r4
,'1!!!!!!!!!!111I l GPD
04.12.2014
. C>.
ezondheid &Jeugdzhz
0083
Karel Lotsyweg 40 Postbus 166, 3300 AD Dordrecht
t 078 770 8500 f 078 770 8501 e
[email protected]
Gemeente Papendrecht Aan het College van Burgemeester en W ethouders Postbus 11 3350 AA PAPENDRECHT
Uw kenmerk
Onderwerp lanrch ,Lun.ncl
nn
w www.dienstgezondheidjeugd.n1
Ons kenmerk UI T ! 1 401816
Datum 2 december 2014
Bijlage(n)
Behandeld door/telefoonnummer A. W ijt en / 078 - 770 3302
Geacht College, In de vergadering v an het algemeen bestuur v an de Dienst Gezondheid & Jeugd van 26 september 2014 zijn de jaarstukken v oor het jaar 2013 v astgesteld. Bijgev oegd treft u de jaarstukken 2013 in tweevoud ter kennisname aan. " l
o.
Hoogachtend, Het dagelijks bestu namens dezen, de secretaris,
van de Dienst Gezondheid en Jeugd
A. W ijten
Dienst Gezondheid & Jeugd is partner in de regio Zuid-Holland Zuid
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid &Jeugd ZHZ
Ambulancedienst Zuid-Holland Zuid
ondheid & Jeugd mbulancevoorziening ZHZ
Inhoud
1. Inleiding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2. Bestuur . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3. Resultaat jaa rrekening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.1 Dienst Gezondheid & Jeugd . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.2 Regiostaf . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.3 Ambulancezorg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.4 Voorstel resultaatbestemming . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . J AAR V E R S L AG 4. Programmaverantwoording . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.1 Dienst Gezondheid & Jeugd . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 . 1 . 1 Programma Publieke Gez ondheid en M aatschappelijke Z org . . . . . 4 . 1 . 2 Pr o gr a mm a Onderwijs en Aansluiting Arbeidsmarkt . . . . . . . . . . . . . . . . . 4. 1 . 3 Pr o g ra m m a Jeugd en Aansluiting Passend Onderwijs . . . . . . . . . . . . . . . . 5. Regionale Ambulance Voorziening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6. Sociaal jaarverslag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7. Paragrafen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7.1 Risico's en weerstandvermogen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7.2 Verbonden partijen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7.3 Onderhoud kapitaalgoederen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7.4 Financiering en Treasury . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7.6 Rechtmatigheid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7.7 Bedrijfsvoering . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . JAARRE KENING 8 . Jaarrekening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.1 Balans . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.2 Programmarekening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.3 Grondslagen waardering en resultaatbepaling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.4 Toelichting op de balans . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.5 Toelichting op de exploitatie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.5.1 Exploitatie Dienst Gezondheid & Jeugd . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.5.2 Toelichting voormalige regiostaf . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.5.3 Ambulancedienst . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.6 Wet Normering topinkomsten (WNT) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.7 Subsidierelaties . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8.8 Inwonerbijdrage en dekkingsmiddelen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
47 47 48 49 51 59 60 66 69 72 72 73
Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4
75 76 77 78
Inwonerbijdrage en dekkingsmiddelen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . FrictiekostenJGZ............................................................................................ Verantwoording Subsidie gemeente Dordrecht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Verantwoording Subsidie gemeente Spijkenisse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8.9 Controle / Vaststelling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3 5 7 7 9 9 10 11 11 11 21 25 28 32 34 34 38 38 38 39 44
79
Colof on Dit jaarvers lag is een gezamenlijke uitgave van de Diens t Gezondheid & J eugd en de Ambulancediens t ZHZ. Vragen en opmerkingen over dit jaarvers lag kunt u richten aan de af deling communic atie van de Dienst Gezondheid & Jeugd; communicatie©diens tgezondheidjeugd.nl Ei nd red acti e en real i seri ng :
Nance de Graaf, afdeling communicatie Dienst Gezondheid & Jeugd
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid & Jeugd/RAV
Pagina 2
01,
011,
1.
Inl ei di ng
Op 1 januari 2013 is de Dienst Gezondheid & Jeugd na een jaar van voorbereiding daadwerkelijk van start gegaan. Het jaarverslag is hét middel om terug te kijken en een beschouwing op de toekomst te geven. In deze jaarrekening kijken we terug op de dienstverlening en bedrijfsvoering van de Dienst Gezondheid & Jeugd (de Dienst) en van de Regionale Ambulancevoorziening ZHZ (RAV). Beide onderdelen stonden in het afgelopen jaar prominent op de agenda van het bestuur.
Bedrijfsvoering op orde
Een belangrijk bestuurlijk onderwerp was en is de bedrijfsvoering van de Dienst. Het bestuur heeft in 2013 geïnvesteerd in het verbeteren van de bedrijfsvoering door een aantal maatregelen te nemen. Deze maatregelen zijn in overleg met de accountant en op advies van de auditcommissie opgesteld en vervolgens vastgelegd in het zogenoem de 'verbeterplan'. De maatregelen moeten er toe leiden dat er meer grip is op de bedrijfsvoering en het jaarresultaat gedurende het jaar beter te voorspellen is. Voor wat betreft dit laatste punt zijn wij geconfronteerd met een financiële tegenvaller en een harde financiële werkelijkheid. Harder dan wij ons hadden voorgesteld en waarover wij
0110
ook hebben gerapporteerd. Wij betreuren de ontstane situatie, die bij de leden van het algemeen bes tu u r - en ongetwijfeld ook bij gemeenten- gevoelens van onbegrip en grote teleurstelling hebben opgeroepen. In dit jaarverslag gaan wij uiteraard in op het negatieve jaarresultaat en geven wij onze analyse over het ontstaan van deze tegenvaller. Wij hebben een aantal malen indringend met het algemeen bestuur over de ontstane situatie gesproken. In goed overleg is afgesproken een onafhankelijk onderzoek uit te voeren naar de componenten van de tegenvaller, alsmede naar de 'cultuuraspecten' hiervan. De uitkomsten van het onderzoek waren voor ons aanleiding bestuurlijk te interveniëren. Dit heeft onder andere geleid tot de aanstelling van een tijdelijk directeur. Tegelijkertijd heeft de accountant opdracht gekregen een aanvullend validatieonderzoek te verrichten naar de gepresenteerde financiële rapportage. Wij concluderen dat het financiële deel van de besluitvorming in de afgelopen periode gebrekkig is geweest, waardoor het bestuur onvoldoende zicht had op de meerjarige
110
financiële consequenties van genomen besluiten. Het financiële beheer is in 2013 'gevangen' door de totstandkoming van de begroting (inclusief de gehanteerde systematieken) en door de dagelijkse praktijk. Er is veel energie ingezet om de financiële huishouding een kwalitatieve stap verder te brengen naar een reële begrotings- en beheersvorm. We stellen echter vast dat de maatregelen van het verbeterplan onvoldoende tot uitvoering zijn gebracht. De tijdelijk directeur heeft de opgave te komen tot stabiel financieel beheer, waarbij de onvoorspelbaarheid binnen de financiële producten weggenomen wordt en waardoor de organisatie open en zakelijk functioneert ten dienste van de bewoners van de regio. Voor de resultaten van het validatieonderzoek verwijzen we naar het 'rapport van bevindingen'. De analyse zoals opgenomen in deze jaarrekening stemt overeen met de onderzoeksbevindingen van het validatieonderzoek.
Ontwikkelen dienstverlening Een van bestuurlijke ambities in 2013 was de dienstverlening van de Dienst Gezondheid & Jeugd te verbeteren. I n de tweede helft van 2013 heeft de Dienst daarom een klanttevredenheidsonderzoek (KTO) uitgevoerd. Naast burgers zijn ook professionals Ja
"j_J13 Dienst Gezondheid .\ Jeugd/RA,"
bevraagd: gemeenteambtenaren, medewerkers van ketenpartners en directies en medewerkers van scholen en kinderopvangvoorzieningen. Het streven was gemiddeld een zeven te scoren op onze dienstverlening. Dit heeft de Dienst ruimschoots gehaald. Uit het onderzoek bleek dat er gemiddeld een 8,1 gescoord werd. Daarnaast zijn in 2013 een aantal afdelingen van de Dienst opnieuw HKZ gecertificeerd en zijn voor andere afdelingen HKZ-certificaten behaald. De medewerkers van de Dienst mogen hier oprecht trots op zijn.
Voorbereidingen voor de overdracht van de Regionale Ambulancedienst (RAV) naar de veiligheidsregio ZHZ Voor wat betreft de positionering van de RAV is in 2012 het besluit genomen om deze als een zelfstandige BV te positioneren in de Veiligheidsregio ZHZ. Het afgelopen jaar is hard gewerkt om deze transitie per 1 januari 2014 mogelijk te maken. Tijdens de transitie rezen echter problemen rond de pensioenvoorzieningen. Daarom werd besloten tot een tussenstap en werd de RAV ZHZ nog tijdelijk (gedurende het j aa r 2014) onderdak geboden bij onze gemeenschappelijke regeling.
Kijken naar de toekomst Het bestuur heeft in 2013 een duidelijke keuze gemaakt ten aanzien van de positionering van de Dienst in de toekomst: een organisatie die -naast de uitvoering van de wettelijke taken- vooral gericht is op een beleidsmatige en regievoerende rol op het gebied van gezondheid, maatschappelijke zorg, onderwijs en jeugd. In twee intensieve sessies van het algemeen bestuur is deze positionering bevestigd en werd er een concretere invulling aan gegeven. Deze lijn wordt in 2014 verder ontwikkeld.
Identiteitstraject en kernwaarden van de organisatie In 2013 is gestart met het identiteitstraject. Dit traject is een direct gevolg van het samenbrengen van de drie organisatieonderdelen (GGD, BLVS en regiostaf) van de Regio ZHZ in de Dienst Gezondheid & Jeugd. Deze samenvoeging heeft consequenties voor de cultuur en identiteit van de nieuwe organisatie. De identiteit van de Dienst Gezondheid & Jeugd vorm t de basis voor de binding met de eigen (nieuwe) organisatie. Ook vormt ze het fundament voor het handelen en communiceren met de buitenwereld. Het is belangrijk dat medewerkers zich daadwerkelijk verbinden met wat de organisatie naar buiten belooft en dat ze zich hiermee ook kunnen identificeren. Om dit te realiseren is de Dienst Gezondheid & Jeugd dit traject gestart. De eerste (onderzoeks- en definitie)fase van dit traject is in 2013 afgerond en heeft onder andere geleid tot het benoem en van vier kernwaarden te weten; betrokken, vakbekwaam, ondernemend en resultaatgericht. De Dienst wil er zijn 'van en voor de gemeenten'. De Dienst en de RAV kunnen daarnaast alleen functioneren en tot resultaten komen samen met ketenpartners. De samenwerking in ons netwerk ontwikkelt zich op al onze producten. Het gaat bijvoorbeeld om samenwerking tussen de verschillende GGD-en in Zuid-Holland op het gebied van publieke gezondheidstaken, maar ook om de sam enwerking met het onderwijs en zorg op het gebied van voortijdig schoolverlaten. Een positieve ontwikkeling vinden wij de manier waarop ideevorming met betrekking tot preventie zich in het sociale domein ontvouwt. Wij wensen u veel leesplezier.
Karin Lambrechts, Voorzitter
Arie W ijten, Directeur ai Dienst Gezondheid & Jeugd
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid & Jeugd/RA ,.
Hans Janssen, Directeur RAV
2.
Bestuur
De gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid is aangegaan door de 17 colleges van de gemeenten Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Korendijk, Leerdam, Molenwaard, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. De gemeenschappelijke regeling is per 1 juli 2012 in werking getreden. Formeel gesproken is de regeling een voortzetting van de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid, die bestond sinds 2 septem ber 1993. In 2011 heeft het bestuur met de deelnem ende gem eenten van gedachten gewisseld over de toekom st van de Regio Zuid-Holland Zuid. De conclusies zijn vastgelegd in een eindrapport, dat heeft geleid tot besluitvorming over een gewijzigde gemeenschappelijke regeling, met minder taken, met een eenvoudiger bestuursstructuur en met een nieuwe naam.
Doel en taken De gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd heeft tot ta ak, vanuit het beginsel van verlengd lokaal bestuur, een bijdrage te leveren aan het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten, teneinde een evenwichtige en voorspoedige ontwikkeling in het gebied te bevorderen. De behartiging van belangen geschiedt door het bepalen van de hoofdlijnen van gewenste ontwikkelingen door sturing, ordening, integratie en -in voorkom ende gevallen- uitvoering op het terrein van publieke gezondheid en onderwijs.
Bestuurlijke organisatie De Regio kent de drie -in de Wet gemeenschappelijke regelingen- voorgeschreven bestuursorganen: het algemeen bestuur; het dagelijks bestuur; de voorzitter.
Algemeen bestuur Het algemeen bestuur is het hoogste orgaan van de gemeenschappelijke regeling en is in 2013 vier keer bij elkaar geweest voor een formele vergadering. Elk college vaardigt één van zijn leden af in het algemeen bestuur. Daarbij wijst elk college een vast plaatsvervangend lid van het algemeen bestuur aan. De zeventien leden van het algemeen bestuur hebben een gewogen stem naar rato van het inwoneraantal van hun gem eente. De voorzitter is het achttiende lid van het algemeen bestuur en wordt door het college van Dordrecht aangewezen. De voorzitter heeft in beginsel zelf geen stemrecht.
Dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter van het algemeen bestuur en daarnaast uit vier leden die door het algemeen bestuur worden aangewezen, met dien verstande dat twee leden afkomstig moeten zijn ui t d e s u b regio Drechtsteden en dat de subregio's Alblasserwaard&Vijfheerenlanden en Hoeksche Waard elk m et één lid in het dagelijks bestuur zijn vertegenwoordigd. De leden van het dagelijks bestuur hebben de portefeuilles onderling verdeeld. Hierbij is afgesproken om, ten behoeve van de continuïteit, in duo's te werken. Het dagelijks bestuur heeft in 2013 dertien keer formeel vergaderd.
Bestuurswisseling I n 2013 heeft Johan van Driel afscheid genomen van het bestuur van de Dienst. Als dagelijks bestuurder had Johan de RAV, personeel en organisatie en de ontwikkeling van de kennisfunctie in zijn portefeuille. Johan heeft als voorzitter van de bestuurscommissie van de GGD ZHZ m ede aan de basis gestaan van de vorming van de Dienst Gezondheid Dienst Gezondheid & Jeugd/RAV
& Jeugd ZHZ. Zijn ontspannen en ontwapende bestuursstijl is van belang geweest voor de binding in het bestuur. Gelukkig heeft Johan in de persoon van W ubbo Tempel een goede opvolger gekregen. Namens de Hoeksche Waard heeft W ubbo zich de vacante portefeuille snel eigen gemaakt. De leden van het dagelijks bestuur waren in 2013: Na a m
Functie
Portefeuille
Duo op
H.P.A W agemakers
Voorzitter
Personeel en organisatie
M. van der Vlies J.vanDriel (t ot 20- 09- 2013)
Vice-voorzitter Lid
Bedrijfsvoering, financiën, Veiligheid & Gezondheid, Maatschappelijke zorq Jeugd en Zorq Personeel & Organisatie, kenniscentrum, ambulancedienst
W .Tempel (vanaf 05- 12-2013) B. van de Burqt J. Oostrum
Lid Lid
J.N. van de Poel
Secretaris
Jeugd, school en werk Publieke gezondheid
Jeugd, school en werk Bedrijfsvoering en financiën, maatschappelijke zorg en publieke gezondheid Jeugd en zorq Kenniscentrum en ambulancedienst
Voorzitter De voorzitter is volgens de W et gemeenschappelijke regeling een bestuursorgaan van het openbaar lichaam, maar bij de gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd heeft de voorzitter geen zelfstandige bevoegdheden. De voorzitter heeft een neutrale positie en wordt aangewezen door het college van Dordrecht. Dat doet recht aan de positie van Dordrecht als verreweg de grootste gemeente en dus als grootste afnemer en contribuant van het samenwerkingsverband. De voorzitter heeft in die rol geen stemrecht.
Auditcommissie Op 11 april 2013 is de auditcom missie voor een eerste vergadering bijeen geweest. De leden zijn in ieder geval tot de verkiezingen in 2014 de wethouders, dhr. A. Flach (voorzitter), dhr. W.F. Reijnierse en dhr. T. Boerman. In overleg met het algemeen bestuur wordt een programma voor 2015 opgezet. I n 2014 heeft een evaluatie van de werkwijze plaatsgevonden.
Kernteam Het bestuur wordt behalve door de am btelijke advisering van de Dienst, de RAV en de auditcommissie ook geadviseerd door een kernteam. Op basis van subregionale vertegenwoordiging wordt door dit team van negen adviseurs, onder onafhankelijk voorzitterschap, aan het algemeen bestuur geadviseerd over de voorstellen. In deze advisering staat het eigenaarschap van de gemeenten centraal. Daarnaast fungeert het kernteam ook als klankbord voor het dagelijks bestuur en voor de directie van de Dienst en de RAV. In 2014 wordt de werkwijze van het kernteam geëvalueerd.
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid & Jeugd/RAV
Pagina 6
3. Resul taat jaarrekening De jaarrekening laat het volgende resultaat zien: Resultaat voor bestem m ing Dienst Gezondheid & Jeugd Regionale Ambulance voorziening
Totaal Bedragen x C 1.000
Saldo m utaties reserves
Resultaat na bestem m ing
-1.139
278
-861
-636
0
-636
- 1 . 77 5
278
- 1. 497
3.1 Dienst Gezondheid &Jeugd De resultaten (na bestemming) zijn als volgt samen te vatten: Program m a
Resultaatanalyse Afwijking tov de begroting Structureel Inc ide nte el
Resultaat
Bedragen x C 1.000 Publieke gezondheid en maatschappelijke zorg
-2.898
85
-2983
Onderwijs en aansluiting arbeidsmarkt Jeugd en aansluiting passend onderwijs Regiostaf Rente Mutaties reserves
332
-13
345
155 1.172 100 278
-464 213 100 278
619 959
Totaal
- 861
199
- 1 . 06 0
Het resultaat 2013 is C 861.000 negatief. Het resultaat wordt in de volgende paragrafen toegelicht.
Reserves Het resultaat is sterk beïnvloed door de m utaties van de reserves. Omdat de exploitatie het niet toeliet is er C 500.000 minder gestort in de reserves dan in de (primaire) begroting was geraamd. Daarnaast is C 486.000 meer onttrokken dan primair was begroot. Zonder deze afwijking van de mutaties zou het resultaat dus bijna C 1.000.000 miljoen meer negatief zijn. Een deel van deze mutaties in de reserves moet bij het vaststellen van jaarrekening door het bestuur worden vastgesteld. Er is in 2013 minder gestort in de frictiereserve JGZ, waardoor in 2014 en 2015 nog 2,3 miljoen gestort moet worden. In bijlage 2 is een overzicht van het verloop van de frictiereserve opgenomen. In totaal is C 804.000 gestort in de reserves en is C 486.000 onttrokken. Per saldo is het resultaat door de mutaties reserves bijna C 1.000.000 lager.
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid & Jeugd/RAV
Pagina 7
Analyse begroting en exploitatie 2013 Het resultaat is een optelsom van mee- en tegenvallers, van zowel structurele als incidentele aard. De verschillenanalyse geeft een aantal inzichten in de begroting 2013 van oktober 2012. 2013 was een lastig jaar. De primaire begroting is opgesteld voordat bekend was hoe de GGD producten er precies uitzagen en wat de juiste overheadverdeling van de dienst zou moeten zijn. Dit bemoeilijkt de vertaling van de vastgestelde begroting naar de nieuwe administratieve opzet. Ook was een aantal baten en lasten niet of gecomprimeerd in de primaire begroting opgenomen, wat bij de realisaties tot afwijkingen leidt. In 2013 was dit gedeeltelijk hersteld middels de voorgestelde begrotingswijzing, maar deze is bestuurlijk niet vastgesteld is en dus geen onderdeel van de jaarrekening. Wel werken we constant aan verbetering van de financiële instrumenten en de betrouwbaarheid van de cijfers. Er is sprake van een taakstelling in de primaire begroting. Deze post van C 1,4 miljoen is voor de dienst een structureel probleem. De C 1,4 miljoen is onderdeel van de overhead en heeft als zodanig via de doorbelasting invloed op de exploitatie van alle programma's. In de prim aire begroting is enerzijds sprake van een formatie van 110 fte en anderzijds van een personeelsbudget dat gebaseerd is op de bezetting per 1 januari 2013. Het verschil is in het financiële systeem buiten de exploitatie gebracht. Gelijktijdig is het budget ingezet voor inhuur van personeel voor de uitvoering van de wettelijke en opgedragen taken. Hiermee is eveneens sprake van een gebrekkige besluitvorm ing met als resultaat een overschrijding van de personele kosten. De validatie van het rekeningresultaat bevestigt dat de begroting, gezien de bestuurlijke besluitvorming bij de inrichting van de GR Dienst Gezondheid & Jeugd, structureel niet sluitend is. De validatie bevestigt dat er sprake is van een structureel tekort op de exploitatie van de Dienst (exclusief regiostaf) van ruim 2 miljoen.
Dienst Gezondheid & Jeugd exclusief regiostaf Het saldo van de Dienst (exclusief regiostaf)
C 2.410.000 negatief
De voornaamste verklaringen voor het resultaat zijn:
niet gerealiseerde taakstelling hogere salariskosten hogere salariskosten (oa mazelen) hogere inhuur (oa mazelen) afrekening SCD afrekening JGZ 2012 hogere subsidie projectinkomsten lagere overige kosten dekking kosten digitaal dossier/contactmoment adolescenten mutaties reserve (in de begroting verwerkt als explotatiekosten) *
structureel incidenteel Totaal -1400 -1400 -795 -795 -298 -298 -850 -850 -260 -260 -452 -452 828 828 50 50
-2455
176
176
591
591 0 -2410
45
In hoofdstuk 8 zijn de afwijkingen nader toegelicht.
Jaarstukken 2013 D
Gezondheid & Jeugd/RA,
Pagina 8
3. 2
Regiostaf
Het resultaat van de regiostaf is C 1.172.000 positief. Dit resultaat bestaat uit: Vervallen salariskosten (formatie is verschoven naar de dienst) saldo vervallen kosten/vervallen doorbelastingen
C 795.000 C 377.000
Renteomslag Op concernniveau wordt het renteresultaat bepaald. Het renteresultaat over 2013 bedraagt C 100.000 positief. Dit renteresultaat wordt bepaald door toerekening van 4% rente aan kapitaalgoederen ten laste van de budgetten en de werkelijke ontvangen en betaalde rente op financieringen en liquiditeit. In de begroting was het renteresultaat op nihil gesteld.
3. 3
e
Ambulancezorg
Programma
Resultaat
Resultaatanalyse
Begroting na wij ziging
Afw ijking t.o.v.
Ambulancezorg
Incidenteel
Structureel
begroting
Bedragen x C 1.000
-636
-825
189
0
0 To taal
-636
-825
189
De Ambulancedienst beschikt niet over eigen vermogen. De activiteiten van de Ambulancedienst worden gefinancierd door de zorgverzekeraars op basis van door de Nederlandse Zorgautoriteit (hierna: NZA) voorgeschreven tarieven en beleidsregels. Indien er in enig ja ar een overschot of tekort ontstaat, wordt dit verantwoord in een zogenaamde' reserve aanvaardbare kosten'. In de gewijzigde begroting, welke is vastgesteld met de tweede bestuursrapportage over 2013 is een nadeel begroot van C 825.000,- dat kan worden onttrokken aan deze reserve aanvaardbare kosten. Het gerealiseerde resultaat bedraagt C 636.000,negatief. In de programmaverantwoording is een uitgebreide toelichting opgenomen van de verschillen per kostensoort.
S S
Aarstukken 2 D13 Dienst Gezondheid & Jeugd/RAV
3. 4
Voorstel resultaatbestemm ing
In de tweede burap is het bestuur geïnformeerd over een aantal zaken, waarover nog expliciete besluitvorming moet plaatsvinden. Storting in frictiereserve JGZ van ontvangen frictievergoeding van het consortium (zie pagina 69) Storting in frictiereserve JGZ van ontvangen huurvergoeding van het consortium Lagere storting frictiereserve JGZ van efficiencyvoordeel ten gunste van de exploitatie Geen storting Frictiereserve van besparing kosten bovenformatieven (bedrag was begroot op 547.000) Geen storting uit de exploitatie ten gunste van het weerstandsvermogen (was begroot op 100.000) Finale afkoop van frictievergoeding door het consortium ( was begroot op 740.000, waarvan 160.000 is ontvangen)* Afboeken vordering van de omgevingdienst Totaal
160.000 40.000 -210.000 -547.000 -100.000
66.000 -591.000
Geen invloed op exploitatie, betreft mutatie reserve
Bij het bepalen van het resultaat ad C 861.000 is rekening gehouden m et de bovenstaande mutaties. De Dienst Gezondheid & Jeugd beschikt niet over weerstandsvermogen. Het tekort van C 861.000 m oet in principe bij de gem eenten in rekening gebracht worden op basis van een bedrag per inwoner. Het is mogelijk een gedeelte van het tekort te dekken door: 1. Onttrekking algemene reserve C6 4.000. Uit het resultaat 2012 is C 119.000 gereserveerd voor de kosten van de toekomstverkenning. Uit het projectplan blijkt dat er een dekking nodig is uit de algem ene reserve van C 55.000. Er kan derhalve C 66.000 worden onttrokken. 2. Op de balans staat nog een reserve Bureau Leerplicht ad C 128.000. Tegenover deze reserve staan geen verplichtingen. Deze kan dus worden ingezet ter dekking van het exploitatieresultaat. Indien het algemeen bestuur besluit om deze reserves in te zetten dan wordt het resultaat als volgt: Exploitatie resultaat Onttrekking algemene reserve Onttrekking reserve Bureau leerplicht
C 861.000 C 64.000 C 128.000
Resultaat na aanwending reserve
C 669.000
Het resultaat van de Ambulancedienst en CPA dient, conform de voorschriften, te worden toegevoegd c.q. onttrokken aan de Reserve Aanvaardbare Kosten (is algemene reserve RAV).
