JAARVERSLAG 2014 Stichting In de Rechte Straat
Inhoudsopgave:
Inhoudelijk verslag 2014 Voorwoord
2
Stichting In de Rechte Straat
-
Algemeen
3
Stichting In de Rechte Straat
-
Vermogenspositie & voorstel toevoeging overschot
4
Stichting In de Rechte Straat
-
Organisatie
6
Stichting in de Rechte Straat
-
Beleid
7
Stichting In de Rechte Straat
-
Projecten
9
Nederland
9
België
10
Polen
10
Spanje
10
Ondersteuningen
11
Financieel verslag 2014
Balans per 31 december 2014
12
Toelichting op de balans
13
Staat van baten en lasten over 2014
19
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten
21
Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de resultaatbepaling
28
Accountantsverklaring
31
Specificatie materiële vaste activa
33
Toelichting verschil begroting
34
Begroting 2015
35
1
Voorwoord: Sliedrecht, 30 april 2015
De lezer heil! Met deze groet willen we dit jaarverslag openen. Dat is immers de belangrijkste drijfveer voor onze organisatie: het heil van God voor mensen. Al sinds 1960 opereert IRS vanuit het verlangen mensen met dit heil te bereiken. Ook afgelopen jaar mochten wij als IRS een steentje bijdragen aan het wereldwijde werk in Gods Koninkrijk: in België, Spanje, Polen, Latijns-Amerika en ook in ons eigen land. We zijn dankbaar dat we dankzij de inzet van medewerkers en vrijwilligers én de steun van een trouwe achterban onze doelen hebben kunnen realiseren. Vele mensen mochten bereikt worden met het Woord van God: tijdens een deur-aan-deur-actie in Tongeren waarbij bloemen met Bijbelteksten werden uitgereikt, tijdens gesprekken op de markt in Den Bosch, door middel van het magazine En La Calle Recta dat door duizenden Spaanstaligen in Latijns-Amerika gelezen wordt en weer doorgegeven wordt, maar ook gewoon in Nederland: tijdens bezinningsavonden in het land of op de winterconferentie. In dit jaarverslag vindt u de weergave van onze activiteiten in 2014 en een verantwoording van de kosten en baten van de stichting. In dit jaar deed zich een nieuwe situatie voor omdat IRS zijn directeur is gaan delen met Bible League. Dit blijkt voor beide organisaties goed uit te pakken. Het betekent enerzijds een reductie van kosten, terwijl er tegelijkertijd een situatie ontstaat waarbij kennis en expertise gedeeld kan worden. Met dankbaarheid constateert het bestuur dat onze achterban ons trouw blijft voorzien van financiële middelen die het mogelijk maken dat we onze activiteiten in stand kunnen houden en ons ook bezinnen kunnen op eventuele uitbreiding van die activiteiten. Dit, gekoppeld aan een verantwoord financieel beleid, heeft, er toe bijgedragen dat 2014 een financieel gezond jaar was. Bovenal gaat onze dank uit naar de Heere, die Zelf de belofte heeft gegeven dat onze arbeid in de Heere niet tevergeefs zal zijn (1 Kor. 15: 58). Jezus leeft, ook in 2014. En het welbehagen van de HEERE zal door Zijn hand voorspoedig Zijn! (Jes. 53: 10).
Met hartelijke groet, dr. M. Klaassen Voorzitter
2
Stichting In de Rechte Straat - Algemeen
A. De stichting is statutair gevestigd te Velp en is als zodanig ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Centraal Gelderland onder nummer 41047473. De stichting werkt onder de namen: “Stichting In de Rechte Straat”, “In de Rechte Straat” en “IRS”. Zij is gevestigd aan de Laan van Westenenk 12 in Apeldoorn. B. De stichting is per 5 juli 1960 opgericht ten overstaan van J.D.F. Halsema, notaris ter standplaats Hilversum, tevens oorspronkelijke vestigingsplaats van de stichting. De oprichters waren ds. H.J. Hegger predikant te Kortenhoef en ds. J. Gravendeel, predikant te Genk (België). Beide comparanten hebben op die datum van hun vermogen afgezonderd, ieder een bedrag van vijftig gulden, in contanten, waarmee zij de stichting in het leven hebben geroepen. De statuten van de stichting zijn diverse keren aangepast en voor het laatst gewijzigd op 21 december 2007 ten overstaan van notaris Mr. S.P.P.M. Soons te Heteren. C. De stichting stelt zich op de grondslag van de Bijbel en de daarop gefundeerde belijdenisgeschriften: De Heidelbergse Catechismus, De Nederlandse Geloofsbelijdenis en de Dordtse Leerregels, waarin de kernthema’s van de Reformatie helder zijn vertolkt: het Sola Scriptura-alleen Gods Woord, het Sola Gratiaalleen genade en het Sola Fide-alleen geloof (artikel 2 van de statuten). D. De stichting heeft ten doel (artikel 3 van de statuten): 1. Rooms-Katholieke medemensen in aanraking brengen met het Evangelie, zoals dat vooral in de tijd van de Reformatie werd herontdekt. 2. Priesters en anderen die om het Woord van God de Rooms-Katholieke Kerk (hebben) verlaten, geestelijk, moreel en zo nodig ook financieel te ondersteunen. 3. Het geven van voorlichting in protestantse kringen over de Rooms-Katholieke Kerk en haar leer. 4. Het bevorderen van bezinning op de kernthema’s van de Reformatie. Zij tracht dit doel onder meer te verwezenlijken door het ontplooien van diverse activiteiten gericht op Rooms-Katholieken of door mogelijkheden te creëren, waardoor anderen daarmee werkzaam kunnen zijn. Te denken valt onder andere aan het ondersteunen van veldwerkers en evangelisatieposten en het uitgeven en verspreiden van lectuur. E. Het bestuur van de stichting is per 31 december 2014 als volgt samengesteld: Het Dagelijks Bestuur bestaat uit de volgende leden, die gezamenlijk bevoegd zijn om de stichting rechtsgeldig te vertegenwoordigen: Dr. M. Klaassen, voorzitter De heer G. Bouw, secretaris De heer J.P. Hollebrandse, penningmeester Het Algemeen Bestuur bestaat naast het Dagelijks Bestuur uit de volgende leden, die met andere bestuurders gezamenlijk bevoegd zijn: De heer G.V. den Hartog De heer T.J. van Iperen De heer J.D. Liefting F. De jaarrekening over het verslagjaar 2013 werd goedgekeurd in de bestuursvergadering van 12 mei 2014. In dat jaarverslag is verantwoord dat het tekort over 2013 ten laste is gebracht van het vrij besteedbare vermogen. G. De dagelijkse leiding van de stichting lag gedurende het verslag jaar in handen van J. ten Klooster (directeur). H. In december 2007 heeft de stichting van de belastinginspecteur bericht ontvangen dat zij is aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
3
Opmerking: Alle bedragen zijn vermeld in hele euro’s.
