Előterjesztés a 2008. február 26-i ülésre Tisztelt Képviselőtestület !
Tárgy: Monoszló Község Önkormányzata költségvetési tervezete 2008. évre
A költségvetés tervezete a 2007-es év rendelkezésre álló teljesítési adatainak figyelembe vétele alapján került összeállításra összhangban az Államháztartási tv., és a végrehajtási rendeletek előírásaival, a MÁK tájékoztatóival a normatív állami támogatás felmérővel valamint a rendelkezésre álló költségvetési törvénnyel. ➢ 2008-ban is nagy jelentősége lesz az ÖNHIKI pályázati feltételeknek, és a pályázat sikerének. Sikertelen ÖNHIKI pályázat hitel felvételét teszi szükségessé, ami egy folyamatos pénzügyi forráshiányos község esetében további jelentős terheket róna a településre. ➢ A lakosság szám sajnos jelentősen mérséklődött elköltözések és halálozások következtében, ami az ÖNHIKI-nél az l főre jutó működési kiadási mutatót kedvezőtlenül befolyásolja. A Képviselőtestületnek meg kellene vizsgálni, hogyan lehetne megállítani a lakosság csökkenését, és hogyan lehetne növekedést elérni, mert ha az ÖNHIKI feltételeiből kiesik a község, akkor a pénzügyi gazdálkodás biztonsága, egyensúlya alapvetően veszélybe kerül. A község költségvetésében felhalmozási kiadások is várhatók az elkövetkező években. ( Szennyvízcsatornázás önkormányzati épületeknél, bolt vásárlás utolsó részlet , telekkialakítás kiadásai, önkormányzati épületek felújítása. ) AZ ÖNHIKI pályázata szempontjából nagyon fontos a felhalmozási egyensúly betartása. Akkor lehet felhalmozási kiadásra kötelezettséget vállalni, ha a felhalmozási bevétel realizálódott. ( például; telek eladás, felhalmozási helyi adóbevétel, stb. ) A 2008-as a koncepció bevételi oldala a következő elvek szerint került feltárásra: 1./ Működési bevételek: - a normatív állami támogatásoknál és az SZJA bevételeknél a tervezés alapját a MÁK által kiküldött információk, a normatív állami támogatás felmérés, és az elfogadott költségvetési törvény adta. -
•
a gépjárműadónál a tervezett összeg alapját a 2008-as előírások és az előző évi teljesítési adtok adták. A 2007. –ben realizált gépjárműadó bevétel összege 423.000 Ft lett. A 2008-as gépjármű-adó címén várható összeg 475 e/Ft került tervezésre.
Saját bevételeknél a lakbéreknél, és a bérleti díjaknál a 2007.évi megállapodások, és az elfogadott lakbérrendelet adta a tervezés alapját. A képviselőtestület döntésének megfelelően lakbéremelés nem történt.
- 2 •
a helyi adók tervének alapját szintén a 2007-es realizált bevételek, és a helyi adós kolléganővel történt egyeztetés adta az elfogadott helyi adórendeleteknek megfelelően.
•
a működési célú támogatásértékű bevételeknél (közhasznú munkaerő alkalmazás utáni visszatérítés, stb.) a rendelkezésre álló információk, és az előző évi tényadatok adták a tervezés alapját.
•
Az egyensúly megteremtése érdekében 3.300 e/Ft működési hitelt tartalmaz a koncepció, ahol a felvételt az határozza meg , hogy a község tud-e sikeres ÖNHIKI pályázatot benyújtani, megfelel-e az előírt feltételeknek. A 2007-ben elnyert összeg 3.062 e/Ft volt , míg 2006-ban 5.o79 e/Ft. 2006-ról 2007-re szigorodtak az ÖNHIKI pályázati feltételek, amelyek 2008-ra tovább szigorodnak. Egyre nehezebb az állami támogatáshoz hozzájutni, pedig a pénzügyi gazdálkodás egyensúlyát folyamatosan több mint 15 éve ebből a keretből biztosítottuk. Szintén hátrányosan érintette a községet, hogy az elmaradott települések köréből központi számítás alapján 2007-ben kikerült, valamint az egyre csökkenő lakosságszám is nehezíti az ÖNHIKI pályázat beadását, mert a lakosságszám csökkenése az l főre jutó működési kiadások összegének növekedését okozza. Az előző évi pénzmaradvány-felhasználásnál 2.267 e/Ft becsült összeget tartalmaz a költségvetés, ami az év-végi elszámolások után pontosításra kerül. A felhalmozási pénzmaradvány összege 2007 után 705 e/Ft , amit a felhalmozási egyensúlynál a tervezéskor figyelembe vettünk. A beszámolónál az elszámolásokkal a pénzmaradvány összege még módosításra kerülhet ( normatíva kurtaxa elszámolás, iparűzési adóerő-képességen alapuló elszámolás stb. ) Az év-végi pénzkészletből 1.302 e/Ft a közérdekű kötelezettségvállalási számla egyenlege. A 2008. évre adott normatíva előleg pedig 526 e/Ft.
.
