accountants
odvi seu r s
Balthasar Bekkerwei 7 4 Postbus 2525 8901 AA Leeuwarden Telefoon (058) 213 03 05 Fax (058) 215 76 50 E-mad 1nfo@sm1dsenschakel ni www srmdsenschokel ni
Stichting Aldfaers Erf gevestigd te ALLINGA WIER Rapport inzake de Jaarrekening 2014
IBANreken1ngnummer NL80 RABO 0127 5929 97 BIC RABONL2U Kv K m Leeuwarden 01063994
n ds e) Sd o\ cl occountc is e 1 odvrseurs b v nao kt gebru1f' von e Iger ter e lcvcniqs ei betal 1gsvoor e ende i qedepo iee dor der n 01063994 br de F vK 111 leouwo der :::i
Stichting Aldfaers Erf te ALLING A WIER
Inhoudsopgave Pagina 1.
ACCOUNTANTSRAPPORT
1.1
1.2 1.3 1.4 1.5 1.6
Samenstellingsverklaring Algemeen Resultaten Financiële positie Staat herkomst en besteding der middelen Fiscale positie
2.
JAARREKENING
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Grondslagen voor financiële verslaglegging Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op staat van baten en lasten over 2014
3.
OVERIGE GEGEVENS
3.1
Bezoldiging bestuurders
2 3 4 5 6 7
9 11 12 15 23
28
accou
l. ACCOUNTANTSRAPPORT
lia
ils
adv
s e u r s
occountants
Stichting Aldfaers Erf Meerweg4 8758 LC ALLINGA WIER Leeuwarden, 24 februari 2015 Referentie: 10003657
odvr se
ui
s
Balthasar Bekkerwøi 74 Postbus 2525 8901 AA Leeuwarden Telefoon (058) 213 03 05 Fax (058) 215 76 50 E mad 1nfo@sm1dsenschakel ni www srmdsenschokel ni IBANreken1ngnummer NL80 RABO O 127 5929 97 BIC RABONL2U
Geacht bestuur,
Kv K
in
Leeuwarden O 1063994
Hierbij hieden wij u het rapport aan inzake de jaaistukken over 2014 van Stichting Aldfaeis Erf te ALLINGA WIER.
1.1
SAMENSTELLINGSVERKLARING
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Aldfaers Erf te ALLIN GAWIER bestaande uit de balans per 31 decembet 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennoot schap verstrekte gegevens. De veiantwoordelíjkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaairekening berust bij het bestuur van de vennootschap. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze vetantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeien in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiele gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaauekenlng toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland gelden de Buigerlijk Wetboek (BW).
2 S nids en Sci okei ocr ountc nts en e dvrseu¡s b v mue kt qebr urk ver o ge 1 ene leverings e 1 bede lir qsv )O I e e de 1 qodepo 1ec>rd or de 11 O 1 063994 b1¡ Jc. K v f" 1 leeuv« telen
accou
i
t
o its
Stichting Aldfaeis Erf te ALLINGA WIER
1.2 ALGEMEEN Bestuur en directie
Het bestuur bestaat per 31 december 2014 uit: - de heer J.A. Zoodsma, voorzitter - de heer T.D. Rollema, secretaris - de heer S. Schakel, penningmeester - de heer J.C.M. van den Heuvel Oprichting stich ting
Stichting Aldfears Erf is opgericht d.d. 24 februari 1977 en is statutair gevestigd te Allingawier. Instelling van algemeen nut
Stichting Aldfears Erf valt onder de Algemeen Nut Beoogende Instellmgen. De inspecteur van de Belastingdienst heeft deihalve een ANBI veiklaiing afgegeven. Dit betekent dat giften van particulieren aftrekbaar zijn voot de Inkomstenbelasting. Per 1 januari 2014 zijn de ANBI-voorwaatden aangescherpt ten aanzien van het publiceren van diverse gegevens op een internetsite. Subsidie provinsje Fryslân
Provinsje Fryslân heeft besloten, op grond van Subsidieregeling monumenten Fiyslân 2014, een projectsubsidie te verlenen van maximaal € 255.532 voor de uitvoering van het project restauratie van rijksmonument boerderij annex timmerwerkplaats te Ferwoude. Het betreft een eenmalige subsidie waaraan in het geval van toekomstige activiteiten geen rechten kunnen worden ont\eend De subsidie wordt uitgekeerd zodia de mededeling voor de aanvang van het werk is ingediend.
