Stichting Vrienden van Het Rosa Spier Huis

Stichting Vrienden van Het Rosa Spier Huis

jaarrekening 2014

Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis

INHOUDSOPGAVE

1.

BESTUUR 1.1 Samenstelling, oprichting en doelstelling

2.

JAARREKENING 2014 2.1 Balans per 31 december 2014 2.2 Resultatenrekening over 2014 2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2.4 Toelichting op de balans 2.5 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

5 6 7 8 9 11

3.

OVERIGE GEGEVENS 3.1 Bestuursverklaring 3.2 Controleverklaring

12 13 14

4.

BIJLAGE 4.1

16 17

Overzicht beleggingen per 31 december 2014

2

3 4


1. Bestuur

3


1.1 Samenstelling, oprichting en doelstelling 2014 Dagelijks bestuur per 31 december 2014

Mr. H.W. Unger J.J.B. Sanders Drs. E.E.C. Hupkens van der Elst

voorzitter penningmeester secretaris

Oprichting en doel De Stichting is opgericht op 3 juli 1968. Doelstelling De stichting heeft ten doel de belangen van de Rosa Spier Stichting en haar bewoners zowel op materieel als ideeël terrein te bevorderen en waar te nemen, en voorts al hetgeen met het vorenstaande in verband staat of daaraan bevorderlijk kan zijn.

Verslag van activiteiten De Stichting heeft in het kader van haar doelstelling het beheer gevoerd over de middelen die uit hoofde van donaties zijn ontvangen. Tevens zijn op beperkte schaal aanschaffingen gedaan en activiteiten bekostigd voor de cliënten van het Rosa Spier Huis.

4


2. Jaarrekening

5

Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis 2.1 Balans per 31 december 2014

31-12-2014 €

31-12-2013 €

178.906

211.556

178.906

211.556

9.760 159.647

9.376 120.403

169.407

129.779

348.313

341.335

31-12-2014 €

31-12-2013 €

345.256 0 345.256

320.323 14.500 334.823

3.057

6.512

348.313

341.335

Activa Vaste activa Financiële vaste activa

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Totaal

Passiva Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve instandhouding tuin Mien Ruys

Kortlopende schulden

Totaal

6


2.2 Resultatenrekening over 2014 2014

2013

€

€

Baten Opbrengst boek 'Een leven lang kunst' Vrijval gereserveerd(e) legaat/giften Baten voorgaande jaren

290 0 0

Som der baten

290 15.570 98 290

Lasten Bankkosten Administratiekosten Accountantskosten Afrek vrg jaar adm/acc kosten

426 400 1.210 0

Som der bedrijfslasten

15.958

290 400 1.368 508 2.036

Financiële baten en lasten Rentebaten Rente obligaties Koersresultaat

8.588 2.796 795

2.566

8.934 2.900 0

Som der financiële baten en lasten

12.179

11.834

Resultaat

10.433

25.226

24.933 -14.500

10.726 14.500

10.433

25.226

Het resultaat is als volgt bestemd: - Toevoeging aan de algemene reserve - Toevoeging aan de bestemmingsreserve tuin Mien Ruys

7


2.3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

2.3.1

Algemeen

De jaarrekening is opgesteld op basis van continuïteitsveronderstelling met inachtneming van Richtlijn C1 organisaties-zonder-winststreven, opgesteld door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

2.3.2

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Voor zover in het bovenstaande niets anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Activa en passiva De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa De lening is gewaardeerd tegen nominale waarde, de effecten worden gewaardeerd tegen aankoopprijs dan wel tegen lagere beurswaarde. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de reële waarde van de tegenprestatie, gewoonlijk de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.

2.3.3

Grondslagen van resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten tijdens het verslagjaar. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.

8

Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis 2.4 Toelichting op de balans Financiële vaste activa 31-12-2014 € Lening u/g

0

31-12-2013 € 113.445

Betreft een op 1 september 1993 verstrekte lening aan Rosa Spier Huis, rente 6,5%. Deze lening is achtergesteld ten opzichte van de concurrente en bancaire financieringen van het Rosa Spier Huis en is op 31 december 2014 afgelost. Effecten Het verloop is als volgt: Stand per 1 januari Bij: aankopen Af: verkopen Bij: koersresultaat

