Stichting Hadefo WS Boterdiep OZ 17 9785 AG Zuidwolde
BOEKHOUDRAPPORT 2014
INHOUDSOPGAVE
I.
BOEKHOUDVERSLAG
A. Samenstellingsopdracht 1. Opdracht 2. Verantwoording B. Algemeen 1. Algemene gegevens 2. Administratieve inrichting C. Financiële positie 1. Financiële structuur 2. Liquiditeitspositie
II.
JAARREKENING
A. Balans einde boekjaar B. Winst- en verliesrekening C. Toelichting 1. Toelichting algemeen 2. Toelichting op de balans 3. Toelichting op de winst- en verliesrekening
III. OVERIGE GEGEVENS A. Overzicht verloop vermogen gedurende boekjaar Stichting Hadefo
Pagina 2
I. BOEKHOUDVERSLAG
Pagina 3
Bedum,
apr-15
Geachte heer / mevrouw Dekker, Hierbij breng ik uw rapport uit over het jaar 2014 van stichting Hadefo. De balans aan het einde van het boekjaar, de winst- en verliesrekening en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.
A. Samenstellingsopdracht 1. Opdracht Ingevolge uw opdracht heb ik aan de hand van de door u verstrekte gegevens de jaarrekening samengesteld over het boekjaar van uw onderneming. Deze jaarrekening bestaat uit de balans, de winst- en verliesrekening, alsmede de toelichting op beide stukken. 2. Verantwoording Voor zover nodig ben ik de gegevens nagegaan aan de hand van bescheiden, saldi-opgaven en ontvangsten en uitgaven in het volgende boekjaar.
B. Algemeen 1. Algemene gegevens Bedrijfsactiviteiten De stichting Hadefo is in 2008 ontstaan en heeft de missie om volwassenen en kinderen in twee plattelandsgebieden in Oeganda een tweede kans op onderwijs in brede zin te geven. 2. Administratieve inrichting De financiële administratie van het boekjaar 1 januari tot 31 december 2014 werd door u bijgehouden en is door ons ingeboekt en verwerkt.
Pagina 4
C. Financiële positie 1. Financiële structuur Voor een gezonde financiering is het noodzakelijk dat vaste activa wordt gefinancierd met op lange termijn beschikbaar vermogen. Dit betreffen eigen vermogen en langlopende schulden. Voor de financiering van vlottende activa behoeft dan slechts van kortlopend vreemd vermogen gebruik te worden gemaakt voor zover het op lange termijn beschikbare vermogen hier niet in voorziet. Een verkorte weergave van de financiële structuur van uw onderneming ziet er als volgt uit:
2014 Bedrag t.o.v. totaal (x €1.000) (in %) Kapitaalcomponenten Vlottende activa vorderingen vooruitbetaalde bedragen liquide middelen
0 61 5
0 93 7
Totaal
66
10
Vermogenscomponenten Eigen vermogen Kortlopende schulden vooruitontvangen bedragen crediteuren Totaal
Pagina 5
26 74
100
11
100
16
11
93
84
1 0
7 0
100
11
100
66
3 8
55 -
2013 Bedrag t.o.v. totaal (x €1.000) (in %)
2. Liquiditeitspositie De liquiditeit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is om aan haar kortlopende verplichtingen te voldoen. Om het liquiditeitsoverschot te berekenen kan men de kortlopende schulden in mindering brengen op de vlottende activa. Hieruit volgt het volgende overzicht: 2014
2013
€
€
Vlottende activa Af: Kortlopende schulden
65.504 55.007
11.400 781
Liquiditeit
10.497
10.619
Hieruit resulteert een bedrijfsmatige liquiditeitsafname van €
122-
Ik vertrouw erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere inlichtingen ben ik gaarne bereid.
Hoogachtend,
Ing. J. Woldendorp Administratiekantoor Woldendorp b.v. Bedum, tel: 050-3012819
Pagina 6
II. JAARREKENING
Pagina 7
A. Balans einde boekjaar (Voor de toelichting hierop zie pagina 10) 2014
ACTIVA
€
VLOTTENDE ACTIVA vorderingen vooruitbetaalde bedragen liquide middelen
100 60.802 4.603
2013 €
TOTAAL
€
2.927 8.473 65.504
11.400
65.504
11.400
2014
PASSIVA
€
EIGEN VERMOGEN Stichting Hadefo
10.497
€
2013 €
€
€
10.619 10.497
KORTLOPENDE SCHULDEN vooruitontvangen bedragen Fase III lopende schulden
55.007 -
TOTAAL
Pagina 8
10.619 750 31
55.007
781
65.504
11.400
B. Winst- en verliesrekening (Voor de toelichting hierop zie pagina 11) 2014 € OPBRENGSTEN Fase III
2013 €
-
Totaal opbrengsten
115.020 -
TOEGEREKENDE KOSTEN Fase III
-
115.020
107.026
Totaal toegerekende kosten
-
107.026
Saldo
-
7.994
NIET-TOEGEREKENDE KOSTEN algemene kosten
222
251
Totaal niet-toegerekende kosten
222
Produktieresultaat
222-
rentebaten rentelasten
100 -
251 7.742 133 0
100
132
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
122-
7.875
Resultaat
122-
7.875
Pagina 9
C. Toelichting 1. Toelichting algemeen Grondslagen van waardering De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn tenzij anders vermeld, opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen opbrengsten en kosten over het boekjaar met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
2. Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA De vlottende activa bestaan op de balansdatum uit: 2014 €
Vorderingen debiteuren
2013 €
€
100
€
2.927 100
Vooruitbetaalde bedragen reeds naar Uganda overgeboekte bedragen
60.802
2.927
60.802
Liquide middelen ING bank 144 ASN bank 004
130 4.473
-
103 8.370 4.603
8.473
KORTLOPENDE SCHULDEN De kortlopende schulden bestaan op de balansdatum uit: Vooruitontvangen bedragen vooruitontvangen donaties particulieren Fase IV vooruitontvangen donaties organisaties Fase IV vooruitontvangen subsidies Fase IV vooruitontvangen opbrengsten acties Fase IV
7.769 27.061 20.000 177
750 55.007
Lopende schulden crediteuren
-
31 -
Pagina 10
750
31
3. Toelichting op de winst- en verliesrekening 2014 €
2013 €
€
€
OPBRENGSTEN Opbrengsten Fase III donaties fondsen donaties particulieren ontvangen subsidies opbrengsten acties
-
25.924 21.612 56.031 11.452 -
115.020
TOEGEREKENDE KOSTEN Directe kosten Fase III overboekingen naar Uganda kosten acties
-
106.540 486 -
107.026
NIET-TOEGEREKENDE KOSTEN Algemene kosten advertentiekosten bankkosten
96 126
96 156 222
251
SALDO RENTEBATEN / -LASTEN Rentebaten
100
Rentelasten
-
133 0 100-
RESULTAAT
122-
Pagina 11
1327.875
III. OVERIGE GEGEVENS
Pagina 12
A. Overzicht verloop vermogen gedurende boekjaar Stichting Hadefo 2014 € Vermogen begin boekjaar Stichtingsvermogen
2013 €
€
10.619
€ 2.744
10.619 Aan het vermogen werd toegevoegd: resultaat lopend boekjaar
122-
Totaal toegevoegd aan vermogen
7.875 122-
Aan het vermogen werd onttrokken: privé-uitgaven
-
Totaal onttrokken aan vermogen
Vermogen einde boekjaar
Stichtingsvermogen
2.744
10.497
Pagina 13
7.875
-
-
10.497
10.619
10.619
