Statisztikai számjel:18917815-9112-541-19 Megyei Bírósági nyilvántartási szám: 1.220. Társadalmi szervezet,köztestület megnevezése: Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Társadalmi szervezet,köztestület címe:8200 Veszprém, Radnóti tér 1. TÁRSADALMI SZERVEZETEK,KÖZTESTÜLETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2015. adatok E Ft-ban SorElőző év Előző A tétel megnevezése Tárgyév 2015 szám 2014 év(ek) a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 367 476 0 362 023 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1 642 2 981 03. 02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 04. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 356 834 350 042 05. 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 06. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 9 000 9 000 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszk. 07. értékhelyesb. 230 295 0 268 122 08. B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+12. sor) 09. I. KÉSZLETEK 10. II. KÖVETELÉSEK 9 018 7 087 11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 56 470 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK 221 277 204 565 13 500 6 535 13. C. Aktív időbeli elhatárolások 611 271 0 636 680 14. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+08.+13. sor) 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.
D. Saját tőke (16.+17.+18.+19.+20.+21.+22.sor) I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 16.sorból: visszavás.tulajd. részesedés II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV.TÁRGYÉVI ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. EREDM. ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL VI. TÁRGYÉVI EREDM. VÁLL.TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (25.+26.+27.sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+23.+24.+28.sor)
Veszprém, 2016. április 25.
P.H.
607 011 2 836
0
632 254 2 836
350 295
604 399
253 880
25 019
3 009
3 009 1 251 611 271
0
2 966
0
2 966 1 460 636 680
_______________________________________ a köztestület vezetője(képviselője)
Statisztikai számjel:18917815-9112-541-19 Megyei Bírósági nyilvántartási szám: 1.220. Társadalmi szervezet,köztestület megnevezése: Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Társadalmi szervezet,köztestületcíme:8200 Veszprém, Radnóti tér 1.
Tételszám
TÁRSADALMI SZERVEZETEK,KÖZTESTÜLETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2015. adatok E Ft-ban Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység A tétel megnevezése Elöző év Elöző év(ek) Tárgyév Elöző év(ek) Tárgyév 2014 helyesbítései 2015 helyesbítései
a
b
1.
Értékesítés nettó árbevétele
2.
Aktivált saját teljesítmények értéke
3.
Egyéb bevételek ebből: tagdíj, alapítótól kapott befizetés
c
d
e
g
21 138
82 485
306 549
281 632
22 655
21 754
ebből: támogatások
172 092
169 951
4.
Pénzügyi műveletek bevételei
220 109
4 707
5.
Rendkívüli bevételek
0
0
h
ebből: alapítótól kapott befizetés ebből: támogatások A.
ÖSSZES BEVÉTEL (1+/-2+3+4+5)
547 796
ebből: közhasznú tevékenység bevételei
547 796
368 824
84 649
126 703
157 957
183 375
ebből: vezető tisztségviselők juttatásai
10 477
10 654
8.
Értékcsökkenési leírás
13 400
14 857
9.
Egyéb ráfordítások
37 469
18 838
10.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
17
32
11.
Rendkívüli ráfordítások
B.
ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (6+7+8+9+10+11)
6.
Anyagjellegű ráfordítások
7.
Személyi jellegű ráfordítások
0
368 824
424 293 916
0
343 805
0
253 880
0
25 019
0
ebből: közhasznú tevékenység bevételei C.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (A-B)
12.
Adófizetési kötelezettség
D.
Adózott eredmény (C-12)
13.
JÓVÁHAGYOTT OSZTALÉK
E.
TÁRGYÉVI EREDMÉNY (D-13)
253 880 253 880
25 019 0
25 019
Veszprém, 2015. április 25.
a köztestület vezetője (képviselője)
0
Veszprém Megyei és Kereskedelmi és Iparkamara
Kiegészítő melléklet Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2015. év I. Általános rész: 1. A VKIK rövid bemutatása: A közjogi alapon működő Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamara (továbbiakban: Kamara) 1994. október 28-án alakult meg. Az ezt megelőzően magánjogi alapon működő Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamarától átvett induló tőke összege 2.836 eFt. 2000. március 30-ával a gazdasági kamarákról szóló 1999. évi CXXI. tv alapján a Veszprém Megyei Kézműves Kamara beolvadt a Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamarába. 2001. november 1-től a Kamara önkéntes alapon szerveződő köztestületként működik. A Kamara rövidített elnevezése: VKIK. A Kamara székhelye: 8200 Veszprém, Radnóti tér 1. A Kamara határozatlan időre alakult. A Kamara alapító tagjai: a Veszprém megyei vállalkozások. A Kamara önálló jogi személyiséggel rendelkező köztestület. A kamara elérhetőségei: web: www.veszpremikamara.hu, e-mail:
[email protected], székhely és postacím: 8200 Veszprém, Radnóti tér 1.