2./ Felhalmozási bevételeknél a felhalmozási jellegű helyi adó bevételek ,építési telek eladás, költségvetési törvény alapján figyelembe-vehető 2007-es felhalmozási normatíva, valamint a felhalmozási pénzmaradvány került tervezésre. A kiadási oldal összeállításának elvei a következők: – A személyi juttatások és vonzatainál a közhasznú, közcélú, és a munkatörvénykönyve alá tartozó munkásoknál a 2008-ra jogszabályban megállapított minimálbérrel, (69.000.-Ft) a társadalmi megbízatású polgármesternél a 2008-ra a költségvetési törvényben szereplő (38.650 ) tiszteletdíj alap, és az érvényes jogszabályi előírás szorzójával számol a koncepció. –
A dologi és egyéb folyó kiadásoknál a 2007-es teljesítések, illetve a rendelkezésre álló információk adták a tervezés alapjait. Az év-végi teljesítési adatok ismeretében figyelembe kellett venni az ÖNHIKI pályázatot is, ami kimondja, hogy a tervezésnél az előző évi teljesítési adatot nem szabad jelentősen túllépni.
- 3 -
-
A szociális kiadások is a 2007-es előírások, és a nyilvántartásokkal történt egyeztetés alapján kerültek tervezésre. A 2007-es teljesítési adat 1.351 e/Ft, míg a költségvetés 1.597 e/Ft- ot tartalmaz. A támogatásértékű kiadásoknál, és a működési célú pénzeszközátadásoknál együttesen a költségvetés a társulások költségvetése alapján készült. (egészségügyi társulások, az oktatási intézmények; iskola, óvoda). A fenti tételen a 2007-es teljesítési adat 5.982 e/Ft, míg a koncepcióban 50%-os finanszírozási szint mellett 5.316 e/Ft szerepel. A csökkenést egyrészt a gyermeklétszám mérséklődése eredményezte az óvodai iskolai gyermeklétszám együttesen 15 főről l2 főre mérséklődött, másrészt a lakosság csökkenése a körjegyzőség finanszírozásánál.
- Felhalmozási kiadásként 5.476 e/Ft-os összeget tartalmaz a koncepció a felhalmozási egyensúly figyelembevételével. A felhalmozási kiadások tartalmazzák az ELMIB részvény vásárlást 234 e/Ft-ért, a szociális alapon nyújtandó 100 e/Ft-os kamatmentes felhalmozási kölcsönt, és a többéves kötelezettségek figyelembevételével ( bolt vásárlás ) pedig felhalmozási céltartalékokat 5.142 e/Ft összegben. Fontos, hogy a testület a felhalmozási céltartalékból a felhalmozási bevételek teljesülése után tud felhasználni. ( pl. építési telek eladás, felhalmozási helyi adóbevételek, stb. ) Kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy a fenti adatok alapján a 2008. évi költségvetési rendelettervezetet megvitatni, és a felmerülő javaslataikat megfogalmazni, valamint döntéseiket meghozni szíveskedjenek a költségvetés rendelet elfogadása érdekében. M o n o s z l ó, 2008. február 14.
S i m o n György Polgármester
Monoszló 2008. évi pénzügyi terve -----------------------------------------------------------------------------------------------------------Bevétel INDOKOLÁS 2008.évi előirányzat Kiadás
TÉTEL ÖSSZESEN FORINT ÖSSZEG -----------------------------------------------------------------------------------------------------------014034 Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás: 511115 Egyéb bérrendszer hatálya alá tartozók munkabére: közhasznú , közcélú parkgondozó együtt 2,7 fő 32 hóra 65.500 Ft/hó x 32 hó = 2.096.000,bérfejlesztés költségvetési törvény alapján 69.000 Ft/hó - 65.500 Ft/hó x 32 hó – 2 hó ( december ) = 105.000,2.201.000,2.201.000 514145 Étkezési hozzájárulás 6.000 Ft/hó x 30 hó= 180.000,190.000,5.000 Ft/hó x 2 hó = 10.000,190.000,53111
531122
531121
Nyugdíjbiztosítási járulék 2.201.000 x 0,24 = 528.240,25.000 x 0,24 = 6.000,534.240,Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 2.201.000 x 0,05 = 110.050,25.000 x 0,05 = 1.250,111.300,Természetbeli egészségbiztosítási járulék 25.000 x 1,32 x0,54 = 17.820,-
534.000,-
111.000,18.000,-
5321
Munkaadói járulék 2.201.000+ 25.000 x 0,03 = 66.780,-
67.000,-
Egészségügyi hozzájárulás 32 hó x 1.950 Ft/hó = 62.400,-
62.000,-
54211
Gyógyszerbeszerzés
15.000
54212
Vegyszer beszerzés fák permetezéséhez
5.000
5331
5461
Hajtó és kenőanyag beszerzés (fűnyírókhoz benzin, motorolaj)
80.000,-
547121 5481
549111
55218 563191 552199
Kis-értékű tárgyi eszközök beszerzése ( fűnyíró , szerszámok beszerzése ) Munkaruha, védőruha, formaruha 2 fő munkaruha (bruttó 12.500,- Ft/fő) jelentéses 32 hó x 12.500 : 12 hó = 33.333,-
30.000 33.000,-
Fenntartási anyagok alkatrészek szerszámok beszerzése Fűnyírókba alkatrészek, kés, kerék, stb.10.000,Virágok növények a közterületekre 20.000,-
30.000,-
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás (fűnyírók javítási díjai stb.)
