.04.TH.2003 tanggal 6 Oktober 2003.


99

345




ii. Menyetujui perubahan seluruh pasal dalam Anggaran Dasar BRI dengan menyusun kembali sesuai dengan ketentuan Undang-undang No. 8 Tahun 1995 tentang “Pasar Modal” dan Keputusan Ketua Bapepam No. KEP-13/PM/1997 tanggal 30 April 1997 tentang “Pokok-pokok Anggaran Dasar Perseroan yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik”.

ANAK PERUSAHAAN

i. Menyetujui perubahan status BRI menjadi Perusahaan Perseroan Terbatas Terbuka, sehingga untuk selanjutnya mengubah nama PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), menjadi “Perusahaan Perseroan (Persero) PT Bank Rakyat Indonesia Tbk disingkat PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk”.


5. Penggunaan cadangan umum dan tujuan per 30 Juni 2003 adalah sebesar Rp1.386.616 untuk menutup saldo rugi kumulatif per 30 Juni 2003.


3. Peningkatan modal dasar BRI dari Rp5 triliun yang terbagi atas 5.000.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp1 juta per lembar saham menjadi Rp15 triliun yang terbagi atas 30.000.000.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp500 (Rupiah penuh) per lembar saham.


Struktur Modal (lanjutan)

PROFIL PERUSAHAAN

28. EKUITAS (lanjutan)

PRAKATA


345

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 28. EKUITAS (lanjutan) a. Modal Saham (lanjutan) Penawaran Umum Saham Perdana (IPO) BRI Pada tanggal 13 Oktober 2003, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 49 Tahun 2003 tentang penjualan sebagian saham BRI yang dimiliki Negara Republik Indonesia serta menerbitkan saham baru BRI yang tidak diambil bagian oleh Negara Republik Indonesia, melalui pasar modal dan atau menjual langsung kepada investor. Berdasarkan Surat Ketua Bapepam No. S-2646/PM/2003 tanggal 31 Oktober 2003, pernyataan pendaftaran yang diajukan BRI dalam rangka IPO BRI sejumlah 3.811.765.000 lembar Saham Biasa Atas Nama Seri B, yang terdiri dari 2.047.060.000 lembar Saham Biasa Atas Nama Seri B milik Negara Republik Indonesia (divestasi) dan 1.764.705.000 lembar Saham Biasa Atas Nama Seri B baru, dengan nilai nominal sebesar Rp500 (Rupiah penuh) setiap saham dan harga penawaran sebesar Rp875 (Rupiah penuh) setiap lembar saham kepada masyarakat telah menjadi efektif pada tanggal 31 Oktober 2003. Saham yang ditawarkan tersebut mulai diperdagangkan pada tanggal 10 November 2003 dan pada saat yang bersamaan seluruh saham BRI juga dicatatkan di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa Efek Indonesia). Selanjutnya, opsi pemesanan lebih sejumlah 381.176.000 lembar Saham Biasa Atas Nama Seri B milik Negara Republik Indonesia (divestasi) dan opsi penjatahan lebih sejumlah 571.764.000 lembar Saham Biasa Atas Nama Seri B milik Negara Republik Indonesia (divestasi) masingmasing dengan harga Rp875 (Rupiah penuh) setiap saham telah dilaksanakan masing-masing pada tanggal 10 November 2003 dan 3 Desember 2003. Setelah IPO BRI dan opsi pemesanan lebih dan opsi penjatahan telah dilaksanakan, Negara Republik Indonesia memiliki 59,50% saham di BRI. Program Penjatahan Saham Berdasarkan RUPS Luar Biasa di atas, para pemegang saham BRI juga menyetujui rencana kepemilikan saham oleh pekerja dan manajemen melalui Program Penjatahan Saham (Employee Stock Allocation (ESA)) dan Pemberian Opsi Pembelian Saham kepada Manajemen (Management Stock Option Plan (MSOP)). Program kepemilikan saham oleh pekerja (ESA) terdiri dari program pemberian saham bonus (Bonus Share Plan), program penjatahan saham dengan diskon (Shares Purchase at Discount) dan program penjatahan saham tambahan (Additional Shares Grant). Sedangkan program kepemilikan saham oleh manajemen (MSOP) ditujukan untuk Direksi dan pekerja pada posisi atau jabatan tertentu. Biaya dan diskon atas program ESA dan MSOP menjadi tanggungan BRI yang bebannya bersumber dari cadangan yang telah dibentuk. Biaya kompensasi MSOP diakui sebagai opsi saham, bagian dari ekuitas. Pengelolaan dan pelaksanaan program ESA dan MSOP dilakukan oleh Direksi, sedangkan pengawasannya dilakukan oleh Dewan Komisaris (Catatan 29). Sesuai dengan program kompensasi manajemen berbasis saham (MSOP), jumlah opsi saham yang dieksekusi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 adalah sebesar Rp2.365 yang terdiri atas 4.728.500 saham. Tambahan modal disetor yang timbul atas eksekusi opsi saham tersebut ditambahkan pada modal ditempatkan dan disetor penuh dan tambahan modal disetor/agio saham (Catatan 29).

100

346




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 28. EKUITAS (lanjutan) b. Tambahan Modal Disetor

1.092.144 5 589.762

1.092.144 5 589.762

49.514 184.859 619.376 140.960 29.013 14.367 43.062

49.514 184.859 619.376 140.960 29.013 14.367 43.062

504

504

1.845

1.845

8.447

8.447

2.773.858

2.773.858

Jumlah Saham Biasa Atas Nama Seri B baru yang dikeluarkan untuk masyarakat dalam rangka IPO (lembar saham)

1.764.705.000 375

101

347



347


Agio saham per saham (Rupiah penuh)


Pada tanggal 10 November 2003, BRI telah melakukan IPO dengan mengeluarkan 1.764.705.000 lembar Saham Biasa Atas Nama Seri B baru dengan nilai nominal Rp500 (Rupiah penuh) per saham dengan harga penawaran Rp875 (Rupiah penuh) per saham sehingga menghasilkan tambahan agio saham sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan No. 427/KMK.02/2003 tanggal 30 September 2003 seperti dijelaskan pada butir a di atas, dari nilai final kebutuhan rekapitalisasi BRI sebesar Rp29.063.531, dikonversi menjadi modal disetor sebesar Rp3.272.000 dan sisanya sebesar Rp25.791.531 dibukukan sebagai agio saham (Catatan 28a). Selanjutnya, dengan dilaksanakannya kuasi-reorganisasi oleh BRI, saldo rugi sebelum kuasi-reorganisasi pada tanggal 30 Juni 2003 sebesar Rp24.699.387 (Catatan 3) dieliminasikan ke agio saham, sehingga menghasilkan saldo agio saham sebesar Rp1.092.149 pada tanggal 30 Juni 2003.


Sebagai realisasi dari Program Rekapitalisasi Bank Umum sesuai Peraturan Pemerintah No. 52 Tahun 1999 tentang “Penambahan Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Bank Pemerintah”, Pemerintah telah menetapkan bahwa jumlah kebutuhan rekapitalisasi BRI untuk mencapai Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 4% adalah sebesar Rp29.063.531. Sampai dengan tanggal 30 Juni 2003, modal dasar dan ditempatkan BRI belum ditingkatkan dengan tambahan modal dari program rekapitalisasi tersebut, sehingga setoran modal Pemerintah sebesar Rp29.063.531 dicatat sementara pada akun “Tambahan Modal Disetor” bersama-sama dengan sisa setoran modal Pemerintah sebelumnya sebesar Rp5.


Tambahan modal Pemerintah sehubungan dengan program rekapitalisasi Sisa setoran modal Pemerintah sebelumnya Agio saham dari IPO Eksekusi atas opsi saham (Catatan 29) Tahun 2004 Tahun 2005 Tahun 2006 Tahun 2007 Tahun 2008 Tahun 2009 Tahun 2010 Opsi saham MSOP tahap pertama yang telah jatuh tempo Opsi saham MSOP tahap kedua yang telah jatuh tempo Opsi saham MSOP tahap ketiga yang telah jatuh tempo

2010


2011

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 28. EKUITAS (lanjutan) b. Tambahan Modal Disetor (lanjutan) Total agio saham - sebelum diskon Dikurangi - 3% diskon yang diberikan kepada nasabah BRI - Biaya IPO

661.764 (2.961) (69.041)

Agio saham dari IPO

589.762

Pegawai BRI telah melakukan eksekusi atas opsi saham untuk MSOP I mulai tanggal 10 November 2004, MSOP II mulai tanggal 10 November 2005 dan MSOP III mulai tanggal 15 November 2006. Selama periode 2004 sampai dengan tahun 2010 telah dilakukan eksekusi atas opsi saham sebanyak 569.876.000 lembar saham untuk MSOP I, II dan III, dimana untuk tahun 2010 sebanyak 4.728.500 lembar saham, tahun 2009 sebanyak 4.553.000 lembar saham, tahun 2008 sebanyak 7.499.000 lembar saham, tahun 2007 sebanyak 31.379.000 lembar saham, tahun 2006 sebanyak 250.721.000 lembar saham, tahun 2005 sebanyak 185.610.000 lembar saham dan tahun 2004 sebanyak 85.385.500 lembar saham. Agio yang timbul dari eksekusi tersebut untuk tahun 2010 adalah sebesar Rp43.062, tahun 2009 adalah sebesar Rp14.367, tahun 2008 sebesar Rp29.013, tahun 2007 sebesar Rp140.960, tahun 2006 sebesar Rp619.376, tahun 2005 sebesar Rp184.859 dan tahun 2004 sebesar Rp49.514 (Catatan 29). c.

Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan Keuangan dalam Mata Uang Asing Akun ini merupakan selisih kurs yang timbul karena penjabaran laporan keuangan BRI Kantor Cabang/Perwakilan luar negeri (Cayman Islands, New York dan Hong Kong) dalam mata uang Dolar Amerika Serikat dan Dolar Hong Kong ke dalam mata uang Rupiah (Catatan 2ae). Aset dan liabilitas serta komitmen dan kontinjensi dalam mata uang asing lainnya dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB pada tanggal laporan posisi keuangan. Laporan laba rugi komprehensif untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut merupakan penjumlahan dari laporan laba rugi komprehensif setiap bulan yang telah dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs tengah rata-rata pada bulan yang bersangkutan.

d. Pembagian Laba Dalam RUPS Tahunan BRI tanggal 28 April 2011 dan 20 Mei 2010, pemegang saham menyetujui pembagian dividen dari laba neto untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dengan penggunaan sebagai berikut:

Dividen Cadangan tujuan dan umum Program Kemitraan dan Bina Lingkungan

Laba tahun 2010

Laba tahun 2009

**)

1.628.551*) 950.078 219.249

1.727.950 286.810 458.895

*)

Terdiri dari dividen tahun 2009 sebesar Rp2.192.487 setelah dikurangi dengan pembagian dividen interim yang telah dibayarkan pada tanggal 16 Desember 2009 sebesar Rp563.936. **) Terdiri dari dividen tahun 2010 sebesar Rp2.294.477 setelah dikurangi dengan pembagian dividen interim yang telah dibayarkan pada tanggal 30 Desember 2010 sebesar Rp566.527.

Berdasarkan Surat Menteri BUMN No.S-705/MBU/2010 tanggal 18 November 2010, BRI telah melakukan pembayaran dividen interim tahun 2010 sebesar Rp45,93 (Rupiah penuh) per lembar saham atau seluruhnya berjumlah sebesar Rp566.527 yang telah disetujui oleh Direksi BRI berdasarkan Rapat Direksi tanggal 29 November 2010. Sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2004) mengenai “Imbalan Kerja”, BRI telah membukukan cadangan tantiem pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian tahun berjalan. 102

348



Opsi saham tahap pertama telah diberikan pada saat IPO, sedangkan pemberian opsi saham tahap kedua dan ketiga akan dilaksanakan pada setiap tahun berikutnya setelah opsi saham tahap pertama. Jumlah saham yang akan diterbitkan pada opsi saham tahap pertama hingga tahap ketiga adalah maksimum 5% dari modal disetor BRI dalam periode 3 (tiga) tahun tanpa memberikan hak terlebih dahulu kepada pemegang saham lama (Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu). a. MSOP Tahap I

b. MSOP Tahap II

Nilai wajar dari opsi saham tahap kedua yang dikeluarkan pada tanggal 10 November 2004 adalah sebesar Rp351,62 (Rupiah penuh), sesuai dengan penilaian Laporan Penilaian yang dikeluarkan oleh PT Watson Wyatt Purbajaga pada tanggal 15 Februari 2005 dengan menggunakan model penentuan harga opsi Black Scholes (Black Scholes option pricing model).

103

349



349


Berdasarkan RUPS Tahunan BRI tanggal 20 Mei 2005, pemegang saham menerbitkan opsi saham tahap ketiga dengan masa berlaku opsi selama 5 (lima) tahun dengan masa tunggu (vesting period) selama 1 (satu) tahun. Jumlah opsi dapat dieksekusi 2 (dua) kali setahun dalam waktu 5 (lima) hari sampai dengan 30 (tiga puluh) hari kerja sampai dengan masa berlaku opsi dengan harga 90% dari rata-rata harga penutupan saham BRI di Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia) selama 25 (dua puluh lima) hari bursa berturut-turut sebelum laporan ke Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia) (selambat-lambatnya 5 (lima) hari bursa) dan jumlah saham yang diterbitkan adalah sebanyak-banyaknya 117.647.050 lembar saham.


c. MSOP Tahap III

ANAK PERUSAHAAN

Berdasarkan RUPS Tahunan BRI tanggal 31 Mei 2004, pemegang saham menerbitkan opsi saham tahap kedua dengan masa berlaku opsi selama 5 (lima) tahun dengan masa tunggu (vesting period) selama 1 (satu) tahun. Jumlah opsi dapat dieksekusi setiap waktu setelah masa tunggu (vesting period) sampai dengan masa berlaku opsi dengan harga saham Rp1.750 (Rupiah penuh) per saham dan jumlah saham yang diterbitkan sebesar 235.294.100 lembar saham.


Nilai wajar dari opsi saham tahap pertama yang dikeluarkan pada tanggal 10 November 2003 adalah sebesar Rp117,39 (Rupiah penuh), sesuai dengan Laporan Penilaian yang dikeluarkan oleh PT Watson Wyatt Purbajaga pada tanggal 17 Maret 2004 dengan menggunakan model penentuan harga opsi Black Scholes (Black Scholes option pricing model).


Pada opsi saham tahap pertama, harga eksekusi adalah 110% dari harga penawaran dengan masa berlaku opsi selama 5 (lima) tahun dihitung dari tanggal pemberian. Opsi saham mempunyai masa tunggu (vesting period) selama 1 (satu) tahun. Jumlah opsi yang dapat dieksekusi pada akhir tahun pertama sejak opsi diberikan adalah maksimum 50% dari jumlah opsi yang diterima dan selanjutnya sisanya dapat dieksekusi pada akhir tahun kedua sampai dengan tahun kelima. Pada tanggal 10 November 2003, tanggal pada saat BRI mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa Efek Indonesia), BRI memutuskan untuk menerbitkan sebanyak 235.294.100 opsi saham dengan harga eksekusi Rp962,5 (Rupiah penuh) per saham atau 110% dari harga penawaran per lembar saham.


Sesuai dengan RUPS Luar Biasa pada tanggal 3 Oktober 2003 seperti yang telah diungkapkan dalam akta No. 6 Notaris Imas Fatimah, S.H., pemegang saham menyetujui penerbitan saham opsi yang akan dilaksanakan dalam 3 (tiga) tahap (Catatan 28a). Opsi saham diberikan kepada Direksi dan pekerja pada posisi dan jabatan tertentu yang memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan.

PROFIL PERUSAHAAN

29. PROGRAM KOMPENSASI MANAJEMEN BERBASIS SAHAM (MSOP)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 29. PROGRAM KOMPENSASI MANAJEMEN BERBASIS SAHAM (MSOP) (lanjutan) c. MSOP Tahap III (lanjutan) Harga saham yang dieksekusi untuk tahun 2010 adalah sebesar Rp8.649 (Rupiah penuh) per lembar saham (periode 8) dan untuk tahun 2009 adalah masing-masing sebesar Rp5.458 (Rupiah penuh) per lembar saham (periode 6) dan Rp6.671 (Rupiah penuh) per lembar saham (periode 7). Nilai wajar dari opsi saham tahap ketiga yang dikeluarkan pada tanggal 10 November 2005 adalah sebesar Rp958 (Rupiah penuh) berdasarkan perhitungan manajemen BRI dengan menggunakan model penentuan harga opsi Black Scholes - Merton (Black Scholes option pricing model). Ringkasan dari program dan mutasinya sepanjang tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 adalah sebagai berikut (Catatan 28a): 2010 Jumlah Opsi MSOP Tahap I Opsi pada awal tahun Opsi yang dieksekusi sepanjang tahun Opsi yang tidak dieksekusi sampai dengan jatuh tempo Opsi yang dapat dieksekusi pada akhir tahun *)

MSOP Tahap II

MSOP Tahap III

-

-

13.545.550 (4.728.500)

-

-

(8.817.050)

-

-

-

*)

Jumlah opsi MSOP tahap ketiga yang masih tersisa pada saat jatuh tempo tanggal 9 November 2010 dan telah dilaporkan ke Bursa Efek Indonesia pada tanggal 1 Desember 2010.

Nilai wajar dari opsi yang diberikan merupakan nilai estimasi dengan asumsi sebagai berikut: MSOP Tahap I Suku bunga bebas risiko (risk free) Ekspektasi periode opsi Ekspektasi faktor ketidakstabilan harga saham Ekspektasi dividen yang dihasilkan Tingkat pengunduran diri karyawan

MSOP Tahap II

MSOP Tahap III

: :

8,75% 5 tahun

8,75% 5 tahun

13,04% 5 tahun

: : :

24,33% 5,50% 1%

24,33% 5,50% 1%

42,95% 5,04% -

Selama tahun 2010, jumlah opsi saham yang telah dieksekusi adalah sebesar Rp2.365 atas 4.728.500 saham (Catatan 28a) dan menyebabkan kenaikan tambahan modal disetor sebesar Rp43.062 pada tanggal 31 Desember 2010 (Catatan 28b). Akumulasi saldo opsi setelah dikurangi dengan realisasi opsi saham sebesar Rp12.977 (setelah ditambah dengan jumlah opsi saham MSOP tahap ketiga yang telah jatuh tempo) untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 sudah menjadi nihil, karena sudah berakhirnya program MSOP tersebut, mutasinya disajikan sebagai bagian dari ekuitas pada laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2010.

104

350




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 30. PENDAPATAN BUNGA DAN INVESTASI Pendapatan bunga dan investasi diperoleh dari:

39.116.283

1.153.617 654.973 217.980 1.114.239

790.973 680.668 71.951 1.506.383

1.583.039 75.308 300 137.664 365.629

742.272 51.812 159.672 17.805 224.239

46.570.651

43.362.058

567.876

470.944

14.273 38.411

24.737 45.005

85.339 19.628

56.528 12.221

725.527

609.435

47.296.178

43.971.493

31. BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA

2011 7.199.658 2.887.704 1.375.961 224.082

5.917.970 2.474.286 1.087.642 220.496

187.578 143.163 12.876 764.697

287.619 232.909 12.876 625.297

12.795.719

10.859.095


105

351




Rupiah Deposito berjangka Tabungan Giro Pinjaman subordinasi Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Pinjaman yang diterima Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Lain-lain

2010

ANAK PERUSAHAAN

Akun ini merupakan beban bunga dan pembiayaan lainnya atas:


41.267.902


Mata uang asing Kredit yang diberikan Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Inter-bank call money Lain-lain Efek-efek Obligasi Pemerintah Lain-lain

2010


2011 Rupiah Kredit yang diberikan Efek-efek Sertifikat Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Lain-lain Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Deposit Facility/Term Deposit Inter-bank call money Lain-lain Giro pada Bank Indonesia Lain-lain

351

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 31. BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA (lanjutan) 2011 Mata uang asing Deposito berjangka Pinjaman yang diterima Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Giro

2010

357.185 65.576

499.258 2.230

45.095 11.729

65.060 23.310

479.585

589.858

13.275.304

11.448.953

32. BEBAN PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET KEUANGAN DAN NON KEUANGAN - NETO Akun ini merupakan beban (pembalikan) penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan sebagai berikut: 2011 Kredit yang diberikan (Catatan 12e) Piutang dan pembiayaan syariah (Catatan 13) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 6e) Efek-efek (Catatan 7e) Giro pada bank lain (Catatan 5e) Penyertaan saham (Catatan 15) Tagihan akseptasi (Catatan 14d) Tagihan wesel ekspor (Catatan 8d)

2010

5.789.241 18.743

7.879.092 (3.267)

50 (25) (118) (1.355) (7.240) (7.638) 5.791.658

250 100 62 226 2.167 1.906 7.880.536

33. BEBAN TENAGA KERJA DAN TUNJANGAN Rincian akun ini adalah sebagai berikut: 2011 Gaji, upah dan tunjangan Bonus, insentif dan tantiem Pendidikan dan pelatihan Pensiun manfaat pasti (Catatan 41a) Masa persiapan pensiun (Catatan 41e) Cuti besar (Catatan 41e) Penghargaan tanda jasa (Catatan 41e) Tunjangan kesehatan Pensiun iuran pasti (Catatan 41c) Pemutusan hubungan kerja (Catatan 41d) Lain-lain

2010

4.118.075 2.421.646 451.796 447.856 347.952 186.531 162.604 136.890 77.670 65.754 284.073

3.608.632 2.304.140 373.059 276.275 16.608 91.924 123.335 131.430 680.318 73.437 996.563

8.700.847

8.675.721

106

352



PRAKATA

33. BEBAN TENAGA KERJA DAN TUNJANGAN (lanjutan)

Jumlah bonus, insentif dan tantiem Direksi, Dewan Komisaris dan karyawan kunci BRI yang dibayarkan adalah masing-masing sebesar Rp204.724 dan Rp147.180 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 43). 34. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI Rincian akun ini adalah sebagai berikut:

2011

886.226 491.413 302.730 276.144 201.070 152.018 130.475 96.691 33.911 17.939 10.017 2.112.810

5.678.786

4.711.444

35. PENDAPATAN NON OPERASIONAL - NETO Rincian akun ini adalah sebagai berikut:

2011

313.576 5.875

16.519 3.033 816.463

12.263 6.379 168.136

1.171.650

506.229

36. PERPAJAKAN a) Utang Pajak Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, rincian utang pajak adalah sebagai berikut: BRI (Entitas Induk) Pajak penghasilan Pasal 23

2010

-

2.874

107

353



353


2011


318.568 17.067

ANAK PERUSAHAAN

Pendapatan klaim asuransi kredit Laba penjualan aset tetap Distribusi kas hasil likuidasi BRI Finance Limited, Hong Kong Pendapatan sewa Lain-lain - neto

2010


1.106.078 584.717 322.757 313.097 214.122 183.962 154.428 118.105 50.668 17.268 8.761 2.604.823


Sewa Perbaikan dan pemeliharaan Penyusutan aset tetap (Catatan 16) Listrik dan air Transportasi Percetakan dan benda pos Peralatan kantor Komunikasi Jasa profesional Instalasi komputer Penelitian dan pengembangan produk Lain-lain

2010


Jumlah gaji dan tunjangan untuk Direksi adalah sebesar Rp52.078 dan Rp45.778 dan Dewan Komisaris adalah sebesar Rp10.247 dan Rp8.384 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 43).

PROFIL PERUSAHAAN


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 36. PERPAJAKAN (lanjutan) a) Utang Pajak (lanjutan) 2011 BRI (Entitas Induk) (lanjutan) Pajak penghasilan (lanjutan) Pasal 25 (Desember) Pasal 26 Pasal 29 Pasal 4 ayat 2

2010

462.148 622.506 -

230.459 38.400 1.648.319 764

1.084.654

1.920.816

3.278 611 1.463 5.938 10.003 50

4.046 457 95 5.509 -

Entitas Anak Pajak penghasilan Pasal 21 Pasal 23 Pasal 25 (Desember) Pasal 29 Pasal 4 ayat 2 Lain-lain

21.343

10.107

1.105.997

1.930.923

b) Beban Pajak Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat (beban) pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: 2011

2010

Laba sebelum manfaat (beban) pajak sesuai dengan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian Bagian laba Entitas Anak

18.755.880 (56.486)

14.908.230 (15.306)

Laba sebelum manfaat (beban) pajak BRI (Entitas Induk)

18.699.394

14.892.924

1.000.151 825.581

2.067.026 222.629

-

139.473

Perbedaan Temporer: Pembentukan penyisihan kerugian kredit yang diberikan Pembentukan penyisihan beban pegawai Kerugian yang belum direalisasi dari transaksi derivatif Pembalikan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Kerugian (keuntungan) yang belum direalisasi dari nilai efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diperdagangkan Penyusutan aset tetap Pembalikan cadangan atas penyisihan kerugian aktiva produktif yang dibentuk diluar kredit yang diberikan

(93.294)

(8.422)

2.438 (83.116)

(26.293) (52.699)

(15.439) 1.636.321

(668.304) 1.673.410

108

354




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 36. PERPAJAKAN (lanjutan) b) Beban Pajak (lanjutan)

2011

Taksiran penghasilan kena pajak

159.221 34.547 30.469

84.836 30.390 26.908

(4.407) (23.797) (244.533)

(4.325) (15.406) 2.896.963

(48.500)

3.019.366

20.287.215

19.585.700

2011 Taksiran penghasilan kena pajak

Utang pajak penghasilan - Pasal 29

20.287.215

19.585.700

(4.057.443)

(3.917.140)

3.434.937

2.268.821 (1.648.319)

(17.761)

(4.909)

11.823

4.814

Entitas Anak Beban pajak-kini Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun berjalan Utang pajak penghasilan - Pasal 29

(5.938)

(95)

Pajak penghasilan BRI dan Entitas Anak dihitung untuk setiap perusahaan sebagai salah satu badan hukum yang terpisah.

