SKRIPSI
ANALISIS PERBANDINGAN TINGKAT EFISIENSI ANTARA BPR SYARIAH DENGAN BPR KONVENSIONAL DI INDONESIA DENGAN METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA) OLEH :
ARIEF MUNANDAR 110501002
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2014
Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi dan Bisnis Departemen Ekonomi Pembangunan
PERSETUJUAN Nama NIM Departemen Konsentrasi Judul Skripsi
: ARIEF MUNANDAR : 110501002 : Ekonomi Pembangunan : Ekonomi Islam :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data Envelopment Analysis (DEA)
Tanggal. ________________
Ketua Program Studi
Irsyad Lubis. SE. M.Soc.Sc. Ph.D NIP. 19710503 200312 1 003
Tanggal. __________________
Ketua Departemen
Wahyu Ario Pratomo. SE. M.Ec NIP. 19730408 199802 1 001
Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi Departemen Ekonomi Pembangunan
PERSETUJUAN Nama NIM Departemen Konsentrasi Judul Skripsi
: ARIEF MUNANDAR : 110501002 : Ekonomi Pembangunan : Ekonomi Islam :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data Envelopment Analysis (DEA)
Tanggal. ________________
Pembimbing
Ilyda Sudarjat. SSi. M.Si NIP. 19550810 1983031 004
Tanggal. __________________
Pembaca Penilai
Wahyu Ario Pratomo. SE. M.Ec NIP. 19730408 199802 1 001
Lembar Pernyataan Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi yang berjudul “Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi Antara BPR Syariah Dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunakan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas akademik guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga. dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin. dan/atau dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma. kaidah dan etika penulisan ilmiah. Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam skripsi ini. saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan. 16 Juni 2014 Penulis
ARIEF MUNANDAR NIM. 110501002
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengukur efisiensi dan menganalisa perbandingan efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia selama periode 2011-2013. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang dikumpulkan dari laporan tahunan yang diterbitkan oleh Bank Indonesia. Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive sampling dengan mengambil 5 sampel BPR Syariah dan 5 sampel BPR Konvensional. Pengukuran efisiensi dalam penelitian ini menggunakan metode Data Envelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan intermediasi. Variabel input yang digunakan dalam penelitian adalah aset. dana pihak ketiga dan biaya tenaga kerja. sedangkan variabel outputnya adalah kredit atau pembiayaan dan pendapatan. Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa dari 10 sampel bank yang diteliti. bank yang mencapai tingkat efisiensi 100 persen selama periode 20112013 yaitu BPR Syariah D.K.I Jakarta, BPR Syariah Sulawesi Selatan, dan BPR Syariah NTB. Untuk kategori kelompok BPR Konvensional yang paling efisien adalah BPR Konvensional Aceh dan BPR Konvensional Sulawesi Selatan. Dan pencapaian rata-rata tingkat efisiensi antara BPR Syariah dan BPR Konvensional adalah 93.7 % dan 90.1 %.
Kata kunci: Efisiensi. Data Envelopment Analysis. Pendekatan Intermediasi. Aset. Dana Pihak Ketiga. Kredit atau Pembiayaan. Pendapatan. BPR Syariah. BPR Konvensional.
i
ABSTRACT
The aim of this research is to measure efficiency and analyze the efficiency comparison between BPR Syariah and BPR Conventional in Indonesia during the period 2011-2013 . The data which is used in this research is a secondary data. collected from financial statements issued by Bank Indonesia. The sampling technique is used in this research is purposive sampling with taking foreign 5 samples of BPR Syariah and 5 samples of BPR Conventional. Efficiency measurements in this research using the method of Data Envelopment Analysis (DEA) with the intermediation approach . Input variables used in the study are assets . third party funds, and labour cost . while the output variables are loans or finance and revenue. The results of this research showed that a bank of 10 samples researched . the bank reached a level of efficiency of 100 percent during the period 2011-2013 are BPR Sharia of D.K.I Jakarta, BPR Sharia of Sulawesi Selatan, dan BPR Sharia of NTB. For the category of the most efficient BPR Conventional are BPR Conventional of Aceh, and BPR Conventional of South Sulawesi. And the average achievement level of efficiency between BPR Sharia and BPR Conventional was 93.7 % and 90.1 % . Keywords: Efficiency. Data Envelopment Analysis. Intermediation Approach Assets. Labor Costs .Credit or Financing. Income. BPR Syariah. BPR Conventional.
ii
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karuniaNya kepada penulis. sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Shalawat dan salam senantiasa tercurah kepada Rasulullah SAW yang mengantarkan manusia dari zaman kegelapan ke zaman yang terang benderang ini. Penyusunan skripsi ini dimaksudkan untuk memenuhi sebagian syarat-syarat guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara. Penulis menyadari bahwa penulisan ini tidak dapat terselesaikan tanpa dukungan dari berbagai pihak baik moril maupun materiil. Oleh karena itu. penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan skripsi ini terutama kepada: 1.
Kedua orang tua. ayahanda Marwan.S.H dan ibunda Yusnita Yahya yang telah memberikan dukungan baik moril maupun materil serta doa yang tiada henti-hentinya kepada penulis.
2.
Segenap
keluarga.
saudara-saudara
dan
teman-teman
yang
telah
menyemangati dan membantu penyelesaian skripsi ini. 3.
Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum. M.Ec selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
iii
4.
Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec dan Bapak Drs. Syahrir Hakim Nasution. M.Si selaku ketua dan sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
5.
