Tájékoztató. a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet évi el irányzatairól

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI

Tervezet

Tájékoztató a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet 2008. évi el irányzatairól

Budapest, 2007. október hó


A helyi önkormányzatok támogatását a központi költségvetési kapcsolatokból származó források az állami hozzájárulások és támogatások, az átengedett személyi jövedelemadó, továbbá az EU-s források társfinanszírozása valamint az Európai Unióból érkez támogatások együttesen határozzák meg. 2008. évben a helyi önkormányzatok közel 3 400 milliárd forinttal gazdálkodhatnak. Ehhez az állami hozzájárulások és támogatások, az átengedett SZJA, továbbá az EU-s források és azok társfinanszírozása 1 616,9 milliárd forinttal járulnak hozzá. A 2008. évi javaslat és a 2008. évi bázis el irányzat közötti különbséget az alábbi táblázat mutatja be. (A bázis el irányzat a pedagógusok 2007. szeptemberi kötelez óraszám-emelés hatásának szintrehozása miatt csökkentett 2007. évi országgy lési el irányzat.)

A helyi önkormányzatok 2008. évi támogatása (központi költségvetési támogatások, SZJA és EU-s források együtt) millió Ft 1. 2007. évi költségvetési támogatási el irányzat 1 348 954,5 2. Pedagógusok létszámcsökkentése miatti szintrehozás (báziskorrekció) -20 000,0 3. A 2. tétel TB-je (32%) -6 400,0 4. 2008. évi költségvetési támogatás bázis el irányzata (1+2+3) 1 322 554,5 5. EU támogatás 140 700,0 6. EU társfinanszírozás és fejezeti támogatások 110 000,0 7. 2007. évi költségvetési és EU támogatások összesen (4+5+6) 1 573 254,5 8. ebb l: metró 65 550,0 9. 2007. évi költségvetési és EU támogatások metró nélkül (7-8) 1 507 704,5 10. T zoltó kötelez óraszámcsökkentés 2 270,0 11. Szociális alapszolgáltatás b vítése 6 051,0 12. Nyári gyermekétkeztetés 1 200,0 13. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások (104,9%) 7 900,0 14. Címzett és céltámogatások csökkentése (pénzforgalmi szemléletben) -4 500,0 15. EU Öner Alap növelése 5 500,0 16. Átcsoportosítás a Derogációs Alapra -500,0

Ebb l M ködés Fejlesztés 1 175 824,5

173 130,0

-20 000,0 -6 400,0 1 149 424,5

173 130,0 140 700,0 110 000,0

1 149 424,5

423 830,0 65 550,0

1 149 424,5 2 270,0 6 051,0 1 200,0

358 280,0

7 900,0 -4 500,0 5 500,0 -500,0

2

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI 17. "Közös" iskolák, új körjegyz ségek tárgyi feltételeinek javítása, közösségi busz beszerzése 3 500,0 18. Bp-i 4-es metró beruházás EU-s körbe kerülése -49 350,0 19. 2006. tavaszán kialakult árvíz és belvíz miatt keletkezett károk enyhítése 1 100,0 20. Közoktatási törvény 2007 nyári módosítása miatti többlet 3 500,0 21. Belterületi vízrendezési célok támogatása (egyszeri) -1 500,0 22. Eneriaadó-emelés ellentételezése 560,0 23. Kisebbségi önkormányzatok támogatásának növelése 200,0 24. Gyermekétkeztetés térítési díjmentességben részesül k körének b vülése 400,0 25. 2008. évi költségvetési támogatási irányszám (4+10 +24) 1 298 885,5 26. EU támogatás 190 000,0 27. EU társfinanszírozás és fejezeti támogatások 128 000,0 28. 2008. évi költségvetési és EU támogatások összesen (25+26+27) 1 616 885,5 29. ebb l: metró 70 000,0 30. 2008. évi költségvetési és EU támogatások metró nélkül (28-29) 31. Költségvetési és EU támogatások változása (28/7)(%)

1 546 885,5

3 500,0 -49 350,0 1 100,0 3 500,0 -1 500,0 560,0 200,0 400,0 1 171 505,5

127 380,0 190 000,0 128 000,0

1 171 505,5

1 171 505,5

445 380,0 70 000,0 375 380,0

102,8*

101,9*

105,1

102,6

101,9

104,8

105,3

105,4

105,1

32. Költségvetési és EU támogatások metró nélküli változása(30/9)(%)

*A közszféra bérmegállapodásából származó, mintegy 40 milliárd forint, 2,5%-ponttal növeli a 2008. évi forrásokat. (a m ködési forrásokat 3,5%-ponttal)

A helyi önkormányzatok 2008. évi központi költségvetési kapcsolatokból és az EU-ból származó forrásainak növekménye a 4-es metró támogatásával együtt 2,8%, a 4-es metró támogatása és EU-s források nélkül 2,6%. Az érdekegyeztet tárgyalások eredményeként megvalósuló (mintegy 40 milliárd forint) bérfejlesztés forrásának céltartalékból történ átcsoportosításával a támogatások további b vülése 2,5%-pont. Így a helyi önkormányzatok 2008. évi támogatása reálérték felett, 5,3%kal n . Ennél valamivel nagyobb 5,4% a b vülés a m ködési célú támogatásoknál. Az EU-s és kapcsolódó központi társfinanszírozási források együttesen 27%-kal haladják meg az el z évi el irányzatot. A hagyományos költségvetési kapcsolatokból származó források a bázis el irányzathoz viszonyítva 1,8%-kal kevesebbek.

3


E 2008. évi központi költségvetési kapcsolatok alakulását az alábbi táblázat mutatja be. A központi költségvetési kapcsolatokból származó források f bb csoportonkénti alakulása millió Ft 2007. évi országgy lési el irányzat

Megnevezés

2008. évi bázis el irányzat

2008. évi javaslat

Változás 2008/2008 bázis összegben

Állami támogatások és hozzájárulások Normatív állami támogatások és hozzájárulások Központosított m ködési támogatások Fejlesztési támogatások

Átengedett személyi jövedelemadó Lakhelyen maradó SZJA Normatívan elosztott SZJA települések SZJA kiegészítése megyék SZJA részesedése egyéb

Állami támogatások és SZJA együtt

Normatív tám.+normatív SZJA

%-ban

835 708,5

809 308,5

733 585,5

-75 723,0

90,6%

571 894,7

545 494,7

513 032,6

-32 462,1

94,0%

90 683,8

90 683,8

93 172,9

2 489,1

102,7%

-45 750,0 52 054,0 10 410,8 41 643,2

73,6% 110,1% 110,1% 110,1%

173 130,0 513 246,0 40% 102 649,2 8% 410 596,8 32%

173 130,0 513 246,0 40% 102 649,2 8% 410 596,8 32%

127 380,0 565 300,0 40% 113 060,0 8% 452 240,0 32%

106 485,3

106 485,3

107 128,6

643,3

100,6%

12 204,4

12 204,4

12 360,7

156,3

101,3%

291 907,1 1 348 954,5

291 907,1 1 322 554,5

332 750,7 1 298 885,5

40 843,6 -23 669,0

114,0% 98,2%

982 491,5

956 091,5

965 272,6

9 181,1

101,0%

A metrótámogatás közel 50 milliárd forinttal EU-s körbe kerülése, a címzett támogatások szintén odaorientálása, néhány új tétel megjelenése egyenlegében 45,8 milliárd forinttal kíméli a fejlesztési célú központi költségvetési támogatásokat. Az önkormányzatok támogatása és az átengedett személyi jövedelemadója együttesen a m ködési többletfeladatokhoz kapcsolódóan 22,1 milliárd forinttal n . Az átengedett személyi jövedelemadó 2008-ra 10,1 %-kal (52,1 milliárd forinttal) n a 2007. évi el irányzathoz viszonyítva. (Az összeg a parlamenti szakaszban pontosul, az APEH adatszolgáltatását követ en.) A 2006. évi adóbevallások lakóhely szerint kimutatott személyi jövedelemadójából változatlanul 40% illeti meg együttesen a helyi önkormányzatokat. 32 % normatívan elosztva és 8% lakhelyen hagyva. A normatív állami hozzájárulások, támogatások és a normatívan elosztott személyi jövedelemadó együttesen 9,2 milliárd forinttal, 1%-kal n . A 40 milliárd forint pótlólagos bérfejlesztési támogatás e m ködési központi források növekményét emeli tovább 5,4%-ra. Ezt f bb tételenként és ágazatonként összesítve az alábbi táblázat mutatja be.

4

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI A központi költségvetési kapcsolatokból származó normatív állami hozzájárulások, támogatások és a normatívan elosztott SZJA alakulása millió forint

Megnevezés

Települési önkormányzatok feladatai Körzeti igazgatás Körjegyz ség m ködése Megyei, f városi önkormányzatok feladatai Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása A társadalmi-gazdasági és infrastrukturális szempontból elmaradott, illetve súlyos foglalkoztatási gondokkal küzd települési önkormányzatok feladatai Üdül helyi feladatok Települések SZJA kiegészítése Megyei önkormányzatok SZJA részesedése Globális támogatások összesen: Kistérségek normatív támogatása Oktatási normatívák (kötöttel együtt) Pénzbeli szociális juttatások Lakáshoz jutás feladatai Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás és szociális intézményi feladatok Területi gyermekvédelmi szakszolgálat m ködtetése

2007. évi 2008. évi országgy lési bázis el irányzat el irányzat

Változás (2008/2008 bázis) 2008. évi javaslat Összeg%-ban ben

20 394,4 11 018,3 5 424,8

20 394,4 11 018,3 5 424,8

20 950,1 11 121,2 5 619,0

102,7 100,9 103,6

555,7 102,9 194,2

1 526,8 1 141,3

1 526,8 1 141,3

1 524,4 1 149,0

99,8 100,7

-2,4 7,7

268,4

268,4

171,3

63,8

-97,1

5 520,0 8 138,8 106 485,3

5 520,0 5 512,1 8 138,8 8 293,6 106 485,3 107 128,6

99,9 101,9 100,6

-7,9 154,8 643,3

12 204,4 172 122,5 19 300,0 465 139,5 62 318,8 14 236,9

12 204,4 12 360,7 172 122,5 173 830,0 19 300,0 19 600,0 438 739,5 441 789,5 62 318,8 68 774,6 14 236,9 0,0

101,3 156,3 101,0 1 707,5 101,6 300,0 100,7 3 050,0 110,4 6 455,8 0,0 -14 236,9

98 206,1

98 206,1 104 049,8

106,0

5 843,7

1 352,7

1 352,7

1 352,7

100,0

0,0

Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése

83 655,7

83 655,7

87 759,0

104,9

4 103,3

Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása

15 120,0

15 120,0

15 073,7

99,7

-46,3

331,4 335,9 275 221,6 277 345,7

101,4 100,8

4,5 2 124,1

Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Szociális normatívák összesen Települési közm vel dési és közgy jteményi feladatok Megyei/f városi közm vel dési és közgy jteményi feladatok

331,4 275 221,6 11 552,5

11 552,5

11 534,0

99,8

-18,5

5 651,3

5 651,3

5 669,3

100,3

18,0

5

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Közm vel dési normatívák összesen Helyi önkormányzati hivatásos t zoltóságok támogatása Mindösszesen

17 203,8 33 504,1 982 491,5

17 203,8

17 203,3

100,0

-0,5

33 504,1 35 504,1 106,0 956 091,5 965 272,6 101,0*

2 000,0 9 181,1

*A bérnövekedés pótlólagos forrását is figyelembe véve a növekmény 5,1%.