20.000,-
Egyéb tanfolyami díjak (fűnyírógép-kezelő tanfolyam stb.)
15.000,-
Egyéb szolgáltatás gyomzúzás
23.000,-
56111
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 183.000 x 0,2 =36.600,37.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kiadások összesen: 3.471.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bevételek: 46414
Működési célú támogatásértékű bevételek államháztartáson belül állami pénzalapoktól közhasznúak l fő keretösszeg alapján 1 fő 59.00 Ft/fő x 12 hó = 1.071.000,708.000 ( másik létszám közcélú ) ___________________________________________________________________________ Bevételek összesen: 708.000 ___________________________________________________________________________ 452025 Helyi közutak hidak alagutak létesítése , felújítása 12541 AT Vásárolt létesített egyéb építmények ( Monoszlói községi utak felújítása többletbevételekből évközi döntéssel ha lesz rá keret ) 18211 Beruházások ÁFÁ-ja ___________________________________________________________________________ Tevékenység kiadásai összesen: ----------___________________________________________________________________________
- 3 552312 Óvodai intézményi közétkeztetés 37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek I vált. 50 % óvodások étkezése 4 fő x 38.615 Ft/fő x 0,5 = 77.230,Működtetés óvodások étkeztetése Konyha 4 fő x 6.340 Ft/fő x 0,5 = 12.680,Mindösszesen: 89.910,-
90.000
___________________________________________________________________________ Tevékenység kiadásai összesen:
90.000
___________________________________________________________________________ 552323 Iskolai intézményi közétkeztetés 37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek I vált 50% iskolások étkezése 8 fő x 38.615 Ft/fő x 0,5 = 154.460,Működtetés iskolások étkeztetése Konyha 8 fő x 6.340 Ft/fő x 0,5 = 25.360,Mindösszesen: 179.820,-
180.000
___________________________________________________________________________ Tevékenység kiadásai összesen:
180.000
___________________________________________________________________________
- 4 701015 Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása
91311701015
91311 701015
Bérleti és lízing díjbevételek Helyiségek, eszközök tartós bérbeadásának díja: Posta bérleti díj: nem lesz László János pincebérlet: 1250,1.250,büfé bérbeadása 10.800 Ft/hó x 12 hó = 129.600,129.600,egyéb bérleti díjbevételek : 10.000,eseti 140.850,-
141.000,-
Helyiségek eseti bérbeadásának díja esetenkénti bérbeadás 1000 Ft/nap 500 Ft / félnap = 15.000,-
15.000
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat bevételei összesen: 156.000,----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
751142 Területi körzeti igazgatási szervek tevékenysége Építésügy
37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek
Kiadások összesen:
----------
- 5 751153 Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége 37315
38111
522161
522162
53111 531122
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek Körjegyzőség 3.451.373,Működési célú pénzeszközátadás nonprofit szerveknek (Észak Bal. Önk. T.F.T. tagdíjak, stb) Képviselők juttatásai /Illetményalap 36.800,- / Polgármesteri tiszteletdíj:1.000 fő alatt 2,5 minimum szorzó Költségvetési törvény szerint alap 38.650,-. 92.000 Ft/hó x 12 hó = 1.104.000,Bérfejlesztés 96.600-92.000 x 11 hó = 50.600,(96.625 Ft/hó ) 1.154.600,Állományba nem tartozók költségtérítései Gépjármű hivatalos célú használata illetmény 20-30 % 36.800 x 2,5 x 0,2 = 18.400,-Ft/hó x 12 hó = 220.800,Bérfejlesztés ( 19.400- 18.400 ) x 11 hó = 11.0000,(19.325 Ft/hó ) 231.800,Nyugdíjbiztosítási járulék 1.155.000 x 0,24 = 277.200,-
3.451.000
150.000,-
1.155.000
232.000 277.000
Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 1.155.000 x 0,05 = 57.750,-
58.000
54312
Nyomtatvány (pl. csekkfüzet, csekkek stb)
10.000,-
54313
Irodaszerek
10.000,-
54411
Könyv, beszerzések statisztika évkönyv törzskönyvi adatok, stb.