Vermogenspositie en voorstel ter toevoeging van het overschot 2014 Het eigen vermogen van de stichting bedraagt per 31 december 2014 € 894.174 De berekening is aldus (afgerond op € 100): 31-12-2014
In %
31-12-2013
In %
Materiële vaste activa
81.100
6,0%
84.400
6,6%
Leningen verstrekt voor doelstelling
96.700
7,1%
96.700
7,6%
715.500
52,7%
663.400
51,9%
-
0,0%
100
0,0%
66.400
4,9%
15.200
1,2%
398.300
29,3%
418.900
32,7%
1.358.000
100,0%
1.278.700
100,0%
31-12-2014
In %
31-12-2013
In %
Eigen vermogen
977.500
72,0%
894.200
69,9%
Voorzieningen
183.900
13,5%
200.800
15,7%
Langlopende schulden
60.000
4,4%
60.000
4,7%
Kortlopende schulden
136.600
10,1%
123.700
9,7%
1.358.000
100,0%
1.278.700
100,0%
Beleggingen Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totaal
Deze activa zijn als volgt gefinancierd (afgerond op € 100):
Totaal
Het overschot uit de staat van baten en lasten bedroeg in het boekjaar 2014 € 83.390. Het voorstel van het Dagelijks Bestuur is om het bedrag ter grootte van dit overschot toe te voegen aan de vrij besteedbare reserves.
4
Fi na n cië l e po siti e De onderstaande overzichten van het “Werkkapitaal” en de “Staat van herkomst en besteding van de middelen” dient ter analyse van de financiële positie van de stichting. De verandering in het werkkapitaal per 31 december 2014 ten opzichte van 31 december 2013 wordt verklaard in de staat van herkomst en besteding van de middelen. We r k k a pit a a l Het werkkapitaal van de stichting bestaat uit de beleggingen, de vorderingen en overlopende activa en de liquide middelen, vermindert met de kortlopende schulden. De berekening van het werkkapitaal is als volgt:
Beleggingen Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
Af: Kortlopende schulden Werkkapitaal
31-12-2014
31-12-2013
715.499
663.376
66.416
15.195
398.362
418.946
1.180.277
1.097.517
136.611
123.705
1.043.666
973.812
Dit betekent dat het werkkapitaal is toegenomen met € 69.854. De verklaring van deze toename is als volgt: St a at v an h er k o ms t e n bes te ding v an de m id de le n Herkomst: Winst Afschrijvingen materiële vaste activa Afname voorraden
83.390 3.335 87 86.812
Bestedingen: Investeringen Uitkeringen Voorziening 65 plussers
16.958 16.958
Per saldo toename van het werkkapitaal
69.854
5
Stichting In de Rechte Straat – Organisatie
Bestuur In het verslagjaar hebben er vijf vergaderingen van het Algemeen Bestuur plaatsgevonden. In het verslagjaar is een comité van aanbeveling gevormd waarin 17 personen zitting hebben afkomstig uit de gereformeerde gezindte. (CGK, HHK, PKN (Geref. Bond), en Ger. Gem) Qua bestuursmodel hanteert In de Rechte Straat het zgn. toezichthoudend bestuursmodel. Hierbij is er geen apart toezichthoudend orgaan. Het bestuur heeft een aantal omschreven bevoegdheden gedelegeerd aan de directeur. Dit heeft geen gevolgen gehad voor de bevoegdheden en salariëring. De directeur is verantwoordelijk voor de uitvoering van het door het bestuur vastgestelde beleid. De bestuursleden ontvingen geen vergoeding voor de door hen verrichte werkzaamheden. Het bestuur is het personeel zeer erkentelijk voor hun inzet en het enthousiasme waarmee zij hun werkzaamheden verrichtten. Medewerkers De bezetting op kantoor is halverwege 2014 qua fte’s gewijzigd. Per 1 juni 2014 heeft de directeur ook een functie als directeur bij Stg. Bible League. Op basis van een overeenkomst ‘kosten gemene rekening’ wordt hij sinds 1 juni door beide organisaties voor 50% gedeeld. Per 31 december 2014 bestond de kantoorbezetting uit: directeur (19 /38), administrateur (9/38), secretaresse (30/38) en secretaresse (8/38). Opgeteld samen goed voor 1,8 fte. Projectgroepen Voor enkele projecten, zoals België (Tongeren), Polen, Spanje en de Werkgroep Bezinning en Evangelisatie, zijn er projectgroepen. Deze projectgroepen ontwikkelen het beleid en formuleren voorstellen voor het Algemeen Bestuur. Naast een bestuurslid en de directeur kunnen betrokken en ter zake kundige personen zitting hebben in een projectgroep. Het bestuur benoemt de projectgroepleden. Er zijn voorbereidingen in gang gezet voor de vorming van een nieuw project, namelijk Italië. Comités In de historie van In de Rechte Straat hebben comités altijd een grote plaats ingenomen. IRS kent een tiental comités, die zich voornamelijk bezighouden met het organiseren van Reformatieherdenkingen en zang- en bezinningsavonden. De jaarlijkse ontmoetingsdag met de achterban (comités) vond plaats op 15 maart en is er stilgestaan bij het thema: medearbeiders door het gebed (n.a.v. 2 Korinthe 1 vers 11). Vrijwilligers Diverse werkzaamheden worden uitgevoerd door vrijwilligers. Het beleid van IRS is dat wat door vrijwilligers gedaan kan worden, ook door hen gedaan wordt. Vrijwilligers ontvangen geen vrijwilligersvergoeding, maar kunnen wel hun onkosten (kilometervergoeding) declareren.
