stichting AGF Groothandelsfonds
Jaarverslag 2010
over het dertiende boel(jaar 1 januari 2010 tot en met 31 december 2010
Inhoudsopgave Inleiding
O
Colleges en vertegenwoordigingen Bestuurssamenstelling per 31 december 2010 Samenstelling Schoüngscommissie 2010 Vertegenwoordiging In de Raad van Afgevaardigden Accountant Administrateur Scholingsactiviteiten
O O O O O O
Doel van de Stichting
O
Kerngegevens Bestuursbesluiten
O
Jaarrekening Balans Staat van baten en lasten Waarderingsgrondslagen en resultaatbepaling Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Toelichting op de staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Bijlage Bestedingsdoelen
O O O O O
Controleverklaring
O
Slotwoord
O
O O O
inleiding De Stichting AGF Groothandelsfonds is een door werkgevers en werknemers opgerichte Stichting, waarvan de activiteiten zijn gestart op 1 januari 1997. De Stichting wordt in stand gehouden en bestuurd door vertegenwoordigers van: - Frugi Venta, Groenten en Fruit Han dels platform Nederland; - Nederlandse Aardappel Organisatie; - FNV Bondgenoten; - CNV Dienstenbond. De huidige Algemeen Verbindend Verklaring loopt tot 31 december 2012. Het bestuur van de Stichting is statutair verplicht na afloop van ieder boekjaar door middel van het jaarverslag verantwoording af te leggen betreffende het bestuur en beheer van de Stichting. Het jaarverslag wordt aangeboden aan de betrokken werkgevers- en werknemersorganisaties en aan het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,
Coiieges en vertegenwoordigingen Bestuurssamenstelling per 31 december 2010 Leden werf
1) 1) 2)
Plv. leden werkgevers: De heer W. Baljeu De heer R. Peeters
1) 1)
Leden werknemers: l\flevrouw J.A.IW. Bergervoet, voorzitter Mevrouw C.M.P. Huntjens De heer drs. N, J. Suijker, plaatsvervangend voorzitter
3) 4) 3)
Plv. leden werknemers: De heer N. Meijer •
3)
Aangewezen door: 1)Fnjgi Venta; 2) Nederlandse Aardappel Organisatie; 3) FNV Bondgenoten; 4) CNV Dienstenbond. Wisselingen in tiet bestuur: Tijdens het verslagjaar is de heer drs. N.J. Suijker benoemd In plaats van de heer A. Sloua.
Samenstelling Scholingscommissie 2010 Leden werkgevers: De heer F. Hagens De heer drs. L.A.M. Welschen De heer mr. L.M. Eijssen De heer P.A. Nijhuis Leden werknemers: Mevrouw C.M.P. Huntjens, voorzitter De heer A. Sioua De heer Chr. Baggerman
Vertegenwoordiging in de Raad van Afgevaardigden ln de Raad van Afgevaardigden van PVF Nederland NV werd de Stichting in het verslagjaar door mevrouw J.A.M. Bergervoet en de heer L.A.M. Welschen vertegenwoordigd. Accountant KPMG Accountants N.V. Bezoekadres: Fascinatio Boulevard, 3065 WB Rotterdam Postadres: Postbus 29174, 3001 GD Rotterdam Administrateur tijdens het verslagjaar Syntrus Achmea Bezoekadres: Molenwerf 2-8, 1014 AG Amsterdam Postadres: Postbus 9251, 1006 AG Amsterdam
Administrateur vanaf 1 januari 2011 Stichting Servicekantoor AGH Bezoekadres: Laan van Zuid Hoorn 165, 2289 DD Rijswijk Postadres: Postbus 1044, 2280 CA Rijkwijk Scholingsactiviteiten Uitvoering ligt bij het Centrum voor Kennis en Ontwikkeling (CKC). Stevinweg 2 - Unit 4, 3891 VB Zeewolde
Doei van de Sticfiting De Stichting heeft ten doel, in overeenstemming met de bepalingen in de statuten en het reglement, het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de branche. Deze activiteiten kunnen binnen het doel van de Stichting bestaan uit; a.
b. c.
d.
e. f. g.
