Severočeská energetika, a.s. Výroční zpráva 2003

Severočeská energetika, a.s. Výroční zpráva 2003

Skupina ČEZ: na cestě k roli středoevropského lídra.

Spojením silnější Integrovaná energetická Skupina ČEZ

Nové logo Skupiny ČEZ je znakem kvality, spolehlivosti, ohleduplnosti k životnímu prostředí a prosperity.

Severočeská energetika, a.s., působí na území o rozloze 7 902 km2 s 1 174 tisíci obyvateli.

Severočeská energetika, a.s., v roce 2003

114,79 přidaná hodnota na zaměstnance (tis. Kč/měsíc/zam.)

15 576 výnosy celkem (mil. Kč)

661 661 počet odběrných míst

6 446 prodej elektřiny (GWh)

8 230 přenesená elektrická energie (GWh)

Nové logo Skupiny ČEZ je znakem kvality, spolehlivosti, ohleduplnosti k životnímu prostředí a prosperity.

Severočeská energetika, a.s., je regionální energetická společnost na území Ústeckého a částečně Libereckého kraje. Byla založena Fondem národního majetku České republiky dne 1. ledna 1994, kdy byla zapsána do obchodního rejstříku. Severočeská energetika, a.s., je od 1. dubna 2003 členem Skupiny ČEZ. Hlavním předmětem podnikání společnosti je nákup, distribuce a prodej elektrické energie . Jejím cílem je udržení stávajících a získávání nových zákazníků na konkurenčních trzích prostřednictvím neustálého zlepšování kvality obsluhy a zvyšování spolehlivosti dodávky elektrické energie za předpokladu minimalizace

2

Severočeská energetika, a.s.

nákladů na provoz distribuční soustavy a ohleduplného přístupu k životnímu prostředí. Cílem společnosti je dosahovat trvalého růstu tržeb z prodeje a distribuce elektrické energie a akcionářské přitažlivosti v konkurenci na trhu s elektřinou.

Obsah

Přehled vybraných výsledků

4

Hlavní události roku 2003 a 2004 do uzávěrky výroční zprávy

6

Úvodní slovo předsedy představenstva

10

Interview se členy představenstva a výkonného vedení společnosti

12

Orgány společnosti a její management

14

Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku

18

Výsledky hospodaření

18

Akcionáři a emitované cenné papíry

23

Obchod s elektřinou

30

Distribuce

34

Investiční výstavba

35

Řízení vybraných procesů

37

Vztah k životnímu prostředí

42

Lidské zdroje

43

Strategické záměry společnosti

45

Předpokládaný vývoj v energetice

50

Zpráva dozorčí rady

52

Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti Severočeská energetika, a.s.

53

Rozvaha v plném rozsahu

54

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu

56

Přehled o peněžních tocích

57

Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2003

58

Obsah

Organizační schéma

77

3

Finanční část

Výklad pojmů a zkratek

78

Informace pro akcionáře a investory

80

Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu

81

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2003

82

Schéma vztahů v koncernu

82

Schéma struktury koncernu

samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky

Ovládající osoba a zpracovatel Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Osoby ovládané ovládající osobou

82 samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky

Smluvní vztahy

86

Jiné vztahy

86

Ostatní informace

87

Závěr

87

Přehled vybraných výsledků Ekonomicko-finanční ukazatele

Jednotka

1999

Aktiva, pasiva celkem

mil. Kč

8 963

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v užívání

mil. Kč

5 538

Nedokončený hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek, vč. záloh

mil. Kč

620

Vlastní kapitál

mil. Kč

5 419

Základní kapitál

mil. Kč

3 258

Výnosy celkem

mil. Kč

10 424

Provozní výnosy

mil. Kč

10 129

mil. Kč

9 625

Finanční výnosy

mil. Kč

290

Mimořádné výnosy

mil. Kč

5

Náklady celkem bez daně z příjmů

mil. Kč

9 983

Provozní náklady

mil. Kč

9 553

mil. Kč

7 970

osobní náklady

mil. Kč

565

odpisy dlouhodobého majetku

mil. Kč

721

Finanční náklady

mil. Kč

371

Mimořádné náklady

mil. Kč

59

Provozní výsledek hospodaření

mil. Kč

576

Zisk před zdaněním

mil. Kč

441

Zisk po zdanění

mil. Kč

261

Kč/akcie

80,1

z toho: tržby za elektrickou energii vč. služeb


z toho: výkonová spotřeba

Zisk na akcii Stupeň odepsanosti dlouhodobého majetku v užívání

%

52,9

Celková likvidita

%

70,3

Celková zadluženost (bez rezerv)

%

36,2

Rentabilita vlastního kapitálu (čistá)

%

4,9

osoby

1 744

4

Fyzický počet zaměstnanců k 31. 12. Oborové ukazatele Zásobovaná oblast Opatřená elektřina z externích zdrojů z toho: ČEZ, a. s.

km2

7 902

GWh

6 727

GWh

4 551

Vyrobená elektřina ve vlastních vodních elektrárnách

GWh

74

Prodej elektřiny celkem

GWh

6 261

GWh

6 250

z toho: prodej konečným zákazníkům velkoodběr – oprávnění zákazníci

GWh

x

velkoodběr – chránění zákazníci

GWh

3 820

maloodběr – podnikatelé

GWh

933

maloodběr – obyvatelstvo

GWh

1 497

Prodej ostatní Počet odběrných míst z toho: velkoodběr – oprávnění zákazníci

GWh

11

ks

651 963

ks

x

velkoodběr – chránění zákazníci

ks

1 792

maloodběr – podnikatelé

ks

97 531

ks

552 640

maloodběr – obyvatelstvo Maximální zatížení sítě

MW

1 069

Rozvinutá délka vedení

km

24 185

z toho: velmi vysoké napětí (vvn)

km

1 845

vysoké napětí (vn)

km

7 917

nízké napětí (nn)

km

14 419

Počet transformačních stanic vn/nn

ks

5 881

Výsledky roku 2003 jsou ovlivněny tvorbou rezervy na krytí budoucích ztrát ve výši 1 251 mil. Kč.

2001

2002

2003

Index 03/02 (%)

9 643

10 197

10 912

11 398

104,5

5 739

6 122

6 221

6 354

102,1

683

449

507

535

105,5

6 031

6 368

6 612

5 973

90,3

3 258

3 258

3 258

3 258

100,0

12 892

13 642

15 482

15 576

100,6

10 815

11 351

12 062

11 481

95,2

10 277

10 778

11 424

10 962

96,0

1 778

2 288

3 210

4 095

127,6

299

3

210

0

0,0

11 826

12 836

14 733

16 145

109,6

9 817

10 412

11 501

12 056

104,8

8 135

8 881

9 837

9 326

94,8

620

577

618

647

104,7

733

745

659

680

103,2

2 002

2 414

3 230

4 089

126,6

6

10

2

0

0,0

999

938

561

-574

-102,3

1 067

806

749

-569

-76,0

766

587

633

-445

-70,3

235,0

180,1

194,3

-136,5

-70,2

54,5

54,9

55,9

56,9

101,8

79,7

85,6

87,5

91,3

104,4

37,5

37,6

38,4

35,7

93,0

9,5

9,8

-7,1

-72,8

1 482

1 441

1 409

97,8

7 902

7 902

7 902

7 902

100,0

6 854

6 892

7 127

6 884

96,6

4 714

5 036

4 572

4 650

101,7

5

13,4 1 667


2000

65

96

74

60

81,1

6 430

6 482

6 744

6 446

95,6

6 427

6 480

6 458

6 136

95,0

x

x

2 349

2 355

53,4

4 020

3 997

1 600

1 254

147,2

905

939

935

944

101,0

1 502

1 544

1 574

1 583

100,6 108,4

3

2

286

310

652 573

656 569

657 987

661 661

100,6

x

x

34

60

176,5

1 797

1 808

1 820

1 815

99,7

96 823

97 141

97 202

97 372

100,2

553 953

557 620

558 931

562 414

100,6

1 090

1 126

1 142

1 158

101,4

24 339

24 537

24 748

24 998

101,0

1 842

1 842

1 842

1 842

100,0

7 961

8 007

8 014

8 054

100,5

14 536

14 688

14 892

15 102

101,4

5 937

5 994

6 060

6 149

101,5


Leden 2003 Navýšení podílu Severočeské energetiky, a.s., ve společnosti První energetická a.s. (z 11 % na 17 %). Zahájení 2. etapy projektu e-Commerce, podpora liberalizovaného trhu a CRM. Únor 2003 Zápis ochranné známky e-fekt do rejstříku ochranných známek pod číslem zápisu 250939. Zahájení certifikace ISO procesů divize Obchod s elektrickou energií. Březen 2003 Výmaz dceřiné společnosti Energokonstrukce s.r.o., Krokova 12, 405 01 Děčín, z obchodního rejstříku

Duben 2003 Vydání výroční zprávy za rok 2002. Zprovoznění nového manažerského informačního systému (MIS) prezentujícího on-line informace z obchodování s elektrickou energií a Balanced Scorecard. Květen 2003 Na žádost akcionáře ČEZ, a. s. (vlastnícího 51% podíl na základním kapitálu) byla 13. 5. svolána mimořádná valná hromada. Mimořádnou valnou hromadou byli zvoleni noví členové dozorčí rady: Ing. Václav Srba, Ing. Josef Dobiáš, Ing. Pavel Hejkal a Ing. Jiří Boháček. Dne 13. 5. byl odvolán předseda představenstva Ing. Jiří Šťastný a člen představenstva Ing. Edvard Renner. Téhož dne proběhla volba předsedy představenstva, předsedou byl zvolen Ing. Josef Holub. Dne 13. 5. na funkci předsedy dozorčí rady rezignoval Ing. Vladislav Raška, novým předsedou dozorčí rady byl zvolen Ing. Petr Pětioký, Ing. Vladislav Raška byl zvolen jejím místopředsedou. Nová obchodní kancelář v Kadani byla otevřena dne 16. 5.

6


vedeného u Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložka č. 16402.

Ke dni 31. 5. byl na základě žádosti o skončení pracovního poměru odvolán z funkce generálního ředitele Ing. Jiří Šťastný. Červen 2003 K 1. 6. byl jmenován do funkce generálního ředitele Ing. Josef Holub. Ke dni 6. 6. byl zrušen představenstvem společnosti Jednací řád představenstva, nadále bude činnost představenstva řízena stanovami společnosti. Dne 27. 6. proběhla řádná valná hromada společnosti. Ing. Jiří Kubizňák byl dne 27. 6. zvolen novým členem představenstva společnosti. Zahájení procesu integrace regionálních energetických společností do Skupiny ČEZ. Červenec 2003 Dne 2. 7. byla zahájena činnost pracovníků Severočeské energetiky, a.s., na projektu integrace regionálních energetických společností do Skupiny ČEZ. Ke dni 31. 7. představenstvo odsouhlasilo likvidaci dceřiné společnosti Energetická montážní společnost Louny, s.r.o. Srpen 2003 Došlo k výměně cenných papírů ve Středisku cenných papírů; byla zrušena emise SIN 770950001725 (tzv. zlatá akcie) a založena byla nová emise ISIN CZ0005106781 série 03. Přijetí korporátní identity Skupiny ČEZ, zprovoznění nových internetových stránek Severočeské energetiky, a.s.

Září 2003 Podpis kolektivní smlouvy na období 2004 – 2005. Podpis smlouvy s Nadací Duhová energie. Schválení dlouhodobého plánu Severočeské energetiky, a.s., na období let 2004 – 2008. Nová jednotná organizační struktura společná pro Skupinu ČEZ – dle závěrů z projektu integrace regionálních energetických společností. Dne 29. 9. se uskutečnilo výjezdní zasedání představenstva ČEZ, a. s., v sídle společnosti Severočeská energetika, a.s. Říjen 2003

Listopad 2003 Schválení dodatku č. 1 ke kolektivní smlouvě. Proběhlo jednání generálního ředitele se zástupcem hejtmana Ústeckého kraje, diskutována byla problematika zabezpečení výkonu a dodávek elektřiny do průmyslové zóny Žatec. Zahájení implementační fáze projektu integrace regionálních energetických společností. Prosinec 2003 Závěrečná integrační analýza projektu OIS, v jehož rámci byl vyvinut a implementován vlastní provozní (TIS) a zákaznický (CIS) systém Severočeské energetiky, a.s.

Leden 2004 Nastavení jednotné organizační struktury v regionálních energetických společnostech Skupiny ČEZ. Únor 2004 Konání mimořádné valné hromady dne 27. 2., svolané na žádost akcionáře ČEZ, a. s. (vlastnícího 51% podíl na základním kapitálu). Březen 2004 Schválení vyčlenění procesu projektování do vznikající dceřiné společnosti ENPROSPOL spol. s r.o. Duben 2004 Představenstvo na svém dubnovém zasedání vyhodnotilo „Dohodu o změně smluvních podmínek“ souvisejících s prodejem akvizice Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. v roce 2001. Vzhledem k tomu, že se dosud nepodařilo nalézt řešení vyhovující oběma stranám, představenstvo zvážilo rizika plynoucí ze současného znění dlouhodobých smluv a rozhodlo vytvořit rezervu ve výši 1 251 mil. Kč na pokrytí budoucích možných ztrát a tuto rezervu zaúčtovat do účetní závěrky roku 2003.

7

s přípravou nové organizační struktury společnosti k 1. 1. 2004.


Dne 31. 10. proběhlo jednání generálního ředitele s odborovými organizacemi, kde byli přítomní seznámeni

8


Společně až k Vám

Předpokladem k naplňování podnikatelského záměru a poslání společnosti je její bohatá tradice podporovaná odpovídajícím technickým i personálním zázemím.

9

racionalizace pracovních míst


organizační změny

spokojený zaměstnanec

Úvodní slovo předsedy představenstva 10

Událostí roku 2003, která nejvíce ovlivnila změny v Severočeské energetice, a.s., se bezesporu stal prodej majetkového podílu společnosti vlastněného Fondem národního majetku České republiky společnosti ČEZ, a. s.


Událostí roku 2003, která nejvíce ovlivnila změny v Severočeské energetice, a.s., se bezesporu stal prodej majetkového podílu společnosti vlastněného Fondem národního majetku České republiky společnosti ČEZ, a. s. Tato změna přinesla společnosti jasně definovaného, logického majoritního vlastníka, který se velmi energicky ujal svých vlastnických práv. Rozhodujícím krokem nového, majoritního vlastníka bylo začlenění společnosti do Projektu REAS – integrace regionálních energetických společností do Skupiny ČEZ. Sjednocení organizačních struktur jednotlivých společností Skupiny bylo jedním z mnoha cílů tohoto projektu. Součástí přípravy pracovních týmů podílejících se na sjednocení organizačních struktur bylo analyzovat a porovnat kvalitu srovnatelných činností v těchto společnostech, s ohledem na „best practise“. Zaměstnanci Severočeské energetiky, a.s., se v závěru roku aktivně zapojili do druhé fáze projektu začlenění regionálních energetických společností, ve které docházelo k implementaci nejlepších zkušeností z jednotlivých společností Skupiny ČEZ. V kontextu s uskutečněnými organizačními změnami stojí za zmínku pozitivní vývojový trend v racionalizaci a úspoře pracovních

představenstva o vytvoření rezervy na krytí budoucích možných ztrát ve výši 1 251 mil. Kč. Toto rozhodnutí bylo učiněno na základě skutečnosti, že se doposud nepodařilo nalézt vyhovující řešení k „Dohodě o změně smluvních podmínek“ souvisejících s prodejem bývalé akvizice Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. v roce 2001. Nový náhled na uvedené dlouhodobé smlouvy byl vyvolán postupnými změnami podmínek na liberalizujícím se elektroenergetickém trhu. Nové prostředí, jehož je Severočeská energetika, a.s., součástí, vyžaduje změnit i strategické plány společnosti. Představenstvo o těchto otázkách pravidelně diskutuje na svých zasedáních a na základě závěrů připravilo změnu koncepce podnikatelské činnosti pro nadcházející období. Za představenstvo Severočeské energetiky, a.s., děkuji zákazníkům společnosti i všem zaměstnancům za trvale korektní postoje. Jsem plně přesvědčen, že v naší společnosti bude udržován i v následujících letech vyvážený vztah spokojený akcionář – spokojený zákazník – spokojený zaměstnanec.

Ing. Josef Holub předseda představenstva a generální ředitel

11

Zásadním ekonomickým vlivem, který zcela ovlivnil účetní výsledky Severočeské energetiky, a.s., v roce 2003, bylo rozhodnutí


míst, kdy poklesl počet zaměstnanců společnosti o 2,67 % při nárůstu přenesené elektrické energie o 1,45 %.


Jaké jsou všeobecné výhody spojení výroby, distribuce a obchodu s elektřinou? Výroba, distribuce a obchod s elektrickou energií tvoří ucelený řetězec směřující od výrobce k zákazníkovi. Provázání těchto hlavních procesů přináší bezesporu ekonomické výhody pro všechny zúčastněné. Jakékoliv přerušení v řízení zmíněných procesů přináší dodatečné náklady a snížení synergických efektů, což by mohlo ve svém důsledku mít i negativní dopad na


konečnou cenu elektrické energie, kterou můžeme nabídnout našim zákazníkům.

Ing. Josef HOLUB

K čemu slouží tzv. cash-pooling v rámci Skupiny ČEZ? Jako jeden ze synergických efektů, plynoucí ze spojení regionálních energetických společností a ČEZ, a. s., se nabízelo snížení nákladů spojených se získáváním finančních prostředků od bankovního sektoru pro potřeby financování jednotlivých společností. To se povedlo zavedením fiktivního cash-poolingu, který je založen na principu společného účtu, na který denně jednotlivé společnosti ukládají volné finanční prostředky a čerpají je ty společnosti, které mají právě nedostatek finančních zdrojů. Dalším krokem, který ještě více zefektivní využívání volných finančních zdrojů ve Skupině ČEZ, hlavně ve střednědobém horizontu, je využití úvěrových rámců, schválených valnou hromadou. Ing. Vladislav KRAJÍC

Jak vidíte postavení Severočeské energetiky, a.s., na liberalizovaném trhu s elektřinou? 12

Obchodní strategie společnosti stanovuje v dlouhodobém pojetí cíl být úspěšným obchodníkem i v prostředí, které se v České republice formuje otevíráním trhu s elektřinou. Úspěšnost lze posuzovat z různých hledisek, ale rozhodujícím kritériem bude vždy výše dosaženého zisku. Jedná se tedy o oblast nákladů a oblast tržeb spojených s pořízením a prodejem elektřiny. V případě snižování nákladů na provoz obchodních činností se jedná v Severočeské energetice, a.s., o neustále probíhající proces, zahájený již před první vlnou otevírání trhu s elektřinou, která proběhla k 1. 1. 2002. Důsledkem tohoto procesu jsou změny v organizační struktuře obchodu, snižování počtu obchodních kanceláří, ale i snižování počtu zaměstnanců. Jsme si vědomi, Ing. Jiří KUBIZŇÁK

že zákazníkům nemůžeme trvale omezit rozsah námi poskytovaných služeb bez toho, abychom jim nabídli služby nové, na kvalitativně vyšší úrovni. Proto jsme věnovali nemalé prostředky na rozvoj Call centra a jeho služeb a do služeb poskytovaných prostřednictvím internetu. Rozsah těchto služeb v porovnání s ostatními distributory patří k největším. V případě optimalizace nákladů na pořízení elektřiny již dlouhodobě využíváme lokálních zdrojů k minimalizaci ceny nakupovaného diagramu, jehož hlavní část je tvořena produkty ČEZ, a. s. Rovněž jsme během posledních dvou let dostatečně zvládli problematiku tradingu a řízení odchylky, včetně dopadu na velikost pořizovací ceny elektřiny i na tržby z prodeje. Nízké pořizovací náklady elektřiny spolu s vybraným okruhem oprávněných zákazníků nám pak umožňují být atraktivním dodavatelem pro zákazníky i z jiných území. Při udržení trendu nastoleného v minulých obdobích v rozvoji služeb zákazníkům a ve snižování nákladů včetně využití synergií Skupiny ČEZ bude Severočeská energetika, a.s., nadále nepřehlédnutelným účastníkem trhu s elektřinou v České republice.