3
adv
scurs
o eeo u
t
o nl s
Stichring Aldfaers Erf te ALLING AWIER
1.3 RESULTATEN Vergelijkend overzicht
Baten
Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Afschrijvingen op irnmateriéle en materiële vaste activa Inkoopwaarde van de opbrengsten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatie- en machinekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der lasten (B) Resultaat (A-B)
Financiële baten en lasten Saldo van baten en lasten
2014 € 186.369 64.887
%
100,0 34,8
2013 € 206.195 58.910
100,0 28,6
Mutatie € -19.826 5.977
%
%
-9,6 10,1
5.857
3, 1
7.340
3,6
-1.483
-20,2
496
0,3
497
0,2
-1
-0,2
32.241 24.656 29.081 11.009 3.291 6.151 8.775 186.444
17,3 13,2 15,6 5,9 1,8 3,3 4,7
17,8 10,7 16,1 6,0 1,2 3,5 1,9 89,6
-4.551 2.497 -4.067 -1.333 870 -1.111 4 918
-12,4 11,3 -12,3 -10,8 35,9 -15,3 127,5
100,0
36.792 22.159 33.148 12.342 2.421 7.262 3.857 184.728
1.716
0,9
-16,6
21 467 -29.843
-16,6
-8.376
10,4 -14,5 -4,1
-21.542 -1.163 -22.705
-100,3 -3,9 -271, 1
-75 -31.006 -31.081
4
adv
se urs
Stichting Aldfaers Erf te ALLIN GA WIER
1.4 FINANCIËLE POSITIE Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening.
31-12-2014 €
31-12-2013 €
Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar:
Vorderingen Liquide middelen
18.539 532
750 1.148
19.071
1.898
-118.386
-52.663
-99 315
-50.765
3.655
5 690
-95.660
-45.075
Materiële vaste activa
691.246
691.742
Gefinancierd met op lange termíjn beschikbare middelen
595.586
646.667
76.938 518.648
108.019 538.648
595.586
646.667
Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo
Voon aad handelsgoederen Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn:
Financiering
Eigen vermogen Langlopende schulden
5
accounlo
its
Stichting Aldfaers Erfte ALLINGAWIER
1.5 STAAT HERKOMST EN BESTEDING DER MIDDELEN 2014
€
Herkomst
Nettoresultaat na belasting Afschrijvingen op immateriële en rnateriële vaste activa
-31.081
496
Cash-flow -30.585 Besteding
Aflossingen langlopende schulden
20.000
Afname werkkapitaal
50.585
6
adv
seu
s
accou
ta
Stichting Aldfaers Erf te ALLING AWIER
1.6 FISCALE POSITIE Alge meen Gegeven de activiteiten wordt Stichting Aldfears Erf in beginsel niet als ondernemer aangemerkt voor de vennootso apsbelasting. Wij vertr u en erop hiermee aan uw o~e¿,hebben Tot het g v n van naciere toelichti
voldaan.
gfu zijn wij gaarne bereid.
ntants en Adviseurs B.V.