Het geven van voorlichting en informatie over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de Collectieve Arbeids Overeenkomsten voor het personeel, werkzaam in de groothandel in aardappelen, groenten en fruit en/of andere wettelijke voorschriften op het terrein van arbeidsvoonvaarden; het verrichten en publiceren van onderzoek en activiteiten ter verbetering van de arbeidsomstandigheden in de branche; het vemchten van onderzoek en publicatie daarvan naar de gevolgen van door partijen bij het Cao-overleg gemaakte afspraken in het belang van alle werknemers en werkgevers in de branche; het geven van,voorlichting over vakopleidingen en vormingsactiviteiten en het verrichten en subsidiëren van vakopleidingen en vormingsactiviteiten in het kader van employability en de op de arbeid gerichte persoonlijke ontwikkeling in de gehele branche. Voor zover opleidingen betrekking hebben op werkgevers dienen zij te zijn gericht op medezeggenschap en arbeidsverhoudingen in de branche; het vemchten van activiteiten ten behoeve van de vergroting van de participatie op de arbeidsmarkt en het beter functioneren van de arbeidsmarkt; het verzorgen van algemene publiciteit aangaande de arbeidsvoorwaarden in de branche; het financieren en subsidiëren van we rkge legen heids- en reïntegratie projecten.
Aan de Stichting is een bijdrage verschuldigd van 0,2% van het brutoloon inclusief vakantiegeld en vaste loonbestanddelen en gemaximeerd tot het op jaarbasis herleide premiedagloon voor de Werkloosheidswet. Deze bijdrage komt volledig ten laste van de werkgevers. De bijdrage werd in het Jaar 2010 geïnd via de nota van de Stichting Vrijwillig Vervroegd Uittreden voor de Groothandel in Aardappelen, Groenten en Fruit. Het bestuur van het AGF Groothandelsfonds tracht de doelstellingen te realiseren door het financieel ondersteunen van expliciet op de doelstellingen gerichte activiteiten. Bij de uitvoering ervan zijn onder meer drie medewerkers van het AGF Centrum voor Kennis en Ontwikkeling (CKO) betrokken evenals CAO-partijen. Voor het zesde jaar op rij werd het CKO namelijk ingeschakeld bij de uitvoering van projecten op het gebied van scholing en employability. Daartoe dient CKO elk jaar In november een concept werkplan in dat door het bestuur wordt besproken en formeel wordt goedgekeurd. Tevens wordt door het bestuur een op basis van het werkplan opgestelde begroting van het CKO beoordeeld.
Kerngegevens
2010
2009
2008
2007
Aantal aangesloten ondernemingen (ultimo boekjaar)
708
689
693
729
Bijdragepercentage
^ „
0,2
0,2
0,2
Totale bijdrage (x€ 1.000)
821
663
666
621
Bestuursbesluiten In het verslagjaar kwam het bestuur van de Stichting vijf maal in vergadering bijeen en wel op 15 februari, 15 april. 2 juni, 15 september en 15 november 2010. ln de^e vergaderingen kwamen onder meer de volgende onderwerpen aan de orde: Schotingscommissie De scholingscommissie adviseert het bestuur ten aanzien van de (financiering van) scholings- en arbeidsmarktactiviteiten. De commissie werd in 2010 bijgestaan door de heren C.L.A. Schoenmakers en E. Zwiers van het AGF Centrum voor Kennis en Ontwikkeling (CKO). In het verslagjaar is,de schoüngscommissietwee keer bijeen geweest en wel op 19 januari en 12 oktober 2010. In de bestuursvergaderingen van het AGF Groothandelsfonds zijn de verslagen van de bijeenkomsten van de scholingscommissie evenals de adviezen van de commissie ten aanzien van bestuursvoorstetlen besproken. Activiteiten AGF Centrum voor Kennis en Ontwikkeling (CKO) Algemeen De