Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás

ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

2014. FEBRUÁR 3-AI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE.

IKT. SZ: 112-5/2014/Sz.

MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB

III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Előterjesztést készítette: Melléklet:

Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor Tóth Tamásné jegyző költségvetési ügyintéző címzetes főjegyző főtanácsos 1. sz. Rendelet-tervezet

A döntés formája: rendelet

Szavazás módja: Minősített többség

Tisztelt Képviselő-testület!

Az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24 §-ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24-28.§-ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a koncepcióban megfogalmazott és jóváhagyott elvek; valamint a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) 111.§ (4) bekezdése szerint, a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Az önkormányzat 2014. évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselő-testület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2013: 1.055 fő

2014: 1.055 fő

A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat:

A költségvetési törvény 2. sz. mellékletében foglaltak szerint (az állami normatív bevételek bemutatása a költségvetési törvény felsorolását követi) : ÁLLAMI TÁMOGATÁS I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) FAJLAGOS ÖSSZEG: 4 580 000 forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a következők szerint: A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint 2014. január 1-jén működő hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 22.300 forint/hektár A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban nyilvántartott 2012. december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település

283 200 Ft/km

A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal 2012. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1058 „Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról” adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadásai figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább 100 000 forint.

A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település

69 Ft/m2

A településen lévő köztemető nagyságát a Központi Statisztikai Hivatal 2012. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1616 „Jelentés az önkormányzatok tulajdonában lévő ingatlanvagyonról T” adatlap 01-04. sorok adatai alapján kell figyelembe venni. bd) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település

227 000 Ft/km

A településen lévő belterületi út hosszát a Központi Statisztikai Hivatal 2012. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1390 „Helyi közutak és hidak adatai” alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 2 700 forint/fő, de a) a 2 000 fő lakosságszám alatti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerőképesség nem éri el a 20 000 forintot, településenként legalább 4 000 000 forint b) egyéb településenként legalább 3 000 000 forint. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA

1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése a) a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 37. § (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segélyre, a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek 90%-ának, b) a Szoctv. 35. § (1) bekezdése alapján folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összegek 80%-ának, c) a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) 20/C. §-a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának központi költségvetésből való igénylésére szolgál. 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz E jogcímen a központi költségvetés az 1. pont szerinti ellátások önrészéhez, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a gyermekétkezés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléséhez vagy elengedéséhez, a közfoglalkoztatási feladatokhoz, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatásához járul hozzá. 3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása c) Szociális étkeztetés FAJLAGOS ÖSSZEG: 55 360 forint/fő A támogatás a települési önkormányzatoknak a Szoctv. 62. §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

A támogatás a települési önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. A szociális étkeztetés 332 E Ft összegű támogatásának feltétele, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Szociális és Gyámhivatala által, az étkeztetés ideiglenes működési engedélyében foglaltaknak az önkormányzat megfeleljen. Az 1/2000.(I.7.) SzCsM rendelet szerinti személyi feltételek biztosítását, azaz a szociális segítő alkalmazását 2013. november 15. napjáig 25%-os mértékben; 2014. május 15. napjáig 50%-os mértékben, 2014. november 15. napjáig 75%-os mértékben, 2015. július 30. napjáig teljes mértékben kell biztosítani. m) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 000 forint/fő, de településenként legalább 600 000 forint A támogatás azon települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátásához járul hozzá, amelyek – lakosságszáma a 2 000 főt nem haladja meg és – az egy lakosra jutó adóerő-képessége nem éri el a 20 000 forintot. 5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 2,62 fő. b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 140 forint/fő A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás az Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. V. BESZÁMÍTÁS A települési önkormányzatot az önkormányzat elvárt bevételével összefüggő támogatáscsökkentés a következő sorrend szerint az e melléklet III.2. és I.1.c) jogcímeken megillető támogatások 50%-a, az I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) és I.1.a) jogcímeken megillető támogatás teljes összegéig terheli. A támogatáscsökkentés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5%-át jelenti, az alábbi differenciálás szerint: Kategóriák 1. a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerőképessége nem haladja meg az 5000 forintot 2. a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerőképessége 5001 és 10 000 forint közötti

Támogatáscsökkentés az elvárt bevétel százalékában 0% 25%

3. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége 10 001 és 12 000 forint közötti 4. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége 12 001 és 15 000 forint közötti 5. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége 15 000 forint feletti

50% 75 % 100%

Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os beszámítás 5 százalékponttal csökken. Az önkormányzat támogatáscsökkentése 2014. évben: 0 %