A települési önkormányzatok jövedelemkülönbség mérséklési támogatása A személyi jövedelemadó és az ipar zési adóbevétel együttes növekedése révén er söd jövedelem-differenciálódás tompítására 2008-ban a normatívan elosztott személyi jövedelemadóból 107,1 milliárd forint szolgál, ami 0,6%-kal haladja meg a 2007. évi el irányzatot. A jövedelemkülönbség mérséklési támogatás alapelve és mechanizmusa változatlan marad. Az ipar zési adóer képesség alapja továbbra is az adóel leget meghatározó adóalap, melynek számítási módja a 2007. évi tapasztalatok alapján finomításra kerül: A 2008. évi adóel leget megalapozó adóalap meghatározása a 2007. évr l szóló bevallások alapján történik. Amennyiben e bevallás hiányzik, - ugyanúgy mint 2007-ben az utolsó bevallásban szerepl adóalap kerül figyelembevételre, a költségvetési törvényben meghatározott kivételekkel. Ezen adóalapot 2008-tól korrigálja az önkormányzatok szerz désben rögzített adóbevétel megosztásának arányában az olyan vállalkozás adóalapja, amely az önkormányzatok együttm ködése révén telepedett le az egyik önkormányzat területén. Ezen szabályra azért volt szükség, hogy ha egy több önkormányzat segítésével letelepült vállalkozás által fizetett ipar zési adót az önkormányzatok szerz dés alapján megosztják egymás között, ezen megosztási arány az adóer képesség számításban is figyelembevételre kerüljön. A keresetek alakulása A közszféra így a helyi önkormányzatok bérpolitikai mozgásterét továbbra is a konvergencia program feltételrendszere alakítja. Cél, hogy a keresetek meg rizzék 2007. évi reálértéküket. Erre a következ eszközök állnak rendelkezésre: a személyi jövedelemadó rendszerében az adójóváírás konstrukciójának módosítása, különösen a közepes keresettel rendelkez k esetében eredményez differenciált mérték keresetemelkedést, az országos minimálbérnek és a garantált bérminimumoknak a 2008. évi növekedése az alacsonyabb kereseti kategóriákban emeli a jövedelmeket, a közszféra bérrendszereiben meghatározott soros el menetelek hatása jöv re is érvényesül. Az országos közszolgálati érdekegyeztetés fórumrendszerében véglegez dik a jöv bérpolitika pontos mértéke és konstrukciója.

évi

A szakszervezetekkel 2007. tavaszán kötött megállapodás alapján kialakult szabályozás szerint került sor 2008. januárjában a 2007. év után járó 13. havi illetménnyel való elszámolásra. Ez az érintettek részére átlag 2 heti illetmény kifizetését jelenti. A 2008. év

6

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI alapján járó 13. havi illetmény kifizetése pedig egész évben folyamatosan, havi részletekben történik. A jöv évi bérintézkedések forrásául a költségvetési törvényjavaslat külön céltartalékot határoz meg. 4., 7., 8. címek A helyi önkormányzatok m ködési célú hozzájárulásai és támogatásai A f bb ágazatok szabályozási sajátosságai Az összefoglaló táblázat szemlélteti az ágazati ellátórendszerek m ködési támogatásának együttes alakulását, nemcsak a normatív hozzájárulások, támogatások, hanem a központosított el irányzatok figyelembevételével is. A központi költségvetési bevételek kapcsolódása a f bb ágazatok m ködési kiadásaihoz millió forint

Megnevezés

2007. évi 2008. évi országgy lési bázis el irányzat el irányzat

2008. évi javaslat

Változás (2008/2008 bázis) %-ban

M ködés (folyó) "Globális" Lakóhelyben maradó SZJA Normatív támogatások Központosított el irányzat M ködésképesség meg rzése kiegészít támogatása Kistérségi feladatellátás ösztönzése "Globális" támogatások összesen Közoktatás Normatív hozzájárulások (kötött támogatásokkal együtt) Központosított el irányzat Kistérségi feladatellátás ösztönzése Közoktatási támogatások összesen Szociális ellátás Normatív hozzájárulások Központosított el irányzat Kistérségi feladatellátás ösztönzése Szociális támogatások összesen Kultúra Normatív hozzájárulások

Összegben

102 649,2 172 122,5 50 552,9

102 649,2 172 122,5 50 552,9

113 060,0 173 830,0 50 772,9

110,1% 101,0% 100,4%

10 410,8 1 707,5 220,0

14 200,0 5 492,8

14 200,0 5 492,8

14 200,0 5 492,8

100,0% 100,0%

0,0 0,0

345 017,4

345 017,4

357 355,7

103,6%

12 338,3 0,0

465 139,5 11 220,0 9 176,2 485 535,7

438 739,5 11 220,0 9 176,2 459 135,7

441 789,5 12 070,0 9 176,2 463 035,7

100,7% 107,6% 100,0% 100,8%

275 221,6 250,9 3 831,0 279 303,5

275 221,6 250,9 3 831,0 279 303,5

277 345,7 1 400,0 4 131,0 282 876,7

100,8% 558,0% 107,8% 101,3%

17 203,8

17 203,8

17 203,3

100,0%

3 050,0 850,0 0,0 3 900,0 0,0 2 124,1 1 149,1 300,0 3 573,2 0,0 -0,5

7

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Központosított el irányzat

1 720,0 10 810,0 800,0 30 533,8

1 720,0 10 810,0 800,0 30 533,8

33 504,1 1 930,0 35 434,1 1 175 824,5

33 504,1 1 930,0 35 434,1 1 149 424,5

57 500,0 31 550,0

57 500,0 31 550,0

53 000,0 41 150,0

92,2% 130,4%

0,0 0,0 0,0 -0,5 0,0 2 000,0 270,0 2 270,0 22 081,0 0,0 -4 500,0 9 600,0

10 870,0 360,0

10 870,0 360,0

10 870,0 360,0

100,0% 100,0%

0,0 0,0

Budapest 4-es metróvonal els szakasza építésének támogatása

65 550,0

65 550,0

16 200,0

A leghátrányosabb helyzet kistérségek felzárkóztatásának támogatása

5 800,0

5 800,0

5 800,0

1 500,0 173 130,0

1 500,0 173 130,0

0,0 127 380,0

1 348 954,5

1 322 554,5

Színházi támogatás Kistérségi feladatellátás ösztönzése Kulturális támogatások összesen T zvédelem Normatív hozzájárulások Központosított el irányzat T zvédelem támogatása összesen M ködés (folyó) összesen Fejlesztés Címzett és céltámogatások Központosított el irányzat A helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatainak támogatása Vis maior tartalék

Belterületi belvízrendezési célok támogatása Fejlesztési célú támogatások együtt Központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételek összesen

1 720,0 10 810,0 800,0 30 533,3

100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

35 504,1 106,0% 2 200,0 114,0% 37 704,1 106,4% 1 171 505,5 101,9%*

24,7% -49 350,0 100,0%

0,0

0,0% -1 500,0 73,6% -45 750,0

1 298 885,5 98,2%** -23 669,0

* A bérnövekedés pótlólagos forrását is figyelembe véve a növekmény 5,4%. ** A bérnövekedés pótlólagos forrását is figyelembe véve a növekmény 1,2 %.

Közoktatás A közoktatási célú hozzájárulások, támogatások f összege a 459,1 milliárd forint 2008. évi bázis el irányzatról 463,0 milliárd forintra, 0,8 %-kal n . A változásokat a következ táblázat szemlélteti: A helyi önkormányzatok közoktatási feladataihoz kapcsolódó állami támogatás 2008. évi el irányzatának alakulása

2007. évi országgy lési el irányzat Többcélú kistérségi társulások támogatása Összesen 2007. szeptember 1-jei pedagógus kötelez óraszám emeléssel összefügg létszámcsökkenés 2008. évi szintrehozása (TB-vel) 2008. évi bázis el irányzat kistérségi támogatás nélkül

millió forint 476 359,5 9 176,2 485 535,7 - 26 400,0 449 959,5

8

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI 2008. évi bázis el irányzat kistérségi támogatással együtt Közoktatási törvény 2007. évi, nyári módosításával várható többletigény A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesül 5. évfolyamos tanulók ingyenes étkeztetéséhez hozzájárulás 2008. január 1-jét l 2008. évi javaslat kistérségi támogatás nélkül Többcélú kistérségi társulások támogatása 2008. évi javaslat kistérségi támogatással együtt változás a 2008. évi bázis el irányzathoz kistérségi oktatási támogatás nélkül (millió forintban): (%-ban): kistérségi oktatási célú támogatással együtt: (millió forintban): (%-ban):

459 135,7 3 500,0 400,0

453 859,5 9 176,2 463 035,7

3 900,0 100,9 3 900,0 100,8

A 2006. évi, júliusi közoktatási törvény-módosítás alapján 2007. szeptember 1-jét l hatályba lép heti kötelez pedagógus óraszám 2 órával való megemelésének 2008-ra áthúzódó hatásával számolni kell. Ezt figyelembe véve a növekmény közel 1%. A közoktatási törvény 2007. évi, nyári módosítása várhatóan 3,5 milliárd forint többlettámogatási igénnyel jár (pl. sajátos nevelési igény gyermekek, tanulók körének szabályozása, óvodai felvétel kötelez biztosítása). A Legyen jobb a gyermekeknek program keretében a gyermekvédelmi kedvezményben részesül k eddig a bölcs dés, óvodás és 1-4. évfolyamos általános iskolásokra kiterjed ingyenes étkeztetése az 5. évfolyamos tanulóknál is megvalósul. A fenntartók térítésidíjbevétel kiesésének ellensúlyozásához új (400 millió forint) kiegészít hozzájárulás épül a közoktatási célú finanszírozási rendszerbe. Felmen rendszerben tovább b vül az Arany János Tehetséggondozó és Kollégiumi programokban résztvev középiskolások száma, továbbá új, Arany János Szakiskolai Program is indul. Kiteljesül a 2006/2007. tanévt l a szakközépiskolákban, szakiskolákban bevezetett gyakorlati oktatás a 10. évfolyamosok belépésével. A rendszerben közel 54 ezer tanuló iskolai gyakorlati oktatása valósul meg. A nyelvi el készít évfolyamok kötelez szervezése a középiskolákban az angol nyelv tanulásához való tanulói jog deklarálásával egyidej leg a 2010/2011. tanévt l lép hatályba. Addig a fenntartók döntését l függ , de folyamatos növekedéssel lehet számolni. (Ez mind a bemeneti ( 0-ik ), mind a kimeneti (5. évfolyamra kitolódó oktatásban részvev ) létszám folyamatos növekedését jelenti. A felmen rendszerben b vül feladatokhoz a gyermek, tanuló létszámcsökkenésb l - más hozzájárulási jogcímeken - felszabaduló el irányzatok átcsoportosításával teremt lehet séget a javaslat.