'1
p nt-Administratieconsulent
(
7
Is
adv
seu
s
occounlants
2. JAARREKENING
adv
seurs
2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na voorstel resultaatverdeltng)
31-12-2014
€
31-12-2013
€
€
€
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -tet reinen Inventarissen
691.246
691.246 496 691.246
691.742
3.655
5 690
Vlottende activa Voorraacl handelsgoecleren
2
Vorderingen Handelsdebiteuren 3 Overige vorderingen en overlopende acti-4 va
Liquide miclclelen
5
750 18.539 18.539
750
532
1.148
713.972
699.330
9
o e e o u
i
t o nt s
Stichting Aldfaers Erfte ALLIN GAWIER
31-12-2014 €
31-12-2013 €
€
€
PASSIVA Eigen vermogen Stichtingsvermogen Bestemmingsreserve Overige reserves
6 7
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
8 9
Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
10 11 12
151.990 -43.971
76.938 76.938
108.019
518.648
538.648
44.189
37.976 1.282
13
14
2.045 72.152
2.753 10.652 118.386
52 663
713 972
699 330
10
adv
se urs
e ccounlor
Stichting Aldfaeis Erfte ALLINGA WIER
2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 2014
€ 15
Baten Lonen en salatissen 16 Sociale lasten en pensioenlasten 17 Overige personeelskosten 18 Afschrijvingen op immateriële en materie- 19 le vaste activa Inkoopwaarde van de opbrengsten 20 Huisvestingskosten 21 Exploitatie- en machinekosten 22 Verkoopkosten 23 Kantoorkosten 24 Algemene kosten 25 Som der lasten Resultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Saldo van baten en lasten Bestemming van saldo Overige reserves Bestemmingsreserve
26
2013
€
€
€
186.369
206.195
64.887 5.857 24.656
58.910 7.340 22.159
496 32 241 29.081 11.009 3.291 6.151 8.775
497 36.792 33.148 12.342 2.421 7.262 3.857 186.444
184.728
-75
21.467
-31 006
-29.843
-31.081
-8.376
-31.081
-8 376
11
ls
adv
seu
s
occou
v
to
Stichting Aldfaeis Erf te ALLING AWIER
2.3 GRONDSLAGEN VOOR FINANCIËLE VERSLAGLEGGING Algemeen
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine organisaties-zonder-winststreven, die zijn uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzíj bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeid, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De posten in de jaarrekening van Stichting Aldfaers Erf worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de stichting haar bedrijfsactiviteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De jaarrekening is opgesteld in euro's, dit is zowel de functionele als de presentatievaluta van Stichting Aldfaers Erf. Verslaggevingsperiode
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van een kalenderjaar. Activiteiten
De activiteiten van Stichting Aldfaers Erf gevestigd te Allingawier bestaan voomamelijk uit het behouden en conserveren van waardevolle historische bouwwerken en objecten voor het nageslacht onder de naam Aldfaers Erf route en het openstellen ter bezichtiging daarvan, voor belangstellenden en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daaitoe bevorderhjk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Continuïteit
De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepalmg zijn gebaseerd op de continuiteitsveronderstelling van de stichting. Vergelij kende cijfers
De gehanteerde grondslagen van waardeting en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Stelselwijziging
In 2014 hebben zieh geen stelselwijzigingen voorgedaan. Schattingen
Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen vanjaatrekeningen vormt het bestuur van de stichting zieh verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de m de jaarrekening opgenomen bedragen Deze schattingen worden herzien in de periode van herziening en toekomstige perioden. In 2014 hebben zieh geen schattingswijzigingen voorgedaan.
12
i
ts
adv
seu
s
Stichting Aldfaeis Erfte ALLINGA WIER
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materíële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs, onder aftrek van lineaire afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Andere vaste bedrijfsmiddelen De andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeeid op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de gescharte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Et wordt afgesclueven vanaf het moment van ingebruikneming Voorraden Voorraden gt ond- en hulpstoffen en handelsgoedeien worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagete netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden bij eeiste verweiking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waaide Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Het eigen vermogen is zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte vrij besteedbaar is en welk gedeelte is vastgelegd. Indien aan een dee! van het eigen vermogen een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven, dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan, is dit dee! verantwoord als vastgelegd vermogen. Deze beperking in het bestedingsdoel kan door het bestuur van de stichting of door derden zijn opgelegd Indien deze beperking door derden is opgelegd dan wordt dit dee! aangemerkt als bestemmingsfonds. Langlopende schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden bij eerste opname gewaardeerd tegen reële waarde, damna tegen de geamortiseerde kostprijs. Kortlopeude schulden Kortlopende schulden worden bij eerste opname gewaardeerd tegen reële waarde, daarna tegen de geamortiseerde kostprijs.
13
tants
Stichting Aldfaers Erf te ALLINGAWIER
Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen
Het resultaat (saldo) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Baten waaivoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden afzonderlijk in de (toelichting op de) staat van baten en lasten vet werkt onder vermelding van de aard van de bestemming; indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden gereserveerd in de desbetreffende bestemmingsreserve(s) respectievelijk bestemmingsfonds(en). Een onttrekking aan bestemmingsreserve respectievelijk -fonds wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. Ontvangen subsidies
Investeringsubsidies in verband met de aanschaf van vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht. Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven kornen. Afschrijvingen
De afschríjving op andere vaste bedtijfsmiddelen wordt berekend op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsptijs. Afschtijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bu veikoop van materiele vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten en -verliezen bij realisatie van niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbare activa worden onder de buitengewone baten en lasten verantwoord. Lasten
De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waaiop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten
De rentebaten en -lasten betreffen de van det den ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest.