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között az étkezési térítési díj, a bérleti díj, a továbbszámlázott közműdíjak, és az azokhoz kapcsolódó áfa bevételek szerepelnek. A bevételi források között tervezésre került a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási díj szolgáltató által – a lakossági befizetéseknek megfelelő – visszatérítendő összege. A bevételi jogcím, az ideiglenes szolgáltatás várható időtartamára (9 hónap) került tervezésre. ÖNKORMÁNYZATOKNAK ÁTENGEDETT KÖZHATALMI BEVÉTELEK 2013. évtől a beszedett gépjárműadó összegének csak a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. HELYI ADÓK ÉS ADÓJELLEGŰ BEVÉTELEK A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: magánszemélyek kommunális adója EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI A bevételi előirányzatok között a TB finanszírozás, a téli közfoglalkoztatás támogatása, a területalapú MVH támogatás, valamint a polgármesteri végkielégítésre 2010. évben kötött biztosítás lejárati összege szerepel bevételként a bevételi jogcímnél. A bevételi előirányzatok között került megtervezésre a közös önkormányzati hivatal működésére biztosított állami támogatás és az önkormányzatok hozzájárulása Vadna, Sajógalgóc és Sajóivánka részéről. A Szuhakálló Községért Közalapítvány részéről, a várható támogatás jelentős csökkenésével kell számolni. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK A 2014. évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi források. Elsősorban az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úti járda építése, a Szuha-patak medrének rekultivációjának megvalósításához szükséges önkormányzati saját forrás, valamint a BM EU önerő támogatás került előirányzatként tervezésre.

Ingatlanok értékesítéséből származó érdemi bevétel nem tervezhető 2014. év folyamán sem. SZÁMLAMARADVÁNY A 2014. évi költségvetés végrehajtása során nem lehet számítani jelentősebb – szabad felhasználású – pénzmaradvánnyal, ellentétben a 2013. évi költségvetéssel. 1. Az iskolai gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat-ellátáshoz kapcsolódó állami normatív támogatás pótlólag került igénylésére 2013. évben. Kazincbarcika város az általa igényelt normatív támogatásból, külön megállapodás alapján átutalt 4.998 E Ft-ot 2013. június 30-ig, melynek a visszautalása 2013. évben nem történt meg. A teljesítés a 2014. évi költségvetést terheli. 2. Vadna község önkormányzata által a közös önkormányzati hivatal 2013. évi működéséhez teljesített december 31-ei utalás, a Hivatal 2014. évi bevételei között szerepel. 3. Az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úti járdaépítéshez kapcsolódó fordított áfa bevétel, kifizetési kötelezettséggel terhelt. 4. A működőképesség megőrzését szolgáló támogatás összege 6.467 E Ft volt. A támogatásból 2013. december 31-éig valamennyi számlatartozás kiegyenlítésre került, a tagóvodai 2013. évi finanszírozás kivételével. 5. A téli közfoglalkoztatásra folyósított előleg fel nem használt része, 2014-ben kötelezettséggel terhelt. Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzatai nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. A pályázati támogatásból megvalósuló beruházások teljesülése esetén, év közben az előirányzat módosítása válik szükségessé. ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtását alapul véve, jelentős nagyságrendű áthúzódó kötelezettség nem kerül tervezésre. Áthúzódó kötelezettséget a működési jellegű szállítói tartozások, illetve a beruházásokhoz kapcsolódó támogatások lehívása, folyósításának elmaradása keletkeztet, a számlamaradvány indokolása szerint. A közös intézményfenntartás, illetve a feladat-ellátás 2013. évi elszámolásának eredményeképp (mivel a szerződéseses kötelezettségben vállalt pénzeszköz átadására 2013. év folyamán nem kerül sor) a Zöld Titkok Kastély tagóvoda működése során mintegy 5 M Ft hiány várható, mely Szuhakálló önkormányzatát terhelő finanszírozási igény.

KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK

A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt. 2014 évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel – kötelező béremelés, minimálbér összegének változása, jogviszonyok esetleges megszűnésének következményei – történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik.

III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK

A dologi kiadásoknál legalább a 2013. évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a 2013. évi tényleges adatokat, kerültek érvényesíteni. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. A kiszámítható üzemeltetés, fenntartás biztosítása bizonytalan. III. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK

A Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez az állami támogatást és az önkormányzati hozzájárulás a székhely önkormányzat adja át a Hivatalnak. A tagóvoda 2014. évi működéséhez – a fenntartóval történő egyeztetést követően – 2.591 E Ft forrás biztosítása szükséges, a 2013. évi elmaradt finanszírozás teljesítésén túl. Egyéb pénzeszköz átadás civil szervezetek működésének támogatásához társul, szerződéses kötelezettségen alapulva. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK

A kiadások nagyságrendjét elsősorban az aktív korúak ellátásához kapcsolódó juttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

2014-ben számottevő felhalmozási feladat megvalósítása lehet a Szuha-patak meder rekultivációja. A beruházásnál számottevő nehézséget okozhat – a BM EU önerő támogatáson felüli – saját forrás hiánya (az önerő támogatás csak a teljesített kifizetések alapján vehető igénybe).