9


A 2008. évi törvény-javaslatban szerepl f összegen belül a közoktatási célú normatív hozzájárulások el irányzata 441,8 milliárd forint (a 2008. évi bázis el irányzat 100,7%-a), a központosított el irányzat 12,1 milliárd forint (a 2008. évi bázis el irányzat 107,6%-a), a többcélú kistérségi társulások közoktatási célú támogatása pedig 9,2 milliárd forint, amely a 2007. évi szinttel azonos. A közoktatási célú normatívákra való fenntartói igényjogosultság - a tanévi finanszírozási rendszerre való áttéréssel a 2007. évi költségvetési törvény és a 2008. évi költségvetési törvény-javaslat együttes alkalmazásával érvényesülhet. (Hiszen az Országgy lés a 2007. évi költségvetés elfogadása keretében döntött a 2007/2008. tanévre 2008. augusztus 31-éig vonatkozó szabályokról és a hozzájárulások fajlagos összegeir l.) Változások a normatív hozzájárulások rendszerében 2008. szeptember 1-jét l: Az óvodai neveléshez, iskolai oktatáshoz és szakmai elméleti képzéshez kapcsolódó hozzájárulásokat 2007. szeptember 1-jét l egységes, oktatás-szervezési paramétereken alapuló teljesítménymutató váltotta fel. Az immár egyetlen jogcímre összevont tevékenységekhez további feladatok zárkóztathatók fel. A közoktatási törvény paraméterei lehet séget adnak arra, hogy a kollégiumi nevelés, az alapfokú m vészetoktatás, valamint a napközi ellátás normatívái is beilleszkedjenek a teljesítménymutatóba. Ezzel egyidej leg -

az alapfokú m vészetoktatás finanszírozása szétválik, részben a teljesítmény-mutató alapján jár hozzájárulás, részben (központosított el irányzatból) pályázható támogatás a m vészeti képzésekhez. A pályázható támogatásnál preferálja a költségvetés a m vészeti, szakmai színvonalat, azaz az intézmények min sítési eljárásban elért eredménye (min sítése) lesz a mérvadó a támogatások megítélésénél,

-

a kollégiumi normatíva három ágon jut a fenntartókhoz: 1. a teljesítmény-mutató a pedagógiai szakmai foglalkoztatási és az ügyeleti tevékenységre fordított pedagógus kapacitást együttesen kezeli, függetlenül attól, hogy a tanuló sajátos nevelési igény , avagy sem, 2. a non-stop ellátáshoz (lakhatáshoz) kapcsolódó, többletfeladatokat kiegészít hozzájárulás ismeri el,

épület-fenntartási

3. a sajátos nevelési igény (SNI) kollégisták foglalkoztatásával összefügg többletfeladatokhoz a hozzájárulás integrálódik a 2007. szeptember 1-jét l bevezetett SNI normatíva alá. Azonosan az iskolásokkal, a közokt. tv. szerint 3, illetve 2 tanulóként vehet k figyelembe már a 2007. évi nyári közoktatási törvény-módosításnak megfelel en differenciált a normatívák igénylésénél, -

a napközi otthoni, tanulószobai neveléshez és iskolaotthoni oktatáshoz ezután a teljesítmény-mutató alapú finanszírozás kapcsolódik, de intézményi együtthatóval differenciált (magasabb) továbbra is az iskolaotthonos ellátási forma támogatása.

10

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI A 2007/2008. tanévt l bevezetett teljesítmény-mutató paraméter-elvárásaiban 2008/2009. tanévt l érvényesül a felmen rendszer. Azaz a közoktatási törvényben foglalt átlaglétszámoktól való lefele eltérés (az átmenetben érvényesül puhított átlag-létszám elvárás) egy nevelési évvel, illetve egy iskolai évfolyammal sz kül. Az újólag csatlakozó feladatoknál a felmen rendszer érvényesítése csak az iskolaotthonos oktatás esetében indokolt. Mind az alapfokú m vészetoktatásban, mind a kollégiumi ellátásban évenként lehet ség van teljeskör en az oktatás-szervezésben az elvárásokhoz való igazodásra. Az intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók utáni, eddigi méretgazdaságossági elvárások nélküli ösztönz hozzájárulás feltételei szigorodnak: -

a 2008. évben alakuló társulások esetén a társulásban fenntartott intézmények 5-8. évfolyamain együttesen el kell érni a Közokt. tv. 3. számú melléklete I. Létszámhatárok cím alatti osztály átlaglétszámnak a 75 %-át. Az átlaglétszám számításnál figyelmen kívül lehet hagyni a nemzetiségi, kisebbségi oktatásra szervezett osztályokat és alkalmazni kell a Közokt tv. 3. számú melléklete II. Az osztályok, csoportok szervezése cím alatti 3. pontjában foglaltakat.

-

a már m köd társulásoknál felmen rendszerben csak 60 %-os átlaglétszám-elvárás érvényesül, a 2008/2009. tanévre így az 5. évfolyamon szervezett osztályokra vonatkozóan lép be a korlátozás, a többi évfolyamnál továbbra sem lesz méretgazdaságossági feltétele a normatíva igénylésének.

Az óvodákra és az iskola 1-4. évfolyamaira fenti korlátozás nem érvényesül, ezzel továbbra is biztosítható az alacsonyabb korosztályok helyben történ nevelése, oktatása. A gyermek- és ifjúságvédelemmel összefügg hozzájárulásokon belül új kiegészít hozzájárulás kapott helyet. Az általános iskolák 5. évfolyamos tanulói közül a gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak 2008. január 1-jét l az óvodások és 1-4. évfolyamos iskolások mellett ingyenes étkeztetésben részesülhetnek. Várhatóan az intézkedés mintegy 25 ezer f t érint, melyhez 16 ezer forint/f fajlagos összeggel 400 millió forint el irányzat kapcsolódik. A közoktatási célú kötött normatív támogatások körében nem történik változás. Marad jöv re is a pedagógus szakvizsga, továbbképzés és felkészülés, a f városi és megyei közalapítványok szakmai tevékenységét segít , valamint a pedagógiai szakszolgálatok m ködésének kötött támogatási jogcíme. A közalapítványok támogatása 1 milliárd forint lesz a 2007. évi közel 1,7 milliárd forint helyett azzal, hogy megsz nik a taneszköz-és felszerelések beszerzésére a közalapítványok pályázat-kiírási kötelezettsége. 150 millió forinttal pedig növekszik a pedagógiai szakszolgálatok támogatása, az itt foglalkoztatott pedagógusok és szakmai munkát segít k létszámának emelkedésével összefüggésben. (2006. évhez képest több mint 350 f vel n tt a szakszolgálatokban foglalkoztatottak létszáma) A központosított támogatások f összege az alapfokú m vészetoktatáshoz kapcsolódóan az e jogcímen eddig normatív hozzájárulásként m köd el irányzatból való átcsoportosítással a 2007. évi 350 millió forintról 1,4 milliárd forintra növekszik. Szeptember 1-jét l az új elosztási rendszerbe éves szinten (2009. augusztus 31-éig) 4,2 milliárd forint kerül. Ez a m vészeti képzések szakmai színvonalának differenciálásához nyújt tág teret. Az esélyegyenl séget, felzárkóztatást segít támogatás 2,6 milliárd forintról 2,8 milliárd forintra növekszik a sajátos nevelési igény gyermekek, tanulók nevelése, oktatása normatív

11

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI hozzájárulási jogcím el irányzatából történt átcsoportosítással. A 200 millió forint többlet új feladatokhoz; óvodai fejleszt programok indításához, az induló szakiskolai Arany János programhoz, valamint a pedagógiai szakszolgálatok szervezéséhez nyújt támogatási lehet séget. Megduplázódik a min ségbiztosítás mérés, értékelés, ellen rzés támogatottsága 300 millió forintról 600 millió forintra) a teljesítmény-motívációs pályázati alapból átcsoportosított összeggel. A 2008. évi tervezést a korábbi évekhez hasonlóan a helyi önkormányzatok által a 2007. év közben, a július 31-ei normatív hozzájárulások és kötött normatív támogatások pótigénylési, illetve lemondási rendszere keretében jelzett 2007/2008. tanévi nyitó adatok alapozhatták meg. Változások a többcélú kistérségi társulások közoktatási célú támogatási rendszerében -

Új feltétel épült a szabályozásba, miszerint csak akkor jár a társulásoknak közoktatási célú támogatás, ha megalkotják intézkedési tervüket, amellyel biztosítják a kötelez óvodai felvételt, illetve beiskolázást a tag-települések ellátottjai számára.

-

Kiterjed a többcélú kistérségi támogatások közötti Iskolabusszal utaztatott gyermekek, tanulók alapján járó támogatás a külterületr l utaztatott gyerekekre, tanulókra is. A javaslat alapján a más településr l bejárók normatívájának 15 %-a igényelhet a külterületr l utaztatottak után.

A törvény-javaslat el készítéséhez rendelkezésre álló júliusi lemondással és pótigényléssel korrigált önkormányzati mutatószámok megbízhatósága különösen aggályos, mivel az önkormányzatok egy része csak augusztusban döntött tanév-indítási kérdésekben és a különböz fenntartók közötti intézmény-átadások, átvételek sem véglegez dtek. Ezekkel együtt is azzal számol a javaslat, hogy a tanulólétszámok az el z évi tendenciák szerint és nagyságrendnek megfelel en tovább csökkennek. Az óvodánál ezzel szemben az ellátotti létszámoknál több ezer f s emelkedés prognosztizálható ami nem a korosztály létszámának növekedésével, hanem az óvodai felvételek kötelez biztosításával várható. Figyelmet érdemel, hogy a középiskolákban els ízben a 2008/2009. tanévben lépnek 13. évfolyamba azok a tanulók, akik számára a nyelvi felkészít évfolyamot a 2004. szeptember 1-ei hatálybelépéskor megszervezték. Ezek a létszámok a 2008/2009. tanévi önkormányzati becslésekkel pontosodhatnak. Bizonytalanná vált a sajátos nevelési igény gyermekek tanulók számának alakulása is, mivel egy éven belül is eltér eljárási szabályokat, kategóriákat fogalmazott meg a törvény a sajátos nevelési igény megállapításához. Fentiek alapján egyébként hagyományosan - a költségvetési törvényjavaslat parlamenti benyújtását követ országos mutatószám-felmérés alapján pontosíthatók a hozzájárulásokat megalapozó gyermek, tanuló, illetve pedagógus létszámok, amelyek mind az egyes el irányzatokat, mind a 2008/2009. tanévi fajlagos hozzájárulási, támogatási mértékeket elmozdíthatják.