scholingsbereidheid in de AGF Groothandelsbedrijven is ook in 2010 weer verder toegenomen. Die conclusie kan worden getrokken na inventarisatie van de scholingsinspanning die door de bedrijven In 2010 Is geleverd. Steeds meer bedrijven beseffen dat scholing een manier is om medewerkers te blijven binden en boeien. Dat Is nodig omdat de technische en vaktechnische ontwikkelingen ook in deze branche hard gaan. Uit de cijfers blijkt wel dat in 2010 het AGF Groothandelsfonds ten opzichte van het voorgaande jaar in euro's uitgedrukt wel iets minder scholingssubsidie heeft verstrekt aan haar aangesloten bedrijven dan In 2009. Het aantal Individuele trajecten benaderd het getal van 1.000 deelnemers aan de diverse scholingstrajecten die door het fonds worden aanbevolen en gesubsidieerd. Ook het aantal scholingstrajecten die met ESF subsidie vla de Stichting Opleidingsfonds Groothandel (SOG) worden ingebracht door de bedrijven groeide het afgelopen jaar sterk. Zoals in voorgaande jaren is ook In 2010 het AGF Centrum voor Kennis en Ontwikkeling (CKO) ingeschakeld om uitvoering te geven aan het scholingsbeleid van het bestuur. Competentieprofielen en competentiescan De set van competentieprofielen die specifiek zijn ontwikkeld ten behoeve van de functies die voorkomen in de aangesloten AGF bedrijven Is nagenoeg compleet. In 2010 Is gewerkt aan de toevoeging van een drietal ORBA gerelateerde functies aan de applicatie, te weten die voor transportplanner, kwaliteitsfunctionaris en Inkoper binnenland/buitenland. De applicatie past geheel in het streven van de overheid scholing voor werkenden en het leven-lang-leren te bevorderen. Het enkele feit dat de branche beschikt over een dergelijk instrument draagt bij aan het besef bij werknemers dat zij hun ervaringen kunnen omzetten in een formeel Ervarl ngs profiel (EVP) en/of ERVARINGScertifïcaat EVC Bij de bedrijfsbezoeken is bij de leidinggevenden in 2010 meer nadruk gelegd op de mogelijkheid voor die medewerkers die niet beschikken over een startkwalificatie (nivo 2 MBO) deze te motiveren te werken aan de eigen competentie ontwikkeling en hen een EVC traject aan te bieden. Hoewel daar begrip voor Is heeft dat nog niet geleid tot substantieel meer deelnemers aan EVC trajecten. In 2010 zijn er 53 EVC aanvragen geweest en uitgevoerd. Naar aanleiding van de bespreking over EVC in de Scholingscommissie In het voorjaar van 2010 Is er een kantineposter ontwikkeld "EVC wat doe jij ermee??" Deze poster wordt tijdens de bedrijfsbezoeken afgegeven in bedrijven met het verzoek deze op te hangen in de kantine waardoor medewerkers kunnen worden gemotiveerd metterdaad werk te maken van hun persoonlijke ontwikkeling en daartoe eerst en vooral dereeds opgedane kennis en ervaring te toetsen door middel van de competentiescan, eventueel gevolgd door een EVC assessment.
Communicatie via de website De Inhoud van de informatie op de website www.agfgroothandelsfonds.nl zijn in 2010 regelmatig geactualiseerd en indien daartoe aanleiding was aangepast De website is in 2010 in totaal door 6.300 unieke bezoekers bezocht. Uit de analyse van de hits per ondenverp blijkt duidelijk dat bedrijven en medewerkers vooral op zoek zijn naar inhoudelijke informatie over cursustrajecten en subsidievoorwaarden. Voor wat betreft de website www.zoekjeproduct.nl zijn geen cijfers bekend omdat deze site niet verbonden is met de Google tooi die dergelijke informatie levert. Overigens Is het gebruik van deze laatst genoemde website gebonden aan de deelname van werknemers