A 2014. évi létszám-előirányzat:

17 fő

Az Óvodai Konyha engedélyezett létszáma 4 fő, betöltött létszáma: 4 fő. A Védőnői Szolgálat engedélyezett létszáma 2 fő, betöltött létszáma 2 fő. Községgazdálkodás engedélyezett létszáma 1 fő betöltött létszáma 1 fő. Óvodai Konyha: 1 fő élelmezésvezető 2 fő főzőnő 1 fő menzai kisegítő Védőnői Szolgálat: 1 fő védőnő 1 fő kisegítő Községgazdálkodás: 1 fő karbantartó Önkormányzati jogalkotás: 1 fő főállású polgármester Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal: 11 fő Közfoglalkoztatás létszám előirányzata: 49fő

engedélyezett létszám: 9 fő

A költségvetés kiadásai szakfeladatonként: 1.

Önkormányzati jogalkotás

Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a szakfeladat. A képviselők tiszteletdíja változatlanul 20.000 Ft/hó összeggel került tervezésre. A tiszteletdíj változtatása az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló 2/1998. /II.12./ rendelet módosításával lehetséges. A 2014. évi önkormányzati választások kapcsán, előirányzat került beállításra a polgármesteri tisztség ellátásának egyes kérdéseiről és az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló 1994. évi LXIV, tv. alapján, a polgármesteri végkielégítés 3 havi, kötelező összegére. Az előirányzat fedezete a célra kötött, 2014. decemberében lejáró biztosítás. 2.

Város és községgazdálkodási szolgáltatások:

A szakfeladaton szerepelnek 1 fő karbantartó foglalkoztatásának személyi jellegű költségei. A dologi kiadások tartalmazzák az önkormányzati tulajdonban lévő gépjármű fenntartásának, javításának, műszaki vizsgáztatásának; a karbantartó telephely működésének, az óvoda és a hivatal ingatlana, karbantartásának- kisjavításának anyag-, eszköz és szolgáltatás költségeit; valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek intézményekhez, egyéb szakfeladatokhoz nem társíthatók (pl. közkifolyók ivóvíz díja). A gázenergia díja 2013. évhez képest jelentősen kisebb – 400 E Ft +áfával kevesebb – összeggel került tervezésre, a 2014. januárjától megváltozott fűtési mód miatt. A szakfeladaton kerül tervezésre a kóbor ebek befogásával kapcsolatos kötelező önkormányzati feladat teljesítéséhez szükséges előirányzat. A tervezett előirányzat – a 2013. évi módosított előirányzathoz képest – mintegy 2 M Ft-tal magasabb. Felhalmozási kiadásként a településrendezési terv, kötelező felülvizsgálatára került előirányzat tervezésre. 3.

Civil szervezetek működési támogatása

A társadalmi szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő kiadásokat, az önkormányzat szerződéses kötelezettségein nyugvó, különböző társulási formákban történő feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, valamint a helyi TV működéséhez kapcsolódó támogatási nagyságrendet tartalmazza a szakfeladat. 4.

Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

A szakfeladat a szolgálat működési és fenntartási kiadásait tartalmazza. A védőnő mellett itt szerepel, 1 fő – a háziorvosi szolgálat ezirányú feladatait is ellátó - kisegítő személyi juttatása. A védőnő gyermekápolás miatt, fizetés nélküli szabadságát tölti 2014-ben, a megbízási díj a helyettesítő védőnő részére fizetendő díjazást tartalmazza. Mivel a háziorvosi szolgálat és a védőnői szolgálat egy épületben működik, a dologi kiadások között szereplő közmű díjak arányosítással kerültek megosztásra. A két szakfeladat közműdíj kiadási előirányzatai, a teljes épület fenntartási költségeit tartalmazzák. A gázenergia díja 2013. évhez képest jelentősen kisebb – 700 E Ft +áfával kevesebb – összeggel került tervezésre, a 2014. januárjától megváltozott fűtési mód miatt.

A tervezett előirányzat – a 2013. évi módosított előirányzathoz képest – mintegy 1 M Ft-tal kisebb összeg. Átadott pénzeszközként az iskola-egészségügyi ellátás kiadásait tartalmazza a szakfeladat, a TBfinanszírozásnak megfelelően. A háziorvosi szolgálatot vállalkozásban működteti az IDONEUS BT. A szolgálat dologi működésével kapcsolatos, önkormányzatot terhelő költségek kerültek tervezésre, a védőnői szolgálatnál. A múcsonyi Központi Orvosi Ügyeletet vállalkozásban működtető SIVÁK BT részére, a feladatellátáshoz átadandó önkormányzati forrás került tervezésre, a vállalkozási szerződés szerint. 5.

