ijrd aan: ^
# O I
Stichting
Openbare
Basisscholen
U
Gemeenschap
GEMEENTE LEIDERDORP Afd
Nr.
Ctess.nr. . \ Q ^ 1 Ingsto Aan de Gemeenteraad v a n de Gemeente Leiderdorp Postbus 3 5 2350 AA Leiderdorp
1 5
Kopte naor: B
G
OEC. 2011
,^XJUAO^
Leiderdorp Bezoekadres T o u w b a a n 42C
2352 CZ L e i d e r d o r p t e l . 071 - 589 03 85
Postadres P o s t b u s 104
2350 AC L e i d e r d o r p
[email protected] www.obsgleiderdorp.org
Weeknr. afd. Afdoening:
datum
betreft
15 december
2011
Begroting
OBSG
Geachte Raadsleden,
B i j g a a n d o n t v a n g t u d e ' B e g r o t i n g 2 0 1 2 ' , d i t t e r v o l d o e n i n g a a n h e t g e s t e l d e in d e s t a t u t e n v a n d e Stichting. G r a a g w o r d e n w i j in d e g e l e g e n h e i d g e s t e l d t i j d e n s d e b e h a n d e l i n g in d e c o m m i s s i e v e r g a d e r i n g e e n nadere toelichting op onze begroting t e geven.
Met v r i e n d e l i j k e g r o e t ,
-
v a n DIJ Igemeen Directeur
H.
Tof de Stichting OBSG Leiderdorp behoren 4 openbare scholen: De Hobbit, De Hasselbraam, De Prins Wtllem-Aiexander en De Koningin Juliana School.
Begroting 2012
Jaarbegroting van de Stichting OBSG Leiderdorp
Stichting Openbare Basisscholen Gemeenschap
Leiderdorp
Inhoudsopgave
Onderwerp
Stichting OBSG Leiderdorp
Pagina(s)
Inhoudsopgave
2
Voorwoord
3
Samenvatting begroting 2012
4
Onverdichte Exploitatierekening
5
Reserves
10
Investeringen
11
2 van 11
Begroting 2012 versie
15-12-2011
Voorwoord
Begroting 2012 Het opstellen van e e n b e g r o t i n g is niet w e t t e l i j k v e r p l i c h t , m a a r het is e e n o n m i s b a a r i n s t r u m e n t v o o r h e t financiële b e l e i d . Een b e g r o t i n g is de beleidsmatige en c i j f e r m a t i g e neerslag van de i n t e r n e afspraken r o n d de h e r k o m s t en b e s t e d i n g van de v e r w a c h t e m i d d e l e n , als leidraad en c o n t r o l e m i d d e l v o o r allen die b i n n e n en b u i t e n d e organisatie bij het beleid en het beheer zijn b e t r o k k e n .
Financiële Doelstellingen Financiële h o o f d d o e l s t e l l i n g v o o r 2 0 1 1 - 2 0 1 4 is e e n s l u i t e n d e b e g r o t i n g t e p r e s e n t e r e n , zie o o k d e M e e r j a r e n b e g r o t i n g 2 0 1 1 - 2 0 1 4 . M e d e d o o r d e t e r u g l o o p van diverse b u d g e t t e n v a n u i t O C & W en d e G e m e e n t e L e i d e r d o r p , is het a f g e l o p e n jaar o p n i e u w gezocht naar b e z u i n i g i n g s m o g e l i j k h e d e n . In 2 0 1 1 zijn t w e e arbeidsplaatsen m i n d e r ingezet; c o n t r a c t e n m.b.t. k o p i ë r e n , s c h o o n h o u d e n en e n e r g i e l e v e r i n g zijn aangepast t e g e n gunstigere v o o r w a a r d e n . Desondanks is de v e r w a c h t i n g dat 2 0 1 1 niet c o n f o r m d e b e g r o t i n g kan w o r d e n a f g e r o n d . De v o o r s p e l l i n g 2 0 1 1 (Forecast) is o p g e n o m e n in deze b e g r o t i n g en k o m t uit o p een n e g a t i e f resultaat van € 4 4 . 0 0 0 .