6
Stichting In de Rechte Straat – Beleid
Realisering doelstellingen Het uitgangspunt voor alle activiteiten is de doelstelling van IRS om Rooms-Katholieken bekend te maken met het Evangelie zoals dat tijdens de Reformatie werd herontdekt. Daarnaast heeft IRS de bredere doelstelling om de bezinning op het gedachtegoed van de Reformatie te bevorderen, of te helpen bevorderen. Ook deze doelstelling blijkt nog steeds niet achterhaald. Dichtbij en ver weg De realisatie van genoemde doelstelling is ook in 2014 voortgegaan. In Nederland gebeurde dat onder andere door de conferentie, hervormingsbijeenkomsten, bezinningsavonden, voorlichtingsbijeenkomsten in kerkelijke gemeenten, verschillende publicaties, digitale informatie via het internet en door het werk dat vanuit het kantoor werd verricht. Ook buiten Nederland kreeg de doelstelling gestalte door steun aan of samenwerking van IRS met projecten in België, Polen, en Spanje. Financiële positie Stichting In de Rechte Straat had een goede financiële positie per 31 december 2014. Het is een bewuste keuze van het bestuur van IRS om, ondanks de in economisch opzicht moeilijke tijden, een deel van het vermogen de komende jaren aan de doelstelling te besteden. Het bestuur weet zich geroepen om de beschikbare middelen te benutten voor het uitdragen van een krachtige en heldere Bijbelse boodschap. Dat betekent dat de activiteiten in Europa worden gecontinueerd en zo mogelijk worden uitgebreid. Zoals in het nieuwe beleidsplan opgenomen wil IRS de komende jaren in meer Europese landen én in Nederland projecten beginnen en samenwerkingsverbanden aangaan met christenen en christelijke organisaties. IRS zal er naar streven het gedachtegoed van de Reformatie te verspreiden en rooms-katholieken in Europa terug te roepen naar het Woord van God. In financieel opzicht is het verslagjaar het beleid dat in 2013 is vastgesteld gecontinueerd. Centraal daarin staat de doelstelling voor c.q. opdracht aan de directeur. Concreet is de opdracht dat de algemene reserve positief moet blijven. Het bestuur verwacht de eerste jaren nog een negatief resultaat voor IRS. Op langere termijn hoopt het bestuur van IRS dat de achterban de extra activiteiten van IRS zal herkennen en zal ondersteunen. Het beleid is erop gericht dat het tekort in de begroting de komende jaren kleiner zal worden. Hierbij zal ook kritisch naar de kostenkant van de organisatie gekeken moeten worden. IRS is ervan overtuigd dat wij als rijk gezegende christenen in Nederland onze medechristenen in Europa, hoe anders ook dan wij, de rijkdom van het Woord niet mogen onthouden. Locatie In 2000 is het pand dat IRS sinds 1962 in eigendom had, verkocht. IRS is in augustus 2012 verhuisd naar de huidige locatie. Beleggingsbeleid Het beleggingsbeleid van IRS in 2014 was zeer defensief. Het vermogen is deels belegd in obligaties deels liquide gehouden. In het licht van het voorgaande vindt jaarlijkse afstemming met de bank plaats om ervoor te zorgen dat we in lijn blijven met wat is afgesproken. ANBI Per 1 januari 2008 wordt IRS door de belastinginspecteur aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
7
Jaarrekening en richtlijnen De opgenomen jaarrekening 2014 is samengesteld in overeenstemming met de algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Daarbij werden de richtlijnen voor de jaarverslaggeving van Fondsenwervende instellingen als leidraad gehanteerd.
8
Stichting In de Rechte Straat – Projecten
Nederland Magazine Het kwartaalblad In de Rechte Straat heeft als doel de achterban te informeren over het werk van de stichting. Ook wordt met het blad betrokkenheid onder de achterban nagestreefd, met het oog op financiële en geestelijke ondersteuning. Door het kwartaalblad wordt ook een deel van de doelstellingen van IRS gerealiseerd, namelijk het geven van voorlichting in protestantse kringen over de Rooms-Katholieke Kerk en haar leer. Het blad had dit jaar twee keer een oplage van ongeveer 7.000 exemplaren en twee keer van ongeveer 9.000 exemplaren. Belijdenismap/magazine IRS heeft samen met vier andere organisaties, te weten Friedensstimme, Gave, Ontmoeting en Woord en Daad, een magazine samengesteld met informatie over deze organisaties. Het magazine kan door predikanten opgevraagd worden voor verspreiding onder de belijdeniscatechisanten. Het doel is om jonge christenen bekend te maken met christelijke organisaties en hen aan te sporen om (vrijwilligers)werk te verrichten in Gods Koninkrijk. Het magazine is in het seizoen 2013-2014 verspreid in een oplage van ruim 2000 stuks. Internet Via de meertalige internetsite kondigt IRS activiteiten aan en biedt zij publicaties aan. Ook is de site een goed middel om in contact te komen met de doelgroep. Bezoekers kunnen via de site hun geloofsvragen stellen, of vragen m.b.t. het werk van de stichting. Herdenkingsbijeenkomsten Rond 31 oktober, Hervormingsdag, werden in samenwerking met regionale comités van IRS en plaatselijke gemeenten ruim 40 diensten belegd, die in het teken stonden van de Hervorming. In de Woordverkondiging en de liturgie stond het Evangelie centraal zoals dat ten tijde van de Reformatie is (her)ontdekt. Conferenties Begin 2014 hield IRS een conferentie voor alle leeftijden over het thema ‘geloofsgehoorzaamheid’. De conferentie werd georganiseerd door de Werkgroep Bezinning en Evangelisatie (WBE). Bezinningsavonden Vier regionale IRS-comités (Goes, Rotterdam, Maartensdijk en Ederveen) organiseerden dertien bezinningsavonden. Tijdens deze bijeenkomsten werden diverse thema’s belicht. Het doel van deze avonden is de mogelijkheid bieden om nader kennis te nemen van de schatten uit Gods Woord tot verdieping van het Bijbelse en reformatorische besef en tot verrijking van het geestelijke leven. Rijk terug naar Polen Voor Polen die in Nederland verblijven, startte IRS in 2008 een nieuw project, genaamd ‘Rijk terug naar Polen’. In het algemeen heeft IRS als beleid geformuleerd dat evangelisatiewerk in Nederland primair een taak is van de kerk in ons land. Qua beleid is vastgesteld dat is IRS een stimulerende, ondersteunde en faciliterende rol heeft. In 2010 zijn er contacten tot stand gekomen met enkele kerkelijke gemeenten, waaronder gemeenten in Boskoop. In deze plaats wordt maandelijks een maaltijd voor Polen georganiseerd, waarbij getracht wordt het Evangelie in het Pools mee te geven. IRS voorziet in evangelisatielectuur, zoals bijbels (N.T.).
