Správa pohledávek
Ing. Jiřina Mevaldová
Aktivní úvěrové obchody – obecná charakteristika Aktivním (úvěrovým obchodem) se rozumí takový obchod, kde poskytovatel produktu podstupuje aktivně riziko ztráty buď: z titulu nesplacení půjčených prostředků (úvěry, faktoring) nebo z titulu plnění za klienta (záruky) nebo z titulu podstoupení kurzových rizik z nezajištěných treasury obchodů
Legislativa
Rozdíl mezi úvěrem a půjčkou Oprávnění k poskytování úvěrů v ČR, EU a ve světě ČNB a její role, funkce a pravidla při poskytování úvěrů
Legislativa
– Oprávnění k poskytování úvěrů, funkce ČNB
Poskytuje-li subjekt v ČR půjčky či úvěry spojené se správou vkladů či vedení účtů, musí mít k tomu oprávnění od ČNB – bankovní licenci Pouze poskytovatelé úvěrů a půjček s bankovní licencí mohou účtovat a vybírat poplatky za posouzení a poskytnutí úvěru ČNB dohlíží na to, aby držitelé licencí (banky, spořitelny a další dotčené subjekty): - dodržovaly pravidla pro podnikání v bankovnictví, zejména zák. 123/2007 Sb. (O obezřetném podnikání) - podnikaly v rámci udělené bankovní licence
Legislativa – funkce ČNB
Základní rolí ČNB je vydávání (ale i odebírání) bankovních licencí – tím plní roli regulátora finančního trhu Další rolí ČNB je již zmíněný dohled nad činností finančních institucí – tady sleduje dodržování zákonnosti, podnikání v rámci platných licencí a plnění základních předepsaných kritérií (kapitálová přiměřenost, povinné minimální rezervy, pojištění vkladů, nepodstupování nepřiměřených rizik atd). V neposlední řadě ČNB vydává povolení k činnosti zprostředkovatelů v oblasti pojistných obchodů, dohlíží nad trhem s cennými papíry, vydává licence k obchodování s cennými papíry a řídí likviditu peněžního trhu.
Legislativa
– koordinace a legislativa v rámci EU
V rámci finančního podnikání je třeba dodržovat další předpisy stanovené regulačními úřady EU. Jednotlivé národní centrální banky hlídají koordinaci v rámci EU a dodržování příslušných předpisů a omezení (například plnění dohod Basel, AML – předpisy k zamezení praní špinavých peněz atd.) Basel dohody – dohody mezi eurozeměmi, že banky budou používat v rámci eurozóny jednotné systémy měření rizik (zejména pro výpočet kapitálové přiměřenosti a z toho vyplývající propočty likvidity).
Aspekty úvěrových obchodů
Úvěrový obchod z různých úhlů pohledu Obchodní Právní Rizikový Procesní Work-out
Úvěrový proces a organizace - organizace a role v úvěrovém procesu
Úvěrový proces bývá ve finančních institucích rozdělen mezi jednotlivé útvary – obchod, risk management a správu/administraci
Jednotlivé role/funkce v procesu mohou být různě kumulované či sdružené Role obchodu a posuzování rizika/schvalování musí být jasně oddělena a řízena zvlášť - nezávisle na sobě
Úvěrový proces a organizace - pravidla (interní a externí)
Úvěrový proces se řídí řadou předpisů a pravidel (externí – národní/EU legislativa a nařízení centrálních bank, vnitřními předpisy – úvěrová politika, strategický plán, jednotlivé procesní a produktové předpisy a dále vnitroskupinovými předpisy – zpravidla na úrovni strategie a limitů pro posuzování expozice skupin spjatých klientů) Pro schvalování (přijímání) rizika má každá finanční instituce vytvořen vlastní systém pravomocí, jejich užití, přidělování a kontrolu Každý proces, přinášející rizika, by měl mít vybudovány měřící systémy a kontrolní mechanismy - ty by měly být průběžně testovány a zdokonalovány
Akvizice nebo boj o klienta
Každá banka, pojišťovna, leasingová či investiční společnost … Chce získat perspektivního klienta a… Chce mu prodat své produkty a …
A to pokud možno opakovaně a s „přiměřeným ziskem“
Jenže „je v tom háček“
Každá finanční instituce má svůj obchodní plán (a to ambiciózní) Každá chce získat co nejvíce bonitních klientů a prodat jim co nejvíce svých produktů Konkurence je tvrdá Musí tedy zaujmout, odlišovat se, podbízet se kvalitními a „levnými“ produkty a špičkovým servisem
Bonitní klient
Jak ho poznáme? Má zájem o naše produkty Má zdroje na jejich splácení Dodržuje veškeré dohody a jejich podmínky Stane se naším dlouhodobým klientem
Zdroje informací
Informace od klienta poměrech)
(o ekonomických a majetkových
Bankovní a nebankovní registry Veřejně dostupné informace - sláva internetu (vše si můžeme „vygooglit“)
Justice.cz
Obchodní rejstřík Insolvenční rejstřík
ARES (administrativní registr ekonomických subjektů) Výpis z KN …atd.