Munkahelyi étkeztetés

Az óvodai és konyhai átszervezés eredményeképpen, 2007. július 1-jétől a konyhai feladat-ellátás elkülönült az óvoda szervezetétől. A 2014. évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, csak a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a szakfeladaton, ételadag-arányosan. Az óvodás és iskolás gyermekek étkeztetéséhez kapcsolódó költségek, önálló szakfeladaton szerepelnek. Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetés (konyha, hivatal, eü, kisegítők) foglalják magában. 6.

Iskolai gyermekétkeztetés

A Gárdonyi Géza Tagiskola tanulói- és alkalmazotti étkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a szakfeladat, igazodva a 2014. évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás 2 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza. A dologi kiadás a 2013. évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek – arányosítással – az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. 7.

Óvodai gyermekétkeztetés

A Zöld Titkok Kastély Tagóvoda gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a szakfeladat, igazodva a 2014. évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza. A dologi kiadás a 2013. évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek – arányosítással – az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. Az iskolai- és óvodai gyermekétkeztetéshez kapcsolódó arányosított közműköltségek bemutatását és elszámolásának tervezett módját az 1. Napirendi pont 1.1. előterjesztése részletesen tartalmazza. 8.

Szociális étkeztetés

A működési engedély alapján végzett, kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a szakfeladaton. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza, míg a dologi kiadás az étkezők várható létszáma alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait. 9.

Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások

A cím az önkormányzati ellátásokban részesülők várható létszáma alapján került meghatározásra, az önkormányzatit terhelő saját forrás tekintetében.

10.

Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások

Az elmúlt évek teljesítését és az ellátottak várható számát figyelembe véve került a cím megtervezésre. 11.

Közvilágítás

A közvilágítás költségei szerepelnek a címben, figyelembe véve a 2013. évi tényleges felhasználást. 12.

Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása

A települési kommunális szilárd hulladék elszállításának – az ideiglenes közszolgáltató által, az önkormányzattól havi, egyösszegű fizetéssel kért - díját tartalmazza a cím, az ideiglenes szolgáltatás várható időtartamára. 13.

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása

A szakfeladat tartalmazza az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úton járdaépítés pályázat megvalósításához kapcsolódó fordított áfa összegét, valamint a Szuha-patak rendezéséhez, árvízvédelmi munkáihoz kapcsolódó – eredeti pályázat szerinti – önkormányzati saját forrás igényét. 14.

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények

Nemzeti és állami ünnepnek nem minősülő ünnepi megemlékezések és más a képviselő-testület döntése alapján szervezett rendezvényekkel (Idősek estje, Községi Karácsony, Bányásznap), programokkal kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a szakfeladat. 15.

Önkormányzatok elszámolása a költségvetési szerveikkel

A szakfeladat a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges működési célú pénzeszköz-átadást tartalmazza. 16.

Start-munkaprogram téli közfoglalkoztatás

A szakfeladat tartalmazza a 2013. november-decemberében kezdődött közfoglalkoztatási forma, személyi jellegű- és járulékkiadásait.

A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht. 23-24. §-ai illetve az Ávr 24. és 28. §-ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve szakfeladatonként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. sz. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4. sz. melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. sz. melléklet az Önkormányzat hitelállományát mutatja be.

A 6.sz. melléklet tartalmazza – az Áht.23.§ (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. A 7. sz. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza. A 8. sz. melléklet a többéves kihatással járó döntésekről szóló kimutatást tartalmazza. Az önkormányzat képviselő-testülete a 2014. évi költségvetésében, több éves kötelezettséggel járó döntést nem hoz. A rendelet 9. sz. melléklete a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 10. sz. melléklet pedig a pénzeszközök tervezett változását mutatja be 2014. január 1. és 2014. december 31. között. A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetés-tervezete a 113-2/2014/Sz. sz. előterjesztésben a képviselő-testület elé került. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat 2014. évi költségvetésének elfogadását. Szuhakálló, 2014. január 27 Dávid István sk. polgármester

Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2014.(II…..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014.évi költségvetéséről Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozását – az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1.§ A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2.§ (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetését 151.671 E Ft bevétellel, ebből 151.671 E Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23.§ (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (4) A 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatból - törvény szerinti illetmények, munkabérek - munkaadót terhelő járulékok - működési, fenntartási kiadások - támogatások, pénzbeli juttatások - működési célú pénzeszköz átadás - felhalmozási jellegű kiadás

33.139 E Ft 8.665 E Ft 37.304 E Ft 50.494 E Ft 13.190 E Ft 8.879 E Ft

(5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.