Bapak Irsyad Lubis. S.E. M.Soc.Sc. Ph.D selaku ketua Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan selaku Dosen Penasehat Akademi.
6.
Bapak Paidi Hidayat. S.E. M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan Dosen Pembimbing yang telah meluangkan waktu dalam memberikan masukan. saran yang baik mulai dari awal penulisan hingga selesainya skripsi ini.
7.
Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec selaku Dosen Pembaca penilai. yang telah memberikan kritik dan saran yang sangat membangun bagi penulis.
8.
Ibu Ilyda Sudarjat selaku Dosen pembimbing saya. yang telah meluangkan waktu. tenaga. dan pikiran yang sangat bermanfaat bagi penulis.
9.
Seluruh Dosen dan Staff Pengajar Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. yang telah mendidik dan memberikan banyak ilmu pengetahuan yang sangat bermanfaat bagi penulis.
iv
10.
Seluruh
pegawai
dan
Staff
Administrasi
Departemen
Ekonomi
Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara yang telah membantu penulis dalam penyampaian kelengkapan administrasi penulis. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna dikarenakan terbatasnya pengalaman dan pengetahuan yang dimiliki penulis. Oleh karena itu. penulis mengharapkan segala bentuk saran serta masukan bahkan kritik yang membangun dari berbagai pihak. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembaca dan semua pihak khususnya dalam bidang Ekonomi Pembangunan.
Medan. 16 Juni 2014 Penulis
ARIEF MUNANDAR NIM. 110501002
v
DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK ……………………………………………………………… ABSTRACT …………………………………………………………… KATA PENGANTAR ………………………………………………... DAFTAR ISI ………………………………………………………….. DAFTAR TABEL ……………………………………………………. DAFTAR GAMBAR ……………………………………………….…. BAB I
PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ………………………………………. 1.2 Perumusan Masalah …………………………………. 1.3 Tujuan Penelitian ……………………………………. 1.4 Manfaat Penelitian …………………………………...
i ii iii vi viii ix
1 7 8 8
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Perbankan Syariah ………………………………………… 9 2.2 Perbankan Syariah di Indonesia…………………………… 10 2.2.1 Perbankan Syariah di Indonesia………………… 10 2.2.2 Karakteristik Perbankan Syariah………………... 11 2.2.3 Proposisi Nilai Perbankan Syariah di Indonesia... 13 2.2.4 Pemetaan Konsumen Berdasarkan Orientasi Bank 13 2.3 Konsep Dasar BPRS…………………………………… 13 2.3.1 Pengertian BPRS………………………………… 14 2.3.2 Kegiatan Usaha BPRS…………………………… 15 2.4 Konsep Efisiensi ……………………………………... 16 2.5 Konsep Pengukuran Efisiensi ……………………... 17 2.6 Pengukuran Efisiensi ………………………………… 19 2.7 Hubungan Input dan Output dalam Pengukuran Efisiensi …………………………………………….... 20 2.8 Penelitian Terdahulu ………………………………. 22 2.9 Kerangka Konseptual ………………………………… 26
BAB III
METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Ruang Lingkup Penelitian …………………………. 3.2 Populasi dan Pengambilan Sampel ………………… 3.3 Metode Pengumpulan Data ………………………... 3.4 Metode Analisis Data ..…………………………….. 3.4.1 Metode Data Envelopment Analysis (DEA) …. 3.4.2` Model Pengukuran Efisiensi Teknik Bank … 3.5 Operasional Variabel Penelitian ……………………
27 27 28 29 30 30 34
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia …….. 4.2 Hasil dan Pembahasan …………….………………….
37 38
BAB IV
vi
4.2.1 Analisis Deskriptif ……………………………
4.3
BAB V
4.2.2 Hasil Perhitungan dan Analisis Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5BPR Konvensional di Indonesia Tahun 2011 2013 ………………………..………………….. Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Selama Periode 2011-2013 ……….……………………………
38
45 54
KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ………………………………………….... 5.2 Saran ………………………..………………………....
58 59
DAFTAR PUSTAKA …………………………………………………..
60
…………………………………………………..
62
LAMPIRAN
vii
DAFTAR TABEL
No. Tabel 1.1 1.2 1.3 3.1 3.2 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7
4.8
4.9
4.10 4.11 4.12
Judul
Halaman
Jumlah Aset BPRS di Indonesia…………………………..… Jumlah Aset BPRK di Indonesia ……………………… Perbandingan Jumlah Kantor BPRS dan BPRK di Indonesia Daftar Nama Sampel Bank Penelitian …………….….. Variabel Input-Output .……………………………….. Perkembangan Jumlah Variabel Input Aset ……… Perkembangan Jumlah Variabel Input DPK …………... Perkembangan Jumlah Variabel Input Tenaga Kerja …. Perkembangan Jumlah Variabel Output Kredit atau Pembiayaan ……………………………………………. Perkembangan Jumlah Variabel Output Pendapatan ..… Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5 BPR Konvensional di Indonesia ……………… Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input - Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun 2011 ……………….. Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input - Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun 2012 ……………….. Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input - Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun 2013 ……………….. Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun 2011…………………………………………… Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun 2012…………………………………………… Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun 2013……………………………………………
viii
3 5 6 28 34 39 41 42 43 44 46
47
50
52 55 56 57
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar 1.3 2.1
Judul Perkembangan Jaringan Kantor Perbankan……… Kerangka Konseptual ……………………..
ix
Halaman 6 25
