STICHTING BURGERPERSONEELSFONDS MINISTERIE VAN DEFENSIE

STICHTING BURGERPERSONEELSFONDS MINISTERIE VAN DEFENSIE Datum van oprichting: 29 december 1955

DOELSTELLING Het verlenen van hulp in gevallen van financiële nood met een sociale en/of medische achtergrond.

DOELGROEP Alle burgermedewerkers en postactieve burgermedewerkers van Defensie, hun gezinnen en nagelaten betrekkingen.

Bezoekadres Postadres Telefoon E-mail Website

Frederikkazerne, v.d. Burchlaan 31, Den Haag Gebouw 35 kamer H 6.35 MPC 58A - Postbus 90701 2509 LS Den Haag 070 - 3169396 [email protected] www.burgerpersoneelsfonds.nl

INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG

VOORWOORD

3

1

INLEIDING

4

2.

BELEID 2.1 Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur 2.2 Informatieverstrekking aan het Algemeen Bestuur 2.3 Aflossingstermijn leningen 2.4 Verstrekken van giften 2.5 Nieuwe landelijke regelgeving op het gebied van schuldhulpverlening 2.6 Dienstverlening door het Dienstencentrum Bedrijfsmaatschappelijk Werk 2.7 Reorganisatie Bestuursstaf / Hoofddirectie Personeel (BS/HDP) 2.8 Vermogensbeheer

4 4 4 4 4 5 5 5 6

3.

UITVOERING 3.1 Algemeen Bestuur 3.2 Dagelijks Bestuuur 3.3 De hulpverlening in cijfers 3.4 Toelichting op ingediende aanvragen, toekenningen, afwijzingen en heroverwegingen van leningen/giften 3.5 Saldi op rekeningen 3.6 Begunstigers

7 7 7 7 8 8 9

4.

BESTUUR EN ADMINISTRATIE 4.1 Bestuurssamenstelling 4.2 Administratie 4.3 Algemeen

10 10 10 10

5.

SLOTWOORD

11

6.

JAARREKENING 2012 6.1 Balans en resultatenrekening 6.2 Toelichting behorende bij de jaarrekening 2012 6.3 Uitgangspunten bij het opstellen van de jaarrekening 2012

12 12 14 15

7

BEOORDELINGSVERKLARING

16

2 | jaarverslag 2012 Burgerpersoneelsfonds

Jaarverslag Voorwoord Uit diverse bronnen 1) blijkt dat gelet op de crisis van de laatste paar jaar het aantal huishoudens dat voor kortere of langere tijd te maken heeft met problematische schulden in omvang toeneemt. Daarnaast is er bij een kwart miljoen huishoudens sprake van een risico op problematische schulden. Recente onderzoeken geven aan dat een groeiend aantal consumenten moeite heeft met het betalen van (maandelijkse) rekeningen. Schulden lopen op waardoor ernstige en complexe betalingsproblemen ontstaan. In elke organisatie, dus ook bij Defensie komen medewerkers met schulden voor. Schulden beïnvloeden het dagelijks functioneren. De ervaring leert dat medewerkers met schulden sneller in arbeidsverzuim vallen en als gevolg van de problematiek thuis in relatie tot de (financiële) situatie minder goed functioneren als gevolg van verminderde concentratie. Medewerkers met schulden kunnen ook een (veiligheids)risico vormen. Een beroep doen op de "Stichting Burgerpersoneelsfonds ministerie van Defensie" voor schuldhulpverlening schulddienstverlening is een moeilijke stap, maar hulp vragen is geen teken van zwakte. Ons fonds wil mensen indien mogelijk in staat stellen om weer zo snel mogelijk op eigen kracht financieel verder te kunnen gaan. Wij willen daarbij maatwerk leveren en dat kan in de vorm van het verstrekken van een renteloze lening of gift, maar kan ook bestaan uit het geven van een financieel advies. Helaas wordt er teveel een aanvraag voor een renteloze lening ingediend op een tijdstip dat de Stichting niet veel meer kan doen. We zien een trend ontstaan dat de schuldenlast vaak zo groot is dat dit de mogelijkheden van ons fonds te boven gaat. Opvallend is dat het aantal ingediende aanvragen voor financiële hulp niet toeneemt. Bij de Stichting bestaat mede daarom de indruk dat niet alle medewerkers met financiële problemen worden bereikt en/of nog niet op de mogelijkheden van de Stichting en andere sociale fondsen binnen Defensie zijn of daar door anderen op worden gewezen. Aanvragen voor financiële ondersteuning kunnen rechtstreeks door een belanghebbende bij de Stichting worden ingediend; ook kan bij het indienen van een aanvraag assistentie worden gevraagd aan bijvoorbeeld een vertegenwoordiger van het Dienstencentrum Bedrijfsmaatschappelijk Werk (DC-BMW). In een aantal gevallen zal er niet alleen aandacht moeten zijn voor het oplossen van financiële problemen, maar ook voor eventuele omstandigheden die in verband kunnen staan met de financiële problemen. Het kan dan bijvoorbeeld gaan om psychosociale problemen, relatieproblemen, de woonsituatie, verslaving, enz. Het wegnemen van oorzaken of omstandigheden is in veel gevallen essentieel om de financiële problemen in structurele zin op te lossen. Het behandelen van deze aan de financiële problemen gerelateerde onderwerpen, behoort tot het taakveld van het DC-BMW. Alle burgermedewerkers in actieve dienst bij één van de zeven Defensieonderdelen kunnen een beroep doen op de Stichting. Tot de doelgroep behoren ook postactieve medewerkers. Ook de medewerkers die zijn vertrokken met een SBK-regeling 2) of in de toekomst op een dergelijke regeling zijn aangewezen kunnen in voorkomend geval een beroep doen op de Stichting. (Nog) geen begunstiger van de Stichting? U wordt uitgenodigd om nu uw solidariteit te tonen. Meld u aan en laat iedere maand of op een ander door u te kiezen moment in het jaar een bedrag(je) via automatische incasso overmaken!

1) Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid; het Bureau Krediet Registratie (BKR) in Tiel; Nationaal Instituut voor Budgetvoorlichting (NIBUD); Nederlandse Vereniging voor Volkskrediet (NVVK) 2) Sociaal Beleidskader

jaarverslag 2012 Burgerpersoneelsfonds | 3

1

Inleiding De “Stichting Burgerpersoneelsfonds ministerie van Defensie” brengt ook over 2012 weer een jaarverslag uit. In dit verslag legt het bestuur verantwoording af over het door haar gevoerde beleid. De activiteiten van het bestuur worden aangegeven, er wordt een toelichting op de hulpverlening gegeven en de jaarrekening wordt uitgebracht.

2

Beleid

2.1

Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur Het Algemeen Bestuur (AB) vergadert ongeveer tien maal per jaar. Het Dagelijks Bestuur (DB) komt in de regel om de week bij elkaar. In een aantal gevallen worden aanvragen tussentijds via de mail behandeld omdat het gewenst of noodzakelijk is om een aanvrager zo snel mogelijk over het besluit op zijn of haar verzoek tot het verkrijgen van een renteloze lening of gift te kunnen informeren. Woninguitzetting, dreigende afsluiting van gas en licht of beslaglegging op het salaris kan in dergelijke gevallen aan de orde zijn en met die snelle besluitvorming kan dat eventueel worden voorkomen.

2.2

Informatieverstrekking aan het Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur (AB) dient inzicht te hebben in de afhandeling van aanvragen en de financiële ontwikkelingen van de Stichting. Hiertoe wordt maandelijks een aantal rapportages opgemaakt. Er wordt inzicht gegeven in gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de saldi op lopende rekeningen en de beleggingsportefeuille wordt aangegeven. De aantallen ingediende aanvragen met daarbij het aantal toegewezen, afgewezen en nog in behandeling zijnde aanvragen wordt gemeld. Het toekennen van leningen tot een bedrag van € 5.000 is gemandateerd aan het DB. Over toegekende leningen met een bedrag tot € 30.000 wordt achteraf aan het AB verantwoording afgelegd. Als het DB voornemens is om een lening boven de € 30.000 of een langere aflossingstermijn van vijf jaar te verstrekken, wordt dit voornemen vooraf getoetst bij het AB. Van alle door het DB afgewezen aanvragen wordt met de redenen daarvan verslag gedaan aan het AB. Het betreft een geanonimiseerde rapportage. Eénmaal per kwartaal wordt gerapporteerd over de zgn. dubieuze debiteuren; dit is een geanonimiseerd overzicht van leningen waarop niet meer wordt afgelost vanwege bijv. toelating tot de WSNP of waarvan de inning van het restant van een verstrekte lening bij een deurwaarder is neergelegd.

2.3

Aflossingstermijn leningen De aflossingstermijn voor een renteloze lening is in principe drie jaar. In de praktijk is gebleken, dat deze termijn niet in alle gevallen voldoende mogelijkheden biedt voor op maat gerichte hulpverlening. Aan de hand van de feitelijke omstandigheden wordt door het bestuur beoordeeld of een langere termijn noodzakelijk en verantwoord is. Omvang en inschatting van met de lening samenhangende risicoʼs spelen hierbij een belangrijke rol. Ook kunnen door het bestuur hieraan extra voorwaarden worden verbonden. Het DB is gemandateerd om zonder overleg met het AB leningen toe te kennen tot een bedrag van € 30.000 en/of met een maximale aflossingstermijn van vijf (5) jaar. Overigens wordt in alle gevallen door het bestuur individueel getoetst of leningen qua aard en omvang passen binnen het door de statuten van de Stichting en het hiervan afgeleide beleid. Er kunnen derhalve door de hulpvrager geen rechten aan worden ontleend.