10.000,-
Kisértékű tárgyi eszközbeszerzés ( poroltókészülék csere Zászló stb )
30.000
547121 55111
55211
Nem adatátvételi célú távközlési díjak telefon 12.500 Ft/hó x 12 hó x 1,1 = 165.000,internet hozzáféréssel Vásárolt élelmezés rendezvényekre
165.000,-
30.000
- 6 55214
552192 55213
55215 55217
Gázenergia szolgáltatás 2000 m3 x 120 Ft/m3 = 240.000,megtérítések szolgálati lakás 5.000 Ft/hó x 6 hó = -30.000,210.000,Postai levél csomag, feladott távirat, lakcímre utalás postaköltsége, kp csekkek postaktg.-e Szállítási szolgáltatás gyerekek szállítása 2004. októbertől szerződéses járat lett -------egyéb szállítás 20.000 Villamos energia szolgáltatás igénybevétele 1,2 x 4.418 Ft/hó x 12 hó = 63.619,Víz- és csatornadíjak (önk.hivatal, szennyvízszippantás) szippantás 20.000 Ft/alkalom x 2 hó = 40.000,-
552193
Szemétszállítási és kéményseprési díjak
55612
Pénzügyi szolgáltatások vagyonbiztosítás Monoszlóra jutó rész
549111
Fenntartási anyagok szerszámok készletek beszerzése (Önkormányzati épületben felmerülő javításokhoz felhasznált anyagok
210.000,-
10.000,-
20.000,64.000,40.000, 2.000,35.000,30.000,-
549112
Tisztítószerek, tisztálkodási szerek beszerzése
10.000,-
549113
Egyéb készletbeszerzés (rendezvényekre ) ( műanyag tányér stb )
5.000,-
55218 552199
Ingatlanok karbantartása, kisjavítása (felmerülő javítások munkadíja) Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatási (pl. hírdetési díjak, hozzájárulás, statisztikai jelentés, tüdőszűrés kiadásai, szakvélemények, tervek ügyvédi díjak kataszter nyilvántartás honlap karbantartás készítés )
30.000,-
300.000,-
- 7 Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatási kiadások foglalkozás egészségügy 3 fő
24.000,-
563191
Tanfolyamdíjak (polgármester, képviselők)
10.000,-
5642
Számlázott szellemi tevékenységek Rendezvényeken
92.000,-
552191
56111
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 20 %-os 1.048.000 x 0,20 = 209.600,5 %-os 10.000 x 0,05 = 500 210.100,-
56121
Belföldi kiküldetés
55611
Pénzügyi szolgáltatások (bankköltség)
59211
Általános tartalék 175.000
210.000 5.000 163.000 175.000
592121
Céltartalék kötelező céltartalék SZJA fennmaradó része kötelező államháztartási 2007-ben nincs 592123 Felhalmozási céltartalék - Bolt vásárlás 2008. évi részletek 1.375.000,Észak Balatoni Önkormányzatok Többcélú társulásának - Észak - Balatoni Térség Regionális Települési Szilárd Hulladék kezelési központjának költségeire 2008 207.500 - Építési telkek vízellátása 87/2007 ÖNK Hat 1.800.000,- Önkormányzati épületek Szennyvízcsatornázása 3 épület 750.000,- Faluház felújítás könyvtár áthelyezéssel 300.000,- Építési telekkialakítás egyéb közműköltségei 710.000,Összesen: 5.142.500,lefele 5.142.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kiadások összesen 12.155.000 Bevételek: 916141
Kamatbevételek
2943
Egyéb értékpapírok eladása
91212751153 Továbbszámlázott szolgáltatások Takarék hirdetése 20.000 Egyéb szolgáltatások 70.000 90.000
51.000,-----
90.000
- 8 9811
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 2.267 e/Ft ebből felhalmozási 705 e/Ft építési telkek vízellátására 2.267.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bevételek összesen 2.408.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------751845 Város és községgazdálkodási szolgáltatás 55213 55121 55217
549111
Szállítási szolgáltatás (közterületre homok téli időszak stb)
75.000,-
Nem adatátvételi célú távközlési díjak bolt: 4.000 Ft/hó x 12 hó = 48.000,-
48.000
Víz- és csatornadíjak (szolg.lakás, közkutak,bolt) 7.500 Ft/2hó x 6 hó = 45.000,szennyvízszippantás 2 alkalom 40.000,vízdíjmegtérítések szennyvízmegtérítések : 2.200 Ft/2 hó x 6 hó = -14.200,70.800 Egyéb készletbeszerzés Karbantartási anyagok, alkatrészek, szerszámok beszerzése (fenntartási anyagok szolgálati lakásban javítás esetén, buszvárók., bolt javításaira homok utakra stb)
71.000,-
100.000,-
55218
Ingatlanok karbantartása, kisjavítása (szolgálati lakásban, boltban buszváró javítások munkadíjai kismotorfecskendő javítása, poroltókészülék feltöltése stb /
547121
Kis értékű tárgyi eszközbeszerzés poroltókészülék csere egyéb kisértékű eszközök
20.000,-
Hajtó és kenőanyagok beszerzése, üzemanyag kismotorfecskendőbe
5.000,-
5461
30.000,-
- 9 552199
55215
Egyéb szolgáltatások pályázati díjak ,földvédelmi járulékok, tulajdoni lapok földmérések kitűzések térképkivonatok fakivágások stb Villamos energia szolgáltatás 20.000 Ft/hó x 12 hó = 240.000,Bolt áramdíj-megtérítések -200.000,40.000,-
150.000 40.000
56111
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja,20%-os 539.000 x 0,20 = 107.800,108.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kiadások összesen: 647.000,--------------------------------------------------------------------------------------------------------------751867. Köztemetői fenntartási feladatok 549111
55217 5462 56111
Karbantartási anyagok, alkatrészek, szerszámok beszerzése (temetőbe növények, karbantartáshoz felhasznált anyagok stb.