Jaké jsou v praxi využívané synergické efekty plynoucí ze spojení regionálních energetických společností s ČEZ, a. s., v oblasti distribuce elektrické energie? Spojení regionálních energetických společností ve Skupině ČEZ přinese řadu pozitivních efektů. Jedním z nejdůležitějších efektů je sjednocení technické politiky regionálních energetických společností vytvořením standardů jak technických prvků elektrizační soustavy, tak standardů pracovních postupů a dispečerského řízení soustavy. Dalším významným efektem je sjednocení řádu preventivní údržby, jednotné zavádění nových pracovních postupů, např. prací pod napětím, jednotný přístup k posuzování kvality dodávané elektřiny a služeb ve smyslu vyhlášky těch, které by měly být s větším efektem nakupovány od externích dodavatelů. V neposlední řadě je to sjednocení ekonomického vyhodnocování jednotlivých procesů v úseku Distribuce. Všechna tato činnost směřuje k jednotnému přístupu k elektrizační soustavě a přinese jak optimalizaci nákladů na provoz soustavy, tak větší spokojenost zákazníkům.

Jako první regionální energetická společnost v České republice rozšířila Severočeská energetika, a.s., k 1. únoru 2004 elektronické služby pro své zákazníky. Uvažujete o dalších krocích, které ještě více zkvalitní nabízený servis pro vaše zákazníky? Neustálé zlepšování kvality všech služeb poskytovaných zákazníkům je základní podmínkou úspěšnosti naší společnosti na postupně se liberalizujícím trhu s elektrickou energií. Naším cílem je nabízet zákazníkům vysoce kvalitní služby za přiměřenou cenu. Pro dosažení tohoto cíle je připravováno několik společných projektů i v rámci Skupiny ČEZ, na kterých se Severočeská energetika, a.s., aktivně podílí. Tyto projekty budou postupně zaváděny do praxe s blížícím se úplným otevřením trhu s elektrickou energií.


č. 306/2001 Sb. Přínosným krokem je sjednocení činností, prováděných v úseku Distribuce, a Ing. Miroslav KEKULE

13

Ing. Jan SASKA


Představenstvo společnosti Ing. Josef HOLUB

(* 1951)

předseda představenstva od 13. 5. 2003

Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze. Je členem představenstva Svazu průmyslu a dopravy České republiky. Ing. Jan SASKA

(* 1952)

místopředseda představenstva od 1. 1. 1994

Absolvent Vysokého učení technického v Brně. Je členem představenstva společnosti Aliatel a.s. Ing. Miroslav KEKULE

(* 1946)

člen představenstva od 7. 11. 1994

Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze. Ing. Vladislav KRAJÍC

(* 1946)


Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze. Je místopředsedou představenstva ve společnosti EFIS a.s.

14


a předsedou dozorčí rady ve společnosti První energetická a.s. Ing. Jiří KUBIZŇÁK

(* 1950)


Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze.

Výkonné vedení společnosti Ing. Josef HOLUB

(* 1951)

generální ředitel od 1. 6. 2003

Ing. Jan SASKA

(* 1952)

ředitel úseku Podpůrné služby

Ing. Miroslav KEKULE

(* 1946)

ředitel úseku Distribuce

Ing. Vladislav KRAJÍC

(* 1946)

ředitel úseku Finance

Ing. Jiří KUBIZŇÁK

(* 1950)

ředitel úseku Obchod

Dozorčí rada Ing. Petr PĚTIOKÝ

(* 1963)

předseda dozorčí rady od 13. 5. 2003; člen dozorčí rady od 29. 6. 2001

Absolvent Vysoké školy ekonomické v Praze. V současné době pracuje jako ředitel sekce účetnictví v ČEZ, a. s. Je předsedou představenstva společnosti HYDROČEZ,a.s. Ing. Vladislav RAŠKA

(* 1961)

místopředseda dozorčí rady od 13. 5. 2003; člen dozorčí rady od 29. 9. 1995

Absolvent Vysoké školy ekonomické v Praze. V současné době zastává pozici starosty města Děčína. Do března 2003 byl členem představenstva společnosti MERO ČR, a.s., a od června 2003 členem představenstva společnosti TERMO Děčín a.s. Jiří BÁRA

(* 1944)

člen dozorčí rady zvolený zaměstnanci od 7. 5. 1999

Absolvent odborného učiliště. Ve společnosti Severočeská energetika, a.s., je zaměstnán jako strojník energetických zařízení

(* 1944)

člen dozorčí rady od 13. 5. 2003

Absolvent Fakulty elektrotechnické Českého vysokého učení technického v Praze. Pracuje na pozici konzultanta v úseku distribuce ČEZ, a. s. Ing. Jan DOBIÁŠ

(* 1961)


Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze. Je předsedou představenstva a generálním ředitelem společnosti LKC, a.s. Ing. Pavel HEJKAL

(* 1958)


Absolvent Fakulty výrobně-ekonomické Vysoké školy ekonomické v Praze. Je členem dozorčí rady společnosti rpg Energiehandel GmbH Mnichov. Do 31. 3. 2004 byl výkonným ředitelem pro obchod společnosti ČEZ, a. s. Ing. Martin HUŠEK

(* 1964)

člen dozorčí rady zvolený zaměstnanci od 1. 1. 1994

Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze. Ve společnosti Severočeská energetika, a.s., pracuje na pozici vedoucího provozu Inženýring. Irena KLŮSOVÁ

(* 1953)

členka dozorčí rady zvolená zaměstnanci od 7. 5. 1999

Absolventka střední průmyslové školy stavební. Ve společnosti Severočeská energetika, a.s., pracuje v oddělení TP – reprodukce majetku DS. Ing. Václav SRBA

(* 1941)


Absolvent Vysoké školy ekonomické v Praze. V současné době zastává funkci náměstka ministra na Ministerstvu průmyslu a obchodu České republiky. Je předsedou Rady vlády České republiky – Investiční rady, členem Prezidia Fondu národního majetku České republiky, místopředsedou představenstva AERO Vodochody a.s., členem představenstva THERMAL-F, a.s., předsedou dozorčí rady UNIPETROL, a.s., a členem dozorčích rad ČEZ, a. s., a ČEPS, a.s. Od prosince 2003 je členem správní rady Nadace Duhová energie.

Všechny peněžité a naturální příjmy a tantiémy, které přijali v minulém roce členové statutárních orgánů, dozorčí rady a vedoucí zaměstnanci od společnosti, jsou uvedeny v tabulce, která je součástí Přílohy k účetní závěrce. V roce 2003 neposkytla společnost členům statutárního orgánu a členům dozorčí rady úvěr ani půjčku. Za tyto osoby nebyla převzata žádná ručení, jiná zajištění či plnění. Členové představenstva vlastní 2 akcie společnosti, členové dozorčí rady žádnou a vedoucí pracovníci mají ve vlastnictví celkem 21 akcií.

15

Ing. Jiří BOHÁČEK


vodní elektrárny Střekov.

Duhová energie

16


žlutá energie

Marketingová komunikace Skupiny ČEZ si klade za cíl seznámit širokou veřejnost se všemi výhodami Duhové energie do doby, než se v roce 2006 plně liberalizuje trh s elektřinou.

oranžová energie

zelená energie

modrá energie

fialová energie

17


červená energie

bílá energie

Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku


Vývoj výnosů, nákladů a zisku Společnost vytvořila v roce 2003 rezervu na rizika vyplývající z uzavřených dlouhodobých smluv se společnostmi Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. ve výši 1 251 mil. Kč na pokrytí budoucích možných ztrát. Tato skutečnost výrazně ovlivnila výsledek hospodaření společnosti v roce 2003, který je vykázán jako ztráta ve výši 445 mil. Kč. Další vliv na hospodaření společnosti má postupující liberalizace trhu s elektrickou energií. Od 1. 1. 2003 měli zákazníci se spotřebou vyšší než 9 GWh možnost volby dodavatele elektrické energie. Tato skutečnost se projevila ve struktuře oprávněných zákazníků společnosti. V současné době společnost obsluhuje oprávněné zákazníky na hladinách velmi vysokého napětí (vvn) a vysokého napětí (vn) a chráněné zákazníky na hladině vn a nízkého napětí (nn). Regulace cen v rámci liberalizace elektroenergetiky se projevila na straně nákupu i prodeje elektrické energie a souvisejících služeb. Energetický regulační úřad stanovil pro rok 2003 na základě cenových rozhodnutí ceny elektřiny a souvisejících služeb, maximální ceny elektřiny a podmínky pro dodávku elektřiny chráněným zákazníkům ve stejné struktuře jako v roce 2002. Tvorba zisku (mil. Kč)


-3 000

0

3 000

6 000

9 000

2001

12 000

15 000

výnosy celkem

219 13 330 12 524

587

2002

116 15 418

18

14 669 2003

633

-124 15 576 -445

16 145

náklady daň z příjmů zisk/ztráta po zdanění

V roce 2003 společnost dosáhla výsledku hospodaření před zdaněním ve výši -569 mil. Kč, což oproti roku 2002 představuje pokles o 1 318 mil. Kč. Na tomto snížení se největší měrou podílelo vytvoření rezervy ve výši 1 251 mil. Kč na pokrytí budoucích možných ztrát vyplývajících z uzavřených dlouhodobých smluv se společnostmi Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. a pokles mimořádného výsledku hospodaření před zdaněním o 207 mil. Kč, jehož výše byla v roce 2002 ovlivněna rozpuštěním nedaňové opravné položky k podílu ve společnosti Aliatel a.s. ve výši 210 mil. Kč do mimořádných výnosů. Výsledek hospodaření za účetní období klesl ve srovnání s rokem 2002 o 1 078 mil. Kč na hodnotu -445 mil. Kč. Důvodem nižšího poklesu oproti výsledku hospodaření před zdaněním je o 241 mil. Kč nižší daň z příjmů právnických osob v roce 2003. Celková daň klesá v důsledku vytvoření nedaňové rezervy, která má vliv na výši odložené daně. Celkové náklady bez daně z příjmů v roce 2003 dosáhly výše 16 145 mil. Kč, což oproti roku 2002 představuje nárůst o 1 476 mil. Kč. Největší vliv na toto zvýšení celkových nákladů má vytvoření rezervy ve výši 1 251 mil. Kč a nárůst nákladů na prodané cenné papíry a vklady o 947 mil. Kč. Náklady na pořízení elektrické energie a souvisejících služeb se meziročně snížily o 444 mil. Kč na hodnotu 8 378 mil. Kč. K jejich snížení došlo převážně v důsledku snížení nákupních cen elektrické energie od největších dodavatelů spolu s nižším objemem nakoupených technických jednotek silové elektřiny.

Celkové výnosy dosáhly v roce 2003 výše 15 576 mil. Kč, což ve srovnání s rokem 2002 představuje nárůst o 158 mil. Kč. Hlavní vliv na toto zvýšení má nárůst tržeb z prodeje cenných papírů a vkladů o 936 mil. Kč. Tržby z prodeje elektrické energie a souvisejících služeb v důsledku nižších prodejních cen pro konečné zákazníky a nižšího objemu prodaných technických jednotek silové elektřiny klesly o 462 mil. Kč a dosáhly tak výše 10 962 mil. Kč. Vyšší pokles výnosů z prodeje elektrické energie a služeb než nákladů na jejich pořízení způsobil pokles hrubé marže z nákupu a prodeje elektrické energie o 19 mil. Kč. Mezi další vlivy na straně nákladů a výnosů, které v meziročním srovnání výrazně ovlivnily výši výsledku hospodaření, lze zařadit zejména: pokles aktivace materiálu a zboží, který souvisí s ukončením výroby elektroměrů v roce 2002, pokles aktivace dlouhodobého hmotného majetku, který souvisí s nižším objemem materiálu spotřebovaného na investiční akce, vyšší osobní náklady a odpisy, změna stavu opravných položek do provozních nákladů, kde byla v roce 2002 vytvořena opravná položka k pohledávkám za společností Správa železniční dopravní cesty, státní organizace, do výše 100 % všech pohledávek v celkovém objemu 161 mil. Kč. Naproti tomu v roce 2003 došlo k čerpání části této opravné položky ve výši 28 mil. Kč, změna stavu rezerv a opravných položek do finančních nákladů, v rámci které se výrazně projevilo účtování do nákladů v roce 2002, kdy došlo k vytvoření rezervy na spor se společností Dalkia International, S. A., ve výši 103 mil. Kč oproti zúčtování části opravné položky k půjčce společnosti Aliatel a.s. ve výši 35 mil. Kč, která byla kapitalizována. V roce 2003 došlo k dotvoření opravných položek k půjčce společnosti Aliatel a.s. ve výši 14 mil. Kč, Výsledky hospodaření

pokles výnosových úroků v souvislosti s poklesem úrokových sazeb.

Struktura majetku

19

Struktura aktiv netto (mil. Kč)

0

2 000

4 000

2001

6 000

8 000

10 000

aktiva celkem

80 10 197 6 122

2002

449

2 267

1 279

115 10 912 6 221

2003

507

2 600

1 469

107 11 398 6 354

535

2 398

dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v užívání

dlouhodobý finanční majetek

nedokončený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

krátkodobé pohledávky

+ zaplacené zálohy

ostatní oběžná aktiva + ostatní aktiva

2 004

Bilanční suma dosáhla hodnoty 11 398 mil. Kč a meziročně tak vzrostla o 486 mil. Kč. Dlouhodobý majetek vzrostl oproti srovnatelnému období roku 2002 o 152 mil. Kč. Z toho dlouhodobý nehmotný majetek se meziročně zvýšil o 18 mil. Kč, dlouhodobý hmotný majetek o 142 mil. Kč a dlouhodobý finanční majetek se snížil o 8 mil. Kč. Změny v hodnotě dlouhodobého finančního majetku byly ovlivněny kapitalizací části půjčky společnosti Aliatel a.s. formou navýšení základního kapitálu ve výši 43 mil. Kč a nákupem realizovatelných cenných papírů ve výši 19 mil. Kč. K 31. 12. 2003 zároveň došlo k přecenění finanční investice ve společnosti Aliatel a.s. o 71 mil. Kč.

Oběžná aktiva vzrostla o 337 mil. Kč. Dlouhodobé pohledávky se zvýšily o 150 mil. Kč převážně v důsledku vykázané odložené daňové pohledávky ve výši 244 mil. Kč, která vznikla vytvořením rezervy na budoucí možné ztráty z dlouhodobých smluv se společnostmi Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. Oproti tomu došlo ke snížení dlouhodobé pohledávky za společností Dalkia International, S. A., z důvodu přesunu části pohledávky splatné do 1 roku do krátkodobých pohledávek, a to ve výši 91 mil. Kč. Zbývající dlouhodobá část pohledávky za společností Dalkia International, S. A., k 31. 12. 2003 dosahuje výše 91 mil. Kč. Krátkodobé pohledávky klesly o 202 mil. Kč. V rámci aktiv došlo v roce 2003 ke změně vykazování dohadných účtů aktivních, které se nyní vykazují v krátkodobých pohledávkách. Jejich pokles o 183 mil. Kč je způsoben především poklesem stavu nevyfakturované elektrické energie. Zde se projevil vliv snížení průměrné prodejní ceny elektřiny kategoriím maloodběru v roce 2003. Další položkou, která způsobila pokles krátkodobých pohledávek, jsou jiné pohledávky, které klesly o 57 mil. Kč. Důvodem je pokles pohledávky, který souvisí s uvedenou kapitalizací části půjčky společnosti Aliatel a.s. ve výši 43 mil. Kč. K této půjčce byla dále dotvořena opravná položka ve výši 14 mil. Kč. U pohledávek z titulu placení daní došlo k poklesu o 89 mil. Kč. Oproti tomu pohledávky z obchodních vztahů vzrostly o 128 mil. Kč. Krátkodobý finanční majetek se zvýšil o 401 mil. Kč. Hodnota na účtech v bankách klesla o 13 mil. Kč. Oproti tomu hodnota krátkodobých cenných papírů a podílů vzrostla o 413 mil. Kč investováním volných finančních prostředků do dlužných cenných papírů. Struktura pasiv (mil. Kč)


2001

20

0

2003

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

pasiva celkem

10 197 3 258

3 110

2 945

884

2002

10 912 3 258

3 354

3 327

973 11 398

3 258

2 715

3 245

2 180

základní kapitál

krátkodobé závazky

kapitálové fondy + fondy ze zisku

rezervy + dlouhodobé závazky

+ nerozdělený zisk + zisk běžného období

+ bankovní úvěry a výpomoci + ostatní pasiva

Hodnota vlastního kapitálu se oproti stejnému období roku 2002 snížila o 639 mil. Kč. K této skutečnosti přispělo snížení výsledku hospodaření o 1 078 mil. Kč. Naproti tomu došlo k navýšení nerozděleného zisku minulých let o 463 mil. Kč. Ke snížení o 56 mil. Kč došlo i u stavu kapitálových fondů, zejména v důsledku přecenění reálné hodnoty podílu ve společnosti Aliatel a.s. Cizí zdroje zaznamenaly zvýšení oproti srovnatelnému období roku 2002 o 1 114 mil. Kč v důsledku vytvoření rezervy na budoucí možné ztráty z dlouhodobých smluv se společnostmi Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. ve výši 1 251 mil. Kč. V rámci pasiv došlo v roce 2003 ke změně ve vykazování odloženého daňového závazku, který byl z rezerv přesunut do dlouhodobých závazků. Jejich snížení o 29 mil. Kč je ovlivněno zaúčtováním odložené daně z příjmů právnických osob za rok 2003, která byla vykázána jako odložená daňová pohledávka na straně aktiv. Krátkodobé závazky klesly o 82 mil. Kč, zejména s ohledem na pokles v položce závazků z obchodních vztahů. Bankovní úvěry a výpomoci klesly o 25 mil. Kč z důvodu splacení části úvěru splatné do 1 roku ve stejné výši. Zbylá část úvěru ve výši 25 mil. Kč je splatná v roce 2004. Ostatní pasiva zaznamenala meziroční zvýšení o 10 mil. Kč vlivem nárůstu přijatých příspěvků za příkon a připojení.