Perhitungan manfaat (beban) pajak tangguhan BRI adalah sebagai berikut (Catatan 2ag): 2011 246.178 206.395

420.728 52.412

-

34.868

109

355



355


Pembentukan penyisihan kerugian aktiva produktif Pembentukan penyisihan beban pegawai Kerugian yang belum direalisasi dari transaksi derivatif

2010


c) Aset Pajak Tangguhan

ANAK PERUSAHAAN

(622.506)


Entitas Induk Beban pajak-kini Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun berjalan

2010


Perhitungan beban dan utang pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut:


Perbedaan Permanen: Humas Representasi dan sumbangan Pembinaan jasmani dan rohani Pendapatan yang dikenakan pajak penghasilan tarif final Bagian laba Entitas Anak (metode ekuitas) Lain-lain

2010

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 36. PERPAJAKAN (lanjutan) c) Aset Pajak Tangguhan (lanjutan) 2011

2010

Pembalikan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Kerugian (keuntungan) yang belum direalisasi dari nilai efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diperdagangkan Penyusutan aset tetap

(23.324)

(2.105)

610 (20.779)

(6.573) (13.174)

Entitas Anak

409.080 (1.760)

486.156 48

Total manfaat pajak tangguhan

407.320

486.204

Pengaruh pajak atas perbedaan temporer yang signifikan antara pelaporan komersial dan pajak (dicatat pada akun “Aset Pajak Tangguhan”) adalah sebagai berikut (Catatan 2ag): 2011 Penyisihan kerugian aktiva produktif Penyisihan beban pegawai Penyusutan aset tetap Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Keuntungan yang belum direalisasi dari nilai efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diperdagangkan Keuntungan yang belum direalisasi dari efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang tersedia untuk dijual Entitas Anak

2010

1.855.945 910.615 116.481 -

1.609.767 704.220 137.260 23.324

(220)

(830)

(255.001)

(187.188)

2.627.820 4.138

2.286.553 8.548

2.631.958

2.295.101

Berdasarkan pasal 17 ayat 2 Undang-undang No. 7 tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” yang telah diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 tahun 2008, tarif Pajak Penghasilan Badan adalah sebesar 25%. Namun demikian, berdasarkan Undang-undang No. 36 tahun 2008 tanggal 23 September 2008 tersebut, Peraturan Pemerintah No. 81 Tahun 2007 tanggal 28 Desember 2007 tentang “Penurunan Tarif Pajak Penghasilan Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka” dan Peraturan Menteri Keuangan No. 238/PMK.03/2008 tanggal 30 Desember 2008 tentang “Tata Cara Pelaksanaan dan Pengawasan Pemberian Penurunan Tarif Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka” mengatur bahwa Perseroan Terbuka dalam negeri di Indonesia dapat memperoleh fasilitas penurunan tarif Pajak Penghasilan sebesar 5% lebih rendah dari tarif tertinggi Pajak Penghasilan yang ada, dengan memenuhi kriteria yang ditentukan, yaitu Perseroan Terbuka yang paling sedikit 40% dari jumlah keseluruhan saham yang disetor diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dan saham tersebut dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus) pihak dan

110

356



37. MANAJEMEN RISIKO

Penyusunan profil risiko BRI sesuai dengan SE BI No12/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 secara konsolidasian dilakukan secara terpadu (enterprise-wide risk management) dengan mengintegrasikan 8 (delapan) jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional, risiko strategik, risiko kepatuhan, risiko reputasi dan risiko hukum melalui penerapan profil risiko sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum.

111

357



357


Berdasarkan KUMR di atas, BRI juga telah menetapkan Pedoman Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko (PPPMR). Pedoman ini merupakan sekumpulan petunjuk teknis pelaksanaan KUMR yang menjabarkan tahapan-tahapan dalam proses manajemen risiko, antara lain identifikasi risiko, pengukuran risiko, pemantauan risiko dan pengendalian risiko. PPPMR BRI terdiri atas


BRI memiliki Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR) sebagai aturan tertinggi dalam implementasi manajemen risiko pada seluruh kegiatan bisnis BRI. KUMR tersebut berisikan kebijakan umum, strategi manajemen risiko, organisasi manajemen risiko, proses manajemen risiko, sistem informasi manajemen risiko, penerapan manajemen risiko, sistem pengendalian internal dan manajemen risiko terintegrasi (Enterprise Risk Management). Dalam KUMR juga mencakup pengelolaan profil risiko, implementasi Manajemen Kelangsungan Usaha (MKU)/Business Continuity Management (BCM), pengelolaan produk dan atau aktivitas baru.

ANAK PERUSAHAAN

Untuk mengetahui profil risiko, BRI secara bulanan melakukan proses self assessment dengan menilai risiko inheren yaitu penilaian atas risiko yang melekat pada kegiatan bisnis bank yang berpotensi mempengaruhi posisi keuangan bank dan kualitas penerapan manajemen risiko yaitu penilaian terhadap kecukupan sistem pengendalian risiko yang mencakup seluruh pilar penerapan manajemen risiko.


Persiapan pemenuhan Basel Capital Accord II khususnya terkait dengan pemenuhan modal minimum dengan menggunakan metode standar maupun advanced approach (risiko kredit menggunakan Internal Rating Based Approach/IRBA, risiko operasional menggunakan Advance Measurement Approach/AMA dan risiko pasar menggunakan Internal Model). Persiapan pemenuhan Basel Capital Accord III terkait penguatan permodalan, pemenuhan rasio likuiditas (Liquidity Coverage Ratio/LCR dan Net Stable Funding Ratio/NSFR) serta Leverage Ratio.


Kegiatan usaha BRI senantiasa dihadapkan pada risiko-risiko yang berkaitan erat dengan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan. Perkembangan bisnis yang pesat juga menyebabkan risiko kegiatan usaha bank semakin kompleks. BRI dituntut untuk menerapkan manajemen risiko yang handal agar mampu beradaptasi dengan kompleksitas kegiatan usaha tersebut. Prinsip-prinsip manajemen risiko yang diterapkan harus mendukung BRI untuk lebih berhati-hati dalam ruang lingkup perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang sangat pesat. Penerapan manajemen risiko tersebut juga pada dasarnya telah menjadi standar bagi dunia perbankan yang telah diwajibkan oleh Bank Indonesia dan sejalan dengan rekomendasi Bank for International Settlements (BIS) melalui Basel Committee on Banking Supervision.


masing-masing pihak hanya boleh memiliki saham kurang dari 5% dari keseluruhan saham yang disetor. Ketentuan sebagaimana dimaksud di atas harus dipenuhi oleh Perseroan Terbuka dalam waktu paling singkat 6 (enam) bulan dalam jangka waktu 1 (satu) tahun pajak. Berdasarkan surat keterangan No. DE/I/2012-0017 tanggal 5 Februari 2012 dan laporan bulanan kepemilikan saham (Formulir No. X.H.I-6 tanggal 4 Januari 2012 dari Biro Administrasi Efek, Datindo Entrycom atas kepemilikan saham BRI selama tahun 2011) semua kriteria di atas untuk memperoleh fasilitas penurunan tarif pajak tersebut atas laporan keuangan BRI untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 telah terpenuhi.

PROFIL PERUSAHAAN

36. PERPAJAKAN (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Pedoman Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko Kredit (PPPMRK), Pedoman Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko Operasional (PPPMRO) dan Pedoman Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko Pasar (PPPMRP). BRI telah menerapkan konsep first line of defense, second line of defense dan third line of defense. First line of defense adalah unit kerja bisnis/operasional dengan aktivitas fungsional sesuai kebijakan, limit dan pedoman operasional yang berlaku di bidangnya. Second line of defense adalah unit kerja manajemen risiko yang memantau pemenuhan manajemen risiko BRI sesuai toleransi risiko dan menetapkan kebijakan, pedoman dan limit risiko unit kerja bisnis/operasional secara independen. Third line of defense adalah unit internal audit yang berfungsi melakukan pengendalian melalui evaluasi kepada first dan second line of defense serta memberikan laporan kepada Direktur Utama dan Komisaris secara independen. Manajemen Risiko Kredit Penerapan manajemen risiko kredit tidak hanya ditujukan untuk menempatkan BRI sebagai bank yang patuh terhadap regulasi, namun merupakan suatu tuntutan manajemen untuk menerapkan sistem pengelolaan risiko kredit yang baik dan sesuai dengan praktek di perbankan, sehingga diharapkan mampu mendorong kegiatan bisnis BRI. Dalam kerangka kerja Manajemen Risiko Kredit, BRI memiliki suatu Komite Manajemen Risiko Kredit (Credit Risk Management Committee/CRMC), yang merupakan sub Risk Management Committee (RMC) untuk membahas permasalahan yang berkaitan dengan eksposur risiko kredit dan penerapan manajemen risiko kredit. BRI telah menetapkan beberapa prinsip prudential banking dalam kebijakan perkreditan, tata cara penilaian kualitas, pengelolaan serta proses putusan kredit, dengan dilakukannya pemisahan fungsi pejabat kredit yang dibagi menjadi RM (Relationship Management) dan CRM (Credit Risk Management), penerapan Four Eyes Principle, Credit Risk Rating/Scoring (CRR dan CRS), pemisahan pengelolaan kredit bermasalah, serta dijalankannya prosedur perkreditan yang sehat melalui penetapan Pasar Sasaran (PS), Kriteria Risiko yang Dapat Diterima (KRD) dan Rencana Pemasaran Tahunan (RPT). Pemisahan fungsi RM dan CRM serta pemisahan pengelolaan kredit lancar dengan pengelolaan kredit bermasalah berada pada divisi yang terpisah dimaksudkan agar pengelolaan risiko dalam aktivitas perkreditan dapat dilaksanakan secara lebih baik tanpa mengganggu proses bisnis yang berorientasi pada pertumbuhan bisnis yang sehat. Pejabat Kredit Lini (PKL) diberikan batas kewenangan memutus kredit yang dituangkan dalam surat keputusan dimana kewenangannya ditetapkan berdasarkan integritas, kemampuan dan kompetensi serta pengalamannya di bidang perkreditan. Batas kewenangan tersebut diberikan oleh atasan langsung PKL, sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. Setiap PKL harus memiliki tingkat independency masing-masing, sehingga tidak dapat mempengaruhi dan mengintervensi keputusan satu sama lain. Dengan demikian, proses pemberian kredit akan dilaksanakan lebih obyektif dan komprehensif dengan menerapkan prinsip kehati-hatian. Proses analisa dan persetujuan kredit diawali dengan proses pengenalan calon debitur lebih dini melalui penilaian tingkat risiko masing-masing calon debitur dengan menggunakan Credit Risk Rating (CRR) untuk kredit komersial serta Credit Risk Scoring (CRS) untuk kredit konsumtif dan kredit mikro. BRI menetapkan cut-off untuk calon debitur yang layak untuk disetujui berdasarkan risiko yang dapat diterima BRI.

112

358



Manajemen Risiko Kredit (lanjutan)

Melalui penerapan Early Warning System (EWS) terhadap perkembangan kondisi usaha debitur, maka pengelolaan risiko kredit yang efektif dapat meminimalkan risiko terjadinya kerugian dan mengoptimalkan penggunaan modal untuk memperoleh pendapatan yang maksimal.

Limit risiko kredit ditetapkan untuk memastikan aktivitas perkreditan BRI dilaksanakan secara hati-hati dengan membatasi tingkat risiko sampai batas yang dapat ditolerir BRI sehingga potensi kerugian risiko kredit yang timbul masih dapat diserap dengan modal BRI yang telah dialokasikan. BRI telah melakukan penetapan limit risiko kredit dan secara rutin melakukan pemantauan atas eksposur risiko kredit secara portofolio, segmen bisnis, dan sektor ekonomi.

113

359



359


BRI melakukan stress testing atas kejadian-kejadian yang mungkin terjadi atau perubahan kondisi ekonomi di masa depan secara triwulanan atau pada saat terjadi kondisi ekstrim. Hal ini dimaksudkan untuk mengetahui kemampuan bank terhadap kondisi ekstrim yang dapat menimbulkan pengaruh yang tidak menguntungkan terhadap eksposur kredit. Hasil simulasi stress testing disampaikan kepada Direksi dan Komite Pemantau Risiko.


Dalam rangka persiapan implementasi IRBA, BRI telah mengembangkan aplikasi Loan Approval System (LAS), yang berfungsi sebagai media untuk memperoleh data-data perkreditan yang diperlukan dan sekaligus melakukan proses penilaian risiko melalui CRR/CRS dalam setiap proses kredit yang perhitungannya dilakukan secara terintegrasi dan tersistem, agar penilaian risiko kredit lebih obyektif.

ANAK PERUSAHAAN

Pengembangan manajemen risiko kredit dilakukan secara bertahap sesuai dengan perkembangan kebijakan Bank Indonesia. BRI telah melakukan pengukuran risiko kredit dengan metodologi Standardised Approach dan secara paralel mengembangkan metodologi Internal Rating Based Approach (IRBA). BRI sedang mempersiapkan sistem untuk mendukung penyediaan database yang akan digunakan untuk menentukan parameter risiko kredit yaitu Probability of Default, Loss Given Default dan Exposure at Default.


Sebagai pedoman bagi seluruh pejabat dan jajarannya yang terlibat dalam pengelolaan risiko kredit, kebijakan dan prosedur perkreditan secara tertulis dituangkan dalam Pedoman Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko Kredit (PPPMRK), Pedoman Pelaksanaan Kredit (PPK) per segmen bisnis, Prosedur Penetapan Limit Risiko Kredit dan lainnya. Kebijakan dan prosedur tersebut secara rinci dan lengkap mengatur kegiatan manajemen risiko kredit sejak saat kredit tersebut diajukan, proses analisa, proses putusan/persetujuan, pemantauan dan monitoring, dokumentasi, pengendalian dan penyelamatan/3R (Restrukturisasi, Rescheduling dan Reconditioning). Dalam rangka penyesuaian kebijakan dengan perkembangan bisnis yang terjadi, dilakukan peninjauan dan penyempurnaan atas kebijakan dan peraturan pada periode tertentu agar pelaksanaan ekspansi kredit tepat pada sasaran.


Pengelolaan risiko kredit BRI dimaksudkan agar kemungkinan kerugian yang diakibatkan oleh tidak terbayarnya pinjaman yang diberikan dan kontrak keuangan lainnya, baik secara tingkat individual maupun portofolio kredit secara keseluruhan dapat dikelola seminimal mungkin. Pengelolaan risiko kredit ini juga dilakukan BRI dalam upaya memenuhi persyaratan-persyaratan yang telah ditetapkan oleh Peraturan Bank Indonesia.


Penyaluran kredit yang dilakukan oleh unit kerja bisnis dilakukan dengan telah mempertimbangkan dan memperhatikan risiko kredit sejak saat kredit tersebut diberikan sampai dengan kredit tersebut dilunasi, dengan melakukan pemantauan berkala terhadap kualitas kredit untuk mencegah terjadinya Non Performing Loan (NPL).

PROFIL PERUSAHAAN

37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Kredit (lanjutan) (i) Eksposur risiko kredit terhadap aset keuangan pada laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: Eksposur Maksimum __

2011 Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Tagihan akseptasi *) Penyertaan saham **) Aset lain-lain Total

2010

33.040.418 5.533.164 73.596.356

19.989.683 5.658.053 83.272.140

563.125 15.416.030 17.938.361 4.828.569

203.144 13.072.295 9.239.224 734.339

5.396.026 3.600.000 9.383.298 17.818

6.026.463 7.600.000 501.381 87.870

278.425.000 1.692.176 1.408 1.128.481

238.386.376 660.209 1.099 1.295.744

450.560.230

386.728.020

*) Penyertaan saham merupakan penyertaan saham dengan metode biaya. **) Aset lain-lain terdiri atas piutang bunga dan piutang lain-lain.

Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: Eksposur Maksimum __

2011 L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor Garansi yang diterbitkan

2010

6.843.251 6.238.525

4.932.139 3.801.371

13.081.776

8.733.510

Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum atas risiko kredit bagi BRI untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Untuk aset keuangan laporan posisi keuangan konsolidasian, eksposur di atas ditentukan berdasarkan nilai tercatat neto seperti yang diungkapkan pada laporan keuangan konsolidasian. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, jumlah eksposur maksimum dari kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah terhadap aset keuangan pada laporan posisi keuangan konsolidasian adalah masing-masing sebesar 61,80% dan 61,64%.

114

360




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Kredit (lanjutan)

(a) Sektor geografis Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit yang dikategorikan berdasarkan wilayah geografis pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Kategori wilayah geografis berdasarkan tempat beroperasinya bisnis BRI yang sekaligus menggambarkan potensial bisnis wilayah masing-masing: 31 Desember 2011

Jakarta

Jawa Timur

Indonesia Tengah dan Timur

Sumatera

Lainnya

Total

33.040.418 5.391.983

7

1.613

256

3.610

8.284

127.472

33.040.418 5.533.225

73.273.622

-

-

-

-

-

323.034

73.596.656

563.125 15.306.866 17.939.871 3.621.012

2.482

117.936

852.960

228.823

5.356

109.164 -

563.125 15.416.030 17.939.871 4.828.569

5.396.026 3.600.000

-

-

-

-

-

-

5.396.026 3.600.000

9.383.298 17.818

-

-

-

-

-

-

9.383.298 17.818

94.122.066 687.261 1.944 1.005.079

20.371.025 131.479 21.393

30.694.648 261.078 11.957

34.361.550 262.224 17.686

51.653.813 349.039 24.217

62.380.390 1.095 18.279

931.480 29.870

294.514.972 1.692.176 1.944 1.128.481

263.350.389

20.526.386

31.087.232

35.494.676

52.259.502

62.413.404

1.521.020

466.652.609

Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

(16.092.379) 450.560.230

5.116.045 5.306.801

157.843 160.277

480.143 128.557

478.575 418.527

397.229 201.881

206.124 22.482

7.292 -

6.843.251 6.238.525

10.422.846

318.120

608.700

897.102

599.110

228.606

7.292

13.081.776

31 Desember 2010 Jawa Timur


Sumatera

Lainnya

Total

19.989.683 5.638.933

-

122

4

3

3.147

15.907

19.989.683 5.658.116

82.382.398

-

-

-

-

-

889.992

83.272.390

203.144 11.745.089 9.240.734 417.278

967

58.517

233.006

16.714

15.275

1.327.206 -

203.144 13.072.295 9.240.734 741.757

6.026.463 7.600.000

-

-

-

-

-

-

6.026.463 7.600.000

501.381 87.870

-

-

-

-

-

-

501.381 87.870

115

361



361


Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif

Jawa Barat


Jakarta

Jawa Tengah dan DIY

ANAK PERUSAHAAN

Rekening Administratif L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor Garansi yang diterbitkan


Total

Jawa Barat


Aset Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Tagihan akseptasi Penyertaan saham*) Aset lain-lain**)

Jawa Tengah dan DIY


(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan konsolidasian dengan eksposur risiko kredit

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan konsolidasian dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (a) Sektor geografis (lanjutan) 31 Desember 2010

Aset (lanjutan) Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Tagihan akseptasi Penyertaan saham*) Aset lain-lain**) Total

Jawa Tengah dan DIY

Jawa Barat

Jakarta

Jawa Timur


Sumatera

Lainnya

Total

68.175.661 332.717 1.646 1.295.744

18.196.339 31.871 -

28.079.160 201.160 -

31.939.822 10.134 -

44.015.924 90.996 -

56.196.356 -

5.885.944 -

252.489.206 666.878 1.646 1.295.744

213.638.741

18.229.177

28.338.959

32.182.966

44.123.637

56.214.778

8.119.049

400.847.307


(14.119.287) 386.728.020

Rekening Administratif L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor Garansi yang diterbitkan

4.418.626 3.246.679

30.923 51.431

46.429 6.803

231.964 331.799

199.738 158.586

4.459 6.073

-

4.932.139 3.801.371

7.665.305

82.354

53.232

563.763

358.324

10.532

-

8.733.510


(b) Sektor industri Tabel di bawah ini menggambarkan rincian eksposur kredit pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 2011

Pemerintah (termasuk BI) Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah

Bank dan lembaga keuangan lainnya

Perusahaan

Perorangan

Total

33.040.418 69.724.880

5.533.225 3.706.776

165.000

-

33.040.418 5.533.225 73.596.656

53.933 15.078.450 12.573.369 5.351

509.192 3.773.611 -

337.580 1.592.891 4.823.218

-

563.125 15.416.030 17.939.871 4.828.569

5.396.026 3.600.000

-

-

-

5.396.026 3.600.000

9.383.298 -

17.818

-

-

9.383.298 17.818

799.605

5.375.323

1.205.019

287.135.025

294.514.972

116

362





(b) Sektor industri (lanjutan) 2011 Bank dan lembaga keuangan lainnya

Pemerintah (termasuk BI) Tagihan akseptasi Penyertaan saham*) Aset lain-lain**) Total

Perusahaan

Perorangan

Total

198.041 262.865

55.904

1.494.135 1.944 421.737

387.975

1.692.176 1.944 1.128.481

150.116.236

18.971.849

10.041.524

287.523.000

466.652.609 (16.092.379 ) 450.560.230

2010

Pemerintah (termasuk BI)

Total

19.989.683 2.752

5.655.364

-

68.556.092

14.716.298

-

-

83.272.390

193.582 12.831.823 4.066.119 -

9.562 4.058.415 741.757

240.472 1.116.200 -

-

203.144 13.072.295 9.240.734 741.757

6.026.463 7.600.000

-

-

-

6.026.463 7.600.000

-

501.381 87.870

-

-

501.381 87.870

270.284 749.565

55.130 536 27.591

73.401.081 666.878 1.110 518.588

178.762.711 -

252.489.206 666.878 1.646 1.295.744

120.286.363

25.853.904

75.944.329

178.762.711

400.847.307


-

19.989.683 5.658.116

(14.119.287 )


117

363



363


386.728.020


Total

Perorangan

ANAK PERUSAHAAN

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Tagihan akseptasi Penyertaan saham*) Aset lain-lain**)

Perusahaan






(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan konsolidasian dengan eksposur risiko kredit (lanjutan)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Kredit (lanjutan) (ii) Konsentrasi risiko aset keuangan konsolidasian dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) (b) Sektor industri (lanjutan) Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif konsolidasian pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011

Pemerintah (termasuk BI) L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor Garansi yang diterbitkan


Perusahaan

Perorangan

Total

3.189.141 146.245

-

3.654.110 6.086.580

5.700

6.843.251 6.238.525

3.335.386

-

9.740.690

5.700

13.081.776

2010

Pemerintah (termasuk BI) L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor Garansi yang diterbitkan


Perusahaan

Perorangan

Jumlah

2.459.228 134.110

393.603 1.588.166

2.079.308 2.029.201

49.894

4.932.139 3.801.371

2.593.338

1.981.769

4.108.509

49.894

8.733.510

(iii) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: (a) Giro pada bank lain Per tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif sesuai ketentuan Bank Indonesia. (b) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Per tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai kecuali untuk syariah sesuai ketentuan Bank Indonesia. 2011 Rupiah Bank Indonesia Deposit Facility Term Deposit

42.232.793 27.492.087

2010

50.188.290 18.367.802

118

364





(b) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (lanjutan) 2011 Rupiah (lanjutan) Inter-bank call money Mata uang asing Inter-bank call money Deposito berjangka

913.000

1.250.000

70.637.880

69.806.092

2.849.558 109.218

12.461.683 1.004.615

2.958.776

13.466.298

73.596.656 (300)

83.272.390 (250)

73.596.356

83.272.140

(c) Efek-efek

2011


13.956.762 10.698.039 1.958.826 400.000 130.000 89.857 10.479

9.631.413 5.101.814 1.407.382 200.000 120.000 89.843 9.562

27.243.963

16.560.014

3.595.708 2.650.951 227.372 109.164 91.868

3.175.431 2.158.297 224.789 397.642 -

6.675.063

5.956.159

33.919.026 (1.510)

22.516.173 (1.510)

33.917.516

22.514.663


119

365




Mata uang asing Credit linked notes Obligasi Pemerintah Medium term notes Wesel tagih Obligasi

2010

ANAK PERUSAHAAN

Rupiah Sertifikat Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Obligasi Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) Medium term notes Obligasi subordinasi Reksadana


Per tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai, kecuali untuk syariah sesuai ketentuan Bank Indonesia.