Ověřování dat
Vše co nám klient říká je třeba si ověřit Ze všech dostupných zdrojů Stupeň ověřování dat je přímo úměrný velikosti nabízeného úvěru a jeho účelu
EXTERNÍ KREDITNÍ REGISTRY
Registry primárně vznikají a slouží za účelem sledování bonity a důvěryhodnosti klientů Existují dva základní typy registrů - pozitivní a negativní, případně kombinace obou variant
CRÚ (ČNB)
Charakter registru Souhlas klientů Druh informací o klientech Druh klientů
Bankovní (banky) NE Pozitivní i negativní informace FOP & PO
Centrální registr úvěrů
CRÚ je provozován podle zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů, § 38a, odst. 2. Do CRÚ zasílají údaje o svých klientech banky, pobočky zahraničních bank a další osoby, stanoví-li tak zvláštní zákon. Do systému nejsou zahrnuty finanční úřady, leasingové společnosti, nebankovní finanční instituce apod.
Jsou v CRÚ evidovány údaje od jiných subjektů než jsou banky?
Jsou zde evidovány veškeré úvěrové pohledávky bez ohledu na to, zda jsou spláceny nebo ne (tzn. pozitivní i negativní údaje). Úvěrovými pohledávkami se rozumí: čerpané úvěry, vč. kontokorentních, nepovolené debety na běžných účtech, poskytnuté úvěrové rámce a přísliby, poskytnuté záruky a ručení, poskytnuté záruky z akreditivů
CRÚ aktualizace dat
Údaje v CRÚ se aktualizují v měsíční periodicitě.
Údaje platné k ultimu příslušného měsíce jsou k dispozici uživatelům cca 25. den následujícího měsíce. Změny, ke kterým dojde v průběhu měsíce (tzn. např. splacení pohledávky, vznik nové pohledávky apod.), se tudíž objevují v databázi nejdříve cca 25 dnů po skončení měsíce, ve kterém k dané změně došlo.
Údaje v CRÚ jsou archivovány po dobu 10 let od splacení pohledávky, aby banky měly k dispozici historii svých klientů.
CRÚ uchovává veškeré zaslané záznamy, tj. i když byl úvěr splacen, zůstává evidován v databázi po dalších 10 let. Bankám jsou k dispozici údaje evidované v databázi po dobu 10 let od splacení pohledávky. Výmaz banka provádí pouze v případě chybně zaslaných údajů.
CBCB (BRKI)
Charakter registru Souhlas klientů Druh informací o klientech Druh klientů
Bankovní (členové 21 bank) NE Pozitivní i negativní informace FOO & FOP
LLCB (NRKI)
Charakter registru Souhlas klientů Druh informací o klientech Druh klientů
Nebankovní
(splátkové
a leasingové společnosti)
ANO Pozitivní i negativní informace FOO & FOP
SOLUS (FO+IČ)
Charakter registru
Nebankovní
(25 členů, splátkové a leasingové společnosti, operátoři, banky apod.)