Financování společnosti Tvorba a užití finančních zdrojů (mil. Kč)

-2 000

2001

-1 500

-500

-236 -28

2002

-862

500

1 000

-910

-266

-184

-251

-218

-227

812

763

-241

542

664

-133 -888

1 500

2 000

199

199

-187

-120 -37

0

-99

-236 -35

2003

-1 000

-504

371

503

234 -169

-569

680

106

ostatní finanční činnost

zaplacená daň za běžnou činnost

vyplacené dividendy

a doměrky daně za minulá období

investiční činnost

zisk z běžné činnosti před zdaněním

změna stavu dohadných účtů

odpisy

změna stavu krátkodobého finančního majetku

změna stavu závazků z provozní činnosti

změna stavu pohledávek z provozní činnosti

ostatní provozní činnost

1 296

Krátkodobý finanční majetek se zvýšil o 401 mil. Kč. Hodnota na účtech v bankách klesla o 13 mil. Kč, tj. na hodnotu 344 mil. Kč,


- 2 500

z toho na vázaném účtu 312 mil. Kč. Hodnota krátkodobých cenných papírů a podílů vzrostla o 413 mil. Kč na hodnotu 21

1 177 mil. Kč. Na tvorbě peněžních prostředků z provozní činnosti ve výši 941 mil. Kč, která se meziročně snížila o 265 mil. Kč, se nejvíce podílely následující položky: účetní zisk z běžné činnosti odpisy stálých aktiv změna stavu opravných položek, rezerv a časového rozlišení

-569 mil. Kč 680 mil. Kč 1 298 mil. Kč

změny pracovního kapitálu

-286 mil. Kč

zaplacená daň z příjmů

-169 mil. Kč

Na čerpání peněžních prostředků z investiční činnosti ve výši 888 mil. Kč se podílejí výdaje na pořízení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, na který bylo v roce 2003 vynaloženo 922 mil. Kč. Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku činily 35 mil. Kč. Na čerpání peněžních prostředků z finanční činnosti ve výši 157 mil. Kč se největší měrou podílejí vyplacené dividendy v hodnotě 120 mil. Kč.

Přijaté bankovní a jiné úvěry a jejich splatnost Společnost čerpala v roce 1999 dlouhodobý úvěr u Československé obchodní banky, a. s., ve výši 100 mil. Kč. Zůstatek úvěru k 31. 12. 2003 činil 25 mil. Kč a je splatný v roce 2004.

Vývoj hlavních ekonomických ukazatelů Jednotka

2001

2002

2003

%

4,88

13,37

9,46

9,75

-7,07

Rentabilita aktiv hrubá

%

5,12

11,47

8,12

7,10

-5,10

Rentabilita tržeb

%

5,83

9,46

8,51

4,81

-5,13

Celková zadluženost (bez rezerv)

%

36,24

37,46

37,55

38,40

35,66

Dlouhodobá zadluženost

%

1,12

1,22

1,28

0,50

0,00

%

70,25

79,68

85,58

87,51

91,33

koeficient

1,14

1,13

1,12

1,12

1,01

Dividenda na akcii

Kč

30

40

70

70

35

Zisk na akcii

Kč

80

235

180

194

-137

tis. Kč

1 443 379

1 440 264

1 173 399

1 206 876

941 392

Výdaje na hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek

tis. Kč

959 410

877 303

828 434

860 315

878 223

Přidaná hodnota na zaměstnance

tis. Kč

87,44

114,74

122,57

112,35

114,79

%

52,94

54,49

54,87

55,89

56,91

Obrat aktiv

Provozní cash flow Výsledky hospodaření

2000

Rentabilita vlastního kapitálu čistá

Celková likvidita

22

1999

Stupeň odepsanosti dlouhodobého majetku v užívání


Vývoj struktury akcionářů Struktura dle druhu akcií

Akcionáři (počet)

Akcie

%

Akcie celkem

6 388

3 257 667

100,00

Akcie na majitele

6 282

2 151 643

66,05

z toho: ČEZ, a. s.

1

1 565 046

48,04

28

558 074

17,13

ostatní právnické osoby

6 253

28 523

0,88

Akcie na jméno

fyzické osoby

106

1 106 024

33,95

z toho: města a obce

102

190 550

5,85

investoři (privátní)

3

818 975

25,14

ČEZ, a. s.

1

96 499

2,96

Název

Akcie

%

1 661 545

51,00

envia Mitteldeutsche Energie AG

950 012

29,16

E.ON Czech Holding AG

192 889

5,92

RWE Plus

143 951

4,42

VNG – Erdgascommerz GmbH

88 443

2,71

Město Most

83 606

2,57

Město Teplice

49 934

1,54

ČEZ, a. s.

Vztahy společnosti s akcionáři a investory Členové vrcholového vedení příležitostně prezentují společnost na pracovních setkáních novinářů a akcionářů. Na těchto workshopech je vždy prezentována společnost a její výsledky hospodaření. V závěru setkání mají přítomní obvykle prostor pro dotazy k vedení společnosti Severočeská energetika, a.s. Řádná valná hromada společnosti, konaná dne 27. června 2003, schválila účetní závěrku za rok 2003, návrh na rozdělení zisku, včetně stanovení výše a způsobu vyplacení dividend a tantiém. Rovněž schválila odměňování členů orgánů společnosti. Byla projednána a schválena pravidla pro poskytování sponzorských darů, včetně vyčleněné finanční částky. Na žádost majoritního akcionáře ČEZ, a. s., svolalo představenstvo společnosti mimořádnou valnou hromadu, která se konala 27. 2. 2004. Valná hromada byla seznámena s novou koncepcí podnikatelské činnosti na další období, ve které si Severočeská energetika, a.s., klade za cíl zejména setrvání ve Skupině ČEZ a následné využití synergických a dalších efektů ze setrvání ve Skupině ČEZ plynoucích. Byla schválena Smlouva o vzájemných úvěrových rámcích, která umožňuje akciové společnosti ČEZ a Severočeské energetice, a.s., vzájemné čerpání krátkodobých a střednědobých úvěrů do výše 1 miliardy Kč, a napomáhá tak k lepšímu využití volných finančních prostředků obou společností.

Vlastní akcie Severočeská energetika, a.s., nevlastní akcie, které sama emitovala, a vlastní akcie nejsou společností vykupovány.

23

Největší akcionáři


Poznámka: Údaje k 20. únoru 2004.

Vývoj kurzu akcií Severočeské energetiky, a.s. Od roku 1998 jsou akcie Severočeské energetiky, a.s., obchodovány na vedlejším trhu Burzy cenných papírů Praha. Z hlavního trhu burzy, kam byly uvedeny 27. 10. 1995, byly převedeny na vedlejší trh na základě rozhodnutí kotačního výboru burzy. Akcie společnosti jsou obchodovány rovněž prostřednictvím RM-Systému. Obchodování na Burze cenných papírů Praha bylo zahájeno 2. 2. 2003, akcie společnosti Severočeská energetika, a.s., byly obchodovány za 1 500 Kč/akcii. Tato hodnota byla nejnižší hodnotou akcie v roce 2003. Svého maxima dosáhly akcie 20. 8. 2003, kdy hodnota vystoupala na 2 400 Kč/akcii. Obchodní rok na Burze cenných papírů Praha byl uzavřen kurzem 2 301 Kč/akcii. V průběhu roku 2003 nebyl zaznamenán propad akcie pod hranici jmenovité hodnoty, která představuje 1 000 Kč. Celkem bylo v roce 2003 zobchodováno na Burze cenných papírů Praha 627 kusů akcií společnosti v objemu 1 233 380 Kč. Součástí vize společnosti je trvalé zvyšování hodnoty společnosti s efektem pro akcionáře. S tímto záměrem je spojena snaha zvyšovat vyplácenou dividendu.

Rok

Výše dividendy na 1 akcii (před zdaněním v Kč)

Dividendy vyplaceny prostřednictvím

1995

50

INVESTIČNÍ A POŠTOVNÍ BANKA, a.s.

1996

50

společnost sama (pouze zaměstnanecké akcie)

1997

10

M3V Praha, a. s.

1998

30

M3V Praha, a. s.

1999

40

M3V Praha, a. s.

2000

70

M3V Praha, a. s.

2001

70

M3V Praha, a. s.

2002

35

Československá obchodní banka, a. s.

24


Vyplácená dividenda

Soudní spory Právní služba v rámci působnosti odboru Vnitřní služby v hodnoceném období převzala zastupování společnosti ve věci žaloby v souvislosti s vniknutím nezletilého do trafostanice, k němuž došlo dne 3. 9. 1995 při rekonstrukci objektu trafostanice v Novém Boru, okres Česká Lípa. Žaloba byla podána 9. 9. 2003 a soudní řízení v uvedené věci není dosud skončeno. V roce 2003 pokračoval soudní spor ve věci žaloby Tlakové plynárny Úžín, a. s., o určení neplatnosti výpovědi smlouvy o sdružení, v souvislosti s uvažovanou výstavbou vedení 110 kV do lokality Koštov. V uvedeném letitém soudním sporu, který se započal v roce 1996, se podařilo i v odvolacím řízení docílit rozsudku u Vrchního soudu v Praze ve prospěch akciové společnosti Severočeská energetika. Spor není dosud pravomocně skončen z důvodu podání dovolání žalobcem proti rozsudku odvolacího soudu.

Druhy a objem vydaných cenných papírů Akcie na majitele ISIN CZ 0005078055 Tyto akcie byly vydány v počtu 2 151 643 ks v zaknihované podobě o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. Mají plné hlasovací právo a jsou volně obchodovatelné. Akcie na jméno ISIN CZ 0005106781 Tyto akcie byly vydány v počtu 1 106 024 ks v zaknihované podobě o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. Mají plné hlasovací právo a jsou převoditelné pouze se souhlasem představenstva společnosti a dozorčí rady. Akcie na jméno se zvláštními právy SIN 770950001725-01 Tato 1 akcie byla vydána v zaknihované podobě o jmenovité hodnotě 1 000 Kč, zní na jméno Fond národního majetku České

Obchodní jméno

Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o.

Sídlo

U vlečky 440, 400 01 Ústí nad Labem

IČ

62743317

Základní kapitál

12 000 000 Kč

Výše podílu na základním kapitálu

100 %

Hlavní předmět podnikání

montáž zařízení distribučního rozvodu vvn, vn a nn montáž, oprava a údržba vyhrazených energetických zařízení

Obchodní jméno

Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o.

Sídlo

Budyšínská 1 294, 460 01 Liberec

IČ

62743325

Základní kapitál

7 200 000 Kč


100 %



25

Majetkové účasti


republiky. Ke dni 4. 8. 2003 byla tato emise zrušena.

Obchodní jméno

Energetická montážní společnost Louny, s.r.o.

Sídlo

Osvoboditelů 320, 440 01 Louny

IČ

62742868

Základní kapitál

2 000 000 Kč


100 %


*)


Obchodní jméno

ESS s.r.o.

Sídlo

Důlní 97, 415 10 Teplice

IČ

25013271

Základní kapitál

1 000 000 Kč


51 %


skladové služby koupě zboží za účelem prodeje a prodej

26


montáž, výroba a údržba vyhrazených elektrických zařízení výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů nákup, prodej a skladování paliv a maziv včetně jejich dovozu podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Společníci a jejich podíl

Energetické strojírny Brno, a. s.

Obchodní jméno

Energozdroj, s.r.o., v likvidaci

Sídlo

Teplická 8, 405 49 Děčín 4

IČ

64653382

Základní kapitál

1 000 000 Kč


50 %


automatizované zpracování dat

Společníci a jejich podíl

E.ON Bayern AG Regensburg

Obchodní jméno

Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o.

Sídlo

Dubická 2 697, 470 01 Česká Lípa

IČ

62743333

Základní kapitálu

20 408 000 Kč


49 %


49 %

50 %



GA-EA GmbH

*) Dne 2. 10. 2003 došlo výmazem uvedené právnické osoby z obchodního rejstříku k jejímu zániku.

51 %

*)

Obchodní jméno

ENERGOKOV, s.r.o.

Sídlo

Krokova 12, 400 01 Děčín 1

IČ

25015621

Základní kapitál

3 000 000 Kč


100 %


výroba zámečnických konstrukcí

Obchodní jméno

EFIS a.s.

Sídlo

Na Hroudě 19, Praha 10

IČ

61058378

Základní kapitál

55 200 000 Kč


33,33 %


pronájem movitých a nemovitých věcí


Jihočeská energetika, a.s.

33,33 %

Jihomoravská energetika, a.s.

33,33 %

Aliatel a.s.

Sídlo

Sokolovská 86, 180 00 Praha 8

IČ

61058904

Základní kapitál

3 272 120 000 Kč


9,33 %


zřizování, provozování, montáž, údržba a servis telekomunikačních sítí a zařízení a poskytování telekomunikačních služeb


Pražská energetika, a.s. Jihočeská energetika, a.s.

9,33 % 10,33 %

Západočeská energetika, a.s.

10,33 %

Severomoravská energetika, a. s.

10,33 %

Jihomoravská energetika, a.s.

10,33 %

RWE Com GmbH a Co.oHG

40,00 %

Obchodní jméno

První energetická a.s.

Sídlo

Opletalova 1525/39, 110 00 Praha 1

IČ

61860948

Základní kapitál

10 000 000 Kč


17 %


výroba, nákup a prodej elektrické energie


Jihočeská energetika, a.s.

19 %

Pražská energetika, a.s.

19 %

Středočeská energetická a.s.

17 %

Východočeská energetika, a.s.

17 %

Západočeská energetika, a.s

11 %

*) Na majetek společnosti byl dne 20. 10. 1999 Krajským soudem v Ústí nad Labem, usnesením č. j. 18K 97/99-29, prohlášen konkurz.

Funkci správce konkurzní podstaty vykonává Mgr. František Škornička, Děčín VI, Weberova 1529/4. Ke skončení řízení o prohlášení konkurzu dosud nedošlo.

27

Obchodní jméno


(finanční a operativní leasing)

28


Postupná liberalizace trhu s elektřinou

energie pro vaše ambice

orientace na zákazníka

Severočeská energetika, a.s. 29

kvalitní základ pro další rozvoj

Severočeská energetika, a.s., je společností důsledně orientovanou na zákazníky. Poskytuje kvalitní a komplexní služby s minimálními náklady, zaměřené a uzpůsobené pro jednotlivé zákaznické

cenový lídr v nabízených produktech

segmenty trhu a tyto služby neustále zlepšuje.


Bilance opatřené a dodané elektrické energie (GWh)

2000

2001

2002

2003

Index 03/02 (%)

4 714

5 036

4 572

4 650

101,71

65

96

74

60

81,08

Ostatní cizí zdroje

2 140

1 856

2 329

2 092

89,82

z toho: teplárny

1 945

1 652

1 802

1 382

76,69

192

202

228

252

110,53

3

2

Opatřeno: ČEZ, a. s. Vlastní zdroje Severočeské energetiky, a.s.

cizí malé energetické zdroje sousední regionální energetické společnosti ostatní obchodníci Operátor trhu s elektřinou, a.s.

3

2

66,67

296

456

154,05

225

140

62,22

1

2

200,00 96,43

Dovoz Celkem

6 919

6 988

7 201

6 944

Velkoodběratelé

4 020

3 997

3 949

3 609

91,39

Maloodběratelé – obyvatelstvo

1 502

1 544

1 574

1 583

100,57

905

939

935

944

100,96

16

17

16

17

106,25

3

2

Dodáno:

Maloodběratelé – podnikatelé


Vlastní spotřeba Regionální energetické společnosti

2

2

100,00

Operátor trhu s elektřinou, a.s.

122

170

139,34

Trading

128

138

107,81

34

0

0,00

Vývoz Ztráty

489

441

481

109,07

6 919

6 988

7 201

6 944

96,43

30

Celkem

473

Opatřená elektřina Severočeská energetika, a.s., nakoupila v roce 2003 celkem 6 944 GWh elektrické energie. Meziroční pokles 257 GWh představuje snížení o 3,6 %. Celkové množství zahrnuje dodávku pro konečné zákazníky, vlastní spotřebu, krytí ztrát, vypořádání odchylky přes Operátora trhu s elektřinou, a.s., a trading – krátkodobé obchody k vyrovnání odchylky. Dominantní postavení mezi dodavateli elektrické energie zaujímá ČEZ, a. s., s podílem 67 % z celkového objemu pořízené elektrické energie. Objem nákupu od teplárenských společností, ostatních obchodníků a malých energetických zdrojů poklesl o 10,2 % a dosáhl 30,1 % celkového nakupovaného objemu. Součástí obchodní bilance je i nákup z obnovitelných zdrojů, tzv. „zelené energie“, v objemu 208 GWh, z toho 74 GWh bylo vyrobeno spalováním biomasy. V důsledku rekonstrukce vodní elektrárny Střekov došlo k omezení výroby a poklesu vlastní výroby o 14 GWh v porovnání s předcházejícím obdobím. Stejně jako v roce 2002, tak i v roce 2003 byl realizován dovoz elektrické energie pouze od společnosti ESAG Drážďany pro zajištění spolehlivé dodávky v oblasti Cínovce v rozsahu 2 471 MWh. Náklady spojené s pořízením elektřiny v roce 2003 klesly v porovnání s rokem 2002 na celkových 8,378 mld. Kč, náklady vztažené na 1 MWh se snížily o 1,5 %. Na nižším objemu nákladů se podílelo jak snížení cen produktů silové elektrické energie ze strany ČEZ, a. s., tak i snížení cen služeb poskytovaných ČEPS, a.s.

Struktura nákladů na nákup elektřiny

12,54 % ČEZ, a. s.

0,70 % 3,29 %

ČEPS, a.s. – celkem 44,38 %

teplárny cizí malé zdroje

19,26 %

regionální energetické společnosti ostatní náklady včetně nákladů na zúčtování odchylky, ostatních obchodníků, obnovitelných zdrojů 19,83 %

Dodaná elektřina V roce 2003 v rámci další etapy liberalizace trhu s elektrickou energií přešli zákazníci se spotřebou vyšší než 9 GWh do elektrickou energii celkem o objemu 602 GWh. Zákazníkům mimo region Severočeské energetiky, a.s., vzrostla meziročně dodávka silové elektřiny o 132 GWh. Obchodní dodávka kategoriím konečných zákazníků na hladině vvn a vn meziročně poklesla o 8,6 %. Pokles dodané elektrické energie oprávněným a chráněným zákazníkům na hladině vvn a vn, spolu s poklesem celkových průměrných cen za silovou elektřinu a služby, vedl ke snížení výnosů v objemu 508 mil. Kč. Výnosy za distribuční služby


kategorie oprávněných zákazníků. Někteří využili možnost změnit dodavatele; těmto zákazníkům společnost distribuovala

Dodávka retailovým zákazníkům, kteří jsou silnou, stabilní zákaznickou kategorií, vzrostla v meziročním srovnání o 0,7 %, což představuje v podnikatelské sféře 9 GWh a u obyvatelstva 8,9 GWh. Počet odběrných míst maloodběru dosáhl v podnikatelském maloodběru 97 372 a v maloodběru obyvatelstva 562 414. Celkem se počet odběrných míst zvýšil o 3 653. V roce 2003 došlo po úpravě cen k poklesu prodejní ceny u podnikatelského maloodběru o 2,08 % a u maloodběru obyvatelstva o 5,59 % v souladu s cenovým rozhodnutím Energetického regulačního úřadu. Od 1. 10. 2003 došlo u dvoutarifních sazeb k rozšíření platnosti časového pásma v nízkém tarifu, čímž byly tyto sazby cenově zvýhodněny. Dodávka elektrické energie velkoodběratelům v letech 2002 – 2003 (GWh)

Velkoodběratelé z toho: chránění zákazníci oprávnění zákazníci

2002

2003

3 949

3 609

2 349

1 254

1 600

2 355

31

zákazníkům na zásobovacím území Severočeské energetiky, a.s., kteří zvolili jiného dodavatele silové elektřiny, byly 197 mil. Kč.