Koers Aangezien de k o m e n d e j a r e n diverse b u d g e t t e n v e r d e r zullen t e r u g l o p e n , o f zelfs h e l e m a a l zullen v e r d w i j n e n , is e e n o m b u i g i n g van de uitgaven (zowel o p k o r t e als o p lange t e r m i j n ) n o g steeds noodzakelijk. In 2012 zullen o p n i e u w t w e e arbeidsplaatsen v e r d w i j n e n , d a a r m e e is w e l d e grens van de bezuinigingen b e r e i k t . V e r d e r e bezuinigingen zullen de k w a l i t e i t van h e t o n d e r w i j s a a n t a s t e n . Door het w e g v a l l e n van d e 'bruidsschat' is v o o r 2 0 1 2 o p n i e u w sprake van een t e r u g g a n g in het b u d g e t , o n d a n k s d e stabiliteit van het leerlingaantal (847). De b e g r o t i n g 2 0 1 2 g e e f t een financieel t e k o r t aan v a n € 8 7 . 7 5 0 ; d i t t e k o r t kan uit d e o p g e b o u w d e reserves w o r d e n b e k o s t i g d . Totstandkoming De b e g r o t i n g is v o o r b e r e i d d o o r d e a l g e m e e n d i r e c t e u r in samenspraak m e t de p e n n i n g m e e s t e r van het bestuur, het a d m i n i s t r a t i e k a n t o o r OSG en a c c o u n t a n t s k a n t o o r BDO. Bij de v o o r b e r e i d i n g is g e b r u i k g e m a a k t van d e m e e s t recente beschikkingen van O C & W , r e k e n m o d e l l e n van d e PO raad, r a p p o r t a g e s en o v e r z i c h t e n v a n het a d m i n i s t r a t i e k a n t o o r OSG. Na vaststelling d o o r het b e s t u u r is d e b e g r o t i n g t e r advisering o p h o o f d l i j n e n a a n g e b o d e n aan de G M R . Verantwoording De v e r a n t w o o r d i n g van het g e v o e r d e beleid v i n d t plaats m i d d e l s bestuursverslagen, m a n a g e m e n t r a p p o r t a g e s van d e a l g e m e e n d i r e c t e u r en k w a r t a a l r a p p o r t a g e s van het a d m i n i s t r a t i e k a n t o o r OSG t e Leiden. L i q u i d i t e i t s b e g r o t i n g e n en maandelijkse m o n i t o r i n g van de salariskosten ( 8 0 % van het b u d g e t ) geven v o r m aan de u i t g e s t i p p e l d e Planning & C o n t r o l cyclus. V e r a n t w o o r d i n g w o r d t afgelegd in het Jaarverslag, w a a r i n o p g e n o m e n een bestuursverslag en d e j a a r r e k e n i n g . Het jaarverslag w o r d t v o o r b e r e i d d o o r d e a l g e m e e n d i r e c t e u r , w a a r b i j de j a a r r e k e n i n g d o o r het a d m i n i s t r a t i e k a n t o o r OSG w o r d t v o o r b e r e i d . De Jaarrekening w o r d t g e c o n t r o l e e r d d o o r het a c c o u n t a n t s b u r e a u BDO t e Leiden. Het c o m p l e t e Jaarverslag m e t d e a c c o u n t a n t s v e r k l a r i n g b e h o r e n d e bij d e Jaarrekening, w o r d t daarna vastgesteld d o o r het b e s t u u r . Vervolgens w o r d t het Jaarverslag t e r advisering aan de G M R v o o r g e l e g d en t e n finale v o o r 1 j u l i van elk jaar aan de G e m e e n t e r a a d van L e i d e r d o r p a a n g e b o d e n en t o e g e z o n d e n aan O C & W als v e r a n t w o o r d i n g s d o c u m e n t .