2.4

Verstrekken van giften Vooral aan het eind van het jaar worden zgn. kerstgiften verstrekt. Ook buiten deze periode kan door bijvoorbeeld vertegenwoordigers van het DC-BMW, P&O-functionarissen of dienstchefs een voorstel tot het verstrekken van een gift worden ingediend. Het verstrekken van een gift tot € 500 is gemandateerd aan het DB. Een gift tot maximaal € 750 kan het DB toekennen, maar wordt achteraf verantwoord aan het AB. Indien het DB een gift hoger dan € 750 wil toekennen, vindt hierover vooraf overleg plaats met het AB. Eerst daarna wordt een besluit genomen.


2.5

Nieuwe landelijke regelgeving op het gebied van schuldhulpverlening Op 1 juli 2012 is de “Wet gemeentelijke schuldhulpverlening” van kracht geworden. De invoering daarvan heeft grote gevolgen voor de schuldhulpverlening door gemeenten en dus ook voor de mensen die een beroep (moeten) doen op dergelijke hulpverlening. Heel veel gemeenten constateren dat er een toenemend beroep wordt gedaan op de schuldhulpverlening en de toenemende complexiteit daarvan. Daarnaast moeten veel gemeenten bezuinigen en dat heeft in veel gevallen tot gevolg dat er ook voor schuldhulp sprake is van teruglopende budgetten. Gemeenten zijn overgegaan VAN schuldhulpverlening NAAR schulddienstverlening. In het verleden was een belangrijke doelstelling om met problematische schulden binnen een periode van drie jaar een schuldenvrije toekomst te bieden. Tegenwoordig ligt de nadruk op dienstverlening en worden veel verantwoordelijkheden bij de aanvrager gelegd. Het inzetten van een schuldregeling is een veel minder vanzelfsprekende zaak geworden; participatie van schuldeisers staat voorop en veel minder het ten koste van alles proberen een schuldenvrije toekomst te realiseren. Wie problematische schulden heeft, moet die eerst zelf proberen op te lossen, al dan niet met hulp van vrienden, familie of vrijwilligers. Als dat niet lukt, dan komt pas de schuldbemiddelingsorganisatie van de gemeente (of die van de regio of een kredietbank) in beeld. Het komt regelmatig voor dat gemeenten of een kredietbank na inventarisatie van de schulden een lening verstrekken. De bestaande schulden worden daarmee afgelost en de klant betaalt nog maar aan één partij terug. Dit zijn wel leningen waarbij een marktconforme rente in rekening wordt gebracht. Het is dus het overwegen waard om eerst een aanvraag bij de Stichting in te dienen voordat de wettelijke procedure voor schulddienstverlening in werking wordt gezet.

2.6

Dienstverlening door het Dienstencentrum Bedrijfsmaatschappelijk Werk Een tiental jaren geleden is binnen het DC-BMW een "notitie schuldhulpverlening" vastgesteld. De regelgeving rond dit onderwerp is aan wijzigingen onderhevig; een laatste zeer ingrijpende wijziging - zie punt 2.5 van dit verslag - werd ingevoerd per 1 juli 2012. Eind 2009 / begin 2010 is binnen het DC-BMW een procedure gestart om te komen tot het vaststellen van nieuwe, door alle bedrijfsmaatschappelijk werkers toe te passen, regelgeving zou moeten leiden. De Stichting heeft over dit onderwerp regelmatig overleg gevoerd met de plv. directeur / hoofd van de sectie bedrijfsmaatschappelijk werk van het DC-BMW. Toen in januari 2012 nog geen nieuw beleid was vastgesteld, is op voorstel van de directie van het DC-BMW een beleidslijn geformuleerd waarvan de kern is dat zodra er een burgermedewerker bij een bedrijfsmaatschappelijk werker komt met vragen op financieel gebied hij of zij voor behandeling daarvan direct wordt doorverwezen naar de Stichting. Daarbij is ook afgesproken dat het DC-BMW niet verwijst naar de (sociale dienst) van een gemeente, een gemeentelijke kredietbank of particuliere hulpverlenen. Het DC-BMW behoudt een signaalfunctie voor de Stichting en blijft natuurlijk verantwoordelijk voor de psycho-sociale begeleiding van medewerkers. Nadat het management-team van het DC-BMW over deze nieuwe werkwijze werd geïnformeerd, zijn ook weer op verzoek van de directie van het DC-BMW de hoofden van de regiokantoren, met uitzondering van het regiokantoor Oost, in het land en hun medewerkers door de Stichting over deze nieuwe werkwijze voorgelicht. Ondanks de gemaakte afspraken lijkt deze werkwijze nog niet overal te worden gevolgd. Aan het einde van het verslagjaar was er nog geen nieuw beleidsdocument vastgesteld voor het handelen van de dienst bij medewerkers met financiële problemen.

