Solventnost II v České republice Vladimír Tomšík Viceguvernér, Česká národní banka
Výroční shromáždění členů České asociace pojišťoven Praha, 7. dubna 2016
Obsah
• Vývoj pojistného trhu v roce 2015 • Aktuální stav implementace Solventnosti II v ČR • Pokračování přípravy v roce 2016 • Zhodnocení připravenosti pojišťoven • Klíčová témata z pohledu ČNB • Zátěžové testy 2016
2
Vývoj pojistného trhu v roce 2015
Vývoj hrubého předepsaného pojistného (mld. Kč) 160
Meziroční změna hrubého předepsaného pojistného (%) 8,0%
140 4,0%
120 100
0,0%
80
-4,0%
60
4,6%
3,2% 1,7% 0,0%
-2,9%
-8,0%
40 -12,0%
20
-12,4%
-16,0%
0 2013
2014
Neživotní pojištění
2015 Životní pojštění
2014 Neživotní pojištění
2015 Životní pojštění
Celkem
3
Vývoj pojistného trhu v roce 2015 Vývoj hrubého předepsaného pojistného v neživotním pojištění (mld. Kč) 25
Vývoj hrubého předepsaného pojistného v životním pojištění (mld. Kč) 35 4,0%
7,7% 7,2%
30
20 -5,1%
25 5,5% 15
20 3,9% 3,9%
4,0%
2014 2015
15
změna %
2014
10 2,7%
2015
10
změna % 5
5
-31,9%
0 0
Tradiční
IŽP
Připojištění
4
Vývoj pojistného trhu v roce 2015 • • •
Celkový hospodářský výsledek: zisk 12,1 mld. Kč v 2015 (+ 12 % y/y) Výsledek technického účtu neživotních pojištění: zisk 5,8 mld. Kč Výsledek technického účtu životních pojištění: zisk 8,0 mld. Kč Vývoj hospodaření tuzemských pojišťoven v mld. Kč 14 12 10 8 6 4 2 0 2013 Výsledek TÚ NP
2014 Výsledek TÚ ŽP
2015 Zisk/ztráta
5
Solventnost II v ČR
• Novela zákona o pojišťovnictví (ZPOJ) • Dne 29.3. (opakovaně) předložena Poslanecké sněmovně • Prioritou ČNB je urychlená transpozice Solventnosti II
• Prováděcí předpisy ČNB • 3 vyhlášky ČNB („obezřetnostní“, „licenční“ a „výkaznická“) • Návrhy připraveny, legislativní proces prozatím nedokončen z důvodu neschváleného ZPOJ
• Od roku 2014 koordinovaná příprava dle harmonogramu ČNB • Navazuje na přípravnou iniciativu EIOPA • Minimalizace zátěže pro CZ pojišťovny při souběhu požadavků 6
Pokračování přípravy - východiska
• Solventnost I je v ČR zatím stále účinná • Požadavky Solventnosti II nelze vynucovat bez novely ZPOJ • Přístup ČNB by neměl bránit pojišťovnám z pojišťovacích skupin v plnění povinností vůči mateřským společnostem Prodloužení „přípravné fáze“ do schválení novely ZPOJ 7
Příprava 2016
• Předkládání výkazů ČNB • Termíny v roce 2016 odpovídají požadavkům prováděcího nařízení k Solventnosti II
• Pravidelné předkládání Zprávy o stavu implementace Solventnosti II v pojišťovnách • Probíhá vyhodnocování kvalitativního i kvantitativního reportingu • Následně poskytnuta souhrnná i individuální zpětná vazba
• ČNB monitoruje plnění implementačních plánů a termínů pojišťoven pro dokončení přípravy • V případě zpoždění v implementaci individuální přístup ČNB 8
Připravenost pojišťoven – obecná zjištění
• Sektor jako celek je na Solventnost II připraven… • Kapitálová pozice sektoru je dostatečná i v Solventnosti II • Vnitřní předpisy rámcově vytvořeny, probíhá jejich finalizace
• …nicméně… • Dohled spatřuje potřebu upřesnění nebo zdokonalování metodických postupů • Individuální nedostatky řešeny s vedením pojišťoven
• …některým tématům bude i nadále věnována zvýšená pozornost. 9
Agregované dopady na pojistný trh • Navýšení kapitálového požadavku o cca 125 % • Snížení výše technických rezerv (závazků) o cca 15% (transfer value; nejlepší odhad budoucích cash flow) • Zvýšení disponibilního kapitálu o cca 55 % Snížení solventnostního poměru cca o 90 b.p. na cca 205 % • Tuzemský pojistný sektor tak zůstane kapitálově silný i po přechodu na Solventnost II
(srovnání se Solventností I, údaje k 31.12.2014) 10
Připravenost pojišťoven – kvantitativní požadavky
• Identifikované nedostatky: • Adekvátnost použité metodiky oceňování technických rezerv • Adekvátnost použité metodiky pro výpočet kapitálového požadavku • V oblasti kvantitativních požadavků je řešena především adekvátnost použitých metodik s ohledem na specifika jednotlivých pojišťoven a jejich produktů
• Významná témata pro následující období • Kvalita dat • Oceňování technických rezerv (problém „contract boundary“ – stanovení peněžních toků do technických rezerv) 11
Připravenost pojišťoven – kvalitativní požadavky • Identifikované nedostatky • Organizační uspořádání • Nedostatečný důraz na zamezení střetu zájmů, zejm. u tzv. klíčových funkcí (řízení rizik, pojistný matematik, compliance, interní audit) • Nedůsledné oddělení výkonných a kontrolních činností • Přílišná kumulace odpovědností
• Odměňování • V některých pojišťovnách dosud neimplementovány politiky odměňování v souladu s požadavky Solventnosti II
• Významná témata pro následující období • Pokračování diskusí k organizačnímu uspořádání, nastavení klíčových funkcí a odměňování • Outsourcing 12
Připravenost pojišťoven - ORSA
• Nedostatečná míra zapojení představenstva • Absence propojení výsledků ORSA (Own Risk and Solvency Assessment) a řízení pojišťovny • Nedostatečně propracovány dílčí metodiky • Identifikace všech rizik • Interní zátěžové testy • Vyhodnocování adekvátnosti řídicího a kontrolního systému • Posuzování datové kvality 13
Připravenost pojišťoven - reporting
• V oblasti Pilíře 3 se ČNB se věnuje prioritně hodnocení schopnosti reportovat včas a v odpovídající kvalitě • Zasílané informace jsou analyzovány a vyhodnocovány • Posuzována obsahová i formátová správnost
• Následně poskytován přehled obecných a systémových zjištění celému trhu • Specifická a konkrétní zjištění jsou komunikována také individuálně
14
Zátěžové testy 2016
• Zátěžové testy EIOPA 2016 • Dva scénáře: jeden zaměřený na prostředí nízkých úrokových sazeb, druhý „double hit“ • Termín realizace testu: červen - polovina července
• Zátěžové testy ČNB 2016 • V roce 2016 budou spojeny s testy EIOPA – Scénář EIOPA bude případně doplněn o dodatečný zátěžový scénář ČNB • Účast pojišťoven shodná jako v roce 2015
15
Děkuji za pozornost
Česká národní banka Na Příkopě 28 115 03 Praha 1
[email protected]