L e i d e r d o r p , 15 d e c e m b e r 2 0 1 1 Hans van Dijk A l g e m e e n d i r e c t e u r Stichting OBSG L e i d e r d o r p
Stichting OBSG Leiderdorp
3/11
Begroting 2012 versie
15-12-2011
Samenvatting Begroting 2 0 1 2
Baten 3.1 R i j k s b i j d r a g e n 3.2 Overige overheidsbijdragen e n -subsidies 3.5 Overige baten
Totaal baten Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4
Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten
Werkelijk
Begroot
Forecast
Begroot
2010
2011
2011
2012
3.303.314 188.481 9.068
3.269.877 174.500 32.500
3.337.750 219.000 20.000
3.352.500 83.000 40.000
3.500.863
3.476.877
3.576.750
3.475.500
Werkelijk 2010
Begroot 2011
Forecast 2011
Begroot 2012
:
3.041.748 98.035 211.839 376.889
2.863.410 103.953 222.000 293.700
3.009.068 103.953 212.158 299.735
2.930.000 108.000 221.000 311.500
3.728.511
3.483.063
3.624.914
3.570.500
Saldo baten en lasten
-227.648
-6.186
-48.164
-95.000
5 Financiële baten e n lasten
10.179
8.500
4.400
7.250
-217.469
2.314
-43.764
-87.750
Totaal lasten
Nettoresultaat
Leerlingenprognose
Aantal leerlingen
t i c h t i n g OBSG Leiderdorp
1-10
Werkelijk 2010 812
4/11
Begroot 2011 843
Forecast 2011 843
Begroot
!
i
2012 850
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
Onverdichte exploitatierekening
Baten
3 3.1.1 8000 8050 8055 8060 8090 8100
Werkelijk
Begroot
Forecast
Begroot
2010
2011
2011
2012
2.436.759 82.765 266.113 23.367 24.953 445.201
2.405.338 75.000 296.739 0 0
2.510.500 41.500 297.000 0 0
467.800
466.000
2.485.000 45.000 306.000 0 13.500 480.000
3.279.158
3.244.877
3.315.000
3.329.500
0 0
-1.350 0 17.500
0 0 10.000
Bijdragen Rijksbijdrage OCW Vergoeding personele lasten Leerling gebonden financiering personele LS Personeel en Arbeid pers. L u m p s u m B&M personele L u m p s u m Overige personele vergoedingen (Concierge Rijk) Vergoeding m a t e r i ë l e lasten
Rijksbijdrage OCW 3.1.2
Overige subsidies OCW
8090 8090 8190
Overige personele vergoedingen Overige personele vergoedingen g e o o r m e r k t Overige m a t e r i ë l e vergoedingen g e o o r m e r k t ( C u l t u u r , TSO)
0 0 11.570
8192
Overige m a t e r i ë l e subsidies ( B e s t e m m i n g s b o x )
12.586
13.000
6.600
13.000
24.156
25.000
22.750
23.000
3.303.314
3.269.877
3.337.750
3.352.500
0 12.500 90.000 0 0
0 14.500 90.000 0 0
0 0 136.000 0 0
0 15.000 0 0 0
Overige subsidies OCW Rijksbijdragen 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
8000 8040 8090 8200 8100
Vergoeding personele lasten Overige personele baten (Concierge g e m e e n t e ) Overige personele vergoedingen ( B r u i d s s c h a t < WAO, ZW) G e m e e n t e l i j k e vergoeding Vergoeding m a t e r i ë l e lasten
8190
Overige materiële vergoedingen (OAB)
Gemeentelijke bijdragen en subsidies 3.2.2
Overige overheidsbijdragen
8080 8771
Restitutie p r e m i d i f f e r e n t i a t i e W F