1 :31'
3 Dien:ir Gezondheid & Jeugd/RAV
pagina 10
JAARVERSLAG 4 Prog ra mm a v e ra ntwo ording 4.1 Dienst Gezondheid & Jeugd De focus van de Dienst Gezondheid & Jeugd is - naast de uitvoe ring van de wettelijke en afgesproken taken - gericht op het zijn van een kleine, hoogwaardige en sturende publieke as in een innovatief privaat veld. He t beo ogt hoogwaardige expe rtise en advies in samenhangende ketens in te brengen. Deze focus is in de bestuursopdracht van de Dienst vertaald in het volgende eindres ultaat: een programmagestuurde (vraagges tuurde), gezaghebbende (regie en expertise) en innovatieve (ondernemende) organisatie die partners, gemeenten en burgers weet te verbinden en een kwalitatieve uitvoering van taken (vastgesteld in de GR Gezondheid & Jeugd van 1 juli 2012). Er is daarbij sprake van drie onderscheidende taakgebieden: individuele dienstverlening; regie en partnership; beleidsadvisering. Deze drie taakgebieden zijn integraal onderdeel van de drie programma's van de Dienst, te weten: Publieke Gezondheid en Maatschappelijke Zorg; Onderwijs en Aansluiting Arbeidsmarkt; Jeugd en Aansluiting Passend Onderwijs. In deze p aragraaf wordt ingegaan op de ontwikkelinge n in de p rogramma's, de re alisatie en eventuele afwijkingen hierop van de verschillende producten en tenslotte de kosten.
5
1111
4.1.1 Pro gramma Pu blieke G ezondheid en M aatschappelijke Zorg Ke r n b oo ds c ha p In het ee rste jaar van haar bestaan heeft d e Dienst Gezondhe id & Jeugd de taken op de terreinen publieke gezondheidszorg en maatschappelijke zorg naar tevredenheid van burgers en ketenpartners uitgevoerd. De gezondheid van de burg ers van de regio Zuid-Holland Zuid werd beschermd door effectieve bestrijding van infectieziekten, waaronder de mazelen, tbc en soa's. De dienst voerd e pro cesregie bij thema's zoals huis elijk geweld, extreme woningvervuiling en het voorkomen van huisuitzettingen. Veel aandacht ging uit naar gezo ndheids bevord ering, met thema's als overgewicht en alcoholgebruik onder jongeren. Geconstateerd is dat er rondom gezondheidsbescherming nog wel taken zijn die niet
uitgevoerd worden. Met name taken die door nieuwe of aangepaste richtlijnen onderdeel van de dienstverlening moeten zijn. Om hier antwoord op te geven is de bestuurlijke opdracht gegeven tot het opstellen van een nieuw beleidskader gezondheidsbescherming voor de Dienst.
Ontwikkelingen in
2013
De overheidszorg voor de publieke gezondheid heeft in 2013 door verschillende aanleidingen in de belangstelling gestaan. Om er een paar te noemen:
11111
na d ertien jaar afwezig he id was e r s prake van ee n mazelenepidemie in Nederland, voornamelijk in gebieden met een lage vaccinatiegraad; de verho ging van de leef tijdsg rens voor ve rko op van alcohol hield de gemoederen bezig; de Minister van VW S lanceerde haar 'Nationaal Programma Preventie'.
Ook de maatschappelijke zorg mocht zich helaas in ruime belangstelling verheugen, onder andere o nder invloed van de streng e winte r en het publieke de bat over de rol van overheid, zorgverleners en burgers die in de participatiemaatschappij uit de boot dreigen te vallen.
Wa t is ge re ali se erd? Gezondh ei d sbescherming In 2013 hee ft Nederland te make n ge had met een mazelenepidemie. De epide mie trof een groot deel van o nze regio. De Dienst Gezondheid & Jeugd heeft, in samenwe rking met de jeugdgezondheidszorg van Rivas en Careyn, huisartsen, laboratoria en gemeenten, gezorgd voor uitvoering van het beleid van de Minister van VWS ter bestrijding van de epidemie. De Dienst voerde regie, adviseerde burge rs en medisch professionals, monitorde de uitvoering en resultaten en informeerde bestuurders en media.
Overzichtsk aart verspreif f ing ma zelen regio ZHZ
In 2013 werden in totaal 764 meldingspichtig e ziekten gemeld. Daarbij ging het 610 keer om de diagnose mazelen, waarvan de d iagno se 1 85 ke er m et ee n te st we rd b evestigd. Het aantal bevestigde mazelengevallen is in de loop van de epidemie steeds gecommuniceerd me t bestuurders en media. Daarnaast werden 817 o verige meld ingen en vragen afg ehande ld met he t o og op het vo orkome n van introd uctie en verspreid ing van infe ctieziekten. Vanuit diezelfde do elstelling werd medische zorg ve rleend aan daken thuislozen (vangnetfunctie). Het spreekuur van de D ienst Gezondheid & Jeugd bij het Leger des Heils werd door 196 mensen bezocht.
e IZI3 2011 -2013
Ai l pi de opi cthpe 'M a m A l . r m i ká n p e n S
o
cereacten
M i d i l " me i P ac o a p
Ili btaá en
" l e n Ar si xe d n a t s au m a r a V r a g e n o m wi n c h w i l e e n u i b o wl i n g p eo laso n d s
4, >11
g em ee r t e n Io n q u ais I
200
2011
2012
2013
Infectieziektebestrijding
De uitvoe ring van de soa-zorg onder leiding van het regionaal soa-centrum in R otterdam kreeg in 2013 vastere vorm. Er waren 1277 consulten. Een stijging ten opzichte van 2012. Er werden 185 infecties vastgesteld. De gemeenten zijn geïnformeerd over de soazorg. 2013
We
2010
20 ,
2012
a.
1 , L er
2013
soa consulten
In 2013 werde n bij de Dienst Gezondheid & Jeugd 22 g evallen van tuberculose gemeld. Bij 14 patienten was sprake van longtuberc ulose en vijf van hen waren besmettelijk. In de me es te ge valle n werde n d e patië nte n gem eld d oo r een long arts van é én van de zie ke nhuizen in d e reg io . Alle patie nten we rd en tijd ens hun behandeling begeleid door een sociaalverpleegkundige van de Dienst Gezondheid & Jeugd. In 2013 werden in totaal 655 Mantoux-testen uitgevoerd, 436 rontgenfoto's van de longen gemaakt, bij 64 personen bloed afg enom en vo or nader onde rzoe k en 282 BCG vaccinaties (vaccinatie tegen tuberculose) gegeven.
Bij 3 1 personen werd een latente tuberculose-infectie gevonden. De meeste personen werden getest in het kader van een contactonderzoek rondo m een besmettelijke patiënt. De Dienst voerde in 2013 ook een deel van een contactonderzoek uit op verzoek van een collega-GGD. In 2013 voerde de Dienst twee maal een contactonderzoek uit 'op locatie'. Dit betrof een middelbare schoolklas en een groep ziekenhuismedewerkers. Bij het contactonderzoek op de middelbare school werd de mobiele röntgenunit (rOntgenbus) ingezet. De Dienst voerde voor twee ziekenhuizen in de regio de periodieke screening van ziekenhuismedewerkers uit.
TBC 2010 - 2013
tbc consulten
Het reizigersspreekuur draaide ondanks de economische crisis redelijk goed. Er kwamen 7946 klanten op 612 spreekuren in Dordrecht, Gonnchem en Oud-Beijerland, Het klantenaantal was 2% minder dan in 2012. Na dalingen van 6% en 12% in respectievelijk 2012 en 2011, is dat een tevreden stemmend resultaat. Naast de recessie, waarvan de reizig ersadvise ring sind s 2009 last heeft, en de to egenomen concurrentie, vormt de onrust in Egypte in de zomer van 2013 een verklaring voor de lichte achteruitgang van het klantenaantal. Veel me nsen kozen voor een zo nvakantie d ichterbij, waarvoor geen vaccinatie nodig was.
Rei t nors c alc ul i. , 20 10
2013
LEE
reizigers consulten
In 2013 werd goed gebruik gemaakt van de mogelijkheid voor werknemers om HepatitusB vaccinaties te halen. 615 werknemers van 34 werkgevers lieten zich vaccineren. Er we rden 154 vragen van burgers beantwoo rd over milieu en gezondheid. De meeste vragen gingen over binnenmilieu, waaronder schimmel in woningen. Enkele andere voorbeelden: advisering van de gemeente Alblasserdam naar aanleiding van de voorgenomen proef met asbesthoudend schroot en de melding van he t aantref fe n van een partij asbesthoude nd schroot bij Nedstaal, het gesprek met be woners van de wijk de Staart in Dordrecht - samen met de omge vings diens t ZHZ - naar aanleid ing van het hexafluorpropeen-incident, advisering van de gemeente Binnenmaas omtrent aangetroffen asbest rond een flat en een bijdrage aan een informatieavond over de voorgenomen plaatsing van windturbines te Korendijk. Ms WAN). n Med tache lialeijihkalft 3010 - 2013
Meldingen medische milieukunde
In 2013 werd het project binnenmilieu handmatig geventileerde basisscholen afgerond. In dat kader werden 147 basisschoollocaties bezocht en in totaal 1060 lokalen van basisscholen beoordeeld op ventilatiecapaciteit. Tevens zijn drie integrale gezondheidsadviezen uitgebracht: rondom een Brede School (Molenwaard), de structuurvisie Oud-Beijerland en over een multifunctionele accommodatie te Zwijndrecht. Toezicht en inspecties Het toezicht op de kinderopvang werd in 2013 uitgevoerd conform de met de gemeenten gemaakte afspraken. De inspecteurs van de Dienst werken volg ens het land elijke model van risicog estuurd toe zicht: voor elke opvanglocatie is een inschatting op maat gemaakt van de verwachte inspectieactiviteit. Uitgangspunt van het risicogestuurde model is meer toezicht waar nodig en minder toezicht waar mogelijk. Per gemeente zijn afspraken gemaakt over te bezoeken locaties. Elke locatie waar opvang plaatsvindt, met uitzondering van gastouders, is in 2013 tenminste één maal bezocht voor een inspectiebezoek. Na elk bezoek is een inspectierapport opgesteld, dat gepubliceerd is in het Landelijk Register Kinderopvang en Peuterspeelzalen. Daarmee zijn de rapporten voor iedereen inzichtelijk. Alle gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid hebben in 2013 de A-status voor kinderopvangbe leid behaald, mede dankzij d e inzet van de Dienst Gezond heid & Jeugd. Deze status houdt in dat gemeentes voldoen aan de minimumeisen voor uitvoering, toezicht en handhaving in de kinderopvang.
In 2013 zijn 883 inspectiebezoeken afgelegd aan kinderdagverblijven, peuterspeelzalen, buitenschoolse opvang, gastouders en gastouderbureaus. Het hoogs te aantal bezoeken betrof gastouders. Het aantal bezoeken omvat de reguliere jaarlijkse bezoeken, incidentele onderzoeken en nadere onderzoeken na een eerder geconstateerde overtreding.
Inspecti es ki nderopvang 2 0 11 - 2 01 1
1112011 0 2013
1, 0
0 Bs u
Inspecties kinderopvang
r..k)
GOES
P52
De Dienst Gezondheid & Jeugd zet zich tevens in voor het verstrekken van hygienecertificaten aan zeeschepen in onze regio. Het doel hiervan is het ve rlagen van risico's van verspreiding van ziekten door de internationale scheepvaart, zoals vastgelegd in de W et Publieke Gezondheid. In samenwerking met Netwerk NV worden schepen in de have ns van Dordrecht, Moerdijk en Zwijndrecht bezocht. Na een bezoek verstrekt de Dienst Gezondheid & Jeugd , mits voldaan is aan de voorwaarden ten bate van gezondheid en hygiëne, het 'ShipSanitationCertificate'. In 2013 zijn 28 certificaten verstrekt. 410 3011
rk Sr o SanYAKin T ob.
Pler c.13
Overige inspecties
Alle inspecties die nod ig waren in het kader van eerste aanvrage n dan wel verleng ingen
1111 0
41
van vergunningen vo or tatto o- e n ptercingshops(6) en sex- en relaxgelegenheden (1 ), werden in 2013 tijdig uitgevoerd. Bij 6 evenementen werd in het kader van de vergunningverlening een hygiéneadvies gegeven. Gezondheidsbevordering Op het gebied van gezondneidsbevordenng is, vanuit de uitvoeringsprogramma's, op diverse gebieden veel gedaan. W e zijn nu halverwe ge de loop tijd van de prog ram ma's (2012-2015). De eerste voorzichtige resultaten worden zichtbaar. Zo neemt het alcoholgebruik onder jong eren af, loopt het aantal comazuipe rs terug en zijn ouders kritisc her over het alcoho lgebruik van hun kinderen. Na jaren van flinke toe name zien we het perc entage kinderen met ove rgewic ht in onze regio s tabiliseren. In Dordrecht-W est neemt het percentage zelfs af, waarmee de JOGG-aanpak zijn vruchten lijkt af te werpen. Ook zijn we me t e en vierde uitvoe rings prog ram ma g estart: Prenatale voorlichting. Het doel van dit programma is complicaties tijdens de bevalling te voorkomen en het zelf vertrouwen over de bevalling en d e o uderrol te verg roten. Dit e erste jaar is vo oral gebruikt om een b asis te le ggen, zodat in 2 014 ge start kan worden met voorlichting aan aanstaande ouders. Vanuit de programma's is via de Gezonde Schoolwerkwijze met 97 scholen contact geweest. Hiervan worden 48 scholen begeleid in de regio (dit is inclusief de Doe ff Gezond-scholen in Dordrecht). Een be langrijke g ebeurtenis was de offic iële s tart van Zwijndre cht als JOG G-geme ente, na Dordre cht de tweede ge meente in onze regio. He t programma Gezo nd Gewic ht heeft Zwijndre cht onde rste und in d e aanloo p en de kom ende jaren zal d eze same nwerking in stand blijven.
Vanuit Verzuip jij je Toekomst?! zijn gemeenten onde rsteund bij de ontwikkeling van de nie uwe drank- en horecaverordening en het preventie- en handhavingplan. De eerste verordeningen zijn vastgesteld, de overige gemeenten volgen op korte termijn. Voor de klanten zijn er vanuit de uitvoeringsprogramma's veel voorlichtingen, bijeenkomsten en trainingen verzorgd. Ook hebben zij in de media regelmatig iets kunnen lezen over een van de gezondheidsbevorderende thema's. Een voorbeeld van een bijeenkomst was de D ag van de Psychische Gezondheid. Vanuit het programma Mentale Weerbaarheid werd een collegetour georganiseerd. Oudtennisse r Martin Verke rk kwam in Gorinchem vertellen over de hoo gte-, m aar voo ral ook die pte punten in zijn carrière . De belang rijks te boo dsc hap was dat hij m et hulp van zijn omgeving weer uit de put kon komen. Aan alle gemeenten is verantwoording afgelegd over de uitvoeringsprogramma's. Maatschappelijke zorg Vanuit de maatschappelijke zorg vond veel procesregie plaats op onder andere de thema' s huiselijk gewe ld, e xtreme woningvervuiling en voorko ming van huisuitzettingen. In 2013 zijn bij het Meldpunt Zorg & Overlast/ Steunpunt Huiselijk Geweld 3122 meldingen binnengekomen. Daarnaast zijn enkele tientalle n anonieme adviesvragen niet geregistreerd.
,
OGGZ meldingen 2013
0 Akee roobleem gez n
0 Jeugd proteemate« (pugcbseraleensnehvedeen)
Overlast
Dek- en ttetaslozen
o Prevenle huesuezettegen Proveree huts tetzettrnyen Fret keeeren
Psy chatre
Verslaven
Worengvervuiengen
Icogneentansabe
Meldingen maatschappelijke zorg
In 2013 is extra aandacht gegeven aan ouderenmishandeling. Zo hebben er voorlichtingen plaatsgevonden voor professionals en vrijwilligers over wat ouderenmishandeling is en hoe te handelen als je er mee geconfronteerd wordt. In totaal
werd 43 keer geme ld o ver oude renmishandeling. Dit is b ijna een verdubbe ling van het aantal melding en in 2012 (2 3 meldingen). I n 2013 steeg het aantal meldingen 'preventie huisuitzettingen naar 41 2. Uiteindelijk hebben 131 huisuitzettinge n plaatsge vonde n. Dat betekent dat, ondanks d e crisis, door de preventieve inzet, 235 huisuitzettingen voorkomen zijn. Opgeschaalde zorg In 2013 is een nieuwe visie opgesteld op de organisatie van opgeschaalde publieke gezondheid door de Dienst. Deze visie is samen met de GHOR opgesteld. De aanleiding hiervo or waren d e wijziging en in de W et publieke gezo ndheid (W p g) en de fusie tussen de GG D en bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten. Belang rijke pijle rs vo or de crisisorg anisatie zijn inte grale advisering, paraatheid van het crisisteam en trainen en oefenen op reële risico's in de regio ZHZ. De visie is uitgewerkt in het ops chalingsplan (GROP) van de dienst. Voor langd urige inze tten is een prioritering van de normale dienstverlening aangebracht. Het crisisteam kan aan de hand van deze bestuurlijk vastgestelde lijst bepalen welke diensten, ongeacht de crisis, doorgang moet krijgen. Een paar voorbeelden hiervan zijn de bereikbaarheid voor infectieziekten en de procescoördinatie bij het huisverbod huiselijk geweld. De nieuwe crisisorganisatie is tijdens de m azelenepidem ie ook daadwerkelijk ing ezet. De ervaringen d ie hierm ee zijn opgedaan, zijn van belang voor het verder verbeteren van de crisisorganisatie. T oekomstverkenning De voorbereidingen voor de Toekomstverkenning (voorheen rVTV ) zijn ges tart in 20 13. Er is onder andere een klankbord opgestart met spelers uit het zorgveld. De Toekomstverkenning is er voor en doo r zorgaanbie ders, gemeenten, zorgverzekeraar en andere partners, Op basis van de Toekomstverkenningen bieden we gemeenten en partners input voor beleid en strategie . Op deze wijze wordt bijgedragen aan het be leid van de gemeenten om de burgers de kennis en vaardigheden te geven om regie over hun leven zelf in hand te houden.
Af wijkinge nrap po rtage Pro gramm a 1 Publieke gezondheid en maatschappelijke zorg Pr o du c t
Be oogd re sultaat
Afwijking
Infectieziekt ebestrijding
Uitvoer en van de wet telijke taken WPG
Bes trijding m azelen-epidem ie heeft genoodz aak t tot inz et van meer c apac iteit en kos ten dan voorzien
Adviseren over pre ventie en opstellen prev entieprogram m a
Vertraagd als g evolg van herprion terin g ond er dr uk va n de situatie (m az elen)
Maatschappelijke zorg
De ketenplaat wor dt toegepas t bij de vers c hillende vorm en van ketenregie op de vers c hillende taakvelden.
De gem eente Dordrec ht heeft aangegeven dat vanaf eind 2013 de pers oons genc hte aanpak in het Veiligheids huis dient plaats te vinden, Het ges prek hierover wordt gevoerd.
Technische Hygiene Zorg
Uitvoeren van de taken THZ z oals opgenom en in de W PG
Ops tellen program m a gez ondheids bes c herm ing vertraagd (z ie hierboven). Uitvoering van dez e taken als gevolg daa rvan nog o nvoldoende geborgd. Uits tel program m a gez ondheids bes c herrning naar 2014
Gezondheidsbevordering
In 2013 is er een nieuw ultvoenngs program m a, prenatale voorlic hting, g es tart voor 17 gem eenten. Het doel van Prenatale Voorlic hting in de regio Zuid-Ho lland Zuid is 2ledig:
In 2013 i s flink g einves tee rd in het vorm en van netw erken prenatale voor lic h tin g en he t ve c ni gen van draagvl ak bij uttvoenngs organis aties voor het program m a. De uitvoen ng hiervan is inm iddels ges tart.
1. Het voorkórnen van c om plic aties tijdens de bevalling en het zelfvertrouwen over de bevalling en de ouderrol vergr oten; 2 . Het realis eren van een ketenaanpak tus s en profes s ionals voor zorg en begeleiding van de aans taande ouder(s ) rond zwangers c hap, geboorte en de nieuwe rol als ouder(s ). Opgeschaalde Zorg
Er worden m inim aal twee uitgebreide oefen ingen uitgevoerd
Er is een uitgebreid trainings program m a ges tart, z odat per 1 dec em ber de cris is organis atie volledig s taat.
Rondom de m azelen is bes loten om de cns is organisatie in te z etten, ook voor het lerend effec t voor de organis atie.
Medische Milieukunde
Met de psyc hos oc iale hulpverlening (PSH) partners is een convenant gesloten over de inz et van de keten bi j een al arm enng waarbij de psyc hos oc iale hulpverlening wordt opges tart. Het kleins c halige incidenten en z eden team is een integraal onderdeel van de PSH
IN 2013 is beg onnen m et het bes c hnjven van een vis ie en het PSH-proces . Dit is in de eers te helft van 2014 g ereed. Dan wordt ook bes loten of en op welke m anier het afs luiten van een convenant nodig is .
Er zijn duidelijke afs praken m et de GGD'en in Zuid- Holland over de inzet van de GAGS in de 'warm e' en 'koude' fas e.
Conform , over de bekos tiging op langere term ijn wordt e en voors tel voorbereid.
Kosten Programma Publieke Gezondheid en Maatschappelijke Zorg
Om s c hr i j vi n g
Primaire begroting
Exploitatie
lasten
Realisatie
beten x C 1.000
saldo
lasten
baten x C 1.000
saldo r
Gezondheidsbevordenng/preventleprogram ma's opgeschaalde publieke gezondheid Infectieziektenbestniding Kennisfunctie Medische Milieukunde Technisch Hygenische Zorg Maatschappelijke zorg Algemene baten en lasten Totaal voor mutaties reserves
1.573
220-
2.346
2.773
427
155 1.008 2.353
118 1.325 2.1 61
37317 192-
7.655 Y
7.950 r
295 r"
1.793
IP
2.286 82 2.480 1.415 121 1.213 2.266 300 10.163 '
1.635 37 1.782 514 97 967 2.528 r 7.560 v
6514569890124246262 3002.603-
Mutaties Reserves 26
Toevoeging Reserve maatschap. zorg S t or t in g i n fr i c t ie r es er ve bo ven fo r rn .
r
100
Onttrekking algem ene reserve Onttrekking reserve frictiekosten 1GZ 100 r
Totaal mutaties reserves Re sult aat na be ste mming
7. 75 5
. . 7. 9 5 0
26-
10 0-
10019 5
26 v 10 . 18 9
250 r 236 r
250 236
486 v
460
8.046
2. 14 3-
4. 1. 2 Pr o g r a m m a o n de r w i js e n a a ns l u it i n g a r b ei d s ma r k t
Kernboodschap In hun eerste jaar als onderdeel van de Dienst Gezondheid & Jeugd hebben de regionale teams leerp licht- en voortijdig schoolverlaten (LVS) hun taken naar tevredenheid van burge rs en ketenpartners uitgevoerd. De zichtbare aanwezigheid in gemeenten werd versterkt. Dit res ulte erd e o nder andere in me er verzuim meld ing en en m ind er voortijdig schoolverlaters.
Korte schets van de ontwikkel ingen Met de vorming van de Dienst Gezondheid & Jeugd is gestart met de verdere ontwikke ling van de wettelijke taken voor leerplicht, kwalificatieplicht en voortijdig schoolverlaten. De kans op werk hangt niet alleen af van de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt, maar ook van de keuzes en bege leiding van de teerling tijdens zijn of haar onderwijscarri ère. Op beide borden moet je schaken. De maatschappelijke ontwikkelingen op dit terrein laten zich sam envatten door e nerzijds een groter beroep op jongeren om zelf in het inkomen te kunnen voorzien (aanscherping wajong / participatiewet) en anderzijds door hogere prestaties die aan mbo-leerlingen worden gesteld (focus op vakmanschap). Intensieve samenwerking tussen lokale overheid, vo en mbo is van belang om he t aantal voortijdig schoolverlaters (vsv) te verminderen. De aandacht voor vsv is nu één van de vijf speerpunten van de Dienst. De Dienst Gezondheid & Jeugd heeft de verbindingen met relevante partijen in 2013 verbeterd, zoals de samenwerking met regionale sociale diensten, relevante gemeentelijke afdelingen (zoals arbeidsmarktbeleid, maatschappelijke ontwikkeling en onde rwijs) e n zo rginstanties (Trivium-Lindenhof, Humanitas, etc.). De Diens t vo ert het secretariaat van het platf orm Benutting Talent ZHZ.
W a t is ge re ali se erd? De relatie met scholen en schoolbesturen is verstevigd. In het schooljaar 2012-2013 was met en/o f o ver 3 670 je ug dig en contact met d e leerplichtconsulenten. Dat is 9 % m e e r dan het schooljaar 2011-2012. De Dienst Gezondheid & Jeugd, het onderwijs en zo nodig de hulpverlening werken samen aan de preventie van schoolverzuim en schooluitval. Gedurende het schooljaar 2012 -2013 werden 350 voortijdig schoolverlaters begeleid. In nauwe samenwerking met het Da Vinci college is gewerkt aan een hernieuwd verzuimprotocol. Hierd oor is verzuim nu eerder en beter in beeld en wordt sneller en eenduidiger door scho ol en LVS o p het verzuim geacte erd. Hierdo or worden verzuim en voortijdig schoolverlaten teruggedrongen. Op de overstap van het vo naar het mbo is in 2013 opnieuw intensief regie gevoerd door LVS onder de noem er Intergrip De O verstap. Als gevo lg hiervan is de warme overdracht van het vo naar het mbo eerder en beter gerealiseerd dan het voorafgaande jaar. Desondanks zijn in samenspraak met de vo en mbo scholen verbeterpunten benoemd die in 2014 gerealiseerd moeten worden, teneinde de schooluitval in deze fase van de schoolloopbaan tot een absoluut minimum terug te dringen. Over de uitvoering en resultaten in het schooljaar 2012-2013 is een afzonderlijk jaarverslag verschenen, waarnaar korthe ids halve wordt verwezen. Het jaarve rslag van Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten is te vinden op de website van de Dienst Gezondheid & Jeugd.
2010-2011 2011 2012 02012 2013
1-1
Schoolverzum
4
le la nge n e n do r e ga o
, Z2211.2012 02012.2013
e git
' sist
I41 m1 7 » af
rc tot5 ti a 17
4-18 jarigen in de regio
Ste eds me er jongeren in het vo en he t m bo halen hun diplo ma (le es: startkwalific atie). Het aantal vsv-ers is het afgelopen schooljaar -landelijk- fors gedaald naar 27.950 jonge ren. Ook in o nze regio is het aantal vsv-ers ge daald; -2 9.5% ten opzichte van een jaar eerder. Uitge drukt als percentage ten opzichte van de populatie is het aantal vsv-ers in de regio Zuid-Holland Zuid gedaald met een volle p roce ntpunt. De regio loopt haar relatieve achterstand ten opzic hte van he t land elijk gemiddeld e in, maar het perce ntage ligt nog wel hoger: 2.3% in ZHZ / 2.1% in Ned erland . In d it verband heeft de Dienst Gezondheid & Jeugd geïnvesteerd in een e xperiment me t ee n nie uwe werkwijze, s amen met ROC's Albeda en Zadkine in he t projec t 'buitenleerling en' en in de ontwikke ling van een strategis che alliantie op het gebie d van zorg, onderwijs en werk. Hieruit is het ZOW netwerk onts taan. De arbeidsmarktregio's Drechtsteden en Gonnchem hebben zich verenigd in het bestuurlijk overleg 'Platform Benutting Talent'. In dit platform werken ondernemers, overheden en onderwijs samen aan het verminderen van jeugdwerkloosheid en voortijdig schoolverlaten. Het platform rekent met nam e d e o nd e rkant van de arbeidsmarkt en laagste onderwijsniveaus (1 en 2) tot haar speerpunt en is in 2013 gestart met de Organisatie van een stage- en leerbanen offensief. De Dienst Gezondheid & Jeugd ondersteunt dit platform met de inbreng van de secretarisfunctie.