14
adv
s e u
s
to
oeeou
Stichting Aldfaeis Erf te ALLING A WIER
2.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Vaste activa 1 Materiële vaste activa
Bedrljfsgebou- Inventarissen wen en -terreinen € Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014
2.095.339 -1.403.597
691.246
496
691.742
-496
-496
-496
-496
178.963 -178.963
2.095.339 -1.404.093
691 246
Afschrijvingspercentages De bedrijfsgebouwen
€
178.963 -178.467
1.916.376 -1.225.130
Boekwaai de per 31 december 2014
€
1.916.376 -1.225.130
Mutaties Afschrij vingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen
Totaal
0%
691.246 20%
en -teueinen zijn hypothecair bezwaard.
De actuele waarde van de bedrijfsgebouwen
en -terreinen bedraagt ultimo boekjaar bij benadering
€ 1.600.000.
Vlottende activa Hieronder zijn geen vorderingen en overlopende activa begrepen met een resterende looptijd langer dan één jaar. 31-12-2014 €
31-12-2013 €
2 Voorraad handelsgoederen Voorraden
3.655
5.690
15
nt
s
adv
seurs
lie eeo u
Stichting Aldfaers Etfte ALLINGA WIER
31-12-2014 € Voorraden
Voorraad voedingsmiddelen en dranken Aardewerk, souveniers, leesplankjes, etc. Drukwerk en kantoorbenodigdheden Voorraad boeken
31-12-2013 €
1.500 1.310 120
=====
110
725
1.500 2.620 120 1.450
3.655
5.690
Vorderingen Vorderingen > I jaar
Hieronder zijn geen overige vorderingen en overlopende activa met een looptijd langer dan éénjaar. 3 Handelsdebueuren
Handelsdebiteuren
750
4 Overige vorderingen en overlapende activa
Vooruitbetaalde kosten restauratie timmerwerkplaats
18.539
5 Liquide middelen
Hoofdkas ABN AMRO Bank N.V. spaairekening
530 2
1.146 2
532
1.148
Liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking
16
ils
adv
se urs
o c c o un
to
Stichting Aldfaers Erfte ALLINGA WIER
Eigen vermogen 31-12-2014 €
31-12-2013 €
6 Bestemmingsreserve B estemmingsreserve
151.990
Bestemmingsreserve
Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking
2014 € 151.990 151.990 -151.990
Stand per 31 december
2013 € 45 151.945 151.990 151.990
7 Overige reserves Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Vrijval bestemmingsreserve Stand per 31 december
-43.971 -31.081 151.990
-35.595 -8.376
76.938
-43.971
17
Is
adv
se urs
oc cou
to
Stichting Aldfaers Erf te ALLING A WIER
8 Langlopende schulden
Schulden aan kredietinstellingen
Stand per 31 Aflossingsveidecember plichting 2014 € € 528.648 10.000
Resterende looptijd > 1 jaar € 518.648 31-12-2014 €
Resterende looptijd > 5 jaar € 478.648 31-12-2013 €
9 Schulden aan kredtetinstelltngen
Hypotheken
518.648
538.648
435.000 83.648 518.648
435.000 103.648 538.648
Hypotheken
Hypotheek ABN AMRO Bank 82.45.50 420 Hypotheek ABN AMRO Bank 82.45.50.412
Hypotheek ABN AMRO Bank 82.45.50.420
Stand per 1 januari Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari Saldo mutaties Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 31 december
2014
2013
€
€
500.000 -65.000 435.000
500.000 -65.000
500 000 -65.000
500.000 -65.000
435.000
435.000
435.000
Het rentepercentage is 4,9% per jaar. De lening is aflossingsvríj. Het oorspronkelijk bedrag van de schuld is€ 500.000.