20.000
Víz- és csatornadíjak temető vízdíj 3.200,- Ft/2 hó x 6 hó = 19.200,-
19.000,-
Hajtó és kenőanyag beszerzés üzemanyag temetőbe, fűnyíráshoz
15.000
Vásárolt termékek és szolg. ÁFA-ja 20 % 54.000 x 0,20 = 10.800,11.000,__________________________________________________________________
________ Szakfeladat kiadásai összesen: 65.000,___________________________________________________________________________ 751878 Közvilágítási feladatok 171311
55215
Különféle értékpapírok vásárlásának előirányzata ELMIB 19.216 Ft/hó x 8 hó = 153.728,20.042 Ft/hó x 4 hó = 80.168,233.896,lejárat 2012 szeptember l-én Villamos energia szolgáltatás igénybevétele 9.445 Ft/hó x 12 hó x 1,2=136.008,-
234.000
136.000,-
55218
- 10 Karbantartási kisjavítási szolgáltatás 10.988Ft/hó x 12 hó x 1,2 = 158.227,-
158.000
56111
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 294.000 x 0,20 = 58.800,59.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladatok kiadásai összesen: 587.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------751966 Önkormányzatok valamint többcélú kistérségi társulások feladatra nem tervezhető elszámolása: 92211 922141 92215 92217l 922172 92311
92312
94212
Építményadó 2007 12.31-ig 1.524.543, Magánszemélyek kommunális adó 2007. 12.31-ig 1.314.188,Idegenforgalmi adó tartózkodás után 2007 12.31-ig 34.350,Állandó jelleggel végzett tev. után Iparűzési adó (adóerő-képesség 850.900 ) 2007. 12.31-ig 816.938,Eseti jelleggel végzett tev. után iparűzési adó ----SZJA Helyben maradó rész SZJA alapszint 2005 490.130,2006 408.313,2007 650.163 2008 703.624 SZJA jövedelemkülönbség mérséklésére SZJA kiegészítés 2004-ben 25.500 Ft/fő 2005-ben 26.220 Ft/fő 2006-ban 31.807 Ft/fő 2007-ben 32.724 Ft/fő 2008-ban 36.203 Ft/fő 2008-ban 145 fő x 36.203 = 5.249.435,SZJA alap = -703.624,2008. évi iparűzési adóerő képesség = -850.900,2008 becsült 3.694.911,Normatív állami támogatás feladatmutatóhoz kötötten Külterületi lakosok után ------Lakáshoz jutás, lakásfenntartás 2005-ben 238.522,2004-ben 2.000.000 volt ) 2006-ban 265.135,2007-ben 160 fő x 1.691 Ft/fő = 270.621,2008-ban megszüntetve --------
1.500.000,1.200.000,20.000 851.000,3.000,704.000,-
3.695.000,-
- 11 - Községek általános feladataira: 2005-ben 158 fő x 17.000 Ft/fő = 2.686.000,2006-ban megszünt ------Települési, igazgatási, kommunális sport feladatokra 1.430 Ft/fő x 145 fő x = 207.350,- de ( 500 fő alatti településnél legalább 3.000.000,- ) 2006-ban 3.082.915,2007-ben 1380 Ft /fő x 160 fő = 220.800,kiegészítés 2.779.200,3.000.000,2008-ban 1.430 Ft/fő x 145 fő x = 207.350,kiegészítés 2.792.650,2008-ban becsült 3.000.000,tömegközlekedési feladatok támogatása 515 Ft/fő x 145 fő = 74.675,- Pénzbeni és természetbeni szociális és gyermekjóléti feladatokra 2004-ben 5.138Ft/fő volt 2005-ben 5411 Ft/fő x 158 fő = 854.938,2006 5.720 Ft/fő x 161 fő x 0,75 = 690.690,2007-re becsült 5.122 Ft/fő x 160 fő = 819.520,2008 –ban 5.104 Ft/fő x 145 fő = 740.080,- elmaradott település támogatása 2006 3600 Ft/fő x 161 fő = 579.600,2007-ben 3.600 Ft/fő x 160 fő = 576.000 lenne 2007-ben törölték az elmaradott települések jegyzékéből ------------------ sport feladatokra 2005-ben 219 Ft/fő x 158 fő = 34.602,2006-ban megszűnt ----- kurtaxa utáni támogatás 20.000 Ft x 2 Ft = 40.000,- szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások -------
- 12 - helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatokra 145 fő x 1135 Ft/fő = 164.575,Összesen: 4.019.330,92314 932171 94211
92911
943122
94511
Gépjárműadó 2007 12. 31-én 423.000 Önkormányzati építési telek értékesítés Normatív állami támogatás állandó népességhez kötötten - 2000 fő alatti településen családsegítés működési engedély nélkül ellátási szerződéssel 100 % 145 fő x 250 Ft/fő = 36.250,- 2000 fő alatti településen gyermekjóléti tevékenység működési engedély nélkül ellátási szerződéssel 100 % 145 fő x 250 Ft/fő = 36.250,72.500,Önkormányzati lakások lakbérbevétele Fő u. 40. lakbér 8.200 Ft/hó x 12 hó = 98.400,Csekő Adél lakbér 4.680 Ft/ hó x 12 hó= 56.160,154.560,lakbéremelés --Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése és közcélú foglalkoztatás támogatása Eredeti előirányzatként tervezhető egyes szociális feladatok kiegészítő támogatásai közcélú foglalkoztatás 2004-ben 1.343.335,2005-re 1.293.774,2006 1.196.038,2007 1.230.265,2008 1.186.181,közcélú
4.019.000,475.000,3.000.000
73.000
155.000,-
1.186.000
Önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása sikeres pályázattól függ 2006-ban 5.079.000 2007-ben 3.062.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bevételek összesen: 16.881.000,----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- 13 751999 Finanszírozási műveletek elszámolása Bevételek: 45131 Működési célú likvid hitel felvétele 2006-ban 5.230.000 2007-re 4.750.000 2008-ra Bevételek összesen:
3.300.000
3.300.000