Dodávka elektrické energie zákazníkům v letech 1999 – 2003 (GWh)

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

1999

celkem

6 250 3 820

933

1 497

2000

6 427 4 020

905

1 502

3 998

939

1 544

2001

6 480

2002

6 458 3 949

935

1 574

2003

6 136 3 608

944

1 583

velkoodběratelé maloodběratelé – podnikatelé

32


maloodběratelé – obyvatelstvo

Fakturace elektřiny konečným zákazníkům (tis. Kč bez DPH)

2 000 000

0

4 000 000

6 000 000

8 000 000

2000

10 000 000

celkem

10 066 738 5 552 881

1 948 844

2 565 013

2001

10 479 652 5 459 952

2 092 562

2 927 138

2002

10 756 415 5 318 804

2 114 775

3 322 836

2003

10 456 646 4 810 158

2 109 157

3 537 331

velkoodběratelé maloodběratelé – podnikatelé maloodběratelé – obyvatelstvo

Celkové výnosy z obchodování s elektrickou energií, které kromě výnosů za dodávku konečným zákazníkům a distribuční služby obsahují i výnosy z krátkodobého obchodování a výnosy z odchylek vůči sjednanému množství s Operátorem trhu s elektřinou, a.s., dosáhly objemu 10,962 mld. Kč.

Spotřeba elektrické energie vvn a vn na území vymezeném Severočeské energetice, a.s., podle odvětví za rok 2002 a 2003 2002 0,5 % 1,4 % 8,0 %

4,6 %

těžební průmysl

941 275 MWh

23,9 % strojírenský a zpracovatelský průmysl

4,7 %

11,2 %

3,9 %

zemědělství a potravinářský průmysl

154 744 MWh

chemický průmysl

443 371 MWh

doprava

186 722 MWh

obchod a ostatní služby

316 104 MWh

energetika stavebnictví 41,8 %

1 648 802 MWh

ostatní

56 096 MWh 20 767 MWh 180 666 MWh

Spotřeba celkem 3 948 547 MWh

2003 21,5 %

těžební průmysl strojírenský a zpracovatelský průmysl

4,6 %

9,7 %

3,6 %

zemědělství a potravinářský průmysl

150 948 MWh

chemický průmysl

410 425 MWh

doprava

194 615 MWh

obchod a ostatní služby

338 841 MWh

energetika stavebnictví 45,7 %

900 982 MWh 1 924 732 MWh

ostatní

59 887 MWh 27 438 MWh 202 106 MWh

Spotřeba celkem 4 209 974 MWh

Produkty a služby Společnost nabízí své produkty a služby zákazníkům nejen v podobě elektrické energie samotné, ale i jako produktové řady, které jsou určeny jak pro segment velkých firem a společností, tak i pro segment drobných podnikatelů a domácností. Jednotlivé produkty jsou pro zákazníky shrnuty do Katalogu produktů společnosti, který je k dispozici jak v tištěné, tak i elektronické podobě na CD ROM a internetových stránkách Severočeské energetiky, a.s. Jednotlivé produkty zasahují širokou řadu činností, které společnost nabízí prostřednictvím specialistů a odborníků jednotlivých odborů v nejvyšší kvalitě a na profesionální úrovni. Z jednotlivých produktů je zákazníky využívána zejména nabídka diagnostiky, údržby a kontrol veškerého technologického zařízení elektroenergetiky, dále pak spolupráce při realizaci výstavby elektroenergetických staveb i možnost zajištění technologického celku na klíč. Pro běžné domácnosti to jsou produkty spojené s poradenstvím v oblasti nových technologií a efektivního využití elektrické energie.


4,8 %

33

0,7 % 1,4 % 8,0 %

Distribuce

Provoz distribuční soustavy Stejně jako v předchozích letech, i v roce 2003 útvary úseku Distribuční soustavy naplnily základní cíl společnosti, tj. zajištění správy energetického majetku a rozvoje distribuční soustavy Severočeské energetiky, a.s., na území vymezeném licencí, včetně spolehlivého provozování distribuční soustavy. Klimatické podmínky v roce 2003 byly po předchozím extrémním období roku 2002 příznivé a mimo běžných případů poruch, obvyklých zimních námraz na vedeních a lokálních povětrnostních vlivů, nenastaly žádné poruchy zařízení s výraznější nedodávkou elektřiny odběratelům. K nejzávažnější poruše soustavy došlo vlivem silné bouřkové činnosti dne 14. 8. 2003 v oblasti Vernéřova, kdy ze soustavy byla odpojena výroba ve výši 1 560 MW. V přenosové soustavě ČEPS, a.s., chybělo 1 460 MW z Elektrárny Prunéřov II a Elektrárny Tušimice II a v distribuční soustavě Severočeské energetiky, a.s., pak 100 MW z Elektrárny Prunéřov I. Správným nastavením ochran v systému a prací dispečerské služby byla porucha dobře zvládnuta a nedošlo k rozšíření do dalších částí elektrizační soustavy. Úspěšně se nám dařilo uspokojovat požadavky zákazníků na připojení do soustavy nebo navýšení příkonu. Úspěšně byly řešeny požadavky oprávněných zákazníků, kteří si vybrali jiného dodavatele silové elektřiny tak, jak jim to umožnil otevírající se trh. Pro silný odpor ekologických iniciativ a některých starostů dotčených obcí se nepodařilo zajištění územní průchodnosti vedení 110 kV Nový Bor – Varnsdorf, které je významné pro spolehlivé zásobování Šluknovského výběžku. Ke konci roku bylo rozhodnuto o dočasném pozastavení veškerých přípravných prací souvisejících s touto stavbou. Tohoto cíle se do budoucna společnost nevzdala a v dlouhodobém výhledu s myšlenkou výstavby tohoto vedení stále počítá. Prostřednictvím distribuční soustavy společnosti bylo v roce 2003 přeneseno 8 230 GWh elektrické energie, což představuje

Distribuce

meziroční nárůst o 2,67 %. Hlavní druhy zařízení rozvodné soustavy

34

Zařízení Venkovní vedení 110 kV – rozvinutá délka

Množství 1 842,18 km

Venkovní vedení vn

5 818,5 km

Kabelové vedení vn

2 235,8 km

Venkovní vedení nn

6 294,5 km

Kabelové vedení nn

8 808,0 km

Transformovny 110 kV/vn Transformovny vn/nn a spínací stanice Počet distribučních stanic – vlastních Počet výkonových transformátorů v provozu

41 stanic 80 stanic 6 149 stanic 86 ks

Počet distribučních transformátorů v provozu

7 526 ks

Počet distribučních transformátorů celkem

8 222 ks

Rozvoj distribuční soustavy Společnost investovala téměř 630 mil. Kč k zajištění obnovy a rozvoje zařízení distribuční soustavy tak, aby spolehlivě zajistila přenos a dodávku konečným zákazníkům elektrické energie. Detailní členění je uvedeno v části Investiční výstavba.

Investiční výstavba

Cíle investiční, modernizační a rozvojové politiky Hlavní aktivity v oblasti investiční výstavby jsou nadále směrovány převážně do distribuční soustavy s cílem zlepšování spolehlivosti a bezpečnosti provozu a na další racionalizaci a automatizaci provozu. Významnou investiční oblastí jsou komunikace a informační technologie, zaměřené do obchodních procesů, vztahů se zákazníky, zvyšování služeb v oblasti prodeje, distribuce a automatizace podpory procesů. Další podstatnou součástí investiční výstavby jsou prostředky vkládané do služeb podporujících hlavní procesy distribuce a obchodu. Na internetovém portálu, v rámci projektu e-Commerce, byly našim zákazníkům zpřístupněny nové informace a služby na zákaznických účtech. Byla dokončena centralizace a posílení systémů pro podporu obchodního a provozního systému. Velký důraz byl kladen na bezpečnost informační techniky a zvýšení dostupnosti systémů a aplikací. Cílem v oblasti telekomunikací byla realizace strategického záměru společnosti propracovat informační procesy – tzn. rozvíjet a rekonfigurovat stávající digitální sítě do stavu korespondujícího s novým organizačním uspořádáním společnosti, a dále se orientovat na poskytování služeb externím zákazníkům. Stávající provozovaná PDH síť Severočeské energetiky, a.s., byla rozšířena o další zařízení PCM30U, která zajišťují digitální přenos měření, řízení a ovládání jednotlivých rozvoden. Zajišťují přenos telefonních poboček a datové sítě do koncových objektů. Cílem těchto instalací je zkvalitnění přenosů telemechanik na dispečinky. Také transportní přenosová síť SDH byla rozšířena na strategických místech v objektech Severočeské energetiky, a.s., Investiční výstavba

a objektech externích zákazníků pro požadovaná navýšení pronajímaných přenosových kapacit. V oblasti pronájmů přenosových okruhů došlo k dalšímu rozvíjení spolupráce s novými externími zákazníky. Přehled investovaných prostředků za posledních 5 let včetně plánu na rok 2004 (mil. Kč)

Skutečnost 1999

2000

Stavby vvn

149,2

157,8

89,6

Stavby vn a nn

378,7

461,8

527,4

Stavby komunikační infrastruktury

67,5

45,3

78,9

Informační technologie

55,7

67,4

52,3

Doprava

2001

Plán 2002

2003

2004

93,6

81,7

119,7

542,4

495,2

531,8

71,7

72,1

75,0

72,8

79,2

50,0

2,7

2,7

28,4

3,8

15,4

30,0

Ostatní investice

305,6

142,3

51,8

76,0

134,6

143,5

Celkem

959,4

877,3

828,4

860,3

878,2

950,0

Investice do distribuční soustavy V oblasti distribuční soustavy jsou hlavní aktivity směrovány převážně do oblasti staveb vvn, vn a nn, kde se jedná o stavby vyvolaných investic, unifikace, rekonstrukce a obnovy kabelových a vrchních sítí vysokého a nízkého napětí a dále výstavby distribučních transformačních stanic vn/nn. U staveb vvn se jedná převážně o rekonstrukce transformoven vvn/vn. Investiční prostředky v oblasti distribuce byly v celkové výši 618,1 mil. Kč. Z této hodnoty představuje 495,2 mil. Kč čerpání u staveb vn a nn. Celkový objem prostředků do oblasti vyvolaných investic v roce 2003 činil 130,9 mil. Kč. U staveb vvn bylo dosaženo čerpání ve výši 81,7 mil. Kč. Nadále roste podíl staveb nebo rekonstrukcí rozvodného zařízení, vyvolaných požadavky budoucích nebo současných odběratelů s finanční spoluúčastí Severočeské energetiky, a.s.

35

Investiční výdaje

Nejvýznamnější stavby vn, nn: unifikace na 22 kV Střekov – výměna kabelů 10 kV, unifikace na 22 kV Chotějovice – Žichlice, vedení Úpořiny, unifikace na 22 kV Oldřichov – Chotějovice, úsek Hudcov – Zabrušany, 2. etapa připojení 22 kV v průmyslové zóně Most – Havraň, pokračování unifikace kabelového rozvodu města Česká Lípa – I. etapa, Ústí nad Labem – unifikace severní část – výměny kabelů, I. etapa, dokončení rekonstrukce rozvodny 22 kV a rozvodny 10 kV Ústí nad Labem – sever, rekonstrukce spínací stanice 10 kV Ústí nad Labem, Riegrova ulice, rekonstrukce nn a kabelizace Žitenice, Bílina panelové sídliště – rekonstrukce nn a nová transformační stanice, Bedřichov – přemístění transformační stanice 5002 Horská služba, rekonstrukce nn Varnsdorf Kolonie. Nejvýznamnější stavby vvn: dokončení rekonstrukce rozvodny 110 kV Noviny, dokončení rekonstrukce rozvodny 110 kV Hrádek nad Nisou, dokončení rekonstrukce rozvodny 110 kV Jablonec nad Nisou – sever, oprava stání transformátoru 102, transformátoru 31 v transformovně Jablonec nad Nisou – sever, Investiční výstavba

oprava izolátorových řetězců na vedení V153/154 Chotějovice – Výškov.

Ostatní investice

36

V oblasti komunikační infrastruktury byly investiční prostředky v roce 2003 zaměřeny na realizaci dálkových optických traktů, dále do oblasti přenosových cest pro dálkové měření fázového posuvu FOTEL a systému odečtu pomocí technologie GPS. Celkové čerpání představuje částku 72,1 mil. Kč. Do informačních technologií bylo v roce 2003 vloženo 79,2 mil. Kč, do oblasti dopravních a mechanizačních prostředků bylo vloženo 15,4 mil. Kč. Dopravní a mechanizační prostředky byly dále pořízeny formou leasingu, a to ve výši 26,9 mil. Kč. Významnou akcí byla v roce 2003 automatizace a rekonstrukce vodní elektrárny Střekov. Výroba elektřiny ve vodní elektrárně Střekov Rok 2003 byl pro vodní elektrárnu Střekov druhým rokem rozsáhlé investiční akce zaměřené na rekonstrukci a automatizaci tohoto vodního díla. Celkové náklady na tuto stavbu představují částku 136,2 mil. Kč. V tomto roce byl realizován největší objem prací v celkové hodnotě 64,6 mil Kč. Po dokončení stavby v roce 2005 bude provoz elektrárny plně automatizovaný, bezobslužný, s minimálními nároky na údržbu zařízení.

Smluvně nabyté licence Informace o smluvně nabytých licencích jsou obsaženy ve Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2003, kapitola číslo 5 – Smluvní vztahy, která je součástí výroční zprávy.


Systém řízení bezpečnosti a jakosti Pozitivní vývojový trend v oblasti bezpečnosti práce a hygieny pracovního prostředí v roce 2003 navazuje na výsledky dosažené v předcházejících letech. V hlavním ukazateli – procento úrazovosti – s hodnotou podle plánu 0,15 %, bylo dosaženo výsledku 0,084 %. Dlouhodobě dobrých výsledků v oblasti bezpečnosti práce a hygieny pracovního prostředí je dosahováno vlivem zavedeného řídicího systému, vypracovaného v souladu s programem Bezpečný podnik. V návaznosti na legislativní povinnost vyplývající z platných právních předpisů v oblasti hygieny pracovního prostředí provedla společnost aktualizaci v zařazení prací do příslušných kategorií. Pro udržení vynikajících výsledků, dosažených v předcházejících letech v úseku hodnocení rizik a u činností prováděných ve výškách, byla věnována pozornost i metodické části řízení. Nedílnou součástí systému řízení je i odborná kvalifikace pracovníků činných v oblasti bezpečnosti práce a hygieny pracovního prostředí. Tato kvalifikace byla potvrzena akreditovanými certifikačními orgány. V jednom případě byl proveden audit u funkce specialista bezpečnosti práce, s obhájením certifikačního osvědčení, a ve druhém případě byl vystaven certifikát pro výkon funkce manažer řízení systému BOZP. Celkově příznivý vývoj úrovně bezpečnosti práce ve společnosti byl v uplynulém roce narušen smrtelným úrazem, jehož příčinou bylo selhání lidského činitele.

2

4

6

8

10

12

14

celkem

1999

16

2000

9

2001

8

2002

7

2003

12

Četnost úrazů v letech 1999 – 2003 (%)

0

0,1

0,2

0,3

0,4

0,5

0,6

0,7

0,8

celkem

1999

0,89

2000

0,52

2001

0,53

2002

0,48

2003

0,85

37

0


Počet úrazů v letech 1999 – 2003

Přehled vývoje úrazovosti v letech 1999 – 2003

Rok

Počet úrazů

Počet zameškaných dnů

% úrazovosti

1999

16

532

0,08

2000

9

591

0,09

2001

8

265

0,05

2002

7

222

0,04

2003

12

433

0,08

Požární ochrana V roce 2003 byly naplněny všechny podmínky vyplývající z novelizované legislativy v oblasti požární ochrany. Bylo provedeno zařazení činností a objektů do kategorií požární ochrany, včetně zpracování navazujících dokumentací požární ochrany vyžadovaných příslušnou legislativou. Organizační a technická opatření tvoří podmínky pro bezpečný provoz i ochranu zaměstnanců a majetku společnosti. Činnost v této oblasti je zajištěna odborně způsobilými osobami a dalšími osobami činnými v oboru požární ochrany, jako jsou preventisté a požární hlídky. Odpovědnost v úseku požární ochrany je nedílnou součástí pracovní náplně vedoucích na všech stupních řízení.


V průběhu roku 2003 byla zahájena certifikace procesů Obchodu s elektrickou energií dle ISO 9000:2002 s následujícími charakteristickými znaky: zaměření na zákazníky, zaměstnanci ve vedoucích funkcích ovlivňují ostatní tak, aby všichni společně prosazovali zaměření celého procesu, rozvíjet a uplatňovat schopnosti zaměstnanců ve prospěch procesu, identifikovat procesy na všech úrovních tak, aby byly účelně a efektivně řízeny, systémovým přístupem k managementu umožňovat chápání vzájemné souvislosti mezi procesy a okolím,

38

orientovat systém na neustálé zlepšování, rozhodovat na základě analýz faktů, partnerství nejen vůči dodavatelům, ale vůči všem zainteresovaným stranám. Úspěšně proběhly dozorové audity v certifikovaných procesech logistiky a projektování. Systém řízení jakosti v metrologickém středisku byl akceptován, na jeho základě středisko obhájilo autorizaci pro ověřování elektroměrů. Systém řízení jakosti je rozvíjen tak, aby mohl být využit pro plánovaný integrovaný systém řízení.

Politika řízení rizik Oblast řízení rizik je v Severočeské energetice, a.s., systematicky zpracovávána. Jednotlivé části systému řízení rizik jsou vzájemně provázány a navzájem se ovlivňují i podporují. Většina oblastí je strategicky koncepčně pokryta, realizačně je nejdále dořešena oblast řízení kreditního rizika, nyní se dokončuje řízení v oblasti komoditních rizik. V souladu s obchodní strategií společnosti a jejím hlavním posláním je stanovena konzervativní politika a tolerance k riziku, zaměřená na pokrytí přirozené pozice vzniklé prodejem konečným zákazníkům a v omezené míře vlastnímu arbitrážnímu obchodování za účelem zisku. Pro oblast řízení rizik spojených s obchodováním s elektrickou energií existuje v Severočeské energetice, a.s., několik metodických dokumentů, které jsou hierarchicky uspořádány a které shrnují vlastní metodiku řízení rizik při obchodování s elektřinou.

Základním dokumentem, zastřešujícím celou problematiku, je Politika řízení rizik. Dokument dále rozvíjí Manuál řízení rizik při obchodování na trhu s elektřinou, orientovaný více na tržní rizika, a samostatný dokument Měření a řízení kreditního rizika. V současné době se dokončují práce na dalším samostatném dokumentu Měření a řízení komoditních rizik. Za pomoci těchto dokumentů se ve společnosti hodnotí protistrany z pohledu kreditních rizik a připravuje se zprovoznění softwarové podpory pro řízení a reporting komoditních rizik. Vzhledem k důležitosti dokumentace a reportingu pro efektivní řízení rizik dále existuje samostatný dokument Tok dokumentů souvisejících s obchodováním s elektřinou. Tento dokument systematicky popisuje oběh jednotlivých dokumentů (metodik, dokladů i reportů) a stanovuje odpovědnost jednotlivých oddělení či jednotlivců v systému řízení rizik.