9
Den Bosch Sinds november 2007 staat IRS in samenwerking met de Stichting Evangelisatie Sjofar maandelijks op de markt in Den Bosch. Bij dit evangelisatieproject betrekt IRS zo veel mogelijk vrijwilligers van de plaatselijke kerken, t.w. de hervormde gemeente (PKN) en de christelijke gereformeerde kerk. Ook is de hervormde gemeente (PKN) te Hedel actief bij dit evangelisatiewerk betrokken. Almere In 2010 heeft het bestuur een verzoek gekregen van de gemeente “De Wegwijzer” in Almere. In Almere is een grote groep Spaanssprekende mensen, met name afkomstig uit Latijns Amerika, met een rooms-katholieke achtergrond. Graag wilde “De Wegwijzer” een evangelist aanstellen die zich specifiek op deze Spaanssprekende rooms-katholieke medemens zou richten. Het bestuur heeft zich voor drie jaar verbonden aan dit project. De financiele ondersteuning is aan het einde van het verslagjaar gestopt. België In de protestantse gemeente ‘De stem van de Goede Herder’ in Tongeren kwamen elke zondag zo’n 70 mensen bij elkaar om Gods Woord te horen. De voormalige rooms-katholieke priester ds. T. Vanhuysse is de voorganger van deze gemeente. Evenals voorgaande jaren werd in juli een evangelisatieweek gehouden. Die was bedoeld voor de stad Tongeren en de omringende dorpen. Vanuit verschillende plaatsen in Nederland reisden vrijwilligers naar België om aan de evangelisatieacties mee te werken. Op straat en aan huis werden attenties overhandigd, folders uitgedeeld en gesprekken met mensen aangeknoopt. Ook was er dagelijks een kinderprogramma. Polen De veldwerkers Pedro Snoeijer en Tomasz Pieczko hebben verscheidene publicaties verzorgd, die in Polen en Nederland werden verspreid. Het Poolse blad Augustinus is vier keer per jaar in een oplage van 2.200 exemplaren verstuurd naar particulieren en kerken in Polen. Daarnaast is in 2011 gestart met het verspreiden van digitaal materiaal. Naast het voorgaande is één van de taken van de veldwerkers om contacten te onderhouden in Polen. Deze contacten bestaan onder andere uit lokale protestantse gemeenten en protestantse instanties. Bij de laatste valt te denken aan het Jonathan Edwards Centre in Wroclaw. Door deze contacten worden de veldwerkers soms ook uitgenodigd om te spreken op conferenties. Ook tijdens deze conferenties krijgen ze de gelegenheid om protestanten toe te rusten. Spanje En la Calle Recta (ECR) - Spaanstalig magazine In 2014 is het Spaanstalige periodiek vier keer verschenen. Per keer werden ongeveer 15.000 bladen verzonden vanuit Nederland. Daarnaast werden er vanuit Cuba ongeveer 1.500 bladen verspreid. Vanaf januari 2014 wordt een deel van ECR gedrukt en verspreid vanuit Cuba. Dit deel bestaat uit de lezers woonachtig op Cuba. Meerdere lezers bestelden onder andere via de internetsite Spaanstalige lectuur. Op 31 december telde het adressenbestand 8.000 adressen. Een deel van de geadresseerden nam verdere verspreiding van het blad voor zijn rekening. De opzet van het blad bleef in 2014 ongewijzigd. De nadruk lag, evenals voorgaande jaren, op Bijbeluitleg en meditatie. Ook werden vragen beantwoord van Rooms-Katholieke lezers. Ds. B. Coster (Spanje), de hoofdredacteur, en Manuel Lopez en Carlos Rodríguez verzorgden de kopij voor deze 44e jaargang van ECR, waarbij zij voor de opmaak ondersteund werden door mevrouw K. Lievense. Ds. J.E. de Groot (Nederland) ondersteunde als lid van de projectgroep Spanje de redactie. De medewerkers van het kantoor van IRS hielden het overzicht op het geheel van het project. Zij hielden zich vooral bezig met administratieve taken, zoals de correspondentie en het adressenbeheer, de prepress, verpakking en verzending. Mw. J. de Groot- Blokland verzorgde de vertaling van brieven.
10
Ondersteuningen In het verslagjaar is geen steun geboden aan uittredende Rooms-Katholieke priesters. In lijn met de oorspronkelijke primaire doelstelling van IRS ziet de stichting het als haar verantwoordelijkheid deze mensen te steunen.
11
Balans per 31 december 2014 (na verwerking van het resultaat van het boekjaar)
ACTIVA 31-12-2014
31-12-2013
Materiële vaste activa
81.078
84.413
Financiële vaste activa
96.679
96.679 177.757
181.092
-
87
66.416
15.195
Eff e ct e n
715.499
663.376
Liquide middelen
398.362
418.946
To t a al A c ti va
1.358.034
1.278.696
Voorraden Vorderingen en overlopende activa
PASSIVA Reserves Stichtingskapitaal
45
45
Continuïteitsreserve
300.000
300.000
Algemene reserve
399.786
312.974
Fonds activa doelstelling
176.880
176.880
853
4.275
100.000
100.000
Fonds activa bedrijfsvoering Fonds reserve financiering activa Totaal eigen vermogen
977.564
894.174
Voorzieningen
183.859
200.817
Langlopende schulden
60.000
60.000
Kortlopende schulden
136.611
123.705
1.358.034
1.278.696
Totaal activa
12
Toelichting op de Balans
Materiële vaste activa Noodzakelijk voor bedrijfsvoering Inv ent a ri s Boekwaarde per 1 januari 2014
4.186