___________________________________________________________________________ 801115 Óvodai nevelés 37315 Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek I vált. 50 % óvodások után: 4 fő x 160.200 Ft/fő x 0,5 =320.400,Működtetés 4 fő 22.980 Ft/fő x 0,5 = 45.960,Óvoda: 366.360,366.000 ___________________________________________________________________________ Tevékenység kiadásai összesen:
366.000
___________________________________________________________________________ 801214 Általános Iskolai nappali rendszerű nevelés, oktatás 37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek I vált 50 % általános iskolások. 8 fő x 161.400 Ft/fő x 0,5 = 645.600,működtetés 8 fő 25.965 Ft/fő x 0,5 = 103.860,Összesen: 749.460,750.000 ( kerekítés felfele ) ___________________________________________________________________________ Tevékenység kiadásai összesen:
750.000
__________________________________________________________________________
- 14 851219 Háziorvosi szolgálat 37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek I.T elnök 26.000,Köveskál egészségügyhöz ? 50.000,Összesen: 76.000,/ háziorvos /
549112 5531
76.000
Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatási kiadások Egyéb készletbeszerzés Tisztítószerek, tisztálkodási szerek beszerzése (tisztítószerek)
15.000
Vásárolt közszolgáltatás Tapolcai ügyelet 145 fő x 58 fő/hó x 12 hó = 100.920
101.000
56111
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 15.000 x 0,20 = 3.000,3.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 195.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------851286 Fogorvosi ellátás 37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek
hozzájárulás fogszakorvoshoz 98.000,fogszakorvos működtetéshez 5.000,Összesen: 103.000,103.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Tevékenység kiadásai összesen: 103.000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- 15 851297 Védőnői szolgáltatás 37315
Támogatásértékű működési kiadás államháztartáson belül önkormányzatok költségvetési szerveinek költségvetési szervnek
Hozzájárulás Védőnőhöz Köveskálnak 150.000 150.000 Összesen: ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Tevékenység kiadásai összesen: 150.000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
852018 Állategészségügyi tevékenység Állományba nem tartozók juttatásai 52211
Megbízási díj (ebösszeírás) 5.300 Díjemelés ?
53111
Nyugdíjbiztosítási járulék 5.300 x 0,24 = 1.272,-
1.000
Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 5.300 x 0,05 = 265,-
1.000
531122 54211
Gyógyszerbeszerzés állatgyógyszerek
5.000,-
1.000,-
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kiadások összesen: 8.000,----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- 16 853233 Házi segítségnyújtás 511115
Egyéb bérrendszer alá tartozók munkabére 1 fő 8 órás szociális feladatok 3 órában kulturális könyvtári feladatok 5 órában 65.500 Ft /fő/hó x 12 hó = 786.000,69.000-65.500 x ll hó = 38.500,824.500,824.500 x 3 óra ------------------ = 309.188,8 óra ( 25.900 Ft/hó )
309.000
514145
Étkezési hozzájárulás 921815-ön Kulturális dolgozóként ,könyvtárosként
5141925
Munka törvénykönyve alá tartozók egyéb költségtérítései ajándékutalvány 921815-ös szakfeladaton Kulturális dolgozóként, könyvtárosként
53111
Nyugdíjbiztosítási járulék 309.000 x 0,24 = 74.160,-
74.000,-
Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 309.000 x 0,05 = 15.450,-
15.000,-
Munkaadói járulék 309.000 x 0,03 = 9.270,-
9.000,-
531122
5321 5331
Egészségügyi hozzájárulás 921815-ös szakfeladaton Kulturális dolgozóként, könyvtárosként
56211
Belföldi kiküldetés ( gyógyszerkiváltás, étkezés szállítás, beteg szállítás stb ) 150 km / hó 150 km x 9 Ft/km = 1.350,150 km x 0,1 x 350Ft/km = 5.250,6.600,6.600 Ft/hó x 12 hó = 79.200,-
79.000
- 17 5531 56111
Vásárolt közszolgáltatás Jelzőkészülék kihelyezés Vásárolt termékek szolgáltatások ÁFÁ-ja 35.000 x 0,2 = 7.000,-
35.000 7.000,-
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 528.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------853244 Családsegítés 5531
Vásárolt közszolgáltatás gyermekjóléti szolgálat ( 40.000Ft/ n / év x 4 ) = 80.000,-
80.000,-
563191
Egyéb dologi kiadások tanfolyamdíjak 15.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 95.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------853255 Szociális étkeztetésű 5831291
Természetben nyújtott egyéb ellátások szociális étkezés 5 fő
50.000,-
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 50.000,___________________________________________________________________________ 853311 Rendszeres szociális pénzbeli ellátások 5831162
ápolási díj
100.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 100.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------853333 Munkanélküli ellátások 5831111
Tartósan munkanélküliek Rendszeres szociális segély 2 fő 100.000