18
i
ts
adv
seu
s
e ccounta
ils
Stichting Aldfaeis Erfte ALLINGA WIER
Hypotheek ABN AMRO Bank 82.45.50.412
Stand per 1 januari Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari Mutaties Aflossing Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Kot tlopend deel
2014 €
2013 €
250.000 -146.352
250.000 -141.352
103.648
108.648
-10.000
-5.000
250.000 -156.352
250.000 -146.352
93.648 -10.000
103.648
83.648
103.648
Saldo per 31 december
De looptijd van deze lening is 25 jaar. Het rentepeicentage is 4,9% per jaar. De aflossingen geschieden met € 2.500 per kwartaal achteraf. Het oorspronkelijk bedrag van de schuld is€ 250.000. 10 Kortlopende schulden
Hietonder zijn geen schulden en overlopende passiva begrepen met een resterende looptijd langer dan één jaar. 31-12-2014 €
31-12-2013 €
11 Schulden aan kredietmstellingen
ABN AMRO Bank N V. Aflossingsverplichtingen
31.689 12.500
37.976
44.189
37.976
31.689
37.976
AEN AMRO Bank N V
ABN AMRO Bank N.V. Rekening-courant Aflossingsverplzchtingen
Hypotheek ABN AMRO Bank 82.45.50 412
12.500
12 Schulden aan leveranczers en handelskredteten
Crediteuren
1.282
19
adv
s e u
s
Lloeeou
Stich ting Aldfaers Erf te ALLING A WIER
31-12-2014
€
i
to
31-12-2013 €
13 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen
1.526 519
2.234 519
2.045
2.753
14 Overige schulden en overlopende passiva Leningen o/g Rente leningen o/g Hypotheek-/rekening-courant rente Accountantskosten Vakantiegeld Subsidie Izeren Kou Nog te besteden verzekeringsuitkering stormschade Nog te betalen hum kerk Ontvangen borg huurders
48.000 740 7.037 3.025 2.207 2.625 7.982 236 300 72.152
7.413 500 2.739
10 652
Leningen o/g Lening o/g F. Schakel Lening o/g Th Draisma Holdmg B.V.
30 000 18.000 48.000
Lening o/g F. Schakel 2014 €
2013 €
Saldo per 1 januari Mutaties Verstrekking in boekjaar Stand per 31 december Hoofdsom
30.000
Saldo per 31 december
30.000
30.000
Het rentepercentage is 6% per jaar. De lening is 111 beginsel aflossingsvrij, het staat schuldenaar vrij om tussentijds aflossingen te doen. Het oorspronkelijk bedrag van de schuld is€ 30 000.
20
ts
ad
seu
s
occounlonls
Stichting Aldfaers Erf te ALLIN GAWIER
Lening o/g Th. Draisma Holding B.V.
2014
2013
€
€
Saldo per 1 januari Mutaties Verstrekking in boekjaar Stand per 31 december Hoofdsom
18.000
Saldo per 31 december
18.000
18.000
De looptijd van deze lening is 12 maanden. Het rentepercentage is 6% per jaar. De lening is in beginsel aflossingsvrij, het staat schuldenaar vrij tussentijds aflossingen te doen. Het oorspronkelíjk bedrag van de schuld is€ 18.000 De lening zal voor 1 juli 2015 geheel worden afgelost.
21
adv
seu
s
c c c o u nt o its
Stichting Aldfaers Erfte ALLINGA WIER
Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Huurverplichtingen Door de stichting zijn meerjaiige financiële verplichtingen aangegaan voor onbepaalde tijd inzake de huur van onroerende zaken voor een bedrag van€ 2.835 per jaar. Zekerheden In verband met de door ABN AMRO Bank verstrekte leningen en kredietfaciliteit in rekening-courant van € 34.034 zijn de volgende zekerheden gesteld. - een eerste hypothecaiie inschríjving op het registergoed staande en gelegen aan de Meeiweg 3 te Allingawier en op de nog te realiseren nieuwbouw van de speelboerderij inclusief aanlegsteiger en gi ond. - een tweede hypothecaire inschrijving op diverse registergoederen, kadastraal bekend Gerneente Gaast sectie D nummer 557, Gerneente Makkum sectie H nummer 378, Gerneente Tjerkweid Sectie C nummers 2128, 2447, D559, E 19, E 21, E 25, E 51, vooibelast met een le hypothecaire inschrijving groot € 272.268 van totaal le en 2e rang van€ 1.000 000.