2010


(iii) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (lanjutan):

365

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Kredit (lanjutan) (iii) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (lanjutan): (d) Tagihan wesel ekspor Per tanggal 31 Desember 2011, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif (catatan 2f). Sedangkan per tanggal 31 Desember 2010, aset keuangan ini mengalami penurunan nilai dengan perincian sebagai berikut: 2010 Rupiah Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

42.715

Mata uang asing Wesel ekspor

699.042


741.757 (7.418) 734.339

(e) Tagihan derivatif Per tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif sesuai ketentuan Bank Indonesia. (f) Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Per tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, aset keuangan ini mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif sesuai ketentuan Bank Indonesia dengan rincian sebagai berikut: 2011 Mengalami Penurunan Nilai Tidak Mengalami Penurunan Nilai

Keterangan Rupiah Perdagangan, perhotelan dan restoran Pertanian Jasa dunia usaha Perindustrian Konstruksi Listrik, gas dan air Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Jasa pelayanan sosial Pertambangan Lain-lain

Individual

Kolektif

Total

71.996.626 20.181.011 13.338.543 10.053.827 5.398.569 6.430.450

1.080.659 311.451 226.473 414.514 295.497 12.406

10.454.381 939.545 418.607 343.860 185.648 17.398

83.531.666 21.432.007 13.983.623 10.812.201 5.879.714 6.460.254

4.205.484 9.177.013 1.121.974 108.207.828

127.394 78.591 5.203 568.814

83.206 123.164 8.551 2.493.578

4.416.084 9.378.768 1.135.728 111.270.220

250.111.325

3.121.002

15.067.938

268.300.265

120

366





(f) Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah (lanjutan) 2011 Mengalami Penurunan Nilai

Keterangan

Kolektif

Total

5.902.445 4.363.517 8.646.482

466.994 11.466 551.987

371 1.982

6.369.810 4.374.983 9.200.451

957.110 2.185.124 67.952 1.165.693 240.943 3.174 1.539.075

2.404 12.923 4.478 87.039 3.548

-

959.514 2.198.047 67.952 1.165.693 245.421 90.213 1.542.623

25.071.515

1.140.839

2.353

26.214.707

275.182.840

4.261.841

15.070.291

294.514.972

(3.139.888)

(9.613.574)

(16.089.972)

1.121.953

5.456.717

278.425.000

(3.336.510) 271.846.330

Mengalami Penurunan Nilai

Keterangan

Individual

Kolektif

Total

1.109.918 328.463 317.301 548.413 604.613 15.385

10.003.037 725.262 341.036 340.845 175.808 3.742

82.283.795 17.165.205 10.795.900 10.057.595 5.343.671 4.973.024

3.532.409 2.290.643 1.743.551 96.311.352

215.630 216.943 15.762 436.066

92.040 168.348 6.000 1.219.805

3.840.079 2.675.934 1.765.313 97.967.223

219.983.322

3.808.494

13.075.923

236.867.739

121

367



367


71.170.840 16.111.480 10.137.563 9.168.337 4.563.250 4.953.897


Rupiah Perdagangan, perhotelan dan restoran Pertanian Jasa dunia usaha Perindustrian Konstruksi Listrik, gas dan air Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Jasa pelayanan sosial Pertambangan Lain-lain

Tidak Mengalami Penurunan Nilai

ANAK PERUSAHAAN

2010



Individual


Mata uang asing Perdagangan, perhotelan dan restoran Pertambangan Perindustrian Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Pertanian Listrik, gas dan air Konstruksi Jasa dunia usaha Jasa pelayanan sosial Lain-lain

Tidak Mengalami Penurunan Nilai


(iii) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (lanjutan):

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Kredit (lanjutan) (iii) Penurunan nilai aset keuangan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (lanjutan): (f) Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah (lanjutan) 2010 Mengalami Penurunan Nilai Tidak Mengalami Penurunan Nilai

Keterangan Mata uang asing Perdagangan, perhotelan dan restoran Pertambangan Perindustrian Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Pertanian Listrik, gas dan air Konstruksi Jasa dunia usaha Jasa pelayanan sosial Lain-lain Total Dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai

Individual

Kolektif

Total

4.846.132 3.543.686 2.100.613

218.668 4.917 686.062

4.623 1.968

5.069.423 3.548.603 2.788.643

911.841 906.723 899.656 508.896 321.964 4.858 277.917

7.932 4.464 4.709 275.776

90.062 -

919.773 906.723 899.656 508.896 326.428 99.629 553.693

14.322.286

1.202.528

96.653

15.621.467

234.305.608

5.011.022

13.172.576

252.489.206

(4.121.560)

(7.258.650)

(14.102.830)

5.913.926

238.386.376

(2.722.620) 231.582.988

889.462

(g) Tagihan akseptasi Per tanggal 31 Desember 2011, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif (catatan 2f). Sedangkan per tanggal 31 Desember 2010, aset keuangan ini mengalami penurunan nilai dengan rincian sebagai berikut: 2010 Mata uang asing L/C Impor Usance SKBDN Usance

553.304 113.574


666.878 (6.669) 660.209

122

368





Per tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, akun-akun administratif ini mengalami penurunan nilai dengan rincian sebagai berikut: 2011 Rupiah Garansi yang diterbitkan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor


1.905.076

313.130

264.501

3.760.241

2.169.577

6.530.121 2.791.414

4.667.638 1.896.295

9.321.535

6.563.933

13.081.776 (152)

8.733.510 (93.422)

13.081.624

8.640.088

Manajemen Risiko Likuiditas

123

369



369


Pengelolaan likuiditas BRI secara nasional dilakukan oleh Divisi Treasury. Pengelolaan likuiditas tersebut meliputi pengelolaan likuiditas untuk intrahari, harian, jangka pendek, menengah dan panjang, yang terdiri dari mata uang Rupiah serta valuta asing. Untuk mendukung pengelolaan likuiditas, BRI telah menetapkan kebijakan penerapan manajemen risiko likuiditas yang mengacu pada Surat Edaran Bank Indonesia No.11/16/DPNP tanggal 6 Juli 2009 tentang “Penerapan Manajemen Risiko untuk risiko likuiditas” yang meliputi pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi, kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian serta sistem informasi manajemen risiko likuiditas, kecukupan kebijakan dan prosedur likuiditas dan limit serta sistem pengendalian internal yang menyeluruh.


BRI melakukan pengelolaan risiko likuiditas sebagai upaya untuk memenuhi setiap liabilitas finansial yang sudah diperjanjikan secara tepat waktu, dan agar dapat memelihara tingkat likuiditas yang memadai dan optimal.

ANAK PERUSAHAAN

Mengingat BRI sudah mempunyai data dan informasi kerugian historis yang cukup tentang pinjaman yang berada di daerah bencana, yang pernah mengalami bencana dan masih dikategorikan sebagai daerah rawan bencana oleh Pemerintah Republik Indonesia, maka penurunan nilai dilakukan dengan memperhitungkan tingkat kerugian secara keseluruhan yang meliputi tingkat kerugian aktual ditambah dengan penyesuaian oleh manajemen melalui survey secara periodik.


Khusus untuk pinjaman yang berada di daerah yang pernah mengalami bencana dan masih dikategorikan sebagai daerah rawan bencana oleh Pemerintah Republik Indonesia, penilaian pinjaman dilakukan hanya untuk segmen pasar usaha kecil, tidak termasuk pinjaman yang dijamin dengan agunan kas, pinjaman yang dijamin asuransi dan pinjaman yang sumber pembayarannya berasal dari pemotongan gaji.



3.447.111

2010


(iv) Estimasi kerugian komitmen dan kontijensi

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Likuiditas (lanjutan) Kebijakan manajemen likuiditas tersebut mencakup manajemen likuiditas, strategi pendanaan, sistem peringatan dini, penetapan limit risiko likuiditas termasuk pengelolaan aset likuid berkualitas tinggi dan rencana pendanaan darurat (liquidity contingency plan). Kebijakan tersebut bertujuan untuk memastikan kecukupan dana harian dalam memenuhi kewajiban pada kondisi normal maupun kondisi krisis secara tepat waktu dari berbagai sumber dana yang tersedia, termasuk memastikan ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi. Dalam upaya mengendalikan eksposur dan konsentrasi likuiditas, BRI menyusun dan mengelola limit risiko likuiditas yang disampaikan kepada Direksi melalui profil risiko, Asset and Liability Committee (ALCO) dan Risk Management Committee (RMC). Adapun limit risiko likuiditas antara lain rasio konsentrasi aset dan liabilitas (minimum SBI dalam secondary reserve, konsentrasi 50 deposan inti, dan konsentrasi dana antar bank pasiva), rasio aktiva likuid <1 bulan terhadap pasiva likuid <1 bulan, rasio maksimum arus kas keluar (maximum cash outflow), rasio mismatch arus kas jangka pendek dan jangka panjang, Loan to Deposit Ratio (LDR), limit pinjaman overnight (O/N) dan aset likuid atau total liabilitas. Untuk mengetahui kemampuan BRI memenuhi kebutuhan likuiditas pada saat krisis, BRI melakukan simulasi stress testing dengan serangkaian skenario likuiditas yang mencakup kondisi normal dan kondisi krisis, dengan menggunakan skenario spesifik maupun general market stress. Hasil simulasi stress testing tersebut disampaikan kepada Direksi melalui RMC secara triwulanan. Di samping itu untuk mengelola likuiditas, BRI melakukan pemantauan secara harian atas kemungkinan besarnya penarikan dana yang dilakukan oleh nasabah, melakukan pemantauan aset dan liabilitas yang akan jatuh tempo, menjaga aset likuid yang cukup untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo, serta menjaga primary reserve sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan secondary reserve sebesar limit yang ditetapkan. BRI juga mengoptimalkan cash ratio yang telah ditetapkan untuk masing-masing Kantor Wilayah dan Kantor Cabang dengan memperhatikan kebutuhan kas unit kerja yang bersangkutan. Potensi risiko likuiditas yang akan dihadapi BRI di masa yang akan datang diukur melalui analisa Liquidity Gap Analysis, yang merupakan proyeksi kelebihan/kekurangan likuiditas berdasarkan jatuh tempo aset dan liabilitas, setelah memperhitungkan kebutuhan untuk ekspansi bisnis. Informasi ini menjadi pertimbangan BRI dalam perencanaan dan pengelolaan likuiditas BRI, termasuk juga kebutuhan ekspansi bisnis BRI. Dengan diterapkannya manajemen risiko likuiditas yang efektif, maka diharapkan dapat meminimalkan risiko likuiditas di BRI sekaligus meningkatkan stabilitas sistem perbankan secara keseluruhan. Tabel di bawah ini menyajikan informasi mengenai pemetaan aset dan liabilitas keuangan dalam skala waktu tertentu (maturity buckets) berdasarkan sisa jangka waktu sampai dengan jatuh tempo (remaining maturity) pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 2011

Keterangan Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penyisihan kerugian

Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan

Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun

Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo

Total

Sampai dengan 1 bulan

10.525.973

10.525.973

-

-

-

33.040.418 5.533.225 (61 )

33.040.418 5.533.225 -

-

-

-

Lebih dari 1 tahun

124

370



(61)


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Likuiditas (lanjutan)

Keterangan




73.596.656 (300 ) 33.919.026 (1.510 ) 4.828.569 -

73.346.039 16.868.105 572.438 -

999.960 816.080 -

250.617 4.169.974 3.440.051 -

11.880.987 -

8.996.026

5.396.026

-

-

3.600.000

-

9.383.298 17.818

7.364.677 -

2.018.621 75

-

17.743

-

Lebih dari 1 tahun

21.312.081 428.580 450.920

18.320.438 739.413 391.107

58.222.345 524.183 286.454

196.660.108 1.944 -

(16.089.972) (536) -

Total Aset

461.086.203

174.838.482

23.285.694

66.893.624

212.160.782

(16.092.379)

3.961.640 384.264.345

3.961.640 323.891.959

22.228.909

37.896.846

246.631

4.024.163

3.909.497

-

114.666

-

-

102.681 173.536 1.692.176 13.097.916 618.051 2.136.288

102.681 455 428.580 485.119 232

739.413 2.279.884 55.871 -

524.183 10.774.896 72.190 21.093

173.081 43.136 4.871 2.114.963

-

410.070.796

332.780.163

25.304.077

49.403.874

2.582.682

-

51.015.407

(157.941.681)

(2.018.383 )

17.489.750

209.578.100

Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain***) Pinjaman subordinasi Total Liabilitas Perbedaan Jatuh Tempo

-

(16.092.379)

Keterangan



Lebih dari 1 tahun

9.975.712

9.975.712

-

-

-

19.989.683 5.658.116 (63 )

19.989.683 5.658.116 -

-

-

-

(63)

125

371



371


Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penyisihan kerugian

Total



2010 Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan

ANAK PERUSAHAAN

294.514.972 (16.089.972) 1.692.176 1.944 (536) 1.128.481

(300) (1.510) -


Aset (lanjutan) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Penyisihan kerugian Efek-efek Penyisihan kerugian Tagihan wesel ekspor Penyisihan kerugian Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Penyisihan kerugian Tagihan akseptasi Penyisihan kerugian Penyertaan saham*) Penyisihan kerugian Aset lain-lain**)


Total



2011

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Likuiditas (lanjutan) 2010

Keterangan




Total


83.272.390 (250 ) 22.516.173 (1.510 ) 741.757 (7.418 )

82.267.775 14.535.344 480.034 -

218.257 -

1.004.615 575.178 43.466 -

7.405.651 -

13.626.463

10.026.463

-

-

3.600.000

-

501.381 87.870

501.381 9.216

-

78.654

-

-

Lebih dari 1 tahun

Aset (lanjutan) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Penyisihan kerugian Efek-efek Penyisihan kerugian Tagihan wesel ekspor Penyisihan kerugian Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Penyisihan kerugian Tagihan akseptasi Penyisihan kerugian Penyertaan saham*) Penyisihan kerugian Aset lain-lain**)

252.489.206 (14.102.830) 666.878 (6.669) 1.646 (547) 1.295.744

13.342.542 269.598 924.369

22.584.488 294.132 344.424

48.572.108 103.148 26.951

167.990.068 1.646 -

(14.102.830) (6.669) (547) -

Total Aset

396.703.732

157.980.233

23.441.301

50.404.120

178.997.365

(14.119.287)

4.123.639 333.652.397

4.123.639 284.659.509

13.974.491

34.834.241

184.156

-

5.160.315

5.160.199

116

-

-

-

526.365 81.801 666.878 9.454.545 603.789 2.156.181

102.752 3.674 269.598 695.397 456.479 232

294.132 4.684.842 44.160 -

423.613 5.839 103.148 3.766.126 93.522 21.093

72.288 308.180 9.628 2.134.856

-

356.425.910

295.471.479

18.997.741

39.247.582

2.709.108

-

40.277.822

(137.491.246)

4.443.560

11.156.538

176.288.257

Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain***) Pinjaman subordinasi Total Liabilitas Perbedaan Jatuh Tempo

(250) (1.510) (7.418)

(14.119.287)

*) Penyertaan saham merupakan penyertaan saham dengan metode biaya. **) Aset lain-lain terdiri atas piutang bunga dan piutang lain-lain. ***) Liabilitas lain-lain terdiri atas utang bunga dan setoran jaminan.

126

372



Manajemen Risiko Pasar

BRI melakukan pengelolaan risiko pasar dengan menerapkan fungsi Middle Office yaitu unit kerja independen dari front office yang melakukan pemantauan terhadap aktivitas trading yang dilakukan oleh para dealer (front office) di Divisi Treasury.

Untuk pelaporan risiko pasar ke Bank Indonesia, BRI menggunakan pengukuran risiko pasar dengan metode standar dengan tujuan mengantisipasi potensi kerugian yang timbul akibat aktivitas yang terekspos risiko pasar. Alokasi modal dengan metode standar dilakukan terhadap risiko suku bunga pada portofolio trading book dan risiko nilai tukar pada portofolio trading book dan banking book.

(a) Risiko Tingkat Suku Bunga

Direksi dan manajemen senior bertanggung jawab dalam menetapkan, mengelola serta mengendalikan tingkat suku bunga dengan menimbang risiko yang dapat diterima Bank dan target pencapaian angka keuangan, dimana penetapan dilakukan minimal satu kali dalam satu bulan oleh ALCO.


127

373




Instrumen keuangan yang berbasis suku bunga memiliki risiko karena terdapat potensi perubahan suku bunga yang akan membawa dampak ke arus kas di masa depan.

ANAK PERUSAHAAN

Seperti halnya dengan risiko kredit dan risiko likuiditas, BRI juga melakukan stress testing risiko pasar secara berkala terhadap portofolio trading book dan banking book untuk mengevaluasi dampak kerugian yang signifikan apabila ada pergerakan faktor pasar secara tidak normal. Stress testing dibuat dengan skenario historis dengan memperhatikan kejadian krisis yang pernah terjadi.


BRI telah mengimplementasikan sistem aplikasi treasury dan risiko pasar (GUAVA) yang merupakan suatu sistem yang terintegrasi yang digunakan oleh fungsi front office, middle office dan back office. Dengan aplikasi tersebut BRI dapat melakukan pengukuran risiko pasar menggunakan pendekatan model internal yang terintegrasi dengan proses transaksi harian. Dengan sistem aplikasi tersebut, BRI dapat memantau eksposur dan membatasi kerugian melalui penetapan limit risiko pasar berupa limit transaksi yaitu limit nominal transaksi dealer, cut loss limit, stop loss limit dan Value at Risk (VaR) limit. Pemantauan tersebut dapat dilakukan secara harian, sehingga memudahkan dalam pemantauan risiko pasar dan mempercepat penyediaan informasi terkini bagi manajemen, sehingga mendukung pengambilan keputusan secara tepat waktu.


Pengelolaan risiko pasar terbagi atas tiga fungsi yaitu: front office, dalam hal ini adalah Divisi Treasury sebagai unit kerja yang melakukan aktivitas bisnis/risk owner; middle office, dalam hal ini adalah Divisi Manajemen Risiko sebagai unit kerja pemantau/pengendali risiko pasar; dan back office, dalam hal ini adalah Divisi Sentra Operasi sebagai unit kerja yang melaksanakan settlement transaksi pasar/treasury.


Risiko pasar merupakan risiko kerugian yang timbul karena adanya pergerakan faktor pasar yang meliputi suku bunga dan nilai tukar yang berlawanan dengan posisi yang dimiliki BRI baik posisi yang ada di laporan posisi keuangan (on) maupun rekening administratif (off). Posisi tersebut merupakan posisi yang ada di dalam trading book dan banking book. Dalam pengelolaan risiko pasar, BRI melakukan pemantauan dan membatasi kerugian melalui penetapan limit risiko pasar berupa limit transaksi yaitu limit nominal transaksi dealer, cut loss limit, stop loss limit dan Value at Risk (VaR) limit.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


373

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Pasar (lanjutan) (a) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) Tabel di bawah ini merupakan tingkat suku bunga rata-rata per tahun untuk posisi aset dan liabilitas keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 31 Desember 2011 Rupiah (%) ASET Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Tagihan wesel ekspor Kredit yang diberikan Obligasi Rekapitulasi Pemerintah Tingkat bunga tetap Tingkat bunga mengambang LIABILITAS Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lain Pinjaman yang diterima Pinjaman subordinasi

31 Desember 2010

Valas (%)

Rupiah (%)

Valas (%)

4,37 7,58 10,00 16,80

0,27 4,38 8,00 2,84

5,87 8,01 11,00 15,98

0,48 3,81 5,50 3,66

13,17 4,47

-

13,29 6,37

-

4,27

1,30

4,30

1,94

6,19 6,60 10,95

0,29 1,20 -

6,50 4,50 10,95

1,97 2,79 -

Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur aset dan liabilitas keuangan terhadap risiko tingkat suku bunga (gross) (tidak diaudit): 2011 Suku bunga mengambang

Keterangan Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif

Lebih dari 3 bulan tidak lebih dari 1 tahun

Tidak lebih dari 3 bulan

Lebih dari 1 tahun

Tidak dikenakan bunga

Suku bunga tetap

Total

-

-

-

-

10.525.973

10.525.973

33.040.418 5.533.225

-

-

-

-

33.040.418 5.533.225

-

-

-

73.596.656

-

73.596.656

-

-

-

563.125 15.416.030

-

563.125 15.416.030

4.828.569

-

-

17.939.871 -

-

17.939.871 4.828.569

713.702

-

-

4.682.324

-

5.396.026

-

-

3.600.000

-

-

3.600.000

-

-

17.744

9.383.298 -

74

9.383.298 17.818

128

374




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Pasar (lanjutan)

2011 Suku bunga mengambang

Keterangan



Lebih dari 1 tahun


Suku bunga tetap

Total

13.701.910 -

125.494.188 -

133.947.715 -

9.108.715 1.944 1.128.481

294.514.972 1.692.176 1.944 1.128.481

Total Aset

58.070.534

13.701.910

129.111.932

255.529.019

20.765.187

477.178.582

Total Liabilitas Perbedaan (gap) repricing suku bunga antara aset dan liabilitas keuangan

3.961.640

-

-

-

-

3.961.640

76.778.729 154.132.973 92.980.258

60.125.754

246.631

-

-

76.778.729 154.132.973 153.352.643

-

-

-

4.024.163

-

4.024.163

1.692.176 -

2.946.938 -

173.081 -

102.681 10.150.978 2.136.288

455 618.051 -

102.681 173.536 1.692.176 13.097.916 618.051 2.136.288

329.545.776

63.072.692

419.712

16.414.110

618.506

410.070.796

(271.475.242 )

(49.370.782)

128.692.220

239.114.909

20.146.681

67.107.786

ANAK PERUSAHAAN

2010 Suku bunga mengambang Tidak dikenakan bunga

Suku bunga tetap

Total

-

-

-

-

9.975.712

9.975.712

19.989.683 5.658.116

-

-

-

-

19.989.683 5.658.116

-

-

-

83.272.390

-

83.272.390

-

-

10.398

203.144 13.061.897

-

203.144 13.072.295

741.757

-

3.175.431 -

6.065.303 -

-

9.240.734 741.757

129

375



375


Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor

Lebih dari 1 tahun


Keterangan




Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain***) Pinjaman subordinasi


Aset (lanjutan) Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah 12.262.444 Tagihan akseptasi 1.692.176 Penyertaan saham*) Aset lain-lain**) -


(a) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Pasar (lanjutan) (a) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) 2010 Suku bunga mengambang

Keterangan Aset (lanjutan) Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Tagihan akseptasi Penyertaan saham*) Aset lain-lain**) Total Aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain***) Pinjaman subordinasi Total Liabilitas Perbedaan (gap) repricing suku bunga antara aset dan liabilitas keuangan



Lebih dari 1 tahun


Suku bunga tetap

Total

-

-

-

6.026.463

-

6.026.463

-

-

4.000.000

3.600.000

-

7.600.000

-

-

78.654

501.381 -

9.216

501.381 87.870

8.908.769 666.878 -

19.405.453 -

224.174.984 -

-

1.646 1.295.744

252.489.206 666.878 1.646 1.295.744

35.965.203

19.405.453

231.439.467

112.730.578

11.282.318

410.823.019

4.123.639

-

-

-

-

4.123.639

77.364.476 125.989.750 130.298.171

-

-

-

-

77.364.476 125.989.750 130.298.171

87.941

-

-

5.072.374

-

5.160.315

666.878 -

2.703.000 -

78.128 -

526.365 6.751.545 2.156.181

3.673 603.789 -

526.365 81.801 666.878 9.454.545 603.789 2.156.181

338.530.855

2.703.000

78.128

14.506.465

607.462

356.425.910

(302.565.652 )

16.702.453

231.361.339

98.224.113

10.674.856

54.397.109

*) Penyertaan saham merupakan penyertaan saham dengan metode biaya. **) Aset lain-lain terdiri atas piutang bunga dan piutang lain-lain. ***) Liabilitas lain-lain terdiri atas utang bunga dan setoran jaminan.

(b) Risiko Nilai Tukar Risiko nilai tukar merupakan risiko yang timbul karena adanya gap posisi valuta asing yang dimiliki BRI yang tercermin dalam Posisi Devisa Neto (PDN) BRI baik secara individual maupun secara keseluruhan (konsolidasian). Termasuk dalam posisi valuta asing tersebut adalah posisi trading book yang dilakukan dengan tujuan untuk mendapatkan keuntungan transaksi valuta asing dalam jangka pendek maupun posisi banking book dalam rangka pengendalian PDN. Sesuai ketentuan Bank Indonesia, PDN ditetapkan maksimum sebesar 20% dari modal.