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 100.000,----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5831281
5831271
- 18 853322 Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások Étkezési térítési díj átvállalása iskolások, óvodások: étkezési rendelet alapján
50.000,-
Rászorultságtól függő normatív kedvezmények étkezés
200.000
56111
Vásárolt termékek szolgáltatások ÁFÁ-ja 250.000 x 0,2 = 50.000 50.000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 300.000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------853344 Eseti pénzbeli szociális ellátások 5831193
Gyógyszersegély
80.000
5831194
tüzelővásárlási segély (szén,fa,)
80.000
58311712
Eseti jelleggel fizetett átmeneti segély (egyedi családi gond miatt) 50.000,Egyéb eseti jelleggel fizetett átmeneti segély (télapó, öregek napjára, stb.)50.000
100.000,-
5831196
Születési segély 2 fő
50.000
5831172
Temetési segély 3 fő 5 fő x 25.000 = 125.000,-
583126
Méltányossági Közgyógyellátási igazolvány 75% 7 fő
58311713
194243
Mozgáskorlátozott és gépjárműfenntartási támogatás 42.000 Ft (teljes térítés az állam részéről) Felhalmozási célú Kamatmentes kölcsön
100.000
145.000,-
42000,100.000,-
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 697.000,----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- 19 853344 Eseti pénzbeli szociális ellátások
46412
19334
Bevételek: Működési célú támogatásértékű bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásának megtérítése 42.000
42.000
Háztartásoknak nyújtott működési kölcsönök visszatérülése 110.000
__________________________________________________________________________ Tevékenység bevételei összesen: 152.000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
853355 Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások
5831192
Beiskolázási és tanszersegély normatív Helyi rendelet alapján beiskolázási tanszersegély 250.000
5831273
Jogszabályon alapuló juttatások Arany János 100.000
5831272
5831182
Rászorultságtól függő normatív kedvezmények Ingyenes tankönyvellátások Eseti évente kétszer adható egyszeri Gyermekvédelmi támogatások
250.000
100.000
50.000
100.000
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 500.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- 20 902113 Települési hulladékok kezelése köztisztasági tevékenység 552193
552199
56111
Szemétszállítási és kéményseprési díjak konténeres szemétszállítás 8 db konténer heti egyszer 2007. március 31-ig utána megszüntetve Eseti szemétszállítások 154.000,lomtalanítás, egyéb szemeteszsák 50.000,204.256,Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatási kiadások (hótolás) készenlét 8000 Ft/hó x 4,5 hó = 36.000,igénybevétel 10 órán felül 4.000 Ft/óra 4.000 Ft/óra x 4,5 hó x 8 óra = 144.000,180.000,Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 204.000x 0,20 = 40.800,-
204.000,180.000,-
41.000,-
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat kiadásai összesen: 425.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------902113 Települési hulladékok kezelése köztisztasági tevékenység Bevételek: 91211902113 Árú és készletértékesítés Szemeteszsák eladás
35.000
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladat bevételei összesen: 35.000,----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- 21 -
921815 Művelődési központok Házak tevékenysége
511115
52211
514145
514145
5141925
52211
Egyéb bérrendszer alá tartozók munkabére 1 fő 8 órás szociális feladatok 3 órában kulturális feladatok könyvtár 5 órában 65.500 Ft /fő/hó x 12 hó = 786.000,69.000-62.500 x ll hó = 38.500,824.500,825.000 x 5 óra ------------------ = 515.625,8 óra ( 43. 100 Ft/hó ) Állományba nem tartozók juttatásai Megbízási díjak informatikus könyvtárban 5.000 Ft/hó x 12 hó = 60.000,Csekő Adél takarító önkormányzati épületek ( Hivatal könyvtár Művelődési ház, Orvosi rendelő ) 10.100 Ft/hó x 1 fő x 12 hó = 121.200,181.200,Étkezési hozzájárulás l fő x 5.000 Ft/fő x 12 hó = 60.000 1 fő x 1.000 Ft/fő x 11 hó = 11.000,71.000,-
516.000
181.000,71.000
Étkezési hozzájárulás nyári szünidei program vezetőnek -pályázati pénzből 4.000 Ft/hó
20.000
Munka törvénykönyve alá tartozók egyéb költségtérítései ajándékutalvány l fő x 6.900 Ft/fő x 3 alkalom = 20.700,-
21.000
Megbízási díjak nyári szünidei programvezetőnek pályázati pénzből
- 22 53111 531122 531121 5321 5331 54412
55211 54311 54313 54314 547121
5481
55215
55217
Nyugdíjbiztosítási járulék 516.000 + 30.000 x 0,24 = 131.040,-
131.000,-
Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 546.000 x 0,05 = 27.300,-
27.000,-
Pénzbeli egészségbiztosítási járulék 30.000 x 1,32 x 0,54 = 21.384,-
21.000,-
Munkaadói járulék 546.000 x 0,03 = 16.380,-
16.000,-
Egészségügyi hozzájárulás 1.950 Ft/hó x 12 hó = 23.400,-
23.000,-
Folyóirat beszerzése (Könyvtárba Nők lapja)
10.000,-
Egyéb kommunikációs szolgáltatás Vásárolt élelmezés élelmiszer-beszerzés gyermekrendezvényekre
10.000
Irodai papír beszerzése kölyök klub foglalkozásaira