12


Szociális és gyermekvédelmi ellátás A szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásához 2008-ban 278,7 milliárd forint költségvetési hozzájárulással és támogatással számolhatnak a helyi önkormányzatok, ami 1,2%-kal több a 2007. évi el irányzatnál. A többcélú kistérségi társulások szociális és gyermekvédelmi feladataihoz 4,1 milliárd forint költségvetési támogatás kapcsolódik, 7,9%kal több, mint 2007-ben. A szociális és gyermekvédelmi ágazatban a következ k szerint alakultak ki a költségvetési támogatások: A helyi önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz kapcsolódó állami támogatás és átengedett személyi jövedelemadó 2008. évi el irányzatának alakulása millió forint

2007. évi országgy lési el irányzat Többcélú kistérségi társulások támogatása Összesen Lakáshoz jutás önálló normatív hozzájárulás megsz nése Lakossági támogatások determinizmusa (nyugdíjminimum emelkedés) Többlettámogatás étkeztetésre, házi segítségnyújtásra Fogyatékos gyermekek kedvezményes étkeztetése szociális intézményekben Nyári gyermekétkeztetés támogatása 2008. évi javaslat kistérségi támogatás nélkül Többcélú kistérségi társulások támogatása 2008. évi javaslat kistérségi támogatással együtt változás a 2007. évi országgy lési el irányzathoz kistérségi támogatás nélkül (millió forintban): (%-ban): változás a 2007. évi országgy lési el irányzathoz szociális célú kistérségi támogatással együtt (millió forintban): (%-ban):

275 472,5 3 831,0 279 303,5 - 10 838,9 7 161,1 5 300,0 25,0 1 200,0 278 745,7 4 131,0 282 876,7

3 273,2 101,2

3 573,2 101,3

Pénzbeli és természetbeni juttatások A települési önkormányzati segélyezési feladatok ellátásához a költségvetés a már szokásos két csatornán keresztül biztosít támogatást: a pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti feladatokhoz kapcsolódó normatív hozzájárulással, valamint a jövedelempótló támogatások kötött felhasználású el irányzatával. E két el irányzat meghatározása alapvet en a szociális segélyek számítási alapját jelent nyugdíjminimum 2007. évi 4,9 %-os (27 130 forintról 28500 forintra történ ) emelkedésének, valamint a segélyezetti létszám várható alakulásának figyelembevételén alapul. Ezen túl 2008-ban megsz nik a lakáshoz jutás önálló normatívával történ finanszírozása, és a

13

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI felszabaduló forrás részben a pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti feladatokhoz kapcsolódó normatív hozzájárulást b víti. A rendszeres szociális segélyben részesül k száma 2008-ban várhatóan 180-185 ezer lesz. Az id skorúak járadékában részesül k köre évek óta stabilnak mondható, mintegy 6 200 f . Ápolási díjban 31 ezer f , lakásfenntartási támogatásban 215 ezer f részesül. Fokozatosan n a lakáscélú adósságkezelési szolgáltatásban részesül k száma is. Mindezek figyelembevételével 2008-ban a pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátások el irányzata 68 774,6 milliárd forint, a visszaigényelhet jövedelempótló támogatások el irányzata pedig 87 759,0 milliárd forint. Ez utóbbi az önkormányzati segélyezés biztonságát garantálja a segélyek meghatározott körében a rászorultak számára folyósított összegek 90 %-ának a költségvetésb l történ visszaigénylési lehet ségével. A 2007. évben bevált szabályozást fenntartva 2008-ban is fennáll az a lehet ség, hogy az önkormányzatok a visszaigényelhet jövedelempótló támogatások el irányzatából b víthessék a közcélú foglalkoztatást. Amennyiben az önkormányzat kimerítette közcélú foglalkoztatásra rendelkezésre álló keretét, és tovább foglalkoztat munkanélküli személyt, akkor a közcélú munkán foglalkoztatottat egyébként megillet segély összegének 90%-át visszaigényelheti a jövedelempótló támogatások el irányzatából. Mivel ezt az összeget segélyként egyébként is ki kellene fizetnie az önkormányzatnak, többletforrás nélkül, a meglév pénzeszközök ilyen irányú felhasználásával b vül a közcélú munkán foglalkoztatottak száma, illetve a továbbfoglalkoztatás, ami segítheti az els dleges munkaer piacra való visszatérést. 2007. január-szeptember között átlagosan 17 ezer f közcélú munkán történ foglalkoztatására került sor, ami több mint háromezer f vel haladja meg az el z év azonos id szakában foglalkoztatottak számát. Az önkormányzatok által szervezett közfoglalkoztatáshoz 2008. évben 15,0 milliárd forint költségvetési támogatás kapcsolódik. Az el irányzat felhasználásának szabályai lényegében nem változnak. Az el z évek gyakorlatához hasonlóan 2008-ban is a tényleges felhasználás alapján kerül kiszámításra az egyes önkormányzatokat megillet el irányzat összege. Így az I. félévi tényleges felhasználás alapján 2008. augusztus 1-jével új el irányzat kerül megállapításra. Ugyanakkor a Helyi önkormányzatok fejezetben tartalék képz dik, amelyb l többlettámogatás igényelhet . Ennek szabályait a Kormány rendeletben állapítja meg. Új központosított el irányzat biztosít az önkormányzatok részére forrást a rászoruló gyermekek nyári étkezetésének megszervezéséhez. Az 1,2 milliárd forint összeg el irányzatból támogatásra azok a települési önkormányzatok jogosultak, akik vállalják, hogy a nyári id szakban a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesül gyermekek számára étkeztetést biztosítanak. A támogatás elosztásának részletes szabályairól a szociális és munkaügyi miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével, valamint az önkormányzati és területfejlesztési miniszter egyetértésével 2008. április 15-éig rendeletet ad ki.

14

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Szociális és gyermekvédelmi szolgáltatások A helyi önkormányzatok szociális és gyermekvédelmi szolgáltatási feladataikhoz 2007. évben összesen mintegy 104,0 milliárd forint normatív hozzájárulás és támogatás kapcsolódik, 6%kal több a 2007. évinél. Jelent s mértékben, 20,8%-kal 34,2 milliárd forintra n a szociális és gyermekvédelmi alapellátásokhoz kapcsolódó normatív hozzájárulások összege. Az intézményi szakellátásokra 69,8 milliárd forint költségvetési hozzájárulás jut. Ezen túlmen en a többcélú kistérségi társulások által fenntartott szociális szolgáltatásokhoz 4,1 milliárd forint, forint költségvetési támogatás kapcsolódik. Részletesebben kell szólni a szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások 2008. évi fejlesztési célkit zéseir l. A költségvetési források nagymérték b vítésének alapvet célja: elérni a szolgáltatás-b vülést a leginkább rászorultak körében a két legfontosabb ellátásnál, a házi segítségnyújtásnál és az étkeztetésnél. A szociális törvény hatálybalépése óta eltelt 14 év alatt ugyanis a fokozatos fejl dés ellenére sem épült ki megfelel en a szociális ellátórendszer ezeknél a szolgáltatásoknál. A házi segítségnyújtásban részesül k 34 ezres, az étkeztetésben részesül k 83 ezres száma irreálisan alacsony, ha figyelembe vesszük a 65 éven felüliek népességen belüli több mint 15%-os arányát. Az alacsony igénybevétel oka egyrészt, hogy a potenciális igénybevev k jövedelmi viszonyai alapján nem tudják vállalni a gondozás viszonylag alacsony személyi térítési díját sem, másrészt az önkormányzatok is nehezen építik ki a szolgáltatásokat a saját források sz kössége miatt. A helyzet javítására, az ellátások legrászorultabbak részére a lakóhelyen történ hozzájutásának segítése érdekében lényeges szabályozási változások lesznek 2008-tól, amelyekhez kapcsolódóan a finanszírozás is változik. Szociális rászorultsági szabályok kerülnek bevezetésre az étkeztetés, a házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás terén. Az új szabályozás szerint házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás csak ápolási-gondozási szükséglet megléte alapján nyújtható. A gondozási szükségletet az önellátási képesség hiánya alapozza meg, a vizsgálati szempontok miniszteri rendeletben kerülnek meghatározásra. Alapellátásban a gondozási szükséglet mértéke legfeljebb napi 4 óra, ezt meghaladó gondozási szükséglet esetén id sotthoni ellátás nyújtható. Étkeztetés, házi segítségnyújtás és bentlakásos id sotthoni ellátás esetében az ellátást igényl jövedelmi helyzetének vizsgálatára is sor kerül 2008-tól. Ennek alapján a szolgáltatást nyújtó fenntartó differenciált összeg normatív hozzájárulásra jogosult. A házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás esetében a normatíva differenciálása kétfokozatú: az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-át meg nem haladó jövedelem esetén, az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-át meghaladó jövedelem esetén. Szociális étkeztetésnél a normatíva differenciálása hármas fokozatú: az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-át meg nem haladó jövedelem esetén, az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 150%-300%-a közötti jövedelem esetén,

15

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 300%-át meghaladó jövedelem esetén. A differenciált összeg normatíva immár érdekeltté teszi a fenntartót az alacsonyabb jövedelm igényl k ellátásában is. 2008-ban új, külön nevesített normatív hozzájárulás kapcsolódik a szociális étkeztetés feladatainak többcélú kistérségi társulásban történ ellátásához, ezzel is segítend az ellátás b vülését. Ugyanakkor a térítési díjra vonatkozó szabályok is változnak. Az intézményi térítési díj továbbra is a szolgáltatási önköltség és az állami normatív hozzájárulás különbözete, de az intézményi térítési díjat valamennyi normatíva-kategóriára külön kell meghatározni. Ezzel lehet vé válik, hogy a magasabb jövedelemmel rendelkez k magasabb összeget vállaljanak át a szociális ellátás költségeib l. Lényeges változás a finanszírozásban, hogy a szociális étkeztetés, a házi segítségnyújtás és az id sotthoni ellátás esetében év közben és az év végi elszámoláskor többlet mutatószám miatt pótlólagos állami támogatást nem lehet igényelni. Ezen ellátásokra tehát az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 64. § (5) bek. b) pontjának és 64. § (7) bekezdésének hatálya nem terjed ki. Az év közbeni új igényekhez támogatásra pályázni lehet az SzMM-nél. Így a folyamatosan jelentkez többletigények a szaktárca szakmai kontrollján mennek keresztül. A szolgáltatások finanszírozása terén további lényeges változás a kapacitásszabályozás alá vont ellátások körének változása. 2008-ban összesen négy ellátás, a jelz rendszeres házi segítségnyújtás, a támogató szolgáltatás, a közösségi ellátás és az utcai szociális munka tartozik e körbe. Ez a 2007. évi szabályozással azonosan azt jelenti, hogy a 2008-ban a jelz rendszeres házi segítségnyújtás esetében a 2007-ben új ellátottakra alanyi jogon a normatív hozzájárulás 50%-a jár. További 50%-os kiegészítésre a költségvetési törvényjavaslat 5. sz. mellékletének 19. pontja szerint pályázati lehet ség van az önkormányzati fenntartók számára. Az átlagot jóval meghaladó min ség elhelyezési körülményeket és szolgáltatásokat biztosító, ún. emelt szint bentlakásos ellátás szociális rendszerben tartása fokozatosan megsz nik. Az emelt szint ellátást biztosító intézményekben gondozott személyek ellátását a térítési díj függvényében, er sen differenciált hozzájárulással támogatja a költségvetés. Mindezeket a szabályozási változásokat a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény módosításai alapozzák meg. Más vonatkozásban a szakellátások körében a finanszírozás szerkezete a 2007. évivel lényegében azonos: az ápolási-gondozási szükséglet mértékét l függ en különböz mérték fajlagos összegekkel ismeri el a költségvetés az eltér szakmai tartalmú szolgáltatásokat. A szociális és gyermekvédelmi szakellátásokban részesül k száma 2008-ban várhatóan 80 ezer f , azonos szint a 2007. évivel. A kötött felhasználású el irányzatok között a szociális továbbképzés és szakvizsga támogatásának el irányzata az el z évivel azonos szint , 335,9 millió forint.