8090
Overige personele vergoedingen
Bijdrage s a m e n w e r k i n g s v e r b a n d WSNS
Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.5
12.000
14.298
12.500
0
0
116.798
117.000
136.000
15.000
7.484
7.500
64.199 0 71.683
50.000
5.000 78.000
7.500 60.000
0 57.500
0 83.000
500 68.000
188.481
174.500
219.000
83.000
0 O
0 0
0 O
O
Overige baten
3.5.5
Ouderbijdragen
8720
Ouderbijdragen/lesgelden
Ouderbijdragen
0
3.5.6
Overige
8770
Bijdragen van derden (TSO)
0
0
0
0
4580
Project TSO de Hobbit en PWA
0
12.500
20.000
40.000
8820
O n t t r e k k i n g e n aan reserve
9.068
20.000
0
0
Overige
9.068
32.500
20.000
40.000
Overige baten
9.068
32.500
20.000
40.000
3.500.863
3.476.877
3.576.750
3.475.500
Totaal baten
Stichting OBSG Leiderdorp
5/U
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
La«;tf>n
4.1
Werkelijk
Begroot
Forecast
Begroot
2010
2011
2011
2012
Personeelslasten
4.1.1
Lonen en salarissen
4000
Salariskosten
2.300.018
2.807.757
2.216.750
2.880.000
4001
Sociale lasten
489.619
0
520.000
0
4002
Pensioenlasten
282.375
0
288.000
0
3.072.012
2.807.757
3.024.750
2.880.000
Lonen en salarissen 4.1.2
Overige personele lasten
4020
Cursuskosten
25.660
25.000
20.000
20.000
4040
Extern personeel
35.013
30.000
31.880
25.000
4050
Werving personeel
2.896
500
601
1.500
4060
Reis- en verblijfkosten
63
500
250
500
4065
Activiteiten personeel
0
2.500
0
2.500
4070
Bedrijfsgezondheidszorg
4.622
5.000
4.832
5.000
4070
Risico I n v e n t a r i s a t i e & Evaluatie
0
0
10.000
0
4090
Overige personele kosten
11.157
0
0
0
4742
Vrijval voorzieningen
-1.872
-7.847
0
-4.500
4749
Overige personele voorzieningen Overige personele lasten
4.1.3
Uitkeringen
8000
Vergoeding personele lasten Uitkeringen Totaal Personeelslasten
4.2
2.790
0
1.755
0
80.329
55.653
69.318
50.000
-110.593
pm
-85.000
pm
-110.593
0
-85.000
0
3.041.748
2.863.410
3.009.068
2.930.000
Afschrijvingen
4.2.2
Materiële vaste activa
4921
Afschrijvingskosten gebouwen
3.992
3.992
3.992
4.000
4931
Afschrijvingskosten meubilair
13.712
14.024
14.024
14.500
4936
Afschrijvingskosten inventaris en a p p a r a t u u r
4951
Afschrijvingskosten leermiddelen
4961
Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa
270
220
220
0
32.672
32.133
32.133
33.500
47.389
53.584
53.584
56.000
98.035
103.953
103.953
108.000
98.035
103.953
103.953
108.000
Afschrijvingen op immateriële e n materiële vaste activa
Stichting OBSG Leiderdorp
6/11
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
Werkelijk 2010
Lasten
4.3
Huisvestingslasten
4.3.1
Huur
4170
Betaalde huren
Begroot 2012
Forecast 2011
j j
i^Ê
Huur 4.3.3
Begroot 2011
2.088
2.000
1.815
2.000
2.088
2.000
1.815
2.000
20.000
Onderhoud
4100
Klein onderhoud
4.241
20.000
15.000
4101
Onderhoud CV-installatie
6.509
2.000
3.500
2.000
4700
Dotatie onderhoudsvoorziening
40.000
40.000
40.000
50.750