130

376




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Pasar (lanjutan)

Berikut adalah PDN (BRI saja) masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (tidak diaudit), per mata uang, sebagai berikut: 2011 Mata Uang

Aset 49.659.148 741.127 114.542 242.911 250.127 209.226 4.579.713

Liabilitas 48.624.590 506.607 5.225 66.802 169.986 79.949 4.267.163

PDN 1.034.558 234.520 109.317 176.109 80.141 129.277 312.550 2.076.472

53.821.245 741.127 114.542 242.911 250.127 209.226 4.579.713

52.569.067 506.607 5.225 66.802 169.986 79.949 4.267.163

1.252.178 234.520 109.317 176.109 80.141 129.277 312.550 2.294.092

Modal (Catatan 47a)

41.815.988

Rasio PDN (Laporan Posisi Keuangan)

4,97%

Rasio PDN (Keseluruhan)

5,49%

Mata Uang

Aset 43.173.174 1.340.027 454.886 160.917 136.815 61.936 390.261

Liabilitas

PDN

44.123.264 1.187.084 37.286 51.274 34.366 54.273 61.847

(950.090) 152.943 417.600 109.643 102.449 7.663 328.414 168.622

51.023.235 1.340.027 454.886

51.316.690 1.187.084 37.286

293.455 152.943 417.600

131

377



377


Laporan Posisi Keuangan dan *) Rekening Administratif Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Dolar Australia


Laporan Posisi Keuangan Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Dolar Australia Yen Jepang Dolar Singapura Pound Sterling Inggris Lain-lain

ANAK PERUSAHAAN

2010


Laporan Posisi Keuangan dan *) Rekening Administratif Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Dolar Australia Yen Jepang Dolar Singapura Pound Sterling Inggris Lain-lain


Laporan Posisi Keuangan Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Dolar Australia Yen Jepang Dolar Singapura Pound Sterling Inggris Lain-lain


(b) Risiko Nilai Tukar (lanjutan)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Risiko Pasar (lanjutan) (b) Risiko Nilai Tukar (lanjutan) 2010 Mata Uang

Aset

Laporan Posisi Keuangan dan *) Rekening Administratif (lanjutan) Yen Jepang Dolar Singapura Pound Sterling Inggris Lain-lain

160.917 136.815 61.936 390.261

Liabilitas

PDN

51.274 34.366 54.273 61.847

109.643 102.449 7.663 328.414 1.412.167

Modal (Catatan 47a)

31.710.589

Rasio PDN (Laporan Posisi Keuangan)

0,53%

Rasio PDN (Keseluruhan)

4,45%

*) Merupakan penjumlahan absolut dari selisih aset dan kewajiban beberapa mata uang asing lainnya.

Manajemen Risiko Operasional Perbankan sebagai industri yang diatur secara ketat harus menjalankan secara hati-hati, pengelolaan terhadap eksposur risiko operasional yang sejajar dengan pengelolaan terhadap risiko kredit, risiko pasar dan risiko likuiditas. Pengelolaan terhadap eksposur risiko operasional BRI mencakup pengelolaan terhadap risiko hukum, reputasi, kepatuhan, dan strategik yang terdapat pada setiap proses bisnis dan aktivitas operasional. BRI memiliki Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang independen di Kantor Pusat dan 18 (delapan belas) Kantor Wilayah untuk melaksanakan kerangka manajemen risiko operasional, mengingat unit kerja BRI tersebar di seluruh wilayah dengan karakteristik geografis yang heterogen. Upaya peningkatan pemahaman atas manajemen risiko difokuskan pada peningkatan budaya sadar risiko terhadap seluruh pegawai perusahaan, peningkatan kualitas pengendalian risiko pada setiap aktivitas operasional BRI dan sosialisasi/pelatihan manajemen risiko yang terus dilakukan kepada seluruh pekerja BRI. Dengan demikian efektivitas peran unit kerja selaku risk owner dan first line of defense dalam menerapkan manajemen risiko di unit kerjanya dapat ditingkatkan. Tahun 2011 BRI memfokuskan kinerjanya untuk meningkatkan kualitas manajemen risiko dan corporate governance (tata kelola) perbankan selaras dengan tema BRI Tahun 2011 sebagai tahun penerapan manajemen risiko yang handal. Implementasi dari tema dimaksud dilakukan dengan berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 11/25/PBI/2009 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum, yang menyatakan bahwa penerapan manajemen risiko mencakup antara lain pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi, kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit, kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko dan sistem pengendalian internal. Penerapan manajemen risiko operasional BRI difasilitasi melalui kebijakan dan perangkat manajemen risiko operasional Operational Risk Assessor (OPRA) yang mencakup modul Risk and Control Self Assessment (RCSA), Key Risk Indicator (KRI), Manajemen Insiden (MI), Forum MR dan Maturitas. Setiap unit kerja operasional BRI memiliki Fungsi Manajemen Risiko (FMR) sebagai first line of defense yang bertanggung jawab atas penerapan proses manajemen risiko dalam aktivitas fungsional 132

378



Manajemen Risiko Operasional (lanjutan)

BRI telah menerapkan RCSA di seluruh unit kerja BRI yang meliputi Divisi/Desk Kantor Pusat BRI, Kantor Wilayah (Kanwil), Kantor Cabang Khusus (KCK), Kantor Cabang (Kanca) mewakili KCP dan BRI Unit dan Sentra Layanan BRI Prioritas. RCSA ditujukan untuk membantu unit kerja selaku first line of defense dalam mengidentifikasi dan mengukur secara independen risiko operasional pada aktivitas fungsionalnya, termasuk melakukan pemantauan dan penentuan langkah-langkah perbaikan/rencana tindak lanjut ke depan.

Manajemen Insiden dan Pengukuran Beban Modal Risiko Operasional

133

379



379


Data kerugian operasional BRI disusun secara konsisten dan sistematis dalam bentuk matriks database kerugian yang diklasifikasikan berdasarkan delapan jenis lini bisnis dan tujuh jenis event type/kategori kejadian. Matriks dimaksud digunakan sebagai pengembangan metode dan simulasi perhitungan beban modal operasional dengan metodologi AMA menggunakan pendekatan aktuarial yang diukur dengan Extreme Value Theory (EVT).


Melalui modul Manajemen Insiden (MI) memungkinkan BRI melakukan analisa dengan laporan kejadian kerugian berdasarkan penyebab, aktivitas fungsional, kategori kejadian (event type) dan lini bisnis. Sistem informasi tersebut dapat digunakan untuk penyusunan langkah-langkah preventif berbasiskan pendokumentasian proses penyelesaian insiden, baik dari sisi finansial, recovery kerugian, proses litigasi dan penanganan insiden yang lalu.

ANAK PERUSAHAAN

Penerapan Manajemen Insiden (MI) di BRI dilakukan menggunakan bottom-up model melalui pengembangan Loss Event Database dengan berkoordinasi dengan unit kerja operasional dan support dalam rangka pengumpulan data kejadian kerugian. Pencatatan data kerugian dilakukan untuk setiap jenis kerugian yang meliputi actual loss, potential loss, dan near misses. Manajemen Insiden bertujuan untuk mendokumentasikan kejadian kerugian/insiden sejak saat terjadi sampai dengan dinyatakan selesai termasuk langkah-langkah perbaikan dan penanganan insiden yang dilakukan.


Identifikasi isu risiko yang ditetapkan sebagai titik kritis untuk dicermati pada penilaian RCSA selalu dikinikan setiap triwulan sesuai dengan perkembangan bisnis BRI. Pengkinian isu risiko merupakan bagian dari tindak lanjut pemantauan yang dilakukan secara berkala sebagai gambaran perubahan profil risiko operasional, hukum, reputasi, strategik dan kepatuhan BRI akibat implementasi produk dan atau aktivitas baru, segmen pasar baru, perubahan ketentuan internal/eksternal serta perubahan lainnya yang mempengaruhi eksposur risiko BRI.


Risk and Control Self Assessment (RCSA)


di masing-masing unit kerja mulai dari identifikasi, pengukuran, pemantauan hingga pengendalian risiko. FMR dimaksud terdapat di level Kantor Pusat (Divisi/Desk), Kantor Wilayah, KCK dan Kantor Cabang yang meliputi FMR di bidang operasional, pemasaran, dan bisnis mikro SKMR sebagai second line of defense bertugas memberikan pedoman penerapan manajemen risiko dan bertanggungjawab terhadap pengembangan dan pengimplementasian kebijakan/prosedur dan metodologi, pengawasan, pengkajian, dan pemantauan proses manajemen risiko. Fungsi penting lainnya dari SKMR adalah menyusun dan memantau profil risiko BRI, mengkaji dampak risiko dari suatu produk dan atau aktivitas baru, serta mendukung unit kerja operasional/risk owner dalam mengembangkan budaya sadar risiko dan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip manajemen risiko dimaksud. Sedangkan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) selaku third line of defense bertugas melakukan pemantauan atas konsistensi pelaksanaan proses dan kecukupan pengendalian intern penerapan manajemen risiko.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Manajemen Insiden dan Pengukuran Beban Modal Risiko Operasional (lanjutan) Pengelolaan dan pengukuran risiko operasional merupakan bagian dari penerapan prinsip-prinsip good banking practice. Berpedoman pada Basel II, dinyatakan bahwa bank harus memperhitungkan risiko operasional dalam perhitungan kecukupan modal selain risiko kredit dan risiko pasar yang bersifat material. Perhitungan risiko operasional berfungsi sebagai total risk capital yang dibutuhkan BRI untuk menjalankan berbagai kegiatan usahanya dan sebagai penyangga permodalan bank jika terjadi kejadian-kejadian risiko yang bersifat unexpected loss. BRI telah melakukan perhitungan risiko operasional sesuai dengan ketentuan dengan menggunakan metode Basic Indicator Approach (BIA) yang mulai diterapkan sejak 2010. BRI juga telah melakukan persiapan yang diperlukan terkait penerapan The Standardised Approach (TSA) dan AMA. Sebagai persiapan TSA, BRI telah melakukan identifikasi dan pemetaan rekening per GL sesuai dengan sandi BI ke dalam lini bisnis yang relevan dan pengelompokan Gross Income ke dalam delapan lini bisnis. BRI juga telah melakukan simulasi perhitungan beban modal risiko operasional dengan pendekatan TSA. Sedangkan sebagai persiapan penggunaan metode AMA, BRI telah melakukan simulasi perhitungan risiko operasional dengan menggunakan internal model EVT dengan memperhitungkan kejadiankejadian risiko yang memberikan dampak kerugian finansial (severity) terbesar bagi BRI. Key Risk Indicator (KRI) KRI merupakan alat untuk mengetahui secara dini peningkatan dan atau penurunan risiko (trend risiko BRI), efektivitas kontrol sehingga dapat memberikan prediksi untuk menentukan rencana tindak lanjut terkait risiko operasional yang muncul sebelum kerugian finansial atau non finansial terjadi. BRI telah melakukan identifikasi terhadap indikator-indikator risiko utama untuk semua jenis risiko dan menetapkan batasan atau limit risiko yang mencerminkan kondisi dan risiko yang dapat diterima BRI. Identifikasi indikator risiko utama dan penetapan batasan (threshold) KRI dengan menggunakan best judgement dilakukan dengan melibatkan Audit Internal, Risk Owner, dan pihak terkait lainnya. KRI BRI meliputi profil risiko bankwide dan profil risiko Kanwil yang dilaporkan kepada pihak manajemen setiap bulan. Forum Manajemen Risiko (Forum MR) Dalam rangka mendukung efektivitas penerapan manajemen risiko yang handal di setiap unit kerja, maka diperlukan komitmen dan dukungan kuat dari seluruh pekerja BRI untuk peduli terhadap risiko. Forum MR adalah wadah yang memfasilitasi pejabat dan pekerja untuk saling berkomunikasi dalam segala hal yang berkaitan dengan pengelolaan aktivitas bisnis dan operasional unit kerja. Hasil dari Forum MR salah satunya dapat digunakan sebagai sumber updating risk issue RCSA pada periode berikutnya. Maturitas Eksposur risiko di unit kerja BRI tercermin pada profil risiko BRI. Kesiapan penerapan manajemen risiko di unit kerja BRI tercermin pada penilaian maturitas yang dilakukan oleh masing-masing pimpinan unit kerja dengan parameter-parameter tertentu yang telah ditetapkan. Manajemen Kelangsungan Usaha/Business Continuity Management Penerapan Manajemen Kelangsungan (MKU) BRI dimaksudkan untuk melindungi keamanan dan keselamatan jiwa pekerja, nasabah dan stakeholder yang berada di lingkungan kerja BRI.

134

380



Manajemen Kelangsungan Usaha/Business Continuity Management (lanjutan)


381



135


ANAK PERUSAHAAN

Dalam rangka penilaian kecukupan pengelolaan risiko atas setiap produk dan atau aktivitas baru (PAB) BRI, maka setiap PAB yang diterbitkan BRI harus melalui proses manajemen risiko yang berpedoman pada SE Direksi BRI Nose. 06-DIR/DMR/11/2009 dan revisi SE Direksi BRI Nose. 06aDIR/DMR/11/2009 tentang Kebijakan dan Prosedur Pengelolaan Risiko pada Produk dan atau Aktivitas Baru. BRI melakukan assessment terhadap setiap jenis risiko yang mungkin timbul dari penerbitan PAB, termasuk penetapan kontrol dan pengendalian yang ditujukan guna memitigasi risiko.


Dalam rangka penerapan manajemen risiko BRI terkait bancassurance, BRI telah menyusun ketentuan terkait Manajemen Risiko Bancassurance. BRI telah memisahkan risiko terkait produk bank dan produk asuransi secara jelas dan menuangkan perjanjian kerja sama antara bank dengan perusahaan asuransi tentang kejelasan hak dan tanggung jawab tiap pihak sehingga risiko tiap pihak dapat diidentifikasi, diukur, dipantau dan dikendalikan. Hal tersebut juga bertujuan untuk memberikan transparansi kepada nasabah baik secara lisan maupun tertulis.


Sehubungan dengan peningkatan kualitas manajemen risiko BRI, maka telah dilakukan penyempurnaan kebijakan/prosedur manajemen risiko dalam pelaksanaan aktivitas fungsional BRI. Dalam rangka mencegah BRI sebagai sarana atau sasaran tindak pidana, khususnya pencucian uang dan pendanaan terorisme serta memenuhi regulasi dari Bank Indonesia, BRI telah mengembangkan suatu metodologi atau pendekatan yang bertujuan untuk mengelompokkan nasabah berdasarkan tingkat risiko kemungkinan terjadinya pencucian uang dan atau pendanaan terorisme (Risk Based Approach). Proses identifikasi risiko dilakukan dengan menentukan karakteristik risiko yang melekat untuk setiap nasabah dengan melakukan analisis terhadap parameter risiko, yaitu identitas nasabah, lokasi usaha, profil nasabah, kegiatan usaha, struktur kepemilikan bagi nasabah perusahaan, jumlah transaksi, dan informasi lainnya yang dapat digunakan untuk mengukur tingkat risiko nasabah. Hasil identifikasi dan pengukuran tersebut akan menghasilkan profil risiko nasabah yang wajib dilakukan tindak lanjut pemantauan dan pengendalian terhadap masing-masing profil risiko tersebut. BRI juga akan mendokumentasikan secara terpisah nasabah yang termasuk PEP (Politically Exposed Person). Proses bisnis Risk Based Approach tersebut terangkum dalam kebijakan dan SOP (Standard Operational Procedure) BRI terkait penerapan APUPPT.


Tujuan utama MKU adalah mempertahankan kelangsungan aktivitas kritis, baik bisnis maupun operasional dan melindungi aset BRI serta memberikan respon yang memadai dalam situasi gangguan atau bencana. Implementasi MKU BRI mencakup seluruh unit kerja BRI yang dilakukan melalui pelaksanaan uji coba dan kelengkapan dokumen MKU. Pelaksanaan uji coba Manajemen Kelangsungan Usaha/Business Continuity Management telah dilakukan di tingkat Kantor Pusat, Kantor Wilayah, dan Kantor Cabang. Selama tahun 2011 telah dilakukan uji coba Switch Over sebanyak 2 (dua) kali yaitu pada aktivitas Dealing Room dan core banking. Selain itu, telah dilaksanakan uji coba evakuasi dan penanggulangan bencana di level Kantor Pusat, Kantor Wilayah dan Kantor Cabang terkait penanggulangan kebakaran (fire drill). Koordinasi penanggulangan bencana selama tahun 2011 telah dilakukan dengan melibatkan Kantor Pusat, Kanwil, Kantor Inspeksi dan Kanca (meliputi KCP dan BRI Unit) terkait bencana letusan Gunung Gamalama, Lokon dan Soputan, huru-hara di Ambon serta gempa di Denpasar dan Aceh.

PROFIL PERUSAHAAN


PRAKATA


381

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan kewajiban keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan ini adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal tersebut. 31 Desember 2011 Nilai tercatat ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Nilai wajar melalui laporan laba rugi Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Tagihan wesel ekspor Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Tersedia untuk dijual Dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan, piutang dan pembiayaan syariah Tagihan akseptasi *) Penyertaan saham **) Aset lain-lain

Nilai wajar

31 Desember 2010 Nilai tercatat

Nilai wajar

10.525.973 33.040.418 5.533.164

10.525.973 33.040.418 5.533.164

9.975.712 19.989.683 5.658.053

9.975.712 19.989.683 5.658.053

73.596.356

73.596.356

83.272.140

83.272.140

563.125 15.416.030 17.938.361 4.828.569

563.125 15.416.030 19.033.550 4.828.569

203.144 13.072.295 9.239.224 734.339

203.144 13.072.295 9.217.203 734.339

5.396.026 3.600.000

5.396.026 3.570.754

6.026.463 7.600.000

6.026.463 7.685.074

9.383.298 17.818

9.383.298 17.818

501.381 87.870

501.381 87.870

278.425.000 1.692.176 1.408 1.128.481

278.425.000 1.692.176 1.408 1.128.481

238.386.376 660.209 1.099 1.295.744

238.386.376 660.209 1.099 1.295.744

461.086.203

462.152.146

396.703.732

396.766.785


31 Desember 2011 Nilai tercatat LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain dan lembaga keuangan lainnya Giro Tabungan Deposito berjangka dan on call Inter-bank call money Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi

Nilai wajar

31 Desember 2010 Nilai tercatat

Nilai wajar

3.961.640

3.961.640

4.123.639

4.123.639

76.778.729 154.132.973 153.352.643

76.778.729 154.132.973 153.352.643

77.364.476 125.989.750 130.298.171

77.364.476 125.989.750 130.298.171

82.557 22.997 3.442.593 476.016

82.557 22.997 3.442.593 476.016

80.431 7.510 4.066.774 1.005.600

80.431 7.510 4.066.774 1.005.600

102.681 173.536 1.692.176

102.681 173.536 1.692.176

526.365 81.801 666.878

526.365 81.801 666.878

136

382



PRAKATA

38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2011

LIABILITAS (lanjutan) Pinjaman yang diterima ***) Liabilitas lain-lain Pinjaman subordinasi

Nilai wajar

Nilai tercatat

Nilai wajar

13.097.916 618.051 2.136.288

13.097.916 618.051 2.136.288

9.454.545 603.789 2.156.181

9.454.545 603.789 2.156.181

410.070.796

410.070.796

356.425.910

356.425.910

***) Liabilitas lain-lain terdiri atas utang bunga dan setoran jaminan.

Metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar adalah sebagai berikut:

Estimasi nilai wajar terhadap aset keuangan tertentu ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa.

b) Efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Nilai wajar untuk efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang serupa.

Nilai tercatat dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan suku bunga tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. d) Tagihan dan liabilitas derivatif

137

383



383


Nilai wajar atas instrumen derivatif yang dinilai menggunakan teknik penilaian dengan menggunakan komponen yang dapat diamati di pasar terutama adalah swap suku bunga, swap mata uang dan kontrak pertukaran mata uang. Teknik penilaian yang paling banyak digunakan meliputi model penilaian forward dan swap yang menggunakan perhitungan nilai kini. Model tersebut menggabungkan berbagai komponen yang meliputi kualitas kredit dari counterparty, nilai spot dan kontrak berjangka serta kurva tingkat suku bunga.


Portofolio kredit BRI secara umum terdiri dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan suku bunga tetap. Kredit yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat. Nilai wajar dari kredit yang diberikan menunjukkan nilai diskon dari perkiraan arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima oleh BRI. Perkiraan arus kas ini didiskontokan dengan menggunakan suku bunga pasar untuk menentukan nilai wajar.

ANAK PERUSAHAAN

c) Kredit yang diberikan


Estimasi nilai wajar terhadap kewajiban keuangan tertentu yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa.


a) Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan tertentu, kecuali efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo, kredit yang diberikan, tagihan dan liabilitas derivatif, serta pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi, mendekati nilai tercatatnya karena mempunyai jangka waktu jatuh tempo yang singkat.


Nilai tercatat

31 Desember 2010

PROFIL PERUSAHAAN


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) e) Pinjaman yang diterima dan pinjaman subordinasi Nilai wajar dihitung berdasarkan model diskonto arus kas dengan menggunakan tingkat suku bunga pasar untuk sisa periode jatuh tempo. 39. PENERAPAN AWAL PSAK NO. 50 (REVISI 2006) DAN PSAK NO. 55 (REVISI 2006) PSAK No. 50 (Revisi 2006), ”Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan” dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, berlaku efektif untuk laporan keuangan dengan periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010 dan diterapkan secara prospektif. Ketentuan transisi atas penerapan awal PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) dilaksanakan sesuai dengan Buletin Teknis No. 4 yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia, memberikan tambahan pedoman di bawah ini: 1. Perhitungan Suku Bunga Efektif Perhitungan suku bunga efektif untuk instrumen keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi yang diperoleh sebelumnya dan masih bersaldo pada tanggal 1 Januari 2010 ditentukan berdasarkan arus kas masa depan yang akan diperoleh sejak penerapan awal PSAK No. 55 (Revisi 2006) sampai dengan jatuh tempo instrumen keuangan tersebut. 2. Penghentian Pengakuan Instrumen keuangan yang sudah dihentikan pengakuannya sebelum tanggal 1 Januari 2010 tidak dievaluasi kembali berdasarkan ketentuan penghentian pengakuan dalam PSAK No. 55 (Revisi 2006). 3. Instrumen Keuangan Majemuk Instrumen keuangan majemuk yang ada pada tanggal 1 Januari 2010 harus dipisahkan antara komponen kewajiban dan komponen ekuitas berdasarkan paragraf 11 PSAK No. 50 (Revisi 2006). Pemisahan tersebut ditentukan berdasarkan sifat, kondisi, persyaratan dan hal lainnya dari instrumen keuangan tersebut pada tanggal 1 Januari 2010. 4. Klasifikasi Instrumen Keuangan sebagai Liabilitas atau Ekuitas Pada tanggal 1 Januari 2010, Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan sebagai liabilitas atau ekuitas sesuai dengan paragraf 11 PSAK No. 50 (Revisi 2006). 5. Penurunan Nilai Instrumen Keuangan Pada tanggal 1 Januari 2010, Bank menentukan penurunan nilai instrumen keuangan berdasarkan kondisi pada saat itu. Selisih antara penurunan nilai ini dengan penurunan nilai yang ditentukan berdasarkan prinsip akuntansi yang berlaku sebelumnya diakui langsung ke saldo laba pada awal tanggal 1 Januari 2010. Untuk penerapan standar baru ini, BRI telah melakukan identifikasi atas penyesuaian transisi sesuai dengan PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), PAPI (Revisi 2008) dan Buletin Teknis No. 4 mengenai ketentuan transisi atas penerapan standar-standar tersebut. Penyesuaian transisi terutama berasal dari perhitungan ulang atas penyisihan kerugian penurunan nilai. Selisih antara penyisihan kerugian penurunan nilai yang dihitung antara standar yang baru dan standar sebelumnya, disesuaikan ke saldo laba awal tahun 2010 yaitu pada tanggal 1 Januari 2010. Dasar perhitungan ulang atas penyisihan kerugian penurunan nilai dijelaskan pada Catatan 2f.