Afwijkingen rap portage
Programma 2 onderwijs en aansluiting arbeidsmarkt
Product
Be oogd r e sultaat
Af wi jk in g
Leerplicht
instrumentontwikkeling voor effe ctme ting
Vertraagd. De be trouwbaarhe id van gege ve ns wordt in 2013 verbeterd, onder andere door verbete nng van de gebruikte applicatie. Effe ctmeting kan starten in 2014.
Vaststellen passende aanpak ' spe)belen - (re latie f v erzuim)
Protocol schoolzvekteverzuim ROC Da Vinci-DG&J is vastge steld Protocollen PO en VO in voorbere iding maar vertraagd. Vaststelling volgt in 2014
Voortijdig schoolverlaten (vsv)
Sam enwerkingsafs praak m et inspectie van het onderwijs op de kwaliteit va n de verz uim regis tratie van scholen
De voorges tane sam enwerkings afs praak z al in het tweede kwartaal van 2014 worden opgepakt tb v het s c hoo ljaar 20142015.
Adviseren over voorlopers aanpak passend onderwijs
Dit res ultaat behoort in het program m a jeug d aans luiting Pas s end Onderwijs , In oktober z al de Diens t het c onvenant 'pas s end verbinden' in de Drec hts teden ondertekenen
Bieden trajec tbegeleiding, m et extra aa ndac ht voor 18- en 19jarigen, aanpak no s how en aanpak oude vs v-ers
Ges tart in s eptem ber 2013.
De AV regio is bes tuurlijk vertegenwoordigd in het platform benutting talent. Daarnaas t wordt de aanpak VSV op regionaal niveau gec oordineerd door het bes tuurlijk overleg VSV, waarin ook het s am enwerkings verband VO uit Gonnc hem deel neem t.
RmC coordinatie: realiseren passend netwerk in de regio ZHZ
RMC coordinatie: Route27 ondergebracht in alternatief
In juni 2013 is de intentieovereenkomst "werkwijze ter vermindering van vsv en bestrijding van jeugdvverklooshete ondertekend. Dit vormt de basis voor het Zorg, Onderwijs, Werk (ZOW )-netwerk voor jongeren met een grote afstand tot een kwalificatie en/of werk ~ s i
Kost en P r og r amm a 2 ond er wi js en a ans lui t i ng arbeidsmarkt Omsc hnjving
bat en x C 1. 000
leid
Realisatie
Pr imair e begrot ing
Exploitatie
last en
Leerplicht Voortijdi g Sc hoolverlaten _projecten
2. 404
2.404
1.263 1.904
2.404
2.404
2. 404
2. 404 r
saldo
lasten
bat en x C 1. 000
saldo
3.167
1.360 2. 123 16 3.499
97 219 16 332
3. 167
3. 499
33 2
Mut at i es R ese r ves Onttr ekking algemene reser ve Totaal mutati e r eser ves Result aat na best emming
-
S
4.1.3 Prog ramma jeug d en aansluitin g pas send onder wijs
Kernboodschap
Gedurende het eerste jaar waarin de jeugdgezondheidszorg 1110
Korte schets 010
voor de regio
wordt
uitgevoerd door het consortium van Rivas en Careyn heeft de Dienst Gezondheid & Jeugd fors geïnvesteerd in de opbouw van een professioneel contractmanagement en het organiseren van de verbinding met de gemeenten op het beleid voor de jeugdgezondheidszorg. De Dienst heeft tevens meegewerkt aan de voorbereiding van de invoering van de wet op het passend onderwijs.
van de ontwikkelingen
De laagdrempeligheid van de jeugdgezondheidszorg (jgz) is uniek. Met vrijwel alle kinderen en hun ouders is op regelmatige momenten contact: van baby, peuter, basisschoolkind tot adolescent. Samen met het c onso rtium Rivas e n Careyn (de uitvoe rend e jgz-organisaties) werkt de Dienst Gezondheid & Jeugd aan het terugdringen van schoolziekteverzuim. Zo dragen we bij aan participatie, veiligheid en grotere onderwijsdeelname. Hoewel he t m e t 8 5 % van de jonge ren goe d gaat, is d uide lijk dat g ezondheidswinst te behalen is bij de groep adolescenten rond de 15 jaar. De Dienst Gezondheid & Jeugd analyseert deze informatie en signaleert trends waardoor bruikbare beleidsinformatie wordt verkregen die gemeenten in staat stelt (beleids)keuzes te maken. Met de komst van d e nieuwe Jeugdwet is het van belang om d e werkzaamheden van de Dienst rondo m jgz en leerplicht te verbinden aan de komst van 'passend onderwijs' binnen het onderwijs. Er is een aantal natuurlijke onderwerpen waarbij de Dienst adviserend kan zijn richting gemeentelijke bestuurd ers, maar ook richting bes tuurders uit het onderwijsveld. Deze natuurlijke onderwerpen zijn: schoolziekteverzuim,
5 OB
schoolverzuim, voortijdig schoolverlaten en de thuiszittersp roblem atiek. Daarnaast kan de Dienst een bijdrage leveren door monitoringsgegevens beschikbaar te stellen, gezond heidsp rogram ma's in te zetten, inzet te le veren bij een im passe m et betre kking tot leerlingenvervoer en bij een impasse tussen ouders/leerling en onderwijs bij het ondersteu ni ngsplan.
Wat is gerealiseerd? De Dienst Gezondheid & Jeugd beoordeelt voor de gemeenten of de dienstverlening door het consortium voldoet aan de doelstellingen en of er kostenefficient wordt gewerkt. Zeker in deze periode, die in het teken staat van taakstellingen en bezuinigingen, is aandacht voor innovatie door de jgz en kostenefficientie belangrijk. Hiertoe is extra geinvesteerd in de kwaliteit van het accountmanagement.
5
De Dienst stuurt op flexibilisering en digitalisering van de contactmomenten door invoering van het digitaal dossie r jgz en door aan te sluiten op d e verwijsindex. Hierdoor zijn kind eren, die extra o ndersteuning nodig hebben om hun kansen te vergroten, eerder in beeld. In 2014 wordt voor deze groep een extra contactmoment met de jgzprofessionals ingevoerd. De voorbereidingen zijn in 2013 gestart. In 2013 heeft d e Dienst Gezo ndheid & Jeugd vier themabijee nkom sten georganiseerd over onderwerpe n zoals he t dig itaal doss ier jgz, het extra c ontac tmome nt ad olesc enten en d e nieuwe werkwijze binnen de jg z. De ontwikkelinge n jeug dzo rg e n jgz zijn d aar op Info rmatieve wijze besproken. De themabijeenkomsten waren bestemd voor re levante gemeenteambtenaren jeugd, volksgezondheid en/of onderwijs, coordinatoren CJG, rele vante m edewerkers van het consortium Rvivas/Careyn en de Dienst Gezondheid & Jeugd. In de voorwaarden voor de subsid ie aan het consortium zijn aandachtspunten voor de verantwoording opgenomen. De verantwoording over het voorgaande schooljaar moet nog plaatsvinden en maakt dus geen onderdeel uit van dit jaarverslag.
De accountmanager en beleidsadviseur hebben de drie subregio's bezocht om ambtenaren volksgezondheid, jeugd en/of onderwijs te informeren over de stand van zaken e n ontwikkelingen ro ndom het acco unthouderschap ilGZ . Daarnaast is inge zet op de relatie met gemeenteambte naren om de co mmunicatie met hen te stroom lijnen en tot verbetering van beleidsadvisering te komen. De Dienst Gezondheid & Jeugd heeft beleidsadviezen aan DB, AB en/of individuele gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid uitgebracht over: digitaal Dossier jgz; extra contactmoment adolescenten; basistakenpakket jgz; aansluiting jgz bij de decentralisatie jeugdzorg; maatwerk; gezondheidsgegevens uit jgz-onderzoeken bij kinderen uit groep 2,7 primair onderwijs en klas 2 voortgezet onderwijs. In 2013 is actief bijgedragen aan het opstellen en de realisatie van het beleidsplan 'Passend Verbinden' (passend onderwijs) in de Drechtsteden. Het JeugdPreventieTeam (JPT) is g eric ht o p jeugd hulp o p het politiebureau. Een zeer bruikbaar ins trument in d e gebouwen van de politie functionaris sen die zorg hebben over jeugdigen. In 2013 heeft het JPT een 600-tal jeugdigen aangemeld gekregen. Af w i j ki n g e nr a p p or t a g e Product Jeugdgezondheidszorg (JGZ)
Programma 3 jeugd en aansluiting passend onderwijs Beoogd resultaat
Afwijking
Vroegtijdig s ignaleren van stoornis s en en het voorkom en van problem en op lic ham elijk, psychisc h en s ociaal gebied.
In 2013 bleek da t het Cons ortium nog niet de gegevens volgens de uitvoenngs overeenkom s t kan leveren als gevolg van de late invoenng van het Digitaal Dos s ier JGZ. Hierdoor is veel extra inz et gepleegd vanuit de Diens t. Voor 2013 en 2014 z i jn aanvullende afs praken gem aakt om toc h aan de inhoudelijke en financ iele verantwoordin g tegem oet te kom en. Juni 2014 z al dez e inform atie z ijn opgenom en in de Jaarrekening/ -vers lag van het Cons ortium . Het ges prek over de aans tunng van het Cons ortium m oet in het eers te half jaar 2014 leiden tot meer doelm atige afs praken over s am enwerking en m ogelijk tot een herijking van de taken (BTP) en het bijbeho rende budge t. Hierbij z ijn betrokken ac c ountm anagem ent IJGZ, en de dus ters Onderz oek & Advies en Regie.
Het verbeteren v an afs tem m ing en sam enwerking tus sen ins tellingen en profes s ionals en direc t aansturen op het gebied van jeugd(gez ondheids z org).
Kosten Programma 3 Jeugd en Aansluiting Passend Onderwijs
Om s c hr i jvin g
Exp lo i t at i e
Real is a tie
Pr im a ir e b eg ro t in g
lasten
baten
saldo
laste n
x C 1. 0 0 0
ba t e n x C 1.000
s a ld o
In di vi du el e je ug dg ez on dh ei ds z o rg
9. 97 1
10 . 66 5
694
10 . 9 17
11 . 2 19
302
Tot aa l voo r m ut at ies r es e rves
9.9 71
10.665
694 r
10.917 r
11.219 v
302
Mut at ies R ese rves Toe vo eg ing o nt vl ec h t i ng f nc t ie j gz
889
T ot aal ~ art es res erves
889 r
Re sultaat na be ste mming
10 . 8 6 0
r
88 9 -
37 1
.
88 9 -
371 v
10 . 6 6 5
195-
11 . 28 8
r
37 1-
-
37 1 -
11 . 21 9
69 -
5.
Re g io n a le Am b u la n c e V o o r z ie n in g ( RAV )
Doelstellingen De Ambulancedienst Zuid-Holland Zuid is een vooruitstrevende professionele organisatie die, in goede samenwerking met de ke tenpartne rs, adequate ambulancezorg levert op basis van d e geldende financiële en we ttelijke kaders De afhandeling van de m elding, behandeling, be geleiding en transport, word en met grote b etrokkenheid uitgevoerd door hoog gekwalificeerde medewerkers.
Kritische succe sfactor
Pre stat ie -ind icator
Productie
Aanta l ded arab ele n tten
Kwaliteit am bulancevervoer
Spo edver voe r Al < 1 5 m in
VeiligheidsManagem ent Systeem (VMS, start ultim o ap ril 2 013)
Betrokkenheid personeel
Nor me r ing 2013
Re alisatie 2013
Nor me r ing 2012
Re ali satie 2012
28.074
29.495
28.074
28.408
95 %
93 ,1 %
95% 94 , 5 %
(lande lijke norm ) 93 ,1 %
Spoed vervoer Al < 15 m in (afspraak m et zorgverzekeraars )
94 , 5 %
Spoedvervoer A2 < 30 m in
95%
98 ,2 %
95%
98 ,0 %
Form ele klachten
<10
o
<1 0
22
Calam iteiten (1GZm elding)
s
n.v .t.
Verbetervoorstellen
66
lna den tm eld ing en
128
Ziekteverzuim Kennisniveau pers oneel (selectieve profchec k)
Produ cten /activite iten en
94, 5% 94 , 5 %
n.v .t.
n.v .t.
n.v .t.
n.v .t.
n.v.t.
< 5%
4,4 5%
< 5%
4, 0%
100% s c ore 5-jaar lijks e profc hec k
92% s c ore 5-jaar lijks e profchec k
100% s c ore 5-jaarlijks e profchec k
100% s c ore 5-jaar lijks e prof check
resultaten
Centrale Post Ambulancevervoer Zorgindicatie, zorgtoewijzing en zorgcoOrdinatie Regievoering op paraatheid van ambulances op basis van dynamisch ambulancemanagement Am bul anc e hul pver l eni ng
Aannemen, beoordelen en verwerken van spoedeisende hulpvragen Verzorgen van ambulanceritten in de Regio Zuid Holland Zuid Beschikbaarheid voor calamiteiten in de Regio Zuid-Holland Zuid (opgeschaalde zorg) In het voorjaar van 2 013 heeft het nieuwe managementteam van d e Ambulancedienst de visie en missie voor de komende jaren vastgesteld.
Be o o g d e re s ultate n 2 0 1 3 Ambulancehulpverlening
Tijdelijke Wet Ambulance Zorg (TWAZ):Per 1-1-2013 is de TWAZ van kracht geworden en zal gelden tot 1-1-2018. De zorgaanbieder RAV ZHZ krijgt een aanwijzing, die beschouwd moet worden als een uitvoeringsplicht. Van belang blijft o m na het aanvaard en van de aanwijzing volgend uit de TW AZ in ZHZ voorbereidingen te treffen op een traject van vergunningverlening /-toewijzing vanaf 20 17, al is het nog niet zeker o f d e pe riod ieke aanwijzing in de definitieve wet zal worden gehandhaafd.
Regionale ontwikkelingen: In oktober 2011 heeft de bestuurlijke werkgroep Toekomst Zuid-Holland Zuid haar eindrapport over de toekomst van de Regio ZHZ afgerond. In d it rapport wordt de voorkeur uitg espro ken om de Ambulancedienst te transformeren naar een zelfstandige privaatrechte rlijke rechtspersoon, bestuurlijk verbonden met de Veiligheidsregio ZHZ. Dit voorstel doet enerzijds rec ht aan d e b es tuurlijke wens to t publieke borging en anderzijds aan de wens van de zorgverzekeraars voor het 'eigen bedrijfsmatig karakter van de Ambulancedienst en de eigen financieringsstructuur. Inmiddels hebben het Dagelijks- en Algemeen Bestuur in april 2012 definitief ingestemd met de ove rdracht van de Ambulancedienst naar de V eiligheids regio Zuid-Holland Zuid, welke per 1 januari 2013 operationeel had moeten zijn. Dit is niet gerealiseerd, en in overleg met d e betrokken partijen is het doel nu om de ambulancedienst per 11-2014 in de voorgenome n vorm aan te laten sluiten bij de veiligheid sregio ZHZ. Uitgangspunt is het zodanig positioneren van de Ambulancedienst ZHZ in een 'Zorgbrede Governance' dat wordt voldaan aan de wettelijke vereisten (onder andere de W et Kwaliteit Zorginstellingen). Bezuinigingen: De am bulanc ed ienst wordt wat prestaties betreft afgerekend op basis van paraatheid, terwijl de financiering plaats vindt op basis van productieafspraken. De bezuinigingen bij de ambulancedienst omvatten het bevriezen van de productieafspraken vanaf 2011 en het nie t verd er toe kennen van toegezegde middelen voor extra paraatheid van ambulances. Daarnaast wordt vanaf 2011 jaarlijks een efficiencykorting opgelegd van 0,50/o over het totale budget. Deze korting loopt op to t 1,5% in 2 013. Tevens geld t er een taakste lling vo or wat betreft gerealiseerde productiecijfers over d e perio de 2011 t/m 20 13 . W annee r blijkt d at de re alisatie o ver d ie jaren me t minde r d an 2,5% p er jaar is gestegen (c umulatief 7,5% over 3 jaar), zal een extra korting worden ingeboekt in 2014 . De ho ogte van de ze korting is g elijk aan het vers chil tussen de werkelijke groei en de geprognosticeerde groei. De RAV Zuid-Holland Zuid is een aantal concrete samenwerkingsverbanden aangegaan: 1. Op het gebied van opleiden, trainen en oefenen wordt samengewerkt met Rotterdam R ijnmond. Vo or de MKA is dit in 2 013 reeds gerealiseerd. Voor de rijdienst zal dit in 2014 concreet worden. 2. Aansluiting bij Axira, een cooperatie van ambulancediensten is verder ontwikkeld. Formele aansluiting volgt in 2 014 nadat de reorganisatie van de RAV is afgerond. 3. Voor he t o nde rho ud van de voertuigen is er een DVO opgemaakt tussen de VRZHZ (brandweer, dienst materieel en logistiek) en de RAV. Zij verzorgen het periodiek en ongeplande onderhoud van onze voertuigen.
Samenwerking:
De RAV heeft de balans gevonden tussen patientenzorg (kwaliteit van zorg, responstijden) personele zorg en financiën (zonder FLO). Met inachtneming van
belang r i jke r and voor waar den, zoals wer ken bi nnen budg et, zoekt de mogeli jkheden om de pati entenzor g op een nog hoger ni veau te br engen.
RAV
naar
Brutoritaan bod totaal (bi nnen en bui ten de regi o, exc l. VW S- r i tten) Ri ta anbo d Totaa l Tr end
Ei pe I A2 OB
35.000 30.000 9 822 25.000
9.761
9.368
14 374
14.574
15 979
2011
2012
2013
20.000 15.000 10.000 5 000 0
Aantal ritten Totaal (Excl. VWS) Het br u to aantal ntten 2013 ( 33. 178) was 6,4% hoger dan in 2012 (31.195). Het spoedvervoer (Al en A2) is ten opzichte van 201 2 gesteg en met respectievelijk 9,6% Al en 1,70/0 A2. Het aantal B -ritte n stee g ten o pzichte van 2012 m et 4,8 0/ 0. D e sti jgi ng van het aa ntal r i tte n wor dt en er zi j ds ve r oor z aakt door een t oegen omen zor gvr aag. D aar naast wor den , d oor he t s i nd s d ec e mbe r 2 012 ha nte r e n van een di gi t aal ui tgi f te pr o toc ol, me er
A l ritten uitgegeven. De stijging van de B-ritten wordt ve roo rzaakt d oo r e en kortere opnam eduur, m eer behandelings moge lijkhede n en een toe name in de zorgvraag (ritten voor huisartsenpost en de vergrijzing).
De prestaties van het s po ed vervo er (Al - levensbedreigend) per gem eente worden in onderstaande tabel weergegeven:
Gemiddelde aanrijtijden 2013 Trend Gem Re sponstlid Gerreente (Al)
2311 . 2012 .2013 0 04331
LAS StRDP244
EINNENWAS 0 1314
CROASTRu EN 011 01
DORDRECHT GiESSENLANDEN
00719 01103
OCANO-of3J
r 1 9 1 1 0 1 4 -43 mARDNXVELO.GIESSENDAM
. 0 14 01
9
01306
HE NOM< -00-NA3ACHT
En
K ORENDU K LEER009,4
013 9)
C 0332 0:1158
L ESVELD
a 01197
r
NIEUW4. KE RiND 0111 BEIJE KANO
M01 037 01014
RiPENDRECHT 008.17
SLIEDRECHT STRUEN
308 20 2E DER IK
01133
0:1031
, 40 RE CHT
0 0000
00253
C0 -
28
:1 3
31424
01717
Exploitatie Onderstaand is de gecomprimeerde productrekening weergegeven. Alle bedragen x C 1.000. P r oduc te n
Ra m i ng 2 0 1 3 na
Ra nur n 2 0 1 3
t eu t eire t o t raM IIII. .a
AmOu1a nce mg atel dk anur Annul enotaa na Ite tul te et w aa r ta te nuom g 34,tater t re ser 5r e t 1P1r 0ndece Oetee / ntten
= = = = = w = = z i á - liwrrnimmemamm=erimr... 22 12 .9 49 12 9 4 9 0 1 3 9 6 3 13 172 55 1 265 1 '9 1 14 229 1 3 5 2 ' 13 1 34 0 1 360 2 0 1.3 72 1 37 2 0 1 3 9 7 1. 36 3 .3 4 1 931 1 3 95 1 -16 14 9 0 6 1 4 944
14 r 1
a
IS 3 6 0
42 14. 21 14 .3 21
0
15 .3 60
42 14 .3 21
14 535
14. 535
15 609
14 97 1
-6
24 9
1
14 9 73
-6
4
0 14
14 9 4 8
,
405 33
609
-140 -49
4101
.1 8 9
0
0
0
-8 2 5
.173
4
6. S o c ia a l J a a r v e r s la g v a n d e D ie n s t In deze paragraaf wordt ingegaan op de sociale kerngegevens van de Dienst Gezondheid & Jeugd. Zo wordt gerapporteerd over de om vang van de formatie, de verdeling mannen en vrouwen, de verhouding deeltijd en voltijd aanstellingen, gemidde lde leeftijd en de inen uitstroom van me dewe rkers. I n het verle ngde hie rvan wo rdt ook gerappo rtee rd o ver de wijze waarop de organisatie omgaat met de strategische personeelsplanning. Tenslotte wordt aandacht besteed aan het ziekteverzuim. Omvang formatie en verdeling man -vrouw Op 3 1 d ece mber 20 13 werkten er bij DG J 2 6 m anne n (dvb = dienstverb ande n) (17 .1% en 126 vrouwe n (82,9%). T otaal: 152 (= 11 5,2 fte). Deeltijd werk / full time (M / V ) Van de 26 mannen (dvb) binnen de Dienst Gezondheid & Jeugd werken er 19 fulltime (73 %) en 7 parttim e (27 %) . Bij de vrouwen is deze verhouding vo lstre kt anders: 106 p arttim e (8 4% ) en 2 0 fulltime (1 6 %). Le eftijds op bo u w (M /V ) De gemiddelde leeftijd van de medewerkers is op 31 december 2013 46,4. De leeftijdsopbouw binnen de d iens t zie t e r als volg t uit, verdeeld over de b estaande leeftijdscategorieën:
aantal dvb
%
Fte's
FW's
25- 35
28
9%
22.6
3.9
18.7
35 45
39
13%
28.0
3.9
24.1
45. 55
55
18%
434
9.4
34.1
55. 60
18
6%
14 1
5.5
8.6
60.
12
4%
7.1
2.0
51
152
100%
115,2
Man
24,7
Vrouw
90,5
Instro om en uitstroom In het jaar 2013 heb ben vijftien medewe rkers de d ienst verlaten waarvan drie als gevolg van pensionering. Eén medewerker is weggegaan als gevolg van langdurige arbeidso ngeschiktheid, één mede werker is overleden en vijf med ewerkers zijn o p eigen verzoek met ontslag gegaan. Er zijn twaalf nieuwe medewerkers aangenomen waarvan vijf met een tijdelijk dienstverband.
Strategische personeelsplanning In 2013 is een start gemaakt met de invoering van strategische personeelsplanning (SPP). De directe aanleiding hiervoor was het, op 18 september 2013 tussen de werkgever en de werknemersorganisaties AbvaKabo FNV en CNV Publieke Zaak gesloten Sociaal Beleidskader (SBK) dat geldt van 1 september 2013 tot 31 augustus 2017. Binnen de D ienst Gezondheid & Je ugd gaat de kome nde jaren, in ee n goed same nspel tussen manage ment e n medewerkers , invulling g egeven worde n aan het ges telde in het SBK en met name aan de strategische perso neels planning, met alle daarin ge noe mde stappe n en voorziening en. Me dewerkers zijn voorge licht en er is informatiemateriaal ter beschikking gesteld via intranet en managers. Vanaf begin 2014 zal aan de medewerkers
worden medegedeeld in welke mobiliteitscategone zij zijn ingedeeld en op welk ond ers teuningsp akket vanuit het SCD zij e en beroe p kunnen d oen. Per p ersoo n is een
Ziek tev erz uim Het ziekteve rzuim (inclusief de bove nformatieven) be droe g in 2013 5,69 (was in 2012 5,3) m et een meldingsfre quentie van 1,19 (dit was in 2012 1,1). Het ziekteverzuim van dienst Gezondheid & Jeugd (exclusief bovenformatieven) is 4,86 met een meldingsfrequentie van 1,2. Uitgaande van deze gegevens kunnen we stellen dat het verzuimpercentage binnen Dienst Gezondheid & Jeugd hoger ligt dan het landelijke gemiddelde en dit jaar ook hoger is dan het percentage binnen de gemeenten. Het hogere verzuimpercentage wordt verzaakt door een aantal aanwijsbare langdurig ziektegevallen. De gemiddelde ziekmeldingfrequentie is in 2013 licht gestegen. Met name het bedrijfsbureau (onderd eel adminis tratieve ondersteuning ) en de afd eling diens tverlening (onderdeel toezicht en preventie)scoren op dit onderwerp hoog. Bij een hoge meldingsfrequentie dient nagegaan te worden of deze veroorzaakt word t door enkelen of doo r het merendeel van de medewerkers. Leerplicht en voortijdig schoolverlaten (het vroegere BLVS) scoort in 2013 beter dan in voorgaande jaren. Het verzuimpercentage lag in 2013 op 2,17% en de meldingsfrequentie was 1,05. Binne n de Die nst Gezo ndheid & Jeug d wo rdt dit jaar het verzuim veroo rzaakt d oor zeer verschillende (medische) ziekteoorzaken. 19% door klachten van het houdings- en bewegingsapparaat, 9 % door psychische klachten en 40% door overige aandoeningen. Voorgaande jaren stond het verzuim door psychische problemen veel meer op de voorgrond. In 2013 was er één geval van arbeid gerelateerd verzuim. Steekin cident Op 2 april 2013 werd de Dienst geconfronteerd met een ernstig geweldsincident. Tijdens een leerplichtgesprek werd de directeur van de betrokken school neergestoken. Het incident had gro te im pact vo or be tro kkene n. De Dienst heeft naar aanleid ing van het incident al haar veiligheidsmaatregelen, fys ieke en niet-fysieke, geëvalueerd. De meeste aanpassingen zijn in 2013 doorgevoerd. De overige aanpassingen volgen in 2014. De dader is veroordeeld tot tien jaar.