Bij: investeringen 2014
-
Af: afschrijving 2014
-3.335
Boekwaarde per 31 december 2014
851
Het afschrijvingspercentage van de computerapparatuur bedraagt 33,33 % en van de overige inventaris 20% en 25%. Voor een nadere specificatie per bedrijfsmiddel: zie pagina 33. Direct en volledig gebruik voor doelstelling Kerkbouw te Tongeren Op 7 oktober 1997 is ten overstaan van mr. G. de Schaetzen, notaris met standplaats Tongeren (België) in eigendom verkregen: 1. Een perceel bouwgrond gelegen ter plaatse “Rutterweg” gekadastreerd sectie D nummer 353/T voor een oppervlakte van zes aren eenentachtig centiaren, zoals dit perceel staat afgebeeld onder lot 1 van het plan geschreven door de heer Robert Palmans, landmeterexpert te Tongeren, op 20 november 1995. 2. Een perceel bouwgrond gelegen ter plaatse “Rutterweg”, gekadastreerd sectie D nummer 353/V voor een oppervlakte van zeven aren eenenzestig centiaren, zoals dit perceel staat afgebeeld onder lot 2 van het plan geschreven door de heer Robert Palmans, landmeterexpert te Tongeren, op 20 november 1995. Koopsom grond
58.875
Bij: Bouwkosten kerk
262.539 262.539 321.414
Af: Opbrengst fondsenwerving t.b.v. kerkbouw Tongeren
241.187 241.187
Boekwaarde per 31 december 2014
80.227
Er wordt op het kerkgebouw niet afgeschreven. Recapitulatie 31-12-2014 Inventaris
31-12-2013
851
4.968
Kerkbouw te Tongeren
80.227
80.227
Totaal
81.078
85.195
13
Financiële vaste activa Lening verstrekt in kader van doelstelling In het kader van de doelstelling is de volgende lening verstrekt. Hypothecaire lening u/g ds. T. Vanhuysse Deze lening is door ds. T. Vanhuysse aangewend voor de aankoop van een eigen woning. Deze lening is renteloos verstrekt en er wordt niet op afgelost. Er is een eerste hypothecaire zekerheid verkregen op het woonhuis. Saldo per 1 januari 2014
96.679
Saldo per 31 december 2014
96.679
Voorraden Bedrijfsvoorraden De voorraad in verband met het verkopen van artikelen als fondsenwervende activiteit is als volgt te specificeren: 31-12-2014
31-12-2013
Boeken
-
87
Totaal
-
87
Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa zijn als volgt te specificeren: 31-12-2014
31-12-2013
Debiteuren
-
-
Comités
-
218
Interest en dividend
5.975
10.142
TPG Post waarborgsommen
2.600
2.600
Diverse vorderingen
3.302
2.235
Vooruitbetaalde bedragen
-
Legaten
54.539
-
Totaal
66.416
15.195
14
Effecten Beleggingen De effecten welke ultimo 2014 in portefeuille werden gehouden, zijn de volgende:
31-12-2014 2,3533% Aegon Perp Capital 04/P
31-12-2013
35.190
36.975
103.000
102.660
3,2% Rabobank Coupon 9
55.850
51.400
Delta Lloyd Euro Credit Fonds
41.264
38.986
Robeco
97.552
82.282
Robeco Emerging Markets EQ
13.007
11.492
Robeco MM Asia Pacific EQ
14.044
12.322
Robeco Lux-O-Rente GH
49.625
46.787
Rabobank Ledencertificaten 2
110.351
102.700
Vanguard EUR Invest Grade Bd Idx Fd
162.166
149.661
33.450
28.111
715.499
663.376
1,551% Nederlandse Waterschapsbank
Vanguard SRI Global Stock Fund Totaal
Liquide middelen Liquide middelen De liquide middelen staan per balansdatum ter vrije beschikking en zijn als volgt te specificeren: 31-12-2014 Kas
31-12-2013
245
164
Postbank 9.01.000
37.478
21.180
Postbank 19.62.288
5.300
4.540
ABN-Amro 48.39.76.067
6.986
6.088
Postbank 13.69.644
2.635
6.494
332
328
313.898
356.482
31.488
23.670
398.362
418.946
Rabobank internetrekening Rabobank Beleggersrekening Rabobank verenigingsrekening Totaal
15
Activa Vrij besteedbaar vermogen Stichtingskapitaal Het stichtingskapitaal is door ds. H.J. Hegger en ds. J. Gravendeel gestort bij de oprichting van de stichting. Reserves De reserves van het vrij besteedbare vermogen zijn als volgt gemuteerd in 2014: Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari 2014
300.000
Bij: onttrekking Fonds reserve financiering activa Saldo per 31 december 2014 300.000 Algemene reserve 312.974 Saldo per 1 januari 2014 83.390
Bij: Overschot uit de Staat van Baten en Lasten 2014 Bestemmingsreserve Bij: onttrekking Fonds activa bedrijfsvoering
3.422
Bij: onttrekking Fonds reserve financiering activa 3.422 Saldo per 31 december 2014
399.786
Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn ontstaan doordat derden bij de gelden die zij ter beschikking stelden een bepaalde bestemming hebben aangeven. Het verloop van de bestemmingsreserves in 2014 is als volgt: Bestemmingsreserve
Saldo
Ontvangen
Besteed aan
Ten laste van
Saldo
Reserves
gelden met
deze
2014
Reserves
01-01-2014
bestemming
bestemming
algemeen
31-12-2014
Nederland
-
48.064
97.277
49.213
-
België (Tongeren)
-
18.027
31.627
13.600
-
Italië
-
-
-
-
-
Polen
-
6.518
77.382
70.864
-
Franstalig
-
-
23
23
-
Spaanstalig
-
24.355
76.418
52.063
-
Ondersteuningen
-
5.350
5.350
-
-
Diverse eenmalige hulp
-
-
-
-
-
Totaal
-
102.314
288.077
185.763
-
16
Fondsen Fonds activa doelstelling Saldo per 1 januari 2014
176.880
Bij: Investering
-
Bij: Aflossing lening o.g.