aan de productmodulen MKGF. PR en schriftelijke communicatie ln 2010 heeft het bestuur opnieuw gekozen een studiegids uit te brengen om zodoende, naast de website, actuele cursusinformatie te versturen naar de aangesloten bedrijven. In de gids zijn alle cursustrajecten opgenomen die het AGF Groothandelsfonds aanbiedt. De gidsen worden door de scholingsmanager persoonlijk afgegeven aan de verantwoordelijken bij de bedrijven. Overleg en contacten met de opJeiders De opleiders waarrriee het AGF Groothandelsfbnds samenwerkt hebben allen een zogenoemde CEDEO of CREBÖ erkenning (respectievelijk voor het particuliere en het bekostigde ondenwijs). Bovendien worden de opleiders elk Jaar, dus ook in het achter ons liggende begrotingsjaar, bezocht door de scholingsmanager van CKO die speciaal Is belast met de werkzaamheden voor het AGF Groothandelsfonds. Die contacten leiden er toe dat door de opleiders een hoge constante kwaliteit wordt geleverd ten aanzien van de uitvoering van de cursusprogramma's. In 2010 werden de volgende nieuwe opleiders aan hetfonds verbonden: De Coninck, EVD, Btfancia, en De Ketencoach. Examencommissie MKGF/Keurmeester Op 18 mel, 7 juli en 10 november 2010 is de examencommissie ter vergadenng bijeen geweest. De examencommissie is in 2010 betrokken geweest bij de praktijkexamens voor diverse modulen van de opleiding tot medewerker kwaliteitszorg en keurmeester. De examencommissie heeft in 2010 geen afwijkingen aangaande het examenreglement geconstateerd en is ervan overtuigd dat de certificaten en diploma's voor de opleiding Medewerker Kwaliteitszorg en Keurmeester terecht zijn verieend. De commissie bestaat uit de volgende leden: Dhr. G. van de Knaap Dhr. F. Hagens Dhr. E. Zwiers. Onderwffspromotie en maatschappetfjke stage / docentenstages Het AGF Groothandelsfonds is sinds eind 2009 ten behoeve van de branche volop betrokken bij de ontwikkeling van een onderwijsprogramma in het kader van de wettelijke Maatschappelijke Stages die in het schooljaar 2011 wordt ingevoerd. Hiertoe werd opdracht gegeven door het voormalige Ministerie van LNV aan het bureau Kremer Communicatie. Voor de AGF Groothandel is een set van specifieke opdrachten en lesbrieven voor het VMBO beschikbaar. Op 23 Juni 2010 is de website www.maakwerkvanvers.nl in de lucht gegaan. In de zomerperiode van 2010 werd deze website verder aangevuld met actuele Informatie, filmpjes, beeldmateriaal, lesbrieven en dergelijke. Via de mailfunctie zijn ongeveer 220 bekende contactpersonen van VMBO scholen opmerkzaam gemaakt op dlt ondersteunend materiaal bij de inrichting van projecten voor de Maatschappelijke Stage. Bevordering deelname Beroeps Begeleidende Leerweg (BBL) Hoewel daar veel energie en tijd In werd gestoken door de medewerkers van het secretariaat bleek in de loop van 2010 dat de projech/erantwoordelijke organisatie, Kenniscentrum Handel in Ede, niet in staat was het project voort te zetten en Is de feitelijke uitvoering komen stil te liggen. Rondom de crisismaatregelen ult de voorgaande periode werden de deelname eisen aangescherpt en konden alleen deelnemers jonger dan 25 jaar deelnemen. Voor de AGF Groothandelsfonds had dit tot consequentie dat de Ingezette doelstelling van 300 deelnemers BBL en 75 EVC procedures niet haalbaar bleek. De trajecten die door enkele bedrijven In de branche werden opgestart hebben overigens wel doorgang gevonden, maar de deelnemers van de bedrijven konden vanwege de genoemde regelwijziging, niet worden geteld voor de projectdoelstelling.