7
Para gra fen
7 . 1 Risico's en weerstan dsv ermo gen Risico's Weerstandsvermogen is de relatie tussen de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getro ffen enerzijds, en d e capaciteit van middele n en mogelijkheden die de organisatie heeft om niet begrote kosten op te vangen anderzijds. De Dienst loopt nsico's. Een deel van deze risico's wordt afgedekt doo r het treffen van maatregelen. Voorbeelden van zulke maatregelen zijn he t af sluite n van verzekering en, het vo rme n van voo rzieninge n, het creëren van bestemmingsreserves en het inrichten van de Administratieve Organisatie en Interne Controle. I n h e t I e kwartaal 2013 is binnen de nieuwe Dienst Gezondheid & Jeugd (inclusief RAV)
een risico-inventarisatie uitgevoerd. Op basis van deze inventarisatie is een risicoprofiel bepaald. Dit risicoprofiel is vervolgens gerelateerd aan de omzet. Door het ontbreken van een his torie op dit punt is gebruik ge maakt van inschattingen. Daarnaast is onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele risico's. De risic o analyse, welke in 2 013 is vastgesteld, ge eft aan dat een weerstandscap aciteit benodigd is van circa C 0,85 miljoen. Voor een juiste bepaling van het weerstandsvermogen is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de ris ico's en de aanwe zige weerstandscap aciteit. Niet alleen de inventarisatie is van groot be lang m aar oo k de wijze waarop de organisatie omgaat met de risico's. Om te voor k omen dat d e D i e nst b i j he t voo r doen van e en ni et af gedek t r i s i c o i ngr i j pende belei dswi jzi g i ngen moe t do or voe r en, di e nt d e Reg i o w eer s tands c apa c i te i t te bez i tte n om dez e f i na nc i ële te gen val ler s o p t e vang en. D e we er sta ndsc apac i tei t waar over de D i enst besc hi kt bestaat ui t (sti lle) reserves. Voor zi eni ngen wor den ni et tot de weer s tand sc apa c i te i t g er eke nd. Het gaat om z ogeno emd " geo or mer kt" g eld waar o ver ni et vr i j ka n wo r d en b es c hi kt . D e o mvan g va n het w ee r s ta nd sver mo ge n b ep aa lt i n ho ever r e de D i enst i n staat i s ni et af gedekte r i si c o' s op te vangen. Str uc t ur ele risico's wor den voor een per i ode van vi er jaar me eg en om en i n de ber ekeni ngen. D i t vanu i t het ui tgang spunt d at de D i enst Ge zondhei d & J eu gd bi nn en vi er jaar i n st aat mo et zi j n t oer ei k end e m aat r eg ele n t e t r ef f en om het gesignaleerde risico af
te dekken. In dit risicoprofiel is uitgegaan van een viertal niveaus met de daarbij behorende percentages van de omzet. Deze percentages staan in onderstaande tabel weergegeven.
Benodigde omvang weerstandsvermogen
Het risicobedrag (het bedrag dat nodig is aan weerstandsvermogen) wordt voor incidentele risico's als volgt bepaald: Risicobedrag x kans x bijbehorende °k van het weerstandsvermogen.
Voor de structurele risico's wordt e en termijn van vier jaar toegevoegd. De formule ziet er dan als volgt uit: Risicobedrag x 4 jaar x kans x bijbehorende Wo van het weerstandsvermogen. In onderstaande tabel zijn de geïnventariseerde risico's weergegeven. Ook is aangegeven of het risico incidenteel dan wel structureel is.
"eerstands. Kans
Riscobedrag
4S
mogen
S tra tegie Identitot van de Dienst Gezordheid en Jeugd 71-2 Missie en vsie
P.M. PM
P.M
Inrichting en aansturing integraal management Matmiongarvsatie Forma.? vastlegging ' toetsing,,s3n ;:rocecires Waarborgen nalevng *et- en regeige+Ang
PM PM PM PM
P.M. P.M. P.M. P.M.
PM PM PM PM PM
P.M. P.M. P.M. P.M. PM
Activiteiten Cnsisoganisatie Langdunge calamiteit Htacertificenng Beschkbaarheed systeem PA
Bedrijfsvoering Incidentele subsidestromen en vast personeel invionersbijdrage Bezuinigingen gemeenten Bezuinigingen decentralisaties Kwaliteit ten de bedrijfsvoering Terugs.erdenen Inctieliosten Inzicht in kostprijzen Dams Verptichtingenadminstratie RAV
otaal benodigd weerstardsvo,mogen Risicotabel Dienst Gezondheid & Jeugd
E 179 000 E 100.000 P.M. P.M. f 1 323_200 PM PM PM PM
PM
S S S S S 1 S S S 1
E 143 200 E' 80.000 P.M. P.M. E 132.320 P.M. P.M. PM P.M.
sico's RAV Het risicoprofiel van de Ambulancedienst wordt gemiddeld ingeschat. Als risicogebieden voor Ambulancedienst worden onderkend: 1. 2. 3.
(Gedeeltelijke) beeindiging contract met het Service Centrum Drechtsteden Transitie- en liquidatieproces RAV ZHZ BV Claims door het nie t adequaat uitvoere n van activiteiten richting patiënten.
Het risico onder 3 is moeilijk kwantificeerbaar. Via verzekeringen wordt een groot deel van dit risico afgedekt. - tel jk.., g Vanwege de o verg ang naar de VR ZHZ heeft de RAV ZHZ per 1 januari 2014 een eigenstandig c ontract met he t SCD afgesloten, voor de af name van P-beheer, Financiën en ICT. Het contract is afgesloten voor de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 202 1. Vanaf het cr jaar (na 31 december 2017) kan het contract met het SCD worden beëindig d. W el zal dan sprake zijn van fhctiekosten, welke ten laste van de RAV ZHZ. De frictiekosten bouwen af. Aan het eind van de loop tijd van het co ntrac t (3 1 december 2021) kan de RAV ZHZ afscheid nemen van het SCD, zonder dat zij gebonden is aan enige frictiekosten. 2. Transitie- en liquidatieproces RAV ZHZ BV Conform de bestuurlijke be sluitvorming in 2012 is op 9 dec ember 2013 door de D ienst Gezondheid & Jeugd de RAV ZHZ BV opgericht. Dit met als doel om per 1 januari 2014 de RAV ZHZ in te bre ngen in d e BV en vervolge ns het aandelenkapitaal over te dragen aan de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Met d eze transactie zou worden voldaan aan de bestuurlijke uitgangspunten: - behoud zelfstandigheid en eigen identiteit RAV ZHZ; - RAV ZHZ onder gezag van de VR ZHZ. Per 1 januari 2014 is al het personeel van de RAV ZHZ in dienst getreden bij de RAV ZHZ BV. In december 2013 bleek dat om bij het ABP aangesloten te kunnen blijven, een essentiële voorwaarde van zowel de Ondernemingsraad als de Vakbonden, een vrijstelling van het Pensioenfonds Zorg- en Welzijn (hie rna: PFZW) was vereist. Dit omdat private diensten (de RAV ZHZ BV) per definitie conform CAO bij het PFZW aangesloten dienen te zijn. Naast het feit dat aangesloten blijven bij het ABP een voorwaard e was van ond erne ming sraad en vakb onde n, werde n de kosten van uittreden bij het ABP en aansluiten bij PFZW geraamd op in totaal ongeveer C 2 miljoen. Medio februari 2014 is gebleken dat het PFZW de vrijstelling niet verleent. Op 24 februari 2014 heeft de stuurgroep, bestaande uit een vertegenwoordiging van directie en manag ement van zowel RAV, Dienst gezondheid & Jeugd als VR ZHZ, besloten dat, om de pensioendekking bij het AB P voo r het personeel te garanderen, het personeel met terugwerkende kracht naar 1 januari 2014 weer in dienst zal treden bij de Dienst. Vervolgens zal de RAV ZHZ BV worden geliquideerd en zal een nie uw traje ct worden opges tart om te bezien hoe o ptimaal invulling kan wo rden gege ven aan d e zelfstandige positionering van de RAV ZHZ binnen Zuid-Holland Zuid. In de bes tuursverg aderingen van ultim o maart 2 01 4 van zowel de D ienst als de V R ZHZ zal het besc hreven traject bestuurlijk worden bekrachtigd. Voor zover nu kan worden overzien brengt dit trajec t g ee n (aanzienlijke) risico's en kosten met zich mee.
In onderstaande tabel is op basis van het risicoprofiel het gewenste weerstandsvermogen opgenomen . ewe nst weers tands Dienst ezo n. ei. & Jeugd Regionale .mb ulance oorzienin. Totaal
vermo. en OL IM«
Aanwezig weerstandsvemogen
Saldo
innengregg
0
2.311.000
2.311.000
011D101
SUPJ:1.1DIele]
"ZW OM«
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de Dienst beschikt om niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te kunnen opvangen. De definitie van een risico bij het bepalen van het benodigde weerstandsvermogen is de mate waarin een gebeurtenis of omstandigheid potentieel nadelige financiële gevolgen heeft voor de organisatie.
Verm ogenspositie In onderstaande tabel wordt de vermogenspositie van de regio weergegeven. In de tabel is in de eerste ko lom vermeld wat d e stand van de res erves is. In de tweede kolom is de voorgestelde resultaatbestemming verwerkt. In de laats te kolom is weergege ven hoe de vermog ens pos itie eruit ziet wannee r het ne gatie ve res ultaat word t toe gevoeg d aan de algemene reserve.
Stand ultimo 2013
Voorstel resultaat best ernmng 2013
Stand na resultaat bestemmng
Dienst PG8J
2.884-
861-
3.745-
RAV
2.947
636-
2.311
63
1.497-
Bedragen x C 1.000,Algemene reserves:
Sub-totaal algemene reserves
1.434-
Bestemmingsreserves: Dienst Pg8J RAV
149
149
Sub-totaal bestemmingsreserves
149
149
Totaal reserves
212
1.497-
Uit te keren rente resultaat Totaal resultaat
1.497-
1.285-
Het rente resultaat ove r 201 3 be draagt ca C 1 00.0 00,-. In afwijking van de gebruikelijke methode wordt voorgesteld om het renteresultaat mede in te zetten om het nadelig resultaat ten laste van de algemene reserve te beperken.
7.2
Verbonden partijen
De Dienst Gezondheid & Jeugd heeft geen verbonden partijen.
7.3
Onderhoud kapitaalgoederen
De Dienst Gezondheid & Jeugd heeft kapitaalgoederen in de vorm van ambulanceposten, ambulances en dienstauto's, automatisering, kantoorpanden en kantoorinventarissen. Het Besluit 'begroting en verantwoording provincies en gemeenten' geeft aan dat gemee nten o.a. met betre kking tot wege n en gebo uwen onde rhoud splanning en mo eten hebben vanwege de soms grote bedragen en risico's die aan kapitaalgoederen zijn verbonden. Bij de Dienst Gezondheid & Jeugd wordt gewerkt met onderhoudsplannen en programma's met vervangingsinvesteringen. De lasten van het onderhoud zijn in de budg etten verwerkt, de ge volgen van de ve rvanginge n zijn in het meerjarenperspectief opgenomen. Vervangingen in de sfeer van kantoorinventaris dient binnen de bestaande budgetten plaats te vinden. Uitbreidingen worden afzonderlijk voorgelegd.
7.4
Financiering en treasury
Inl ei di ng
De treasuryparagraaf is voor de begroting en de jaarre kening verplicht g esteld. Dit vloeit direct voort uit de Wet financiering decentrale overheden 2001 (Wet Fido). In deze treasuryparagraaf worden, aan de hand van de begrippen rente ontwikkeling, kasgeldlimiet, renterisico en financieringspositie, de belangrijkste zaken die zich het afgelopen jaar op het gebied van treasury hebben voorgedaan, beschreven. Tevens wordt verslag gedaan van de activiteiten van de treasurycommissie.
Renteo ntwikk eling Gezien de beschikbare liquiditeit over geheel 2013 is de rente ontwikkeling voor tijdelijke belegging van overtollige geldmiddelen niet relevant geweest.
Rente risico's De renterisico's kunnen vanuit de wet Fido worden beoordeeld op de ko rte en lange termijn financiering.
Renterisico korte term ijn: kasgeldlim iet Het re nterisico op de korte financiering wordt wette lijk begrensd do or de kasg eldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet wordt in de W et Fido bepaald als percentage van de omzet in de begroting. De kasgeldlimiet voor 2013 bedroeg 8,2% van C 27,5 miljoen = C 2,3 miljoen. Wettelijk gezien is dit de ruimte die de regio afgelopen jaar had voor financiering met rentetypisch korte looptijd. Over 2013 is een kredietfaciliteit bij de BNG overeengekomen van maximaal C 3 miljoen. Hiermee voldoet de Dienst aan de kasgeldlimiet.
Renterisico op langlopende schuld: de renterisiconorm Begin 2009 is een geactualiseerde W et Fido in werking getreden. Hiermee is een nieuwe berekeningsmethodiek voor de renterisiconorm van kracht geworden. De nieuwe norm is voortaan, evenals de kasgeldlimiet, gekoppeld aan het begrotingstotaal. In 2010 is bij de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid in het kader van de ontvlechting een lening afgesloten van C 9,5 miljoen. In 2013 is er wederom C 2 miljoen afgelost. In 2012 is bij de GRVR tevens een renteloze lening afgesloten van C 840.000,-.
Per einde 2013 bedraagt de totale omvang van de langlopende leningen C 1.560.000,-. De rente risiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal ad C 27,5 miljoen ofwel C 5.5 miljoen. Het renterisico en de aflossingsverplichting bevinden zich binnen deze norm.
Financieringspositie De liquiditeitspositie van de Dienst, exclusief BW 5 bankrekeningen, bedroeg begin 2012 ongeveer C 641.000positief; per einde 2013 was de liquiditeitspositie C 489.000 positief. Dit geeft een licht dalende wijziging t.o.v. 2012 met C 157.000. Hiertegenover staat een verlaging van de langlopende leningen met een waarde C 1.160.000,-.
een langlopende financiering van C 1.6 miljoen. Rente resul taat
Het renteresultaat voor 2013 was geraamd op C 50 .000,- en komt werkelijk uit op
C 95 .000 ,-. Dit re nteres ultaat wordt b ehaald d oo r: belegging van liquide middelen en investeringen bij sectoren waaraan 4% rente wordt toegerekend.
Treasurycomm issie De treasurycommissie heeft een adviesfunctie en bes taat uit e en lid van het d agelijks
bestuur, de directeur en de financieel adviseur. In 2013 heeft de treasurycommissie niet vergaderd. 7.5 Re chtmatigh eid Ingevolge het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (hierna: BAPG) dient explic iet ve rantwo ording te worden afgelegd over de rec htmatigheid van de financiële beheershandelingen van de Dienst Gezondheid & Jeugd. De rechtmatigheid is ook expliciet onderdeel van de accountantscontrole. Het toetsingskader voor de rechtmatig heid is be halve alge mene wet- en reg elg eving voornam elijk de kade rstelling van het algemeen be stuur op dit onde rwe rp . Van belang is d at behalve de financiële rechtmatigheid, ook de niet-financiele rechtmatigheid "in control" is. van de rechtmatigheid heeft de Dienst de volgende maatregelen
110
Ter beheersing genomen:
1. In de vergadering van het algem een b estuur van 22 november 201 2 is de b egro ting 2013 voorgelegd aan het bestuur. Deze wijziging is niet vastgesteld. Daarnaast is het bestuur in de tweede burap geïnformeerd over verwachte afwijkingen voor 2013.
41,
Deze afwijkingen zijn niet verwerkt tot een formele be grotingswijziging. 2. In de vergadering van het algemeen bestuur van 20 februari 2014 is het "Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2013 van de Dienst Gezondheid & Jeugd "vastges teld. Hienn is onder meer uitgewerkt hoe het algemeen bestuur wenst om te gaan met inzet van controletoleranties en met begrotingsafwijkingen. Hiermee heeft de Dienst de infrastructuur voor een goede beheersing van de rechtmatigheid gelegd. Hierbij kan nog een onderscheid worden gemaakt in rechtmatig heid in f inanc iële en niet-f inanc iële zin. In het alg eme en kan wo rde n g esteld dat met betrekking tot de niet-financiele rechtmatigheid de toepassing van de aanbestedingsrichtlijnen niet e xpliciet worden uitg evoerd. Dit blijft e en continue punt van aandacht.
Begrotingsrechtm atigheid Volgens artikel 28 van het Be sluit B egroting en Verantwoording dienen overschrijdingen (en ond erschrijdinge n) goe d herkenbaar in de jaarrekening te worden opg enomen. Door het vaststellen van de jaarre ke ning waarin de uitg ave n we l zijn o pg enome n wo rde n de desbetreffende uitgaven alsnog geautoriseerd.
De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald (artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet) en worden nader ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting, via de verordening op het financieel beheer ex artikel 212. In de verordening wordt bepaald dat: - het college (dagelijks be stuur) gemac htigd is binnen één programma te mute ren in de financiële budgetten onder voorwaarde dat de afgesproken beleidseffecten ongewijzigd gerealiseerd worden. Het is voldoende deze wijzigingen achteraf te laten autoriseren. Uit d e kad ernota Re chtmatighe id blijkt dat alle afwijking en in principe onre chtmatig zijn, maar dat e r e en to e ts ing van d e af wijking noodzakelijk is om te be oorde len of d e afwijking wel of niet meetelt voor het rechtmatigheidoordeel.
Analyse begr otingsafwijkingen en be grotingsrec htmatigheid
Rechtm atigheid algem een Bij het opstellen van de begroting is uitgeg aan van een fo rmatieomvang van 110 fte. Per 31 december is 2013 de formatie is bepaald op 109 fte en de bezetting is uitgekomen op ruim 11 7fte , waarvan acht bo venf orm atie ven. De ze form atie past in totalite it in d e d oor het bestuur vastgestelde formatie. Bij he t b eo ord ele n van de re chtmatig heid is uitgeg aan van de in de primaire b egroting vastgestelde programma's. In de toelichting op de jaarrekening (hoofdstuk 8) is he t programma openbare gezondheid gesplitst in: Publieke gezondheid en maatschappelijke zorg Jeugdgezondheidszorg Bi j d e b es pr e ki ng va n de ee r s te en de t wee de b ur a p i s bi j het b est uu r melding gedaan van af w i jk i ng en t en opz i c h te van de beg r ot i ng. Ec hte r d e tw eed e b ur a p i s aa nge hou den waar door ook de aa ngelever d e begr oti ngswi jzi g i ngen f or meel ni et zi jn vas tgesteld. Gelet
op
deze
bi jzonder e
si tuati e
bli jven
de
ge me ld e
over sc hr i jdi ngen
buiten
de
rechtmatigheidsbeoordeling. omschrijving Pr ogr amma
Openbare gezondheidszorg Ambulancezorg Regiostaf Onderwi js en aansluiting arbeidsmarkt Rente- omslag
Mut at ies reser ves: Volksgezondheid Ambulancezorg Milieu Regiostaf Bureau Leerplicht (BLVS) Rente- omslag
Resultaat na best emming
Lasten
Begroting 2013 oorspronkelijk Bat en Saldo
17. 726 14.321 6.177
18.615 14. 321 6.332
2.404 50
2.404 50
40.678
41.722
889
-
Realisat ie 2013 Baten
Last en
889
Saldo
155
21.080 15. 609 2.691
18.779 14.973 4.017
2.3016361.326
3.499 210
332
1.044
3.167 110 42. 657
41. 478
1.179-
889-
397
486
155
155-
402
1.044
1.044-
804
486
318-
43 . 4 6 1
41 . 9 64
1. 497-
41 . 7 22
-
89
4025-
5
41 . 7 22
100
om schrijving Pr o gr a mma
Openbare gezondheidszorg Am bulancezorg Regiostaf Onderwijs en aansluiting arbeidsm arkt Rente-om slag
M utatie s re se rv e s: Volksgezondheid Am bulancezorg Milieu Regiostaf Bureau Leerplicht (BLVS) Rente-om slag
Be g rot ing 20 13 oorspro nke lijk Bate n Laste n
r
r
na be st e mmi ng
Saldo
18.615 14.321 6.3 32
17. 726 14 .3 21 6. 17 7
2.404 50
2.4 04 50
41.722 v
40. 678 r
-
Bate n
889 155
889
1 044 P
Laste n
Saldo
18. 779 14. 973 4.0 17
21. 080 15.609 2. 69 1
2.3 016361.326
3.499 210
3.167 110
41. 478 r
42.657 v
332 100
1.179-
889-
486
397
155-
.
402
486 r
804
318-
43. 441
1. 4 9 7 -
89
1. 155
r Re sultaat
Re a li sa ti e 20 13
1 044 41.722
41.722
-
1.044- P -
402p
s ' 41.964
s-
Voor resultaat bestemming zijn de kosten C 1.979.000 hoger dan begroot. De inkomsten zijn C 244.000 lag er dan begroot. Voo r mutaties reserves is het resultaat C 2 .223 .000 nadeliger dan begroot. Van een voordeel voor bestemming van C 726.000 is het resultaat in 2013 na bestemming een nadeel van C 1.497.000,-.
Op e nb are g e zond he ids zo rg De kosten zijn C 3.354.000. De inkom sten zijn C 164.000 hoger. De hogere kosten worden deels veroorzaak door een verschuiving van kosten van de regiostaf naar openbare gezondheidszorg (formatie en SCD). De inkomsten (C 1.172 .000) staan bij de regiostaf. Daarnaast is de overheadtoerekening C 1.787.000 hoger. De afwijking van de overhead zijn apart toegelicht in paragraaf 8.5. Beide posten verklaren voor C 2.959.000 de stijging va n d e k os t en . In de twe ede burap is het bes tuur geinfo rme erd o ver de ze afwijkingen. De afwijkingen tellen niet mee in de rechtmatigheidtoets. De salariskosten zijn per saldo C 178.000 hoger dan be groot, de kosten van inhuur zijn C 168.000 hoger en de materiële kosten zijn C 167.000 hoger. Tegenover de hogere salariskosten staan hogere subsidie inkomsten. De hogere kosten van inhuur en de hogere materiële kosten zijn niet expliciet vermeld in de tweed e burap. Deze koste n (totaal C 335 .000 ) zijn o nrec htmatig . Om dat het bestuur is geinformeerd over hogere kosten ad C 200.000 blijft dit bedrag bij de beoordeling van de rechtmatigheid buiten beschouwing. Per saldo is C 135.000 onrechtmatig. Re gios taf De kosten zijn C 3.486.000 lager, de inkomsten zijn C 2.315.000. Beide hebben te maken met de wegvallende activiteiten en doorbelastingen en door de reorganisatie het overhevelen van formatie uit de exploitatie van regiostaf naar de exploitatie van openbare gezondheid. Er is geen sprake van begrotingsonrechtmatigheid. O nd e r wijs e n a ans lu iting arb e id s m arkt De kosten zijn C 783.000 hoger. Daar tegenover staan C 1.095.000 hoger inkomsten. De grootste afwijkingen worden verklaard door andere overheadtoerekeningen (zie toelichting parag raaf 8.5 ). Binnen het programma is sprake van hogere salariskosten (C 42.0 00) en inhuur derde n (C 4 2.000) De materiële kosten zijn lager (C 3 7.000). Ook de inko msten zijn lager. T ege nover de inhuur derden (niet be gro ot) staan gee n d ire cte
inkomsten Derhalve is hier sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Per saldo is C 121.000 onrechtmatig.
Am b ulanc e zo rg Bij het onderdeel Ambulancezorg is de realisatie C 1.288.000,-. Tegenover de kosten staan ho gere inkomsten (C 652.0 00). De afwijkingen zijn conform rburap en derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.
Co nc ern Het renteresultaat 2013 bedraagt C 60.000 hoger dan begroot. In de begroting was uitg egaan van een verwacht rente res ultaat van C 50.000,-. Er is ge en sprake van een begroting onrechtmatigheid. Conclusie begrotingsrechtmatigheid Op basis van de kaderstelling en de marge van C 415.000 is de conclusie dat de onrechtmatigheden binnen de door het algemeen bestuur vastgestelde toleranties blijven. Inkoop e n aanbe steding Het volgen van de inkoop- een aanbestedingsregels blijft binnen de Dienst Gezondheid & Jeugd een punt van aandacht. Over 2013 is een quick scan uitgevoerd naar uitgevoerde inkoop- aanbestedingtrajecten. In onderstaand overzicht worden de resultaten hiervan weergegeven. Op basis van de geldende regelgeving worde n daarbij een aantal posten als onrechtmatig gekwalificeerd. Op 28 maart 20 14 (zie bijgevoegd overzicht) heeft het dage lijks bestuur ingestemd om voor deze hieronder opgenomen inkooptrajecten alsnog af te wijken van de vastgestelde inkoop- en aanbestedingsregels. De accountant zal wel een opmerking in zijn rapportage 'bevindingen jaarrekening 2013' maken maar de trajecten worden niet meegenomen binnen de gestelde kaders van de tolerantie en tellen dan ook niet mee voor onrechtmatigheid. I
.
b. .
Na a m
be dr a g ex c l BT W
Er n door e e n a a nta l G G D's e en m ante lc ontr a c t opge s l ote n Loopti jd tot 3 0 i uni 2 0 1 4 Di t contr ac t i s e chte r nie t be stuur li jk va stge s te ld.
Bro c a ce t - le ve n n g m e d i ci j n e n
'
Bru n e i
C
in h u u r p e rso n e e l
i i ,i l ands Spoor
co m m u n i ca t i e u i t vo e ri n g pr ogr am '',
ee r r e e k l a
1
32 S i l
C L il
62 0
-
i, i v G roe p
in h u u r p e rso n e e l
C 49 i liii-1
Vi a Br une t wor dt e r tom en die ns tv e r le ni ng per s one e l inge huur d. E r i s her or en m ante l contra c t voor . Di t ve r l oopt vi a he t Ra nds ta d m ente lc ontr a c t, Di t contra c t wa s in 2 01 3 net v a n toe pa s s i ng op de die ns t
E x te r n bur e a u w or dt ' ,ge sc ha ke ld v oor d e ron, , , , , , , , r , , va n de uitv oe r mg pr ogr a m m a 's
Via BKV gr oe p wor dt er binnen he t cl uste r pe r sonee l i nge huur d G e e n contra c t a a nwe r i o d r e r g t v er l e f u n g
tuut
C 4 0 Slis
h u i sst i j l o n t wi kke l i n g
97 5 11
li -m p o T e a m - i n h u ur d i ve rsp e rso n e e l
C
W .I n d st a d B V
C 61
.., r d e r 1 5 0 0
, t wi k
t M U L O O r v e r s p e r s o n ee l
81 11 .1 Fel ix - be ge le id in g strat eg isch e
C
341
47 . 9 W 1
k le in g
To t aa l
C 669. 102
M an t el
Bur e a u is ori pe schal ie ld voor de ontwi k k le i ng v a n de huis s ti j l. Enr
inhuur pe rs one e l. Door de dis c us s ie rondom de afna m e va n ta k en bi j he t S CD m a a k t OG r i l i n 20 1 3 gee n de e l ui t v an he t ma nte k ontr a c t.