62.000
58.500
40.000 62.000
50.000
Onderhoud 4.3.4
Energie e n water
4140
Energiekosten
52.217
52.000
51.412
4142
Water
-2.210
5.000
6.463
5.000
50.007
57.000
57.875
55.000
81.063
82.000
85.228
85.000
7.083
6.000
88.146
88.000
3.276 88.504
90.000
Energie e n water 4.3.5
Schoonmaakkosten
4151
Schoonmaakbedrijf
4159
Overige schoonmaakkosten Schoonmaakkosten
4.3.6
Heffingen
4160
Publiekrechtelijke heffingen Heffingen
4.3.7
5.000
5.540
7.000
1.000
6.000
5.540
7.000
1.000
6.000
Overige
4102
Beveiliging gebouw
2.947
2.000
2.699
2.000
4110
Zandbakkosten
1.893
2.000
1.765
2.000
4130
Tuinonderhoud
8.575
2.000
0
2.000
4190
Overige huisvestingskosten
1.893
0
15.308
6.000
0 4.464
6.000
211.839
222.000
212.158
221.000
Overige Huisvestingslasten
Stichting OBSG Leiderdorp
7/11
0
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
Lasten
4.4
Overige
Werkelijk
Begroot
Forecast
Begroot
2010
2011
2011
2012
lasten
4.4.1
Administratie- en beheerslasten
4230
Reproductiekosten
25.717
23.500
23.500
25.000
4300
Bijdrage o n d e r w i j s b u r e a u
39.235
37.500
37.070
37.500
4310
Accountantskosten
12.019
9.000
10.500
9.000
4320
Telefoon-/faxkosten
9.263
4.000
5.379
5.000
4325
Drukwerk
5.648
1.000
5.762
3.000
4330
Portikosten
920
1.000
1.500
1.500
4335
Kantoorbenodigdheden
889
1.000
1.500
1.500
4390
Overige administratiekosten
675
7.500
45
2.000
4410
Beheer en bestuur
3.104
5.000
7.500
5.000
4415
Deskundigenadvies
5.401
15.000
3.000
5.000
4420
Planmatig onderhoudsbeheer
7.902
3.500
1.500
2.500
4435
Vergaderkosten
4.799
4.500
4.000
4.000
4490
Overige beheerskosten (Conversie RAET) Administratie- en beheerslasten
0
0
0
10.000
115.572
112.500
101.256
111.000
4.4.2
Inventaris, apparatuur en
4200 4210 4211
Leer- en hulpmiddelen Kleine inventarisaanschaffingen ICT hardware
leermiddelen 49.528 3.685 22.792
50.000 2.000 12.500
45.000 2.300 11.500
50.000 2.000 12.500
4212
ICT software
17.467
12.500
16.000
12.500
4214
B o u w / b e h e e r WEB-site
10.186
3.500
1.500
2.500
4219
Overige ICT kosten
39.471
15.000
23.000
12.500
4220
Mediatheek/bibliotheek Inventaris, apparatuur en leermiddelen
1.273
1.000
600
1.000
144.402
96.500
99.900
93.000
4.4.4
Overige
4250
Kabeltelevisie / overige rechten
2.056
2.500
3.182
3.000
4260
Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur
6.780
2.500
5.100
3.000
4400
Contributies bestuurlijke organisaties
6.930
7.000
5.600
6.000
4430
Representatiekosten
4.379
4.000
3.500
3.500
4440
Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad
309
1.000
0
1.000
4445
PR & Marketing
18.829
5.000
4.300
5.000
4450
Overige verzekeringen
3.049
3.700
2.600
3.500
4500
Culturele v o r m i n g
16.438
2.500
4.447
5.000
4510
Sportdag/vieringen
1.000
0
0
0
4530
Testen en toetsen
10.427
5.000
5.750
5.000
4545
Koffie & Thee voorziening
5.409
4.000
4.900
4.000
4570
Bijdragen aan derden
3.101
0
0
0
4575