Souhlas klientů Druh informací o klientech Druh klientů
ANO Negativní informace FOO & malí podnikatelé
Insolvenční rejstřík
Nezastupitelný pomocník při sledování kvality portfolia finančních institucí Umožňuje rychlou reakci – přihlášení se do insolvenčního řízení Lze zde monitorovat průběh insolvenčního / konkurzního řízení
Schvalování
Jak pracovat s klientem při žádosti o úvěr? Pracujte efektivně Získejte co nejvíce informací Od klienta Z veřejně dostupných zdrojů Vyžádejte si účetní výkazy Hlavním cílem je pochopit z výkazů jak firma funguje (ne jak účtuje)
Administrace
Schvalovací proces obchodu Tvorba smluvní dokumentace
Zajišťovací instrumenty Všeobecné úvěrové podmínky
Kontrola splnění podmínek obchodu Načerpání úvěru
Monitoring
Velmi důležitá část úvěrového procesu
Dodržování smluvních podmínek Průběžná kontrola účetních výkazů Změny v majetkové struktuře Změny ve statutárních orgánech Vývoj v odvětví podnikání klienta Co konkurenti Atd. atd. atd.
Work-out
Odpovídá za vymáhání aktiv u „problémových klientů“ banky. V rámci vymáhání aktiv provádí zejména analýzu možností vymáhání, volí optimální vymáhací strategii a zajišťuje její implementaci v souladu s platnou legislativou, zájmy a cíli banky. Analyzuje angažovanost u klientů s nebezpečím delikvence. Připravuje řešení pro klienty s ohroženými úvěry. Zajišťuje a řídí v oblasti vymáhání pohledávek spolupráci s externími společnostmi a příslušnými orgány. Řídí systém oceňování zajištění v rámci úvěrového procesu.
V čem je Work-out jiný
Specialista W-O provede nezávislé ohodnocení obchodní a finanční situace u klienta a navrhne nejvhodnější postup vůči tomuto klientovi. Motivací W-O je ošetření rizik banky a minimalizace finančních ztrát z poskytnutých úvěrů. Specialisté W-O mají praktické zkušenosti při vyjednávání s problematickými klienty a s realizací zajišťovacích prostředků.
Shrnutí úvěrového procesu
Prověření klienta před poskytnutím úvěru Monitorování aktivních obchodů Systém včasného varování Převod ke specialistům na vymáhání Spolupráce s externisty Zpětná vazba do obchodní sítě
Klientské segmenty
Segmentace klientely
Retail (spotřebitelské úvěry) Hypotéky SME (Small and Medium Enterprise) Corporate Top corporations
Najít pro každého klienta ten správný bankovní produkt
Hodnocení bonity klienta a ratingové nástroje – Co je to bonita?
Bonita klienta vyjadřuje úvěruschopnost klienta a jeho spolehlivost splácet závazky Bonitu klientů si zjišťují banky, úvěrové společnosti, pojišťovny, leasingové společnosti či firmy-dodavatelé
Čím vyšší bonita klienta, tím nižší pravděpodobnost selhání - defaultu
Bonita klienta a ratingové nástroje – Bonita a její vyjádření
Individuální hodnocení klienta – Rating (expertní model hodnocení), externí (lokální nebo mezinárodní) či interní – používá se zpravidla pro firmy či podnikatele Portfoliové hodnocení klienta (často v souvislosti s daným produktem) – Scoring – velmi často vyvinutý a používaný pro automatizovaná rozhodnutí – používá se zpravidla pro fyz.osoby a domácnosti
Bonita klienta a ratingové nástroje – Rating a jeho používání
Rating vyjadřuje míru úvěrového/investičního rizika selhání klienta Je to jeden z nejdůležitějších nástrojů pro úvěrová rozhodnutí Používání ratingu / ratingových nástrojů musí být v souladu s nutnou legislativou (ČNB, Basel, vnitřní směrnice a pravidla)
Bonita klienta a ratingové nástroje – Druhy/typy ratingů
Podle druhu klienta (korporátní, SME, municipality, banky, sovereign) Podle určení (investiční, úvěrové, leasingové, pojistné) Podle poskytovatele / metodiky (externí, interní)
Podle konstrukce nástroje (finanční – reálná data, slotové – kalkulované projekce)
Bonita klienta a ratingové nástroje – Konstrukce ratingových nástrojů
Rating obvykle vyjadřuje finanční sílu podniku, vybalancovanost aktiv a zdrojů financování, úroveň zadlužení, generování CF ke splácení kr.dobých/dl.dobých závazků
Čím větší podnik a čím delší historie, tím více lze postavit rating na statistice čísel (poměrové ukazatele) Čím menší je podnik, tím větší váhu mají nefinanční ukazatele (vl.struktura, management, diverzifikace pohledávek, odvětví, region…)
Bonita klienta a ratingové nástroje – Interní a externí ratingové nástroje
Externí ratingy (většinou mezinárodní S&P, Moody´s, Fitch) jsou vesměs postaveny na dlouhých statistických řadách a určeny pro banky, země, municipality, velké korporace
Pro hodnocení například SME klientů a menších podniků či podniků s kratší historií nejsou tyto mezinárodní ratingy dostupné. Banky řeší vlastními nástroji či nástroji od ČRA či CCB Banky zpravidla vedle svých interních ratingů uznávají i mezinárodní ratingy
Klasifikace pohledávek (opatření ČNB)
Třídění pohledávek z úvěrů, které byly poskytnuty klientům, a to podle výše předpokládaných rizik a případných ztrát. Klasifikace pohledávek z poskytnutých úvěrů je podkladem pro tvorbu rezerv a opravných položek, které si banka vytváří pro krytí případných ztrát z úvěrové činnosti.