2. A kamara tevékenysége: A Kamara tevékenységét a kamarai törvényben és az Alapszabályban rögzítettek szerint végzi. Ennek legfőbb területei a gazdasági érdekérvényesítés, a gazdaság és területfejlesztés, szakképzés, mesterképzés és mestervizsgáztatás, az üzleti forgalom biztonságával összefüggő feladatok. A Kamara küldöttgyűlése határozza meg az éves feladattervet és a költségvetést. A Kamara vállalkozási tevékenységet csak nagyon szűk körben, meglévő kapacitásai kihasználása érdekében végez.
3. A számvitel-politika fő vonásai: A Kamara kettős könyvelést vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredménykimutatás összköltség-eljárással készül. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: 1. Mérleg 2. Eredmény kimutatás 3. Kiegészítő melléklet
Értékelési eljárások: a) A befektetett eszközök értékelése A VKIK az immateriális javakat, valamint a tárgyi eszközöket tényleges beszerzési értéken tartja nyilván és a számviteli politikában meghatározott kulcsokkal csökkentett nettó értéken szerepelteti a mérlegben. b) Forgóeszközök értékelése A forgóeszközöket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván.
4. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása: No 1. 2. 3. 4.
Mutató megnevezése Saját tőke aránya Eladósodottsági mutató Tőkeerősség Likviditási mutató
Képlet (saját tőke/idegen tőke)x100 632.254/2.966 (kötelezettségek/saját tőke)x100 . 2.966/632.254 (saját tőke/mérlegfőösszeg)x100 632.254/636.680 (forg.eszk./rövlej.kötelezettségek)x100 268.122/2.966
% 21.316,73 0,47 99,31 9.039,86
Veszprém Megyei és Kereskedelmi és Iparkamara
II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Eszközök: Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának alakulása: Nyitó Záró Értékcsökkenés Nettó érték Bruttó Bruttó Érték Érték Halmozott Tárgyévi* Szellemi termék 7.274 9.672 6.691 4.527 2.981 Ingatlanok 342.173 326.262 15.911 5.485 310.351 Számítástechn. 8.721 10.562 8.834 2.775 1.728 Gépek, berend. 14.049 17.885 6.860 5.773 11.025 Irodai berend. 19.333 20.491 9.464 3.548 11.027 Összesen: 391.550 384.872 47.760 22.108 337.112 *A halmozott értékcsökkenésből a tárgyévi. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának kulcsa nem változott. A Kamara 2009. év folyamán 4.000 eFt-ról, összesen 8.000 eFt.-ra növelte a KDRIÜ-ben lévő részesedését, amely összeg a mai napig változatlan. A Balatoni Korona Zrt.-ben a 2011. évi részesedése 2,44% mértékű, azaz 1.000eFt. Így a befektetett pénzügyi eszközök összege: 9.000 eFt. 2016-ban a Balatoni Korona eddigi veszteségei – tőkevesztése – okán leszállítja jegyzett tőkéjét, ezért a Kamara is értékvesztést fog elszámolni 50% értékben, azaz 500e Ft-ot. Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14.
A tétel megnevezése
Előző Előző év(ek) év 2014 módosításai c d 367 476 0 1 642
b A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK 02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 356 834 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 9 000 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszköz értékhelyesbítés B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+12. sor) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+08.+13. sor)
Tárgyév 2015 e 362 023 2 981 350 042 9 000
230 295
0
268 122
0
7 087 56 470 204 565 6 535 636 680
9 018 221 277 13 500 611 271
Források: 15. 16. 17. 18.
D. Saját tőke (16.+17.+18.+19.+20.+21.+22. sor) I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 16. sorból: visszavás. tulajd. részesedés névértéken II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY
607 011 2 836
350 295
0
632 254 2 836
604 399 2
19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.
Veszprém Megyei és Kereskedelmi és Iparkamara III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDM. ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL 253 880 VI. TÁRGYÉVI EREDM. VÁLL. TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (25.+26.+27. sor) 3 009 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 009 G. Passzív időbeli elhatárolások 1 251 FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+23.+24.+28. sor) 611 271
25 019
0
2 966
2 966 1 460 0
636 680
A kamara céltartalékot nem képzett, hátra sorolt kötelezettsége, öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége, valamint zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettsége nincs.