10.000
Irodaszerek /toll, filc, ragasztó foglalkozásokra/
10.000,-
Sokszorosítási anyagok Festékkazetták Kisértékű tárgyi eszközök / sporteszköz kölyökklubba, labda pinpong ütő , hirdetőtábla stb / Munkaruha-beszerzés bruttó 30.00 Ft Kulturális dolgozó könyvtáros és házi segítségnyújtó Munkaruha beszerzés l fő bruttó 30.000 Villamos energia szolgáltatás 19.464 Ft/hó x 12 hó x 1,1 = 280.282 megtérítések = -80.000,200.282,Víz- és csatornadíjak, szennyvízszippantás vízdíjak 1.000 Ft/2 hó = 6.000 szennyvízszippantás 2 alkalom 40.000 46.000
20.000 40.000,-
----30.000
200.000 46.000,-
- 23 552193 55214
549111
Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatási kiadások Szemétszállítási és kéményseprési díj kéményseprés Gázenergia szolgáltatási díjak 2.000 m3 x 125 Ft/m3 = 250.000,Egyéb készletbeszerzés Karbantartási anyagok, alkatrészek szerszámok beszerzése (Műv. Ház javításnál felhasznált anyagok)
2000,250.000
35.000
549112
Tisztítószerek beszerzése
10.000,-
55111
Nem adatátviteli célú távközlési díjak internet éves díj
75.000
Karbantartási kisjavítási szolgáltatások kiadásai Ingatlanok karbantartása, kisjavítása (munkadíjak)
55.000
Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatási (pl. kézműves foglalkozások, 40.000,strandi belépők 10.000 gyerekek stb)
50.000,-
55218
552199
56211
Belföldi kiküldetés Kölyök Klub, nyári szünidei programok
30.000
56111
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 20%-os 803.000 x 0,20 = 160.600,161.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladatok kiadásai összesen: 2.071.000,924047 Sportcélok és feladatok 55217
56111
Víz- és csatornadíjak, szennyvízszippantás vízdíjak sportpálya 1.000 Ft/2 hó = 6.000
6.000,-
Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 20%-os 6.000 x 0,20 = 1.200,1.000,---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Szakfeladatok kiadásai összesen: 7.000,-
- 24 adatok e/Ft-ban ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bevételek: 2007 2008 eredeti előirányzat koncepció ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------014034 Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás 1.071 708 701015
Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása
143
156
751153
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége
80
141
751966
Önkormányzatok valamint többcélú kistérségi társulások feladatra nem tervezhető elszámolásai
14.206
751999
Finanszírozási műveletek elszámolása
4.750
853311
Rendszeres szociális pénzbeli ellátások
---
----
853344
Eseti pénzbeli szociális ellátások
149
152
901116
Települési hulladékok kezelése köztisztasági tevékenység
------
35
921815
Művelődési Központok Házak tevékenysége Pénzmaradvány-felhasználás
16.881 3.300
---
----
2.422
2.267
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Bevételek összesen: 22.821 23.640 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Felhalmozási egyensúly adatok e/Ft-ban Felhalmozási bevételek megnevezése
Felhalmozási bevételek
Felhalmozási kiadások megnevezése
Felhalmozási kiadások
Felhalmozási 271 felhalmozási kölcsön 100 normatíva 2007-es nyújtása Felhalmozási helyi 1.500 értékpapír vásárlása 234 adók Építési telek eladás 3000 Felhalmozási 705 felhalmozási 5.142 pénzmaradvány céltartalék Összesen: 5.476 Összesen 5.476 ( felhalmozási pénzmaradvány bevételek 1.314 + 305+ 271 + 325 + 479 = 2.694 Kiadás 225 + 1.764 = 1.989 egyenleg 705 e/Ft )
- 25 adatok e/Ft-ban ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kiadások: 2007 2008 eredeti előirányzat koncepció ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------014034 Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás 2.633 3.471 552312 Óvodai Intézményi közétkeztetés 70 90 552323
Iskolai Intézményi közétkeztetés
751153
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége
281
.180
10.308
12.155
751845 751867 751878 801115
Város és községgazdálkodási szolgáltatás Köztemető fenntartási feladat Közvilágítási feladatok Óvodai nevelés
683 65 631 180
801214
Általános Iskolai Nappali rendszerű nevelés okt. 1.531
647 65 587 . 366 . 750
851286 851219 851297 852018 853233 853333 853244 853255 853311 853322 853344 853355 902113
Fogorvosi ellátás 120 103 Háziorvosi szolgálat 287 195 Védőnő 307 150 Állategészségügyi tevékenység 8 8 Házi segítségnyújtás 877 528 Munkanélküli ellátások 200 100 Családsegítés 239 95 Szociális étkeztetés 50 50 Rendszeres szociális pénzbeli ellátások 150 100 Rendszeres gyermekvédelmi 420 300 Eseti pénzbeli szociális ellátások 862 697 Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások 600 500 Települési hulladékok kezelése köztisztasági tevékenység 719 425 921815 Művelődési Központok Házak tevékenysége 1.593 2.071 924047 Sportcélok és feladatok 7 7 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kiadások összesen: 22.821 23.640 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