16

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Egyéb ágazati feladatok A muzeális intézményekr l, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közm vel désr l szóló 1997. évi CXL. törvény rendelkezéseinek megfelel en kerülnek megállapításra a helyi és a megyei/f városi közm vel dési és közgy jteményi hozzájárulások, valamint a központosított el irányzatok között az érdekeltségnövel támogatás. 2008-ban is a könyvtári és közm vel dési érdekeltségnövel támogatást tartalmazó központosított el irányzat keretében nemcsak a könyvtárak állománygyarapításához és a közm vel dési infrastruktúra technikai, m szaki fejlesztéséhez juthatnak - pályázati úton támogatáshoz az önkormányzatok, hanem az általuk fenntartott múzeumok szakmai fejlesztéséhez is. A korábbi évek finanszírozási konstrukcióját követi a színházak 2008. évi támogatási rendszere. Az e célra fordítható el irányzat 10 810,0 millió forint. A színházak pályázati támogatására fordítható 943,0 millió forint el irányzatból a korábbi években már megszokott szabadtéri színházak, nemzetiségi színházak, színházi vállalkozások, színházi m helyek és alternatív színházi- és táncszínházi társulatokat befogadó m helyek segítésére is lehet ség lesz. Szerkezetében változatlan a normatív, kötött felhasználású támogatások körében a helyi önkormányzati t zoltóságok támogatása. Ez szolgál a t z elleni védekezésr l, a m szaki mentésr l és a t zoltóságról szóló 1996. évi XXXI. törvényben el írt követelmények teljesítéséhez. Az Európai Unió irányelvének megfelel en 2008-ban is folytatódik a t zoltóságok heti szolgálatteljesítési idejének csökkentése. Amíg 2005-ben heti 54 órát voltak szolgálatban a t zoltók, addig 2006-ban 52 órát, 2007-ben 50 órát és 2008-ban csökken heti 48 órára a szolgálatteljesítési id . Ehhez a költségvetés részben a túlórák kifizetésével, részben a szükséges létszámb vítés forrásának megteremtésével járult, illetve járul hozzá. A 2007 évben újonnan felvett 500 t zoltó foglalkoztatásához, személyi juttatásához szükséges 2,0 milliárd forint támogatás beépül a 8. számú mellékletben található Helyi önkormányzati hivatásos t zoltóságok támogatása normatíva rendszerébe. Így 35 524,1 millió forint áll rendelkezésre a t zvédelmi feladatok ellátásához. A támogatás elszámolása a normatív kötött támogatásoknak megfelel eljárás alapján a költségvetési évben vállalt kötelezettségek valamint jogszer en elszámolt kiadások figyelembevételével történik. Az év végi kötelezettségvállalással nem terhelt maradványt a központi költségvetésbe vissza kell fizetni. A támogatás következ évre áthúzódó kötelezettségvállalással terhelt maradványa 2009. június 30-áig használható fel. A t zvédelemmel kapcsolatos feladatok ellátását szolgálja a központosított el irányzatok között a Hivatásos önkormányzati t zoltóságok kiegészít támogatása jogcím 2,2 milliárd forintos az ideinél 270,0 millió forinttal magasabb összeg - el irányzata is. A támogatást a 2007. évhez hasonlóan - a készenléti szolgálattal rendelkez hivatásos önkormányzati t zoltóságot fenntartó helyi önkormányzatok a szolgálatteljesítési id csökkentéséhez vehetik igénybe. A globális a helyi önkormányzatok m ködését általánosságban segít - normatív állami hozzájárulások szerkezete a 2007. évi finanszírozási konstrukciót követi. A település-üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok jogcím keretében, az energiaadó emelés ellentételezésére a központi költségvetés 555,7 millió forint támogatást nyújt, így az ezzel megnövelt az ideinél 2,7%-kal magasabb el irányzat segíti a feladatok ellátását 2008-ban.

17

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI A jogcím egységes lakosságszám arányos fajlagos összeget (1 430 Ft/f ) és minimális támogatási mértéket ami 500 lakos alatt, 1025 települést érint en 3,0 millió forint, az összes többi esetben 1,5 millió Ft - határoz meg valamennyi települési önkormányzat számára. Ez utóbbi küszöbérték azt jelenti, hogy a minimális egységes összegre való kiegészítés 1 047 lakosságszámig, 726 településnek jár. Az e fölötti lakosságszámmal rendelkez településeknél a fajlagos összeg alapján számított támogatás ennél magasabb. A körzeti igazgatási feladatok támogatása nem változik. Az okmányirodák feladatb vüléséhez a a harmadik ország állampolgárainak hazánkban történ letelepedésével kapcsolatban, illetve az ügyfélkapun történ bejelentkezéshez szükséges regisztráció miatt megnövekedett ügyiratszámhoz kapcsolódóan 102,9 millió forinttal magasabb összeg szolgálja a feladatok ellátását.

A többcélú kistérségi társulások támogatása A többcélú kistérségi társulások (a továbbiakban: Társulás) 2008. évi támogatási rendszerének kialakítása során az volt az els dleges cél, hogy a támogatási összegek nagyságrendje kell ösztönzést biztosítson további Társulások megalakulásához, az együttm ködés folytatásához, illetve a közösen ellátott feladatok számának növeléséhez. Ezzel összhangban a jogosultság feltételrendszere és a feladatok ellátásának feltételrendszere alapvet en nem változott. A támogatott feladatok köre a szociális alapszolgáltatási feladatoknál a szociális étkeztetéssel b vül. Ennek megfelel en a 2007. évi 19,3 milliárd forintos országgy lési el irányzat 19,6 milliárd forintra emelkedik. A támogatásokat azon Társulások igényelhetik, amelyek a) a támogatás feltételei szerinti három közszolgáltatási feladatot a rendelkezéseknek megfelel en ellátnak, b) esetében a három feladat ellátásában ba) a kistérséghez tartozó települések legalább 50%-a részt vesz (feltéve, ha e települések együttes lakosságszáma meghaladja a kistérség lakosságszámának 60%-át), vagy bb) a kistérséghez tartozó települések legalább 60%-a részt vesz (feltéve, ha e települések együttes lakosságszáma meghaladja a kistérség lakosságszámának 50%-át), c) a három feladat tekintetében a b) pont szerinti feltételeket ugyanazon önkormányzati körre teljesítik, d) ellátják a kistérségi fejlesztési tanács feladatait. Az egyes feladatokhoz kapcsolódó támogatások, illetve azok feltételei: Közoktatási feladat E feladat ellátása valamennyi Társulás számára kötelez , melynek teljesítése úgy történik, hogy a Társulások a közoktatási intézményi és közoktatási szakszolgálati feladatok ellátásáról együttesen gondoskodnak. A Társulások finanszírozásában 2004 óta érvényesül az ágazati oktatás-szervezési minimum-követelmények teljesítésének elvárása. A követelmények az intézményi szint óvodai csoport, illetve iskolai osztály szervezéséhez kapcsolódnak: csak azon Társulás, illetve intézményi társulás által fenntartott intézmények gyermek, illetve tanulólétszáma után jár a támogatás, ahol a csoportok, osztályok évfolyamonként számított

18

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI átlaglétszáma megfelel a Közokt. tv. 3. számú mellékletében meghatározott csoport, illetve osztály átlaglétszámokhoz viszonyított, felmen rendszerben növekv átlaglétszám követelményeknek. Szociális/gyermekjóléti feladatok A kistérségi együttm ködés keretében a Társulás intézményfenntartóként is biztosíthat szociális/gyermekjóléti szolgáltatásokat, vagy intézményi társulások (Ttv. 8., 9., és 16. §-ai szerint létrehozott intézményi társulások) útján valósíthatja meg a feladatellátást. A szociális alapszolgáltatási és gyermekjóléti alapellátási feladatok ellátását (a szociális étkeztetés kivételével) a Társulások ellátási szerz dés, vagy külön megállapodás keretében is biztosíthatják. A tapasztalatok azt mutatják, hogy a Társulások elterjedésével azon önkormányzatok területén él rászorulók is elérhetik a szolgáltatásokat, ahol addig az önkormányzat saját er b l nem tudta ellátni a feladatot. A Társulások gondoskodhatnak a - szociális intézményi, - szociális alapszolgáltatási, - gyermekek átmeneti gondozási, illetve - gyermekjóléti alapellátási feladatok társult formában történ biztosításáról. A feladatok ellátásához kapcsolódó alapfeltételek a 2007. évi el írásokhoz képest nem változnak. Fontos módosulás ugyanakkor a finanszírozás területén, hogy a szociális alapszolgáltatások keretén belül: 2008-tól a szociális étkeztetés is elfogadható és támogatható feladat, 2009-t l a közösségi ellátások és a támogató szolgáltatás nem lesz része a választható és támogatható feladatoknak. Mozgókönyvtári és közm vel dési feladat A mozgókönyvtári feladatot ellátó Társulások a nyilvános könyvtárral nem rendelkez településen él k számára biztosítják a könyvtári szolgáltatásokat. Támogatás a feladat ellátásához szükséges a dokumentumok fogadását lehet vé tev könyvtári szolgáltató helyek száma szerint igényelhet , de az e célra kapott támogatás felhasználható a szolgáltatás zavartalan m ködtetésének biztosításához (logisztika, bibliobusz) is, valamint olyan átalakításhoz vagy b vítéshez, amely lehet vé teszi, hogy a könyvtári szolgáltató hely egyben közösségi színtérként is m ködhessen. Bels ellen rzési feladat A tapasztalatok szerint a Társulások felismerték azt, hogy a bels ellen rzés nélkülözhetetlen a helyi önkormányzatok gazdálkodásának átláthatósága, illetve az átgondolt önkormányzati fejlesztések megvalósítása érdekében, hiszen e feladat a közoktatás után a második leggyakrabban vállalt feladat. A feladatellátás kiteljesítése érdekében ehhez továbbra is kiemelt támogatást biztosít a költségvetés. A Társulások a bels ellen rzési feladatot biztosíthatják bels ellen rzési társulások útján, a Társulás munkaszervezetében foglalkoztatott bels ellen rökkel, illetve lehet ség van küls er forrás bevonására is. A támogatási rendszer a Társulás saját feladatellátását kiemelten ösztönzi.

19

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI 5. cím Központosított el irányzatok Az el z ekben említettek mellett a további központosított el irányzatok is nyomon követhet ek a következ táblázatban.