138

384



PRAKATA

39. PENERAPAN AWAL PSAK NO. 50 (REVISI 2006) DAN PSAK NO. 55 (REVISI 2006) (lanjutan) Penyesuaian transisi tersebut adalah sebagai berikut:

Sebelum penyesuaian

90.810

9.081.085

40.495.057 24.478.132 143.472 194.242.503 1.915.026

136.233 55.699 1.449 17.266 (71.049)

40.631.290 24.533.831 144.921 194.259.769 1.843.977

17.834.694

230.408

18.065.102

40. INFORMASI SEGMEN Berikut adalah informasi keuangan tertentu untuk BRI dan Entitas Anak a. Nama Perusahaan

Bidang usaha Perbankan Konvensional Perbankan Syariah Perbankan Konvensional Jasa Keuangan

b. Segmen Operasi

    

Segmen Mikro Segmen Retail Segmen Korporasi Segmen Lainnya Entitas Anak


139

385




Untuk kepentingan manajemen, BRI diorganisasikan ke dalam (5) lima segmen operasional berdasarkan produk sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

BRI PT Bank BRISyariah PT Bank Agroniaga Tbk BRIngin Remittance Co. Ltd. Hong Kong


Ekuitas Saldo laba

8.990.275

Setelah penyesuaian


Aset - neto setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Aset pajak tangguhan

Efek dari penyesuaian transisi penerapan PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006)


1 Januari 2010

PROFIL PERUSAHAAN


385

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 40. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) b. Segmen Operasi (lanjutan) Berikut ini adalah informasi segmen BRI dan Entitas Anak berdasarkan segmen operasi: 2011 Keterangan

Mikro

Retail

16.132.720

14.524.830

2.441.114

771.253

557.159

1.464.365

3.448.881

76.809

496.655

289.265

5.775.975

Total pendapatan

17.597.085

17.973.711

2.517.923

1.267.908

846.424

40.203.051

Beban operasional Beban CKPN

(6.693.499 ) (2.486.984 )

(6.824.856 ) (2.843.523 )

(1.880.712 ) 77.967

(888.595 ) (279.926 )

(797.965 ) (728 )

(17.085.627 ) (5.533.194 )

Total beban Pendapatan (beban) lainnya

(9.180.483 )

(9.668.379 )

(1.802.745 )

(1.168.521 )

Pendapatan bunga neto Pendapatan operasi lainnya

586.739

Laba sebelum pajak penghasilan Beban pajak Kepentingan non-pengendali

9.003.341 (1.753.613 )

Total laba tahun berjalan Aset Segmen Kredit Non Kredit

Liabilitas segmen Pendanaan Non pendanaan

`

Korporasi

Lainnya

Entitas Anak

Total 34.427.076

(798.693 )

(22.618.821 )

161.774

464.330

(55.445 )

14.252

1.171.650

8.467.106 (1.656.166 )

1.179.508 (229.737 )

43.942 (8.847 )

61.983 (19.521 )

18.755.880 (3.667.884 )

-

-

-

(5.057 )

-

(5.057 )

7.249.728

6.810.940

949.771

30.038

42.462

15.082.939

92.267.400 -

122.363.059 -

53.084.203 -

186.184.471

10.710.338 2.657.855

278.425.000 188.842.326

92.267.400

122.363.059

53.084.203

186.184.471

13.368.193

467.267.326

107.527.312 -

228.634.929 -

35.985.880 -

34.562.641

12.116.224 1.251.969

384.264.345 35.814.610

107.527.312

228.634.929

35.985.880

34.562.641

13.368.193

420.078.955

2010 Keterangan

Mikro

Retail

15.212.128

13.871.682

2.986.229

452.500

366.064

1.096.775

3.174.462

138.055

1.045.243

89.998

5.544.533

Total pendapatan

16.308.903

17.046.144

3.124.284

1.497.743

456.062

38.433.136

Beban operasional Beban CKPN

(6.122.167 ) (2.535.763 )

(6.261.146 ) (4.090.358 )

(1.789.934 ) (583.863 )

(1.481.924 ) (716.222 )

(458.521 ) 8.763

(16.113.692 ) (7.917.443 )

Total beban Pendapatan (beban) lainnya

(8.657.930 )

(10.351.504 )

(2.373.797 )

(2.198.146 )

(449.758 )

(24.031.135 )

Pendapatan bunga neto Pendapatan operasi lainnya

342.460

Laba sebelum pajak penghasilan Beban pajak Total laba tahun berjalan Aset Segmen Kredit Non Kredit

Liabilitas segmen Pendanaan Non pendanaan

`

Korporasi

76.334

Lainnya

Entitas Anak

47.930

30.504

9.001

Total 32.888.603

506.229

7.993.433 (1.840.211 )

6.770.974 (1.558.782 )

798.417 (183.808 )

(669.899 ) 151.817

15.305 (4.861 )

14.908.230 (3.435.845 )

6.153.222

5.212.192

614.609

(518.082 )

10.444

11.472.385

77.947.345 -

112.949.570 -

42.075.869 -

163.125.253

5.413.592 478.872

238.386.376 163.604.125

77.947.345

112.949.570

42.075.869

163.125.253

5.892.464

401.990.501

89.994.769 -

206.376.899 -

32.184.132 -

33.164.228

5.096.597 795.867

333.652.397 33.960.095

89.994.769

206.376.899

32.184.132

33.164.228

5.892.464

367.612.492

140

386




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 40. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) c.

Segmen Geografi

______

2011

Keterangan

2010

Indonesia Amerika Serikat Asia

40.118.940 82.516 1.595

38.376.155 56.981 -

Total

40.203.051

38.433.136

Laba sebelum manfaat (beban pajak) ______

2011

Keterangan

2010

18.679.828 75.755 297

14.875.759 32.471 -

Total

18.755.880

14.908.230

Total aset ______

2011

Keterangan

2010


460.573.399 6.691.600 2.327

396.031.571 5.958.930 -

Total

467.267.326

401.990.501

______

2010


413.541.559 6.537.153 243

361.741.305 5.871.187 -

Total

420.078.955

367.612.492

a. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)

141

387



387


Penilaian aktuaria atas beban pensiun BRI masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masingmasing pada tanggal 17 Januari 2012 dan 26 Januari 2011, telah sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2004) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:


Efektif tanggal 1 Januari 2007, semua pekerja yang baru diangkat sebagai pekerja tetap tidak diikutsertakan dalam PPMP. Dalam program ini hak atas manfaat pensiun diberikan berdasarkan persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan dengan memperhatikan faktor penghargaan per tahun masa kerja dan penghasilan dana pensiun. Program dana pensiun BRI dikelola oleh Dana Pensiun BRI (DPBRI). Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi BRI, kontribusi pekerja BRI untuk iuran pensiun adalah sebesar 7% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada DPBRI merupakan kontribusi BRI, dimana kontribusi BRI sejak tanggal 1 April 2010 adalah sebesar 19,46% (sebelumnya 18,91%).

ANAK PERUSAHAAN

41. PROGRAM BAGI PEKERJA


Total liabilitas 2011

Keterangan




Pendapatan bunga neto, operasional dan investasi

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) a. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP) (lanjutan) 2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan penghasilan dasar pensiun Tingkat kenaikan manfaat pensiun Tingkat kematian Tingkat cacat jasmaniah Usia pensiun normal

6,5% 7,5 4,0 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

56 tahun

2010 9,0% 7,5 4,0 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

56 tahun

Aset DPBRI terutama terdiri dari deposito berjangka, efek-efek, investasi jangka panjang dalam bentuk saham dan properti. Status dana pensiun sesuai penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: 2011 Nilai wajar aset Nilai kini kewajiban pensiun manfaat pasti Status pendanaan program pensiun (Keuntungan) kerugian aktuaria yang belum diakui Biaya jasa lalu yang belum diakui (non-vested) Kewajiban pensiun manfaat pasti

2010

9.370.652 (11.345.025)

8.785.181 (8.400.544)

(1.974.373) 1.345.298 82.363

384.637 (732.773) 89.569

(546.712)

(258.567)

Mutasi atas kewajiban pensiun manfaat pasti masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 2010 Saldo awal Beban pensiun manfaat pasti - neto (Catatan 33) Kontribusi BRI Saldo akhir (Catatan 26)

258.567 447.856 (159.711)

130.779 276.275 (148.487)

546.712

258.567

Beban pensiun manfaat pasti untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaris adalah sebagai berikut: 2011 Biaya jasa kini Beban bunga Tingkat pengembalian yang diharapkan atas aset program Keuntungan neto aktuaria yang diakui Pengakuan lebih awal atas biaya jasa lalu (non-vested) Pengakuan lebih awal atas biaya jasa lalu (vested) Beban pensiun manfaat pasti (Catatan 33)

2010

228.446 756.049

156.281 682.148

(922.444) 7.206 378.599

(795.747) (10.198) 243.791

447.856

276.275

142

388




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) b. Program Tunjangan Hari Tua

Iuran THT terdiri dari iuran beban pekerja dan iuran beban Perusahaan sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi BRI. Berdasarkan perhitungan penilaian aktuaria atas THT masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 17 Januari 2012 dan 26 Januari 2011, telah sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2004) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:

Tingkat diskonto Tingkat kenaikan penghasilan Tingkat kematian Tingkat cacat jasmaniah

2010

6,5% 7,5 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

9,0% 7,5 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

Status THT sesuai dengan penilaian aktuaris masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2010

Nilai wajar aset Nilai kini kewajiban THT

2.272.191 (899.849)

2.182.880 (1.031.664)

Status pendanaan Keuntungan aktuarial yang belum diakui

1.372.342 -

1.151.216 -

THT dibayar di muka

1.372.342

1.151.216

2011

Beban THT

24.424 92.850

14.699 99.912

(196.459) (91.704) 221.126

(186.968) 48.071 72.912

50.237

48.626

143

389



389


Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, BRI tidak mengakui adanya THT dibayar dimuka dan manfaat THT karena manajemen BRI tidak memiliki keuntungan (benefit) atas aset tersebut dan BRI juga tidak memiliki rencana untuk mengurangi kontribusinya di masa depan.


Biaya jasa kini Beban bunga Tingkat pengembalian yang diharapkan atas aset program Kerugian (keuntungan) neto aktuaria yang diakui Aset yang belum bisa diakui

2010

ANAK PERUSAHAAN

Perhitungan beban THT untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 sesuai dengan perhitungan aktuaris adalah sebagai berikut:


2011


2011


Karyawan BRI juga memperoleh manfaat dari pemberian Tunjangan Hari Tua (THT) sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi BRI. Program THT dikelola oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai BRI.

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) c.

Program Pensiun Iuran Pasti Karyawan BRI juga diikutsertakan dalam program pensiun iuran pasti sesuai dengan Keputusan Direksi BRI yang berlaku efektif sejak bulan Oktober 2000. Kontribusi BRI pada program ini yang dilaporkan dalam laba rugi konsolidasian tahun berjalan adalah sebesar Rp77.670 dan Rp680.318 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Catatan 33). Pengelolaan program pensiun iuran pasti dilakukan oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan BRI.

d. Program Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (i) BRI (Entitas Induk) Berdasarkan perhitungan manajemen BRI yang menggunakan asumsi-asumsi penilaian aktuaria atas kewajiban BRI berkaitan dengan penyisihan untuk biaya penyelesaian PHK yang meliputi penetapan uang pesangon, uang penghargaan tanda jasa dan ganti kerugian disusun berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 masingmasing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Penilaian aktuaria tersebut dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 17 Januari 2012 dan 26 Januari 2011 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: 2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji di masa depan Tingkat kematian Tingkat cacat jasmaniah

2010

6,5% 7,5 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

9,0% 7,5 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

Status dari program pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011

2010

Nilai kini kewajiban pemutusan hubungan kerja (Keuntungan) kerugian aktuarial yang belum diakui

(583.133)

(259.300)

49.662

(245.470)

Kewajiban PHK

(533.471)

(504.770)

Mutasi atas kewajiban program pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011

2010

Saldo awal Beban pemutusan hubungan kerja - neto (Catatan 33) Pembayaran manfaat aktual oleh BRI

504.770

461.621

52.674 (23.973)

69.320 (26.171)

Saldo akhir (Catatan 26)

533.471

504.770

144

390




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) d. Program Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (lanjutan) (i) BRI (Entitas Induk) (lanjutan)

2011 Biaya jasa kini Beban bunga Pengakuan (keuntungan) kerugian tahun berjalan Beban PHK (Catatan 33)

2010 45.524 23.337 (16.187)

19.356 48.347 1.617

52.674

69.320

Entitas Anak memberikan program pemutusan hubungan kerja sesuai dengan Undangundang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003.

2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji per tahun Tingkat kematian

2010

7,0% 5,0 TMI-II 1999

10,0% 5,0 TMI-II 1999

2011

2010

Nilai kini kewajiban pemutusan hubungan kerja Keuntungan aktuarial yang belum diakui

(15.610) (3.018)

(5.631) (5.009)

Kewajiban PHK

(18.628)

(10.640)

2011

2010 10.640

7.119

8.107 (119)

4.117 (596)


18.628

10.640

145

391



391


Saldo awal Beban pemutusan hubungan kerja - neto (Catatan 33) Pembayaran manfaat aktual


Mutasi atas kewajiban program pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

Status dari program pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut:


Tabel berikut menyajikan ringkasan komponen beban pemutusan hubungan kerja yang dicatat di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian untuk kewajiban pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, sesuai perhitungan PT Katsir Imam Sapto Sejahtera Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 20 Januari 2012 dan 16 Februari 2011, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:


(ii) BRI Syariah (Entitas Anak)


Perhitungan beban pemutusan hubungan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 sesuai dengan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut:

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) d. Program Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (lanjutan) (ii) BRI Syariah (Entitas Anak) (lanjutan) Perhitungan beban pemutusan hubungan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011

2010

Biaya jasa kini Beban bunga Amortisasi akumulasi keuntungan aktuaria

7.919 394 (206)

4.002 305 (190)

Beban PHK (Catatan 33)

8.107

4.117

(iii) Bank Agro (Entitas Anak) Entitas Anak memberikan program pemutusan hubungan kerja sesuai dengan Undangundang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003. Tabel berikut menyajikan ringkasan komponen beban pemutusan hubungan kerja yang dicatat di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian untuk kewajiban pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011, sesuai perhitungan PT Bumi Persada Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 10 Februari 2012, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: 2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji per tahun

7,0% 8,0 2011

Tingkat kematian Tingkat cacat

TMI 1999 10% of TMI 1999

Status dari program pemutusan hubungan kerja pada tanggal 31 Desember 2011 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011 Nilai kini kewajiban pemutusan hubungan kerja Keuntungan aktuarial yang belum diakui Biaya jasa lalu yang belum diakui Biaya jasa lalu yang belum diakui (non vested)

27.943 (12.110) (2.794) (324)

Kewajiban PHK

12.715

Mutasi atas kewajiban program pemutusan hubungan kerja pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Beban yang diakui pada tahun berjalan (Catatan 33) Pembayaran manfaat Saldo akhir (Catatan 26)

12. 715 146

392

8.814 4.973 (1.072)




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) d. Program Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (lanjutan)

Perhitungan beban pemutusan hubungan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011 Biaya jasa kini Beban bunga Kerugian aktuaria Amortisasi biaya jasa lalu Amortisasi biaya jasa lalu (non vested)

3.030 1.380 362 172 29

Beban PHK (Catatan 33)

4.973

Pekerja BRI juga memiliki imbalan kerja jangka panjang, seperti penghargaan tanda jasa, cuti besar dan Masa Persiapan Pensiun (MPP). (i) Cadangan penghargaan tanda jasa

2011 6,5 % 7,5 10,0 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

9,0% 7,5 7,0 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

Nilai kini kewajiban atas penghargaan tanda jasa berdasarkan perhitungan aktuaria adalah masing-masing sebesar Rp670.744 dan Rp548.777 pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.

2011

2010

548.777

463.682

162.604 (40.637)

123.335 (38.240)

Kewajiban penghargaan tanda jasa (Catatan 26)

670.744

548.777

147

393



393


Saldo awal kewajiban Beban penghargaan tanda jasa - neto (Catatan 33) Pembayaran manfaat oleh BRI


Mutasi untuk cadangan atas penghargaan tanda jasa masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji di masa depan Tingkat kenaikan harga emas Tingkat kematian Tingkat cacat jasmaniah

2010


Perhitungan aktuaria atas penghargaan tanda jasa masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya pada masing-masing tanggal 17 Januari 2012 dan 26 Januari 2011 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:


e. Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya


(iii) Bank Agro (Entitas Anak) (lanjutan)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) e. Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) (i) Cadangan penghargaan tanda jasa (lanjutan) Beban penghargaan tanda jasa untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011 Biaya jasa kini Beban bunga Pengakuan rugi aktuarial Beban penghargaan tanda jasa (Catatan 33)

2010 44.466 49.390 68.748

32.766 46.368 44.201

162.604

123.335

(ii) Cuti besar i.

BRI (Entitas Induk) Perhitungan aktuaria atas cuti besar masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 17 Januari 2012 dan 26 Januari 2011 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: 2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji di masa depan Tingkat kematian Tingkat cacat jasmaniah

2010

6,5% 7,5 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

9,0% 7,5 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

Nilai kini kewajiban untuk cadangan atas cuti besar berdasarkan perhitungan aktuaria adalah masing-masing sebesar Rp750.623 dan Rp626.199 pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Mutasi untuk cadangan atas cuti besar masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011

2010

Saldo awal kewajiban Beban cuti besar - neto (Catatan 33) Pembayaran manfaat oleh BRI

626.199 179.395 (54.971)

580.422 90.346 (44.569)

Kewajiban cuti besar (Catatan 26)

750.623

626.199

Beban cuti besar untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011

2010

Biaya jasa kini Beban bunga Pengakuan (laba) rugi aktuarial

70.110 56.358 52.927

55.535 58.042 (23.231)

Beban cuti besar (Catatan 33)

179.395

90.346

148

394




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) e. Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya (lanjutan)

ii.

BRI Syariah (Entitas Anak) Entitas Anak juga memberikan program cuti besar kepada para pekerjanya sebagai salah satu bentuk imbalan kerja. Perhitungan aktuaria atas cuti besar Entitas Anak dicatat di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang dilakukan oleh PT Katsir Imam Sapto Sejahtera Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 20 Januari 2012 dan 16 Februari 2011, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:

Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji per tahun Tingkat kematian Usia pensiun

2010

7,0% 5,0 TMI-II 1999 56 tahun

10,0% 5,0 TMI-II 1999 56 tahun

Mutasi untuk cadangan atas cuti besar masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011

2010 2.386

808

4.529

1.578


6.915

2.386

Beban cuti besar Entitas Anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2010

Biaya jasa kini Beban bunga Amortisasi akumulasi keuntungan aktuaria

4.305 224 -

1.506 73 (1)


4.529

1.578

iii. Bank Agro (Entitas Anak)

149

395



395


Entitas Anak juga memberikan program cuti besar kepada para pekerjanya sebagai salah satu bentuk imbalan kerja.


2011

ANAK PERUSAHAAN

Saldo awal Beban cuti besar- neto (Catatan 33)


Nilai kini kewajiban untuk cadangan atas cuti besar Entitas Anak berdasarkan perhitungan aktuaria adalah masing-masing sebesar Rp6.915 dan Rp2.386 pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.


2011


(ii) Cuti besar (lanjutan)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) e. Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) (ii) Cuti besar (lanjutan) iii. Bank Agro (Entitas Anak) (lanjutan) Perhitungan aktuaria atas cuti besar Entitas Anak dicatat di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2011 yang dilakukan oleh PT Bumi Persada Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya pada tanggal 10 Februari 2011, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: 2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji per tahun Tingkat kematian

7,0% 8,0 TMI 1999

Nilai kini kewajiban untuk cadangan atas cuti besar Entitas Anak berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebesar Rp3.224 pada tanggal 31 Desember 2011. Mutasi untuk cadangan atas cuti besar pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Beban yang diakui pada tahun berjalan Pembayaran manfaat

999 2.607 (382)


3.224

Beban cuti besar Entitas Anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: 2011 Biaya jasa kini Beban bunga Kerugian aktuaria

439 90 2.078


2.607

(iii) Masa persiapan pensiun Perhitungan aktuaria atas masa persiapan pensiun masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya masing-masing pada tanggal 17 Januari 2012 dan 26 Januari 2011 dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: 2011 Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji di masa depan

2010 6,5% 7,5

150

396



9,0% 7,5


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 41. PROGRAM BAGI PEKERJA (lanjutan) e. Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya (lanjutan)

2011 Tingkat kematian Tingkat cacat jasmaniah

CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

2010 CSO 1958

10,0% dari CSO 1958

Nilai kini kewajiban untuk cadangan atas masa persiapan pensiun berdasarkan perhitungan aktuaria adalah masing-masing sebesar Rp1.140.913 dan Rp878.569 pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Mutasi untuk cadangan atas masa persiapan pensiun masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

Saldo awal kewajiban Beban masa persiapan pensiun - neto (Catatan 33) Pembayaran manfaat oleh BRI Kewajiban masa persiapan pensiun (Catatan 26)

2010

878.569

957.750

347.952 (85.608)

16.608 (95.789)

1.140.913

878.569

2011

2010

Biaya jasa kini Beban bunga Pengakuan (laba) rugi aktuarial

90.112 79.071 178.769

46.385 95.775 (125.552)

Beban masa persiapan pensiun (Catatan 33)

347.952

16.608

2011

2010

38.186.517

6.843.251 89.942

4.932.139 111.513

Total liabilitas komitmen

67.246.821

43.230.169

(67.246.821)

(43.230.169)

Komitmen - neto

151

397



397


60.313.628


Komitmen Kewajiban komitmen Fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur yang belum digunakan L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor (Catatan 25c) Lain-lain

ANAK PERUSAHAAN

42. INFORMASI MENGENAI KOMITMEN DAN KONTINJENSI


Beban masa persiapan pensiun untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaris adalah sebagai berikut:


2011


(iii) Masa persiapan pensiun (lanjutan)

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 42. INFORMASI MENGENAI KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 2011

2010

Kontinjensi Tagihan kontinjensi Tagihan bunga dalam penyelesaian Lain-lain

834.315 486

756.016 602.218

Total tagihan kontinjensi

834.801

1.358.234

Liabilitas kontinjensi Garansi yang diterbitkan (Catatan 25c) dalam bentuk: Standby L/C Garansi bank

1.810.379 4.428.146

1.336.368 2.465.003

Total liabilitas kontinjensi

6.238.525

3.801.371

(5.403.724)

(2.443.137)

Kontinjensi - neto

43. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI Dalam kegiatan normal usaha, BRI melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. Saldo dan transaksi dengan pihak yang berelasi adalah sebagai berikut: Pihak-pihak berelasi

Jenis hubungan

Unsur transaksi pihak berelasi

PT BTMU-BRI Finance

Hubungan kepemilikan

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, Penyertaan saham

PT Bringin Srikandi Finance

Hubungan kepemilikan melalui Dana Pensiun BRI

Kredit yang diberikan

PT Bringin Indotama Sejahtera Finance



PT Bringin Gigantara


Kredit yang diberikan, Piutang dan pembiayaan Syariah

PT Bringin Karya Sejahtera



PT Bringin Sejahtera Artha Makmur



PT Satkomindo Mediyasa


Piutang dan pembiayaan Syariah

152

398



Pemerintah Republik Indonesia (RI)

Kepemilikan saham mayoritas Efek-efek, Obligasi melalui Kementerian Rekapitalisasi Pemerintah Keuangan RI

Kementerian Keuangan Republik Indonesia

Hubungan kepemilikan melalui Pemerintah Pusat RI


PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk


Efek-efek, Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya

PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk



PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)


Efek-efek, Kredit yang diberikan, Garansi yang diterbitkan, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Pupuk Kalimantan Timur



PT Perkebunan Nusantara III (Persero)


Efek-efek

PT Perkebunan Nusantara VII (Persero)


Efek-efek

PT Perkebunan Nusantara XI (Persero)



Perum Pegadaian


Efek-efek, Kredit yang diberikan

PT Jasa Marga (Persero) Tbk


Efek-efek

PT Aneka Tambang (Persero) Tbk


Efek-efek

PT Pertamina (Persero)


Kredit yang diberikan, Garansi yang diterbitkan, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

153

399



399




Hubungan pengendalian kegiatan perusahaan

ANAK PERUSAHAAN

Karyawan kunci




Jenis hubungan


Pihak-pihak berelasi

PROFIL PERUSAHAAN

43. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43.TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) Pihak-pihak berelasi

Jenis hubungan


PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk


Garansi yang diterbitkan

PT Permodalan Nasional Madani (Persero)


Pinjaman yang diterima

Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, Efek-efek, Pinjaman yang diterima

PT Petrokimia Gresik


Kredit yang diberikan, Liabilitas akseptasi, Tagihan akseptasi, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)


Efek-efek

PT Perusahaan Pengelola Aset


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk


Giro pada Bank lain, Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk


Efek-efek, Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya

PT Taspen (Persero)



Perum BULOG


Kredit yang diberikan, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Mega Eltra (Persero)


Tagihan akseptasi, Liabilitas akseptasi

Perum DAMRI


Piutang dan Pembiayaan Syariah

154

400



Tagihan akseptasi, Liabilitas akseptasi, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Inti (Persero)


Tagihan akseptasi, Liabilitas akseptasi

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk


Tagihan akseptasi, Liabilitas akseptasi, Garansi yang diterbitkan

PT Sang Hyang Seri (Persero)


Garansi yang diterbitkan, L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Pembangkitan Jawa - Bali



PT Indonesia Power



PT Pupuk Kujang (Persero)



PT Dirgantara Indonesia (Persero)



PT Dok dan Perkapalan Kodja Bahari (Persero)



PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero)


L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Kereta Api (Persero)


L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk


Giro pada Bank lain, Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya


155

401





ANAK PERUSAHAAN

PT Industri Kereta Api




Jenis hubungan


Pihak-pihak berelasi

PROFIL PERUSAHAAN

43. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan)

PRAKATA


401

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) Pihak-pihak berelasi

Jenis hubungan


PT Bank Bukopin Tbk


Giro pada Bank lain, Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya

PT BNI Sekuritas


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

Dalam kegiatan perbankan, BRI melakukan transaksi signifikan dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut: Aset Giro pada Bank lain (Catatan 5) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Bukopin Tbk

Pempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 6) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Perusahaan Pengelola Aset PT BTMU-BRI Finance PT BNI Sekuritas PT Bank Bukopin Tbk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia

Efek-efek (Catatan 7) Pemerintah Republik Indonesia Perum Pegadaian Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia PT Jasa Marga (Persero) Tbk PT Aneka Tambang (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Perkebunan Nusantara VII (Persero) PT Perkebunan Nusantara III (Persero) Lain-lain Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah (Catatan 9) Pemerintah Republik Indonesia

2011

2010 26.004 4.006 10

33.971 1.378 -

30.020

35.349

654.414 250.000 165.000 20.000 -

45.050 215.000 10.000 230.000 100.000

1.089.414

600.050

13.348.990 257.728 149.000 105.362 95.000 94.337 91.012 70.000 50.000 50.000 56.000

7.260.111 10.398 74.000 105.005 47.228 90.480 65.000 50.000 50.000 111.000

14.367.429

7.863.222

8.996.026

13.626.463

156

402




PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) 2011

Total aset konsolidasian Persentase total aset dari pihak-pihak berelasi terhadap total aset konsolidasian