2.7

Reorganisatie Bestuursstaf / Hoofddirectie Personeel (BS/HDP) De Stichting is een "Bijzondere Organisatie Eenheid (BOE) van de BS/HDP. In de nieuwe HDP-organisatie is de Stichting niet opgenomen. Aangegeven is dat de Stichting als zodanig niet ter discussie staat wat de HDP betreft, maar wel de bijdrage in de personele- en materiële ondersteuning. Aan de Stichting is gevraagd om een zgn. business case op te stellen. Er is door de HDP een viertal onderwerpen aangegeven die daarin behandeld dienden te worden. Het betreft: a) Wat is de situatie nu: kosten, opbrengsten, bijdrage van Defensie; b) Wat betekent het als de Stichting zelf alle activiteiten moet bekostigen, dus salaris, kosten werkplekautomatisering, enz.; c) Zijn er mogelijkheden om te fuseren met andere stichtingen; d) hoe doen de andere ministeries dit. De business case werd op 10 juli 2012 ingediend bij de HDP. De Stichting vindt dat aan de schuldhulpverlening aan alle actief dienende burgerpersoneelsleden bij de zeven Defensieonderdelen en postactieve burgermedewerkers het beste (te weten snel, doeltreffend en vertrouwelijk) gestalte kan worden gegeven als de organieke en bestuurlijke binding met het ministerie van Defensie blijft bestaan in de huidige vorm.


Gelijktijdig met de oprichting van de Stichting werden bij andere ministeries sociale fondsen met een gelijkluidende doelstelling opgericht; deze organisaties krijgen de ondersteuning zoals het burgerpersoneelsfonds bij Defensie dat tot op dit moment krijgt. Inmiddels is besloten dat de Stichting zal worden ondergebracht bij de Divisie Personeel en Ondersteunende Diensten (DPOD) van het CDC. Voordat de definitieve overgang zal plaatsvinden dient een Protocol van Overdracht te zijn vastgesteld waarin alle zaken rondom de organisatie, personeel, financiën, salaris, documentaire informatievoorziening, archiefbeheer, facilitaire dienstverlening en ICT, de zgn PIOFAH-taken zijn beschreven. Aan het einde van het verslagjaar waren nog geen stappen ondernomen voor het opstellen van het hiervoor genoemde Protocol van Overdracht. 2.8

Vermogensbeheer De reserves van de Stichting zijn ondergebracht in een spaarrekening en een beleggingsportefeuille. Uit het tegoed op de spaarrekening kan de lopende rekening zonodig direct worden aangevuld. Een beleggingsportefeuille wordt als vaste, strategische reserve aangehouden. De beleggingsportefeuille van de stichting is sinds januari 2010 in beheer bij de ING. Het beleggingsprofiel is als volgt: - beleggingsvorm: beheer - beleggingsstrategie: duurzaam - beleggingsprofiel: neutraal

3

Uitvoering

3.1

Algemeen Bestuur Het AB van de Stichting heeft in 2012 zeven maal vergaderd.

3.2

Dagelijks Bestuuur Alle aanvragen voor renteloze leningen en giften worden door het dagelijks bestuur (DB) behandeld. Het is voor het DB van belang om een goed en zo volledig mogelijk beeld over een casus te hebben voor een besluit op een aanvraag te nemen. In een aantal gevallen wordt met een aanvrager contact opgenomen om aanvullende informatie te verkrijgen alvorens een besluit op de aanvraag te kunnen nemen. Direct na ontvangst van een aanvraag wordt bij de sectie Vorderingen, Inhoudingen en Kortingen van de afdeling Juridische Dienstverlening (VIK/JDV) navraag gedaan of er eventueel door schuldeisers beslag op het salaris is gelegd. Tevens vindt een toetsing bij het Bureau Krediet Registratie (BKR) in Tiel plaats naar eventueel geregistreerde kredieten. Het uitgangspunt voor het DB bij de behandeling van aanvragen is de in de statuten geformuleerde doelstelling van het fonds. Elke aanvraag is anders; elke situatie heeft bijzondere accenten; dit maakt dat er geen vastomlijnde criteria zijn aan te geven.


3.3

3.3

De hulpverlening in cijfers

De hulpverlening in cijfers

a. Aantal ingediende verzoeken tot hulpverlening 2012

2011

2010

2009

2008

leningen

36

26

27

47

31

Subtotaal

67

73

65

72

57

43

44

60

79

59

9

9

2

7

11

131

158

127

€ 356.919

€ 475.351

€

€

Toegekend: giften

31

Afwijzingen: Leningen Giften

47

5

Aanvragen in behandeling Totaal

38

10

124

25

4

136

26

b. Financieel volume van verstrekte leningen/giften Totaalbedrag leningen

Gemiddelbedrag leningen

€

206.858 5.746

€

€

240.687 9.257

€

€

198.036 7.335

€

7.580

11.202

c. Overzicht van aanvragen: Naar defensieonderdeel x)