Sponzorský program V prvním pololetí roku 2003 podporovala Severočeská energetika, a.s., formou sponzorství řadu projektů z oblasti sociální a kulturní, zdravotnictví, školství, ekologie a sportu. Část finančních prostředků byla využita s cílem prezentovat jméno společnosti dlouhodobě, nejenom v rámci regionu, ale i celé republiky, zejména v kolektivním sportu s vyšší návštěvností a sledovaností v médiích, včetně televize. Severočeská energetika, a.s., člen Skupiny ČEZ, zde vystupovala jako hlavní sponzor. Druhá část finančních prostředků pak byla použita k podpoře kulturního a společenského života, humanitárních a charitativních potřebných akcí, které by bez této pomoci nemohly být realizovány. Ve druhém pololetí roku 2003 byla sponzorská činnost zajišťována prostřednictvím Nadace Duhová energie. Finanční prostředky z Nadace Duhová energie byly využity zejména na podporu aktivit mládeže ve volném čase. Čerpání dle oblastí (tis. Kč)

Sport Zdravotnictví a sociální oblast Školství a kultura Nadace Duhová energie Celkové náklady na sponzorství

Celkem 3 518 85 32 7 500 11 135

Nadace Duhová energie Vstupem majoritního akcionáře ČEZ, a. s., do Severočeské energetiky, a.s., nastala i změna ve způsobu poskytování sponzorských příspěvků. Partnerem Severočeské energetiky, a.s., člena Skupiny ČEZ, pro poskytování sponzorských (nadačních) příspěvků se stala Nadace Duhová energie. Zakladatelem Nadace Duhová energie je energetická společnost ČEZ, a. s., která spolu s dalšími členy Skupiny ČEZ patří mezi nejvýznamnější dárce. Nadace Duhová energie se zabývá účelným vynakládáním finančních prostředků s všestranným zaměřením, stejně jako netradiční komunikací Skupiny ČEZ s veřejností. Finanční dary jsou rozdělovány na základě grantových pravidel.

39

Oblasti sponzorství


aktivit, majících vztah k zásobovanému území Severočeské energetiky, a.s. Zejména se jednalo o pomoc při zajištění společensky

zdravotnictví a sociální oblast

Víc než elektřina

40


školství a kultura

ekologie

sportovní aktivity

Za sponzorské

Začleněním Severočeské

aktivity v oblasti péče

energetiky, a.s.,

o zdravotně postižené

do Skupiny ČEZ se

občany je společnost

partnerem pro poskytování

Severočeská energetika, a.s.,

sponzorských příspěvků

držitelem Ceny lidství

společnosti stala

od mezinárodního

Nadace Duhová energie.

41


centra Univerzum.


Ochrana životního prostředí Pracovníci společnosti v oblasti péče o životní prostředí věnují trvalou pozornost vytváření podmínek pro jeho ochranu ve všech procesech fungujících ve společnosti. Jedná se zejména o odpadové a vodní hospodářství, nakládání s chemickými látkami, ochranu ovzduší, přírody, zemin, vod a ptactva v areálech a okolí rozvodného zařízení. Základem k dosažení cílů ekologických programů je stálý monitoring kvalitativních ukazatelů stavu podzemních a povrchových vod, zemin a ovzduší. Důraz je kladen na ekologické provozování technologického zařízení, minimalizaci následků souvisejících s nakládáním s odpady a správné nakládání s chemickými a nebezpečnými látkami. Stěžejní aktivitou zůstává prevence ve všech zmíněných oblastech. Se zbývajícími ekologickými zátěžemi se společnost vyrovnává vhodně investovanými finančními prostředky. Celkové náklady na ekologii, vynaložené společností při standardní péči a přípravě společnosti na evropské standardy, představovaly v roce 2003 částku 10 426 tis. Kč. Náklady na ekologii (mil. Kč)

42


0

5

10

15

celkem

1999

16,5

2000

13,5

2001

19,7

2002

17,3

2003

10,4

Lidské zdroje

Vývoj počtu a skladby zaměstnanců Klíčovým úkolem zaměstnanecké a sociální politiky v roce 2003 bylo zvyšování iniciativy zaměstnanců při naplňování racionalizačních a podnikatelských záměrů společnosti. V hodnoceném roce se z důvodu pokračující optimalizace procesů průměrný přepočtený stav zaměstnanců snížil o 2,7 %, což představuje snížení o 39 zaměstnanců. Počet zaměstnanců celkem k 31. 12. 2003 byl 1 409. V kvalifikační struktuře má ve srovnání s rokem 2002 narůstající tendenci počet zaměstnanců s úplným středoškolským vzděláním oproti počtu zaměstnanců se středním odborným vzděláním. Věková struktura zaměstnanců v roce 2003

27,96 %; 394

31,09 %; 438

do 35 let 35 – 50 let nad 50 let

Lidské zdroje

40,95 %; 577 Počet zaměstnanců celkem 1 409

43

Kvalifikační struktura zaměstnanců v roce 2003

12,35 %; 174

1,85 %; 26

32,22 %; 454 základní střední odborné střední s maturitou vysokoškolské

53,58 %; 755

Počet zaměstnanců celkem 1 409

Vývoj průměrného přepočteného stavu zaměstnanců

1 200

1 400

1 600

1 800

2 000

celkem

2 005

1996

1 923

1997

1 921

1998

1 884

1999

1 805

2000

1 715

2001

1 499

2002

1 459

2003

1 420

Lidské zdroje

1995

44

Sociální politika Stejně jako v předchozích letech probíhalo čerpání sociálních výdajů v souladu s kolektivní smlouvou. V sociálním programu dominovalo penzijní připojištění a soukromé životní pojištění.

Vztah akciové společnosti s odbory V akciové společnosti Severočeská energetika působí 3 odborové organizace. Každá z nich je součástí jiného odborového svazu. V odborech je celkem organizováno 65,79 % zaměstnanců. V roce 2003 byla dohodnuta kolektivní smlouva na období let 2004 – 2005. Někdy sice dochází mezi společností a odbory k rozdílnému chápání řešení problémů, vždy však bylo nalezeno kompromisní řešení a ve společnosti je dlouhodobě zachován sociální smír.


Strategické záměry Skupiny ČEZ Současná situace na trhu s elektřinou je charakterizována trvale rostoucí konkurencí a souběžně probíhajícími změnami ve struktuře zákazníků. Tomu odpovídá i vývoj společnosti. V roce 2003 došlo majetkovým propojením ČEZ, a. s., s významnou částí českých distributorů k nejdůležitější strukturální změně společnosti od jejího založení. Převzetím většinových podílů v pěti z osmi v České republice působících regionálních energetických společností v dubnu roku 2003 došlo k posílení Skupiny ČEZ, která pokrývá nejenom oblast výroby elektřiny, ale i její distribuci a prodej konečným zákazníkům. Rozhodující aktivity Skupiny ČEZ jsou jak v oblasti postupně liberalizovaných, neregulovaných podnikatelských příležitostí (výroba, obchod), tak v oblasti regulovaných činností (distribuce). Míra podnikatelských rizik je lépe vyvážena a Skupina ČEZ se tak stala významným subjektem na trhu s elektřinou ve středoevropském regionu. Rovněž tím vznikl prostor pro využití potenciálu synergických efektů, kterých lze dosáhnout úspěšným zvládnutím integrace. Rozsáhlý integrační a optimalizační projekt předpokládá: jednotný přístup k rozvoji členů Skupiny ČEZ, orientaci na základní oblasti podnikání v řetězci výroba, distribuce a prodej elektřiny, zlepšení využití všech zdrojů, včetně koordinace nákupu výrobků a služeb, využitím standardizace procesů a postupů, sjednocení postupů v oblasti marketingu a prodeje elektrické energie, sjednocení podpory procesů a činností v oblasti informačních technologií. Práce na projektu, který probíhá za podpory vybrané poradenské společnosti, se intenzivně zúčastňují experti ČEZ, a. s., i regionálních energetických společností Skupiny ČEZ. Od července do září 2003 probíhala koncepční část projektu. Následně byla zahájena realizační etapa zahrnující padesát dílčích projektů. První, podstatnou část z nich tvoří projekty, jejichž cílem je


sdílení služeb poskytovaných zákazníkům Skupiny ČEZ i optimalizaci výkonnosti v jednotlivých činnostech s maximálním

většiny z nich do konce roku 2004. Druhá skupina dílčích projektů připravuje centrální výkon některých činností pro všechny členy Skupiny ČEZ. Organizační útvary různého typu (od výkonných center až po společné podniky) budou pověřeny výkonem určité činnosti. Cílem je dosáhnout maximálních synergických efektů, ekonomického přínosu pro Skupinu ČEZ i její členy a vytvoření předpokladů pro budoucí efektivní oddělení regulovaných a neregulovaných činností v podnicích Skupiny ČEZ.

45

rozšíření nejlepší ověřené praxe v jednotlivých činnostech v rámci celé Skupiny ČEZ. Časový plán předpokládá ukončení

Koncepce podnikatelské činnosti Severočeské energetiky, a.s. Dlouhodobé záměry, cíle a podstata fungování společnosti jsou vyjádřeny schematicky ve vizi Severočeské energetiky, a.s.: Maximalizovat

Severočeská energetika, a.s., chce být atraktivní společností pro stávající i budoucí akcionáře.

akcionářskou atraktivitu

Zajistit spolehlivý provoz distribuční soustavy

Být úspěšným obchodníkem

s minimálními náklady

s elektrickou energií

Rozvíjet efektivní programy



chce trvale s minimálními náklady zajišťovat

chce být úspěšným obchodníkem s elektrickou

chce vyhledávat a rozvíjet jen činnosti, které jí

bezpečný, k životnímu prostředí šetrný

energií v severočeském regionu a prosadit se

z pohledu společnosti a celé Skupiny ČEZ

a spolehlivý provoz distribuční soustavy.

i v jiných regionech České republiky a v zahraničí.

přinesou kladný ekonomický efekt.


Hlavní předmět podnikání společnosti je distribuce a obchod s elektrickou energií. Prioritním cílem v této oblasti je proto zajištění Strategické záměry společnosti

potřebného rozvoje distribuční soustavy, včetně kvality dodávky elektrické energie s minimálními náklady a bezpečného a spolehlivého provozu distribuční soustavy společnosti. V oblasti obchodu s elektrickou energií je prioritou podpora obchodních činností, zajišťujících tvorbu přidané hodnoty pro akcionáře v podmínkách liberalizovaného trhu. Společnost chce i nadále rozvíjet účinnou podporu v infrastrukturní oblasti pro tento „core business“, která zajistí potřebnou produktivitu práce a po provedení dalších kol optimalizace další úspory nákladů. S rozvojem společnosti souvisí i vyčlenění některých činností a fyzické oddělení (vznik více právnických subjektů) obchodních (neregulovaných) a distribučních (regulovaných) činností na základě požadavků legislativy. V následujícím období bude rozhodnuto o podobě a postupu oddělení distribuce a obchodních činností, a v té souvislosti i o outsourcingu vybraných činností.

46

Společnost se 1. 4. 2003 stala součástí Skupiny ČEZ a je tak zapojena do procesu integrace regionálních energetických společností. Konkrétní výstupy ze začlenění regionálních energetických společností jsou základem nové koncepce podnikatelské činnosti na další období, která má zajistit prosperitu všech členů Skupiny ČEZ, přípravu a úspěšný vstup na liberalizující se trh, včetně splnění podmínek unbundlingu.

Strategické záměry rozvoje Severočeské energetiky, a.s. Dlouhodobé záměry a cíle Severočeské energetiky, a.s., jsou rozpracovány v dlouhodobém plánu společnosti na období let 2004 – 2008. Severočeská energetika, a.s., chce přispět ke splnění těchto cílů především prostřednictvím neustálého zlepšování kvality obsluhy zákazníka a zvyšováním spolehlivosti dodávky elektrické energie, za předpokladu minimalizace nákladů na provoz distribuční soustavy. V oblasti investiční politiky společnost předpokládá výši investic v rozpětí od 0,9 do 1 mld. Kč. Základní prioritou investiční politiky společnosti je: zajištění finančních prostředků pro realizaci schválených a připravovaných prioritních projektů v rámci Skupiny ČEZ i uvnitř společnosti, s definovanou mírou návratnosti, zajištění rozvoje distribuční soustavy, jednorázová podpora interních procesů zajišťujících přípravu technologií pro přechod společnosti do liberalizovaného prostředí v letech 2004 – 2006, zajištění optimálního fungování obchodníka. Investiční rozpočet bude závislý na finančních zdrojích, které si vytvoří společnost v „core business“, tj. v distribuci a obchodu s elektrickou energií.

V rámci finanční strategie společnosti je prioritní především zajištění dostatku finančních prostředků a maximalizace využití volných finančních prostředků (cash-pooling v rámci Skupiny ČEZ). V následujících letech nejsou předpokládány žádné klíčové finanční investice. Společnost chce provádět některé změny ve svých akvizicích na základě přijaté strategie Skupiny ČEZ. Obchodní strategie společnosti z dlouhodobého hlediska stanovuje cíle být úspěšným obchodníkem na liberalizovaném trhu s elektrickou energií v České republice. Marketingové aktivity jsou zaměřeny převážně na oblast segmentů oprávněných zákazníků a na přípravu úplného liberalizovaného trhu s elektrickou energií. Naplnění marketingového plánu Skupiny ČEZ má společně s kvalitními produkty Severočeské energetiky, a.s., zajistit udržení maxima našich stávajících a nově získaných zákazníků na konkurenčních trzích. Tím chce společnost dosáhnout trvalého růstu tržeb z prodeje a distribuce elektrické energie, růstu akcionářské přitažlivosti a růstu hodnoty svého majetkového podílu v rámci Skupiny ČEZ. Dalšími cíli v oblasti obchodní politiky v následujících letech jsou: zvládnutí fungování obchodníka na trhu s elektrickou energií dle nových podmínek obchodování v současném zásobovaném regionu i mimo něj, prodat v letech 2004 – 2008 více než 5,6 TWh elektrické energie ročně, v dlouhodobé perspektivě prodávat elektrickou energii výhradně za profitabilní ceny,

V oblasti distribuce je základním strategickým cílem společnosti udržet náklady na výši odpovídající nárokům kladeným na spolehlivost, bezpečnost a požadované technické parametry distribuční soustavy společnosti, při současném dodržování šetrného přístupu k životnímu prostředí. V absolutních číslech to znamená udržet přirozený vývoj nákladů, ovlivněný růstem odpisů daným investiční politikou a řízeným růstem mezd, s využitím synergických efektů v rámci Skupiny ČEZ. Dalšími cíli a klíčovými předpoklady úspěchu, s využitím závěrů ze začlenění regionálních energetických společností, v oblasti


snížit režijní náklady obchodních procesů změnou struktury prodejních kanálů a její optimalizace přes regiony Skupiny ČEZ.

správná technická politika a řízení prací distribuce, provádění údržby s optimálními náklady, optimalizace činností spojených s měřením a odečty spotřeby elektrické energie a elektroměrovou službou. Strategie v oblasti informačních systémů a komunikací musí odpovídat celkové strategii Skupiny ČEZ. Severočeská energetika, a.s., je zákaznicky orientovanou společností, se značným počtem zákazníků v každém segmentu trhu s elektrickou energií. Z tohoto důvodů je podpora a rozvoj IS/IT a komunikací nezbytnou a strategicky důležitou součástí umožňující naplnění podnikatelských cílů společnosti. Je nezbytné, aby jednotlivé procesy společnosti nejen byly informačními systémy a technologiemi efektivně podporovány, ale aby přispívaly k jejich dynamickému rozvoji při definování nových strategických cílů celé společnosti v rámci Skupiny ČEZ. Hlavními strategickými cíli v oblasti lidských zdrojů jsou: zajistit podmínky a realizaci vzdělávacích programů, řídit optimálně mzdovou politiku z hlediska udržení konkurenceschopnosti společnosti v rámci Skupiny ČEZ i mimo ni, maximalizovat využití prostředků vložených do vzdělávání i pro ostatní pracovníky sdílením informací uvnitř společnosti, zajistit pokrytí kvalifikačních deficitů při liberalizaci trhu s elektrickou energií, školení na nové činnosti v procesech, pokrytí požadavků na vědomosti pracovníků v souladu se strategickými záměry společnosti, optimalizovat počet pracovníků a zvyšovat produktivitu práce.

47

distribuce v následujících letech jsou:


otevřený přístup k veřejnosti

48

Společný prostor

Severočeská energetika, a.s., se v rámci

Ochraně životního prostředí věnuje

své dlouhodobé strategie prosazuje na trhu

společnost zvýšenou pozornost a splňuje

s elektrickou energií aktivním marketingem,

ta nejpřísnější kritéria i díky vysoce

je známou a pozitivně vnímanou společností,

odbornému řízení a odpovědnému

která se k životnímu prostředí chová šetrně

přístupu všech zaměstnanců.

a ohleduplně.

49

trvalá pozornost a prevence


ekologický provoz


Vývoj legislativního rámce energetiky Energetika v České republice prochází v současném období několika zcela zásadními změnami. Jedná se především o probíhající liberalizaci trhu, připravovanou velkou novelu energetického zákona a také je připravován nový zákon řešící problematiku obnovitelných zdrojů. Liberalizace trhu Energetický zákon byl schválen dne 28. 11. 2000 a v roce 2003 proběhla jeho malá novela, která urychlila otevírání trhu. Zákon byl vyhlášen 28. 8. 2003 ve Sbírce zákonů, v částce 93, pod číslem 278/2003 Sb. Rychlejší otevírání trhu s elektřinou sjednocuje českou legislativu s legislativou Evropské unie. Trhy členských zemí Evropské unie s elektřinou (a zemním plynem) budou plně otevřeny pro podniky do roku 2004 a pro domácnosti do roku 2007. V roce 2003 jsou oprávněnými zákazníky všichni koneční zákazníci, jejichž spotřeba elektřiny vztažená na jedno odběrné místo, včetně výroby pro vlastní spotřebu, překročila hodnotu 9 GWh. To představuje cca 440 oprávněných zákazníků, z nichž 70 bylo oprávněnými zákazníky již v roce 2002, neboť spotřebovali v roce 2000 více než 40 GWh elektřiny. Etapy otevírání trhu


popisuje v jednotlivých krocích následující tabulka: Etapa liberalizace

1.

2.

3.

4.

5.

Termín otevření trhu

1. 1. 2002

1. 1. 2003

1. 1. 2004

1. 1. 2005

1. 1. 2006

průběhové měření

všichni koneční

všichni koneční

Oprávněný zákazník je takový konečný

roční spotřebu vyšší než 40 GWh

9 GWh

zákazník, který má

(kromě domácností)

zákazníci kromě

zákazníci

domácností

(100% otevření trhu)

Unbundling Evropská legislativa přichází s novou iniciativou v podobě novely směrnice 96/92/EC, kterou v nedávné minulosti schválil

50

Evropský parlament a Evropská rada, která v článku 15 požaduje, aby členské země Evropské unie zakotvily ve svých národních legislativách požadavek na právní oddělení distribuce elektřiny od výroby elektřiny a obchodu s elektřinou a aby toto právní oddělení bylo fyzicky zajištěno nejpozději do 1. 7. 2007. Tento požadavek má řešit takzvaná velká novela energetického zákona. Obnovitelné zdroje Vládní návrh zákona č. 529, o podpoře výroby elektřiny a tepelné energie z obnovitelných zdrojů energie a o změně některých zákonů (zákon o podpoře využívání obnovitelných zdrojů), má vstoupit v platnost k 1. 5. 2004. První čtení se uskuteční během 27. schůze Poslanecké sněmovny. Účelem zákona je v zájmu ochrany klimatu a ochrany životního prostředí podpořit využití obnovitelných zdrojů energie, zajistit vyšší podíl obnovitelných zdrojů na celkové spotřebě primárních energetických zdrojů a přispět k šetrnému využívání přírodních zdrojů a k trvale udržitelnému rozvoji společnosti.