-
Af: Afschrijving
-
Saldo per 31 december 2014
176.880
Fonds activa bedrijfsvoering Saldo per 1 januari 2014 Af: Afschrijvingen Voorraden
4.275 3.335 87 -3.422
Bij: Investeringen 2014
-
Saldo per 31 december 2014
853
Fonds reserve financiering activa Saldo per 1 januari 2014 Af: onttrekking 2014
100.000 -
Saldo per 31 december 2014
100.000
Recapitulatie fondsen Fonds activa doelstelling
176.880
Fonds activa bedrijfsvoering
853
Fonds reserve financiering activa
100.000
Saldo per 31 december 2014
277.733
Voorziening Voorziening voor 65 plussers Saldo per 1 januari 2014 Bij: dotatie 2014 Af: uitkeringen 2014
200.817 -16.958 -16.958
Saldo per 31 december 2014
183.859
17
Langlopende schulden Subsidieverplichtingen hulpverleningsprojecten De subsidieverplichtingen hulpverleningsprojecten in het kader van de doelstelling omvatten de verplichtingen aan gemeenten en voormalige priesters alsmede de verantwoordelijkheid voor de uitgifte van En la Calle Recta. Bij een doorlopende verplichting is de reservering van de subsidie voor drie jaar opgenomen. Bij een verplichting die eindigt binnen drie jaar na balansdatum, is de omvang van de verplichting beperkt tot deze periode. Gereserveerde
31-12-2014
31-12-2013
periode Gemeente Tongeren/
3 jaar
90.000
90.000
Den Bosch / Almere
1 jaar
-
2.000
En la Calle Recta
1 jaar
68.067
68.067
158.067
160.067
Af: langlopende verplichtingen
60.000
60.000
Totaal kortlopende verplichtingen
98.067
100.067
Kortlopende schulden
Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2014 Crediteuren
31-12-2013
23.172
9.836
4.174
4.667
Subsidieverplichtingen hulpverleningsprojecten
98.067
100.067
Reservering vakantietoeslag incl. sociale lasten
5.021
4.635
Accountantskosten
2.000
2.000
Overig
3.164
Voorziening Polen
1.000
2.500
13
-
136.611
123.705
Loonbelasting
Bunde & Familie Gil
18
Staat van Baten en Lasten over 2014
2014
Begroting
Baten:
2013
2014
Baten uit eigen fondsenwerving: Collecten
39.501
42.000
41.899
Mailingacties
57.000
66.000
56.942
Abonnementen
37.039
47.000
43.294
Giften en schenkingen
82.085
101.000
75.865
Incasso’s
40.328
45.000
43.266
Nalatenschappen
74.788
-
23.735
330.741
301.000
285.001
70.296
23.300
43.584
65
-
39
401.102
324.300
328.624
- Beleggingen - Overige baten S om de r B a te n
Besteed aan doelstelling: Nederland
97.277
113.760
100.980
België (Tongeren)
31.627
33.190
34.345
23
-
-
77.382
84.880
80.734
-
5.000
-
76.418
89.680
79.796
5.350
8.000
4.682
-
-
-
334.510
300.537
Franstalig Polen Italië / Duitstalig Spaanstalig Ondersteuningen Diverse eenmalige hulp Tot a a l bes tee d a an d oe lste l li ng
288.077
- Kosten eigen fondsenwerving
9.051
15.000
14.838
- Kosten van beleggingen
4.262
1.300
3.047
16.322
17.440
16.594
7,7%
10,8%
11,3%
317.712
368.250
335.016
83.390
-43.950
-6.392
13.313 Kosten Beheer en administratie (In % van Baten uit eigen fondsenwerving) S om de r l as te n Resultaat
19
Resultaat bestemming 2014 Toegevoegd / Onttrokken aan: Vrij besteedbare reserves
86.812
-5.596
Bestemmingsreserve
-
-
Fonds activa bedrijfsvoering
-
-796
-3.422
-
-
-
83.390
-6.392
Fonds activa doelstelling Fonds reserve financiering activa Totaal toegevoegd c.q. onttrokken aan eigen vermogen
20
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten
Collecten 2014
2013
Algemeen
37.927
41.899
Totaal
37.927
41.899
Mailingacties 2014
2013
Algemeen
15.191
24.044
Nederland
-
-
12.624
7.862
5.158
15.268
Spaanstalig
24.027
9.768
Totaal
57.000
56.942
België (Tongeren) Polen
Abonnementen en donaties 2014
2013
Nederland
37.039
43.294
Totaal
37.039
43.294
Giften en schenkingen 2014
2013
Algemeen
58.618
56.256
Nederland
11.025
7.973
België (Tongeren)
5.403
5.261
Polen
1.360
1.340
329
253
5.350
4.782
82.085
75.865
Spaanstalig Ondersteuningen Totaal
21
Incasso’s 2014 Algemeen
2013
40.328
43.266
Nalatenschappen 2014 Algemeen
2013
74.788
23.735
Recapitulatie baten 2014
2013
Algemeen
226.853
189.200
Nederland
48.064
51.267
België (Tongeren)
18.027
13.123
6.518
16.708
24.355
10.021
5.350
4.682
329.167
285.001
Polen Spaanstalig Ondersteuningen Totaal
Netto resultaat verkopen artikelen 2014 Bruto omzet Inkoopwaarde omzet Totaal
2013 65
39
-
-
65
39
Resultaat beleggingen 2014 Rente bank- en girorekeningen
2013
4.236
6.823
50.185
21.802
5.220
7.580
Obligatierente
10.655
7.379
Totaal
70.296
43.584
Koerswinst/koersverlies Dividend
22
Kosten eigen fondswerving 2014 Advertenties
2013 202
233
Projectinformatie
3.784
5.858
RFB
1.475
625
565
120
Folders
-
1.208
Acceptgiro’s en overige verwervingskosten
-
-
D & DJ
3.025
6.794
Totaal
9.051
14.838
PR algemeen
Kosten van beleggingen 2014 Beheerskosten beleggingen/Bewaarloon
2013
4.262
232
Provisiekosten
-
1.893
Lopende rente
-
922
4.262
3.047
Uitvoeringskosten eigen organisatie De uitvoeringskosten van de eigen organisatie zijn als volgt opgebouwd. S a la ri sse n 2014 Uitbetaalde bruto salarissen
82.358
92.662
385
266
82.743
92.928
Mutatie reservering vakantiegeld Totaal
2013
N.B. Bestuurders ontvangen geen bezoldiging Sociale lasten 2014 Premies ZFW, WAO en WW Pensioenregelingen Totaal
2013
14.396
14.227
6.585
9.381
20.981
23.608
23
Overige personeelskosten 2014
2013
Reiskosten
5.488
5.871
Arbodienst
342
335
55
100
Kantine
577
764
Overige
603
436
ZW-verzekering
1.396
1.654
Totaal
8.461
9.160
Studie en representatie
Reis- en verblijfkosten 2014 Autokosten
2013
2.928
2.920
6
-
2.934
2.920
Overige reis- en verblijfkosten Totaal
Kantoor- en huisvestingskosten 2014
2013
Afschrijving inventaris
3.335
3.335
Kantoorbenodigdheden en onderhoud inventaris
2.775
3.582
Porti
3.486
5.095
Automatisering
2.245
582
Telefoon
2.335
1.534
17.156
15.802
Huur kantoor Verhuiskosten Totaal
31.332
29.930
Kosten bestuur, comités e.d. 2014 Comités
2013 82
21
646
-
Overige bestuurskosten
3.871
2.660
Totaal
4.599
2.681
Reiskosten bestuur
24
Overige algemene kosten 2014
2013
Bank
3.030
2.510
Accountant
2.288
2.202
Assurantiën
427
393
5.746
5.105
Totaal
Recapitulatie uitvoeringskosten 2014
In %
2013
In %
Personeelskosten (salarissen t/m reis- en verblijfkosten)
115.120
76,2%
128.616
77,3%
Huisvestingskosten (staat onder kantoor en huisvesting)
17.156
11,4%
15.802
9,5%
Kantoor en algemene kosten ( minus huisvest. en afschr.)