2012

2011

2010

2009

2008

CDC

69

43

69

88

66

CZSK

12

5

7

5

BS

DMO

CLAS CLSK

CKMAR SBK

Postactief personeel Niet herleidbaar Totaal

5

6

13

6

10

8

20

4

18

21

5

13

13

17

20

21

2

6

5

3

3

5

3

2

0

0

2

0

5

1

43

124

2 1

7

14

131

158

0

136

2

4

0

0

127

Naar loonschaal: Schaal

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 en hoger Onbekend Postactief personeel en nagelaten betrekkingen Totaal

leningen

Giften

Afwijzingen

In behandeling

Totaal

9 5 5 7 3 1 2 1 1 2 0

13 4 6 1 0 2 2 0 0 3 0

13 8 8 7 1 1 3 2 1 3 1

1 0 1 3 2 0 0 1 0 0 1

0 36 17 20 18 6 4 7 4 2 8 2

36

31

48

9

124

jaarverslag 2012 Burgerpersoneelsfonds x) de zeven defensieonderdelen zijn: BS - Bestuursstaf; CDC - Commando Diensten Centra; DMO - | 7 Defensie Materieel Organisatie; CZSK - Commando Zeestrijdkrachten; CLAS - Commando Landstrijdkrachten; CLSK - Commando Luchtstrijdkrachten; CKMar - Commando Koninklijke Marechaussee. De afkorting SBK staat voor Sociaal Beleidskader.


3.4

Toelichting op ingediende aanvragen, toekenningen, afwijzingen en heroverwegingen van leningen/giften In het verslagjaar zijn 124 aanvragen ingediend voor het verkrijgen van renteloze leningen en/of giften. Er zijn 122 aanvragen ontvangen van actief dienend personeel; 2 aanvragen werden ingediend door de doelgroep van postactieve burgermedewerkers. Er is voor een bedrag van € 1.292.673 aan leningen en giften aangevraagd. Het totaalbedrag aan verstrekte leningen en giften bedroeg € 231.433. Een aantal mensen of namens hen een vertegenwoordiger van het DC-BMW treedt telefonisch in contact met de stichting om advies te vragen over financiële aangelegenheden. In een aantal gevallen leidt dit tot het indienen van een aanvraag. Iedere hulpvraag op financieel gebied wordt behandeld. In een aantal casussen is geadviseerd in contact te treden met andere organisaties, zoals de afdeling schuldhulpverlening van de woongemeente, een (regionale) sociale dienst of een (gemeentelijke) kredietbank. In andere situaties kan worden volstaan met het geven van een algemeen (financieel) advies. Deze “aanvragen” zijn niet in de cijfers opgenomen. Met ingang van het jaar 2013 zullen deze "aanvragen, verzoeken om informatie" wel als aanvraag worden geregistreerd. Een overzicht van het aantal aanvragen uitgesplitst naar defensieonderdeel is opgenomen in het hier voorafgaande cijfermatige overzicht. Er zijn 36 renteloze leningen verstrekt. Met de hulpverlening in de vorm van renteloze leningen is een bedrag van € 206.858 gemoeid. Het gemiddelde bedrag van een lening komt uit op € 5.746. Er zijn 31 aanvragen voor giften gehonoreerd. Het bedrag aan verstrekte giften is € 24.575. (Kerst)giften kunnen worden aangevraagd door de hoofden van de regiobureaus van het DC-BMW, maar ook door anderen zoals bijv. P&O-functionarissen. Aan het eind van het verslagjaar zijn nog negen aanvragen voor leningen in behandeling. Er zijn, zoals hiervoor al aangegeven, 36 leningen verstrekt. Dit aantal ligt aanzienlijk hoger dan de aantallen verstrekte leningen in 2010 en 2011. Een deel van de ingediende aanvragen past niet binnen de doelstellingen van het fonds en worden daarom afgewezen. Andere redenen voor afwijzing zijn o.a. dat de aanvragers voldoende ruimte in hun inkomsten hebben om zelfstandig de problematiek te kunnen oplossen of dat het verstrekken van een lening niet kan bijdragen aan het oplossen van de totale schuldenproblematiek. Er zijn 43 aanvragen voor leningen en 5 aanvragen voor giften afgewezen. In de brief waarin een aanvrager wordt geïnformeerd over de afwijzing van zijn aanvraag, wordt nauwgezet aangegeven waarop deze afwijzing is gebaseerd. Indien mogelijk worden oplossingsrichtingen, bijvoorbeeld budgetadviezen in een dergelijke brief opgenomen. Vier personen waarvan de aanvraag werd afgewezen, hebben in 2012 gebruik gemaakt van een verzoek tot heroverweging. Dergelijke verzoeken worden met een advies van het DB behandeld in een vergadering van het AB. In één geval is het AB afgeweken van het advies van het DB en is er alsnog een lening verstrekt. In de andere drie gevallen heeft het AB het advies van het DB om de afwijzing in stand te houden, overgenomen. Op 31 december 2012 staat er in totaal een bedrag van € 557.824. aan leningen uit.