In 2 0 1 2 n de a anbe s te di ng ge c oor i qe e nt bi l le bur a p Voor 2 0 1 3 is de inhuur ge c onti nue er d.
e
Conclusies Het bovenstaande is als volgt cij fermatig samen te vatten. Alle bedragen luiden In C 1.000,-
Programm a
Telt niet Mee in
Begr.
OG8J Ambulancezorg Regiostaf Onderwijs Concern rente Totaal generaal
Tolerantie 1%
overschrijding 1.979 1.288 3.486763 60
604
415
beoordeling 1.844 1.288 3.486642 I 60 I 348
Overschnjding
135 121 256 415
De tole rantie is door het Algemeen bestuur op 5 decembe r 2013 bepaald op 1% van de totale laste n (e xclusie f mutaties in de res erves; C 41 ,5 m iljo en) zijnde C 41 5.00 0,-. De begrotingsafwijking blijft daarmee binnen door het Algemeen Bestuur vastgestelde tolerantie.
7.6 Bedrijfsvoering Met ingang van 1 januari 2013 zijn de ondersteunende afdelingen van de samengevoegde organisaties ondergebracht in het bedrijfsbureau. Het bedrijfsbureau bestaat uit 28 fte (ruim 40 medewerkers). Een van de grootste prioriteiten voor het bedrijfsbureau is het verbeteren van de financiële administratie en de informatieverstrekking aan de clusters. De doelen voor 2013 waren: het beschikbaar maken van managementinformatie voor de clustermanagers, het inkoopproces goed vastleggen en alle verplic hten en contracten goed registreren. Het bedrijfsbureau heeft zich voorgenomen om zich door te ontwikke len tot een klantvrie nde lijke afd eling die de uitvo ere nd e c lus ters o nde rsteunt b ij het uitvo ere n van de activiteiten en he t realise ren van hun doelstellingen. Hiervoor zijn de onde rstaande acties uitgevoerd.
Verbeterplan Een belangrijk project is het realiseren van het verbeterplan bedrijfsvoering. Het verbeterplan is een geactualiseerde versie van het verbeterplan uit 2011. Vanaf juni 2013 zijn d e vastgeste lde maatre gelen door de organisatie ook daadwerkelijk opgepakt. In december heeft he t dage lijks b es tuur op ve rzoe k van de directeur inge stemd met tijde lijke uitbreiding van de capaciteit, omdat duidelijk werd dat het behalen van de doelstelling -om eind van het eerste kwartaal 2014 het verbeterplan gerealiseerd te hebben- in ge vaar kwam . Bij d e inte rim-co ntro le in 20 13 zijn negen aandachtspunten naar voren gekomen die ook in het verbetertraject zijn opgenomen.
Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) In 2013 is een MTO verricht. De respons van het MTO was met 81 procent iets hoger dan in 2009, toen de res pons 77 p rocent was . De belangrijkste punten uit het MTO betroffen
samenwerking, gebruik maken van talent en werkbelasting en tenslotte sociale veiligheid. Medewerke rs gaven aan tevreden te zijn ove r hun werk, samenwerking tussen co llega's, werkb elasting en he t fe it dat een gro ot de el van de med ewerkers zich thuis voe lt bij de Diens t. O pvallend in d e re sultaten is dat veel medewerkers vinden dat er onvoldoende geb ruik g emaakt word t van de ke nnis en talenten binnen de dienst en een afname van de piekbelasting. Een klein aantal m ensen ervaart hind er in de sociale veiligheid, waarbij he t g aat o m pesten of s eks uele intim idatie. Op al deze punten hebben de d irectie en managem ent actie ond erno men en deels ook onderdeel gem aakt van het organisatieontwikkeltraject.
Klant Contact Centrum (KCC) Het K CC is voor exte rne klant de ingang naar de Dienst Gezondheid & Je ugd. Het KCC stelt zich tot doel de klant zoveel als mogelijk te voo rzien van een antwoord direct via de telef oon, de m ail, de we bsite of per p ost. De klant krijg t een e enduidig antwoord, hoe hij/zij de vraag oo k stelt. Het streve n is 60% van de klantvragen direct te beantwoorden. In 2014 wordt een eerste meting uitgevoerd. Naast deze 'kerntaak' heeft KCC de clusters ondersteund met administratieve taken, het maken van afspraken en het ondersteunen bij de spreekuren.
Functioneel applicatiebeheer en inform atiem anagement In het eerste half jaar van 2013 lag het acc ent van het werk van applicatieb eheer op het samenvoegen van de ge gevens van de drie organisatie en het imple menteren van de nieuwe naam van de Dienst in de systemen (ondermeer e-mailadre ssen). Tevens is een bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van de website. Ter voorbereiding op het nieuwe contract met het SCD is kritisch gekeken naar het aantal werkplekken en de eigen applicaties van de Dienst. Vanuit het inform atiemanagement is meegewerkt aan: analyse van dubbele (of meerdere) databestanden en zoeken naar mogelijkheden om te komen tot één up-to -date bestand dat door meerdere applicaties gebruikt kan worden; onderzoek naar gebruik van bestaande (landelijke) databanken; afstemming sociale kaart (GGD) en witte kaart (GHOR); ontwikkelen van e en plan voor ges tructureerde geg evensaanlevering voor de dusters en rapportages (maandelijkse managementrapportages, burap, jaarverslag, subsidies); verbe tering van de kwaliteit van de registraties o nderm eer in het LBA (leerplicht) en het OGGZ-pakket (zorgregie); ondersteuning bij de implementatie van het digitaal dossier JGZ.
Docum entaire inform atievoorziening Begin 2013 is het post- en archiefsysteem aangepast. Hierna is in 2013 een basis gelegd voor een degelijke postregistratie, een subsidieregister en een contractregister. In 2013 is in overleg met de archiefinspectie gewerkt aan het afsluiten van d e archieven van de dne opgeheven organisaties (BLVS, regiostaf, GGD) en d e overdracht van deze archieven naar de Dienst Gezondheid & Jeugd. Er is een aanvang gemaakt met het opschonen van de archieven. Er een archiefplan voor de Dienst opgesteld. Doo r de samenvoeging van de drie afzonderlijke organisaties en wijzigingen in de huisvesting was het ook noodzakelijk om de wijze van ontvangst en verzenden van post aan te passen.
Facil itair Belangrijkste taken die in 2013 zijn opgepakt zijn: interne verhuizingen;
uitwerken van het p arkeerbele id in verband met d e wijziging van de parkeersituatie in de nabije omgeving van de hoofdlocatie; uitwerken van he t arbojaarplan en arbojaarvers lag, ondermeer op basis van de uitgevoerde risico-inventarisatie; opzetten van een onderhoudsplan van de hoofdlocatie; investeren op veiligheid (o.a. door aanpassingen in de spreekkamers).
Financien en contractbeheer Het financieel op orde komen was één van belangrijkste speerpunten voor 2013. Hiervoor zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: implementeren nieuwe opzet financiele administratie; opzetten subsidie- en contractregister, die tevens de basis zijn voor de verplichtingen adminis tratie; implementeren gewijzigde procedure van betalingen van facturen; actualiseren van de begroting en het verder uitwerken van een productbegroting; opzetten van managementinf ormatie; ondersteunen bij het subsidieproces ondersteunen bij het maken van offertes/subsidieaanvragen; invoeren tijdelijke tijdschrijven bij enkele organisatieonderdelen; voorbereiden implementatie organisatiebreed tijdschrijven; verbeteren van debiteurenbeheer en facturering.
Administratieve ondersteuning en managementassistentes De administratieve ondersteuning en de managementassistentes zijn vanuit het bedrijfsbureau ingezet bij de uitvoerende clusters. Bij capaciteitsproblemen bij de clusters is vanuit het bedrijfsbureau meegedacht om deze op te lossen en is in een aantal gevallen geschoven met administratieve medewerkers. Tot slot heeft het bedrijfsbureau bijgedragen aan de ontwikkeling van de crisisorganisatie (GROP). Er zijn processen voorbereid die in werking treden in geval van een crisis: toegang tot het gebouw; opzetten callcenter; organiseren toegang tot de noodzakelijke software; catering; administratieve ondersteuning van de crisiscoördinator.
8
Jaarrekening
8.1 B alan s (31 d ec emb er 2 01 3) S t and per 31 d ec e mbe r 2 013
AC TIVA V a ste a ct i va 1 Imm at e rië le vas t e ac t iva 2.
3
Mat en ele vas t e ac t iva a. inve s t er inge n me t ee n ec onom is c h nut b. Inves t eringen in de o penb are rui mt e met ee n ma at s c hap pel ijk nut S ub t ot aal mat e riel e vas t e ac t iva Financ iele vas t e ac t iva a. k api t aa lve rs t rek k in gen b. len ing en, d eel nem ing en en overi ge ve rbo nde n par t ij en over ige la ngl ope nde le nin gen
c. Sub-totaal hriantiele vaste activa Totaal vaste activa
S t and per 31 dec em ber 20 12
C C C
4 9 63 . 6 66
C
51 0 2 0 2 4
C
4. 9 63 . 6 66 vC
5 102.024
C
..
c
-
C
8. 44 6
C C
vC 4. 963. 666 C
8.446 5.110.470
C C C C
-
C
-
Vlotte nde activ a 4
5.
V oorraden a. gro nd - en hu lp s t o ff en b. on de rh an d en w er k c . gere ed p rod uc t en h and els g oede ren d. voo rui t be t al ing en Uit z et t i nge n ren t e t vo is c he l oop t i jd c lja ar a. vor der ing en op ope nba re lic ham en b. vers t rek t e k a s geld leni ngen c. rek e ning -c o uran t ve rhou ding en met nie t -fi nanc iel e in s t e llin gen d. oven g e vo r de ri n ge n e. over ige ui t z et t in gen
28. 039
C
20. 500
C C
1. 8 27 . 2 20
C
2. 7 92 . 6 59
c
2. 7 68. 744
C
2. 94 4. 13 1
95 4. 42 9
E
64 1. 52 6
762 . 8 75
C
2. 4 84 . 9 16
6.341 307 F C
8.883. 732
C C
6.
Liquid e mid delen
C
7.
Ove rlo pe nde a c t i va
c
Totaal vlottende activa TOTA A L GENE RA A L A CTIVA
C
9.
C
S t and per 31 d ec em ber 2013
PASSIVA V a ste p a ssi va 8. E ig en ver mog en a alg eme ne re s er ve c . ove rig e b es t emm ing s re s er ves d. res u lt aa t na bes t emm ing
11. 3 04. 973
13. 9 94. 202 S t and per 31 d ec e mbe r 2 012
C C C
300. 125 149 . 3 34 1. 4 97 . 23 9-
C E C
23 2. 49 3191. 142 40 0. 23 4
S ub - t ot a al eig en ver mog en
C
1. 0 47 . 78 0-
t
358.883
Voorz ieningen
c
863.276
C
1.003.934
C C C
1. 5 60. 000
C
3. 84 0. 00 0
c e
1. 1 90 . 2 81
C
10. V as t e s c hulden a. oblig at ie leni ngen b. ond erh and s e len ing en c . door de rde n b eleg de gel den d. waa rb or gs o mm en O v e r i g e v a s t e s c hulden e S ub-t ot aal vas t e s c h ulden
C
2.750.281 ' C
2. 27 7. 21 3 6 117.213
c
2. 56 5. 77 7
E
7 480.030
C C
1. 1 69. 920
C
94 . 9 36
t c
1.899.330
C 3. 0 69. 250 r C
2904 . 365 2. 99 9. 30 1
12. O verlo pend e pas s iva
C
5. 6 69 . 9 46
C
3. 5 14 . 8 71
Totaal vlottende passiva
C
8. 739. 1%
C
TOTA A L GENER A A L PA SSIVA
C
11. 3 04. 973
C
Totaal vaste passiva Vlotte nde passiv a 11. Ne t t o-vlot t e nde s c huld en re nt et vP is c h e loo pt ijd < i j a a r a Te bet a len Ope nbare l ic hamen b. B ank en giros aldi c . Te bet alen aan o verhei ds lic hamen d. over ige s c hu lden s ub-t ot aa l vl ot t e nde s c hu lden
E
6
514.172
13. 9 94. 202
8.2 Pro gram mar eken ing
OM S C h n i v i n 9
Realisatie 2012
Programma
Laten
'Begroting 2013 oorspronkelijk Raten Lasten
Lasten Saldo : C 1.000
Realisatie 2013 Satan
Saldo
Lasten
$1480
"Mi eke
g e n n 0 rt e . 0 e n rn sa t sc h a p oe Nke Jo n g Je ug d e n M o r t : L o t in g O r i s e n d
19.436
18 128
1 308
7 950
7.755
195
7.560
10.163
694
11.219
10.917
302
14.906
42
10 665 14 321
9.971
14 948 1 606
14 3 2 1
14 . 9 7 3
15 . 6 0 9
636-
6 723
8 593
1 870-
15 5
4.017
2 69 1
048
3 13-4
86-
-
3.499
3.167
an d e r t r o i s
Ambulance:erg it e g t ost a l On cl e nm j s e n sara tu a nn g au t e l O sm a rkt
3
1 606
43966
'
46 367 '
50/-
2 27 4
94 4
Mutaties manifest': 1 330
Vo 4 ksg e zo n dn e d Arn b ut a n c ero n ;
6 332
6 17 7
1
1
10 5
10 5 l'.
404 50
50
...-
l''
404
40
678 r 889
1 04 4
P.'
889.
1 326 332
210
11 0
41.478 "-
42 657 ..-
486
397
10 0
1
17989
.
1.1.1,eu
Ra sp osta t Bu re a u t re f p a ch t (B l V S )
2 250
40 0
1 85 0
15 5
15 5 .
402
4021
3 58 0 r
1. Resultaat ns bestamsming
2.603-
45. 444
5 ' 1 6 7 9 ."-
49. 044
5-
901
400
41. 722
1 0 44
1 044-
41. 722
-
486 '
41. 944
5-
80 4
31 8 -
43.441
1. 4 97 -
Toelichting exploitatieverschillen De nadere toelichting op de versc hillen tuss en begroting 2013 en d e realisatie 2013 zijn opgenomen in paragraaf 8.5. Daarnaast is in Hoofdstuk 3 van het jaarverslag een same nvatting van de resultaatanalyse weergegeven indusie f ee n o verzicht incid entele lasten en baten. Een overzicht onvoorzien is niet opgenomen omdat daarmee in de begroting 2013 ook geen rekening gehouden is
Vermogensvergelijking In het kader van de BBV voorschriften wordt onderstaand een verantwoording weergegeven van de aans luiting tussen resultaat vóór bestemming en de mutatie in reserves. Resultdat voor bestemming van sectoren en concern Verrnogenpositie( reserves en resultaat te bestemmen) saldo 1 Januari 2013 saldo per 31 december 2013
Aflossing dynamische lening BW5 Uitgekeerde rente 2012 aan gemeenten
C 1.179-
C C C
357 1.0481.405
C
12799C 1.179
Controle
Toelichting : a. Ten behoeve van de aflossing van een lening uit B W S m idde len wordt een reserve huis ve sting ge raam d to t ee n to taal o mvang van C 1 miljoen per eind 2014. Ingevolge nieuwe afspraken met de GR Drechtsteden wordt op dit bedrag vervroegd afgelost. Deze aflossingen worden ten laste van de reserve gebracht maar zijn niet in het resultaat opgenomen.
b. De uitgekeerde rente is verantwoord in he t resultaat over 2012 en is in 2013, conform algemeen bestuursbesluit en bestendige gedragslijn, uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Om die red en wordt de uitg ekeerde rente over he t voo rgaand e jaar nie t via de programmarekening verantwoord.
8. 3 Gron dslage n v oor waa rde rin g e n resultaa tbe paling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de be paling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van d e jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit ho ofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden, verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeid skosten gerelate erde verplichtingen van een jaarlijks ve rgelijkbaar volume word t g een vo orziening getrof fen of op and ere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te we ten vier jaar. Indien er s prake is van (eenmalige) s chokeffe cten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden.
Vaste activa Im m ateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingspijs verm inderd met de afs chrijvingen en waardevermind ering en die naar verwachting duurzaam zijn. D e ko sten van onderzoek en o ntwikkeling worden in vijf jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij Ingebruikneming van het ge relateerde materiele vas te actie f. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. In 2013 was er geen boekwaarde voor immateriële activa.
Materiële vaste activa De Dienst beschikt uitsluitend over materiele vaste activa met een economisch nut. Deze mate rië le vas te activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende inve steringen word en vanaf het jaar van ingeb ruikneming lineair afg eschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbe zit met eco nomisch nut (b uite n de op enbare ruim te) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzond ere vermindering van de waarde, indie n deze naar verwachting duurzaam is. In 2013 heeft een dergelijke vermind ering plaatsgevonden voor de inventaris van de kantoorlocatie Noordendijk 250 welke is overgedragen aan de GR Omgevingsdienst. De ge hante erde afsc hrijvings termijnen word en co nform de financiële verordening in de sectorb egrotingen bep aald en zijn in lijn met he tgeen in het maatschappelijk verke er als aanvaardbaar wordt beschouwd.
Financiele vaste activa
Participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's ('kapitaalverstrekkingen aan deelneming en' in de zin van het BBV) zijn gewaarde erd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs, zal afwaard ering plaatsvinden.
Vlottende activa Voorraden De grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. De als 'onderhanden werken' opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs).
Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt s tatisch bepaald op basis van de geschatte invorderingskansen.
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzie nbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op ee n me erjare nram ing van het uit te vo ere n groo t onde rhoud aan (ee n de el van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn.
5
Mutaties in reserves De m utaties in reserves zijn gebaseerd op be stuurlijke be sluitvorm ing, inclusie f rentetoerekening aan reserves maar exclusief de resultaatbestemming over 2013.
8 . 4 Toelich tin g o p de ba lan s p er 31 d ece mbe r 2 013 A l ge m e e n De Regionale Ambulancevoorziening(RAV) maakte tot en met 31 december 2013 onderdeel uit van de gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd. Dit onderdeel voerde in 2013 een eigen adminis tratie en heeft ook een afzonderlijke jaarverantwoord ing o pges teld. In o nders taande to elichtinge n zijn daarom de cijfers van de RAV ook afzonderlijk opgesomd. M at er ië le va st e ac t i v a De materiële vaste activa b etref fen activa me t een eco nomis ch nut. Het verloo p van de boekwaarden van de materiële vaste activa is als volgt.
DG8J
Waarde ultimo 2912
edpachtgronden gronden en terretnen 'algemene dienst woonrutM i e n bedrijtsgebouwen grond-, weg- en waterbouvikundige werken vervoermiddelen machenes apparaten en hstanahes overige rnatertére vaste actrva
RAV
des,nvestenno
inves terng
al Sernvingiten
Waiitdo Jlinet 2013
ti tdrage derden
11 997 1 404 120 240204 1 665 322
23750 '35071 158 821
Waarde "Arno 2912
ertpachIgronden (Pontien en terreinen lalgemene drenst], woonruimten bednitsgebouvren grond, weg- en waterbouiskundge werken vervoermiddelen machines apparaten en installaties overige materie* vaste activa
alsennonnoen
86 8%
Waarde JIM* 2013
bpdrage derden
85 505
85 505 1 162 791
35 756
1087462 852 852 248 093 3 436 703
609 694 58 508 126 001 929 959
5.1029251
Totaal
destnvestering
investering
4 644 81 834 31 1 27 ¶19605
6e, 2 , '
224' 25Q4 87 496
829 9591
246.317
33 374
1 165 173
373 890 132 227 62 905 602 396
' 263 055 '74892 288 145 3.576.770 01
722 001
4 963 666
De investeringen zijn gepleegd o p basis van verleende kredieten. De investe ringen met bijbehorende kredieten zijn hieronder weergegeven. Beschikbaar krediet in 2013
I n v e st e n n g e n A m b u t a n c e d re n st
Ammlance 1-2012 5-KKF-62 AmMlance 18-171 2-KT8-79 Amtutance 18-185 8-SKI. 99 Amtulanee 18-186 3-515-16 Amtutance 18-191 6-$KL-43 Ambulance 2-2012 8-KN2-86 Ambulance 4 - 2013 Amtulance 5 2013 Automatssenng 2012 Brancards 2913 ERF hardware 2912 ERF Sollivare 2912 Hennrichttng magazijnen KiwMk.Ppd 2013 'menging post Dordrecht Leerpark inrichting skAslab 2013 VIAS-sollware 2012 2orgarnbulance 2912 - 95- TK-1-2 Zorgambulance 2012 96-TKJ-2
Onder- overschnickng
Uit gaven 2011 91 785 92 695 126 216 126 216 126 216 91 785 2 390 2 390 -2848 58 508
7 620 6 710 3 784 3 784 3 784 7 620 127 610 127 610 2 848
027
11 973
78
35 030 0 35 756 13 917 1 876 -25000 -25000 1272738
829 960
Handhaven at ts men
Over te brengen kre d i e t
d19° m , !li" 127 610 127 610
4 492
6 766 60 000 112k 862 11 083 6 2% 25 000 25 000 442778
60 00 0 1 1 G83
126 303
Voorgesteld wordt om de restantkredieten ad C 326.303,- van de RAV over te brengen naar de begr oti ng 2014. iaargu:cken 201 3
iht 0S t
oo 0 h e t d
& JeugcuRA
Financiële vaste activa Het betreft leningen aan personeelsleden in het kader van de De specificatie luidt als volgt: Boekwaarde
fiets privé regeling.
Ag OS SM 9C r 4
, ,,..le,
1. 1- 20 13
B D O l o l ea f d l l
a/Schnfw
31.12-2913
Deelnemmgen Clemaenschannekke cenelmosn <>enge vert»nden paffigen LanioPende lenIngen aan Deeinem, ogen VionegbouVe0Or007abee 3 44 f ;
Overige verbonden parlaen Ovenge langlopende lompen Idem mei 1000fil1 van taal ()liane'
,J 1.1. '
1310, a0en aan act.a n ensendern van derden
Voorraden De voorraden zijn als volgt te specificeren:
voorraad reizigersvaccin
Ultim o 20 1 3 28.039
Uitzettingen rentetypische looptijd
Ultimo 20 1 2 20.500
< 1 jaar
Dit betreft diverse vorderingen op externe afnemers. De samenstelling is als volgt: 54103 31.12.13
Dienst G4.1
a ~n e pe n
Op
VOo r Z io n b n
1 791 390
opwegen bcfwnen
G*0~ 9~ 0 37 12.2013 1 791390
Gecornewe 31.12.2012 $1500
374 866
374 866
2166 2M
2 166 7513
61 9,q2
36 630
36 830
2 711 066
d Ovonge nydenneen
RAV Vo o lo ~ o p o p o o h d r e b et o o n ., D
c
R o ko r o n wr o u r o n t v i t h o u d a n g o o N o ill n er o cz eio
Total
o ro , Oo ran g o o o p o o b t e, lo c 1u ~
T o < 1 . 1 c en e n g e
vo r d o o n g o n
insberneen
2 412 914
19 036
2 393 878
7 5144
2
19 036
2 429 736
5 655 197
1_ I kW* I
1.427124 1 2.718.744 I
2_792 asa 1
448 744
1 $27 120 1 2787 79$ I
131
21M1)1 1
De vorderingen op openbare lichamen betreffen voornamelijk vorderingen op gemeenten inzake afrekening van subsidieprojecten. In de vordering op handelsdebiteuren is de facturering van ambulanceritten opgenomen. Voor dit onderdeel is ook de voorziening wegens oninbaarheid getroffen.
Liquide middelen Dit betreft de kas-, bank- en girosaldi. Diens t G&J
ultimo 2013
a Kas b Bare & Gtro(2013 BWS bankrekentng enr C. KrueroVen
ultimo 2012
1 116 351 130 -6 000 946.246
2 045 640 057 640.261,
RAY a Kas b Bank & Ga° c Kru u is t en
Totaal
2 1 48 0 6 035 8.183
1 266 0 1.266
954.429
641.527
Per b alansdatum zijn zowel bij de Dienst Gezondhe id & J eugd als de RAV de bank- en giro saldi negatief; deze negatieve saldi zijn op de creditzijde van de balans verantwoord onder kortlopende schulden. De maximale kredietfaciliteit bij de BNG bedraagt 3 miljoen.
Overlopende activa Per onderdeel gespecificeerd.
zijn de nog
te factureren en
vooruitbetaalde bedragen als ultimo 2013
Dien s t GIJ Vooruabetaade bedragen Nog te onNangen bedragen to4aa1 11WS Sado 8WS t e verreken en met Drecetst edan Elirn.nabe te verrekenen DGenJ
volgt
ulemo 2012
137 935 285 907 423 842
1.632436 324.972 1.95.7.408
283 249 -4 4 096 239 151
0
22 872 77 010
154 453 373 055
RAV
Vooruatetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen
T otaal
762.875
3271;5S 2.484.916
Vooruitbetaalde posten betreffen o.a. huur, licenties en projectkosten. Onder nog te ontvangen posten zijn nog te factureren posten voor projecten aan gemeenten opgenomen.