10.841
7,2%
15.898
9,6%
Bestuurskosten
4.599
3,0%
2.681
1,6%
Afschrijving (staat onder kantoor en huisvesting)
3.335
2,2%
3.335
2,0%
151.051
100,0%
166.332
100,0%
Totaal
Deze uitvoeringskosten zijn toegerekend op basis van de door de medewerkers van de stichting geschatte bestede tijd aan de verschillende activiteiten. Op basis van deze toerekening zijn de uitvoeringskosten van de eigen organisatie als volgt te specificeren. Bestemming
Doelstelling
Werv. Sp.talig
Eig. Fonds
Begr.
2013
Lasten
Ned.
België
Pers.
49.312
12.392
22.304
22.304
8.808
115.120
130.400
128.616
Huisv.
2.574
858
5.146
5.146
3.432
17.156
17.330
15.802
Kant.
8.293
828
2.489
2.489
2.488
16.587
15.470
15.898
Bestuur
918
918
918
918
927
4.599
4.300
2.681
Afschrijving
667
667
667
667
667
3.335
3.400
3.335
61.764
15.663
31.524
31.524
16.322
156.797
170.900
166.332
Totaal
Polen
2014
2014
25
BESTEDINGEN DOELSTELLING: Nederland 2014 Periodiek In de Rechte Straat
2013
18.774
19.189
Thema-avonden
1.304
2.298
Hervormingsavonden
1.662
1.527
-
1.641
Den Bosch
2.430
1.732
Internet (website)
2.491
1.140
Conferenties
7.217
7.571
1.635
-733
Toegerekende uitvoeringskosten eigen organisatie
61.764
66.615
Totaal
97.277
100.980
Wegwijs
Almere / Jubileumdag Lesbrief / Evangelisatielectuur
België (Tongeren) 2014
2013
Kosten gemeente Tongeren
15.964
17.714
Toegerekende uitvoeringskosten eigen organisatie
15.663
16.631
Totaal
31.627
34.345
Italië 2014
2013
Diverse kosten
-
-
Totaal
-
-
Polen 2014 Pedro Snoeijer
2013
26.428
26.428
1.440
1.440
12.700
13.494
4.790
5.112
500
-
-
1.014
Uitvoeringskosten eigen organisatie
31.524
33.246
Totaal
77.382
80.734
Grazyna Snoeijer Ds. T. Pieczko Blad Augustinus Diverse kosten Reiskosten
26
Franstalig 2014 Algemene kosten Uitvoeringskosten eigen organisatie Totaal
2013 24
-
-
-
24
-
Spaanstalig 2014
2013
Drukkosten En la Calle Recta
11.591
12.118
Portokosten En la Calle Recta
25.915
27.862
1.937
3.770
180
-
70
-
Reiskosten
1.001
-
Freelancers ECR
4.200
2.800
Uitvoeringskosten eigen organisatie
31.524
33.246
Totaal
76.418
79.796
Overige kosten En la Calle Recta Diverse Spaanse en Franse Bijbels en lectuur Diverse kosten
Ondersteuningen (w.o. voormalige priesters) 2014
2013
Fam. Gil
5.350
4.682
Totaal
5.350
4.682
Diverse eenmalige hulp
2014
2013
Diverse hulp
-
-
Totaal
-
-
27
Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de resultaatbepaling WAARDERINGSGRONDSLAGEN Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gesplitst in activa noodzakelijk voor de bedrijfsvoering en activa direct en volledig in gebruik voor doelstelling. De materiële vaste activa die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsvoering, zijn opgenomen tegen de aanschafwaarden onder aftrek van afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op een geschatte gebruiksduur en berekend aan de hand van vaste percentages over de aanschafwaarde. De materiële vaste activa die direct en volledig in gebruik zijn in het kader van de doelstelling van de stichting zijn eveneens op deze wijze gewaardeerd, met uitzondering van de activa waarvoor een speciale inzamelingsactie is gehouden. In die situatie is de besteding aan het betreffende activum ter grootte van de opbrengst van de inzamelingsactie verantwoord als besteding in het kader van de doelstelling. Voor dat bedrag blijft activering daarom achterwege. Leningen verstrekt in het kader van de doelstelling Deze leningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Beleggingen De beleggingen zijn gewaardeerd op de waarde van 31 december 2014. Koersstijgingen en of -dalingen zijn verantwoord in de Staat van Baten en Lasten. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs of de lagere marktwaarde, zo nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen en overlopende activa Deze zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is onderscheiden in de volgende verdeling: 1. Vrij besteedbaar vermogen. Het vrij besteedbare vermogen is dat deel van het eigen vermogen dat vrij beschikbaar is voor de besteding aan de doelstelling en voor de financiering van de bedrijfsmiddelen die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsvoering. Voor dit deel van het eigen vermogen zijn nog geen verplichtingen aangegaan. 2. Bestemmingsreserves. Dit deel is afgezonderd van het eigen vermogen omdat daaraan een meer beperkte bestedingsmogelijkheid is gegeven. Er zijn twee oorzaken voor het reserveren van geld in de bestemmingsreserve.
Door derden is bij de gelden die zij ter beschikking stelden een bepaalde bestemming aangegeven. Het gepresenteerde doel voor een speciale actie leidt tot een beperktere bestemming. Indien door het bestuur een deel van het vermogen is afgezonderd voor een speciaal doel, is dit vermeld als een onderdeel van het vastgelegd vermogen.
3. Fonds activa doelstelling. Dit betreft vermogen dat is vastgelegd in activa die direct en volledig zijn aangewend voor het realiseren van de doelstelling. Hierop komt in mindering het bedrag gefinancierd uit specifiek verstrekte leningen door derden voor (een deel van) de doelstelling.