73.276 25.063 13.408 1.119 8.994

5.029 17.018 2.785 5.639

121.860

30.471

72.173 126.360 91.632 4.676 -

15.380 55.524

294.841

70.904

163.281

134.130

62.713.280

52.353.489

469.899.284

404.285.602

13,35%

12,95%


157

403




Total aset dari pihak-pihak berelasi

29.992.900

ANAK PERUSAHAAN

Penyertaan saham (Catatan 15) PT BTMU-BRI Finance

37.650.409


Tagihan Akseptasi (Catatan 14) PT Industri Kereta Api (Persero) PT Petrokimia Gresik PT Inti (Persero) PT Mega Eltra (Persero) PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

6.199.343 7.217.175 4.246.385 3.390.000 1.375.000 676.293 642.743 270.284 417.066 317.267 187.218 158.432 20.652 5.971 35.742 4.833.329


Piutang dan Pembiayaan Syariah (Catatan 13) Perum DAMRI PT Bringin Gigantara PT Bringin Karya Sejahtera PT Satkomindo Mediyasa Karyawan kunci

6.838.464 8.539.984 4.858.401 4.014.051 1.700.000 1.229.276 900.518 820.519 773.151 448.706 193.312 113.445 18.020 3.637 1.134 55.721 7.142.070


Aset (lanjutan) Kredit yang diberikan (Catatan 12) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Pertamina (Persero) Perum Pegadaian PT Taspen (Persero) PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk Perum BULOG PT Petrokimia Gresik Kementerian Keuangan Republik Indonesia PT Pupuk Kalimantan Timur PT Perkebunan Nusantara XI (Persero) PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Indotama Sejahtera Finance PT Bringin Karya Sejahtera PT Bringin Gigantara PT Bringin Sejahtera Artha Makmur Karyawan kunci Lain-lain

2010

403

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43. TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) 2011 Liabilitas Giro (Catatan 19) Entitas dan Lembaga Pemerintah Karyawan kunci Lain-lain

2010

18.766.760 21.978 27.880

5.472.152 1.498 8.407

18.816.618

5.482.057

7.400 22.700 -

182.241 40.102 9.477

30.100

231.820

18.102.800 49.220 355.395

26.529.739 6.523 10.458

18.507.415

26.546.720

Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya (Catatan 22) Entitas dan Lembaga Pemerintah

341.909

412.453

Liabilitas Akseptasi (Catatan 14) Entitas dan Lembaga Pemerintah

294.841

70.904

Pinjaman yang diterima (Catatan 24) Entitas dan Lembaga Pemerintah

232.425

-

251.514 40.106

197.084 39.010

46.046 26.601 28.709 71.830

15.520 22.720 25.033 55.174

464.806

354.541

38.688.114

33.098.495

420.078.955

367.612.492

9,21%

9,00%

Tabungan (Catatan 20) Entitas dan Lembaga Pemerintah Karyawan kunci Lain-lain Deposito berjangka (Catatan 21) Entitas dan Lembaga Pemerintah Karyawan kunci Lain-lain

Kompensasi kepada manajemen karyawan kunci (Catatan 41) Nilai kini kewajiban pensiun manfaat pasti Nilai kini kewajiban tunjangan hari tua Nilai kini kewajiban kewajiban pemutusan hubungan kerja Nilai kini kewajiban penghargaan tanda jasa Nilai kini kewajiban cuti besar Nilai kini kewajiban masa persiapan pensiun

Total liabilitas kepada pihak-pihak berelasi Total liabilitas konsolidasian Persentase total liabilitas kepada pihak-pihak berelasi terhadap total liabilitas konsolidasian

158

404





2.007.788

1.097.026 1.094.901 517.667 322.524 276.318 202.477 58.985 49.131 39.221 32.995 91.148

1.560.372 6.333 40.326 35.307 81.183 79.540 92.728 251.629

3.782.393

2.147.418

62.325

54.162

204.724

147.180

Gaji dan tunjangan Direksi dan Dewan Komisaris (Catatan 33) Tantiem, bonus dan insentif Direksi, Dewan Komisaris dan karyawan kunci (Catatan 33)

2011 0,006% 0,232 3,058 1,914 8,012

0,009% 0,148 1,945 3,371 7,419

159

405



405


Aset Giro pada Bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Kredit yang diberikan

2010


Persentase transaksi dengan pihak-pihak berelasi terhadap total aset dan liabilitas konsolidasian BRI adalah sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

2.800.886


604.292 752.181 94 134.015 106.189 126.444 112.637 89.693 6.091 76.152


L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan dalam rangka impor (Catatan 25c) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Perum BULOG PT Dirgantara Indonesia (Persero) PT Kereta Api (Pesero) PT Pertamina (Persero) PT Petrokimia Gresik PT Industri Kereta Api (Persero) PT Sang Hyang Seri (Persero) PT Indonesia Power PT Pelayaran Nasional Indonesia (Persero) Lain-lain

751.532 604.103 262.910 174.528 133.370 130.089 113.355 108.368 103.297 56.319 363.015


Komitmen dan Kontinjensi pada Rekening Administratif Garansi yang diterbitkan (Catatan 25c) PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk PT Wijaya Karya (Persero) Tbk PT Sang Hyang Seri (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Pembangkitan Jawa - Bali PT Indonesia Power PT Pupuk Kujang (Persero) PT Pertamina (Persero) PT Dirgantara Indonesia (Persero) PT Dok & Perkapalan Kodja Bahari (Persero) Lain-lain

2010


2010

Aset (lanjutan) Piutang dan pembiayaan Syariah Tagihan akseptasi Penyertaan saham

0,026 0,063 0,035

Total

13,346%

12,951%

4,479% 0,007 4,406

1,491% 0,063 7,221

0,081 0,070 0,055 0,111

0,112 0,019 0,096

9,209%

9,002%

Liabilitas Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari Bank lain dan lembaga keuangan lainnya Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Kompensasi kepada personil karyawan kunci Total

0,008 0,018 0,033

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, BRI (Entitas Induk) telah mengasuransikan aset tetap kepada PT Asuransi Bringin Sejahtera Artha Makmur (pihak berelasi) (Catatan 16). 44. PERJANJIAN, KOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN a. Perjanjian Jasa Komunikasi Pada tanggal 14 November 2011, BRI mengadakan perjanjian dengan PT Satkomindo Mediyasa sehubungan dengan pengadaan jasa sewa media komunikasi VSAT pada 1.000 (seribu) lokasi ATM offsite untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan nilai kontrak sebesar Rp30.610. Pada tanggal 29 Maret 2011, BRI mengadakan perjanjian dengan PT Telekomunikasi Indonesia sehubungan dengan pengadaan jasa sewa media komunikasi IP-VPN MPLS pada 800 (delapan ratus) lokasi untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan nilai kontrak sebesar Rp876 per bulan. Pada tanggal 31 Agustus 2010, BRI mengadakan perjanjian dengan PT Satkomindo Mediyasa sehubungan dengan pengadaan jasa sewa media komunikasi VSAT pada 982 (sembilan ratus delapan puluh dua) lokasi untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan nilai kontrak sebesar Rp64.791. Pada tanggal 31 Desember 2008, BRI mengadakan perjanjian dengan PT Aplikanusa Lintasarta sehubungan dengan pengadaan jasa sewa media komunikasi IP-VPN MPLS pada 15 (lima belas) lokasi unit kerja BRI dan jasa jaringan VSAT pada 796 (tujuh ratus sembilan puluh enam) lokasi unit kerja BRI untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan nilai kontrak sebesar Rp92.298. Pada tanggal 31 Desember 2008, BRI mengadakan perjanjian dengan PT Satkomindo Mediyasa sehubungan dengan pengadaan jasa sewa media komunikasi Multiprotocol Label Switching (MPLS) pada 102 (seratus dua) lokasi unit kerja BRI dan jasa jaringan VSAT pada 453 (empat ratus lima puluh tiga) lokasi unit kerja BRI untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dengan nilai kontrak sebesar Rp72.406.

160

406



b. Liabilitas Kontinjensi

Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, BRI telah membentuk penyisihan (disajikan dalam akun “Liabilitas Lain-lain”) untuk sejumlah tuntutan hukum yang belum diputuskan masingmasing adalah sebesar Rp968.064 dan Rp517.189 (Catatan 26). Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan yang dibentuk atas kemungkinan timbulnya kerugian akibat tuntutan hukum yang belum diputuskan atau masih dalam proses tersebut, telah memadai.

161

407



407


Program penjaminan Pemerintah melalui UP3 telah berakhir pada tanggal 22 September 2005, sebagaimana dinyatakan dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 68/PMK.05/2005 tanggal 10 Agustus 2005 tentang “Perhitungan dan Pembayaran Premi Program Penjaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum” untuk periode 1 Juli sampai dengan 21 September 2005. Sebagai pengganti UP3, Pemerintah telah membentuk lembaga independen yaitu Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) berdasarkan Undang-undang No. 24 Tahun 2004 tanggal 22 September 2004 tentang “Lembaga Penjamin Simpanan”, dimana LPS menjamin dana masyarakat termasuk dana dari bank lain dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.


Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 17/PMK.05/2005 tanggal 3 Maret 2005, terhitung sejak tanggal 18 April 2005 jenis kewajiban bank umum yang dijamin berdasarkan Program Penjaminan Pemerintah meliputi giro, tabungan, deposito berjangka dan pinjaman yang diterima dari bank lain dalam bentuk transaksi pasar uang antar bank.

ANAK PERUSAHAAN

Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 179/KMK.017/2000 tanggal 26 Mei 2000 tentang “Syarat dan Tata Cara Pelaksanaan Jaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum”, telah diperbaharui dengan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 84/KMK.06/2004 tanggal 27 Februari 2004 tentang “Syarat, Tata Cara dan Ketentuan Pelaksanaan Jaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum”. Perubahan tersebut antara lain mengenai pembayaran premi penjaminan yang sebelumnya dibayarkan melalui Badan Penyehatan Perbankan Nasional, diubah menjadi dibayarkan melalui Unit Pelaksana Penjaminan Pemerintah (UP3).


Berdasarkan Keputusan Presiden No. 26 Tahun 1998 yang dilaksanakan melalui Keputusan Menteri Keuangan tanggal 28 Januari 1998 dan Surat Keputusan Bersama Direksi Bank Indonesia dan Ketua BPPN (SKB BI dan BPPN) No. 30/270/KEP/DIR dan No. 1/BPPN/1998 tanggal 6 Maret 1998, Pemerintah telah menjamin kewajiban tertentu dari seluruh bank umum yang berbadan hukum Indonesia. Berdasarkan perubahan terakhir yang terdapat pada Keputusan Menteri Keuangan No. 179/KMK.017/2000 tanggal 26 Mei 2000, jaminan tersebut berlaku sejak tanggal 26 Januari 1998 sampai dengan 31 Januari 2001 dan dapat diperpanjang dengan sendirinya setiap 6 (enam) bulan berikutnya secara terus-menerus, kecuali apabila dalam waktu 6 (enam) bulan sebelum berakhirnya jangka waktu Program Penjaminan atau jangka waktu perpanjangannya, Menteri Keuangan mengumumkan pengakhiran dan atau perubahan Program Penjaminan tersebut untuk diketahui oleh umum. Atas penjaminan ini, Pemerintah membebankan premi yang dihitung berdasarkan persentase tertentu sesuai ketentuan yang berlaku.


45. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM


Dalam melakukan usahanya, BRI menghadapi berbagai perkara hukum dan tuntutan dimana BRI sebagai tergugat, terutama sehubungan dengan kepatuhan dengan kontrak. Walaupun belum ada kepastian yang jelas, BRI berpendapat bahwa berdasarkan informasi yang ada dan keputusan terakhir dari perkara bahwa tuntutan hukum ini tidak akan berdampak secara material pada operasi, posisi keuangan atau tingkat likuiditas BRI.

PROFIL PERUSAHAAN

44. PERJANJIAN, KOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 45. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM (lanjutan) Berdasarkan salinan Peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret 2006 tentang “Program Penjaminan Simpanan” diatur besarnya saldo yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank adalah paling tinggi sebesar Rp100 juta. Sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 tentang “Besaran Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan” maka nilai simpanan setiap nasabah pada satu bank yang dijamin oleh Pemerintah naik menjadi sebesar Rp2 miliar dari semula Rp100 juta, efektif sejak tanggal tersebut di atas. 46. PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG DIREVISI Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) dan relevan untuk BRI dan Entitas Anak, yang berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: a. PSAK No.10 (Revisi 2010) ”Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”. PSAK revisi ini menjelaskan bagaimana memasukkan transaksi-transaksi dalam mata uang asing dan kegiatan usaha luar negeri ke dalam laporan keuangan suatu entitas dan menjabarkan laporan keuangan ke dalam suatu mata uang penyajian. b. PSAK No.13 (Revisi 2011) ”Properti Investasi”. PSAK ini diterapkan dalam pengakuan, pengukuran dan pengungkapan properti investasi termasuk untuk pengukuran hak atas properti investasi dalam sewa yang dicatat sebagai sewa pembiayaan dalam laporan keuangan lessee dan untuk pengukuran properti investasi yang disediakan untuk lessee yang dicatat sebagai sewa operasi dalam laporan keuangan lessor. c.

PSAK No.16 (2011) “Aset Tetap”. PSAK ini mengatur perlakuan akuntansi aset tetap, sehingga pengguna laporan keuangan dapat memahami informasi mengenai investasi entitas dalam aset tetap dan perubahan dalam investasi tersebut. Masalah utama dalam akuntansi aset tetap adalah pengakuan aset, penentuan jumlah tercatat, pembebanan penyusutan dan rugi penurunan nilainya.

d. PSAK No.24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”. PSAK revisi ini mengatur akuntansi dan pengungkapan imbalan kerja dan mensyaratkan pengakuan liabilitas dan beban jika pekerja telah memberikan jasanya dan entitas menikmati manfaat ekonomi yang dihasilkan dari jasa tersebut. e. PSAK No. 30 (Revisi 2010), “Sewa”. PSAK ini mengatur kebijakan akuntansi dan pengungkapan yang sesuai, baik bagi lessee maupun lessor terkait dengan sewa, yang berlaku untuk perjanjian yang mengalihkan hak untuk menggunakan aset meskipun penyediaan jasa substansial oleh lessor tetap diperlukan dalam mengoperasikan atau memelihara aset tersebut. f.

PSAK No. 46 (Revisi 2010), “Akuntansi Pajak Penghasilan”. PSAK revisi ini mengatur perlakuan akuntansi untuk pajak penghasilan dalam menghitung konsekuensi pajak kini dan mendatang untuk pemulihan/(penyelesaian) jumlah tercatat aset/(liabilitas) masa depan yang diakui dalam laporan posisi keuangan dan transaksi dan kejadian lain pada periode kini yang diakui dalam laporan keuangan entitas.

g. PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”. PSAK revisi ini menetapkan prinsip penyajian instrumen keuangan sebagai liabilitas atau ekuitas dan saling hapus antara aset keuangan dan liabilitas keuangan.

162

408



PSAK No. 56 (Revisi 2011) “Laba per Saham”. PSAK revisi ini menetapkan prinsip penentuan dan penyajian laba per saham, sehingga meningkatkan daya banding kinerja antar entitas yang berbeda pada periode pelaporan yang sama, dan antar periode pelaporan berbeda untuk entitas yang sama.

j.

PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan dalam laporan keuangan yang memungkinkan para pengguna untuk mengevaluasi signifikansi instrumen keuangan terhadap posisi dan kinerja keuangan; dan sifat dan luas risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang mana entitas terekspos selama periode dan pada akhir periode pelaporan, dan bagaimana entitas mengelola risiko tersebut.

k.

ISAK No. 13 “Lindung Nilai Investasi Neto Dalam Kegiatan Usaha Luar Negeri”.

l.

ISAK No. 15, “PSAK No. 24 - Batas Aset Imbalan Pasti, Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya”.

m. ISAK No. 20, “Pajak penghasilan - Perubahan Dalam Status Pajak Entitas atau Para Pemegang Saham”.

o. ISAK No. 24, “Evaluasi Substansi Beberapa Transaksi yang Melibatkan Suatu Bentuk Legal Sewa”. p. ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”. q. PPSAK No. 10, ”Pencabutan PSAK 51”. ISAK No. 26, “Penelitian Ulang Derivatif Melekat”.

s.

PPSAK No. 9, ”Pencabutan ISAK 5”.

ANAK PERUSAHAAN

r.

47. INFORMASI TAMBAHAN a. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (CAR)

163

409


409


CAR BRI (Entitas Induk) pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar 15,08% (tidak diaudit) untuk CAR risiko kredit dan risiko operasional dan 14,96% (tidak diaudit) untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2010 adalah sebesar 13,85% (tidak diaudit) untuk CAR risiko kredit dan risiko operasional dan 13,76% (tidak diaudit) untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional yang dihitung sebagai berikut:


CAR adalah rasio modal terhadap Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001, jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari modal inti dan modal pelengkap. Berdasarkan PBI No. 5/12/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003, yang diperbaharui dengan PBI No. 10/15/PBI/2008 tanggal 24 September 2008, bank dengan kriteria tertentu harus memasukan risiko pasar dan risiko operasional dalam perhitungan CAR dengan memasukan komponen modal pelengkap tambahan.



n. ISAK No. 23, “Sewa Operasi Insentif”.


i.


h. PSAK No. 55 (Revisi 2011): Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran. PSAK ini mengatur prinsip-prinsip dasar pengakuan dan pengukuran aset keuangan, liabilitas keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item non-keuangan. Persyaratan penyajian informasi instrumen keuangan diatur dalam PSAK 50 (revisi 2010): Instrumen Keuangan: Penyajian. Persyaratan pengungkapan informasi instrumen keuangan diatur dalam PSAK 60: Instrumen Keuangan: Pengungkapan.

PROFIL PERUSAHAAN

46. PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 47. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) a. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (CAR) (lanjutan) 2011

2010

Modal *) Modal Inti **) Modal Pelengkap

38.215.079 3.600.909

27.673.231 4.037.358

Total Modal untuk Risiko Kredit, Risiko Pasar dan Risiko Operasional

41.815.988

31.710.589

ATMR untuk Risiko Kredit setelah memperhitungkan Risiko Spesifik ***) ATMR untuk Risiko Operasional

224.304.622 52.998.112

201.883.081 27.130.913

Total ATMR untuk Risiko Kredit dan Risiko Operasional ATMR untuk Risiko Pasar

277.302.734 2.299.908

229.013.994 1.433.038

Total ATMR untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar

279.602.642

230.447.032

15,08%

13,85%

14,96%

13,76%

8,00%

8,00%

CAR untuk Risiko Kredit dan Risiko Operasional CAR untuk Risiko Kredit, Risiko Pasar dan ***) Risiko Operasional

***)

CAR Minimum *)

Disajikan dengan tidak memperhitungkan dampak aset pajak tangguhan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001. **) Disajikan setelah dikurangi amortisasi atas obligasi subordinasi selama jangka waktu obligasi subordinasi tersebut sesuai dengan Surat Bank Indonesia No. 12/18/DPB1/TPB1-3 tanggal 11 Februari 2010. ***) Risiko operasional baru diperhitungkan pada tahun 2010 sesuai dengan SE BI No. 11/3/DPNP tanggal 27 Januari 2009.

b. Rasio Kredit Non-Performing (NPL) Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, rasio NPL BRI termasuk piutang dan pembiayaan syariah adalah sebagai berikut: (i) Konsolidasian 2011 Rasio NPL - kotor Rasio NPL - neto

2010 2,49% 0,51

2,79% 0,75

(ii) BRI (Entitas Induk) 2011 Rasio NPL - kotor Rasio NPL - neto

2010 2,30% 0,42

2,78% 0,74

Rasio NPL - neto dihitung berdasarkan NPL setelah dikurangi penyisihan kerugian minimum sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia dibagi dengan jumlah kredit yang diberikan.

164

410



c.

Kegiatan Penitipan Harta dan Agen Penjual

Jasa penitipan harta ini merupakan bagian dari kegiatan Divisi Treasury yang meliputi jasa-jasa sebagai berikut: Jasa administrasi penyimpanan dan Portfolio Valuation; Jasa penyelesaian transaksi (settlement/transaction handling); Jasa penagihan penghasilan (income collection), termasuk pembayaran pajaknya; Jasa corporate action dan proxy services; Jasa informasi dan pelaporan (reporting services), termasuk informasi melalui web; Jasa Custodian Unit Link, DPLK, KIK EBA; dan Jasa Brokerage On Line saham BRI.

BRI memiliki (tidak diaudit) 83 (delapan puluh tiga) dan 69 (enam puluh sembilan) nasabah masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, terutama dana pensiun, lembaga pembiayaan, perusahaan sekuritas, perusahaan asuransi, reksadana dan perusahaan lainnya.

Untuk meningkatkan pelayanan kepada nasabah, saat ini Kustodian BRI telah menyediakan sistem informasi yang dapat diakses melalui Web “Customer Information E-access”, guna memudahkan nasabah mengetahui nilai portofolionya. BRI bekerja sama dengan PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera dimana BRI sebagai Bank Kustodian sedang mengembangkan produk “Unit Link” yang akan dipasarkan melalui Kantor Cabang BRI yang ditunjuk sebagai agen penjual.

BRI melakukan kegiatan jasa wali amanat sejak tahun 1990. Izin operasi BRI sebagai wali amanat telah diberikan oleh Menteri Keuangan dengan Surat Keputusan No. 1554/KMK.013/1990 tanggal 6 Desember 1990 dan telah terdaftar di Bapepam sesuai Surat Tanda Terdaftar sebagai Wali Amanat No. 08/STTD-WA/PM/1996 tanggal 11 Juni 1996.

    

Wali amanat Agen jaminan Agen pembayaran Sinking fund agent Agen penjual (Selling Agent) efek reksadana dan produk investasi

165

411



411


BRI memiliki 15 (lima belas) dan 13 (tiga belas) nasabah masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (tidak diaudit). Jumlah obligasi yang diwaliamanati oleh BRI adalah sebesar Rp27.264.603 dan Rp24.983.653 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (tidak diaudit).


Jasa wali amanat ini merupakan bagian dari kegiatan Divisi Treasury yang meliputi jasa-jasa sebagai berikut:

ANAK PERUSAHAAN

d. Kegiatan Wali Amanat


Jumlah pendapatan jasa penitipan harta (tidak diaudit) adalah masing-masing sebesar Rp11.050 dan Rp11.340 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.


      


BRI melakukan kegiatan jasa penitipan harta sejak tahun 1996 berdasarkan izin operasi melalui Surat Keputusan Ketua Bapepam No. 91/PM/1996 tanggal 11 April 1996 dan telah ditunjuk sebagai Sub Registry dalam melaksanakan transaksi obligasi Pemerintah dan penatakerjaan SBI Scriptless oleh Bank Indonesia.

PROFIL PERUSAHAAN

47. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan)

PRAKATA


PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 47. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) d. Kegiatan Wali Amanat (lanjutan) Jumlah pendapatan dan komisi jasa wali amanat dan jasa lain yang terkait dengan wali amanat (agen pembayaran) adalah sebesar Rp3.970 dan Rp4.414 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (tidak diaudit). Menindaklanjuti Ketentuan Ketua Bapepam-LK No. Kep-11/BL/2006 tanggal 30 Agustus 2006 tentang “Perilaku Agen Penjual Efek Reksadana” maka fungsi jasa agen penjual yang sebelumnya dilaksanakan oleh kustodian beralih ke wali amanat. Jumlah pendapatan agen penjual reksadana dan Obligasi Negara ritel adalah sebesar Rp1.540 dan Rp1.673 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (tidak diaudit). 48. LABA PER LEMBAR SAHAM Berikut ini adalah rekonsiliasi faktor-faktor penentu perhitungan laba tahun berjalan Entitas Induk per lembar saham dasar dan dilusian: 2011

Laba Tahun Berjalan Entitas Induk Laba tahun berjalan Entitas Induk per lembar saham dasar

15.082.939

23.982.840.849

628,91

-

145.734.828 62.152.777 8.896.151

-

15.082.939

24.199.624.605

623,27

Ditambah: Asumsi penerbitan saham dari Program Opsi Kepemilikan Saham - MSOP I - MSOP II - MSOP III Laba tahun berjalan Entitas Induk per lembar saham dilusian

Rata-rata Tertimbang Saham Biasa yang Beredar

Laba Tahun Berjalan Entitas Induk Per Lembar Saham (Rupiah penuh)

2010

Laba Tahun Berjalan Entitas Induk Laba tahun berjalan Entitas Induk per lembar saham dasar Ditambah: Asumsi penerbitan saham dari Program Opsi Kepemilikan Saham - MSOP I - MSOP II - MSOP III Laba tahun berjalan Entitas Induk per lembar saham dilusian

Rata-rata Tertimbang Saham Biasa yang Beredar

Laba Tahun Berjalan Entitas Induk Per Lembar Saham (Rupiah penuh)

11.472.385

23.982.840.850

478,36

-

309.005.682 140.286.710 145.107.672

-

11.472.385

24.577.240.914

466,79

166

412



Manajemen BRI bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian yang diselesaikan pada tanggal 27 Februari 2012.