PASS IVA
5
Ei ge n v erm o ge n Het verloop van de reserves luidt als volgt: Omsc hrijving
Saldo 01-01- B es t emming 2013 result aat 2012
Rent e
Toevoeg ing
Ont t rek k ing
Saldo 31-122013
%we m re se rv e s GGD Frictiekosten ontvlec hting VR Fric tiek os len onMechting JGZ Buro RI_VS
250.000 828. 4992.703.107143.836
116. 006
Diens t gez ondheid en Jeugd
3.137.770-
329.479
RAV RAK A mbulancedienst RA K Cent rale pos t ambulancevervoer
2.233.709 671 569
21.793 20.531
2.905.278
42.324
2324 92-
371.803
Tot aal RAV Tot aal algemene res erves
250. 000
229. 001 15528-
276. 166 370_649
236. 000
648.815
486.000
116. 006 552.3332.339.457128_308 2.647.476-
2_255.502 692.100
646. 815
-
2.947.602
486. 000
300_126
B es t emming s res erves Wac ht gekiverplichtingen Egalisatie acc res Regios taf Kwahlicaleplicht
444 151 70.865
114
70 865-
Egalrs atie res erve Maatsc hppek ike zorg Egalisat ie Huis ves ting
119.682
Tot aal bes t emmings res erves
191.142
70.885-
Res ultaat vorig boek jaar Uitgek eerde rent e aan gemeenten Tot aal generaal
400.234
400. 23499 296-
358,884
Nog t e bestemmen resultaat DG-8.1 Nog te bestemmen resultaat RAV
4.787
26.064 126. 000
127.200
26.064 123. 269
4. 787
152. 064
127.795
149.333
4.787
798 879
613.795
449.459 861 riD 63-6
Per res erv e vo l g t h i e ro n d er e e n k o rte toe l i c hti n g Algemene reserves - Algem ene reserve GGD:In 2012 is een Algemene reserve gevormd van C 250.000 uit de extra inwonerbijdrage ter sanering van de financiële positie van de GGD. Met de besluitvorming over het resultaat over 2012 is hieraan C 116.006 toegevoegd, geoormerkt voor uitvoering van de gezondheidsmonitor. Aan de reserve is in 2013 C 250.000 onttrokken ter gedeeltelijke dekking van het negatieve exploitatieresultaat.
-Reserve frictiekosten ontvlechting VR: De afkoo p van f nctiekos ten weg ens beëindiging van d e dienstverlening van het SCD doo r de VR b edraagt in totaal C 1 .102 .000 ,-. Deze afkoop is gefinancierd door de Regio Zuid-Holland Zuid en wordt betaald uit de vrijvalle nde inwonerb ijdrag e voo r IR in d e jare n 2 01 2 to t e n me t 201 5. I n 201 3 is e en bedrag van C 276.166 ten laste van de exploitatie gebracht waarmee de negatieve reserve per einde 2013 C 552.333 bedraagt. In de jaren 2014 en 2015 zal deze reserve gesaneerd worden naar C 0,-.
-Reserve Frictiekosten ontvlechting JGZ: Als gevolg van de overdracht van Jeugd gezondheid szorg aan een c onsortium van m arktp artijen zijn frictie koste n ontstaan
welke in de jaren 20 13 t/m 2015 middels b esparing op de exploitatie moeten worden terugverdiend. Uit de resultaatbestemming over 2012 is C 229.000 toegevoegd aan deze reserve; daarnaast zijn een aantal specifieke opbrengsten, zoals ontvangen huur e .d . van het consortium tot in totaal C 370.000, in 2013 ten guste van deze reserve gebracht. Conform de m eerjarenplanning ve rloo p van deze re serve is C 23 6.0 00 o nttrokken aan deze reserve. Conform besluitvorming over de Algemene reserve bureau leerplicht: resultaatbestemming over 2012 is het negatieve exploitatieresultaat van 2012 onttrokken aan de algemene reserve.
-
- Reserve am bulancedienst en centrale post am bulancevervoer: De ac tiviteiten van de ambulancedienst en centrale post ambulancevervoer worden gefinancierd middels zorgverzekeringsgelden op basis van landelijk vastgestelde beleidsregels. Overschotten en tekorten van d e realis atie ten o pzichte van de tariefs tructuur wo rd en in de Re serve aanvaarb are kosten g esto rt o f aan d eze rese rve onttrokken. Op basis van de landelijke richtlijnen is de reservepositie alleen beschikbaar voor de exploitatie van de ambulancezorg. Het positieve exploitatie res ultaat van de ambulanc edienst en de CPA over 201 2 zijn toegevoegd aan de algemene reserve.
Bestemmingsreserves -Egalisatiereserve Maatschappelijke Zorg: Deze reserve is in 2013 gevormd. Hierin is C 26.064 ter uitvoering van projecten in de maatschappelijke zorg in 2014. - De huisvestingsreserve moet worden opgebouwd om de lening aan de BW S exploitatie te kunnen terug betalen. De om vang van de le ning was oorspronkelijk C 1 m ln. In 2013 is C 127.200 afgelost. Hierna resteert nog C 254.400 af te lossen aan de GR Drechtsteden. Per einde 2013 bedraagt de reserve E 123.269,-. Dit saldo aangevuld met de s tortingen ten laste van de exploitatie in 2014 ad C 126.000 en de toe te voegen rente is voldoende om de restant le ning van C 254.400 af te lossen. Deze lening is historisch niet in de balans opgenomen omdat BW S een onderdeel vormde van de administratie van de regio ZHZ. Zie hiervoor ook de paragraaf niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Voorzieningen In onderstaand overzicht is het verloo p van de voorzieningen weerge geven. In de kolom 'vrijval' zijn de bedragen weergegeven die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen vanwege het feit dat de desbetreffende bedragen niet meer noodzakelijk zijn. In de kolom 'aanwending' zijn de directe aanwendingen verantwoord. Omsc hniving Dienst G &J Spaarcontracten
RAV : Spaarcontract en Onderhoud gebouwen Persoonlqk levens fase budget Middelen vrije marge 3e best emming Afwikkek ng Fiscaliteden Sociaal Plan Totaal RAV Totalen
Sai do 01-01. 2013
Toevoeg ing
153.145
75.624 74. 207 211. 958
110.835 116. 773 20 028
Vrijval
A anwending
Sai do 31-122013
128.995
24.150
5. 374 76. 546
70. 250 108 496 328.731 20 028 59.000 252. 620
94.000 395.000 850.789
' 26 20 320. 256
35.000 215 000 331. 920
839.125
1003, 934
320.256
460. 915
863.275
Spaarcontracten Regiostaf Ter dekking van toekomstige uitgaven beschikken deze sectoren nog over een voorziening spaarcontracte n. Als uitvloeisel van de invo ering van de 36 -urig e werkweek bestond de mogelijkheid om ADV-dagen te sparen. Om de toekomstige capaciteitsterugval bij opname van de gespaarde ADV-dagen mogelijk te maken is de voorziening spaarcontracten indertijd gevormd. De regeling is vervallen; opgebouwde claims blijven gehonoreerd. In 2013 is de voorziening voor C 129.000 aangesproken voor verlof van een medewerker. De resterende verplichting bedraagt C 24.150,-. RAV
Voorziening spaarcontracten In 2013 is C 5.374,- van de bestaande voorziening omgezet in verlof. Voorziening verlofsparen RAV De voorziening verlofsparen is bedoeld om de kosten inzet vervangende medewerkers te dekken indien de aan de regeling deelnemende medewerker het verlof opneemt. De voorziening ultimo 2 013 is g ebaseerd op het opg ebouwde aantal verlofuren * uurtarief. De vrijval betreft het gespaarde deel van een medewerker.
Voorziening onderhoud posten in eigendom
Voor de ambulanceposten in eigendom (Klaaswaal, Meerkerk en Zwijndrecht) zijn in 2013 geactualiseerde meerjaren onderhoudsbegrotingen vastgesteld. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op de totale onderhoudlasten voor de komende 5, onder aftrek van het in de exploitatie opgenomen deel (C 25.00 0,-). In 2013 res ulte ert dit in een dotatie van C 110.835 ten laste van de exploitatie. Voor in 2013 uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden is een bedrag van C 75.546 aan de voorziening onttrokken.
Voorziening Persoonlijk Leven fase Budget(PLB) In de CAO am bulanc ezo rg, we lke me t ingang van 1 januari 2 0 11 van krac ht is , wordt aan mede werkers jaarlijks (naar rato van he t dienstverband ) een P ersoonlijk Levensfase Budget toegekend. Medewerkers geboren in 1959 of eerder krijgen 55 uur per jaar; medewerkers geboren na 1959 krijgen 35 uur per jaar. Deze uren mogen onbeperkt worden gesp aard en verjaren niet. De verwachting is dat medewerkers de ze uren zullen gaan sparen om gedurende een langere periode verlof op te nemen, danwel om eerder te kunnen stoppen met werken. Het aantal PLB-uren per 31-12-2013 is gekapitaliseerd tegen het geldend uurlo on + sociale lasten. Dit leidt tot een dotatie aan de voorziening in
2013 van C 116.773,-.
Voorziening middelen derden bestemm ing gebonden Door de zorgverzekeraars worden jaarlijks vrije marge gelden toegekend (maximaal 2,75% van de loo nsom) aan door de ambulanc edienst ingediende projecten. Door de zorgverzekeraars is voor de CPA ingestemd met e en 2-jarig project (2013-2014) dat wordt gef inanc ierd uit de vrije marge ge lden, me t betrekking tot d e Support org anis atie ProQA. De in 2013 niet bestede gelden ad C 20.029,- de aanschaf van een geautomatiseerd uitvraagprotocol. De kosten vo or dit zijn in een voorziening middelen derden gestort, waarvan de bestemming gebonden is. In 2014 zal dit b edrag worden ingezet.
Voorziening Sociaal Plan Op 30 maart 2012 heeft het Algemeen Bestuur van de Regio Zuid-Holland Zuid, ir ly estei nu
FTitl
UC
UV C I i
i t v iii iy
Vcil I
lie
M i -1 V
I I dc 1 1
(J e
V C 11 191 1C IU
I Cyl U
L n L
,
Ul IU CI
voorwaarde van tijdige afronding van een aantal dossiers. Eén dossier betreft de uitvo ering van het Soc iaal Plan in he t kade r van d e reo rg anisatie van het m anage me nt van de RA V ZHZ. Op 13 decem ber 2012 heeft het Dagelijks Bestuur ingestem d met het vormen van een voorziening sociaal plan, indien een aantal dossiers niet volledig (financiee l) is afg erond . In 2013 is met één medewerker een beëindig ingovere enkomst
afgesloten; een andere medewerker is opgenomen in het formatieplan. Ultimo 2013 dient de voorziening ter dekking van de kosten van één bovenformatieve medewerker.
Voorziening afwikkeling fiscaliteiten Op 30 maart 2012 heeft het Algemeen Bestuur van de Regio Zuid-Holland Zuid, ingestemd met de overheveling van de RAV naar de Veiligheidsregio ZHZ, onder voorwaarde van tijdige afronding van een aantal dossiers. Eén dossier betreft de afwikkeling van e en aantal zaken in de bedrijfsvoering (piketvo ertuigen, i-pads) welke fiscaal niet goe d uitge voerd we rden. Op 13 dec ember 20 12 heeft het Dagelijks Bestuur ingestemd met he t vorme n van een voorziening sociaal plan, indien het dossier niet volledig (financieel) is afgewikkeld. Door Deloitte Belastingadviseurs is overleg gevoerd met de belastingdienst Rotterdam. Dit he eft e r toe ge leid d at uiteinde lijk alle dos sie rs afgewikkeld zijn. Het sald o ultimo 2 013 d ient ter d ekking van de s trafheff ing d ie mo et worden voldaan, als g evo lg van de met een voormalig MT-lid afgesloten beëindigingsovereenkomst.
Vaste schulden De onderhandse lening betreft een afgesloten lening bij de GR Veiligheidsregio ZHZ. Met de ontvlechting van de Veiligheidsregio uit de Regio ZHZ ontstond voor de regio ZHZ een liquiditeitsproblee m omd at alle activa werden g efinancie rd me t ko rt ge ld. D it korte geld
betrof voornamelijk nog niet bestede subsidie welke met de ontvlechting is overgedragen van de GR veiligheidsregio. Dit liquiditeitsprobleem is opgelost door het aangaan van een lening bij de GR veiligheidsregio. Op deze lening is in 2013 C 2 miljoen afgelost. Aanvullend is in 2012 een renteloze lening bij de Veiligheidsregio afgesloten van C 840.000 ter financiering van de afkoop van frictiekosten van het SCD; hierop is in 2013 C 280.000 afgelost conform afspraken. De overige vaste schuld betreft de langlopende subsidieverplichtingen voor BWS subsidies, welke ten behoeve van de drie subregio's worden geregistreerd. In 2013 is deze subsidieadministratie overgedragen aan de GR Drechtsteden. Het verloop luidt als volgt: ulbmo 2011 Otrkoakeernexren OndernanOse lonngen boneniandse pensoemonosen verzekenngenaterangen binnenlandse banken en ovenee tnanae instellingen binnenkandee bedrijven overige bnnergendie sector W I buitenlandse snabellexpen. fo n d se n banken . bedniven en °vang* » d o r e n Door Olenlen ~Jen gelden Waarborgsommen 0..en9e yam scrkiden 5 ~eb WIS subschevrorphoong Otecntsler:Mn)
1
560 000
Onno 2012
3 840 OCO
000
1 56 0 00 0
3 8 40
1 190 281
2 277 213
2 760 281
6 117 213
010
Netto-vl otte nde
schulden rentetypische
De samenstelling van deze post is als volgt.
l o o p ti jd < I ja ar
ultimo 2013
Di ens t G ezondhe i d 6 J e ugd
1110
Ka n a kk a n~ Bank Ta beteken on gom» aan openbare
ultimo 2012
1 0 82 679 -
C:kaakooschulden
730 500
RAV
1 813 179
Keigeldl eningen °gember* BankT. betoisn en prosaid
lichamen
87 241
Owinge echuklen
P
Totaa l
1 188 830 1 256 071
94 936 290' 365 2 999 301
3.049150
2.999.301
110
Zowel bij de Dienst Gezondheid & Jeugd als b ij de RA V is sprake van een negatieve liquiditeitspositie. Bij de BNG bedraagt de maximale kredietlimiet C 3 miljoen.
5
De ove rig e te be talen posten betreffen handelscrediteuren conform specificatie op de adminis tratie
De overlopende passiva zijn: Di ens t G ezondhei d 9. ~ g d Voor uitontv ang*, bedragen Nog * be bie n be dr a ge n Nog
I e
~ n
~ d e s
~me 2013 613 138
de m o 2 0 1 2
29 74 78 2
2 592
4.35011 136
0
0
3 588 520
3 027 947
1 269 573 811 853
51 2 56 e 25 6 43
2 001 426
436 923
3.ese.944
3 $14 870
RAM Vocirueon19angen bildreglion Nog I e Wa aien bedr agen Nog ie be etter la n * ka de s
%wol
De Dienst heeft na he t sluite n van d e ad ministratie in 20 14 nog o mvang rijke facturen ontvangen van d e g eme ente D ord rec ht inzake huur van he t p and No ord end ijk 25 0 o ver de jaren 2012 en 2013 en van het Servicecentrum Drechtsteden inzake geleverde diensten. Aan het consortium moet nog de restantbetaling van de Jeugdgezondheidszorg activiteiten over 2012 en 2103 worden voldaan. De vooruit ontvangen be dragen b ij de RA V bestaan voor C 1.246.000,- uit inkom sten op ambulanceritten welke nog moeten worden verrekend in de toekomstige ritprijs van ambulancevervoer. Dit is het gevolg van te hoog gecalculeerde ritprijzen. Van de nog te be talen be dragen is een sp ecificatie besc hikbaar op de ad ministratie van de Dienst en de RAV.
Specificatie verloop van de subsidiebestedingen: Saldo 1-1-2013 toevoeging aanwending Regiostaf Up/Decor
146.790
0
Saldo 31-12-2013
146.790
Gebeurtenissen na balansdatum Ten tijde van het opmaken van deze jaarrekening waren ge en re levante geb eurtenissen na balansdatum bekend die ve rwerkt moeten worden in het jaarresultaat.
Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen De Regio is gebonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. De belangrijkste zijn: a. Huurovereenkomsten b. Vakantiegeldverplichtingen c. Overige verplichtingen ad. a. D it betre ft met name de huurovereenkoms t voor d e Noorde ndijk 2 50 voor de duur van 10 jaar, ingaande op 1 april 2005 en lopende tot en met 31 maart 2015. De overeengekomen aanvangshuurprijs bedroeg C 670.000,- per jaar (huurp rijs, servicekosten en btw). Jaarlijks wordt een indexatie van 1,75% toegepast. In 2011 is een aanvullend huurcontract afgesloten vo or e xtra ruimte op d e begane grond en eerste verdieping. In 2012 is het huurcontract voor de begane grond opgezegd en is een vernieuwde onderhuurovereenkomst gesloten met de GR Omgevingsdienst. De financiële effecten hiervan zijn verwerkt in de jaarrekening 2012. Voor de nieuwe huisvesting van d e GG D is een huurovereenkomst afgesloten met het Albert Schweitzer Ziekenhuis voor een huurperiode van 20 jaar ingaande 1 januari 2010. Ad b. Als gevolg van c omptabiliteitsvoorschriften worden vakantieg eldverplichtingen niet in de jaarrekening opgenomen. Ad c. In 2005 is door de Regio ZHZ een dynamische lening afgesloten uit BW S middelen ter financiering van de dubbele huisvestingslasten bij verhuizing naar de Noordendijk 250. Deze dynamisch lening is 2010 feitelijk verstrekt om liquiditeitsredenen bij de regio ZHZ. Van de ze lening staat per b alansdatum nog C 254 .000 open welke is ve rschuldigd aan BWS Drechtsteden. Omdat de BWS administratie werd verantwoord binnen de administratie van d e Re gio ZHZ , wo rdt deze niet in de balans opg enom en. In 2 014 zal deze le ning wo rden af gelost en zal de daarvoor bestemde egalisatiereserve huisvesting worden aangewend.
8 .5 T o e li c h tin g o p d e e x p lo ita tie
lenst Gezondheid & Jeugd
C 86 1 .0 0 0,- nadelig
In het onderstaande schema is het resultaat per programma opgenomen. Deze cijfers worden in de volgende paragrafen nader toegelicht. De discussie over een aantal financiele onderwerpen was aanleiding voor het algemeen bestuur om uit te gaan van de primaire begroting. De in de bestuursrapportage vermelde afwijkingen zijn niet als begrotingswijziging vastgesteld. Gevolg hiervan is dat afwijkingen in de jaarrekening toegelicht dienen te worden.
orrsc inving
Rea li sa ti e 2012
Program ma
Ba te n
Pu bkeke g ezon d heid en maat s c h ap peigke zo rg Jeug d en aarts iks teg pass en d o nd erwils rtegoostar On d erwis en aan s lut t n g arbeid s markt Ftent e- omslag
Muta ti es re se rves: volksqezonclbeK1 Recoostaf Bureau Leerp bc ht (BLUS) Rent e- oms lag
Resultaa t na
8.5.1 Ex plo itatie
Be groti ng 2013 oorspronkel ijk Baten La sten
La sten Saldo Ir C1.000
Rea li sa ti e 2013 Saldo
Ba te n
l a ste n
Saldo
19. 436
18.128
1 3 08
9.1 28
8.581
547
7.560
10.163
2. 603-
6.723
8 593
1 870-
9.489 6.330
9.147 5.915
342 415
11_219 4 017
10.917 2.691
302 1 3 26
3.048 105
3.134
86105
2.404
2.404
3.499 210
3.167 110
332 100
29 .3 12
29.855
54 3-
27 .3 51
26.047
1.304
26.505
27 .04 8
543-
1.330
2.274 400
1 85,D
-
889 415
. 889 415-
486
2.2 50
397 402
89 402-
5 2.679
5
5-
3.580
3ek:
1.3 04-
486
804
318-
26. 991
27. 652
$6 1-
3 2 .8 9 2
944
1
32334
35 8
Dienst Gezondheid
2 7 .3 5 1
-
2 7 .3 5 1
-
& Jeugd
De begroting 2013 was gebase erd op de uitgangs punten van 2011/20 12. Hierd oor sloot de b egro ting nie t he lem aal aan bij de actualiteit (zie ook hoo fdstuk 3 analys e be groting en exploitatie 2013). Bij tweede burap is het bestuur geinformeerd dat niet alle stortingen in de reserves conform de primaire begroting gedaan konden worden. In het resultaat 2013 zijn mutaties van reserves verwerkt welke nog door het algemeen bestuur vastgesteld moeten worden. I n het onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de afwijkingen van de mutaties reserves. He t is we l geïnfo rmeerd over de o nderstaande afwijkingen die niet formeel via een begrotingswijziging zijn vastgesteld.
1 Frictie reserve exploitatie Frictie reserve afkoop frictie 2 VR 3 huisvesting Noordendijk egalistatiereserve 4 maatschappelijke zorg 5 reorganisatiereserve Overige mutaties Totaal
verschil begroot rekening lasten baten lasten baten lasten baten 236 518 -236 889 0 371 260 155
0 0
276 126
-16 29
0 0
0 -5 526
-250 0 -486
26 250 1.304
0
5 804
486
Toeli chting van de afwijkingen:
frictiereserve In de primaire begroting waren posten geraamd die in de frictiereserve gestort zouden worden: Resultaat bovenformatieven C 548.000 Efficiencyvoordeel JGZ C 341.000 Totaal C 889.000 In de tweede burap is het bes tuur geinf orm ee rd dat d e s to rting bovenformatieven in 2013 nie t m og elijk was. Bij het o ps te llen van de jaarrekening is als g e vo lg van extra
kosten voor de accountmanager minder gestort uit het efficie ncyvoordeel. In p laats van C 341.000 is C 141.000 gestort. In 2013 zijn de ontvangen vergoeding voor frictiekosten en de huurinkomsten (JGZ heeft he t eers te kwartaal nog gebruikt g emaakt van he t pand van de Die nst) g estort in de frictiereserve. Totaal waren deze inko mste n C 2 30.00 0,-. Totaal is C 371.000 gestort. Conform het oorspronkelijk dekkingsplan van de frictiereserve is in 2013 C 236.000 onttrokken uit de reserve ten gunste van de exploitatie.
2.
Storting fnctiereserve Veiligheidsregio
De werkelijke storting is C 16.000 inwonerbijdrage regiostaf.
3.
hoger.
Deze storting
wordt gedekt
uit
de
Huisvestingsreserve
De Dienst Gezondheid & Je ugd is nog hoofd huurder van het pand aan de Noordend ijk. Conform begroting is de storting in de reserve gedaan. De werkelijke storting is C 29.000 lager dan begroot.
4.
Reserve Maatschappelijke zorg
Conform de subsidievoorwaarden van de gemeente Dordrecht is voor een nog te bestemmen subsidieresultaat een egalisatiereserve maatschappelijke zorg gevormd.
5.
Reorganisatiereserve
In 2012 is ee n reorganisatiereserve g evormd. Midde ls een begro tingswijziging heeft het bestuur ingestemd met aanwending van deze reserve in 2013. Het bestuur heeft besloten de onderstaande posten uit deze reserve te dekken. De reserve was C 250.000. De meerkosten komen ten laste van de exploitatie. Strategische agenda Identiteitstraject Website Manager bedrijfsbureau a.i. Financiële ondersteuning
Totaal
64.000 60.000 32.000 100.000 60.000
316.000
Analyse overhead Doordat de organisatiestructuur is gewijzigd na het vaststellen van de begroting is bij de realisatie spraken van een verschuiving van kosten binnen de programma's. Deze verschuiving wordt in de jaarrekening in de analyse toegelicht omdat de begrotingswijziging bestuurlijk niet is vastgesteld. De lasten en baten worden zoveel mogelijk direct toegewezen aan de programma's. Voor algemene kosten, de zogenaamde overheadkosten (bijvoorbeeld, huisvesting, kosten SCD) is directie toerekening aan programma's niet mogelijk. Deze kosten worden via vastgestelde verdeelsleutels verdeeld over de programma's. Afwijkingen in de overheadkosten werken dus door in alle programma's. De afwijkingen tussen realisatie en begroting van de overhead worden eerst toegelicht. Bij de toelichting bij de programma's kan voor wat betreft de toegerekende overhead worden verwezen naar de separate toelichting.
De overheadkosten zijn C 946.000 hoger dan begroot. Dit betekent dat de kosten van de programma's hierdoor C 946.000 hoger zijn. De afwijking wordt verklaard door:
1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Taakstelling hogere kosten SCD lagere kapitaalLasten huisvesting BTW inhuur voormalig personeel/overige personeelskosten inkomsten projecten/detachering/opleidingsubsidie dekking uit reserve opbouw weerstandsvermogen overige kosten/baten
1.400.000 260.000 -140.000 -50.000 -110.000 640.000 -40.000 -275.000 -486.000 -100.000 -153.000 _
T otaal
9 4 6 .0 0 0
T o e l ic ht ing af wi jkin g e n
1. Taakstelling C 1,4 m iljoen. E r is sprake van een taakstelling in de primaire b egroting. Onduid elijk is hoe deze taaks telling als stelp ost uit de o orspro nkelijke be groting van de GGD is geplaatst binnen de begroting van de nieuwe organisatie. Vanuit de validatie is beve stigd dat vanweg e gebrekkige bes luitvorm ing deze taakstelling niet als zodanig bestuurlijk is gem aakt en nie t is ve rtaald in d e op gave van de nie uwe organisatie (inclusief effect uitplaatsing Jeugdgezondheidszorg) noch in de besluitvorming rondom de tarieven. Tegelijkertijd is de organisatie wel met een kostenbelading ingericht die geen ruimte laat voor deze taakstelling. Deze post van C 1,4 miljoen is voor de dienst een structureel probleem. De C 1,4 miljoen is onderdeel van de overhead. 2. De ko sten van het SC D zijn fors hog er. I n de kosten zit het aand eel van de RAV. Dit aand eel is C 48 0.00 0 e n is do orbe last naar d e RA V (zie pos t 7 bij de bate n). In de beg roting was nog geen rekening gehouden met de kosten van he t SC D voo r he t pand van de Noordendijk, waarvan de Diens t de hoofdhuurder is (tot 1-4-2015). Deze koste n (C 89.0 00) zijn doorbelast naar d e ge bruiker van het pand. Daarnaast zijn de kosten hoger door ondermeer de afkoop van frictiekosten communicatie en aanvullend e O VO's (o nde rme er voor he t integ reren van de map penstructuur van de regiostaf/LVS en GGD en het omzetten van emailadressen). Aan het eind van het jaar is nog een af rekening ontvangen voor te lefonie en ko pieerkosten. De hogere kosten zijn, met uitzondering van de afrekening, gemeld in de tweede burap. 3. De kapitaallasten zijn lag er dan begroot doo r d e af boeking van de inventaris van de Noordendijk ten laste van de regiostaf middelen. 4. De huisvestingskosten zijn C 50.000 lager dan begroot. De onderhoudskosten zijn lager dan geraamd. 5. In d e b egro ting waren apart BTW -kos ten geraamd in verband me t d e frictiere geling met het SCD. Deze BTW is niet in rekening gebracht. 6. De inhuur is hoger dan begroot. De inhuur bij de overhead bestaat uit: Inhuur manager bedrijfsvoering a.i. Inhuur accountmanager JGZ (vacature) Detachering finanaeel medewerker (vacature) Inhuur financieel medewerker begro ting/jaarrekening Inhuur programmamanagement/strate gische ontwikkeling Inhuur administratief personeel tbv de mazelenepidemie. De hogere inhuur is bij de eerste en de tweede (niet vastgestelde) burap gemeld aan het bestuur. 7. De kosten zijn lager in verband met ontvangen vergoedingen voor langdurige zieken
8. In d e b egroting was gee n re kening gehoud en met sub sid ie van het minis terie VW S voor opleidingen en projectinkomsten voorkomend uit de strategische agenda (bijvoorbeeld het project buitenleerlingen) 9. Het bestuur heeft in de eerste bestuurrapportage ingestemd m et de aanwending van de in 20 12 opge bouwde reorganisatiereserve (C 250.0 00). Daarnaast is conform de begroting van de frictiereserve C 236.000 onttro kken ter dekking van de frictiekosten JGZ. 10.In de begroting was een storting in het weerstandsvermogen geraamd. In de exploitatie 2013 was geen ruimte voor deze storting 11. Diverse kostenposten, onderm eer overige personeelskosten, facilitaire kosten, zijn lager dan geraamd.