22
adv
se urs
I BE:::I accountants.
Stichting Aldfaers Erf te ALLING A WIER
2.5 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 2014
2013
€
€
15 Baten
Entreegelden Opbrengst voedingsmiddelen, dranken en nonfood Opbrengst verhuur Bíjdiage stichting "Vrienden Aldfaers Erf" Bíjdrage donateurs Subsidies Giften Opbrengst catering
In hetjaar 2014 zijn er ruim
59.734 64.655 12.568 17.500 985 26.092 2.389 2.446 186.369
78.837 58.709 13.122 25.000 1.130 26.422 2.975 206.195
(2013: 24.598) bezoekers geweest.
16 Lonen en salarissen
Lonen en -salarissen Werkderden Overige lonen en salarissen Doorberekende pet soneelskosten Ontvangen subsidies Uitkering UWV
86.652
71.470 345 620
600 87.252 -12.000 -4.266 -6.099
72.435 -12.200 -1.325
64.887
58.910
Gemiddeld aantal werknemers Bij de vennootschap waren 3 personeelsleden weikzaam in 2014 (2013: 3). Hiervan zijn geen personeelsleden werkzaam in het buitenland (2013: O) 17 Sociale lasten en pensioenlasten
Sociale lasten Pensioenlasten
2.260 3.597 5.857
4.124 3.216 7.340
23
adv
seu
s
accountants
Stichting Aldfaeis Erf te ALLING AWIER
2014
2013
€
€
18 Overige personeelskosten
Ziekengeldverzekering Reis- en verblijfkosten At bodiensten Kosten banenpool Kosten vrijwilliger s Kilometervergoeding Reiskostenvergoeding
1.490 221 3.375 15.724 1.870 1.976
1.509 371 253 3.375 13.147 1.063 2.441
24.656
22.159
496
497
496
497
32.241
36.792
2.835 9.873 8.095 5.910 1.626 742
2.835 19.179 7.485 1.411 963 1.275
29.081
33.148
11.009
12.342
19 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Afscluijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa
Inventarissen 20 Inkoopwaarde van de opbrengsten
Inkoopwaarde voedingsmiddelen en dranken etc. 21 Huisvestingskosten
Huur kerk Gas, water en elektra Assurantiepremie onroerende zaak Belastingen onroerend goed Overige vaste lasten onroerende zaken Onderhoud oru oerende zaken
22 Exploita tie- en machinekosten
Reparatie en onderhoud
24
adv
s e u
s
o e e o u ila
Stichting Aldfaers Erfte ALLINGA WIER
2014 €
2013 €
23 Verkoopkosten
Reclame- en advei tentiekosten Representatiekosten Commissie verhuur gastenverblijf Website Marketingkosten Kosten verkoop Allingastate
572 18 1.491 1.210
605 46 323 522 925
3.291
2.421
1.494 73 2 817 1.767
1.605 123 3.534 2.000
6.151
7.262
4.641 4.134
1.028 2.829
8.775
3.857
2.190 28.816
29.843
31.006
29.843
24 Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden Potti Telefoonkosten Contributies en abonnementen
25 Algemene kosten
Accountants en advieskosten Overige algemene kosten
26 Rentelasten en soortgelijke kosten
Rente leningen o/g Betaalde bankrente
Rente leningen o/g
Rente lening o/g F. Schakel Rente lening o/g Th. Draisma Holding B.V.
1.650 540 2.190
Betaalde bankrente
Hypotheekrente Rente en bankkosten
26.918 1.898
26 403 3.440
28 816
29.843
25
its
adv
sou
s
Stichtmg Aldfaeis
Elfte ALLINGA WIER
ALLING A WIER, 24 februari 2015
oee o u
3. OVERIGE GEGEVENS
ta
i
ts
adv
scu s
o c c o u n t
o nts
Stichting Aldfaeis Erfte ALLINGA WIER
3.1
Bezolcliging bestuurclers
De bestuursleden zijn vrijwillig verbonden aan de organisatie en ontvangen geen bezoldiging en/of vergoeding.
28
adv
se urs