Uitkering deelnemende bedrijven Er wordt in de branche structureel meer geschoold. Voor 2010 Is de totale subsidieverstrekking aan de aangesloten bedrijven uitgekomen op een bedrag van € 159.500,00. Dat is iets meer dan In het voorgaande boekjaar 2009 (€ 150.000,00). Veel bedrijven geven aan extra scholing In te zetten op die momenten waarop er productie uitval of capaciteitsoverschot plaats vindt. Beroepsonderwijs In Bedrijf (BIB) Project Combilo Het bedrijf Combilo Is druk doende in het kader van het project een geheel eigen en professionele bedrijfsschool in terichtenen tot uitvoering te brengen. Het tiedrijfsmanagement en de deelnemers zijn bijzonder te spreken over de nieuwe en vooraf op de praktijk gerichte benadering van de scholing die zij volgen. Bij het project is het ROC van Twente betrokken, alsmede de GHF opleider SBK. BIB project Freshpark Business School Venio In 2010 is het project op volle toeren gekomen. De vestiging van de gezamenlijke bedrijfsschool op het Zon terrein in Venlo is en wordt voortdurend onder de aandacht gebracht van de bedrijven. De volgende punten kunnen als resultaat worden genoemd: • Er Is een opleldingslocatle ingericht op het terrein van het Freshpark • Erzijn diverse opleidingstrajecten gestart bij Weijers, Pakstatlon Venlo en Flora Holland • Er is een EyC traject gestart met een drietal deelnemers van Langfrult • Diverse cursussen gepland op alleriel gebied • Samenwerking tussen Helicon opleidingen en diverse particuliere opleiders Werkplan en begroting CKO Het werkplan en de projectbegroting van het CKO voor 2010 zijn in de bestuursvergadering van 18 november 2009 behandeld. In de bestuursvergadering van 15 november 2010 heeft het bestuur het weri
Het bestuur heeft in 2009 besloten het geldmarktfonds af te bouwen tot 0%. Het beleggingsplan wordt hierop aangepast Ook zullen er geen obligaties en converteerbare obligaties meer bijgekocht worden. In verband met het liquide maken van het Geldmarktfonds zullen de vrijgekomen gelden geplaatst worden bij Artesia Bank. Gedurende het verslagjaar heeft het bestuur besloten met het liquide maken van de portefeuille te wachten op betere tijden om veriiezen op de beleggingen te voorkomen, dan wel zo veel mogelijk te beperken. Mobiliteitscentrum AGF Handel In de begin 2010 afgesloten CAO groothandel groente en fruit Is ook een mobiliteitscentrum voorzien. De sociale partners In de groente en fruit sector hebt)en besloten om zich aan te sluiten bij het Mobiliteltscentmm glastuinbouw. Er is een "collegiaal model"afgesproken, waarbij de AGF Handel enerzijds geeft bijgedragen aan de ontwikkelingskosten van het mobiliteitscentrum en anderzijds volledig meedeelt In de behaalde schaalvoordelen. In tegenstelling tot de Glastuinbouw is het mobiliteitscentrum AGF< Handel onvoldoende op gang gekomen. Vooral de inschrijving van ontslagen of met ontslag bedreigde werknemers blijft vooralsnog achter. CAO-partijen beraden zich op deze situatie. In april 2011 zullen CAO-partijen In de glastuinbouw en in de AGF Handel besluiten of het mobiliteitscentrum zal worden voortgezet. Deze besluitvomiing Is onafhankelijk van elkaar. Beide of één van de twee mobillteitscentra kunnen worden voortgezet. Voorts is in 2011 besloten om de samenwerking te beëindigen.
BALANS PER 31 DECEMBER 2010 NA BESTEMMING VAN HET SALDO VAN BATEN EN LASTEN {in eenheden van duizend euro)
3a december 2010 €
31 decembeT 2009 €
ACTIVA
Béfeggingev
(1)
Aandelen ObUgaties Uquiditeiten
79 360 32_ 471
Kortlopende vorderingen Overige vorderingen
(2)
Liquide middelen
(3]
73 328 52_ 453
1.43 3
619
81
7S6
1.985
I-858
1-558
1-544
427
314
PASSIVA
Beschikbaar vermogen Algemene reserve
(4}
Kortlopende schulden Overige schulden
(5] 1.985
l-SSS"
STAAT VAN BATEN EN LASTf N OVER 2010 (in eenheden van duizend euro)
BATEN
2010
2009
€
€
Bijdragen
(6)
798
651
Directe beleggingsopbrengsten
(7)
29
°
Indirecte beleggingsopbrengsten
(8)
18 845
^^ 696
Subsidies
(9)
741
516
Kosten
(10)
90
69
831
585
LASTEN
Saldo van baten en lasten
14
^ ^ ^ ^ ^ ^ i ^
14
e ^ - ^ ^ ^ ü ^
Bestemming van het saldo van baten en'lasten Algemene reserve
TOEUCHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING 2010 Inleiding Het doel van de Stichting AGF Groothandelsfonds, statutair gevestigd te Amsterdam (hierna 'het fonds') Is het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen In de branche.