PROFIL PERUSAHAAN

49. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

PRAKATA


ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN TATA KELOLA PERUSAHAAN TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN ANAK PERUSAHAAN RENCANA STRATEGIS 2012 LAPORAN KEUANGAN LAIN-LAIN

167

413



413

Press Release No

Tanggal

Kegiatan

1

5 Januari 2011

Penyaluran KUR BRI melampaui target 2010

2

6 Januari 2011

Bank BRI bekerjasama dengan Telkom untuk layanan host-to-host

3

7 Januari 2011

Bank BRI memenangkan gugatan atas PT Mulia Persada Pacific

4

10 Januari 2011

Stock Split saham BRI

5

19 Januari 2011

Kerjasama BRI dengan Medco E&P terkait pemanfaatan produk dan jasa perbankan BRI

6

26 Januari 2011

Kerjasama BRI dengan PT Angkasa Pura II dalam penggunaan kartu BRizzi sebagai alternatif alat pembayaran airport tax

7

4 Februari 2011

Optimisme pertumbuhan KPR BRI di tahun 2011

8

7 Februari 2011

BRI meresmikan 72 unit kerja baru

9

8 Februari 2011

BRI berada di peringkat 195 versi The World’s 500 Most Valuable Banking Brands 2011

10

10 Februari 2011

Britama dan BRI Junio raih sebagai Top Brand Award 2011 dari Frontier Consulting Group

11

16 Februari 2011

BRI dan PTPN II tandatangani perjanjian kredit dalam rangka revitalisasi industri gula

12

17 Februari 2011

BRI menyalurkan Pinjaman Kemitraan kepada pengusaha UMKM korban bencana letusan Gunung Merapi

13

22 Februari 2011

Aset BRI meningkat signifikan

14

3 Maret 2011

Penandatanganan Akta Akuisisi Saham Bank Agro antara BRI dengan Dapenbun

15

4 Maret 2011

20 ribu Pegawai PU bisa ambil gaji di BRI

16

6 Maret 2011

BRI bekerjasama dengan Greenet untuk penanaman pohon di daerah letusan gunung merapi

17

9 Maret 2011

Bank BRI menyalurkan kredit sindikasi kepada PT KAI

18

14 Maret 2011

Bank BRI memberikan bantuan dana untuk persiapan atlit karate menuju Sea Games 2011

19

15 Maret 2011

Layanan setoran haji di 5.972 unit kerja Bank BRI

20

25 Maret 2011

Bank BRI gelar Pesta Rakyat Simpedes di Brebes, Jawa Tengah

21

25 Maret 2011

Bank BRI dan POLRI bekerjasama terbitkan SIM SMART

22

31 Maret 2011

Kinerja keuangan BRI tahun 2010: BRI raih laba 11,472 Triliun

23

13 April 2011

Bank BRI resmikan Sentra Layanan Prioritas di Balikpapan

24

13 April 2011

Pertumbuhan aset BRI dalam lima tahun terakhir

25

20 April 2011

Bank BRI kembali tandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Taspen

26

25 April 2011

Bank BRI menyalurkan pembiayaan pada sektor industri kreatif

27

28 April 2011

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan BRI Tahun 2011

28

29 April 2011

Kinerja keuangan triwulan I Tahun 2011: Bank BRI raih laba Rp3,260 Triliun

29

30 April 2011

BRI ajarkan budaya menabung sejak dini dengan meluncurkan Tabungan BRI Junio

30

3 Mei 2011

BRI terus menambah jumlah ATM

31

9 Mei 2011

BRI termasuk ke dalam The World’s 500 Most Valuable Banking Brands 2011

413



413

No

Tanggal

Kegiatan

32

10 Mei 2011

Bank BRI bekerjasama dengan Kemang Village untuk pembiayaan KPA

33

24 Mei 2011

BRI dan Perum Pegadaian tandatangani perjanjian kredit modal kerja

34

25 Mei 2011

BRI berkomitmen untuk memperkuat layanan TI

35

30 Mei 2011

BRI dan Perum Perhutani tandatangani Nota Kesepahaman Bersama

36

31 Mei 2011

BRI berikan beasiswa senilai 8 Miliar bagi putra daerah di wilayah timur Indonesia

37

8 Juni 2011

Bank BRI kembali buka layanan prioritas

38

8 Juni 2011

BRI gelar Pesta Rakyat Simpedes di Cirebon, Jawa Barat

39

16 Juni 2011

BRI Peduli Pasar Rakyat (Pesat) di Pasar Klender

40

20 Juni 2011

Bank BRI angkat kuliner Betawi untuk meramaikan HUT Jakarta

41

23 Juni 2011

Bank BRI dan Unibraw tandatangani MoU

42

5 Juli 2011

Bank BRI membuka Sentra Layanan Prioritas di Semarang

43

12 Juli 2011

Bank BRI terus mengembangkan produk Brizzi

44

18 Juli 2011

Bank BRI membuka Sentra Layanan Prioritas di Malang

45

19 Juli 2011

BRI bekerjasama dengan Kementerian Dalam Negeri mengadakan BRI Pesat

46

20 Juli 2011

BRI salurkan pinjaman kepada PT Mitratel

47

25 Juli 2011

BRI terus mengembangkan jasa kustodian

48

26 Juli 2011

Perjanjian Kerja Bersama antara Manajemen BRI dengan Serikat Pekerja BRI

49

28 Juli 2011

Pembagian sembako gratis

50

29 Juli 2011

Kinerja Keuangan BRI Triwulan II Tahun 2011:Laba BRI mencapai 6,79 Triliun

51

2 Agustus 2011

BRI bersama BUMN Peduli mengadakan pasar murah

52

19 Agustus 2011

Presiden hadiri buka puasa BRI bersama 3.300 yatim piatu

53

23 Agustus 2011

BRI gelar pasar murah di 16 kota

54

25 Agustus 2011

3.500 nasabah BRI mudik gratis

55

25 Agustus 2011

BRI dan Direktorat Jenderal Pendidikan Dasar, dan Menengah Kementerian Pendidikan Nasional tandatangani MoU tentang pemanfaatan jasa perbankan

56

25 Agustus 2011

BRI salurkan pembiayaan kepada Pelindo I

57

6 September 2011

BRI masuk Top 10 Companies 2011

58

15 September 2011

Bank BRI tandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Mitratel

59

21 September 2011

Pertumbuhan transaksi sms banking BRI

60

25 September 2011

BRI gelar BRI Junio Cycle Fest

61

28 September 2011

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa BRI Tahun 2011

62

5 Oktober 2011

Bank BRI dan UGM bekerjasama untuk layanan SPP on-line

63

5 Oktober 2011

Bank BRI terus memperkuat jaringan untuk mendominasi pasar UMKM

64

7 Oktober 2011

TiPhone bekerjasama dengan BRI untuk meningkatkatkan kapasitas transaksi bisnis pulsa

65

6 Oktober 2011

BRI terus meningkatkan Fee Based Income dengan mengoptimalkan lebih dari 33 juta rekening yang ada

66

16 Oktober 2011

BRI adakan Brizzi Rally di Yogyakarta

67

16 Oktober 2011

BRI melayani pembayaran pupuk PT Pusri secara on-line di seluruh Indonesia

68

27 Oktober 2011

BRI dan Kementerian Agama kembali tandatangani perjanjian kerjasama untuk pemanfaatan layanan perbankan

414

No

Tanggal

Kegiatan

69

28 Oktober 2011

Kinerja keuangan BRI Triwulan III Tahun 2011: BRI raih laba 10,43 Triliun

70

9 November 2011

BRI meluncurkan kartu kredit Visa Touch

71

11 November 2011

BRI menyerahkan bantuan alat kateter kepada tim kesehatan Sea Games

72

12 November 2011

BRI dukung pelaksanaan Jakarta Fashion Week 2011

73

14 November 2011

BRI bersama APPMI sukseskan Jakarta Fashion Week 2011

74

15 November 2011

BRI dan Obin dukung pagelaran batik di Jakarta Fashion Week 2011

75

16 November 2011

Bank BRI luncurkan kartu kredit Touch untuk menyasar segmen anak muda perkotaan

76

17 November 2011

BRI dukung LPM untuk mengorbitkan perancang muda

77

24 November 2011

BRI bekerjasama dengan Kementerian Sosial salurkan dana bantuan Program Keluarga Harapan

78

25 November 2011

Kegiatan BRIZZI funbike di Semarang

79

25 November 2011

BRI berikan bonus Rp1,2 Miliar kepada atlet karate Indonesia

80

11 Desember 2011

BRI dan Jawa Pos gelar BRIZZI funwalk

81

14 Desember 2011

BRI buka Sentra Layanan Prioritas di Medan

82

16 Desember 2011

BRI luncurkan 11 produk, jaringan CSR dan layanan baru

83

21 Desember 2011

Pembukaan Sentra Layanan Prioritas di Banjarmasin

84

22 Desember 2011

BRI bekerjasama dengan BNP2TKI salurkan kredit kepada Calon TKI

85

22 Desember 2011

Bank BRI dan PT Angkasa Pura II luncurkan produk co.branding smart card payment dengan nama “e-Airport BRIZZI”

86

24 Desember 2011

BRI siapkan dana tunai sebesar 19,25 Triliun untuk mengantisipasi liburan Natal dan Tahun Baru

415



415

Korespondensi dengan BapepamLK dan BEI Surat Keluar kepada Bapepam-LK dan Bursa Efek Indonesia Bulan

Januari

Februari

Maret

No

Nomor Surat Nomor

Tanggal

Dikirim Kepada

Perihal

1

B.01-SKP/ DHI/01/2011

4 Januari 2011

BEI

Permohonan Pencatatan Saham Tambahan Hasil Pelaksanaan Pemecahan Nilai Nominal Saham (Stock Split)

2

B.05-SKP/ DHI/01/2011

5 Januari 2011

BEI

Pemenuhan Ketentuan Jumlah Maksimal Saham yang Tercatat di BEI

3

B.06-SKP/ DHI/01/2011

5 Januari 2011

BEI

Permohonan Pengumuman Jadwal dan Tata Cara Pelaksanaan Stock Split

4

B.08-SKP/ DHI/01/2011

7 Januari 2011

BapepamLK dan BEI

Bukti Iklan

5

B.10-SKP/ DHI/01/2011

10 Januari 2011

BEI

Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek

6

B.12-SKP/ DHI/01/2011

13 Januari 2011

BapepamLK

Laporan Pelaksanaan Pemenuhan Ketentuan PP No. 29 Tahun 1999 dan Pemecahan Nilai Nominal Saham

7

B.13-SKP/ DHI/01/2011

14 Januari 2011

BapepamLK dan BEI

Pemeringkatan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

8

B.14-SKP/ DHI/01/2011

17 Januari 2011

BapepamLK dan BEI

Penyampaian Bukti Iklan

9

B.15-SKP/ DHI/01/2011

27 Januari 2011

BapepamLK

Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu

1

B.18-SKP/ DHI/02/2011

7 Februari 2011

BapepamLK

Konfirmasi atas Keterlambatan Penyampaian Hasil Pemeringkatan Baru

2

B.20-SKP/ DHI/02/2011

9 Februari 2011

BapepamLK dan BEI


1

B.26-SKP/ DHI/03/2011

2 Maret 2011

BapepamLK dan BEI

Keterbukaan Informasi yang Harus Segera Diumumkan Kepada Publik

2

B.29/SKP/ DHI/03/2011

7 Maret 2011

BapepamLK dan BEI


3

B.31/SKP/ DHI/03/2011

10 Maret 2011

BapepamLK


4

B.32/SKP/ DHI/03/2011

10 Maret 2011

BEI


5

B.37-SKP/ DHI/03/2011

10 Maret 2011

BEI


6

B.39-SKP/ DHI/03/2011

30 Maret 2011

BapepamLK

Penyampaian Perubahan Rencanan Pelaksanaan RUPST BRI Tahun 2011

416

Bulan

April

Mei

Nomor Surat

No

Nomor

Tanggal

Dikirim Kepada

Perihal

8

B.41-SKP/ DHI/03/2011

31 Maret 2011

BEI

Laporan Keuangan BRI Tahun 2010

9

B.42-SKP/ DHI/03/2011

31 Maret 2011

BapepamLK dan BEI

Bukti Pengumuman Laporan Keuangan BRI Tahun 2010

1

B.45-SKP/ DHI/04/2011

7 April 2011

BapepamLK dan BEI

Bukti Iklan SBDK Tanggal 31 Maret 2011

2

B.46-SKP/ DHI/04/2011

11 April 2011

BapepamLK

Pembayaran Sanksi Administrasi

3

B.47-SKP/ DHI/04/2011

12 April 2011

BapepamLK

Pelaksanaan RUPST BRI Tahun 2011

4

B.49-SKP/ DHI/04/2011

12 April 2011

BEI


5

B.50-SKP/ DHI/04/2011

13 April 2011

BapepamLK dan BEI

Panggilan RUPST BRI Tahun 2011

6

B.51-SKP/ DHI/04/2011

13 April 2011

BapepamLK dan BEI


7

B.52-SKP/ DHI/04/2011

13 April 2011

BapepamLK

Laporan Tahunan BRI Tahun 2010

8

B.53-SKP/ DHI/04/2011

13 April 2011

BEI


9

B.59-SKP/ DHI/04/2011

29 April 2011

BEI

Laporan Keuangan BRI Triwulan I Tahun 2011

10

B.60-SKP/ DHI/04/2011

29 April 2011

BapepamLK dan BEI

Bukti Pengumuman Laporan Keuangan BRI Triwulan I Tahun 2010

1

B.61-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BapepamLK


2

B.62-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BEI


3

B.63-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BEI


4

B.65-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BEI


5

B.66-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BapepamLK

Keterbukaan Informasi

6

B.67-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BEI


7

B.68-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BEI

Laporan Pelaksanaan RUPST BRI Tahun 2011

8

B.69-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BapepamLK

Laporan Pelaksanaan RUPST BRI Tahun 2011

9

B.70-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BEI

Pemberitahuan Jadwal dan Tata Cara Pembayaran Dividen

10

B.71-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BapepamLK

Pemberitahuan Jadwal dan Tata Cara Pembayaran Dividen

11

B.73-SKP/ DHI/05/2011

2 Mei 2011

BapepamLK


417



417

Bulan

No

Nomor Surat Nomor

Tanggal

Dikirim Kepada

Perihal

13

B.77-SKP/ DHI/05/2011

5 Mei 2011

BEI

Daiwa-IDX Investment Conference Best of Indonesia 2011

14

B.78-SKP/ DHI/05/2011

5 Mei 2011

BapepamLK dan BEI


15

B.79-SKP/ DHI/05/2011

5 Mei 2011

BapepamLK dan BEI

Keterbukaan Informasi Penawaran Tender

16

B.81-SKP/ DHI/05/2011

6 Mei 2011

BapepamLK dan BEI


1

B.86-SKP/ DHI/06/2011

21 Juni 2011

BEI


2

B.87-SKP/ DHI/06/2011

21 Juni 2011

BapepamLK


1

B.89-SKP/ DHI/07/2011

8 Juli 2011

BEI


2

B.92-SKP/ DHI/07/2011

11 Juli 2011

BapepamLK


3

B.93-SKP/ DHI/07/2011

11 Juli 2011

BEI


4

B.95-SKP/ DHI/07/2011

11 Juli 2011

BapepamLK

Pelaporan Kewajiban Pengalihan Kembali Saham

5

B.96-SKP/ DHI/07/2011

11 Juli 2011

BEI

Laporan Keuangan BRI Triwulan II Tahun 2011

6

B.97-SKP/ DHI/07/2011

11 Juli 2011

BapepamLK dan BEI

Bukti Pengumuman Laporan Keuangan BRI Triwulan II Tahun 2011

7

B.99-SKP/ DHI/07/2011

11 Juli 2011

Direksi BEI


1

B.100-SKP/ DHI/08/2011

16 Agustus 2011

BapepamLK

Penyampaian Rencana Pelaksanaan RUPSLB BRI 2011

2

B.101-SKP/ DHI/08/2011

23 Agustus 2011

BapepamLK dan BEI

Pemberitahuan RUPSLB BRI Tahun 2011

3

B.102-SKP/ DHI/08/2011

23 Agustus 2011

BapepamLK dan BEI


1

B.109-SKP/ DHI/09/2011

12 September 2011

BEI


2

B. 110-SKP/ DHI/09/2011

12 September 2011

BapepamLK


3

B.111-SKP/ DHI/09/2011

13 September 2011

BapepamLK dan BEI

Panggilan RUPS LB 2011

4

B.112-SKP/ DHI/09/2011

13 September 2011

BapepamLK dan BEI


5

B.114-SKP/ DHI/09/2011

13 September 2011

BEI


6

B.116-SKP/ DHI/09/2011

19 September 2011

BEI

Rencana Public Expose

Juni

Juli

Agustus

September

418

Bulan

Nomor Surat

No

Oktober

November

Desember

Nomor

Tanggal

Dikirim Kepada

Perihal

7

B.117-SKP/ DHI/09/2011

21 September 2011

BEI


8

B.120-SKP/ DHI/09/2011

30 September 2011

BapepamLK dan BEI

Penyampaian Bukti Iklan RUPSLB

9

B.121-SKP/ DHI/09/2011

30 September 2011

BapepamLK dan BEI

Laporan Pelaksanaan RUPSLB BRI Tahun 2011

10

B.122-SKP/ DHI/09/2011

30 September 2011

BEI

Penyampaian Materi Public Expose

1

B.123-SKP/ DHI/10/2011

6 Oktober 2011

BEI

Laporan Bulan Registrasi Pemegang Efek

2

B.126-SKP/ DHI/10/2011

7 Oktober 2011

BEI

Laporan Pelaksanaan Public Expose

3

B. 127-SKP/ DHI/10/2011

10 Oktober 2011

BapepamLK

Laporan Perkembangan Pengalihan Kembali Saham PT Bank Agroniaga Tbk.

4

B.131-SKP/ DHI/10/2011

20 Oktober 2011

BEI


5

B.132-SKP/ DHI/10/2011

28 Oktober 2011

BEI

Laporan Keuangan BRI Triwulan III Tahun 2011

6

B.133-SKP/ DHI/10/2011

28 Oktober 2011

BapepamLK dan BEI

Bukti Pengumuman Laporan Keuangan BRI Triwulan III Tahun 2011

7

B.135-SKP/ DHI/10/2011

28 Oktober 2011

BEI

Laporan Bulan Registrasi Pemegang Efek

1

B.136-SKP/ DHI/11/2011

21 November 2011

BEI


2

B.139-SKP/ DHI/11/2011

29 November 2011

BapepamLK dan BEI


1

B.141-SKP/ DHI/12/2011

12 Desember 2011

BEI


2

B.143-SKP/ DHI/12/2011

21 Desember 2011

BapepamLK

Pemeringkatan BRI

419



419

Surat Masuk dari Bapepam-LK dan Bursa Efek Indonesia Bulan

No

Nomor Surat Nomor

Tanggal

Dari

Perihal

1

S.08368/ BEIANG/12/2010

7 Januari 2011

BEI

Penyampaian Perubahan Peraturan No. II-A tentang Perdagangan Efek Bersifat Ekuitas dan Peraturan No. III-A tentang Keanggotaan Bursa

2

S.00096/BEI. PPJ/01/2011

7 Januari 2011

BEI

Persetujuan Penghapusan (Delisting) Efek

3

S.00126/BEI. PPJ/01/2011

10 Januari 2011

BEI

Laporan Final Dividen Interim Tahun Buku 2010

4

S.00126/BEI. PPJ/01/2011

14 Januari 2011

BEI

Persetujuan Pemecahan Nilai Nominal Saham (Stock Split)

5

PENG-00014/ BEI.PSH/01/2011

14 Januari 2011

BEI

Pengumuman Harga Teoritis BRI (Tercatat di Papan Utama) Peng.00014/BEI. PSH/01--2011

6

S.00512/BEI. PSH/01/2011

26 Januari 2011

BEI

Penyampaian Perubahan Keputusan Direksi BEI

Maret

1

S.01537/BEI. PPJ/03/2011

11 Maret 2011

BEI

Reminder Pengambilalihan Saham PT Bank Agroniaga Tbk. oleh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.

April

1

S.02415/BEI. PPU/04/2011

19 April 2011

BEI

Laporan Keuangan Interim per 31 Maret 2011

Mei

1

S.02697/BEI. PPU/04/2011

3 Mei 2011

BEI

Himbauan Keikutseraan dalam Annual Report Award 2010

2

S.002014/BEI. PMR/06/2011

9 Juni 2011

BEI

Undangan Technical Meeting Persiapan Acara Best of Indonesia 2011. Daiwa-IDX Investment Conference in London and New York

Juni

1

S.03899/BEI. PPU/06/2011

17 Juni 2011

BEI

Undangan Presentasi untuk Nominasi Capital Market Award 2011

Juli

1

S.04955/BEI. PPU/07/2011

29 Juli 2011

BEI

Laporan Keuangan Perusahaan Tercatat

1

S.05958/BEI. PMR/09/2011

8 September 2011

BEI

Konfirmasi Kesediaan Menyampaiakn Presentasi Emiten dan Konferensi Pers pada Acara Investor Summit and Capital Market Expo 2011

2

S.05873/BEI. PSH/08/2011

9 September 2011

BEI

Kalender Libur Bursa Tahun 2012

3

S.05824/BEI. PMR/08/2011

9 September 2011

BEI

Undangan untuk Berpartisipasi dalam Capital Market Expo 2011

4

S.05958/BEI. PMR/09/2011

12 September 2011

BEI

Konfirmasi Kesediaan Menyampaikan Presentasi Emiten dan Konferensi Pers pada Acara Investor Summit & Capital Market Expo 2011

1

S.07182/BEI. SPR/10/2011

20 Oktober 2011

BEI

Penyampaian Sertifikat Capital Market Award 2011

2

S.07274/BEI. PGU/10/2011

31 Oktober 2011

BEI

Permintaan Tanggapan atas Konsep Peraturan Bursa Terkait dengan Structured Warrant

1

S.08403/BEI. PPU/12/2011

7 Desember 2011

BEI

Mengingatkan Kembali Peraturan Bapepam-LK dan Peraturan BEI

2

S.08486/BEI. PMR/12/2011

13 Desember 2011

BEI

Ucapan Terima Kasih

3

S.08755/BEI. PPS/12/2011

28 Desember 2011

BEi

Penyampaian Matrik Ikhtisar Peraturan Pencatatan Efek Bersifat Utang

Januari

September

Oktober

Desember

420

Alamat Kantor Posisi Desember 2011 Kantor

Alamat

Kota

Gedung BRI I

Kantor Pusat

Jl. Jend. Sudirman No. 44-46

Telepon

Facsimile

Jakarta

(021) 2510244, 2510254

(021) 2500065, 2500077

Banda Aceh

Jl. Cut Meutia No 17

Banda Aceh

(0651) 22822 (hunting)

(0651) 23487, 22352

Medan

Jl. Putri Hijau No. 2A

Medan

(061) 45256666, 4528323

(061) 4525601

Padang

Jl. Bagindo Azis Chan No. 30 (Sementara) Jl. Dr. Moh. Hatta No. 01, Pauh

Padang

(0751) 31964-68, 31970, 31970 / (Sementara) (0751) 778907

(0751) 778905

Pekanbaru

Jl. Jend Sudirman Blok E Kavling No.01, Rt.01, Rw.01, Kel. Simpang Tiga, Kec. Bukit Raya

Pekanbaru

(0761) 44493/94/97

(0761) 44533, 571719

Palembang

Jl. Kapten A. Rivai No.15

Palembang

(0711) 313411

(0711) 312262

Jakarta 1

Jl. Veteran No. 8

Jakarta Pusat

(021) 3840802

(021) 3453685

Jakarta 2

Gedung Mulia Lt. 2 Jl. Gatot Subroto Kav. 9 - 11

Jakarta Selatan

(021) 52920581, 52920585

(021) 52920586, 52920587

Jakarta 3

Jl. S.Parman Kav. G No.9-11, Slipi

Jakarta Barat

(021) 53653470 (hunting), 53653467-69, 53653473-74

(021) 5481766

Bandung

Jl. Asia Afrika No. 57-59

Bandung

(022) 4200356 (hunting)

(022) 432038, 4200348, 4200368, 4200763

Yogyakarta

Jl. Cik Ditiro No. 3

Yogyakarta

(0274) 510850, 520268, 520269, 520270, 520272, 562707, 561403

(0274) 514166, 584883, 584882

Semarang

Jl. Teuku Umar No. 24

Semarang

(024) 8440728, 8440729, 8440730, 84418146

(024) 84473154, 8318463

Surabaya

Gedung BRI Tower Lt. 20 Jl. Jend Basuki Rahmat No.122-138

Surabaya

(031) 5324230

(031) 5324033, 5324044

Malang

Jl. Laksmana Martadinata 80

Malang

(0341) 474949 (hunting)

(0341) 474944, 474945, 474935

Denpasar

Jl. Hayam Wuruk No. 123

Denpasar

(0361) 228715

(0361) 225402, 234796, 264858, 225791

Banjarmasin

Jl. Jend. A.Yani KM 3,5 No. 151

Banjarmasin

(0511) 3250256/57

(0511) 3251649, 3252992

Makassar

Jl. Achmad Yani No. 8

Makassar

(0411) 3616174, 312931, 322974

(0411) 365535

Manado

Jl. Sarapung No. 4-6

Manado

(0431) 863592, 863378, 863778

(0431) 862779

Jayapura

Gedung Pelni Lt.1&2 Jl. Argapura No.15

Jayapura

(0967) 524470, 524453

(0967) 524452

Kantor Cabang

Gedung BRI II

Khusus

Jl. Jend. Sudirman No. 44-46

Jakarta

(021) 5713105

(021) 5707570

New York

(212) 3793840-3845

(212) 3793850

- BRI New York 140 Broadway 36th floor

Agency - BRI Cayman

New York

Island BRI Representative Office Hong Kong

Room 1115, 11/F, Lippo Center, Tower II 89 Queensway, Admiralty

421


Hong Kong


421

Unit Kerja Posisi Desember 2011 KANWIL BANDA ACEH

KANWIL JAKARTA II

KANWIL MALANG

10 Kantor Cabang 13 Kantor Cabang Pembantu 10 Kantor Kas 132 BRI Unit 24 Teras BRI 4 Teras BRI Keliling



KANWIL MEDAN

KANWIL JAKARTA III

KANWIL DENPASAR




KANWIL PADANG

KANWIL BANDUNG

KANWIL BANJARMASIN




KANWIL PEKANBARU

KANWIL YOGYAKARTA

KANWIL MAKASSAR




KANWIL PALEMBANG

KANWIL SEMARANG

KANWIL MANADO




KANWIL JAKARTA I

KANWIL SURABAYA

KANWIL JAYAPURA

26 50 60 90 40 3


13 10 10 67 22 3

Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Kantor Kas BRI Unit Teras BRI Teras BRI Keliling

Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Kantor Kas BRI Unit Teras BRI Teras BRI Keliling

Catatan : Jumlah Kantor Kas belum termasuk Kantor Kas SSB (SIM, STNK, BPKB) yang berada di Kantor Kepolisian sebanyak 389 unit kerja

422

Navigasi Laporan Tahunan BRI 2011 untuk BAPEPAM-LK No

Kriteria Laporan Tahunan

Hal

Laporan Tahunan BRI

I. Umum 1

Dalam Bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris.

x

2

Dicetak pada kertas yang berwarna terang agar mudah dibaca dan jelas.

x

3

Mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas. Nama perusahaan dan tahun Annual Report ditampilkan di: 1. Sampul muka, samping, dan belakang. 2. Setiap halaman.

x

4

Laporan Tahunan ditampilkan di website perusahaan.

x

Laporan Tahunan dalam bahasa Inggris disajikan secara terpisah

II. Ikhtisar Data Keuangan Penting 1

Informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 5 tahun.

x

Bab 1 Prakata, Ikhtisar Keuangan

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Keuangan

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Keuangan Memuat: Permodalan 1. Rasio Kecukupan Modal (CAR) 2. Aktiva Tetap terhadap Modal

Informasi memuat Hasil Usaha antara lain: 1. Penjualan/Pendapatan Usaha 2. Laba/Rugi Kotor 3. Laba/Rugi Usaha 4. Laba/Rugi Bersih 5. Laba/Rugi per Saham 2

Informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 5 tahun. Informasi memuat Modal Kerja antara lain: 1. Modal Kerja Bersih 2. Jumlah Investsasi 3. Jumlah Aset 4. Jumlah Kewajiban 5. Jumlah Ekuitas

3

Informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 5 tahun. Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahan.