Studiedagen en conferenties
2.566
2.500
3.200
3.500 40.000
4580
Kosten TSO Hobbit & PWA
10.843
15.000
38.000
4590
Overige onderwijskosten (Schoolbegeleiding)
24.799
30.000
18.000
25.000
Overige
116.915
84.700
98.579
107.500
Overige lasten
376.889
293.700
299.735
311.500
3.728.511
3.483.063
3.624.914
3.570.500
-227.648
-6.186
-48.164
-95.000
Totaal lasten Resultaat baten en lasten
Stichting OBSG Leiderdorp
8/11
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
Financiële baten
5
Werkelijk 2010
Begroot 2011
Forecast 2011
Begroot 2012
Financiële baten e n lasten
5.1
Rentebaten
8600
Rente banken
8610
Rente spaarrekening
10.657
9.000
0
5.000
Cl
7.500
0
0
Rentebaten
10.657
9.000
s.ooo
7.500
Totaal financiële baten
10.657
9.000
5.000
7.500
Financiële lasten
Werkelijk 2010
Begroot 2011
Forecast 2011
Begroot 2012
i
Financiële baten e n lasten 5.5
Rentelasten
4600
Rentekosten
0
0
100
0
4610
Bankkosten
478
500
500
250
Rentelasten
478
500
600
250
478
500
600
250
-217.469
2.314
-43.764
-87.750
Totaal financiële lasten
Totaal
resultaat
Stichting OBSG Leiderdorp
9/11
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
Reserves
Saldo 31-12-2010
Resultaat 2011
Resultaat 2012
Saldo 31-12-2012
Privaat Publiek A l g e m e n e reserve
934.934 934.934
Onbestemd resultaat Totaal
Voorziening personele
934.934 934.934
0
2.314
-87.750
-85.436
934.934
2.314
-87.750
849.498
verplichtingen Begroot 2011
Omschrijving
Stand 1 januari
Stand 31 d e c e m b e r
Begroot 2012
49.683
49.683
49.683
49.683
49.683
49.683
Voorziening onderhoud
^
Omschrijving Stand 1 januari
Begroot
Begroot
2011
2012
217.555
257.555
Dotatie o n d e r h . voorziening
40.000 257.555
40.000 297.555
Stand 31 d e c e m b e r
257.555
297.555
Stichting OBSG Leiderdorp
10/11
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
Investeringen
Omschrijving
Jaar
Bedrag
2011 2012 2013
3.992 3.992 4.000
2011 2012 2013
13.712 14.024 14.500
2011 2012 2013
270 220 0
2011 2012 2013
32.672 32.133 33.500
2011 2012 2013
47.389 53.584 56.000
Afschrijvingslasten Gebouwen
Meubilair
Inventaris /
apparatuur
Leermiddelen
Hardware
Investeringsplan
Aanschaf
Bedrag
Afschr. Termijn
Meubilair O n d e r b o u w Hobbit Bovenbouw Hobbit O n d e r b o u w Hobbit I n r i c h t i n g BSW Onderbouw Hasselbraam
2012 2013 2013 2014 2014
15.000 15.000 10.000 50.000 10.000
20 20 20 20 20
Hardware/randapparatuur c o m p u t e r s en printers servers netwerk c o m p u t e r s en printers servers netwerk c o m p u t e r s en printers netwerk
2012 2012 2012 2013 2013 2013 2014 2014
17.500 2.500 2.500 15.000 2.500 2.500 15.000 2.500
L e e r m i d d e l e n PO OLP Extra groep KJS 6 OLP Extra groep KJS 7 OLP Extra groep KJS 8
2012 2012 2013 2013 2014 2014
40.000 10.000 40.000 10.000 40.000 10.000
Omschrijving
Stichting OBSG Leiderdorp
11/11
1
Begroting 2 0 1 2 versie 1 5 - 1 2 - 2 0 1 1