A központosított el irányzatok alakulása millió Ft

Megnevezés Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása Települési és területi kisebbségi önkormányzatok m ködésének támogatása Határátkel helyek fenntartásának támogatása Helyi közösségi közlekedés normatív támogatása "Globális" támogatások összesen: Hivatásos önkormányzati t zoltóságok kiegészít támogatása T zvédelem Kiegészít támogatás nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokhoz A szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása Esélyegyenl séget, felzárkóztatást segít támogatások Közoktatás-fejlesztési célok támogatása Min ségbiztosítás mérés, értékelés, ellen rzés támogatása Teljesítmény motivációs pályázati alap Egyes pedagógiai szakszolgáltatások támogatása Az alapfokú m vészetokatás támogatása Oktatási támogatások összesen: Egyes szociális szolgáltatások kiegészít támogatása A vizitdíj visszatérítésének támogatása Nyári gyermekétkeztetés Szociális támogatások összesen: Helyi önkormányzatok hivatásos zenekari és énekkari támogatása Könyvtári és közm vel dési érdekeltségnövel támogatás, múzeumok szakmai támogatása Kulturális támogatások összesen: Lakossági közm fejlesztés támogatása Kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása

Változás (2008/2007) 2007. évi ország2008. évi gy lési el irányzat %-ban Összegben el irányzat 4 800,0

4 800,0

100,0

0,0

9 090,0

9 090,0

100,0

0,0

1 337,9 85,0 35 240,0 50 552,9

1 557,9 85,0 35 240,0 50 772,9

116,4 100,0 100,0 100,4

220,0 0,0 0,0 220,0

1 930,0 1 930,0

2 200,0 2 200,0

114,0

270,0 270,0

1 100,0 470,0

1 100,0 470,0

100,0 100,0

0,0 0,0

2 600,0 5 000,0

2 800,0 5 000,0

107,7 100,0

200,0 0,0

300,0 1 000,0 400,0 350,0 11 220,0 150,9 100,0

200,0 70,0 0,0 400,0 107,6 66,3 100,0

250,9

600,0 700,0 0,0 1 400,0 12 070,0 100,0 100,0 1 200,0 1 400,0

558,0

300,0 -300,0 -400,0 1 050,0 850,0 -50,9 0,0 1 200,0 1 149,1

1 010,0

1 010,0

100,0

0,0

710,0 1 720,0 3 000,0

710,0 1 720,0 3 000,0

100,0 100,0 100,0

0,0 0,0 0,0

150,0

150,0

100,0

0,0

20


Ózdi martinsalak felhasználása miatt kárt szenvedett lakóépületek tulajdonosainak kártalanítása A 2007. évi jövedelem-differenciálódás mérséklésénél beszámítással érintett önkormányzatok támogatása Települési önkormányzati szilárd burkolatú belterületi közutak burkolatfelújításának támogatása Belterületi útak szilárd burkolattal való ellátásának támogatása Önkormányzatok és jogi személyiség társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása 2006. év tavaszán kialakult árvíz és belvíz miatti károk enyhítése A kistelepülési iskolák és a körjegyz ségek tárgyi feltételeinek javítása, valamint közösségi buszok beszerzése Belterületi belvízrendezési célok támogatása Mindösszesen Ebb l: m ködési támogatás fejlesztési támogatás

600,0

600,0

100,0

0,0

7 200,0

7 200,0

100,0

0,0

8 000,0

8 000,0

100,0

0,0

2 500,0

2 500,0

100,0

0,0

10 100,0

15 100,0

149,5

5 000,0

1 500,0 98 723,8 65 673,8 33 050,0

1 100,0

1 100,0

3 500,0 0,0 109 312,9 68 162,9 41 150,0

3 500,0 -1 500,0 10 589,1 2 489,1 8 100,0

0,0 110,7 103,8 124,5

Az alábbi központosított el irányzatok igénylése 2008-ban szabálymódosítás nélkül m ködik tovább, változatlan forrással: - a lakossági közm fejlesztés támogatása, - a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása, - a kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása, - a könyvtári és közm vel dési érdekeltségnövel támogatás, múzeumok szakmai támogatása, - a helyi önkormányzatok hivatásos zenekari és énekkari támogatása, - az ózdi martinsalak felhasználása miatt kárt szenvedett lakóépületek tulajdonosainak kártalanítása, - a 2007. évi jövedelemdifferenciálódás mérséklésénél beszámítással érintett önkormányzatok támogatása, - a települési önkormányzati szilárd burkolatú belterületi közutak burkolatfelújításának támogatása, - a belterületi utak szilárd burkolattal való ellátásának támogatása. A határátkel helyek fenntartásának támogatásának el irányzata továbbra is 85 millió forint. Változás, hogy 2008-tól az összeg 70%-a schengeni küls határszakaszokon (a magyar-ukrán, a magyar-román, a magyar-szerb és a magyar-horvát határszakaszokon), 30%a a schengeni bels határszakaszokon (a magyar-osztrák, a magyar-szlovén és a magyar szlovák határszakaszokon) közúti határátkel helyet fenntartó települési önkormányzatok támogatását szolgálja. Az Igazságügyi és Rendészeti Minisztérium által szolgáltatott határátlépési adatok alapján a támogatást az Önkormányzati és Területfejlesztési Minisztérium 2008. március 25-éig folyósítja. A települési és területi kisebbségi önkormányzatok m ködésének támogatása a jöv évt l alapvet en megváltozik. A nemzeti és etnikai kisebbségek jogairól szóló 1993. évi LXXVII. törvény 2005. év végi módosítása értelmében az állam a kisebbségi közügyek ellátásához

21

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI általános és feladatalapú támogatást nyújt. A települési és területi kisebbségi önkormányzatok m ködésének támogatását 2008-ban a 2007. évihez képest 220 millió forinttal megnövelt, összesen 1 557,9 millió forint el irányzat biztosítja. A feladatarányos differenciált támogatáshoz a települési és területi kisebbségi önkormányzatok a Kormány 2008. január 15-éig megjelen rendelete alapján juthatnak hozzá. Az el irányzat tartalmazza a területi kisebbségi önkormányzatok emelt támogatásának forrását is. A helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatásának szabályozása alapvet en nem változik. A támogatás rendszeréb l azonban kikerülnek egyes kizárólag a 2007. évre vonatkozó feltételek: - a helyi önkormányzati választásokkal kapcsolatosan a polgármesterek nyugdíjazásával járó kifizetések támogatása, - a külön törvényben meghatározott 13. havi illetmény havi részleteinek kifizetése, valamint - az egészségügyi struktúra átalakításából ered fizetési kötelezettségek támogatása. Az el irányzat változatlanul 9,1 milliárd forint, amely a Miniszterelnökség fejezetben lév céltartalékból év közben tovább növelhet . A támogatás részletes szabályairól az önkormányzati és területfejlesztési miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével 2008. február 28-áig rendeletet jelentet meg. Az önkormányzatok és jogi személyiség társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatására 2008-ban 15,1 milliárd forintos el irányzat áll rendelkezésre, amely 5 milliárd forinttal haladja meg a 2007. évit. Az el irányzat az Európai Unió támogatásai iránt benyújtott egyes önkormányzati fejlesztési célú pályázatok saját forrásainak kiegészítését segíti el . A támogatással lehet vé válik, hogy az érintett önkormányzatok sikeresen részt vehessenek az uniós források felhasználásában. A támogatásról az EU-s pályázat elbírálásában illetékes hatóság nyilatkozatának a figyelembevételével az önkormányzati és területfejlesztési miniszter dönt. A 2008. évi költségvetési törvényjavaslat meghatározza, hogy milyen általános célokhoz nyújtható differenciált támogatás (pl. KEOP keretében megvalósuló ivóvízmin ségjavítás, önkormányzati utak fejlesztése, stb.), illetve kik igényelhetik azt (elmaradott települések, valamint jogi személyiség társulások). Ezen túl az el irányzat biztosít forrást a korábbi években jóváhagyott EU Öner Alap támogatások folyósítására, valamint a Pécs Európa Kulturális F városa nagyprojekt megvalósításához is. Amennyiben azt az el irányzat évközbeni felhasználása lehet vé teszi, az önkormányzati és területfejlesztési miniszter egyéb, uniós pályázati célokhoz is megítélhet támogatást. A támogatás részletes szabályairól az önkormányzati és területfejlesztési miniszter a pénzügyminiszter egyetértésével 2008. február 28-áig rendeletet ad ki. A helyi közösségi közlekedés normatív támogatásának 2008. évi összege megegyezik a 2007. évi 35,2 milliárd forinttal. A támogatás elosztásának alapja változatlanul a helyi közösségi közlekedési szolgáltatók által teljesített - tárgyévet megel z évi - súlyozott fér helykilométer marad. Változás azonban, hogy az Európai Közösségek Tanácsának 1191/69/EGK rendelete alapján a támogatás összege már nem haladhatja meg helyi közösségi közszolgáltatás ellátása során felmerül 2007. évi veszteséget. A támogatás részletes szabályairól az önkormányzati és területfejlesztési miniszter a pénzügyminiszter egyetértésével 2008. február 28-áig rendeletet jelentet meg.

22

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Hivatásos önkormányzati t zoltóságok kiegészít támogatása jogcímen 2,2 milliárd forint áll rendelkezésre a készenléti szolgálattal rendelkez hivatásos önkormányzati t zoltóságot fenntartó helyi önkormányzatok számára a fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló 1996. évi XLIII. törvény módosításáról szóló 2005. évi CLXXIX. törvény 22. §-ával megállapított szolgálatteljesítési id csökkentéséhez. Ezen összeg 270 millió forinttal haladja meg az el z évi keretet. A fenti jogszabály alapján 2008-ra megvalósul a t zoltók 48 órás heti munkaideje, amelynek eléréséhez a központi költségvetés 2006 óta biztosít kiegészít támogatást. (A korábbi 54 órás heti munkaid 2006-tól évente két órával csökkent; a központi költségvetés az ezzel kapcsolatban felmerült túlóra-költségekhez, illetve 2007-ben már 500 f s létszámfejlesztéshez is biztosított forrást.) Az el irányzat forrást biztosít a 2008. évi létszámb vítésre és a munkaid -csökkentéssel kapcsolatban felmerül túlmunkára is. A hozzájárulás igénylésének, folyósításának és elszámolásának részletes feltételeit az önkormányzati és területfejlesztési miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével 2008. január 31-éig rendeletben szabályozza. Az egyes szociális szolgáltatások kiegészít támogatása az egyes szociális alapellátások jelz rendszeres házi segítségnyújtás, támogató szolgálat, közösségi ellátások, utcai szociális munka esetében a 2008-ban új ellátottakra alanyi jogon járó 50%-os normatív hozzájárulás kiegészítésére szolgál. Az érintett körben pályázati lehet ség van az önkormányzati fenntartók számára a további támogatásra. A pályázati feltételekr l, a támogatás elosztásának részletes szabályairól a szociális és munkaügyi miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével, valamint az önkormányzati és területfejlesztési miniszter egyetértésével 2008. február 15-éig rendelet ad ki. A vizitdíj visszatérítésének támogatását a kialakult gyakorlatnak megfelel en a települési önkormányzatok igényelhetik azon lakosaik által fizetett vizitdíj visszatérítéséhez, akik 20-nál több alkalommal fordultak orvoshoz. A támogatás igénylésének, folyósításának, elszámolásának és ellen rzésének módját a 217/1997. (XII. 1.) Korm. rendelet szabályozza. E célra 100,0 millió forintos el irányzat áll rendelkezésre. A költségvetési törvény új el irányzatként 3,5 milliárd forint támogatást biztosít a kistelepülési iskolák és a körjegyz ségek tárgyi feltételeinek javítására, valamint közösségi buszok beszerzésére. Az el irányzat alapvet en az alábbi, EU programokba nem illeszked , f ként önkormányzati társulásos feladatellátásokat segíti: - közösen fenntartott iskolák felújítása, berendezése, - körjegyz ségek tárgyi feltételeinek javítása, - közösségi busz beszerzése. A törvényjavaslat meghatározza a fenti három cél esetében a maximális támogatási mértékeket, és felhatalmazza az önkormányzati és területfejlesztési minisztert, hogy az oktatási és kulturális miniszter, valamint a pénzügyminiszter véleményének kikérésével 2008. február 28-áig rendeletben szabályozza a támogatás igénylésének, felhasználásának feltételeit.