Aktiva Produktif 1. Aset Produktif dan Non Produktif Bermasalah 2. Aktiva Produktif Bermasalah 3. CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif 4. Kredit Bermasalah (NPL Gross) 5. PPAP terhadap Aktiva Produktif 6. Pemenuhan PPAP

Profitabilitas 1. ROA 2. ROE 3. NIM 4. BOPO Likuiditas 1. LDR Kepatuhan 1. Persentasi Pelanggaran BMPK 2. Persentase Pelampauan BMPK 3. Giro Wajib Minimum 4. Posisi Devisa Netto

423



423

No 4


Hal

Laporan Tahunan wajib memuat informasi harga saham dalam bentuk tabel dan grafik informasi harga saham sebelum perubahan permodalan terakhir wajib disesuaikan dalam hal terjadi antara lain karena pemecahan saham, dividen saham, dan saham bonus untuk setiap triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada).

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Saham Memuat: 1. Harga Saham per Triwulan 2. Pembayaran Dividen 2. Perkembangan Harga dan Volume Saham BRI

Informasi Memuat: 1. Harga saham tertinggi 2. Harga saham terendah 3. Harga saham penutupan 4. Jumlah saham yang diperdagangkan

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Pemegang Saham Isi : 1. Komposisi pemegang Saham 2. Pembayaran Dividen 3. RUPS Tahunan 2010 4. RUPS LB Tahun 2010 5. Penerbitan Obligasi Subordinasi 6. Kronologis Pencatatan Saham 7. Management Stock Option Plan

Laporan Tahunan wajib memuat informasi memuat jumlah obligasi atau obligasi konvertibel yang diterbitkan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir.

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Obligasi

x

Bab 1. Prakata, Sambutan Komisaris Utama

x

Bab 1. Prakata Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Utama

Laporan Tahunan BRI

Memuat Informasi: 1. Jumlah obligasi atau obligasi konversi yang beredar 2. Tingkat bunga 3. Tanggal Jatuh Tempo 4. Peringkat obligasi III. Laporan Dewan Komisaris dan Direksi 1

Laporan Dewan Komisaris Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Penilaian Kinerja direksi mengenai pengelolaan perusahaan. 2. Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh direksi. 3. Komite-komite yang berada di bawah pengawasan dewan komisaris. 4. Perubahan komposisi dewan komisaris (jika ada).

x

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan; Jumlah, Komposisi, Kriteria, dan Independensi Anggota Dewan Komisaris Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-komite di Bawah Dewan Komisaris

2

Laporan Direksi Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Kinerja perusahaan mencakup antara lain kebijakan strategis, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan, dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan. 2. Prospek Usaha. 3. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang telah dilaksanakan oleh perusahaan. 4. Perubahan komposisi dewan direksi (jika ada).

424

x

Bab 1. Prakata, Sambutan Direktur Utama

No 3


Hal

Tanda tangan anggota direksi dan anggota dewan komisaris Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri. 2. Pernyataan bahwa direksi dan dewan komisaris bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan. 3. Ditandatangani seluruh anggota dewan komisaris dan anggota direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya. 4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan.

x x

Bab 1. Prakata, Pernyataan Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan

Laporan Tahunan BRI

IV. Profil Perusahaan 1

Nama dan alamat perusahaan

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Umum Perusahaan

2

Riwayat Singkat Perusahaan Mencakup antara lain: 1. Tanggal pendirian perusahaan 2. Nama dan perubahan nama perusahaan jika ada

x

Bab 1. Prakata, Sekilas BRI

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Umum Perusahaan

Bidang Usaha Meliputi jenis produk dan atau jasa yang dihasilkan

x

Bab 2. Informasi Umum Perusahaan

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Produk dan Jasa Perbankan

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Usaha

3

4

Struktur Organisasi Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Struktur Organisasi

5

Visi dan Misi Perusahaan Mencakup hal-hal sebagai berikut: 1. Penjelasan tentang visi perusahaan 2. Penjelasan tentang misi perusahaan

x

Bab 1. Prakata, Visi dan Misi

6

Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris Informasi memuat antara lain: 1. Nama 2. Jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain) 3. Umur 4. Pendidikan 5. Pengalaman kerja

x

Bab 1. Prakata

7

Identitas dan riwayat hidup singkat anggota direksi Informasi memuat antara lain: 1. Nama 2. Jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain) 3. Umur 4. Pendidikan 5. Pengalaman kerja

x

Bab 1. Prakata

425



425

No 8

9

10


Hal

Jumlah Karyawan (komparatif 2 tahun) dan deskripsi pengembangan kompetensinya Informasi memuat antara lain: 1. jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi 2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan 3. Pelatihan karyawan yang telah dan akan dilakukan 4. Biaya yang telah dikeluarkan 5. Adanya persamaan kesempatan kepada seluruh karyawan

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Sumber Daya Manusia Isi: • Jumlah pekerja menurut level organisasi • Jumlah pekerja menurut tingkat pendidikan

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Operasional, Sumber daya Manusia Isi: • Kesejahteraan Pekerja • Hubungan Industrial dan Budaya kerja • Pendidikan dan Pelatihan

Komposisi Pemegang Saham Mencakup antara lain: 1. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham 2. Direktur dan komisaris yang memiliki saham 3. Pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%.

Laporan Tahunan BRI

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Pemegang Saham, Komposisi Pemegang Saham

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi

Daftar Anak Perusahaan dan atau Perusahaan Asosiasi Informasi memuat antara lain: 1. Nama Anak Perusahaan/Perusahaan Asosiasi 2. Persentase Kepemilikan saham 3. Keterangan tentang bidang usaha anak perusahaan atau perusahaan asosiasi 4. Keterangan status operasi perusahaan anak atau perusahaan asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi)

x

Kronologis Pencatatan Saham Mencakup antara lain: 1. Kronologis pencatatan saham 2. Jenis tindakan korporasi (corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah saham 3. Perubahan jumlah saham dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku 4. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan

x

Kronologis pencatatan Efek lainnya Mencakup antara lain: 1. Kronologis pencatatan efek lainnya 2. Jenis tindakan korporasi (corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah efek lainnya 3. Perubahan jumlah efek lainnya dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku 4. Nama Bursa dimana efek lainnya perusahaan dicatatkan 5. Peringkat efek

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Obligasi

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Penerbitan Obligasi Subordinasi

13

Nama dan alamat lembaga atau profesi penunjang pasar modal Informasi memuat antara lain: 1. Nama dan alamat BAE 2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik 3. Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Akuntan Publik dan Lembaga Penunjang Pasar Modal

14

Akuntan Perseroan

x

Bab 2. Akuntan Publik dan Lembaga Penunjang Pasar Modal

15

Penghargaan dan sertifikasi yang diterima perusahaan baik yang berskala nasional maupun internasional Informasi memuat antara lain: 1. Nama Penghargaan 2. Tahun perolehan 3. Badan Pemberi Penghargaan 4. Masa Berlaku

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Penghargaan

11

12

426

Bab 2. Profil Perusahaan, Anak Perusahaan BRIngin remitance

x Bab 6. Anak Perusahaan

Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Pemegang Saham, Kronologi Pencatatan Saham Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Pemegang Saham, Management Stock Option Plan

No 16

Kriteria Laporan Tahunan Nama dan alamat anak perusahaan dan atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada)

Hal

Laporan Tahunan BRI

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Peta Jaringan Kerja & Jumlah Unit Kerja

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Anak Perusahaan

x

Bab 6. Anak Perusahaan

x

Alamat Kantor Cabang BRI

V. Analisa dan Pembahasan atas Kinerja Perusahaan 1

Tinjauan operasi per segmen usaha

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Bisnis 1. Bisnis Mikro, Kecil dan Menengah. 2. Bisnis Konsumer 3. Bisnis Korporasi 4. Bisnia Kelembagaan & BUMN 5. Bisnis Internasional 6. Treasury dan Jasa Penunjang Pasar Modal

2

Uraian atas kinerja keuangan Perusahaan Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain: 5. Aset lancar, aset tidak lancar dan jumlah aset 6. Kewajiban lancar, kewajiban tidak lancar dan jumlah kewajiban 7. Penjualan/pendapatan usaha 8. Beban usaha 9. Laba/Rugi Bersih

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Umum

Bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar hutang dan tingkat kolektibilitas piutang Perseroan Penjelasan tentang: 1. Kemampuan membayar hutang 2. Tingkat kolektibilitas piutang

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Kualitas Kredit

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Kewajiban, Pinjaman yang Diterima & Pinjaman Subordinasi

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan,

Bahasan tentang struktur modal (capital structure), kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies), dan tingkat likuiditas perusahaan Penjelasan atas: 1. Struktur modal (capital structure) 2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies) 3. Tingkat solvabilitas perusahaan

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Ekuitas

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Rasio Keuangan yang Berkaitan dengan Transparansi.

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Kecukupan Modal.

5

Bahasan mengenai ikatan material untuk investasi barang modal Penjelasan atas: 1. Tujuan dari ikatan tersebut 2. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut 3. Mata uang yang menjadi denominasi 4. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang yang terkait.

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Aktiva Tetap

6

Bahasan dan analisis tentang informasi keuangan yang telah dilaporkan dan mengandung kejadian yang bersifat luar biasa dan jarang terjadi.

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Informasi Keuangan Lainnya, Kejadian Luar Biasa

3

4

427


x Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan


427


Hal

7

No

Uraian tentang komponen-komponen substansial dari pendapatan dan beban lainnya, untuk dapat mengetahui hasil usaha perusahaan.

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Laporan Laba/Rugi

8

Jika laporan keuangan mengungkapkan peningkatan atau penurunan yang material dari penjualan atau pendapatan bersih, maka wajib disertai dengan bahasan tentang sejauh mana perubahan tersebut dapat dikaitkan antara lain dengan, jumlah barang atau jasa yang dijual, dan atau adanya produk atau jasa baru.

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Laporan Laba-Rugi

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Bisnis

Bahasan tentang dampak perubahan harga terhadap penjualan atau pendapatan bersih perusahaan serta laba operasi perusahaan selama 2 (dua) tahun atau sejak perusahaan memulai usahanya, jika baru memulai usahanya kurang dari 2 (dua) tahun

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Laporan Laba/Rugi, Pendapatan Bunga

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Laporan Laba/Rugi, Beban Bunga

10

Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Kejadian Sesudah Tanggal Laporan Keuangan

11

Uraian tentang prospek usaha perusahaan

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Informasi Keuangan Lainnya, Prospek Usaha

x

Bab 7. Rencana Strategis 2012

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Informasi Keuangan Lainnya Aspek Pemasaran

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Usaha

9

Uraian mengenai prospek perusahaan sehubungan dengan industri, ekonomi secara umum dan pasar internasional serta dapat disertai data pendukung kuantitatif jika ada sumber data yang layak dipercaya 12

Uraian tentang aspek pemasaran Uraian tentang pemasaran atas produk dan jasa perusahaan, antara lain meliputi pangsa pasar

Laporan Tahunan BRI

x Bab 7. Rencana Strategis 2011 13

Pernyataan mengenai kebijakan dividen dan tanggal serta jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir. Memuat uraian mengenai: 1. Besarnya dividen untuk masing-masing tahun 2. Jumlah dividen per saham 3. Besarnya Payout Ratio

14

Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum. Memuat uraian mengenai: 1. Total perolehan dana 2. Rencana penggunaan dana 3. Rincian penggunaan dana 4. Saldo dana 5. Tanggal persetujuan RUPS atas perubahan penggunaan dana (jika ada) Dalam hal dana hasil penawaran umum telah habis dipergunakan, harus ada pernyataan mengenai hal tersebut.

428

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Saham

x

Bab 2. Profil Perusahaan, Informasi Pemegang Saham, Informasi Pemegang Saham, Pembayaran Dividen

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Informasi Keuangan Lainnya, Kebijakan Pembayaran Dividen

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Informasi Keuangan Lainnya, Penggunaan Dana Initial Public Offering

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Informasi Keuangan Lainnya , Penggunaan Dana Penerbitan Obligasi Sub Ordinasi Rupiah II

No 15


Hal

Informasi material mengenai investasi, ekspansi, divestasi, akuisisi atau restrukturisasi hutang atau modal.

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan,Posisi Keuangan, Neraca Keuangan, Penyertaan Saham

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Informasi Keuangan Lainnya, Informasi mengenai Investasi Divestasi

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Kejadian Setelah Tanggal Laporan Keuangan, Akuisisi Bank Agro

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Ketentuan Baru di Tahun 2012

Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi.

x

Memuat antara lain: Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Keuangan, Ketentuan baru di tahun 2012 Bab 8. Laporan Keuangan, Catatan atas laporan Keuangan Konsolidasi, Ikhtisar Kebijakan Akuntansi

Memuat uraian mengenai: 1. Tujuan dilakukannya transaksi; 2. Nilai transaksi atau jumlah yg direstrukturisasi; 3. Sumber dana. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan

16

Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan transaksi dengan pihak afiliasi.

Laporan Tahunan BRI

Memuat uraian mengenai: 1. Nama pihak yang bertransaksi 2. Sifat hubungan afiliasi 3. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; 4. Realisasi transaksi pada periode berjalan. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan 17

Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap perusahaan. Memuat uraian perubahan pertauran perundang-undangan dan dampaknya terhadap perusahaan.

18

VI. Good Corporate Governance 1

Uraian Dewan Komisaris Uraian memuat antara lain: 1. Uraian pelaksanaan tugas Dewan Komisaris 2. Pengungkapan prosedur penetapan dan besarnya remunerasi anggota dewan komisaris. 3. Frekuensi pertemuan 4. Tingkat kehadiran dewan komisaris dalam pertemuan

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Dewan Komisaris

2

Uraian Direksi Memuat antara lain: 1. Ruang Lingkup pekerjaan dan tanggungjawab masing-masing anggota Direksi 2. Pengungkapan prosedur penetapan dan besarnya remunerasi anggota dewan komisaris. 3. Frekuensi pertemuan 4. Tingkat kehadiran dewan komisaris dalam pertemuan 5. Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Direksi

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Direksi

3.

Komite Audit Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite audit 2. Uraian tugas dan tanggung jawab. 3. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit 4. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan komite audit 5. Independensi anggota komite audit

x

429


Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris, Komite Audit.


429

No


Hal

Laporan Tahunan BRI

4.

Komite Nominasi Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite nominasi 2. Independensi anggota komite nominasi 3. Uraian tugas dan tanggung jawab. 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite nominasi 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite nominasi

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi

5

Komite Remunerasi Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite remunerasi 2. Independensi anggota komite remunerasi 3. Uraian tugas dan tanggung jawab. 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite remunerasi 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite remunerasi

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi

6

Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki perusahaan Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain 2. Independensi anggota komite lain 3. Uraian tugas dan tanggung jawab. 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris, Komite Pengawasan Manajemen Risiko

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas komite-komite: • • • • • • • •

Komite Manajemen Risiko Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) Komite Kebijakan Kredit (KKP) Komite Kredit Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi Komite Pengarah Project Management Office (PMO dan Teering Commitee Komite Kebijakan Sumber Daya Manusia Komite Evaluasi Jabatan

7

Uraian mengenai kebijakan penetapan remunerasi bagi Direksi yang dikaitkan dengan kinerja perusahaan. Mencakup antara lain: 1. Prosedur penetapan remunerasi tertuang dalam SOP. 2. Indikator kinerja untuk mengukur performance Direksi yang dikaitkan dengan remunerasi.

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris dan Direksi

8

Uraian tugas dan fungsi Seketariat Perusahaan Mencakup antara lain: 1. Nama dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan 2. Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Seketariat Perusahaan.

9

Uraian mengenai audit internal Mencakup antara lain: 1. Nama ketua unit audit internal 2. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal 3. Struktur unit audit internal 4. Piagam unit audit internal 5. Uraian pelaksanaan tugas

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan; Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, Manajemen Risiko; Fungsi Audit Intern

10

Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan Mencakup antara lain: 1. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan (misalnya risiko yang disebabkan oleh fluktuasi kurs atau suku bunga, persaingan usaha, pasokan bahan baku, ketentuan negara lain atau peraturan internasional, dan kebijakan pemerintah) 2. Upaya untuk mengelola risiko tersebut

x

Bab 3. Analisa dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Operasional, Manajemen Risiko

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, Penerapan Manajamen Risiko Termasuk Pengendalian Sistem Intern

430

No 11

Kriteria Laporan Tahunan Uraian mengenai komitmen perusahaan terhadap perlindungan konsumen Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Keberadaan Pusat Pengaduan Konsumen 2. Uraian mengenai tindak lanjut terhadap pengaduan 3. Tingkat penyelesaian pengaduan yang diterima 4. Program peningkatan layanan kepada konsumen

12

13

14

Hal

Laporan Tahunan BRI

x

Bab 3. Analisis dan Pembahasan Manajemen, Tinjauan Operasional, Jaringan dan Layanan, Layanan, Prosedur Penanganan Pengaduan nasabah

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Pemberian Dana untuk Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Prosedur Penanganan Pengaduan Nasabah

x

Bab 5. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Uraian mengenai aktivitas dan biaya yang dikeluarkan berkaitan dengan tanggung jawab sosial perusahaan terutama mengenai “community development program” yang telah dilakukan. Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Mitra Usaha binaan Perusahaan 2. Program pengembangan pendidikan, perbaikan kesehatan, pengembangan seni budaya dan lain-lain 3. Biaya yang telah dikeluarkan

x

Uraian mengenai aktivitas dan biaya yang dikeluarkan berkaitan dengan tanggung jawab sosial perusahaan terutama aktivitas lingkungan Mencakup antara lain informasi tentang : 1. Aktivitas pelestarian lingkungan 2. Aktivitas pengelolaan lingkungan 3. Sertifikasi atas pengelolaan lingkungan 4. Biaya yang telah dikeluarkan

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan Keterbukaan Informasi, Pemberian Dana untuk Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

x

Bab 5. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan, BRI Peduli

Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Perusahaan Publik, Direksi dan anggota dewan Komisaris yang pada periode laporan tahunan menjabat Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan 2. Status penyelesaian perkara/gugatan 3. Pengaruhnya terhadap kondisi keuangan perusahaan

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Jumlah Penyimpangan Internal

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Perkara Penting yang Dihadapi Perusahaan, Anggota Dewan Komisaris dan Anggota Direksi

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan, Keterbukaan Informasi, Permasalahan Hukum

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan Keterbukaan Informasi, Pemberian Dana untuk kegiatan politik dan sosial, dana untuk kegiatan sosial Bab 5. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan, Program Kemitraan

15

Akses informasi dan data perusahaan. Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website, media massa, mailing list, buletin, dsb

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan,Keterbukaan Informasi, Akses Terhadap Informasi Perusahaan

16

Etika Perusahaan

x

Bab 4. Tata Kelola Perusahaan; Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, dan Manajemen Risiko, Kode Etik

Memuat uraian antara lain: 1. Keberadaan code of conduct 2. Isi code of conduct 3. Penyebaran code of conduct kepada karyawan dan upaya penegakannya 4. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan VII. Informasi Keuangan 1

Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab Direksi atas Laporan Keuangan Kesesuaian dengan peraturan Bapepam-LK No. VIII.G.11 tentang Tanggung Jawab Direksi atas Laporan Keuangan

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Surat Pernyataan Direksi atas Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan Audited

2

Opini auditor independen atas laporan keuangan.

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Laporan Auditor Independen

431



431

No


Hal

Laporan Tahunan BRI

3

Deskripsi Auditor Independen di Opini Deskripsi memuat tentang: 1. Nama & tanda tangan 2. Tanggal Laporan Audit 3. No. ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Laporan Auditor Independen

4

Laporan keuangan yang lengkap Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan: 1. Neraca 2. Laporan laba rugi 3. Laporan perubahan ekuitas 4. Laporan arus kas 5. Catatan atas laporan keuangan

x

Bab 8. Laporan Keuangan

x x x x x

Neraca Laporan Laba Rugi Laporan Perubahan Ekuitas Laporan Arus Kas Catatan atas Laporan Keuangan

Perbandingan tingkat profitabilitas Uraian mengenai perbandingan laba/rugi usaha tahun berjalan dengan tahun sebelumnya

x

Bab 1. Prakata, Ikhtisar Keuangan

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Laporan Laba Rugi Konsolidasi

5

6

Penyajian Laporan Arus Kas Memenuhi ketentuan sebagai berikut: 1. Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: aktivitas operasi, arus kas dari aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan 2. Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan 3. Pengungkapan aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas 4. Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas kepada pelanggan (customer), karyawan, pemasok, dan pembayaran pajak selama tahun berjalan pada aktivitas operasi 5. Penyajian penambahan dan pembayaran hutang jangka panjang serta dividen pada aktivitas pendanaan

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Laporan Arus Kas Konsolidasi

7

Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Meliputi sekurang-kurangnya: 1. Konsep dasar penyajian laporan keuangan 2. Pengakuan pendapatan dan beban 3. Penilaian investasi 4. Penilaian dan metode penyusutan aset tetap 5. Dasar perhitungan laba per saham

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi, Ikhtisar Kebijakan Akuntansi

8

Pengungkapan yang berhubungan dengan properti investasi. Hal-hal yang harus diungkapkan antara lain: 1. Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang dipilih antara model nilai wajar dan model biaya. 2. Metode dan asumsi signifikan yang diterapkan dalam menentukan nilai wajar dari properti investasi. 3. Apakah penentuan nilai wajar properti investasi didasarkan atas penilaian oleh penilai independen. Apabila tidak ada penilaian seperti itu, hal tersebut harus diungkapkan. 4. Rekonsiliasi nilai tercatat properti investasi pada awal dan akhir periode. 5. Jumlah yang diakui dalam laporan laba rugi yang berasal dari properti investasi (penghasilan rental, beban operasi langsung, perubahan kumulatif dalam nilai wajar).

x

Bab 8. Laporan Keuangan, Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi, Aset Tetap

432

tersebar & TERBESAR tersebar & TERBESAR Laporan Tahunan 2011

Recommend Documents