28
4. Fonds activa bedrijfsvoering. Dit betreft vermogen dat is vastgelegd in activa die nodig zijn om de werkzaamheden in het kader van de doelstelling te verrichten. Hierop komt in mindering het bedrag gefinancierd uit verstrekte leningen door derden. 5. Fonds reserve financiering activa. Dit betreft vermogen dat is gereserveerd om in de toekomst weer een eigen kantoorpand te betrekken. Voorzieningen Onder de post voorzieningen zijn de verplichtingen en verliezen opgenomen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs wel zijn in te schatten. Ook zijn de kosten opgenomen, die in een volgend boekjaar zullen worden gemaakt en die hun oorsprong mede vinden in dit of in de voorafgaande boekjaren. Deze voorziening strekt tot een gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal boekjaren. Waardering vindt plaats op basis van de verwachtingen op balansdatum. Er is een voorziening opgenomen voor 65-plussers (voormalige priesters). Deze is in het verleden vastgesteld op basis van de actuariële grondslagen, waarbij rekening werd gehouden met een rekenrente van 4 procent. Thans wordt niet meer gedoteerd aan deze voorziening. Langlopende en kortlopende schulden De schulden zijn opgenomen voor de nominale waarde en omvatten onder meer de subsidieverplichtingen met betrekking tot hulpverleningsprojecten. Deze zijn opgenomen voor maximaal drie jaar na balansdatum.
GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Algemeen De ontvangsten en uitgaven in de staat van baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Subsidieverplichtingen komen geheel ten laste van het boekjaar waarin het besluit tot toekenning schriftelijk aan de subsidieontvanger is meegedeeld, ongeacht in welk boekjaar de subsidie wordt uitgekeerd. Bij stilzwijgende exploitatie en ondersteuning is een voorziening getroffen voor maximaal drie jaar na de balansdatum. Baten uit eigen fondsenwerving De baten zijn verantwoord voor het door de stichting ontvangen bedrag, zonder dat de door de eigen organisatie gemaakte kosten in mindering zijn gebracht. Giften in natura zijn opgenomen tegen de waarde in het economisch verkeer. Baten uit nalatenschappen zijn opgenomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kon worden vastgesteld. Voorlopige uitbetalingen in de vorm van voorschotten zijn als baten uit nalatenschappen verantwoord in het boekjaar waarin ze zijn ontvangen. Baten uit verkoop artikelen De baten uit verkoop artikelen bestaan uit de bruto winst van de verkochte artikelen, vermindert met de hierop betrekking hebbende externe inkoop- en verkoopkosten en eventueel vermindert met incourante voorraad en dubieuze debiteuren. Resultaat beleggingen De beleggingen zijn gewaardeerd tegen de beurswaarde van 31 december 2014.
29
Kosten fondsenwerving De kosten van publiciteit, public relations en voorlichting die direct of indirect ten doel hebben mensen te bewegen geld te geven voor de realisering van een of meer doelstellingen, zijn als kosten fondsenwerving verantwoord. Een uitzondering is gemaakt voor die kosten, die in het kader van de doelstelling van de stichting worden gemaakt in verband met voorlichting over het rooms-katholicisme aan niet rooms-katholieken. Bestedingen ten behoeve van doelstelling De bestedingen ten behoeve van de doelstelling zijn verdeeld in de volgende hoofdgroepen: Bijbel- en lectuurfonds, ondersteuning voormalige priesters, voorlichting Nederland en ondersteuningen buitenland. Deze laatste hoofddoelstelling is opgedeeld in de volgende gebieden: België, Spanje en Spaanstalige gebieden, Polen, en diverse eenmalige hulp. Kosten eigen organisatie De salarissen, sociale lasten, overige personeelskosten, reis- en verblijfkosten, kantoor- en huisvestingskosten, kosten bestuur, comités e.d. en de overige algemene kosten zijn de kosten van de eigen organisatie die volgens bedrijfseconomische criteria zijn toegerekend aan enerzijds de fondsenwerving en anderzijds de bestedingen in het kader van de doelstelling.
30
Accountantsverklaring
31
32
Specificatie materiële vaste activa Inventaris
Jaar/ Bedrijfs-
Aanschaf-
Boekwaarde
Investering
Verkopen
Afschrijving
Boekwaarde
Waarde
01-01-2014
2014
2014
2014
31-12-2014
middelen
2010 Kopieermachine
7.021
1.404
1.404
-
Server
2.855
-
-
-
3.239
1.080
1.080
-
Server
2.552
1.701
851
850
Totaal
53.682
4.185
3.335
850
2012 Computers 2013
-
33
Toelichting verschil begroting 2014
2014 Baten:
Begroting
Verklaring verschil
2014
2014
-Baten uit eigen fondsenwerving: Collecten
39.501
42.000 -
Mailingacties
57.000
66.000 Geen extra mailing gedaan.
Abonnementen
37.039
Giften en schenkingen
82.085
47.000 Groei is niet gelukt en veel afzeggingen. 101.000 Bedrijvenactie niet gebeurd.
Incasso’s
40.328
Nalatenschappen
74.788
- Beleggingen
70.296
- Overige baten Som der Baten
65 401.102
45.000 Meer storno’s en afzeggingen. 23.300 Zeer sterke koerswinst - 324.300
Besteed aan doelstelling: Nederland
97.277
België (Tongeren)
31.627
Italië
-
Polen
77.382
Duitstalig
-
Franstalig
23
Spaanstalig Ondersteuningen Diverse eenmalige hulp
76.418 5.350 -
113.760 Minderkosten hervormingsavonden en thema-avonden. Daarnaast nog geen start gemaakt in Breda. 33.190 5.000 84.880 Minder portokosten en lagere kosten Augustines. - - 89.680 Portokosten en Freelance vergoedingen vielen lager uit 8.000 Geen extra aanvragen gehad. - -
Totaal besteed aan doelstelling - Kosten eigen fondsenwerving
9.051
- Kosten van beleggingen
4.262
Kosten Beheer en administratie Som der lasten Resultaat
15.000 Budget D&DJ niet gebruikt. Geen folders gedrukt. 1.300 Beheerskosten flink gestegen. Nieuwe wetgeving.
16.322
17.440
317.712
368.250
83.390
-43.950
34
Begroting 2015
Begroting Baten:
2015
Baten uit eigen fondsenwerving: Collecten
42.000
Mailingacties
62.500
Abonnementen
45.000
Giften en schenkingen Incasso’s Nalatenschappen
101.000 43.000 293.500
- Beleggingen
20.000
- Overige baten
-
Som der Baten
313.500
Besteed aan doelstelling: Nederland België (Tongeren)
105.430 29.408
Italië
5.000
Polen
80.465
Duitstalig
-
Franstalig
-
Spaanstalig Ondersteuningen Diverse eenmalige hulp Totaal besteed aan doelstelling - Kosten eigen fondsenwerving
76.965 8.000 305.268 19.000
- Kosten van beleggingen Kosten Beheer en administratie
15.232
Som der lasten
339.500
Resultaat
-26.000
35