Klasifikace pohledávek (opatření ČNB) Pohledávky z úvěrů banky třídí do těchto skupin:
1.
2.
3.
4.
5.
standardní pohledávky méně než 30 dní po LS (není důvod
pochybovat o včasném splacením celého úvěru, úroků a poplatků), sledované pohledávky >30 a < 90 dní po LS (dá se předpokládat, že vše bude splaceno v plné výši, ale došlo ke zhoršení kritérií vyjadřujících splácení úvěru, úroků a poplatků od doby, kdy byl úvěr poskytnut), nestandardní pohledávky > 90 a < 180 dní po LS (nesou značný stupeň rizika, splacení v plné výši je nejisté), pochybné pohledávky >180 a < 360 dní po LS (splacení v plné výši je vysoce nepravděpodobné, částečné splacení pohledávky je možné), ztrátové pohledávky 360 a více dní po LS (nenávratné nebo návratné pouze částečně ve velmi malé hodnotě).
Zajištění úvěrů
veškerá opatření s cílem zajistit řádné splácení úvěru
prověrka úvěrové způsobilosti limitování výše úvěrů pro jednotlivé klienty diversifikace rizika kontrola úvěrového subjektu a objektu zástavní právo v případě neplnění závazků dlužníka má banka právo uspokojit své pohledávky zpeněžením zástavy
Zajištění úvěrových rizik
– Nejčastější druhy zajištění
Zástavní právo k nemovitostem Zástavní právo k movitým věcem Zástavní právo k podniku Zástavní právo k pohledávkám Zástavní právo k pohledávkám z vkladů Zástavní právo k cenným papírům Zástavní právo k obchodnímu podílu Zajišťovací převod práva Ručitelské prohlášení Bankovní záruka
Zástava
Nemovitost
Movitá věc
Cenný papír
Pohledávka nebo právo
(lokalita, vlastník, vlastnické vztahy, technický stav, přístupové cesty, věcná břemena atd.) (technologické celky; zápis do registru movitých zástav vedených notáři) (nejčastěji směnka, akcie, ale také skladištní listy apod.) zástava pohledávek)
(velice častá je
Podmínky vzniku zástavního práva
Uzavření zástavní smlouvy
u nemovitostí - vklad zástavního práva do katastru nemovitostí u movitých věcí – zápis do rejstříku movitých zástav, odevzdání zastavené věci věřiteli u cenných papírů předání nebo registrace zástavního práva
Zajištění úvěrových rizik – Doplňkové druhy zajištění
Biancosměnka – cizí, vlastní Zajišťovací postoupení pohledávky
Defaultní situace a proces vymáhání – Hlavní aspekty
Předcházení defaultům, zajišťovací nástroje
Verifikace, monitoring, varovné signály
Odkup pohledávek
Realizace zajištění
Tvorba opravných položek, odpis pohledávky
Soudní vymáhání v praxi
Řízení civilní, druhy žalob, směnečné řízení, exekuční tituly Exekutorské a notářské zápisy s doložkou vykonatelnosti Řízení exekuční Řízení insolvenční Pohledávky a dědictví
Konééc
Děkuji Vám za pozornost