Očekávaná hospodářská a finanční situace Severočeské energetiky, a.s., v roce 2004 Plán společnosti na rok 2004 byl sestaven v období předcházejícím další etapě uvolňování trhu s elektřinou. V době jednání a budování nových smluvních vztahů byla sestavena obchodní bilance technických jednotek s následným promítnutím cenové regulace. Ta má zajistit pokrytí oprávněných nákladů obchodně-distribuční společnosti, včetně tvorby zdrojů na obnovu a rozvoj, a dále výnosů pro akcionáře. Rok 2004 je třetím rokem liberalizace trhu s elektrickou energií. Od 1. 1. 2004 mají možnost volby obchodníka s elektrickou energií zákazníci s technickým maximem vyšším než 250 kWh a instalovaným průběhovým měřením. Tato skutečnost se projeví ve struktuře oprávněných zákazníků. Stejně tak je rok 2004 třetím rokem prvního regulačního období, což se projevuje jak na straně nákupu, tak i prodeje elektrické energie. Energetický regulační úřad stanovil na rok 2004 ceny nákupu a prodeje silové elektrické energie a služeb v obdobné struktuře jako v roce 2003. Od 1. 1. 2004 dochází ke změnám v organizační struktuře společnosti, které jsou realizovány v rámci sjednocení organizačních struktur regionálních energetických společností ve Skupině ČEZ. Důsledky vyplývající z organizačních změn jsou v plánu pro rok 2004 zohledněny. Během roku 2004 se díky organizačním změnám, realizovaným dle návrhů Projektu REAS – integrace

výsledek po zdanění ve výši 528 mil. Kč a investiční výdaje ve výši 950 mil. Kč. Čerpáním vytvořené rezervy z roku 2003 společnost očekává v roce 2004 lepší výsledek hospodaření než plánovaný.

51

Plán společnosti na rok 2004 předpokládá tržby za prodej vlastních výrobků a služeb ve výši 11 561 mil. Kč, hospodářský


regionálních energetických společností, předpokládá další snižování počtu zaměstnanců.


V roce 2003 dozorčí rada pracovala v devítičlenném složení a zasedala celkem devětkrát, vždy v souladu s jednacím řádem dozorčí rady. V souladu s povinnostmi vyplývajícími ze stanov společnosti a obecně závazných předpisů projednala a vyjádřila se ke všem bodům projednaným mimořádnou valnou hromadou 13. 5. 2003 a řádnou valnou hromadou 27. 6. 2003. Dozorčí rada dále průběžně kontrolovala činnost představenstva a v souladu se stanovami společnosti: odsouhlasila Pravidla sponzoringu a rozhodnutí o poskytování sponzorských darů pro II. pololetí roku 2003 a I. pololetí roku 2004, projednala rezignaci pana JUDr. Ing. Mgr. Libora Lukáška na funkci člena dozorčí rady k datu 24. 2. 2003 a náhradním členem dozorčí rady s výkonem funkce do příštího zasedání valné hromady jmenovala dne 11. 4. 2003 pana Mgr. Martina Engela, ke dni 13. 5. 2003 novým předsedou dozorčí rady zvolila Ing. Petra Pětiokého, když na funkci předsedy dozorčí rady předtím rezignoval Ing. Vladislav Raška. Novým místopředsedou dozorčí rady zvolila Ing. Vladislava Rašku, dne 13. 5. 2003 odvolala z funkce člena představenstva Ing. Jiřího Šťastného a Ing. Edvarda Rennera. Za člena představenstva zvolila Ing. Josefa Holuba, dne 27. 6. 2003 zvolila za člena představenstva Ing. Jiřího Kubizňáka, z důvodu uplynutí funkčního období členů představenstva Ing. Jana Sasky, Ing. Vladislava Krajíce a Ing. Miroslava Kekuleho ke dni 31. 12. 2003 se dozorčí rada dne 12. 12. 2003 zabývala volbou členů představenstva. Dozorčí rada zvolila za členy představenstva Ing. Jana Sasku, Ing. Vladislava Krajíce a Ing. Miroslava Kekuleho, s funkčním obdobím do 31. 12. 2008, dozorčí rada byla informována o průběhu realizace organizačních změn ve společnosti,


dozorčí rada byla informována o přijatých opatřeních v souvislosti s provedeným ekonomickým a právním auditem ve společnosti, dozorčí rada byla informována o zásadách pro kolektivní vyjednávání a o podpisu kolektivní smlouvy na roky 2004 – 2005. Na základě přezkoumání účetní závěrky za rok 2003 dozorčí rada v souladu s výrokem auditora konstatuje, že účetní závěrka ve všech významných ohledech vyjadřuje reálný stav společnosti.

52

Dozorčí rada konstatuje, že podle jejího názoru podnikatelská činnost společnosti probíhala v souladu s právními předpisy a s rozhodnutími valné hromady. 9. dubna 2004

Ing. Petr Pětioký předseda dozorčí rady

KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika

Tel.: +420 222 123 111 Fax: +420 222 123 100 www.kpmg.cz


Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti Severočeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2003 a výsledku hospodaření za rok 2003 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. Aniž bychom vyjadřovali výrok s výhradou, upozorňujeme na skutečnosti uvedené v bodech 3.10. a 5. přílohy. Dne 21. dubna 2004 představenstvo společnosti přijalo na základě nových skutečností rozhodnutí ve věci tvorby rezervy zaúčtované do účetního období 2003. Z tohoto důvodu vedení společnosti rozhodlo o přepracování účetní závěrky ze dne 22. února 2004. Tato skutečnost byla také důvodem k vypracování této nové zprávy o auditu.“ Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je ověřit správnost údajů uvedených ve zprávě. Nezjistili jsme žádné skutečnosti, které by nás vedly k názoru, že zpráva obsahuje významné nesprávnosti.

V Praze, dne 27. dubna 2004

KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. Osvědčení číslo 71

Ing. Otakar Hora, CSc. Osvědčení číslo 1197

53

“Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Severočeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2003. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce.


Na základě provedeného auditu jsme dne 23. dubna 2004 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění:

Rozvaha v plném rozsahu Aktiva k 31. 12. (tis. Kč)

AKTIVA CELKEM A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek

B. I. B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

2001 Netto

20 193 683

-8 795 701

11 397 982

10 912 197

10 196 645

–

–

–

–

–

15 389 817

-8 394 207

6 995 610

6 843 491

6 650 619 77 238

-210 871

73 998

55 915

–

–

–

–

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

–

–

–

–

–

269 061

-202 550

66 511

53 345

72 941

4. Ocenitelná práva

–

–

–

–

–

5. Goodwill

–

–

–

–

–

14 553

-8 321

6 232

2 570

4 167

1 255

–

1 255

–

130

–

–

–

–

–

14 994 891

-8 180 351

6 814 540

6 672 449

6 493 812

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek DIouhodobý hmotný majetek

B. II. 1. Pozemky

73 804

–

73 804

71 788

73 801

2. Stavby

8 761 159

-4 275 254

4 485 905

4 309 449

4 193 816

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

1 776 191

5 625 712

-3 905 097

1 720 615

1 783 230

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

–

–

–

–

–

5. Základní stádo a tažná zvířata

–

–

–

–

–

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek

B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Rozvaha v plném rozsahu

2002 Netto

–

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

54

Netto

284 869

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

B. III.

2003 Korekce

1. Zřizovací výdaje 3. Software

B. II.

Brutto

659

–

659

665

667

532 350

–

532 350

505 660

447 899

1 207

–

1 207

1 657

1 438

–

–

–

–

–

110 057

-2 985

107 072

115 127

79 569

4 739

-2 985

1 754

710

710

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

20 861

–

20 861

20 861

20 761

3. Ostatní douhodobé cenné papíry a podíly

79 957

–

79 957

89 056

53 598

–

–

–

–

–

4 500

–

4 500

4 500

4 500

4. Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkám pod podstatným vlivem 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

–

–

–

–

–

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

–

–

–

–

– 3 502 768

C.

Oběžná aktiva

4 755 256

-401 494

4 353 762

4 016 398

C. I.

Zásoby

55 747

–

55 747

67 002

68 701

C. I.

1. Materiál

54 419

–

54 419

60 657

65 222 3 206

2. Nedokončená výroba a polotovary

1 020

–

1 020

6 090

3. Výrobky

–

–

–

–

–

4. Zvířata

–

–

–

–

–

5. Zboží

–

–

–

–

–

308

–

308

255

273

378 339

–

378 339

228 312

260 704

30 517

–

30 517

36 732

78 832

2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami

–

–

–

–

–

3. Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem

–

–

–

–

–

4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

103 629

–

103 629

191 580

181 872

6. Poskytnuté zálohy na zásoby C. II.

Dlouhodobé pohledávky

C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

5. Dohadné účty aktivní 6. Jiné pohledávky 7. Odložená daňová pohledávka

244 193

–

244 193

–

–

Krátkodobé pohledávky

2 799 294

-401 494

2 397 800

2 599 907

2 266 773

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

C. III.

1 024 952

-351 681

673 271

545 332

450 926

2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami

–

–

–

–

–

3. Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem

–

–

–

–

–

4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

–

–

–

–

–

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6. Stát – daňové pohledávky 7. Ostatní poskytnuté zálohy 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. D. I.

Časové rozlišení 1. Náklady příštích období 2. Komplexní náklady příštích období 3. Příjmy příštích období

–

–

–

–

–

33 718

–

33 718

122 795

606

10 551

–

10 551

12 379

20 183

1 588 434

–

1 588 434

1 771 040

1 527 864

141 639

-49 813

91 826

148 361

267 194

1 521 876

–

1 521 876

1 121 177

906 590

1 816

–

1 816

651

296

343 526

–

343 526

356 994

230 092

1 176 534

–

1 176 534

763 532

676 202

–

–

–

–

–

48 610

–

48 610

52 308

43 258

40 807

–

40 807

40 845

37 970

–

–

–

–

–

7 803

–

7 803

11 463

5 288

2003

2002

2001

11 397 982

10 912 197

10 196 645

A.

Vlastní kapitál

5 972 688

6 611 689

6 367 849

A. I.

Základní kapitál

3 257 667

3 257 667

3 257 667

A. I.

1. Základní kapitál

3 257 667

3 257 667

3 257 667

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

–

–

–

3. Změny základního kapitálu

–

–

–

465 699

521 981

657 963

A. II.

Kapitálové fondy

A. II. 1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

A. III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let

–

–

–

664 846

663 496

657 963

-199 147

-141 515

–

–

–

–

553 781

521 921

492 268

545 066

513 414

484 082

8 715

8 507

8 186

2 140 252

1 677 079

1 373 320

2 140 252

1 677 079

1 373 320

–

–

–

-444 711

633 041

586 631

A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

B.

Cizí zdroje

4 631 713

3 517 339

3 101 161

B. I.

Rezervy

1 361 228

110 544

–

1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

–

–

–

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

–

–

– –

B. I.

3. Rezerva na daň z příjmů 4. Ostatní rezervy B. II.

Dlouhodobé závazky

B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů

– 110 544

–

–

29 369

80 840 –

–

–

2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám

–

–

–

3. Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem

–

–

–

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

–

–

–

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

–

–

–

6. Vydané dluhopisy

–

–

–

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

–

–

–

8. Dohadné účty pasivní

–

–

–

9. Jiné závazky

–

–

–

–

29 369

80 840

3 245 485

3 327 426

2 945 321

588 399

686 267

574 367

2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám

–

–

–

3. Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem

–

–

–

10. Odložený daňový závazek B. III.

– 1 361 228

Krátkodobé závazky

B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Závazky k zaměstnancům 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7. Stát – daňové závazky a dotace 8. Krátkodobé přijaté zálohy 9. Vydané dluhopisy 10. Dohadné účty pasivní 11. Jiné závazky

811

790

625

24 520

23 390

23 005

15 420

14 309

14 114

378 919

348 633

349 448

2 175 867

2 243 607

1 977 429

–

–

–

58 791

7 346

4 815

2 758

3 084

1 518

25 000

50 000

75 000

B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé

–

25 000

50 000

2. Krátkodobé bankovní úvěry

25 000

25 000

25 000

–

–

–

793 581

783 169

727 635

B. IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

3. Krátkodobé finanční výpomoci C. I. C. I.

Časové rozlišení 1. Výdaje příštích období

4 824

39 762

34 474

2. Výnosy příštích období

788 757

743 407

693 161

55

PASIVA CELKEM

Rozvaha v plném rozsahu

Pasiva k 31. 12. (tis. Kč)

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. (tis. Kč) I. A. + II.

2003

2002

2001

Tržby za prodej zboží

–

–

–

Náklady vynaložené na prodané zboží

–

–

–

Obchodní marže

–

–

–

11 282 146

11 803 947

11 086 129

11 074 064

11 534 250

10 874 405

-5 071

2 885

-255

213 153

266 812

211 979

9 326 043

9 836 942

8 881 331

6 557 826

7 042 988

8 421 164

2 768 217

2 793 954

460 167

1 956 103

1 967 005

2 204 798

647 054

617 557

576 925

454 057

432 160

408 254

4 116

3 716

3 533

161 923

155 542

148 333 16 805

Výkony

II.

1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 3. Aktivace B.

Výkonová spotřeba

B. 1. Spotřeba materiálu a energie 2. Služby +

Přidaná hodnota C.

Osobní náklady

C. 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 4. Sociální náklady

26 958

26 139

D.

Daně a poplatky

11 122

12 943

9 932

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

680 403

659 102

745 109

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu

III.

116 263

137 284

159 940

III.

1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

34 547

49 473

60 949

III.

2. Tržby z prodeje materiálu

81 716

87 811

98 991

105 087

147 678

109 347

F.

F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 2. Prodaný materiál G. IV. H. V. I. *

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

VI. J. VII.

K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q.

150 666

13 671

92 154

77 289

Ostatní provozní náklady

57 641

47 138

48 547

Převod provozních výnosů

–

–

–

Převod provozních nákladů

–

–

–

-574 434

561 359

938 496

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

4 043 936

3 108 436

1 919 006

Prodané cenné papíry a podíly

4 046 299

3 099 235

2 093 280

10 189

4 756

2 402

1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

4 781

2 892

1 556

2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

5 299

1 676

–

109

188

846

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

11 780

19 563

16 428

Náklady z finančního majetku

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

2 539

1 517

–

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

4 250

1 782

–

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

5 091

–

–

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

12 662

68 066

-3 536

Výnosové úroky

19 525

35 854

46 666

Nákladové úroky

4 004

6 298

8 868

Ostatní finanční výnosy

4 810

4 681

18 882

Ostatní finanční náklady

18 277

19 250

30 894

Převod finančních výnosů

–

–

–

Převod finančních nákladů

–

–

–

Finanční výsledek hospodaření

5 618

-19 294

-126 122

Daň z příjmů za běžnou činnost

-124 105

116 982

218 643

135 591

104 874

180 002

2. – odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost

XIII.

-259 696

12 108

38 641

-444 711

425 083

593 731

Mimořádné výnosy

–

209 592

3 117

R.

Mimořádné náklady

–

2 368

9 903

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

–

-734

314

–

-734

314

–

–

–

–

207 958

-7 100

S. 1. – splatná 2. – odložená *

Mimořádný výsledek hospodaření T.

***

25 542 83 805

82 914

Q. 1. – splatná **

70 146 77 532

1 228 407

3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII.

33 998 71 089

Ostatní provozní výnosy

Provozní výsledek hospodaření

VII. 56

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

–

–

–

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

-444 711

633 041

586 631

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

-568 816

749 289

805 588

Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích (tis. Kč) P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1.

Odpis stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv,

2003

2002

2001

136 204

109 738

61 604

odpis pohledávek a dále umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2.

Změna stavu opravných položek a rezerv, časového rozlišení

A.1.3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

A.1.4.

Výnosy z dividend a podílů na zisku

A.1.5.

Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků a účtované výnosové úroky

A.*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami

A.2.

Změny pracovního kapitálu

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

Změna stavu krátkodobého finančního majetku

-568 816

542 065

812 374

1 957 076

934 772

906 278 763 385

680 403

664 407

1 297 668

282 140

51 812

-549

20 673

147 709

-4 925

-2 892

-18 830

-15 521

-29 556

-37 798

1 388 260

1 476 837

1 718 652

-285 560

-273 837

-322 294

106 408

-218 032

-184 431

-133 386

370 576

199 119

11 308

1 681

27 384

-503 942

-187 417

-98 851

A.2.5.

Změna stavu dohadných účtů

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

A.3.

Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků

-4 004

-6 298

-8 868

A.4.

Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost

12 177

29 691

43 970

A.5.

Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období

-169 481

-226 741

-251 275

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti

234 052

-240 645

-265 515

1 102 700

1 203 000

1 396 358

–

207 224

-6 786

941 392

1 206 876

1 173 399

-922 317

-1 143 011

-1 207 069

34 547

189 473

192 949

–

43 400

152 290

-887 770

-910 138

-861 830

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv (-)

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv (+)

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám (-/+)

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

C.1.

Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky

C.2.1.

Zvýšení peněžních prostředků a ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

C.2.3.

Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady peněžních prostředků

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku, včetně zaplacené srážkové daně vztahující se

Peněžní toky z finanční činnosti

nebo rezevního fondu včetně složených záloh na zvýšení

společníků a akcionářů

-25 000

-25 000

-248 164

-249 604

31 860

29 332

46 566

–

–

–

1 350

5 533

506

–

–

–

-49 652

-47 332

-68 640

-120 348

-235 697

-235 697

57

-25 000 -136 790

k těmto nárokům a včetně vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři v komaditní společnosti C.3.

Přijaté dividendy a podíly na zisku, s výjimkou podniků, 4 925

2 892

18 830

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

-156 865

-270 272

-263 435

F.

Čisté zvýšení, resp. snížení prostředků a ekvivalentů

-103 243

26 466

48 134

R.

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

32 961

136 204

109 738

jejichž předmětem činnosti je investiční činnost

Přehled o pěněžních tocích

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2003 1. Obecné údaje Název společnosti: Severočeská energetika, a.s. Adresa: Děčín IV, Teplická 874/8, PSČ 405 49 Právní forma: akciová společnost IČ: 49903179 Severočeská energetika, a.s. (dále „společnost”) byla založena Fondem národního majetku České republiky dne 1. ledna 1994 a byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 512, dne 1. ledna 1994. Společnost je obchodní společností, jejímž hlavním předmětem podnikání je nákup, distribuce a prodej elektrické energie. Prodej elektrické energie představuje podstatnou část výnosů společnosti. Společnost je výhradním provozovatelem a vlastníkem zařízení veřejného rozvodu elektřiny do napětí 110 kV na území Ústeckého kraje a převážné části Libereckého kraje. Organizační struktura společnosti Organizační strukturu společnosti k 31. 12. 2003 tvoří úseky Distribuce, Obchod, Podpůrné služby, Finance a odbor Kancelář generálního ředitele. Generální ředitel a ředitelé úseků jsou členy představenstva společnosti. V úseku Distribuce jsou odbory Správa majetku distribuční soustavy, Operátor sítí, Pohotovostní služba, Diagnostika a měření, Údržba a opravy, Inženýring, Projekty a Pohotovostní služba vvn. Úsek Obchod zahrnuje tyto odbory: Obchod s elektrickou energií, Prodej TOP zákazníkům, Prodej a služby, Call centrum a Vodní elektrárna Střekov. V úseku Podpůrné služby jsou odbory Lidské zdroje, Vnitřní služby, ICT a Technické služby. Úsek Finance je rozdělen na odbor Kontroling a odbor Finance a účetnictví.