Specificatie van for matie van de dienst
cluster Directie
fte fte begroot ftegem.bezet tijdelijk 2,00 2,00
totaal gem. fte 2,00
Control&Audit
2,80
2,78
Staf
2,70
2,33
Programma's
1,50
0,89
0,89
Bedrijfsbureau
28,30
25,23
25,23
Dienstverlening
40,90
39,75
39,75
Onderzoek & Advies
10,50
9,99
Regie
21,30
20,70
1 1 0 ,0 0
10 3 ,6 7
2,78 1,00
3,33
9,99 3,94
24,64
overheveling budget T otaal 'regiostaf Bovenformatieve Medewerkers totaal incl.boven formatief
0,00
1 1 0 ,0 0
4,9 4 1 0 8 ,6 1 8,18
0,00
8,18
1 0 3 ,6 7
13 ,1 2 11 6 ,7 9
Het f unctieboek voor de nieuwe dienst was vas tgesteld o p 110 fte. In 2 01 3 ware n niet alle vac atures ingevuld, hierd oor was er sprake van vacatureruimte . Deze is gedee ltelijk ingevuld me t flexibele krachten en tijdelijk inhuur. De vastges teld e formatie van 110 fte word t g efinancie rd uit d e inwo nerbijdrage en uit variabele inkom sten, de tarieftaken (bijvoorbeeld reizigersadvies en inspectie kindercentra) en subsidies (bijvoorbeeld meldpunt en WMO-subsidies). Omdat de omvang van de tarieftaken en WMO-subsidies hoger was dan in de oorspronkelijke begroting was voorzien is in 2 013 aanvullende tijd elijke formatie inge zet om de taken uit te kunne n voere n. In to taal was dit 4,94 fte. De formatie van de bovenf ormatieven (8 ,18) was nie t in de totale formatie van de Dienst meegenomen. De bovenformatieven worden betaald uit de inwonerbijdrage van de regiostaf.
T oelichting programma pu blieke gezondheidszorg e n maatschappelijke zorg Het saldo van de lasten en baten (inclusief mutatie reserves) was beg root op C 195.000 (voordeel). Het s a l d o op basis van de realisatie is -/- C 2.143.000. Het verschil is - /- C2.338.000 . Omschrijving
Expieltatie
Realisatie
Primaire be groting laste n
bate n x C 1. 100
saldo
laste n
bat on x C 1.4100
saldo r
Gezondheidsbevordenng/preventieprogram ma's opgeschaalde publieke gezondheid Infectieziektenbestrijding Kennisfunctie Medische Milieukunde Technisch Hygenische Zorg Maatschappelijke zorg Algemene baten en lasten Totaal voor mutaties reserves
1.793
1.573
220-
2.446
2.773
327
155 1.008 2.353
118 1.325 2.1 61
37317 192-
7.755 r
7.950 r
300 195 °. 10.163 v
Mutatie s Re serv e s Toevoeging Reserve maatschap. zorg Storting in frictiereserve bovenform . Onttrekking algemene reserve Onttrekking reserve frictiekosten JGZ Totaal mutaties reserves Re sul taat na b e ste mming
2.286 82 2.480 1.415 121 1.213 2.266
1.635 37 1.782 514 97 967
6514569890124246262
2.528 ' 7 560 r
3002.603-
.
26-
26 .
. 7. 75 5
.
. 7. 9 5 0
19 5
t.-
26 v 10 . 18 9
250 r 236 r
250 236
486 r
460
8. 0 4 6
2. 14 3-
De afwijking ten opzichte van de gewijzigde begroting is als volgt te verklaren: hogere kosten formatie (-/- 973.000). Het grootste deel van deze kosten worden verklaard door de verschuiving van de formatie van de regiostaf naar de dienst (zie toelichting regiostaf C 795.000). De overige stijging wordt gedekt uit extra subsidieen projectopbrengsten (zie toelichting in de paragraaf formatie). Daarnaast zijn er extra uren ingezet ten behoeve van de mazelenepidemie; inhuur derden (-/- C 168.000). Er is formatie ingehuurd om alle subsidietaken te kunnen uitvoeren en in verband met de mazelenepidemie; hogere materiële kosten ( -1- C 167.000). De materièle kosten zijn hoger door ondermeer de niet geraamde opleidingskosten voor de crisisorganisatie (C 83.000); deze kosten worden gedeeltelijk gedekt uit subsidie-inkomsten; hogere kosten preventiepreventieprogramma's (C 54.000), deze kosten worden gedekt uit hogere projectinkomsten. De overige kosten (C 30.000) betreffen diverse kosten van overige producten); hogere inkomsten ad C 495.000.De inkomsten zijn hoger door: o Inkomsten reizigersadvisering C 57.000 Detachering personeel C 122.000 O Inkomsten inspectie kinderopvang C 72.000 O o Subsidie Medische Milieukunde C 40.000 o Subsidies Maatschappelijke zorg C 195.000 Subsidie Crisisorganisatie -/-C 37.000 O Overige inkomsten C 45.000 n overige kosten bedrijfsvoering (C 301.000). Dit zijn kosten die eigenlijk bij de overhead horen, maar in de realisatie als overige kosten op het programma zijn verantwoord;
dekking uit reserves (C 460.000). De onttrekkingen uit de reserves zijn toegelicht in hoofdstuk 3. In de begroting was geen rekening gehouden met de onttrekking en; storting weerstandsvermogen (C 100.000). Deze storting is in de realisatie vervallen; hogere overheadkosten -/- C 1.787.000. De overheadkosten zijn toegelicht in de vorige paragraaf. Door de gewijzigde verdeelsleutel (fte inzet per programma is in de realisatie anders dan in begroting) krijgt dit programma hogere overheadkosten doorbelast. Behalve de hogere kosten (C 946.000) is er ook sprake van een verschuiven van de twee overige programma's naar dit programma. De doorbelasting bij jeugd en onderwijs zijn C 840.000 lager. Deze lagere doorbelasting komt ten laste van het programma publieke gezondheid en maatschappelijke zorg.
T oelichting pro gramma jeugd en aansluiting pa ssend onderwijs Het saldo van de lasten en baten (inclusief mutatie reserves) was begroot op - C 195.000. Het saldo op basis van de realisatie is - C 69.000. Het verschil is C 125.000. 1 Reali s atie
Pr im a ir e b eg ro t in g
Om schrijving
la s t en
Ind ivi due le Jeu gdg ez o ndh eid s z o rg
9. 97 1
10 6 65
694
10 . 9 17
11 . 2 19
30?
9. 97 1
10 665
694 °.
10.917 v
11.219
302
Tot aa l voo r m ut at ies r es e rves
,
ba te n x C 1.000
saldo
la s t en
ba te n x C 1.000
saldo
Exploitatie
Mutatie s Re serve s Toevoeging ontvlechting frictie pgz
889
88 9-
371
371 -
Totaal mutaties reserves
889 r
889-
371 r
371-
Re sultaat na be ste mming
10 . 86 0
10 . 66 5
19 5-
11 . 2 8 8
11 . 21 9
69-
Per saldo zijn is de afwijking bij dit programma C 38.000. De afwijking wordt verklaard door: hogere kosten afwikkeling subsidie 2012 C 452.000; de afwikkeling van de subsidie 2012 was niet in de jaarrekening 2012 meegenomen en is daardoor financieel ten laste van de exploitatie 2013 gekomen; hogere kosten accountmanagement C 78.000; de vacature accountmanagement is ingevuld middels een detachering. De inzet voor het invullen van functie was hoger dan in de begroting was voorzien; kosten digitaal dossier JGZ en contactmoment adolescenten C 1.172.000; het algemeen bestuur heeft de projectbegroting van het digitaal dossier en het contactmoment adolescenten vastgesteld. De mutatie was verwerkt in de niet vastgestelde begroting. De kosten worden gedekt uit aanvullende bijdragen van de gemeenten. In 2013 zijn de kosten lager dan de inkomsten. Dit komt omdat de dienst in het verleden kosten had betaald voor de implementatie van het digitaal dossier. Deze kosten zijn in 2013 betaald door de gemeenten. Het restant van de ontvangen middelen is doorbetaald aan het consortium; inkomsten digitaal dossier JGZ en contactmoment adolescenten -/- C 1.348.000; de kosten van het digitaal dossier en het contactmoment adolescenten (zie hierboven) zijn gedekt uit aanvullende bijdragen van de gemeenten; lagere storting frictiereserve JGZ -/- C 518.000; de afwijking van de storting in de reserves is in hoofdstuk 3 toegelicht. De storting is lager omdat er geen overschot van kosten bovenformatieven is gestort en de geraamde storting uit de exploitatie van JGZ C 200.000 lager is; administratieve afwikkeling reserve C 547.000;
in de begroting was de ad ministratieve afwikkeling van de storting van de bovenformatie ook in de inkomsten van de JGZ geraamd. Deze post is in de realisatie vervallen; lagere overheadkosten -/- C 521.000; de overheadkosten zijn toegelicht in de vorige paragraaf. Door de gewijzigde verdeelsleutel (fte inzet per programma is in de realisatie anders dan in begroting) krijgt dit programma ondanks de hogere overheadkosten per saldo minder doorbelast.
T oelichting programma
onderw ijs e n aan sluiting ar beids markt
Het saldo van de lasten en baten (inclusief mutatie reserves) was begroot op C 0,-. Het saldo op basis van de realisatie is C 332.000,- (positief). Het verschil is C 332.000,-. In het volgende overzicht wordt het verschil verklaard.
Primair* begroting
OmsdIrilving Exploitatie
lasten
Leerplicht Voor tij dig Sc hoo lve rla ten Projecten
2. 40 4
v
bat en x C 1.000
2. 40 4 v
Realisatie saldo
2.4 04 r
2.4 04
lasten
1.2 63 1.9 04 -
3. 16 7
-
3.167
baten x C 1.000 1. 3 6 0 2. 12 3 16 P. 3. 4 9 9
saldo
97
219 16 332
Mu t a t i e s R e s e r ve s Ontt reK king a, gem e ne rese rve Totaa l m ut atie rese rves
Resultaat na bestemming
.
2.404
2.404 v
3.499
332
er is e xterne inhuur gewees t ter tijdelijke vervanging van het management (C42.000); de salariskosten zijn hoger dan begroot als gevolg tijdelijke formatie boven de sterkte (C 42.000); de algemene kosten zijn lager door o ndermeer het vervallen van route 27 (-/- C 37.000). tegenover de lagere kosten staan ook lagere inkomsten (geen inkomsten route 27, vervallen komsten poortwac hter) en lagere RMC-inkomsten (-/- C 27.000); lagere overheadkosten -/- C 320.000. De overheadkosten zijn toegelicht in de vorige paragraaf. Door de gewijzigde verdeelsleutel (fte inzet per programma is in de realisatie anders dan in begroting) krijgt dit programma ondanks de hogere overheadkosten per saldo minder doorbelast.
8.5.2 T oelichting voormalige regiostaf Met de vorming van de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling zijn de taken van de regionale staf grotendeels vervallen. De inwone rbijdrage voo r deze taken loop t nog d oor in 201 3 en wo rdt ing eze t voo r de nieuwe gemeenschappelijke regeling ondermeer voor het vullen de frictiereserve 3GZ en de kosten van de bovenformatieve medewerkers en ter dekking van de exploitatie.
Enkele beheerstaken zijn in 2013 nog uitgevoerd: Regionale programmaraad; deze is in 2013 opgeheven; Regionaal Economisch Overleg; deze taak is eind 2013 overgedragen aan de Drechtsteden; verstrekking Besluit W oning gebonden subsidies; deze taak is in 2013 nog niet volledig overgedragen; huisvesting Noord endijk; tot het e inde van het huurcontract (1-4-20 15) is de Dienst Gezondheid & Jeugd hoofdhuurder van het pand. De kosten worden doorberekend aan de gebruikers; Jeugdpreventieteam; Dit onderdeel is in 2014 overgeheveld naar de exploitatie Dienst Gezondheid & Jeugd. Het saldo van de las ten en baten (inclusief mutatie res erves ) was begro ot op C 0. Het saldo op basis van de realisatie is voordeel van C 924.000. Het verschil is dus C 924.000
Omschrijving
Exploitatie
Primaire begroting lasten
baten
Realisatie saldo
lasten
baten
saldo
x C 1.000 REGIOSTAF Huisvesting Inwonerbijdrage Jeugdpreventieteam Programmaraad Reo en BWS Bovenformatieven/overige Correctie rente Huisvesting
6.177
6.332
155 611 399 310 11 303 1.062 5-
615 2.333 310 6 304 449
2.691
4.017
4 1.934 51 6135
Overige taken 6.177
6.332
155
1.326
Toevoeging Huisvestingsreserve
155
155-
126 _
126-
Toevoeging Fnctiereserve VR Totaal mutatie reserves
155
-
155
276 402
-
276402-
6 .3 3 2
6 .3 3 2
3.093
4.017
924
Resultaat na b estem ming
-
Vervallen salariskosten (C 795.000). De formatie is verschoven naar de dienst, met name naar het programma publieke gezondheid en maatschappelijke zorg) saldo vervallen kosten/vervallen doorbelastingen C 377.000. Dit is het g evolg van vervallen taken Hogere storting in d e reserve -/- 247.00 0. uit de reg iostafm iddelen is ee n storting in de frictiereserve gedaan (afkoop frictiekosten Veiligheidsregio). Daarnaast is de toevoeging aan de huisvestingsreserve Noordelijk lager dan begroot.
Frictiereserve leugdgezondheidszorg Bij het overd ragen van de jeug dgezondhe idszorg is er een negatieve rese rve ontstaan. Deze reserve moet eind 2015 naar 0 gereduceerd zijn. De frictiereserve wordt gedeeltelijk g evoed uit de inwonerbijdrage regiostaf. In b ijlag e 2 is he t ve rloo p van d e reserve 2013 opgenomen. Tevens is de raming voor 2014 en 2015 in het overzicht opgenomen.
e
.-
In de overeenkomst ' vergoeding frictiekosten JGZ' (28 februari 2012) is bepaald dat het consortium de 'afbouw overige overhead GGD' voor zijn rekening neemt, te verdelen over de volgende deelb udgetten: C 370.000 (201 2), C 240 .000 (20 13) en C 120.000 (2014). In totaal dus C 73 0.00 0 af gero nd. Deze af spraken zijn gem aakt in de periode 2012 en hadden uitsluitend betrekking op de GGD. Aan deze d ienst werd in he t kade r van de herinrichting een organisatie- en formatieplan opgedragen. Tevens werd bepaald: "het consortium kan als compensatie voor de tegemoetkoming een bero ep doen op de ove rcapaciteit van d e o verhead van de GGD ". Het ging d aarb ij met name over onderdelen van het bedrijfsbureau. Over de inric hting moest overeenstemming worden bereikt tussen de directie van het consortium en van de GGD. In d e loo p van 2012 is een nie uw o rg anisatie- e n f ormatieplan g em aakt, m aar nu niet alleen voor de GGD maar -als sluitstuk van een fusie tussen de GGD, het bureau Leerplicht en Voortijdig schoolverlaten en de Regiostaf- voor de nieuwe dienst Gezondheid & Jeugd. Uit d it o rganisatie- en fo rmatieplan b leek dat een subs tantieel deel van de niet-ged ekte overhe ad 'ongedaan' kon worden do or de formatie van het bedrijfsbureau in te ze tten voor de nieuwe dienst. In totaal ging het daarbij om een bedrag van afgerond C 570.000,-. Deze kosten zijn onderdeel geworden van de overhead van de nieuwe Dienst Gezondheid & Jeugd en onderdeel geworden van de begroting 2013 (en volgende jaren). Me t he t consortium is overeengekomen dat de Dienst Gezondheid & Jeugd personele diensten ko n leveren tot e en be drag van incidenteel C 160 .000. Dat bedrag is d oor het consortium vergoed. Daarnaast heeft het co nso rtium een bedrag vergoed van C 126.000 (jaren 2012 en 2013) voor de huur van het GGD-pand aan de Karel Lotsyvveg te Dordrecht.
i7 4*-I tilDirrelErrU117
mbulancezorg
P roduct en
Re a l i s a ti e 2 0 1 2
Ra m i ng 2 0 1 3
22
Res ultaat v oor be ste mmi ng Mutaties reserv es 131ronder e ba ten / gi sten
14 90 6 14 9 48
47 14 . 32 1 14 . 32 1
Re su t a a l n a be st e rn m rg
14 9 06 24. 948
Ambula nc e/e rg Meldk amer Arnbulance zorg
Ra m i ng 20 1 3 na
Re a l i s a ti e 2 0 1 3
ErtmErmerritr. .-...t 'ulnirnrin ini.aïwrimtmm 12 94 ' 1 0 11 9 63 13_172 -191 14. 22
Laret 13 . 56 6 13 588 1. 34 0 1 36 0
20
1.3 72
1.3 72
42 14 ,3 22 14 3 21
S a l do -140 -4 9
749
438
-1 89
Q
Q
Q
24 9
4 38
-1 89
1. 36 3
-34
1, 38 1
1. 39 6
-6 1 15
26 5 .16
Q 15 .3 60
14. 535
-8 25
15 .6 09
14 .9 73
-6 3 6
0
01 0 15 3 60
14
515
,9 2 5
15 .6 09
14 .9 73
-6 1 6
iimen 405 33
1. 39 7
0
1
Muta ti e to v r am i ng
De Ambulancedienst beschikt niet over eigen vermogen. De activiteiten van de Ambulancedienst worden gefinancierd door de zorg verzekeraars op basis van doo r de Nederlandse Zorgautoriteit (hie rna: NZA) voorgeschreven tarieven en beleidsregels. Indien er in enig jaar ee n overs cho t o f te kort o nts taat word t d it ve rantwo ord in een zogenaamde ' reserve aanvaardbare kosten' (hie rna: RAK). De beleidsregel RAK zegt hierove r in artikel 5.3: " Ind ien de werkelijke ko sten in he t jaar (t) minder be drag en dan de aanvaardbare kosten in he t jaar (t), dient het orgaan voor gezondheidszorg het verschil aan d e bestemmingsreserve "Reserve Aanvaardbare Kosten" toe te voegen. De ambulancediensten mogen de Reserve aanvaardbare kosten niet als uitkee rb are wins t ten gunste van eigenaars / aandeelhouders beschouwen."
-
R e s ultaatanalys e Het re sultaat over 20 13 bedraagt C 636.000,- nadelig. De f inancië le realisatie wijkt af van de begroting. In de volgende tabel wordt de cijfermatige analys e geg even. In de tabel wordt tevens weergegeven of er sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid. Onderstaande analyse betreft een analyse ten opzichte van het geprognosticeerde resultaat volge ns d e raming 20 13 na wijziging. D it is d e wijzig ing zoals aan het bestuur voorgelegd bij de tweede bestuursrapportage 2013. Bed ra g en x C 1 0 0 0
Na d e l en In c. ru ct
Vo o rd el en Inc
Saldo-
To t a a l
effe ct en
An a l yse verw i jz i n g
On r ech t ma t i g
A B
n ee n ee
C D
n ee
LA STEN Las t e n a mb u la n c ed i en s t Pers on eeis last en Rent e en afs ch rijvin gen Hiásv es tings ko st en Ov erig e alg emen e becfriis kos t en Secto rs peo fieke ko st en Do tat ie res erves en v o orzienin gen Suf:Corsa/ Las ten CPA Pers on eeislas ten Ov erig e alg emen e b edrijfs ko st en Do t at ie res erv es en v oo rzienin gen
Sub tot aal
41 14 24 75 18
172
1,^1
52
", `,
14
22
212
1tS'E 16 2 446-
51 0 -
42 13 9
-
22 20-
20 8
-
20 -
212
53 0 -
14 5 13 4 448 26 5 14 22 20 16
14
36
To t a al las t en
199
13 9 -
-
E F
n ee n ee n ee
K L MI
n ee n ee n ee
G H I 1
n ee re e n ee n ee
N
ne e
24 9 -
BATEN B ate n ambul an cedl enat Ov erig e b at en Ged et acheerd p ers o neel Bu dg et Verg oeding FLO via M in is terie On t t rekkin g vo o rPen ing en
Su bt ot aa l
-
.. 82 36 7
82 15 6-
112 56 1
_
B aten (PA Budg et CPA Vn ed al v o ixn en n g
33
Subto taal
33
Tot aa l bat en
561
33
TOTAAL GENERAAL
76 9
24 5
-
15 6-
-
212 40 5 33 33
530-
15 6-
.
4 38
295-
-
18 9
Nag eko men b aten en las tcs i ambu lan ced ien s t b . e e n e n e ' r e n MICA
. -
% N e kn r n e n
TOTAAL GENERAAL VOOR BES TEMMING
36 7 156-
769
530-
18 9
8.5 .3 A mb ulanc ed ie ns t
A. Personeelskosten C 52.000, positief Oorzaak De salariskosten zijn C 156.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een niet begrote uitbetaling verlofuren per 31 december 2013 boven de norm voor in totaal C 10 1.000 ,-. Dit vanwege de trans itie naar d e Veiligheid sregio ZHZ. De restantoverschrijding ad C 55.000 is, gelet op de marginale afwijking ten opzichte van de begroting (0,6%), niet nader geanalyseerd. Gevolg De salarislasten blijven hierdoor C 41.000 achter bij de begroting incidenteel.
Oorzaak De lasten FLO en VOP zijn C 165.000 lager dan begroot. Conform de overeenkomst met VW S wo rd t 9 5 % van de werke lijke kosten vergoed. De geraamde ontvangst is derhalve evenredig lager. Gevolg De FLO-lasten zijn incid enteel C 165.000 lager dan begroot; waarvan 95 0/0 wordt terugontvangen (zie o ok I), structureel.
Oorzaak De opleidingskosten zijn C 14.000 lager dan begroot. In 2013 is een opleidingsbeleid
vastgesteld, met daarbij behorend
vastgestelde vergoedingen per
categorie opleiding (bijv. noodzakelijk voo r functie, in belang van de o rganis atie m aar nie t ve rp licht e n overig ). Ervaringscijfers hoeveel medewerkers hiervan gebruik maken waren niet beschikbaar bij het opstellen van de raming,
Gevolg De opleidingskosten zijn C 14.000 lager dan begroot, incidenteel. Oorzaak De kosten bedrijfsgezondheidsdienst zijn C 25.000 lager dan begroot. Ingaande 2013 heeft de RAV een eigenstandig contract met Arbo Unie afgesloten. Dit heeft geleid tot een aanmerkelijke kostenbesparing. lager dan begroot, Gevolg De kosten bedrijfsgezondheidsdienst zijn C 25.000
structureel. B. Kapitaallasten C 14.000 positief Oorzaak In 201 3 zijn e en 6-tal nieuwe ambulance s in gebruik genomen. Ultimo 2013
41
zouden nog 2 ambulances in gebruik worden genomen. Deze zijn in feb ruari 2014 in gebruik genomen. Het feit dat een aantal investeringen beperkt later in gebruik is genomen gedurende 2013 heeft tot lagere kapitaallasten geleid. Gevolg De kapitaallasten zijn C 14.000 incidenteel lager.
C. Huisvestingskosten C 145.000 negatief Oorzaak Voor wat betreft de huurlasten e n de ko sten verwarm ing en verlichting heeft in 2013 een afrekening plaatsgevonden van de Maasplaza Dord recht. Dit he ef t ge le id tot een incidentele extra huurlast van C 7.300 en een afrekening servicekosten van C 14.800,-. Voor de post Gorinchem was de huur van het 2" halfjaar 2012 ten onrechte verrekend. Per s aldo zijn de huurlasten van de panden C 6.500 lager dan begroo t. Deze kosten zijn nacalculato risch (werkelijke kosten 1:1 in budget). Dit heef t de rhalve g een invloed op het resultaat. He t vo orde el o p d e ko sten verwarm ing en verlichting b edraagt C 6.400,-. Gevolg De huurlasten en kosten verwarming en verlichting zijn C 12.900incidenteel lager.
Oorzaak De overige huisvestingskosten zijn C 131.400 hoger dan begroot. Hierop kunnen de onderhoudslasten, welke ten laste van de voorziening groot onderhoud worden gebracht ad C 76.500 in mindering worden gebracht. Per saldo resteert aan overige huisvestingskosten C104.900,-. Een overschrijding van C 54.90 0 ten opzichte van de begrote overige huisvestingskosten 2013 van C 50.000,-. Deze o verschrijding van C 54.900,- wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door: reparaties en schades aan garagedeuren ambulanceposten (C 8.4 00,-), meubilair diverse posten (C 20.70 0,-) en lichtbakken op de posten me t he t nie uwe lo go (C 3.200,-). Daarnaas t is sprake van een aanzienlijk aantal incid entele uitgaven met een geringe omvang.
D. Overige algem ene bedrijfskosten C 134.000 negatief Oorzaak De kosten onde rhoud e n vervanging s oftware zijn C 46.00 0 hoger dan be groot.
411/
Dit wordt o.a. veroorzaakt door aanschaf / licentie HartslagNu (C 24.000,-) en Cognos (C 17.00 0,-). Gevolg De kosten software zijn C 46.000 hoger inódenteel.
Oorzaak In 2013 zijn alle ab onne menten van mobiele telefoons overgedragen aan het SCD. De verwachting was, dat dit tot een aanzienlijke reductie van de telefoonkosten zou leiden. De begroting is hierop naar beneden bijgesteld. Ultimo 2013 is er een aanzienlijke nahef fing van kosten m obie le telef onie vanuit het SCD van C 45 .100 ontvang en, welke niet voorzien is. Gevolg structureel hoger.
Oorzaak De representatiekosten zijn C 12.00 0 hoge r dan begroot. Dit wordt me t name veroorzaakt door het reorganisatie- en overgangstraject van de RAV, wat heeft geresulteerd in extra kosten zaalhuur voor diverse bijeenkomsten. Gevolg De representatiekosten zijn C 12.000,-. incidenteel hoger.