98.111 82.120 -1.325 0

98.111 0 0 0

Stand per 31 december

178.906

98.111

Totaal

178.906

211.556

1.143 1.243 7.374

661 1.341 7.374

9.760

9.376

124.249 7.927 27.459 11

8.204 5.394 106.804 0

159.647

120.403

zie toelichting op laatste blad. Vorderingen en overlopende activa Rente ING extra rek. Rente obligaties Rente lening u/g

Liquide middelen De liquide middelen worden als volgt gespecificeerd: ING zak. Rek. ING belegrek. ING Vermogen spaarrek. ING belegrek.

nr.900 nr.286 nr. 900 nr. 488

9


Eigen Vermogen De mutaties in het eigen vermogen kunnen als volgt worden weergegeven:

- Eigen Vermogen - Bestemmingsreserve instandhouding tuin

resultaat overige 31-12-2013 bestemming € € 320.323 24.933 14.500 -14.500 334.823 10.433

31-12-2014 €

31-12-2014 € 0 345.256 0 0 0 345.256

31-12-2013 €

Kortlopende schulden (<1 jaar) R/C Rosa Spier Huis Accountantskosten Administratiekosten

1.047 1.210 800

4.744 1.368 400

3.057

6.512

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Garantstellingen: Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis heeft zich garant gesteld voor een bedrag van € 8.000 in verband met het tuinonderhoud.

10

Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis 2.5 Toelichting op de resultatenrekening 2014 €

2013 €

Baten Opbrengsten boek 'een leven lang kunst' Vrijval gereserveerd(e) legaat/giften Baten voorgaande jaren

290 0 0

290 15.570 98

290

15.958

0 426 400 1.210 0

43 247 400 1.368 508

2.036

2.566

70 1.143 7.374 2.796

117 1.443 7.374 2.900

11.384

11.834

452 344

0 0

795

0

12.179

11.834

Lasten Bankkosten Bewaarloon Administratiekosten Accountantskosten Afrek adm/acckosten vrg jaren

Financiële baten en lasten ING rek courant Ing extra rek Lening Rosa Spier Huis Effecten

Koersresultaat Ontvangen dividend Gerealiseerde koerswinst

11


3. Overige gegevens

12

Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis 3.1 Bestuursverklaring Het bestuur van Stichting rienden van het Rosa Spier Huis gevestigd te Laren verklaart hierbij, dat de jaarrekening 2014 is vastgesteld in haar vergadering van ……………………. 2015.

3.2 Statutaire regeling omtrent resultaatbestemming Er is geen sprake van een statutaire regeling omtrent resultaatbestemming.

3.3 Resultaatbestemming Het resultaat is overeenkomstig de resultaatbestemming zoals opgenomen onder paragraaf 2.2 van deze jaarrekening toegevoegd aan het eigen vermogen.

Mr. H.W. Unger voorzitter

J.J.B. Sanders penningmeester

Drs. E.E.C. Hupkens van der Elst secretaris

13


3. Bijlage

16


4.1 Overzicht beleggingen per 31-12-2014:

soort

naam

Aandelen

ZD-Robeco Lux-O-rente fonds 1)

Obligatie Obligatie

3,250% Nederland 05/15 4,000% Nederland 06/16

Beleggingsdepot

aantal/ nominaal

slotkoers

260

€ 108,63

€ 28.244

€ 19.799

40.000 40.000

101,72% 106,13%

€ 40.688 € 42.452

€ 38.092 € 40.220

€ 81.271

€ 80.795

80.000

marktwaarde

aankoopwaarde

Totaal € 192.655 € 178.906 1) waarde van dit fonds is gedeponeerd in het buitenland 2) het beleggingsdepot is voor 32,9% vastgelegd in aandelen en voor 67,1% in obligaties Rendement: fondsnaam

t/m 4e kwartaal gerealiseerd

vanaf 1e inleg gerealiseerd

ZD-Robeco Lux-O-rente Beleggingsdepot 3,25% Nederland 05/15 4,00% Nederland 06/16

€ € 1.273 € 1.300 € 1.600

€ € 1.273 € 3.881 € 4.777

Totaal

€ 4.173

€ 9.930

17

Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis Rekening Courant tussen St. Vrienden van RSH en RSH

€ Saldo 1 januari 2014

4.744

Mutaties 2014 Betalingen (door RSH): Administratiekosten Accountantskosten afrekening rekening courant

2013 2013

1.367 -4.774

opbrengst boek via kas RSH

-290

Saldo 31-12-2014

1.047

18

Stichting Vrienden van Het Rosa Spier Huis

Recommend Documents