23

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI A 2006. év tavaszán kialakult árvíz és belvíz miatti károk enyhítése el irányzat a Magyarország folyóin 2006. év tavaszán kialakult rendkívüli árvíz, valamint az ország egyes területein ezen év els hónapjaiban bekövetkezett jelent s belvíz miatt keletkezett károk enyhítésér l szóló 155/2006. (VII. 26.) Korm. rendeletben el írt jelzálogjog, valamint elidegenítési és terhelési tilalom miatt igénybe nem vett támogatásokra, és az id közben pótlólagosan felmért jogosulti kör kárenyhítésére szolgál. A 1,1 milliárd forintnyi támogatás folyósításának és elszámolásának rendjét az önkormányzati és területfejlesztési miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével 2008. március 15-éig szabályozza. A Legyen jó a gyerekeknek program keretében a költségvetés 1,2 milliárd forintos nyári gyermekétkeztetési el irányzatot hoz létre, ezzel biztosítva forrást a rászoruló gyermekek nyári étkeztetését ellátó települési önkormányzatok támogatására. A támogatás elosztásának részletes szabályairól a szociális és munkaügyi miniszter a pénzügyminiszter véleményének kikérésével, valamint az önkormányzati és területfejlesztési miniszter egyetértése mellett 2008. április 15-éig rendeletet ad ki. 2008. évt l megsz nik az egyszeri támogatásként létrehozott belterületi belvízrendezési célok támogatása 1,5 milliárd forintos el irányzata.

6. cím A helyi önkormányzatok támogatások

m köd képességének

meg rzését

szolgáló

kiegészít

A javasolt el irányzat összege a 2008. évre 14,2 milliárd forint, mely összeg a felülr l nyitottságból adódóan év közben a normatív és egyéb állami támogatások lemondása révén növelhet . A támogatások három jogcímen vehet k igénybe. Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lév települési önkormányzatok támogatásának el irányzata 12,5 milliárd forint. A támogatás biztosítását a települési önkormányzatok számára a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdés b) pontja és 87. § (1) bekezdése írja el . A támogatáshoz jutás feltételrendszere a korábbi évhez képest alapjaiban nem változik, továbbra is a m ködési forráshiányos önkormányzatok m köd képességét biztosítja. A kisebb módosulások célja, hogy ez a támogatási forma jobban kapcsolódjon a normatíva és ösztönz rendszer változásaihoz, er sítve azok hatását. A forráshiány megállapítása továbbra is a tárgyévre tervezett bevételeknek és a tárgyévet megel z év m ködési kiadásainak az összehasonlítása alapján történik, melyet több tényez befolyásol. Ezek célja, hogy az e körbe tartozó önkormányzatoknál továbbra is el relépés történjen a méretgazdaságos intézményi ellátás megszervezésére, ösztönözzön az önkormányzati közszolgáltatásban a takarékos gazdálkodásra, e támogatási forma kapcsolódjon a normatívák változásaihoz. Az önkormányzati intézkedések megalapozása érdekében már 2007-ben meghatározásra kerültek a 2008-2010. évekre vonatkozó egyes új szabályozási elemek, melyek közül a 2008. évet érint feltételeket, valamint az el z évhez képest jelenleg javasolt változásokat és a lényeges feltételeket az alábbiak tartalmazzák.

24

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Az igazgatási feladatellátás hatékonyabb szervezésének ösztönzése érdekében nem igényelhet támogatást az az önkormányzat, amely lakosságszáma 1 000 f alatti és önállóan tart fenn polgármesteri hivatalt Ez alól a közigazgatási hivatal a tavalyi évhez hasonlóan a törvényjavaslatban meghatározott esetekben felmentést ad. A támogatás egyik általános feltételét jelenti a közoktatási intézményekre vonatkozó elvárt kapacitás-kihasználtság. E követelmény a 2007/2008. nevelési-, illetve tanévre vonatkozóan azonos a 2007. évi támogatás igénylésénél meghatározottakkal és a 2007/2008. nevelési-, illetve tanévben tekintetében: - a többcélú kistérségi társulás közoktatási feladatellátásában résztvev önkormányzat esetében a többcélú kistérségi társulások ösztönz támogatása feltételeivel megegyezik, - a többcélú kistérségi társulás közoktatási feladatellátásában részt nem vev települések közoktatási intézményeinél az évfolyam-csoportonként számított kihasználtság érje el a közoktatási törvényben meghatározott csoport, illetve osztály átlaglétszám o az óvodai csoport(ok)ban az els és második óvodai nevelési években, illetve alapfokú oktatási intézmények 1-2. és 5-6. évfolyamain (hat évfolyamos gimnáziumi oktatás esetén a 7-8. évfolyamon) együttesen az elvárt csoport, illetve osztály átlaglétszámának a 75 %-át, o az óvodai csoport(ok)ban a 3. óvodai nevelési évben, illetve alapfokú oktatási intézmények 3-4. és 7-8. évfolyamain együttesen a 3 000 f , vagy az alatti lakosságszámú települések tekintetében az elvárt csoport, illetve osztály átlaglétszámának az 50 %-át, a 3 000 f feletti lakosságszámú települések tekintetében az elvárt csoport, illetve osztály átlaglétszámának a 70 %-át. E körben a tagintézményként m köd óvoda csoportjai, valamint az általános iskola 14 évfolyamai esetén továbbra sincs feltétel meghatározva. A közigazgatási hivatal e feltétel teljesítése alól is felmentést ad, ha a települési önkormányzat társulás útján kívánta teljesíteni a kapacitás-kihasználtság feltételeit, de a társulási szándékát rajta kívül álló okok miatt nem tudta megvalósítani, A támogatás igénylésének egyik feltétele, hogy a felhalmozási bevételek és kiadások egyensúlya biztosított legyen. A felhalmozásra figyelembe veend bevételeket a törvényjavaslat meghatározza. Ezek között a 2008. évben megsz n lakáshoz jutás feladatai normatíva helyébe a 2007. évi e célú normatív hozzájárulás összegének megfelel (2008. évi SZJA vagy normatív hozzájárulásból származó) bevétel számbavételre nyílik lehet ség, biztosítva a m ködési forráshiányos önkormányzatok fejlesztési, felújítási feladataihoz az el z évi szint forrásokat. A támogatásnál figyelembe vehet bázis (el z évi) kiadás meghatározásánál alapvet en nem tartalmaz változást a szabályozás: - az OEP finanszírozási kör m ködési célú támogatása legfeljebb a 2005. évi szinten vehet figyelembe. A személyi juttatásoknál a tavalyi évhez hasonlóan azon településeknél, ahol 2007. évben az önkormányzati képvisel k részére nem fizettek tiszteletdíjat, a (al)polgármestereknek nem fizettek költségtérítést, úgy 2008. évre sem ismerhet el számukra juttatás.

25


A kiegészít támogatás összegének meghatározásakor csökkent tényez ként kerül figyelembevételre: - a kötelez en megtakarítandó a normatív állami hozzájárulás, átengedett személyi jövedelemadó és ipar zési adóer képesség együttes összegének 2 %-a, továbbá - a 2007. évi költségvetési törvényben 2008. évre meghatározottak, így o a tárgyévet megel z évben felvett és ugyanezen év december 31-éig vissza nem fizetett m ködési célú hitel ez utóbbinál számításon kívül hagyva az év végén a következ évi el irányzat terhére átutalt központi költségvetési forrásokból visszafizetett likvid hitelt és a tárgyévet megel z évben a m ködési célra használt felhalmozási célú bevételek együttes összegének 100 %-a, o az 1 500 f , vagy az alatti lakosságszámú település esetén a többcélú kistérségi társulások támogatása keretében ösztönzött feladatokhoz, intézményekhez kapcsolódó az útmutató módszertana szerint számított forráshiány összege, amennyiben 2007. szeptember 1-jét l a közoktatási, 2008. január 1-jét l a szociális alapszolgáltatási és intézményi ellátási, gyermekek átmeneti gondozási, gyermekjóléti alapszolgáltatási és bels ellen rzési feladatait önállóan látja el, ezen intézményé(ei)t önállóan tartja fenn. A támogatás nem pótolja a szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatáshoz és intézményi ellátáshoz, gyermekek átmeneti gondozásához és a közoktatási feladatellátáshoz kapcsolódó normatív hozzájárulások 2008. évi csökkenését. Az el z évekkel azonos maradt a 2007. évi kiadási szint országos átlagos településkategóriánként számított kiadási szintre történ kiegészítésének (90 %-ig) és elvonásának határa (110 % felett). Tovább sz kül az országos településkategória-átlaghoz való viszonyítás során a 110 %-ot meghaladó átlagú önkormányzat esetében a figyelembe vehet kedvezmény mértéke: - a 3500 f , vagy az alatti lakosságszámú települési önkormányzatnál az általa fenntartott nevelési, alapfokú oktatási, közm vel dési, szociális intézményekre, valamint a körjegyz ség fenntartására fordított normatív hozzájáruláson, normatív kötött támogatáson, támogatásérték m ködési bevételen, államháztartáson kívülr l átvett pénzeszközökön, valamint a tevékenységhez kapcsolódó m ködési bevételeken felüli kiadás a 2007. évi 30 % helyett a 20 %-a, Az országos átlaghoz való viszonyítás számításánál a tavalyi évhez hasonlóan a támogatást csökkent tényez k kétszeri figyelembevételének elkerülése érdekében az önkormányzat el z évi teljesített kiadást csökkenti (100 %-ig): - a tárgyévet megel z évben felvett és ugyanezen év december 31-éig vissza nem fizetett m ködési célú hitel ez utóbbinál számításon kívül hagyva az év végén a következ évi el irányzat terhére átutalt központi költségvetési forrásokból visszafizetett likvid hitelt és a tárgyévet megel z évben a m ködési célra használt felhalmozási célú bevételek együttes összegének 100 %-a, A támogatás jogcímén továbbra is el leg igényelhet , amelynek mértéke - az el z évben támogatásban részesült önkormányzatok esetén 70 %-ban, - az el z évben támogatásban nem részesült önkormányzatok esetén 50 %-ban kerül meghatározásra.

26

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI Az év végi elszámolás során az el z évivel azonos marad a m ködési célú intézményi bevételek és az önkormányzati sajátos személyi jövedelemadó nélküli - m ködési bevételek elszámolási rendszere, illetve változatlanok maradnak a visszafizetési kötelezettség mértékei is. A tartósan fizetésképtelen helyzetbe került helyi önkormányzatok támogatása 300 millió forint. A korábbi évekhez képest a támogatás igénybevételének feltételei tartalmilag nem változnak. Ezen a címen felhasználható összeg a tartósan fizetésképtelen helyzetbe került helyi önkormányzatok adósságrendezésére irányuló hitelfelvételének visszterhes kamattámogatására, az adósságrendezési eljárás id tartama alatt m ködési célra, valamint a pénzügyi gondnok díjára igényelhet . Az adósságrendezési eljárásban közrem köd pénzügyi gondnok díja a tavalyi évivel azonosan legalább 800 ezer forint, legfeljebb 3 millió forint lesz. A m ködésképtelen önkormányzatok egyéb támogatásának el irányzata 1,4 milliárd forint. E támogatási forma alapján azok a települési önkormányzatok igényelhetnek támogatást, amelyek m köd képessége az el bbi két jogcímen igénybe vehet támogatás mellett sem biztosítható. A támogatást igényelhetik a megyei önkormányzatok is m ködési problémáik enyhítéséhez. A támogatás felhasználásáról az önkormányzati és területfejlesztési miniszter dönt, melyet célhoz, feladathoz is köthet. A támogatás formája lehet visszatérítend és vissza nem térítend . A döntésnél kiemelten figyelembevételre kerül a m ködési célra igénybe vett hitel nagysága, továbbá az, hogy a támogatás összege nem haladhatja meg a rendkívüli és el re nem tervezhet esetek kivételével - a tervezett hitelnek az ÖNHIKI támogatással csökkentett összegét.