3.5

Saldi op rekeningen Het saldo op de spaarrekening bedraagt op 31 december 2012 € 180.113. Op 31 december 2011 bedroeg dit saldo € 111.852. Op 16 november 2012 viel na een looptijd van één jaar een deposito van € 25.000 vrij. Dit deposito inclusief de daarop ontvangen rente is toegevoegd aan de beleggingsportefeuille. Het belegd vermogen van de stichting bedraagt op 31 december 2012 € 1.040.929. Dit is een toename van € 129.315 ten opzichte van de stand aan het eind van het jaar 2011.


3.6

Begunstigers De HDP besloot in het najaar van 2011 om de serviceverlening tot inning van de bijdrage van begunstigers in actieve dienst in verband met kostenbesparingen met ingang van 1 januari 2012 niet meer via inhouding op het salaris te laten plaatsvinden. Direct nadat de Stichting van dit besluit op de hoogte werd gesteld, zijn alle begunstigers over dit besluit geïnformeerd. Gevraagd werd of zij begunstiger wilden blijven. In bevestigend geval werd voorgesteld om een machtiging tot automatische incasso daarvoor te verstrekken De bijdrage zou dan iedere maand automatisch van de eigen rekening naar de Stichting worden overgemaakt. Ook na het sturen van een herinnering werd door veel bestaande begunstigers niet gereageerd. Een klein aantal begunstigers heeft de keuze gemaakt om geen automatische incasso af te geven, maar op eigen initiatief iedere maand of op een zelf te kiezen ander moment een bijdrage over te maken. Een onderscheid tussen actief dienend personeel en postactieve medewerkers is niet meer te maken. Het aantal begunstigers is dramatisch gedaald van 4547 in 2011 tot 1884 eind 2012. In 2012 hebben de begunstigers een bedrag van € 28.206 aan de Stichting overgemaakt. In 2011 werd nog Per 1 januari 2013 is/was het aantal begunstigers: 2012 1884 nb

2011 4547 23,28%

2010 4738 23,12%

2009 4968 23,62%

Naast de ontvangsten van begunstigers ontvangt de stichting sinds een aantal jaren een “bijdrage boetes”. Het betreft hier gelden van door het ministerie van Defensie ontvangen bijdragen vanwege opgelegde boetes. Deze gelden worden via een verdeelsleutel toegekend. De stichting ontving over 2012 hieruit een bijdrage van € 68.026.


4.

Bestuur en administratie

4.1

Bestuurssamenstelling Op 31 december 2012 was het bestuur als volgt samengesteld: Mw. K. Kreunen MBA H.P. Geurts B.W. van Walraven A. Thoma J.M. van den Oever Mw. J.M. Bader J. Smit

4.2

Voorzitter, aangewezen door de Minister, tevens lid van het dagelijks bestuur; Penningmeester, op aanbeveling van ABVA/KABO FNV, tevens lid van het dagelijks bestuur; Lid, op aanbeveling van CNV Publieke Zaak; Lid, op aanbeveling van de Centrale van Middelbare en Hogere Functionarissen bij Overheid, Onderwijs, Bedrijven en Instellingen (CMHF); Lid, op aanbeveling van de Vakbond voor Defensiepersoneel (VBM/NOV), als vertegenwoordiger van het Ambtenarencentrum (AC); Adviserend lid, aangewezen door de Minister, tevens adviserend lid van het dagelijks bestuur; Secretaris tevens hoofd bureau, tevens lid van het dagelijks bestuur, als zodanig aangewezen door de Minister.

Administratie Alle uit de afhandeling van de aanvragen voortvloeiende werkzaamheden zijn op het bureau van de stichting verricht. Het bureau verzorgt bovendien de gehele financiële administratie. Naast de secretaris / hoofd bureau is de heer J. de Ru op het bureau van de stichting werkzaam voor de financiële administratie en algemene ondersteuning.

4.3

Algemeen Het bankrekeningnummer van de stichting is 209833. De stichting is onder nummer 41149232 ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel Haaglanden. De statutaire plaats van vestiging is Den Haag. De stichting is geregistreerd bij het College Bescherming Persoonsgegevens (CBP) onder nr. m1358806 dd. 18 februari 2008. De stichting is sinds 24 augustus 2009 aangesloten bij het Bureau Krediet Registratie (BKR) in Tiel.


5.

Slotwoord Wij hopen ook in 2013 en latere jaren op zijn minst op dezelfde wijze financiële hulp te kunnen blijven verlenen aan collegaʼs en oud-collegaʼs die door allerlei gebeurtenissen in de (financiële) problemen zijn gekomen. Mede door de - al sinds 1955 bestaande - ondersteuning van het ministerie van Defensie, de bijdrage van begunstigers, incidentele bijdragen en de opbrengsten uit het vermogen is het mogelijk dat de Stichting haar werk voortzet.

.