Atgemeen De jaarrekening is opgesteld In overeenstemming met de Richtiijn voor de jaarverslaggeving 640 voor organisaties zonder winststreven (RJ 640). Ingevolge Richtlijn 640, lid 204, dient het fonds de begrotingcijfers In de staat van baten en lasten op te nemen. Van deze verplichting wordt het fonds ontslagen indien de begroting slechts in beperkte mate als sturingsmiddel wordt gehanteerd. Dit laatste is voor het fonds het geval. De Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Alle bedragen zijn vermeld In euro's x 1.000. Premieheffing voor het fonds vindt plaats door het VUT fonds. In de verrekening middels de rekening courant derden wordt rekening gehouden met rente en debiteurenrisico. Verrekening vindt plaats op kwartaalbasis. Het resultaat op de voorziening legen veriies op premievorderingen Is naar evenredigheid toegerekend aan de twee fondsen. RubrJceringswijzigingen Met betrekking tot diverse posten ln de jaarrekening vindt in 2010 een andere uitsplitsing of samenvoeging plaats, die het inzicht in de jaarrekening bevordert. De vergelijkende cijfers zijn voor vergelijkingsdoelen aangepast. De belangrijkste rubriceringswijziging Is dat met Ingang van boekjaar 2010 de categorie overige baten en overige lasten vrijwel niet meer wordt gebruikt Hieronder is opgenomen op welke wijze de diverse overige baten en lasten met ingang van 2010 worden verwerkt inclusief de financièle omvang van 2009. De vergelijkende cijfers zijn aangepast Dlt heeft geen invloed op het vermogen en resu\taat, öe vergelijkende cijfers zijn voor vergelljkingsdoeieinden aangepast. Omschrijving post Resultaat voorziening tegen verlies op premievorderingen
Venwerkingswtjze 2009 Overige lasten
Verwerkingswijze 2010 Bijdragen
Omvang 2009 12
Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling Schattingen en veronderstellingen De opstelling van de jaarrekening In overeenstemming met RJ 640 vereist dat het bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van Invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De schattingen en hiermee verbonden veronderstellingen zijn gebaseerd op ervaringen uit het verleden en verschillende andere factoren die gegeven de omstandigheden als redelijk worden tieschouwd. De uitkomsten hiervan vormen de basis voor het oordeel over de boekwaarde van activa en verplichtingen die niet op eenvoudige wijze ult andere bronnen blijkt. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderiiggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien indien de herziening alleen voor die periode gevolgen heeft, of In de periode van herziening en toekomstige perioden, Indien de herziening gevolgen heeft voor zowel de verslagperiode als toekomstige perioden. Opname van een actief of een verpiichting
Een actief wordt In de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar het fonds zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaiar kan worden vastgesteld- Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daan/an gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan wonden vastgesteld. Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend meteen vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot een actief of een verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer In de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voonvaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. Dit betekent dat transacties worden venwerkt op handelsdatum en niet op afwikkelingsdatum.