Představenstvo

Dozorčí rada

Ing. Josef Holub

předseda

Ing. Petr Pětioký

předseda

Ing. Jan Saska

místopředseda

Ing. Vladislav Raška

místopředseda

Ing. Miroslav Kekule

člen

Jiří Bára

člen

Ing. Vladislav Krajíc

člen

Ing. Jiří Boháček

člen

Ing. Jiří Kubizňák

člen

Ing. Jan Dobiáš

člen

58

Příloha k účetní závěrce

Statutární a dozorčí orgány k 31. 12. 2003

Ing. Pavel Hejkal

člen

Ing. Martin Hušek

člen

Irena Klůsová

členka

Ing. Václav Srba

člen

Základní kapitál Základní kapitál činí 3 257 667 tis. Kč a je rozdělen na 3 257 667 akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. Z toho je 2 151 643 akcií na majitele a 1 106 024 akcií na jméno. K poslední změně základního kapitálu došlo v roce 1997 (navýšení o 4 659 tis. Kč). Společnosti s více než 20% podílem na základním kapitálu 2003 ČEZ, a. s.

51,00 %

envia Mitteldeutsche Energie AG

29,16 % 2002 a 2001

Fond národního majetku České republiky

48,05 %

MEAG Halle

29,16 %

Změny a dodatky v obchodním rejstříku V uplynulém účetním období došlo k následujícím změnám zápisu v obchodním rejstříku. V části zápisu Statutární orgán – představenstvo: – výmaz předsedy představenstva Ing. Jiřího Šťastného a člena představenstva Ing. Edvarda Rennera, s uvedením data zániku jejich funkce dne 13. 5. 2003, – zápis nového člena a předsedy představenstva Ing. Josefa Holuba, s uvedením data vzniku jeho funkce dne 13. 5. 2003, – zápis Ing. Jiřího Kubizňáka, jako člena představenstva společnosti, s uvedením data vzniku funkce dne 27. 6. 2003. V části zápisu Dozorčí rada: – výmaz Norberta Wennera, s uvedením data zániku jeho funkce 20. 9. 2002, a JUDr. Ing. Mgr. Libora Lukáška, s uvedením data zániku jeho funkce 24. 2. 2003, – zápis dvou nových členů dozorčí rady Prof. Karl-Heinze Klawunna, s uvedením data vzniku funkce dne 20. 9. 2002, a Mgr. Martina Engela, s uvedením data vzniku funkce 11. 4. 2003, – výmaz místopředsedy dozorčí rady Ing. Jana Suchého a členů dozorčí rady Mgr. Jakuba Kučery, Prof. Karl-Heinze Klawunna, Mgr. Martina Engela, s uvedením data zániku funkce všech jmenovaných 13. 5. 2003, – zápis nových členů dozorčí rady Ing. Václava Srby, Ing. Jana Dobiáše, Ing. Pavla Hejkala a Ing. Jiřího Boháčka, s uvedením data vzniku funkce všech jmenovaných 13. 5. 2003, – výmaz funkce u Ing. Vladislava Rašky „předseda dozorčí rady“, s uvedením data zániku funkce 13. 5. 2003, – zápis funkce u Ing. Petra Pětiokého „předseda dozorčí rady“ ke stejnému datu, – zápis funkce u Ing. Vladislava Rašky „místopředseda dozorčí rady“ ke stejnému datu.

Přehled společností, v nichž má společnost větší než 20% majetkovou účast IČ

Sídlo

Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o.

62743317

Ústí nad Labem

Podíl (%) 100

Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o.

62743325

Liberec

100

ENERGOKOV, s.r.o., v konkurzu

25015621

Děčín

100

ESS s.r.o.

25013271

Teplice – Sobědruhy

51


64653382

Děčín

50

Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o.

62743333

Česká Lípa

49

EFIS a.s.

61058378

Praha 10

33,3

Ke dni 6. 12. 2002 byla z obchodního rejstříku vymazána společnost Energokonstrukce s.r.o. „v likvidaci“ a ke dni 2. 10. 2003 byla vymazána společnost Energetická montážní společnost Louny, s.r.o., v likvidaci. Ke dni 31. 12. 2002 vstoupila společnost Energozdroj, s.r.o., do likvidace. Vybrané údaje o dceřiných společnostech jsou uvedeny v části dlouhodobý finanční majetek.

2. Zásadní účetní postupy používané společností Tato účetní závěrka byla připravena na základě zákona č. 563/91 Sb., vyhlášky č. 500/2002 Sb., a podle souvisejících předpisů platných pro podvojné účetnictví podnikatelů. 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně, kromě majetkových převodů zmíněných dále. Počínaje rokem 1993 je jako dlouhodobý hmotný majetek klasifikován majetek v pořizovací ceně nad 10 000 Kč, od roku 1996 nad 20 000 Kč a od roku 1998 nad 40 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Majetek pořízený do 31. 12. 2001 jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je vykazován od 1. 1. 2002 jako dlouhodobý hmotný majetek. Jako dlouhodobý nehmotný majetek je klasifikován majetek v pořizovací ceně počínaje rokem 1993 nad 20 000 Kč, od roku 1996 nad 40 000 Kč a od roku 1999 nad 60 000 Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Majetek pořízený do 31. 12. 2001 jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vykazován od 1. 1. 2002 jako dlouhodobý nehmotný majetek.

59

V části zápisu Ostatní skutečnosti: – změny související se zrušením 1 ks akcie se zvláštními právy.


V části zápisu Akcie: – výmaz textu „1 ks akcie se zvláštními právy ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč“, – výmaz textu „1 106 023 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč“, – zápis textu „1 106 024 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč“.

Dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností Ocenění nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé a nepřímé náklady vynaložené na výrobu. Pozemky Pozemky jsou oceněny pořizovací cenou. Majetek nabytý formou bezúplatného převodu Bezúplatné převody dlouhodobého hmotného majetku byly zaúčtovány na vrub příslušného účtu dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě uvedené ve smlouvě se souvztažným zápisem ve prospěch účtu Ostatních kapitálových fondů. Finanční pronájem Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu je ukončena a společnost uplatní možnost odkupu. Splátky nájemného se časově rozlišují. 2.2. Dlouhodobý finanční majetek

2.3. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří cenné papíry k obchodování a dlužné cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti. K rozvahovému dni společnost přeceňuje cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou. Toto přecenění je v daném účetním období zachyceno ve výnosech, resp. nákladech souvisejících s krátkodobým finančním majetkem. Do konce roku 2001 byl krátkodobý finanční majetek oceňován v ceně pořízení a byly tvořeny opravné položky z titulu rozdílu mezi účetní a tržní cenou. Výnosy z tohoto krátkodobého finančního majetku jsou zahrnuty ve výnosech z krátkodobého finančního majetku.

60


Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry držené do splatnosti. Majetkové účasti a dlužné cenné papíry držené do splatnosti jsou účtovány v pořizovací ceně. Realizovatelné cenné papíry a podíly jsou oceněny reálnou hodnotou s výjimkou účasti ve sdružení ČS RES a v První energetické a.s., kde není objektivně možné stanovit jejich reálnou hodnotu. Zisky a ztráty z tohoto přecenění neovlivňují hospodářský výsledek společnosti až do doby realizace a jsou k rozvahovému dni účtovány jako změna Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu společnosti. V roce 2002 byla do výnosů společnosti rozpuštěna opravná položka k podílu ve společnosti Aliatel a.s. Do konce roku 2001 byl dlouhodobý finanční majetek oceňován v ceně pořízení a na základě individuální analýzy byla vytvořena opravná položka ve výši rozdílu mezi účetní a tržní hodnotou nebo hodnotou podílu na vlastním kapitálu v případě, kdy tržní cena nemůže být určena. Výnosy z tohoto majetku jsou zahrnuty ve výnosech dlouhodobého finančního majetku.

2.4. Zásoby Nakupované zásoby jsou účtovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Zásoby jsou oceňovány metodou váženého aritmetického průměru. O drobném hmotném majetku v pořizovací hodnotě od 3 do 40 tis. Kč je od 1. 1. 2002 účtováno jako o zásobách. Tento majetek je po pořízení evidován v podrozvahové evidenci a řádně inventarizován až do doby jeho vyřazení. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady. 2.5. Přepočty cizích měn Společnost používala v roce 2003 pro přepočet cizích měn denní kurz České národní banky (ČNB). Tento denní kurz je stanoven podle kurzů devizového trhu ČNB z předchozího dne. Do roku 2002 používala společnost pevný kurz, který byl platný pro následující čtvrtletí. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. Do roku 2001 byly nerealizované kurzové zisky a ztráty vykazovány v rozvaze a na nerealizované kurzové ztráty byla tvořena rezerva, pokud kurzová rizika nebyla zajištěna. 2.6. Deriváty Deriváty společnost oceňuje reálnou hodnotou k rozvahovému dni. Reálná hodnota je stanovena na základě tržního ocenění nebo kvalifikovaného odhadu. Rozdíly vzniklé přeceněním reálnou hodnotou jsou zahrnuty ve výnosech nebo nákladech, pouze jedná-li se o deriváty určené k obchodování na veřejném trhu nebo bude-li vypořádán nejpozději v následujícím účetním období. V ostatních případech přecenění derivátů neovlivňuje hospodářský výsledek společnosti až do doby realizace a je účtováno jako změna oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu společnosti. Do roku 2001 bylo o derivátech účtováno pouze na podrozvahových účtech.

2.7. Odpisové metody Účetní odpisy Doba odpisu odpovídá předpokládané době životnosti dlouhodobého hmotného majetku. V roce 2003 nedošlo ke změnám postupů odpisování a ke změnám v životnosti majetku. V následující tabulce je uvedena průměrná doba odpisování pro nejdůležitější kategorie majetku: Kategorie majetku

Doba odpisu v letech

Budovy, haly – mimo rozvod elektřiny

50

Budovy rozvoden

25

Ostatní stavební objekty – elektrické vedení

25

Energetické hnací stroje a zařízení

14

Pracovní stroje a zařízení

10

Přístroje a zvláštní technická zařízení Dopravní prostředky Inventář

4 4–8 4 – 12

Dlouhodobý nehmotný majetek (software/ostatní)

4

Daňové odpisy Majetek pořízený do 31. 12. 1997 je odepisován lineárně. Majetek pořízený od 1. 1. 1998 je odepisován zrychleně. 2.8. Způsob stanovení opravných položek a rezerv

Pohledávky Opravné položky stanovuje společnost na základě analýzy platební schopnosti svých zákazníků. Cenné papíry Společnost tvoří opravnou položku k majetkovým účastem (cenné papíry a podíly s podstatným nebo rozhodujícím vlivem) netto způsobem na základě zásady opatrnosti s přímým dopadem na hospodářský výsledek. Rezervy Společnost vytváří rezervu na nevybranou dovolenou a další rezervy na základě individuálního posouzení hrozících rizik. 2.9. Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou při poskytnutí zaúčtovány ve své nominální hodnotě. Jako krátkodobý úvěr se vykazuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. 2.10. Daň z příjmu Splatná daň z příjmu se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. 2.11. Změny ve vykazování v roce 2003 V souladu s novou strukturou rozvahy a výkazu zisku a ztráty došlo k následujícím změnám: – krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů jsou vykazovány bez záloh, – dohadné účty aktivní byly přesunuty do krátkodobých pohledávek, – odložený daňový závazek byl přesunut mezi dlouhodobé závazky, – krátkodobé závazky z obchodních vztahů jsou vykazovány bez záloh, – dohadné účty pasivní byly přesunuty do krátkodobých závazků, – zúčtování opravných položek a rezerv do nákladů a do výnosů je vykazováno jako změna stavu opravných položek a rezerv. Pro zajištění srovnatelnosti vykazovaných údajů byla upravena i minulá účetní období.

61

Dlouhodobý majetek Opravná položka k dlouhodobému majetku se vytváří na základě analýzy jeho využitelnosti.


Společnost tvoří opravné položky podle interního předpisu. Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než současná tržní hodnota. Opravné položky jsou tvořeny netto způsobem, tj. do nákladů se účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek na počátku a konci účetního období.

3. Doplňující informace k rozvaze 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2003 (tis. Kč) Software

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

Celkem

227 327 42 571

15 583

–

242 910

2 671

1 255

46 497

837

6 664

–

7 501

–

2 963

–

2 963

269 061

14 553

1 255

284 869

173 982

13 013

–

186 995

29 405

1 971

–

31 376

837

6 663

–

7 500

–

–

–

–

202 550

8 321

–

210 871

Zůstatková hodnota 1. 1. 2003

53 345

2 570

–

55 915


66 511

6 232

1 255

73 998

Software



Celkem

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2003 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2003 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003

2002 (tis. Kč)

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2002

216 216

17 357

130

233 703

Přírůstky

17 070

929

–

17 999

Úbytky

-6 303

-2 703

–

-9 006

344

–

-130

214

227 327

15 583

–

242 910

62


Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2002 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2002

143 275

13 190

–

156 465

Odpisy

36 829

2 526

–

39 355

Oprávky k úbytkům

-6 303

-2 703

–

-9 006

181

–

–

181

173 982

13 013

–

186 995


72 941

4 167

130

77 238


53 345

2 570

–

55 915

Software



Celkem

170 228

44 012

351

214 591

16 708

5 364

130

22 202

Úbytky

–

-3 090

–

-3 090

Přeúčtování

–

351

-351

–

186 936

46 637

130

233 703

Zůstatek k 1. 1. 2001

76 029

38 446

–

114 475

Odpisy

37 966

7 114

–

45 080


–

-3 090

–

-3 090

Přeúčtování

–

–

–

–

113 995

42 470

–

156 465


94 199

5 566

351

100 116


72 941

4 167

130

77 238

Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2002

2001 (tis. Kč)

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2001 Přírůstky

Zůstatek k 31. 12. 2001 Oprávky

Zůstatek k 31. 12. 2001

3.2. Dlouhodobý hmotný majetek 2003 (tis. Kč) Pozemky

Budovy, haly, stavby

Stroje, přístroje a zařízení

Dopravní prostředky

Inventář

Ostatní Nedokončený hmotný majetek

Zálohy

Celkem

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2003

71 788

8 300 452

4 438 686

164 857

8 627

875 459

505 660

1 657

14 367 186

Přírůstky

5 466

323 260

215 610

17 605

851

–

268 244

478

831 514

Úbytky

4 431

55 721

70 168

25 739

373

44 887

134

13

201 466

981

193 168

45 843

–

–

–

-241 420

-915

-2 343

73 804

8 761 159

4 629 971

156 723

9 105

830 572

532 350

1 207

14 994 891


–

3 959 133

2 690 725

130 603

7 612

874 794

–

–

7 662 867

Odpisy

–

309 089

324 486

15 098

348

6

–

–

649 027


–

27 721

68 708

24 877

370

44 887

–

–

166 563

Přeúčtování

–

353

267

–

–

–

–

–

620

Zůstatek k 31. 12. 2003

–

4 240 854

2 946 770

120 824

7 590

829 913

–

–

8 145 951


–

31 870

–

–

–

–

–

–

31 870

Tvorba

–

9 300

–

–

–

–

–

–

9 300

Rozpuštění

–

6 770

–

–

–

–

–

–

6 770

Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003 Oprávky

Opravné položky

Zůstatek k 31. 12. 2003

–

34 400

–

–

–

–

–

–

34 400


71 788

4 309 449

1 747 961

34 254

1 015

665

505 660

1 657

6 672 449


73 804

4 485 905

1 683 201

35 899

1 515

659

532 350

1 207

6 814 540

Pozemky




Inventář


Zálohy

Celkem

73 801

7 940 857

4 159 847

185 441

8 936

961 154

1 045

254 062

250 434

5 637

–

–

447 899

1 438

13 779 373

337 626

1 367

-3 118

-91 887

-53 107

-26 691

-309

850 171

-85 695

-1 307

-30

-262 144

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2002 Přírůstky Úbytky Přeúčtování

60

197 420

81 512

470

–

–

-278 558

-1 118

-214

71 788

8 300 452

4 438 686

164 857

8 627

875 459

505 660

1 657

14 367 186


–

3 692 941

2 427 331

143 097

7 605

960 487

–

–

7 231 461

Odpisy

–

294 227

311 624

13 580

316

–

–

–

619 747


–

-28 130

-47 954

-26 074

-309

-85 693

–

–

-188 160

Přeúčtování

–

95

-276

–

–

–

–

–

-181

Zůstatek k 31. 12. 2002

–

3 959 133

2 690 725

130 603

7 612

874 794

–

–

7 662 867


–

54 100

–

–

–

–

–

–

54 100

Tvorba

–

6 170

–

–

–

–

–

–

6 170

Rozpuštění

–

-28 400

–

–

–

–

–

–

-28 400


Opravné položky

Zůstatek k 31. 12. 2002

–

31 870

–

–

–

–

–

–

31 870


73 801

4 193 816

1 732 516

42 344

1 331

667

447 899

1 438

6 493 812


71 788

4 309 449

1 747 961

34 254

1 015

665

505 660

1 657

6 672 449

63

2002 (tis. Kč)


V řádku Přeúčtování je uveden majetek, který byl pořízen v předchozím období a do účetní evidence zařazen v aktuálním účetním období.

2001 (tis. Kč) Pozemky




Inventář


74 940

7 387 620

3 853 516

194 742

9 427

876 346

394

250 441

184 359

38 069

–

116 784

-1 629

-49 650

-82 304

-47 630

-491

-38 999

Zálohy

Celkem

675 876

6 564

13 079 031

331 762

1 381

923 190

-2 059

-86

-222 848

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2001 Přírůstky Úbytky Přeúčtování

96

352 446

204 276

260

–

7 023

-557 680

-6 421

–

73 801

7 940 857

4 159 847

185 441

8 936

961 154

447 899

1 438

13 779 373


–

3 444 804

2 224 451

173 560

7 715

875 679

–

–

6 726 209

Odpisy

–

276 307

284 313

14 875

381

124 153

–

–

700 029


–

-30 069

-79 880

-45 338

-491

-38 999

–

–

-194 777

Přeúčtování

–

1 899

-1 553

–

–

-346

–

–

–

Zůstatek k 31. 12. 2001

–

3 692 941

2 427 331

143 097

7 605

960 487

–

–

7 231 461


–

31 000

–

–

–

–

–

–

31 000

Tvorba

–

23 100

–

–

–

–

–

–

23 100

Rozpuštění

–

–

–

–

–

–

–

–

-

Zůstatek k 31. 12. 2001

–

54 100

–

–

–

–

–

–

54 100


74 940

3 911 816

1 629 065

21 182

1 712

667

675 876

6 564

6 321 822


73 801

4 193 816

1 732 516

42 344

1 331

667

447 899

1 438

6 493 812


Opravné položky

3.3. Majetek získaný darováním (bezúplatným převodem)

64


Dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 1 405 tis. Kč byl v roce 2003 získán bezúplatným převodem jako dar na základě smlouvy o převodu vlastnictví k majetku. Rozdělení do hlavních skupin dlouhodobého majetku je následující (tis. Kč):

Budovy TS a stavby Stroje a zařízení TS Pozemky Celkem

2003

2002

2001

1 122

4 637

1 686 86

19

1 132

264

–

–

1 405

5 769

1 772

3.4. Dotace k dlouhodobému hmotnému majetku Společnost neobdržela v roce 2003 a roce 2002 žádnou dotaci. V roce 2001 společnost obdržela od Ministerstva životního prostředí ČR dotaci ze státního rozpočtu na vybavení sloupů elektrického vedení doplňky zajišťujícími bezpečnost ptactva ve výši 497 tis. Kč. 3.5. Majetek nevykázaný v rozvaze Společnost má k 31. 12. 2003 majetek nezahrnutý v rozvaze (vedený v operativní evidenci) v celkové hodnotě 120 898 tis. Kč. Jedná se o předměty nakoupené od 1. 1. 2002 (v ocenění u hmotných majetků od 3 do 40 tis. Kč, u nehmotných majetků do 60 tis. Kč), které se účtují v okamžiku pořízení přímo do nákladů. Majetek nevykázaný v rozvaze (tis. Kč) 2003

2002

2001

Software

2 261

1 912

–

Hardware

1 641

1 964

–

Elektroměry

109 081

114 593

–

Diagnostika

254

455

–

Ostatní

7 661

4 745

–

Celkem

120 898

123 669

–

3.6. Dlouhodobý finanční majetek 2003 (tis. Kč) Základní kapitál EMS Ústí nad Labem, s.r.o.

Zaplacený podíl

Podíl (%)

Opravná položka*/ Přecenění**

Dividenda

Vlastní kapitál

HV po zdanění

12 000

100

100

–

817

25 671

3 895

EMS Liberec, s.r.o.