Het bestuur zegt allen dank die de stichting op enigerlei wijze steunen of faciliteiten bieden. Zonder die steun kan de stichting haar taak niet naar behoren uitvoeren. Een bijzonder woord van dank richt het bestuur aan: - de begunstigers die het fonds met hun maandelijkse bijdragen daadwerkelijk steunen; - de departementsleiding voor het ter beschikking stellen van faciliteiten waardoor het bureau van de Stichting haar werkzaamheden kan verrichten.


6.

Jaarrekening 2012

6.1

Balans en resultatenrekening

Balans

2012

2011

in euro’s

in euro’s

557.824 22.596 535.228

606.607 35.602 571.005

32.703 0 0 32.0703

0 0 0 0

180.113 1.040.929 0 1.221.042

111.852 911.614 25.000 1.048.466

5.960 423 6.384

11.353 0 11.353

1.795.356

1.630.823

1.627.132 4.031 164.193 1.795.356

1.569.431 3.691 57.701 1.630.823

Activa Leningen u/g - debiteuren AF: Voorziening debiteuren

Vorderingen - Nog te ontvangen bedragen - Nog te ontvangen rentebaten - Vooruitbetalingen

Financiële activa - Rente rekeningen - Beleggingsrekening - Deposito’s Liquide middelen - ING - ING (beleggingsrekening)

Passiva Eigen vermogen - Stand 1 januari na winstverdeling - Legaat BIMS - Resultaat boekjaar - Stand 31 december

Schulden - Nog te betalen kosten - Nog te betalen leningen

0 0 0 1.795.356


1.630.823

Resultatenrekening

2012

2011

28.206 68.026 897 97.129

46.289 68.016 0 116.293

6

1

1.568 103.553 105.121

3.558 -37.858 -34.300

202.256

81.994

24.575 0 8.688 4.800 164.193

26.587 0 4.731 -7.025 57.701

202.256

81.994

Baten Periodieke bijdragen Incidentele bijdrage Overige baten

Rente - Liquide middelen

Financiële activa - Rente spaartegoeden/deposito's - Beleggingsresultaat

Lasten Giften Budget begeleiding Algemene kosten Dotatie voorziening debiteuren Resultaat boekjaar


6.2

Toelichting behorende bij de jaarrekening 2012

Geldleningen 1. Bedragen in hele euro's. 2. Debiteurenstand excl. voorziening dubieuze debiteuren Jaar 2008 2009 2010 2011 2012

Geldleningen ultimo boekjaar 873.272 815.457 686.158 571.005 535.228

Eigen Vermogen ultimo boekjaar 1.296.940 1.428.915 1.573.258 1.630.824 1.795.356

Percentage van Eigen Vermogen 67 57 44 35 30

Beleggingen 1. Bedragen in hele euro's. 2. Debiteurenstand excl. liquide middelen Jaar 2008 2009 2010 2011 2012

Beleggingen ultimo boekjaar 455.723 670.827 930.909 1.048.466 1.221.042

Eigen Vermogen ultimo boekjaar 1.296.940 1.428.915 1.573.258 1.630.824 1.795.356

Percentage van Eigen Vermogen 35 47 59 64 68

Rendement beleggingen 1. Bedragen in hele euro's. 2. Beleggingen excl. liquide middelen. 3. Het gemiddeld belegd vermogen is het rekenkundig gemiddelde van het saldo Financiele activa per 01/01 boekjaar en 31/12 boekjaar. 4. De baten uit beleggingen zijn de baten zoals die voorkomen in de resultatenrekening onder Financiele activa Jaar 2008 2009 2010 2011 2012

Baten uit beleggingen -/- 168.455 104.333 69.573 -/- 34.300 105.121

Gemiddeld belegd vermogen 496.824 563.275 800.868 989.688 1.134.754

Rendementspercentage -/- 34 19 9 -/- 3 9

Overzicht ontvangen donaties 1. Bedragen in hele euro's. Jaar 2008 2009 2010 2011 2012

Begunstigers 56.493 52.925 50.723 48.277 28.206

Overig

Totaal

10.798 24.743 56.061 68.016 68.026

67.291 77.668 106.784 116.293 96.232

Mutatie-overzicht eigen vermogen Onderstaande bedragen zijn terug te vinden in de respectievelijke balansen 2012 euro Aanvang boekjaar Legaat Resultaat boekjaar Ultimo boekjaar