Grondslagen voor balanswaardering Algemeen De activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
1 Beleggingen Algemeen Beleggingen worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Overlopende activa en passiva alsmede liquiditeiten vermogensbeheer worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Het verschil tussen mariitwaarde en nominale waarde is bij deze activa en passiva in het algemeen gering. Participaties In beleggingsfondsen, die gespecialiseerd zijn In een bepaald soort beleggingen worden gerubriceerd en gewaardeerd volgens de grondslagen voor dat soort beleggingen. Bij gemengde beleggingsfondsen wordt aangesloten bij de hoofdcategorie, bepaald op basis van marktwaarde. Zakelijke waarden Aandelen Aandelen, waaronder tevens converteerbare obligaties zijn begrepen, worden gewaardeerd tegen mari
Voor liquiditeiten is het verschil tussen marktwaarde en nominale waarde in het algemeen gering. 2 Kortlopende vorderingen Alle vorderingen hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. Voor zover noodzakelijk is een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht. 3 Liquide middelen Onder de liquide middelen worden opgenomen die kasmiddelen en tegoeden op bankrekeningen die onmiddellijk dan wel op korte termijn opeisbaar zijn. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van het fonds. 4 Beschikbaar vermogen De algemene reserve is een saldopost en dient ter opvang van tegenvallers anders dan waarvoor een specifieke reserve respectievelijk voorziening Is getroffen. 5 Kortlopende schulden Alle schulden hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. Grondslag kasstroomoverzicht Hel kasstroomoveriicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. 6 Bijdragen Hieronder zijn opgenomen de over het boekjaar in rekening gebrachte en te brengen premies en koopsommen. De bijdragen voor het verslagjaar zijn ten dele nog op een raming gebaseerd, omdat ten tijde van het samenstellen van het Jaarverslag van een deel van de aangesloten werkgevers de loonopgaven niet was ontvangen. Bij de raming van dlt nog niet vastgestelde deel van de bijdragen wordl de loonontwikkeling in aanmericing genomen, zoals deze zich bij de overige aangesloten werkgevers heeft voorgedaan. Het verschil lussen deze raming en de werkelijke bijdragen wordt in de staat van balen en lasten van het volgend jaar als nader vastgestelde bijdrage over voorgaande Jaren opgenomen. 7 Directe beleggingsopbrengsten De directe beleggingsópbrengstën hebben betrekking op intrest onder aftrek van de aan de beleggingen toe le rekenen kosten. 8 Indirecte beleggingsopbrengsten De indirecte beleggingsopbrengsten hebben betrekking op gerealiseerde en ongereallseerde waardestijgingen of waardedalingen. 9 Subsidies Hieronder zijn opgenomen de door het bestuur toegekende subsidies over het boekjaar. Een confrontatie van de subsidies met de bestedingsdoelen is opgenomen in de bijlage Bestedingsdoelen. 10 Kosten Kosten zijn opgenomen voor de aan hel boekjaar toe te rekenen bedragen.
TOEUCHTING OP DE BAIANS PER 31 DECEMBER 2010 (In eer^heden van duizend euro) ACTIVA
1. BELEGGINGEN
Aandelen Obligaties Liquiditeiten Totaal beleggingen
Stand per 1 januari
Aankopen
73 328
31
52 453
31
Verlcoop resultaat
Waarde mutatie
Verkopen (1)
7 1 12 20
30)
liL
Stand per 31 december 79 360 32 47J 2009 €
2010 € Aandelen
Indirecte beleggingen Participaties aandelenfondsen Naam Hedge Global Convertible Fund Totaal
Aantal
Aantal 4
Obligaties Indirecte beleggingen Participaties in obligatiefondsen Naam F8iC Kort Vastrentende Waardenfonds Totaal
73 73
328 Aantal
Aantal 63
57
360 360
32
Totaal
328 328
11 41 52
1 31
Geldrnarlctfondsen
Het gemiddeld rendement van de beleggingen bedraagt:
5
79 79
360
Liquiditeiten Uquiditeiten vennogensbeheer
Naam F8iC Celdmarktfonds Totaal
73
79
Aantal
Aantal 6
31 31
11
41 41
4,23%
9,12%
1.376
546
57
73
1.433
6M
58 23
786
2. KORTLOPENDE VORDERINGEN Overige vorderingen Hlerpnder zijn opgenomen Inzake: Reï:en('nf)-couranf derden Rekening-courant gelieerd vut fonds Subsidies Vooruitbetaalde subsidies Totaal van de overige vorderingen 3. LIQUIDE MIDDELEN
Liquide middelen Rekening Courant Staalbankiers Rekening Courant Artesia Bank
81
786
PASSIVA 2009 €
2010 € 4. BESCHIKBAAR VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari Bestemming van h e t saldo van b a t e n en lasten Stand per 31 december
1.544 14 1.558
1-433 111 1.544
Subsidies Nog uit t e keren subsidies
394
309
Kosten Overige t e betalen kosten
31
5. KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden Hieronder zijn opgenomen inzake:
Crediteuren Credtteuren Totaal v a n d e overige schulden
427
314
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Alle bedragen x € 1.000 Uitvoerder SF AGF heeft een overeenkomst gesloten met Servicekantoor AGH inzake het voeren van de administratie van het fonds met ingang van 1 januari 2011.