Oorzaak De koste n afboeking oninbare vo rderinge n zijn C 15.000 lager d an begro ot. Dit wordt ve roorzaakt door e en positief vers chil in de afste mming tussen rittenadministratie en financiële administratie, waarbij de rittenadministratie leidend is. Doordat het voordeel in mind ering wordt gebrac ht op het budget o ninbare vord eringe n (een nacalculato rische budgetregel) komt het ten gunste van de zorgverzekeraars. Gevolg De kosten afboeking oninbare vorderingen zijn C 15.000,- incidenteel lager.
Oorzaak De kosten contributies zijn C 40.000 lager dan begroot. Dit omd at in 2 013 nog geen formele aansluiting bij Axira (cooperatie van ambulancediensten) plaatsgevonden. Dit zal in 2014 plaatsvinden. Gevolg De kosten contributies zijn C 40.000,- Incidenteel lager.
heeft
Oorzaak De transitie kosten overgang naar d e VR ZHZ zijn bijna C 9 9.0 00 hoger dan begroot. Dit wo rd t met name veroorzaakt do ord at in december 2013 zich problemen aandienden met de BV vorming, welke niet voorzien waren. Daarnaast heeft een doorberekening vanuit de Die nst plaatsgevonden van aan d e RAV bestede uren van ruim C 58.0 00,- welke eveneens niet voorzien was en welke doorbe rekening in voorgaande jaren niet heeft plaatsgevonden. Gevolg De externe advieskosten zijn C 99.000,- incidenteel hoger.
E. Sectorspecifieke kosten C 4.000 negatief Oorzaak De kosten onderhoud voertuigen zijn bijna C 34.000 hoger dan begroot. In 2013 is van e en d rietal voertuige n de motor vervangen. In novembe r mo est van één voertuig zowel de m otor als d e versnellingsb ak wo rden vervangen. De ko sten hie rvan bedragen bijna C 15.000,-. Naast incidenteel onderhoud heeft dit de stijging veroorzaakt. Overigens wordt met de importeur gesproken ove r de problematiek (en de daarmee verband houdende kosten) rond het moeten vervangen van de motor van een ambulance bij kilometerstanden < 150.000km. Het betreft hier de Volkswagen amb ulances, waarvan er ultimo 20 14 nog ze ven operationeel zijn. Het overige deel van het wagenp ark heeft deze problematiek niet. Gevolg De kosten onderhoud voertuigen zijn C 34.000,- hoger incidenteel.
8.6 W e t N o rm eri n g Ink o m e n s T o p fu nc ti o n ari s s e n Ingevolge de wet normering inkomenstopfunctionarissen dienen de inkomens van topfunctionarissen te worden gepubliceerd in de jaarrekening. In onderstaande tabel zijn de inkomens van deze functionarissen weergegeven. Tabel inkom ens conform wet Topfunctionarissen Brutoloon koste n
Naam
IP
0 110
ko s t en ve rgoe ding
Beloningen op te rmijn
Totaal
Algemeen bestuur Voorzitter lid lid lid
H.P.A. Wagem akers A.I., Cardon A. Mol A.J. Herweger
E C E C
C
lid lid lid lid lid lid (tot 20-9)
E. van de Burgt H. Akkerm an J. Oostrum E. Kraageveld J. van M. vanDriel der Vlies
C C E C C C
_ _
lid (vanaf 5-12) lid
W. Tempel P. Vat P.J. Groeneweg
lid lid lid lid lid lid
C
.
C C
.
C C
-
-
c c c c
. -
C C
-
C C
-
D.M. van der Werf-WE IR. Reuwer-Verheij J.A. Lavooi Al. Moerkerke J. Freije
C C C E C
-
C
-
c c
.
C C
-
G. Slotema
C
C
-
C C C C C C
-
27.797 FC
141.517
-
-
-
Dagelijks bestuur Voorzitter H.P,A, Wagemakers Vice Voorzitter (tot 20-9) ).van Driel lid (vanaf 5-12) W. Tempei Lid A,. Van de Vlies B. van de Burgt Lid Lid J.00strum Dienstbetrekking: Directeur J.N. van de Poel
C C
,
C C C
. -
C
113.720
-
C
(11/
Uit deze tabel blijkt dat de inkomens van deze functionarissen binnen de normen blijven. Binnen de organisatie zijn geen andere functionarissen in dienst waarvan het norminkomen wordt overschreden.
10
8 .7 Su bs idierelaties De Dienst onderhoudt met een aantal partijen een subsidierelaties. De Dienst voert werkzaamhede n uit waarvoor e en sub sidie wordt vers trekt. De verantwoording van deze subsid ies ve rloopt via d e jaarstukken van de Dienst e n de daarbij beho rende verklaring. Deze manier van verantwo orde n is afg este md m et d e ce ntrumgem eenten D ordrecht en Spijkenisse (Hoekse W aard). Specifiek moeten daarvoor worden vermeld; Van de door de gemeente Spijkenisse verleende subsidie (kenmerk IWIBP/SUB1200149) is C 158.478,00 benut voor het doel waarvoor het bestemd was. Met betrekking tot de subsidieverstrekking van de gemeente Dordrecht ge ldt ook dat de verantwoord ing van de beste ding van de subs idies via d e jaarstukken ve rloop t. Vo or de gemeente Dordrecht betreft dit de volgende subsidies en bestedingen in 2013; Subsidienummer 876212 Subsidienummer 1048517 Subsidienummer 972369.
Het totaal van de toegezegde subsidie is C 1052.756,00. De werkelijke inzet is C 1.224.165,00. D eze middelen zijn volledig ingezet voor het doel waarvoor ze bestemd waren. De gemeenten ontvangen separaat van de jaarrekening een uitgebreide inhoudelijke verantwoording. In bijlage 3 en 4 zijn de specificaties van de subsidies opgenomen.
8.8 Inw oner bijdrag en
e
en dekkingsmiddelen
Kerngegevens (De Dienst en RAV) Gegevens per 1 januari/ 31 december Aantal Inwoners Oppervlakte regio in
he
Exploltatielasten (exd. mutaties reserves) Netto personeelslasten (eigen _personeel) Investeringen
Boekwaarde Investeringen
1 immateriële vaste activa _ materiele vaste activa financiële vaste activa
Rekening 2010
Rekening 2011
Rekening 2012
477.228
478.885
480. 310
87.985
87.985
87.985
68.718.000
47.30 6.000
49.1 05. 000
29.892.000
19.7 40. 000
18.8 70. 000
2.656.000
939. 000
914. 000
0
0
5.575.000
5.017 .000
0 5102 000 8000 '
22.000
17.000
Algemene reserves
2.905.000
2.081.000
-232.000
Bestemmingsreserves
1.826.000
435.000
191.000
8W 5-reserves
0
0
0
Voorzieningen
557.000
946. 000
1.120 .000
BWS-voorzieningen
144. 000
0
0
14.857.000
8.410.000
6.117.000
5.333.000
3.410.000
2.277.000
Rentepercentage financiering
7%
4%
4%
Formatie op 31-12 (Re's)
446
282
277
i
Langlopende schulden Waarvan BWS
Rekening 2013 481794
87985 42.1 68. 000
830 .0 00
S
0 4.9 64. 000
0 234. 000 149. 000 Nvt 863. 000 Nvt 1.560 .000 Nvt
4% 245
1
Inw on er bijdr ag en Bij de f inanciering van de regioactiviteite n d oor midd el van inwonerb ijdragen, wo rdt het relevante budg et jaarlijks verhoogd met het afgesproken accrespercentage van het Gemeentefonds. Vervolgens wordt het budget uitgedrukt in een bedrag per inwoner. Voor een nieuw begrotingsjaar wordt als volgt gehandeld; Het budget algemene inwo nerbijdrage van vorig jaar wordt verhoo gd of verlaagd met de financiële gevolgen van bestuursbesluiten (maraps, meerjarenbegroting etcetera). Er o nts taat dan een nieuwe basis, die wordt ve rhoo gd met het accrespercentage. Daaruit vo lg t dan het inwo nerbijdragen budge t voo r de nieuwe beg roting. Op basis van diezelfde aantallen word t ook afgerekend. Omdat de inwoneraantalle n van de aangesloten gem eenten jaarlijks muteren, ve rand ert ook de gemiddelde bijd rage pe r inwoner e lk jaar. De algemene inwonerbijdrage heeft zich de afgelopen jaren als volgt ontwikkeld: 2013
2012
2011
2010
2009
Program maraad en REO Regiostal toezicht en advisenng Extra voor ICT Milieu GGD GHOR Brandweer{ inclusief bfandweerwet en interim regeling
0.21 2,63 2,02 3.33 13,26
0.21 2,63 2,03 3.34 13,45
0.23 2.72 2.00 3.41 13 52
0,23 2.88
0,24 3.34
3.79 14,35
3.79 14.04 2,05
Sub-totaal
21,45
21.66
21,88
21,25 I 1 35
32.46 11 08
32,60
43.53
8.99
Sub regio Hoeksche Waard Totaal
21,45
21,66
21,88
In 2013 zijn de inwonerbijdragen niet aangepast ten opzichte van 2012. De kleine afwijkingen per inwoner zijn het gevolg van de geschetste methodiek van berekening. In de begroting 201 3 waren d e aan de gemeenten te restitueren rentebaten g eraamd op nihil. De werkelijke rentebaten bedragen C 95.000,-
Bijlage 1
Overzic ht inw onerbijdrage NB: niet alle kosten zijn op basis van inwoneraantallen verdeeld Ov e rzicht inwone rbIldraoe n 2013 T otaal Die nst Ge z ondhe id e n le uad Gemeenten
inwone rs
MMO'
Totaal Y'
Aiblasserdam Dordrecht Pil Ambacht Papendrecht Sbedrecht Zwijndrecht Drechtsteden Gtessenl enden Gon nevem Mardmxveld-G'dam Leerdam P4o1eninaard Zeden A/Dlassenwaard & Vutheerenianden 8mnenmaas Cromstmen Kotend'31. Oud-Beuenand Stmen noeksche Waard Totaal
r
'101e r
124. 297 58021* 763.933 133.505 180.124 156 038 705.447 118.125 155 529 217,002 285 716 , 1. 297. 007 1. 715 . 044
776 292 4.845 522 11 2 57 2 8 1.252.601 942. 338 1.735.891 10. 478. 373
*44 87 34. 926 17. 590 20 705 29. 071 13 393
559.483 1.417 030 696 655 841. 240 1 198 015 522.315
69. 045 166. 457 85. 906 101.119 141. 977 65 409
130. 172
5. 234. 737
62 8. 91 4,
28. 949 12. 743 10. 845 23. 532 8.838
1. 071. 499 471. 427 410.833 920.334 331 215 3. 205. 308 19. 118. 418
Jaarstukken 2013 Dienst Ge zondheid en Jeugd/FtAV
-
4 1 1 . ~ 1 1 1 1111
19. 330 118. 803 28 012 31 950 24. 187 44 433 294. 711
481. 794
---. '- ' -' 1 8 ~
141.381 62.234 52. 965 114. 926 43, 163 414. 039 2. 341. 590
'11Pir
-"-- - ' 5a 2 - - - "" W Consorti um
0 Er e 417
i e t w e r k
7- - r - 7 7 , 7.
. .
e '7
-
.3 ..5 ,1
.. 21 126 93 030 32. 325 29. 620 22. 420 37 090 235411
5.727 13.919 7.311 9 156 13 116
14. 343 31. 807 18. 911 17.316 31.776
116.358 15. 577 18 296 13. 796 25 536 194 . 3 94
93.155 224 583 113 108 133.139 186.935 86.120
46.035 100. 422 56.809 62.579 106.942 43 7 3 7
6.707 19. 904 8.122 11.878 13.490 6 196
269 614 718 219 338 356 425.586 587.280 252 870
2 232
637 . 0 40
410. 524
66. 297
2. 591. 925
17. 930
154. 904
54. 788
125. 302
186.150 81 941 69 736 151.317 56. 830 545. 974 3. 098. 060
76. 861 35.403 32 607 72.676 26. 125 243. 672 1. 406. 529
16.615 5.939 5 040 13 523 4 121 45. 235 309. 929
511.609 224. 068 196.663 447. 946 157.522 1. 537. 9011 9.4119.151
4. 235 1 855 1. 627 3. 707 1.304 12.7211 75. 000 _
34 449 15 164 *79 06 28 003 10. 517 101 . 0 39 527. 171
9 841 4 335 4 364 8. 857 3.260 30. 057 193 . 2 91
23.193 11. 071 9.111 20.596 7.694 71. 645 432. 658
5 942 2 800 4.8 59
20 . 93
102. 171 33 334 38 021 28 783
7.965 49 885 10 083 12 617 9 400 17 916 107. 866
323.846 86. 353 92. 052 67. 743 115 862 744. 333
24 7 14 5 9 556.771 614 755 462 082 863 450 5. 359. 425 ,
20.447 4 607 5 088 3 824 7 146 44. 340
14 u 4 4
52.875 271. 227 17 240 41 562 20 932 24 639 34 594
15 933
5 539
;
. s yl e
3GZ
Isos.... 39 1 , 9 0 1 3
." -,7 ' - 1-
.- - .^-
program ma
o.9 93 1
i' . . . " 7 " -
11.229
-- -
--..
51 28 374.18 73 04 80 66 60 63 113 29
7c3.1iq 35. 38 94. 21 44.40 55.82 77 04 33 18 340. 057 67 16 29 41 25.81 58 78 20 67 201.4511 1. 245. 033
Bi jlage 2 Fr i ct iek os t en J G Z
be g i n s ta n d 1
C 0, 00
)a n u a ri .
C 2. 70 3. 097
C 2 .70 3.0 97
C 1 .74 0.4 75
($ 47 . 35 3
C 2 .33 4.4 75 v e rw a c hte
real isa tie 2012
BATE N
2012 effic iency
2
xoor dee i 3, 6, iv v a n ini ti e el s ubs ide be d
, ag (. 9, 4 m u l ), v a na f
C1 2 0 6 1 1
C170 . 811
real isa tie
20 13
20 13
C 2 0 0. 0 0 0
begroot
rea li satie 2014
20 1 4
begroot 2015
622
34 1 6 2 2
( 3 4 1 621
C 3 4 1 62 2
4. 5 4 7 00 0
C 0
C 547 000
( 0
4. 5 47 0 00
C 1166.422
C 141. 622
($ 1 6 . 6 2 2
£3 41 . 6 22
C 011111.1122
CD C 341. 622
(3 4 1 . 6 2 2
C 20 , 1 00 0
be s pa ri ng 11 fte c p G GD Zw 2
Totaal baten
begroot
C 1. 495. 133 verwachte rea li satie
4 14 2
("
34 1 . 6 2 2
3 v e r huur e ta ge Ka r e l l ots yw eg a a n Ca r e yn
C 86.213
C 40.000
C 0
C 0
C 0
C 0
4 te gem oe tk om ing cons or tium in fri c tie k oste n
C 0
C 70.000
C 147 018
C 0
C 0
C 0
CD
5
C 0
C 0
( 0
C 0
C 0
C 0
C 0
6 te ge m oe tk om i ng a fk oop huur c ontr a c t Noor de nduk door 0 2 W2
C 0
(4 0 . 0 0 0
C 42.000
C 40 000
C 20.000
(2 0 . 0 0 0
7 Be s pa r i ng la s ten re gi os taf m iddel e n
C 0
C 200.000
C 0
C 200 000
(4 7 7 . 7 2 0
C 200.000
CD C1. 153.511
C 240. 000
C 497. 720
C 220. 000
C 1. 153411
te gem oe tk om ing cons or ti um proj e ctl e ide r
8 Ex ploi tati e r e sui taa t 20 1 1
C 0 C 86 213
Oe 0 0 0 r spr onk e lok e fr ac te tqdra ge r ons or ti um
o
>
C 22 9 0 0 0
C 0
C 310. 000
C 0
( 42 0 . 0 0 0
C 284. 213
C 1. 190. 422
C 455. 010 C 1. 54 00 0
Totaal baten
afbouw O v e r he ad 1C7 /P 1
4
5 BTW fr i c oe k os te n 5 C0 C 2 4 0 6 2 8 6 Afk oop huurc ontr a ct Noor de ndi j k
C 1. 128. 422
C 1. 106422
C 839. 342
2014
CD C 1.496.133
2011
c,' 4
c 13 6
C 6 (3 0 0 0
C 190 448
C 136.000
C 136.000
C 136.000
000
C 0
( 1 145 847
C 1 146 429
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 240 628
C 237 687
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 280 670
C0 ,
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
(2 0 0 . 0 0 0 ( 0
7 pe rs one l e Las ten: a fbouw ov e rhee d G G D 2 11 2 8 pe r sone le l as ten: afbouw di r e cte r e n c ontr ol G G D
C 0
C 0
C 59 9440
2013
2012 funs v es ti ngs l as te n G G D de e ls onge dek t
I
C 140.000
odkoophi cbe
3
C 0
I,
,
C 100 000
C KO 0 0 0
C 100.000
C 100.000
C
5
to
C 100.000
C 0
C 115 000
(5 . 5 3 8 9 6
C 0
C 0
C 0
( 0
C 0
C 0
bij G G D de l ft
C 25 000
C 0
C 0
C 0
iC 0
C 0
C 0
C 0
1 0 pe r sone le la s ten: I na nc i ete Conse quentie s soc ia a l pl an v oor G G D
C 233.500
C 115.672
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
1 1 Kos te n ov e rl oopk oste n ABP
C 134 000
C 133.842
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 150.000
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
C 0
CQ
co
to
C0 ,
C 0
to
C 0
C 0
CD
C 0
(2 3 6 . 0 0 0
CO
9
Pe r s onel e l a s se n: )6 2-ge r e la te e r d pe r s onee l da t
1 2 kos te n pr oj e c tma nage m ent ontv l e chti ng, a dv ie s , m i gr a ti e
13
Ma a tw e r k 2 0 1 2
1 4 Ex tr a i nhuur k os te n 20 2 l e ha l fj a a r 2 0 1 2
To ta a l l a s te n
IC T, c om a
(1 5 0 . 0 0 0 C 150.000 (2 . 6 1 1 . 9 7 5
(1 5 0 . 0 0 0 , (8 0 . 2 6 6 (2 . 9 5 9 . 3 1 0
C 0
C 0
C 2 3 6. 0 0 0
(2 3 6 . 0 0 0
l'
C 0 C 2 3 6. 0 0 0
_
total e la ston tota l * ba te n
C 2. 540. 975
C 2. 9 89 . 31 0
C 1 708 11
C 28 6 2 1 3
C 2. 3 70 . 16 4
C 2. 7 03 . 09 7
C 236. 000 1 C t 1 98 622
C 1. 740. 475
C 2 36 . 00 0
(2 3 6 . 0 0 0
C 0
C 2 36 . 00 0
CD
C 59 9 .6 .4 0
C 1.128 622
i 8 39 342
C 1 1 0 6 61 2
C 1.495.133
C 2. 339. 457
C 647. 653
_
C 24 .7 69 -
C 0
Bi jlage 3
Subsidie gemee nte Dordrecht Su b si d i e d ei b e eel e D o rd r et h l
Il e tr el di e or w i e re s e l
7013
su b s id - e - i i
Om s c hr i j v i ng
ta r i e f
%verken>
pr i j s
tr a j e c te n
C all u llO r 671 e9,
tor e ttne . m c
c oor ona te Plaatsing
aav 45 en c o n s u l / 3 7 n ~ wo o f
~Mikt
v e rs c h i l
24 S' /
g
Cr aN 004an g
pPolearona kt konri nta nic oon1 na t
ol.
130 .70
58076
nu1pv enenengsteaPn *Pm mHtra he en
135 000
l
,9 1. 37 13 t r a j e C t e n Oc k n e t
N op tra j e cten WTH
553 16
97 76 0
01 94 ,-
22000
44 t r a j e c t e n p i eg er n u ip v e r i en ,n 9 u 4 0 3 0 e 7 4, 4 0 0 0 ,
.1 9 55 6
earn DO« 5 tr aj ec ten , ,e t
1 344
I 14 4
0 96 94
aa na nong bar apa ar WTH Ou d e r en n li s h a n
Aanpak o u t ler en r n i sh an cl eit n g
d eh n g in v e 11.68
89, 70 00. 70
96 84
0
4
14104
141 04
4
85,35
424 32
43701
4
p r o c es co o r d i n a h ,
M i n d e n , o o i, i n Z u g ) M 016 n 0 20 4 ' 58 ,f 00n s9.n ch t e
p n x e s c o c e d ,n 41 6.
595
4146
na :9 79 PedeVrkelrclen Li » . * , r agna tHa r k
64n,:k e-tcrg
coora.runka ioaan" j or a ni tw e r k a n
0r 06811 7
<
116.35
75892-
ad r ein ist 74 6 e
t
62, 67
104 03
coor ikna tie 3 iokale 1079ne1ka1764n
C
00, 70
123 761
a0n3Infs1r1ti4
4. (
62, 67 130.70
C
00 .7 0
109 062
22
k e, ngnaaP Dor dt We s t
c oorcknatke Aer ng , aeo Don:rt
ce22369J
W e lt
yoor konnon
767
80 00 0 -7 3. 76 7
300 06'
46 67 5
414 37
75 00 0
250 00
C
5. 19 1-
060 46 424 4t 009 en i
0 4.0 ,4n 9v i lir r u d in g
(10 405 17)
wOn in g v er v u l f in
'U t, 41.
10 tr iole tte n i nga ingev ocht
20 extre
' 064
70 64
0 141 20
t r a l ec t . n
11452' 2 66 13
891c018n8564 TIOellik Hw av er ba l
Ø0
I'I! per one
30 gesKotaranes
38
C
48 2. 00
t r a j e ct en
44
44 C
21150.00
germs core cone
1,11111S1C170, d i n e b t
190 00 1 484
iproggi onr nii
r e s e r tr a te
4
12 5. 97 6, 00 *1 14 57
114 574
.1
tota a l 11
181 16
INT 11
4 C
it :
5 1 4 136
1. 22 4 .1 4 5, H
0
.00
C 1.052. 756,00
C
- 15 5 1 4 , 1 4 66 . 2 4 5
452 15 vamen 2Gethere ingezet 6007 wonengwervuángstrajecten
0111
11
4
1, 4
4 IP
Bi jlage 4 Subsidie gemeente Spijkeni sse bs i di e Ge m e en t e S p i lk e n is s e s u bs id ie on de rc le e
pr e s ta ti e
tr a je c t
pr ij s
we r ke l ij k
ve r s c h i l
bes c hikt
afs pr ake n Meldpunt zorg en overlast
dage lij ks e personele bezetting, inc l advies en cons ultfunc tie voor burgers en profes s ionals .
23,63 0,00
C
23.830,00
é
42.800,00
42.800
C
31.800,00
11 800
1
8. 8 2 3, 0 0
7.785
1
8.84 7,00
9.830
c
4.500,00
5.000
Vo l ge n s a f s p ra a k in h o ud e l i jk a nd e r s in g e v u l d . S t e u np u n t h u i s e l i jk G ew e l d
da g e l i j k s e pe r s o n e l e bez et t i ng , in c l
advies en c o n s ul t f u nc t i e vo o r
burgers en profes sionals voorz itte n/c oordin atie re gionaal hulpverlenings tea m, cas us overleg en screenings overleg tijde lijk huis v erbod c as em anagem ent C 5 18 pe r voortrajec ten W TH trajec t (1 5) proc es c oordinatie WTH (10) pleg erhu lpv erle nin o ( 10) ve r l e n g i n g W TH 1
0
0
C
983,00 500,00 C
424 424,00
trajec t
extr a b udge t v oor huiselij k geweld
17.665
ove ri ge ac tivi teiten vivenz c ris isdiens t
1.274 18. 939
extra ac tiv iteit en in het kad er van huiselij k geweld Totaal
1.038,00-
18.939
18.939 C
158.4 78,00
C
159.347,00
869
11
8.9 Controle en vaststelling
Deloitte
Dr o M e Acomorétaata 11.V +. v nruikade 30 72 AP 1130er ciam POSt bu l, > 031
1030CA AótterOaon PO40, I. «
088 288 210111 co 044 2 08 9830
vrom Oe btl e fd
Contrideverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid Postbus 350 3300 Al DORDRECHT
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in de jaarstukken op pagina 48 tot en met 79 opgenomen) jaarrekening 2013 van de gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid te Dordrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & Jeugd ZuidHolland Zuid is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de haten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
.. .P t. % V 4 0 ~ 1 ~ - .o n r .« 24 b b l eS1
Allemb er
GNIklitte Touche Tabow airm L
Id
DPS_201438411re
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid en leugd/RAV
S
Deloitte e Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van orze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en de Beleidsregels toepassing WNT. inclusief het Controleprotocol WNT Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat dc jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ta verkrijging van corirole.informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvxming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van mateneel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschanutgen neemt d: accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten. lasten en balansmutaues, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter met zot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectivi teit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechunatigheidscritena en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen. alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiele rechtmatigheldsattena zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 5 december 2013
De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onze-
kerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves_ Op basis van artikel 2, lid 7 Bul° is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 5 december 2013 vastgesteld Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-mfornatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
2 DPS _201438411re
Ja ar s t u k k e n 2 01 3 D i en s t Ge z on d he i d en Je u gd / RA V
Deloitte
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeenschappelijke Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als %an de activa en passiva per 31 december 2013 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balar_smutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en het Controleprotocol W NT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Geen controlewerkzaamheden verricht op externe niet-topfunctionarissen In overeenstemming met de aanvullende beleidsregels van 12 maart 2014. hebben w ij geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van de functionarissen zoals genoemd in art. 4 2 :id. 2 letter c W NT (externe niet-topfunctionarissen)
S
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Rotterdam. 26 september 2014
e
Deloine Accountants B V Was getekend W Kalkman RA
3 DPS_20143841/re
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid en Jeugd/RAV
VASTSTELLING
Dagelijks be stuur
Als ontyagrpjaarrekening vastgesteld en aangeboden aan het algemeen bestuur op 15 eptember 2013
Hetfflagelijks bestuur van de Dienst Gezondheid & Jeugd
de/secretaris a.i.,
.J.A. W ijten
de voorzitter,
1
L. Lam brechts
Algemeen bestuur
De jaarrekening 2013, waarin begrepen het voorstel tot resultaatbestemming en de overbrenging van restantkredieten naar de begroting 2014, vastgesteld door het algtmeen bestuur van de Dienst Gezondheid Jeugd in de openbare vergaderIng van 26 september 2011U vergacileing van 26 20114 de lecretaris a.i.,
de voorzitter,
l7\ A.J.A. W ijten
S e
Jaarstukken 2013 Dienst Gezondheid en Jeugd, RAV
C.M.L. Lambrechts