III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Bevételek: Az értékesítés nettó árbevétele: Egyéb bevételek: ebből szakképzési támogatás összege és felhasználása uniós pályázati támogatások békéltető testületi támogatás kamarai hozzájár szakképzés (TÁMOP) egyéb( járulék kedvezmény, ép.ip.regisztráció )
82. 485 eFt 281 632 eFt 118.704 eFt 30.519 eFt 8.557 eFt 109.874 eFt 12.170 eFt 1.808 eFt
Pénzintézettől kapott kamatokból 4.707eFt bevétel képződött. 2015 márciusában kamatozó kincstárjegyet jegyzett a kamara 56.470e Ft értékben. Ennek hozama 2015-ben meghaladta az 1.260e Ft-ot. Rendkívüli bevétel nem volt. Igénybevett szolgáltatások értéke: Kiküldetés, posta telefon: 7.122eFt Hirdetés, internet előfiz,pr. feladatok ktsg-e karbantartás: 9.538eFt Mesterképzés: 49.627eFt MKIK tagdij, jogi tanácsadás, rendezvényszervezés, lapkiadás: 16.816eFt Takarítás, bérleti dij, egyéb igénybevett szolgáltatás: 8.044eFt
3
Veszprém Megyei és Kereskedelmi és Iparkamara A kamarai tagdíj és nettó árbevétel részletezése: No. Megnevezés Árbevétel %-os megoszlás 1. Tagdíj 21 754 5,90 2. Okmányhitelesítés 4.781 1,30 3. Oktatás árbevétele 143 0,04 4. Mesterképzés és vizsgáztatás 39.331 10.66 5. Ingatlan bérbeadás bevétele 10 390 2,82 6. Széchenyi kártya, cégkivonat 3 450 0,94 6. Egyéb értékesítés 2 636 0,71 8. Egyéb bevételek 281.632 76,35 9. Pénzügyi műveletek bevételei 4 707 1,28 10. Rendkívüli bevételek 0 0,00 Összesen: 368 824 100,00 A költségek és ráfordítások részletezése: A tételsoroknál a B/sorszám az eredmény kimutatás megfelelő sorára utal Tétel A tétel megnevezése Összeg eFt szám
05. 06. 07. 08. B/7. 10. 11. 12. B/8. B/9.
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Levonható ÁFA Anyagjellegű ráfordítások(05+06+07) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Személyi kifizetések járulékai Személyi jellegű ráfordítások(10+11+12) Értékcsökkenési leírás B/10. Egyéb ráfordítások -ebből leírás B/11. Pénzügyi műveletek ráfordításai B/12. Rendkívüli ráfordítások
28 298 91 150 3 067 4 188 126 703 132 717 12 470 38 188 183 375 14 857 18 838 0 32 0
Eredmény: A bevételek és a költségek figyelembevételével VKIK mérleg szerinti eredménye 25 019eFt nyereség.
Egyéb: A Kamara összes követelése: 7 087eFt, amelyből határidőn túli tagdíj 5 797 eFt, vevő 1 080 eFt, egyéb követelése: 210eFt.). A Kamara pénzkészlete a fordulónapon: 261 035, ebből számla pénze 29 565 eFt, betétlekötése 175 000 eFt, értékpapír jegyzés. 56 470eFt. Az aktív időbeli elhatárolás a szakképzési támogatás december havi részlete, illetve a betétlekötések kamatának 2015 évi részéből áll. A passzív időbeli elhatárolás a 2015-ban megfizetett, de 2016 évet terhelő költségek összege.
IV. Tájékoztató kiegészítések: A kamara választott tisztségviselői: A kamara munkáját 16 fős elnökség irányítja, a tevékenységet 5 fős ellenőrző bizottság ellenőrzi, az etikai bizottság 5 főről lecsökkent 3 főre. A kamara alkalmazásában 25 főfoglalkozású munkatárs dolgozik. Javadalmazás állománycsoportonként: Főfoglalkozásúak bére: 93 418 eFt Megbízási díjak 39 299 eFt 4
Összesen
Veszprém Megyei és Kereskedelmi és Iparkamara 132 717 eFt
A kamara elnöke: Dr. Markovszky György (8200 Veszprém, Kinizsi u. 9., anyja neve: Széphegyi Mária, szül. hely, idő: Győr, 1947.03.21.) Főtitkár: Dr. Somogyi Istvánné (8220 Balatonalmádi Vajda J. u. 4. an.: Gyarmathy Zsuzsanna, szül hely idő: Veszprém, 1966.09.29.) A Kamara könyvvizsgálói feladatait Mátyás és Partnere Könyvvizsgáló Kft. (8200 Veszprém, Budapest u. 2. nyilvántartási szám: 001896) látja el, Mátyás Pál kamarai tag könyvvizsgáló (000707) személyében. A Kamara könyvelési feladatait Vér Károlyné 8200 Veszprém, Március 15. u. 7/B. látja el. Regisztrációs szám: 178450 Kamarai e-mail címe:
[email protected].
Veszprém, 2016. április 25. Dr. Markovszky György elnök
5