A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 5. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát. (9) A 6. melléklet tartalmazza – az Áht.23.§ (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. (10) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (11) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht 24.§ (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. (12) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (13) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (14) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (15) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – a közös önkormányzati hivatal létszámával együtt - 17 főben állapítja meg. (16) A 2014. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 49 fő. (17) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (18) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft. összegben állapítja meg. III. fejezet A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 3.§ (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetését 48.246.- E Ft bevétellel, ebből 48.246.- E Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. (3) A 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások 30.432 E Ft - munkaadót terhelő járulékok 7.486 E Ft - működési, fenntartási kiadások 8.880 E Ft - felhalmozási kiadás 1.448 E Ft (4) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(5) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma: 9 fő. IV. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 4.§ (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 5.§ (1) A 2. § (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 E Ft erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2.§ (3) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti. IV. fejezet Záró rendelkezések 6.§ (1) A rendelet a kihirdetését követő 5. napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni. (2) Hatályát veszti a 2012. évi zárszámadásról szóló 5/2013.(IV.25.) önkormányzati rendelet. Dávid István polgármester

Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

1. melléklet az /2014.(II…..) önk. rendelethez

Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása Megnevezés

I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

E Ft

74.650

47.037 38.518 4.519

 A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

1.490

 Közvilágítás fenntartásának támogatása

2.209 820

 Közutak fenntartásának támogatása c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 2. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása a) b) c) d)

4.000

18.161

Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz Szociális étkeztetés Kistelepülések szociális feladatainak támogatása Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás - üzemeltetési támogatás

3.887 332 1.055 4.276 8.611

3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1. Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz

1.203

4. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás)

8.249

II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 2. Térítési díjak (iskolai-, óvodai-, szociális-,munkahelyi-vendég étkezés) 3. Továbbszámlázott szolgáltatási, közmű díjak, 4. Bérleti díjak 5. Hulladékszállítéási közszolgáltatási díj (1.504 Ft/hó *300 lakás * 9hó 6. Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja

12.150

III. ÖNKORMÁNYZATOKNAK ÁTENGEDETT KÖZHATALMI BEVÉTELEK 1. Gépjárműadó 40%-a

1.897

1.203

4.489 705 312 4.061 2.583

1.897

IV. HELYI ADÓK ÉS ADÓJELLEGŰ BEVÉTELEK 1. Értékesítési és forgalmi adók 2. Vagyoni típusú adók

9.520

V. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK 1. Pótlék bevétel 2. Bírság bevétel

530

VI. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI 1. TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) 2. Közfoglalkoztatás támogatása - előleg (számlamaradványon kimutatva)5942 3. Közös önkormányzati hivatal működéséhez - önk.kiegészítés (Vadna-Sajógalgóc-Sajóivánka) 4. Biztosítási díj (polgármesteri biztosítás) 5. Támogatás értékű működési bevétel.(Mezőgazd. és Vidékfejl. Min.) 6. Közalapítvány támogatása

27.734

V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK 1. Önkormányzat ingatlan értékesítés, hasznosítás (bérlakások) 2. Iparűzési adó 3. BM EU önerő: Út-és járdaépítés, Szuha-patak árvízvédelmi munkái

5.141

VI. SZÁMLAMARADVÁNY 1. Iskolai gyermekétkeztetési feladatok támogatása 2. Vadna 2013. december havi közös hivatal finanszírozása 3. Út- és járdaépítés beruházás fordított áfa 4. Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás maradvány 5. Téli közfoglalkoztatás előleg maradvány 6. Bank-, pénztár-, adó számlák

19.541

BEVÉTEL ÖSSZESEN

4.670 4.850

300 230

2.308 16.986 5.835 1.205 400 1.000

100 1.997 3.552

4.998 323 3.230 3.896 5.942 1.152 151.671


Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

Dologi kiadás

8087

1900

432

Működési célú támogatások

Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

Felhalmozási kiadás

1819 1892

511

8577

Civil szervezetek működési támogatása Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

Tám.és egyéb jutt.

2438

658

Munkahelyi étkeztetés

1885

12794

Összes kiadás

Létszám

10419

1

1819 508

24282

340

340

56

5037

1000

1000

1

2

Iskolai intézményi étkeztetés

2868

775

9154

12797

2

Óvodai intézményi étkeztetés

1171

316

4363

5850

1

Szociális étkeztetés

1436

388

540

2364

1

Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások

1196

1196

Közvilágítás

2543

2543

Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása

5828

5828

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

8371

Kiemelt állami és ömkormányzati rendezvények

381

381 47479

Támogatási célú finanszírozási műveletek Start-munka program - Téli közfoglakoztatás

15247

4117

2601

Kiadás összesen:

33139

8665

37304

8371

13190

50494

47479

8879

21965

49

151671

57


Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

Kiadásnem

E Ft

I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. Polgármester illetménye 2. Képviselők tiszteletdíja 3. Polgármester végkielégítés (3 havi illetmény) 4. Cafeteria-keretösszeg 5. Költségtérítés 6. Reprezentáció

8.087 4.320 1.440 1.080 147 1.000 100

II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 1. Szoc. Hj. Adó 6840*0.27 2. EHO Cafeteria 3. Kifizetői adó (cafeteria)