1.627.132 4.031 164.193 1.795.356


2011 euro 1.569.431 3.691 57.701 1.630.823

2010 euro 1.425.412 3.827 144.019 1.573.258

2009 euro 1.294.115 3.503 131.297 1.428.915

6.3

Uitgangspunten bij het opstellen van de jaarrekening 2012. Algemeen Deze jaarrekening is opgesteld conform de hiervoor geldende voorschriften zoals genoemd in BW II, Titel 9. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Leningen u/g De leningen worden gewaardeerd tegen de schuldrest op balansdatum, onder aftrek van een voorziening. Deze wordt statisch bepaald en bedraagt het hoogste van het bedrag van de uitstaande leningen waarop de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen van toepassing is verklaard dan wel 4 procent van het uitstaande debiteurensaldo op jaareinde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Financiële activa De beleggingen worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Schulden De schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Beleggingsresultaat De beleggingsresultaten vloeien voort uit de waardering van de financiële activa. De resultaten zijn berekend als het verschil van de koers bij de aanvang van het boekjaar en de koers per jaareinde. Bij vervreemding binnen het boekjaar zijn de resultaten berekend als het verschil tussen de koers bij aanvang van het boekjaar en de koers op het moment van vervreemding. Het totale beleggingsresultaat bestaat uit gerealiseerde en ongerealiseerde resultaten, zoals opgenomen in de resultatenrekening. Balans Leningen u/g Op de balans wordt het totaal van debiteuren gemeld. In deze post zitten ook de dubieuze debiteuren verwerkt voor een bedrag van € 61.339. Dubieuze debiteuren zijn debiteuren die inmiddels in het minnelijke traject toegelaten zijn tot de WSNP of debiteuren waarvan het dossier is overgedragen aan een deurwaarder. Vorderingen Door een wijziging in de procedure van de jaarafsluiting (direct na afloop van het kalenderjaar). Zijn deze opbrengsten van de post nog te ontvangen rentebaten nog niet bekend. Gezien de minimale omvang van deze post is er voor gekozen voortaan deze baten te nemen in het jaar dat ze worden ontvangen. Liquide middelen Bij de stichting wordt geen kas aangehouden. Eigen vermogen Begin 1997 heeft de Stichting het beheer overgenomen van het Wereld Natuur Fonds over de nalatenschap van de heer Maassen. De opbrengsten van dit legaat moe¬ten ter beschikking gesteld worden aan Bureau Inter¬nationale Militaire Sportwedstrijden (BIMS) voor de J.C.Maassen Prijs. In 2012 is een positief resultaat behaald op de beleggingen hetgeen ook gevolgen heeft voor het legaat BIMS. Door het positieve rendement is het legaat aangegroeid van € 3.691 naar € 4.031. Nog te betalen kosten Dit betreft nog te betalen bankkosten, kosten van effecten en rentekosten. Nog te betalen leningen Dit betreft leningen verstrekt in het lopend jaar, maar die in het volgend jaar worden uitbetaald.


Resultatenrekening Periodieke bijdragen Dit betreft donaties die automatisch bij de salarisbetaling aan burgerpersoneel door de salarisadministratie van defensie worden ingehouden ten gunste van de stichting. Financiële activa De resultaten uit beleggingen worden afzonderlijk in de Resultatenrekening gepresenteerd en worden onderverdeeld in de volgende posten: - Rente spaartegoeden/depositoʼs; - Beleggingsresultaat. Giften Dit zijn tegemoetkomingen aan burgerpersoneel. Vertegenwoordigers van het Dienstcentrum Bedrijfsmaatschappelijk Werk (DC-BMW), maar ook bijv. personeelsfunctionarissen kunnen de stichting vragen een gift toe te kennen. Algemene kosten Onder algemene kosten vallen onder meer kosten voor betalingsverkeer, administratiekosten, bureaukosten, wervingskosten en kosten BKR. De kosten zijn ten opzichte van vorig jaar aanzienlijk toegenomen met ongeveer € 4.000. Deze stijging heeft te maken met een aanzienlijke stijging van de bankkosten voor het incasseren van de vrijwillige bijdrages. Tevens heeft het fonds dit jaar extra geïnvesteerd in de kennis van het bureau. Er is onder andere een cursus budgetbegeleiding gevolgd en aanvullend is een NIBUD-software pakket aangeschaft als hulpmiddel bij het inventariseren van schulden. Dotatie voorziening Gedurende het jaar worden oninbare vorderingen ten laste van de voorziening gebracht. Indien de berekende noodzakelijk geachte voorziening per jaareinde afwijkt van het resterende saldo op de rekening 'voorziening debiteuren' wordt het verschil verwerkt in de resultatenrekening. .

7.

Beoordelingsverklaring Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van de “Stichting Burgerpersoneelsfonds ministerie van Defensie” te ʼs-Gravenhage beoordeeld. De jaarrekening is opgemaakt onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een beoordelingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben onze beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 2400 “Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten”. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bij functionarissen van de stichting en het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens. Door de aard en de omvang van onze werkzaamheden kunnen deze slechts resulteren in een beperkte mate van zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening. Deze mate van zekerheid is lager dan die welke aan een accountantsverklaring kan worden ontleend. Conclusie Op grond van onze beoordeling is ons niets gebleken op basis waarvan wij zouden moeten concluderen dat de jaarrekening geen getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de “Stichting Burgerpersoneelsfonds ministerie van Defensie” per 31 december 2012 en van het resultaat over de periode 2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Den Haag, 18 juni 2013 Audit Dienst Defensie D.J. de Haas RA


STICHTING BURGERPERSONEELSFONDS MINISTERIE VAN DEFENSIE

Recommend Documents