9., 10., 11., 12., 13. címek A helyi önkormányzatok fejlesztési célú állami támogatásai A helyi önkormányzatok fejlesztési célú állami támogatásai 127,4 milliárd forint, az alábbi táblázatban részletezettek szerint. Az el irányzat: - jöv re is csak az új induló céltámogatással megvalósuló beruházásokhoz nyújt forrást 200,0 millió forint összegben (tartalmazza a folyamatban lév címzett és céltámogatással megvalósuló beruházások maradvány-felhasználását), - az EU-s források térnyerésével a budapesti 4-es metró f ként uniós támogatásokból épülhet tovább.

27

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI A fejlesztési támogatások alakulása millió Ft 2007. évi 2008. évi országgy lési javaslat el irányzat

Megnevezés

Változás (2008/2007)

Címzett és céltámogatás

57 500,0

%-ban Összegben 53 000,0 92,2 -4 500,0

A helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatainak támogatása Vis maior tartalék

10 870,0 360,0

10 870,0 360,0

65 550,0

16 200,0

24,7 -49 350,0

5 800,0 33 050,0 173 130,0

5 800,0 41 150,0 127 380,0

100,0 0,0 124,5 8 100,0 73,6 -45 750,0

Budapest 4-es metróvonal építésének támogatása A leghátrányosabb helyzet kistérségek felzárkóztatásának támogatása Fejlesztési központosított el irányzatok Fejlesztési támogatások összesen

100,0 100,0

0,0 0,0

9. cím 2008. évben címzett támogatással továbbra sem indul új beruházás, a költségvetési törvényjavaslat ugyanakkor biztosítja a fedezetet a korábbi évek kötelezettségvállalásainak, illetve maradványainak kifizetéséhez. A céltámogatással újonnan induló fejlesztésekhez 200 millió forintot biztosít a költségvetés, amelyet a regionális fejlesztési tanácsok kezelnek. A célok száma azonban csökken: jöv re már csak bizonyos egészségügyi gép-m szer beszerzésekre fordítható a támogatás. Az el irányzat pénzforgalmi szemlélet alakulását az alábbi táblázat mutatja be.

Cél- és címzett támogatások milliárd forintban 2006. 2007. El z években vállalt kötelezettségek az adott 1. évekre (2007-2008) 2. Zárszámadás szerinti maradvány (2006) 2/a. ebb l várható felhasználás (2007-2008) Tárgyévi el irányzat felhasználása tárgyévben 3. (2007-2008) 2007. évi el irányzat maradvány várható 4. felhasználása (2008) 5.

Összes várható felhasználás (2/a+3+4)

2008.

56,5

24,4

26,0

13,0

31,5

14,0

39,4

26,0 57,5

53,0

28

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI 10. cím A helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatainak támogatására 2008. évben a 2007. évivel azonos mérték 10 870,0 millió forintos el irányzatot biztosít a központi költségvetés. Az el irányzatból a) a regionális fejlesztési tanácsokat a vis maior feladataik ellátásához 800 millió forint illeti meg, melynek aa) 60%-a a régióban található helyi önkormányzatok 2007. október 1-jei száma alapján, ab) 40%-a a 2005. és a 2006. években ár-, belvíz, rendkívüli id járás, illetve pince-, partfalomlás okozta károk enyhítéséhez jóváhagyott támogatás összege arányában kerül elosztásra, b) a regionális fejlesztési tanácsokat az el irányzat a) pont szerinti összeggel csökkentett összege illeti meg, melynek ba) 50%-a területfejlesztési támogatásokról és a decentralizáció elveir l, a kedvezményezett térségek besorolásának feltételrendszerér l szóló 67/2007. (VI. 28.) OGY határozat III. 2. pontjának ba) alpontja alapján, bb) 50%-a az OGY határozat III. 2. pontjának bb) alpontja alapján kerül elosztásra. Fontos hangsúlyozni, hogy a felhasználási, és kötelezettségvállalási szabályok változásának köszönhet en a b) pont szerinti részen belül 2007. évhez képest mintegy 3 milliárd forinttal n az új pályázatokra fordítható összeg. 11. cím A jöv évben 360 millió forint az ún. vis maior tartalék, mely a regionális fejlesztési tanácsokhoz decentralizált források normatív keretéb l nem finanszírozható, váratlan és rendkívüli események kezelésére szolgál. 12. cím A budapesti 4-es metróvonal megépítésének els szakasza uniós támogatások felhasználásával épül tovább, ezért az önkormányzati fejezetben szerepl állami támogatás jöv évi összege mintegy 50 milliárd forinttal - 16,2 milliárd forintra csökkenhet, e mellett az Uniós Fejlesztések fejezet a társfinanszírozással együtt 53,8 milliárd forintot tartalmaz a projektre. A korábbi évekhez hasonlóan a támogatás el irányzata 2008-ban is túlléphet a beruházási kiadások alakulásától függ en. 13. cím A leghátrányosabb helyzet kistérségek felzárkóztatásának támogatása 2008. évben 5,8 milliárd forint. Az el irányzat a külön jogszabályban meghatározott, a területfejlesztés szempontjából leghátrányosabb helyzet kistérségek lakónépessége alapján a regionális fejlesztési tanácsokat illeti meg.

A helyi önkormányzatok bevételeinek és kiadásainak összetétele A helyi önkormányzatok 2008. els negyedévében - a központi költségvetési törvényben foglaltak alapján - fogadják el költségvetésüket. A normatívan képz d állami

29

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI hozzájárulásoknál és támogatásoknál, valamint átengedett személyi jövedelemadónál - mint a központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásoknál - nem térhetnek el a központi számításoktól. A saját, valamint a további átengedett bevételeknél, az átvételre kerül pénzeszközöknél és a hiteleknél a helyi tervez munka alapozza meg az el irányzatokat. Természetesen ez utóbbi bevételi forrásokra is készülnek központi prognózisok. A mindezeket tükröz bevételi és kiadási struktúrát tartalmazzák a következ táblázatok.

A helyi önkormányzatok bevételei f bb csoportonként

Bevételek

2007. évi 2007. évi ország- 2008. évi ország- 2008. évi gy lési javaslat gy lési javaslat el irányzat el irányzat milliárd forintban

Saját folyó bevételek Ebb l: Helyi adók Átengedett bevételek Ebb l: Személyi jövedelemadó Felhalmozási és t ke jelleg bevételek Állami hozzájárulások és támogatások Egészségbiztosítási Alaptól átvett pénzeszközök Elkülönített alapoktól, fejezetekt l és központi költségvetési szervekt l átvett pénzeszközök Államháztartáson kívülr l származó pénzeszközök Kölcsönök visszatérülése GFS rendszer bevételek összesen Hitel és értékpapír m veletek bevételei Tárgyévi bevételek összesen

megoszlás %-ban

862,3 450,2 569,9 513,2 395,7 835,7 390,0

981,0 562,5 627,9 565,3 460,0 733,6 393,5

26,7 13,9 17,6 15,9 12,3 25,9 12,1

28,9 16,6 18,5 16,6 13,5 21,6 11,6

21,0

19,0

0,7

0,6

11,5 10,0 3 096,1 133,0 3 229,1

11,0 11,0 3 237,0 159,0 3 396,0

0,4 0,3 95,9 4,1 100,0

0,3 0,3 95,3 4,7 100,0

A mintegy 3 400 milliárd forint tárgyévi bevétel 5,3 %-kal haladja meg az el z évi országgy lési el irányzatot. (Az adatok részletesen a fejezet végén található mérlegtáblákból ismerhet k meg.) Bár a központi költségvetési kapcsolatokból származó állami hozzájárulások és támogatások valamint a két évvel megel z id szak jövedelmi és adózási viszonyait reprezentáló személyi jövedelemadó súlya kis mértékben visszaesik, még így is a bevételi források közel 40 %-át képviselik. A helyi adó bevételek 25%-kal b vülnek 2008-ra. Ezen belül a mintegy 85%-ot képvisel ipar zési adó 27%-kal, 376,3 milliárd forintról 479 milliárd forintra n . A tervezett növekményb l 20 milliárd forintot a 2008-ban lejáró kedvezmények és mentességek, a további mintegy 80 milliárd forintot pedig a

30

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI makrogazdasági mutatók, a rendelkezésre álló 2007. évi feldolgozási összesít k, adóalany listák tesznek indokolttá. Megemlítend , hogy a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény módosításának legfontosabb eleme, hogy 2009. január 1-jét l a helyi építmény- és telekadó alapja a számított érték. A javasolt módosítás helyi adók szerkezetét nem érinti, új adót nem vezet be, mindössze az építmény- és telekadóban eszközöl adóalap változást. Így az önkormányzatok számára lehet ség nyílik az igazságosabb ingatlan adóztatásra azzal, hogy a jelenlegi korrigált érték szerinti adóalap megújul, s egyúttal a m2 szerinti adóalap alkalmazásának lehet sége megsz nik. Változatlanul nem lesz kötelez m ködtetni ezt a két adónemet. Az ingatlanértékek fogyasztói árszínvonal változáshoz közelít növekedése miatt a vagyonszerzési illetékbevételek államháztartási szinten 3,6%-kal, - a beszedési költségek visszatartása után az önkormányzatokat megillet rész pedig 2,6%-kal n . A felhalmozási és t ke jelleg bevételek között az Európai Uniós források immár 190 milliárd forintot érhetnek el. Ehhez a központi költségvetés 82 milliárd forint társfinanszírozást biztosít. A hitel- és értékpapír m veletekb l származó bevételek mintegy 159 milliárd forintot tehetnek ki, melyben megjelenik a F városi Önkormányzat metróberuházásához felvett hitele is. A helyi önkormányzatok kiadásai f bb csoportonként

Kiadások

2007. évi 2007. évi ország- 2008. évi ország- 2008. évi gy lési javaslat gy lési javaslat el irányzat el irányzat milliárd forintban

Személyi juttatások Társadalombiztosítási és munkaadói járulék, eü. hozzájárulás Dologi kiadások Folyó (m ködési) kiadások összesen Felhalmozási és t ke jelleg kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások M ködési célú pénzeszköz átadás Kölcsönnyújtás GFS rendszer kiadások összesen Hitel és értékpapír m veletek kiadásai Tárgyévi kiadások összesen

megoszlás %-ban

1 113,5

1 095,3

34,5

32,3

351,6 819,5 2 284,6 604,6 161,1 117,3 12,5 3 180,1 49,0 3 229,1

345,4 846,0 2 286,7 752,4 176,3 119,7 13,0 3 348,1 47,9 3 396,0

10,9 25,4 70,8 18,7 5,0 3,6 0,4 98,5 1,5 100,0

10,2 24,9 67,3 22,2 5,2 3,5 0,4 98,6 1,4 100,0

A folyó (m ködési) kiadások teszik ki még mindig az önkormányzati összes kiadások több, mint kétharmadát. Ezen belül a személyi juttatások el irányzata a legnagyobb súlyú.

31


A 13. havi illetmény 2 heti része kifizetésének, valamint a közszféra bérmegállapodásából származó többletkiadás forrása központi céltartalék. Ez még növelni fogja ezen kereteket.

A b vül hazai és EU-s források révén emelkednek a felhalmozási és t ke jelleg kiadások. A társadalom- és szociálpolitikai juttatások az összes kiadás 5,2 %-ára növekednek. Budapest, 2007. október 9.

32

This document was created with Win2PDF available at http://www.win2pdf.com. The unregistered version of Win2PDF is for evaluation or non-commercial use only. This page will not be added after purchasing Win2PDF.

Tájékoztató. a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet évi el irányzatairól

Recommend Documents