1.900 1.847 25 28

III. Dologi kiadások 1. Biztosítási díj (polgármester)

432 432

Kormányzati funkció összesen: Létszám: 1 fő

10.419

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

Kiadásnem

E Ft

I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. Illetmény (1 fő) 2. Pótlék

1.892

II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó

511

III. Dologi kiadások 1. Hajtó- és kenőanyag (Suzuki, Iveco, lassú járművek) 2. Foglalkoztatás eü. ellátás 3. Karbantartások anyagköltsége (gépek,járművek karbantartási anyagkltg.) 4. Nem adatátviteli célú távközlési díjak (telefondíj) 5. Gáz-energia (Hivatal)

8.577

1.412 480

400 100 170 590 300

6. Villamos-energia (Hivatal; Kossuth u.5.; Karbantartó-telep) 7. Víz-csatornadíj (közkifolyók) 8. Karbantartási szolgáltatások díja(honlap, gk. műszaki vizsga; tűzoltó készülékek; kóbor ebek) 9. Egyéb üzemeltetési kiadások (kéményseprési díj) 10. Munkavédelmi szolgáltatás 11. Továbbszámlázott szolgáltatás (telefon, víz, áram) 12. Pénzügyi szolgáltatás (számlavezetés díjai) 13. Vagyonbiztosítás, gépjárművek biztosítási díjai 14. Egyéb dologi kiadás 15. ÁFA (4.785*0.27)

990 330 800 400 105 600 1.500 500 500 1.292

IV. Felhalmozási kiadások 1. Településrendezési terv felülvizsgálata 2. Áfa

508

V. Pénzeszköz átadás 1. Zöld Titkok Kastély Tagóvoda feladat-ellátáshoz, szerződés szerint a. -2013. évi nem teljesített finanszírozás b. -2014. évi önkormányzati finanszírozás 2. 2013. évi iskolai gyermekétkeztetési feladatok (Kazincbarcika)

12.794

Kormányzati funkció összesen Létszám: 1fő

24.282

400 108

5.206 2.590 4.998

Civil szervezetek működési támogatása Kiadásnem

E Ft

I. Pénzeszköz átadások 1. TÖOSZ 20.-Ft/lakos 2. SZBTSZ 3. MBOSZ 4. Falukollégium

340

Kormányzati funkció összesen

340

21 107 12 200

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. Illetmény (1 fő) 2. Megbízási díj ( 74.350 *12 hó) 3. Területi pótlék 4. Iskola eü-i szolg. finansz. (védőnő)

E Ft 2.438 1.412 892 90 44


658

III. Dologi kiadások 1. Gyógyszer, vegyszer 2. Irodaszer, nyomtatvány 3. Egyéb készletbeszerzés (tisztítószer) 4. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 5. Adatátviteli célú távközlési díjak 6. Szállítási szolgáltatás 7. Gázenergia 8. Villamosenergia 9. Víz-és csatornadíjak 10. Karbantartási szolgáltatás (Stefánia védőnői szoftver karb.) 11. ÁFA 12. Védőnő felelősség biztosítás 13. Orvosi Ügyelet működéséhez hozzájárulás

1.885

IV. Pénzeszköz átadása 1. Iskola egészségügyi finanszírozás (háziorvos, védőnő)

56

Kormányzati funkció összesen Létszám: 2 fő

5.037

10 20 40 35 70 30 300 190 50 80 225 25 810

56

Munkahelyi étkeztetés Kiadásnem

E Ft

I. Dologi kiadások 1. Élelmiszer beszerzés (vendég, alkalmazotti étkezés) 2. Irodaszer 3. Anyag beszerzés (tisztítószer) 4. Karbantartási szolgáltatások díja 5. HACCP rendszer működtetése 6. ÁFA

1.000


1.000

700 10 30 10 50 200

Iskolai intézményi étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. Illetmény

E Ft 2.868 2.868


775

III. Dologi kiadások 1. Élelmiszer beszerzés (iskolai gyermek) 2. Gyógyszer, vegyszer 3. Irodaszer 4. Tisztítószer 5. Gázenergia-szolgáltatatás (100%-ban konyha) 6. Villamos-energia szolgáltatás 7. Víz- és csatorna díjak 8. Szennyvíz- szállítás 9. ÁFA

9.154


12.797

6.100 30 40 110 500 111 68 295 1.900

Óvodai intézményi étkeztetés Kiadásnem

E Ft

I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 2. Illetmény

1.171


316

III. Dologi kiadások 10. Élelmiszer beszerzés ( óvodai gyermek) 11. Gyógyszer, vegyszer 12. Irodaszer 13. Tisztítószer 14. Gázenergia-szolgáltatatás (100%-ban konyha) 15. Villamos-energia szolgáltatás 16. Víz- és csatorna díjak 17. Szennyvíz- szállítás 18. Gázkészülékek felülvizsgálata 19. ÁFA 3.795*0.27