Begrote subsidies Het fonds heeft in hun 2011 begroting subsidies opgenomen. Deze subsidies zijn gerelateerd aan het CKO (€340), werkgevers-en werknemersorganisaties (€100 respectievelijk €100), ln 2010 heeft het bestuur besloten tot de opzet van een mobiliteitscentrum. Het doei van het centrum Is werkloze of boventallige medewerkers een nieuwe baan te laten vinden binnen de sector. De overeenkomst geldt voor de duur van één Jaar, startend vanaf 1 juni 2010. Wanneer besloten wordt tot het niet veriengen van de overeenkomst, geldt de verplichting om nog 3 maanden na 1 juni 2011 service te verlenen aan de deelnemers die ingeschreven waren op 1 juni 2011. De subsidie voor 2011 Is begroot op € 60.
TOEUCHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2010 (in eenheden van duizend euro) BATEN
2010
2009
6. BIJDRAGEN Vastgestelde en nog vast te stellen bijdragen Nadere vaststelling over voorgaande jaren Mutaties inzake voorziening premievorderingen
692 123 (23)
647 16 (12)
798
651
De stijging van bijdragen wordt vooral veroorzaakt door onjuiste aanlevering loongegevens van werkgevers i n het verleden. De hieruit voortgekomen correcties hebben in het boekjaar geleid tot een stijging var vastgestelde bijdragen over oude jaren. 7. DIRECTE BELEGGINGSÓPBRENGSTËN Opbrengst liquiditeiten Opbrengst liquide middelen AF: kosten toegerekend aan beleggingen
33
8
33
11
(4l_ 29
ji},, 8
8. INDIREaE BELEGGINGSOPBRENGSTEN Koersresultaten converteerbsre obligaties Koersresultaten obligaties Koersresultaten liquiditeiten
7 1 10
20 19 i2j_
ÏT
37
LASTEN
2010 €
2009 €
9. SUBSIDIES
Arbeidsvoorwaarden en publidteit Scholing en opleiding Finandering mobiliteitscentrum Vergroting employabiliteit Verbetering arbeidsomstandigheden Financiering vi/erkgelegendheidsprojecten Subsidie bate inzake ARBO catalogus
201 363 155 4 17 1 741
215 335 5 10 1 (50) 516
10. KOSTEN Aandeel administratiekosten Syntrus Achmea Pensioenbeheer Boekjaar Transitiekosten
Andere kosten: Kosten controle van de jaarrekening Beieggingskosten Bestuurskosten Overige kosten Af: kosten toegerekend aan beleggingen
<
,
69 li_ 80
6 4 9 ^Sj. 14 (4j_ 90
De beloning aan bestuurders bedraagt: Het fonds heeft geer personeel in dienst. De beheeractivrtelten worden op basis van een uitvoeringsovereenkomst verricht door personeel In dienst van Syntrus Achmea Pensioenbeheer dan wel vermogensbeheerder. Bestuur: Voorzitter: dhr. LA.M. Welschen Secretaris: mevr. JA.M. Bergervoet
9
60 60
3 3 6 12 (3) 69 6
KASSTROOMOVERZICHT (In eenheden van duizend euio]
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode 2010 €
2009 €
Kasstroom uK operationele activiteiten
Saldo van baten en lasten Aanpassingen voor: Mutatie overige vorderingen Mutatie te betalen subsidies Mutatie overige schulden
14
111
(814) 85 28
148 1 t3)
Kasstroom uit operationele activtteiten
(687)
257
(31) 31 (i8)
(13) 232 (3?)
(i8)
182
(705]
439
786 (705) 81
347 439 786
Kasstroom uit beleggingsacHvitelten Aankoop beleggingen Verkoop beleggingen Herwaardering beleggingen Kasstroom uit beleggingséctiviteiten Mutatie geldmiddelen
-
Samenstelling geldmiddelen Üquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen boekjaar üquide middelen per 31 december
Het bestuur stelt hierbij de jaarrekening vast Amsterdam, 21 juni 2011 Stichting AGF Groothandelsfonds
Het bestuur: De heer drs. L.A.M. Welschen, voorzitter Mevrouw J.A.M. Bergervoet, secretaris