4.363


5.850

1.171

2.500 10 20 40 200 45 28 120 500 900

Szociális étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. Illetmény 2. Illetmény pótlék

E Ft 1.436 1.412 24


388

III. Dologi kiadások 1. Élelmiszer beszerzés /szoc. étk./ 2. ÁFA

540 440 100


2.364

Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások

Kiadásnem

E Ft

I. Támogatások és egyéb juttatások 1. Ápolási díj méltányossági jogon 2. Aktív korúak ellátása RSZS (10% önrész) 3. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás (20% önrész 20 főre) 4. Lakásfenntartási támogatás (10% önrész)

1.819 260 135 1.094 330


1.819

Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Kiadásnem

E Ft

I. Támogatások és egyéb juttatások 1. Beiskolázási támogatás (általános iskolások, közép és felsőfokú) 2. Köztemetés 3. Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély) 4. Közgyógyellátás 5. Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás (4 fő * 3000.- *5hó); (1fő*3000*5)

1.196 871 100 100 50 75


1.196

Közvilágítás Kiadásnem

E Ft

I. Dologi kiadások 1. Villamos energia /közvilágítás/ 2. ÁFA

2.543 2.002 541


2.543

Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása Kiadásnem

E Ft

I. Dologi kiadások 1. Közszolgáltatás díja (Ideiglenes közszolgáltatás1.504 Ft/hó * 9hó * 339 lak) 2. ÁFA

5.828 4.589 1.239


5.828

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiadásnem

E Ft

I. Felhalmozási kiadások 1. Szuha-patak rendezése pályázati önrész 2. Útfelújítás és járdaépítés fordított áfa befizetése

8.371


8.371

4.971 3.400

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Kiadásnem

E Ft

I. Dologi kiadások 1. Rendezvények költségei ( Idősek estje, Községi Karácsony, Bányásznap) 2. ÁFA

381 300 81


381

Támogatási célú finanszírozási műveletek Kiadásnem I. Intézményfinanszírozás

E Ft 47.479

1. Működési kiadások támogatása (Közös hivatal) 38.518

Állami támogatás átvett önkormányzati tám. Vadna

2.009

átvett önkormányzati tám. Sajóivánka

2.009

átvett önkormányzati tám. Sajógalgóc

1.174

önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló

3.126

átvett önk-i tám. Vadna 12. havi (323+320) Kormányzati funkció összesen

643 47.479

Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás Kiadásnem

E Ft

I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. Közhasznú foglalk. munkabére (8 órás) 49 fő

15.247 15.247


4.117

III. Dologi kiadások 2. Hajtó- és kenőanyag 3. Munka- és védőruha 4. Anyag beszerzés 5. ÁFA

2.601 165 1.063 816 557

Kormányzati funkció összesen Létszám: 49

21.965


Szuhakálló községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel )

Bevételek (E Ft)

Kiadások (E Ft)

Önkormányzatok működésének általános támogatása

74.650

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

33.139

Intézményi működési bevételek

12.150

Munkaadót terhelő járulékok

8.665

Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek

1.897

Működési, fenntartási kiadások

37.304

Helyi adók és adójellegű bevételek

9.520

Működési célú pénzeszköz átadás támogatások, pénzbeli juttatások

13.190

Egyéb közhatalmi bevételek

530

Támogatások, pénzbeli juttatások

50.494

Egyéb működési célú támogatások bevételei

27.734

Számlamaradvány

16.311

Összesen:

142.792

Összesen:

142.792


Szuhakálló községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel)

Bevételek (E Ft)

Kiadások (E Ft)

BM önerő (Útfelújítás és járdaépítés p. Szuha-patak rendezése p.)

3.552

Településrendezési terv felülvizsgálata

508

Önkormányzati lakás értékesítés

100

Szuha-patak rendezése önrész

4.971

Iparűzési adó

1.997

Útfelújítás és járda építés pályázat fordított ÁFA

3.400

Útfelújítás és járda építés pályázat fordított ÁFA

3.230

Összesen:

8.879

Összesen:

8.879


Kimutatás az Önkormányzat hitel-állományáról 2014.év Hitelintézet megnevezése

Hitel megnevezése

Hitelállomány összege tárgyév jan. 01-én E Ft

Hitelfelvétel tárgyévi összege E Ft

NEMLEGES -

Összesen:

-

Visszafizetett hitel (tőke) tárgyévi összege E Ft

Hitelállomány összeg tárgyév dec. 31-én E Ft


KIMUTATÁS az önkormányzat Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről E Ft-ban Megnevezés

Tárgyév

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2015 év

Teljesítés



2016 év


Hitel törlesztés (Tőke+kamat)

-

2017 év


Eredeti előirányzat -

-

NEMLEGES

-

Összesen

-

-



KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2014.év E Ft-ban

1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

2. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0

Összesen:

0

3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,

0

Összesen:

0

4. A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5.§ f.)

0

Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 4 db gépjármű

56

Összesen:

56

Összesen:

0

5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege:

Összesen:

Mindösszesen:

56


Kimutatás a 2014. évi többéves kihatással járó döntésekről

KIMUTATÁS Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről E Ft-ban Megnevezés

Tárgyév Eredeti előirányzat


2015 év Teljesítés



2016 év Eredeti előirányzat


2017 év Eredeti előirányzat

-

NEMLEGES

-

Összesen

-



Szuhakálló községi Önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási ütemterve összevont adatokkal Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) 1-6. hóra

Adatok ezer Ft-ban Előirányzat felhasználás ütemei

Hónapok

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott Eredeti Eredeti 15694 15694

Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott Eredeti Eredeti 12592 12592

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 15623

Eredeti 31317

Eredeti 18603

Eredeti 31195

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 14877

Eredeti 46194

Eredeti 11255

Eredeti 42450

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 11036

Eredeti 57230

Eredeti 10938

Eredeti 53388

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 10803

Eredeti 68033

Eredeti 13215

Eredeti 66603

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 12562

Eredeti 80595

Eredeti 12562

Eredeti 79165

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) 7-12. hóra

Adatok ezer Ft-ban

Hónapok

Előirányzat felhasználás ütemei Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott

Eredeti 10525

Eredeti 91120

Eredeti 12117

Eredeti 91282

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 9192

Eredeti 100312

Eredeti 13812

Eredeti 105094

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 13841

Eredeti 114153

Eredeti 11415

Eredeti 116509

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 13126

Eredeti 127279

Eredeti 12968

Eredeti 129477

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 13589

Eredeti 140868

Eredeti 10771

Eredeti 140248

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított

Eredeti 10803

Eredeti 151671

Eredeti 11423

Eredeti 151671

Módosított

Módosított

Módosított

Módosított


KIMUTATÁS A pénzeszközök tervezett változásáról 2014. év E Ft-ban Megnevezés Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-én

19.541

Összes bevétel tervezett összege

132.130

Összes kiadás tervezett összege

151.671

Tervezett záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én

-


A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlása Megnevezés I. Átvett pénzeszköz

2014. évi E Ft 47.479

1. Önkormányzati intézményi finanszírozás 1. Állami támogatás 2. Önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló 3. Önkormányzati hozzájárulás Vadna 4. Önkormányzati hozzájárulás Sajóivánka 5. Önkormányzati hozzájárulás Sajógalgóc 6. Vadna 2013. december havi támogatása 2. Számlamaradvány 1. Bank-, pénztár számlák BEVÉTEL ÖSSZESEN

47.479 38.518 3.126 2.009 2.009 1.174 643 767 767 48.246


A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok és kiadásnemek szerint

Szakfeladat megnevezése

Munkaadókat Személyi juttatás terhelő járulékok és szoc.hj.adó

Dologi kiadás

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

30.432

7.486

8.880

Kiadás összesen:

30.432

7.486

8.880

Pénzezköz átadás Tám.és egyéb jutt.

0

0

Felhalmozási kiadás

Összes kiadás

Létszám

1.448

48.246

9

1.448

48.246

9

Önkormányzatok és társulások igazgatási tevékenysége Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1. 2. 3. 4. 5. 6.

E Ft 30.432

Garantált illetmények Végkielégítés Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (szabadságmegváltás) Felmentési bér Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (Cafeteria, közlekedési költségtérítés) Reprezentáció

23.544 1.625 863 1.280 2.820 300

II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (Szociális hozzájárulási adó, EHO, munkáltató által fizetendő SZJA)

7.486

III. Dologi kiadások

8.880

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, nyomtatvány, tisztítószer, számítógép alkatrészek, karbantartási anyag) Szakmai anyagok beszerzése (szakmai könyv beszerzés) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése Egyéb kommunikációs szolgáltatás (telefon költség) Informatikai szolgáltatások igénybe vétele (internet díj, Web portál általány díja, rendszerfelügyeletek díjai) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (fénymásolók, nyomtatók karbantartása, üzemorvosi szolgáltatás) Egyéb szolgáltatások (szállítási szolgáltatás, postai szolgáltatás, számlavezetés) Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Kiküldetések kiadásai

IV. Felhalmozási kiadások 1. Immateriális javak vásárlása (E-Szofvterfejlesztő pénzzügyi, költségvetési-,iktató- és kataszteri modul) 2. Áfa 3. Gépek, berendezések vásárlása (számítástechnikai eszközök) 4. Áfa Kormányzati funkció összesen Létszám: 9 fő

1.800 20 100 60 1.255 1.941 1.831 1.573 300 1.448 340 92 800 216 48.246

Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás

Recommend Documents