7 200

1 144

100

–

425

12 805

1 143


3 000

2 985

100

ESS s.r.o.

1 000

510

51

Vklady s rozhodujícím vlivem

–

–

–

–

867

9 772

2 923 5 250

2 985

2 109

20 408

739

49

–

1 076

35 461

1 000

55

50

–

–

3 339

26

55 200

20 067

33,3

–

1 564

85 586

16 547

–

2 640

3 272 120

305 390

9,33

–

843 565

-353 333

10 000

2 060

17,0

–

144

10 247

-2 721

800

100

12,5

–

–

–

–

Dluhopisový fond – Conseq Invest plc

–

49 000

–

359

–

–

Operátor trhu s elektřinou, a.s. – dlouhodobá půjčka

–

4 500

–

–

–

–

–

276 593

503

EMS Česká Lípa, s.r.o. Energozdroj, s.r.o., v likvidaci EFIS a.s.

4 739

2 985*

Cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Aliatel a.s. První energetická a.s. ČS RES

20 861

Ostatní cenné papíry a vklady

361 050

274 851**

1 742**

2002 (tis. Kč) Základní kapitál EMS Ústí nad Labem, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o.

Zaplacený podíl

Podíl (%)

Opravná položka*/ Přecenění**

Dividenda

Vlastní kapitál

HV po zdanění

12 000

100

100

–

–

22 915

2 017

4 000

100

100

–

–

12 341

1 185

2 000

723

100

723*

–

–

–


3 000

2 985

100

2 985*

–

–

–

ESS s.r.o.

1 000

510

51

8 925

4 340

Vklady s rozhodujícím vlivem EMS Česká Lípa, s.r.o.

4 418

–

434

3 708

434

65

EMS Louny, s.r.o., v likvidaci

20 408

739

49

–

597

33 311

3 540


1 000

55

50

–

298

3 362

1 901

Energokonstrukce s.r.o. „v likvidaci“

2 000

980

49

–

–

–

55 200

20 067

33,3

–

1 564

75 269

9 059

980

2 459

2 807 130

261 990

9,33

–

1 196 651

-718 832

10 000

2 060

17,0

–

–

14 268

4 671

800

100

12,5

–

–

–

–

Dluhopisový fond – Conseq Invest plc

–

30 000

–

1 676

–

–

Operátor trhu s elektřinou, a.s. – dlouhodobá půjčka

–

4 500

–

–

–

–

–

205 094

1 676

Opravná položka

Dividenda

Vlastní kapitál

HV po zdanění

EFIS a.s. Cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Aliatel a.s. První energetická a.s. ČS RES

21 841

Ostatní cenné papíry a vklady

298 650

980*

204 018**

1 076**

2001 (tis. Kč) Základní kapitál EMS Ústí nad Labem, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o.

Zaplacený podíl

Podíl (%)

12 000

100

100

–

–

21 204

757

4 000

100

100

–

–

7 968

1 808

EMS Louny, s.r.o., v likvidaci

2 000

723

100

723

–

–

–


3 000

2 985

100

2 985

–

–

–

ESS s.r.o.

1 000

510

51

–

–

6 997

3 130

Vklady s rozhodujícím vlivem EMS Česká Lípa, s.r.o.

4 418

3 708

20 408

739

49

–

–

31 696

1 927


1 000

55

50

–

–

2 500

1 046

Energokonstrukce s.r.o. „v likvidaci“

2 000

980

49

980

–

–

–

55 000

19 967

33,27

–

1 556

76 104

12 947

980

1 556

2 807 120

261 990

9,33

209 592

–

1 334 461

-495 325

10 000

1 100

11,0

–

–

6 141

-5 296

800

100

12,5

–

–

–

–

–

4 500

–

–

–

–

–

EFIS a.s. Cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Aliatel a.s. První energetická a.s. ČS RES Operátor trhu s elektřinou, a.s. – dlouhodobá půjčka Ostatní cenné papíry a vklady

21 741

267 690

209 592


K finanční investici ENERGOKOV, s.r.o., v konkurzu, byla vytvořena opravná položka ve výši 2 985 tis. Kč. Opravná položka na společnost Aliatel a.s. byla vytvořena v roce 2001 ve výši 209 592 tis. Kč. Tato opravná položka byla v roce 2002 zúčtována do mimořádných výnosů. V letech 2002 a 2003 byly tyto akcie přeceněny na reálnou hodnotu na účet 414 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. V roce 2003 bylo zapsáno navýšení základního kapitálu u společnosti EMS Liberec, s.r.o. Navýšení bylo provedeno vložením nemovitosti v odhadní ceně 3 200 tis. Kč. Zůstatková hodnota činila 1 044 tis. Kč.

3.7. Oběžná aktiva Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky v roce 2003 činí 134 146 tis. Kč. Jsou to dlouhodobé pohledávky ve výši 35 529 tis. Kč za odprodej domů a bytů, u kterých je smluvně dohodnut splátkový kalendář, poskytnuté půjčky ve výši 234 tis. Kč a poskytnuté jistiny ve výši 7 383 tis. Kč. Zbývající část 91 000 tis. Kč se týká pohledávky z prodeje podílů ve společnostech Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. Dlouhodobé pohledávky se splatností delší než 5 let jsou ve výši 29 157 tis. Kč, jedná se o pohledávky z prodeje nemovitostí. Dlouhodobé pohledávky k 31. 12. 2002 činily 228 312 tis. Kč a k 31. 12. 2001 činily 260 704 tis. Kč. Pohledávky z obchodního styku Společnost vytvořila na rizikové pohledávky, které nebyly dostatečně kryty vytvořenými zákonnými opravnými položkami, opravné položky (nedaňové) ve výši stanovené interním předpisem. Pohledávky z obchodního styku (tis. Kč) Pohledávky – brutto

2003

2002

2001

1 024 952

921 820

661 572

Z toho – za elektrickou energii

938 638

760 983

604 444

– neenergetické pohledávky

49 986

84 009

57 065

– ostatní

36 328

76 828

63

Opravné položky

351 681

376 488

210 646

Pohledávky – netto

673 271

545 332

450 926

Poskytnuté zálohy

10 551

12 379

20 183

Rozdělení obchodních pohledávek podle počtu dnů po lhůtě splatnosti (tis. Kč)

Po splatnosti do 90 dnů

2003

2002

2001

538 859

474 157

254 483 125 533

103 882

180 233

91 – 180 dnů

6 288

44 951

7 687

181 – 365 dnů

53 277

15 478

14 278

322 646

207 001

259 591

1 024 952

921 820

661 572

nad 365 dnů Celkem

Pohledávky a závazky ke společnostem ve skupině (tis. Kč)

66


Ve splatnosti

Název společnosti EFIS a.s. EMS Česká Lípa, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o. EMS Louny, s.r.o., v likvidaci EMS Ústí nad Labem, s.r.o. Energokonstrukce s.r.o. „v likvidaci“ ENERGOKOV, s.r.o., v konkurzu Energozdroj, s.r.o., v likvidaci ESS s.r.o. První energetická a.s. Aliatel a.s. Aliatel a.s. – půjčka

2003

Pohledávky 2002

2001

2003

Závazky 2002

842

1 534

215

–

500

–

1 143

4 037

3 032

10 349

14 837

13 755

536

323

352

6 360

10 729

7 250

–

232

2 114

–

–

–

1 168

1 860

1 073

9 958

4 929

4 884

2001

–

–

–

–

–

–

2 279

2 279

2 279

–

–

–

–

4

218

–

–

–

111

76

113

620

481

1 429

–

7 481

15 571

4 939

–

18

2 226

53 826

1 810

128

504

171

44 310

44 310

87 710

–

–

–

ČS RES

–

–

–

–

–

53

Celkem

52 615

115 962

114 487

32 354

31 981

27 560

Pohledávky kryté zástavním právem Společnost má pohledávky kryté zástavním právem v celkové výši 35 623 tis. Kč. Jedná se o neenergetickou pohledávku za prodanou nemovitost v Liberci ve výši 21 450 tis. Kč a objekt ve Sloupu v Čechách za 418 tis. Kč, prodané domy a byty bývalým zaměstnancům a cizím fyzickým osobám ve výši 1 266 tis. Kč a stávajícím zaměstnancům ve výši 12 489 tis. Kč. Zástavní práva jsou sjednána k nemovitostem a jsou časově omezena zaplacením celé kupní ceny nemovitosti.

3.8. Ostatní oběžná aktiva Opravné položky Změny na účtech opravných položek za období od 1. 1. 2003 do 31. 12. 2003 (tis. Kč): Počáteční stav k 1. 1. 2003

Tvorba

Zúčtování

Konečný stav k 31. 12. 2003

Dlouhodobý hmotný majetek

31 870

9 300

6 770

34 400

Dlouhodobý finanční majetek

4 688

–

1 703

2 985

Krátkodobý finanční majetek

–

–

–

–

Zásoby

–

–

–

–

194 790

47 809

–

242 599

181 698

–

72 617

109 082

35 448

8 862

–

44 310

–

5 503

–

5 503

Pohledávky – zákonné – ostatní Půjčka Aliatel a.s. Úroky k půjčce – Aliatel a.s.

V roce 2003 došlo k rozpuštění opravných položek k budovám ve výši 6 770 tis. Kč v souvislosti s realizací prodeje nemovitostí. Zároveň byla vytvořena opravná položka ve výši 9 300 tis. Kč jako rozdíl mezi zůstatkovou hodnotou a předpokládanou prodejní cenou nemovitostí. Byly zúčtovány opravné položky k finančním investicím ve výši 980 tis. Kč za společností Energokonstrukce s.r.o. „v likvidaci“ a 723 tis. Kč za EMS Louny, s.r.o., v likvidaci, tyto společnosti byly vymazány z obchodního rejstříku.

Tvorba


54 100


214 280

Krátkodobý finanční majetek Zásoby Pohledávky – zákonné – ostatní Půjčka Aliatel a.s.

Zúčtování


6 170

28 400

31 870

–

209 592

4 688

704

–

704

–

–

–

–

–

187 972

6 818

–

194 790

22 674

159 024

–

181 698

70 168

–

34 720

35 448

V roce 2002 došlo k rozpuštění opravných položek k budovám ve výši 28 400 tis. Kč v souvislosti s realizací prodeje nemovitostí. Zároveň byla vytvořena opravná položka ve výši 6 170 tis. Kč jako rozdíl mezi zůstatkovou hodnotou a předpokládanou prodejní cenou nemovitostí. U dlouhodobého finančního majetku došlo na základě přechodných ustanovení Postupů účtování k rozpuštění opravné položky ke společnosti Aliatel a.s. ve výši 209 592 tis. Kč. Změny na účtech opravných položek za období od 1. 1. 2001 do 31. 12. 2001 (tis. Kč): Počáteční stav k 1. 1. 2001

Tvorba

Zúčtování



31 000

23 100

–

54 100


204 688

209 592

200 000

214 280 704

Krátkodobý finanční majetek K zásobám K pohledávkám – zákonné

704

–

–

5 164

–

170 199

17 773

–

187 972

– ostatní do roku 94

13 770

–

13 770

–

– ostatní po roce 94

30 942

516

8 784

22 674

–

70 168

_

70 168

84 000

_

84 000

_

Půjčka Aliatel a.s. PPC Trmice a.s.

– 5 164

67

Počáteční stav k 1. 1. 2002


Změny na účtech opravných položek za období od 1. 1. 2002 do 31. 12. 2002 (tis. Kč):

3.9. Přehled o změnách vlastního kapitálu 2003 (tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2003

Základní kapitál

Zákonný rezervní fond

Ostatní fondy

Nerozdělený zisk

HV běžného roku

Vlastní kapitál celkem

3 257 667

513 414

530 488

1 677 079

633 041

6 611 689

Tvorba fondu

–

–

1 350

–

–

1 350

Převod na nerozdělený zisk

–

31 652

18 000

463 173

-512 693

132

Použití fondu

–

–

-17 792

–

–

-17 792

Rozdíl z přecenění

–

–

-57 632

–

–

-57 632

Výplata dividend

–

–

–

–

-114 018

-114 018

Výplata tantiém

–

–

–

–

-6 330

-6 330

Výsledek hospodaření roku 2003

–

–

–

–

-444 711

-444 711

3 257 667

545 066

474 414

2 140 252

-444 711

5 972 688

Základní kapitál


Ostatní fondy

Nerozdělený zisk

HV běžného roku


Stav k 31. 12. 2003

2002 (tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2002

3 257 667

484 082

666 149

1 373 320

586 631

6 367 849

Tvorba fondu

–

–

6 102

–

–

6 102


–

29 332

18 000

303 759

-350 934

157

Použití fondu

–

–

-18 248

–

–

-18 248

Rozdíl z přecenění

–

–

-141 515

–

–

-141 515

Výplata dividend

–

–

–

–

-228 037

-228 037

Výplata tantiém

–

–

–

–

-7 660

-7 660

Čistý zisk roku 2002

–

–

–

–

633 041

633 041

3 257 667

513 414

530 488

1 677 079

633 041

6 611 689

Základní kapitál


Ostatní fondy

Nerozdělený zisk

HV běžného roku


Stav k 31. 12. 2002

68


2001 (tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2001

3 257 667

445 102

658 057

904 404

765 592

6 030 822

Tvorba fondu

–

–

3 168

–

–

3 168


–

38 980

22 000

468 916

-529 896

–

Použití fondu

–

–

-17 076

–

–

-17 076

Výplata dividend

–

–

–

–

-228 036

-228 036

Výplata tantiém

–

–

–

–

-7 660

-7 660

Čistý zisk roku 2001

–

–

–

–

586 631

586 631

3 257 667

484 082

666 149

1 373 320

586 631

6 367 849

Stav k 31. 12. 2001

Rozdělení zisku (tis. Kč) 2003

2002

2001

633 041

586 631

765 592

Rezervní fond

31 652

29 332

38 980

Zaměstnanecký fond

11 000

11 000

11 000

Fond restrukturalizace

5 500

5 000

9 000

Důchodový fond

1 500

2 000

2 000

114 018

228 037

228 036

Hospodářský výsledek předchozího roku

Dividendy Tantiémy Nerozdělený zisk

6 330

7 660

7 660

463 041

303 602

468 916

Rozdělení hospodářského výsledku z roku 2002 bylo schváleno valnou hromadou dne 27. 6. 2003. V roce 2003 byla vyplacena dividenda ve výši 3,5 % nominální hodnoty, tj. 35 Kč na 1 akcii před zdaněním. V roce 2002 i 2001 byla vyplacena dividenda ve výši 7 % nominální hodnoty akcie, tj. 70 Kč na 1 akcii před zdaněním.

3.10. Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Zůstatek úvěru (tis. Kč) Celkem

Zůstatek dlouhodobého úvěru

Převod do krátkodobého úvěru

k 31. 12. 2003

25 000

0

25 000

k 31. 12. 2002

50 000

25 000

25 000

k 31. 12. 2001

75 000

50 000

25 000

Dlouhodobý úvěr byl poskytnut v roce 1999 a není zajištěn. Výše splátek v roce 2003 byla 25 000 tis. Kč a úroky byly zaplaceny ve výši 3 952 tis. Kč. Rezervy V roce 2003 společnost zúčtovala rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2002 ve výši 7 054 tis. Kč a vytvořila rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2003 ve výši 6 956 tis. Kč. Představenstvo na zasedání dne 21. dubna 2004 vyhodnotilo „Dohodu o změně smluvních podmínek“ souvisejících s prodejem akvizice Teplárny Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s. Vzhledem k tomu, že v jednáních probíhajících po sestavení původní verze účetní závěrky se nepodařilo nalézt řešení vyhovující oběma stranám, představenstvo přehodnotilo rizika plynoucí ze současného znění dlouhodobých smluv a rozhodlo vytvořit rezervu ve výši 1 250 782 tis. Kč na pokrytí budoucích možných ztrát a tuto rezervu zaúčtovat do účetní závěrky roku 2003. 2003 (tis. Kč)

Zákonné rezervy

Zúčtování

Tvorba

Zůstatek k 31. 12. 2003

–

–

–

–

Ostatní rezervy

110 544

7 054

1 257 738

1 361 228

Celkem

110 544

7 054

1 257 738

1 361 228


Zúčtování

Tvorba

Zůstatek k 31. 12. 2002

2002 (tis. Kč)

–

–

–

–

–

–

110 544

110 544

Celkem

–

–

110 544

110 544 69

Zákonné rezervy Ostatní rezervy



V roce 2002 vytvořila společnost rezervu ve výši 103 490 tis. Kč na spor se společností Dalkia International S. A., která dne 20. 12. 2002 požádala o snížení kupní ceny na základě smlouvy o převodu cenných papírů společnosti Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a smlouvy o převodu cenných papírů společnosti PPC Trmice a.s. Dále společnost vytvořila rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2002 ve výši 7 054 tis. Kč. V roce 2001 společnost netvořila žádnou rezervu. 3.11. Běžné závazky Krátkodobé závazky z obchodního styku (tis. Kč)

Závazky celkem

Celkem

2003 Z toho po lhůtě splatnosti

Celkem

588 399

345

686 266

2002 Z toho po lhůtě splatnosti (nad 90 dnů)

Celkem

2001 Z toho po lhůtě splatnosti (nad 90 dnů)

673

574 368

658

Společnost nemá žádné závazky starší pěti let. Krátkodobé zálohy (tis. Kč) k 31. 12. 2003

k 31. 12. 2002

k 31. 12. 2001

Zálohy celkem

2 175 867

2 243 607

1 977 429

Z toho: – MOP

51 977

36 721

33 772

– MOO

2 105 737

2 185 237

1 936 455

6 750

10 000

–

11 403

11 649

7 202

– VO – ostatní zálohy

Výnosy příštích období Příspěvky za příkon a připojení Na základě vyhlášky Ministerstva průmyslu a obchodu ČR č. 169/95 Sb., § 5 – Účtování podílu odběratele na účelně vynaložených nákladech dodavatele elektrické energie spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu, začala společnost vybírat tyto příspěvky od roku 1995, sleduje a vyhodnocuje je na účtu Výnosy příštích období a koncem roku přeúčtuje 1/20 ročního objemu plateb do výnosů. Od roku 2001 se tyto příspěvky za příkon a připojení vybírají na základě vyhlášky č. 297/2001 Sb., § 6. Vybrané příspěvky jsou v plné výši použity na investice a obnovu rozvodných zařízení. Příspěvky za příkon a připojení (tis. Kč) 2003

2002

4 835

7 263

–

Příspěvky za příkon

13 832

13 459

41 754

Příspěvky za připojení

77 784

75 873

52 812

Celkem

96 451

96 595

94 566

Přeložky

2001

3.12. Závazky neuvedené v rozvaze Závazky z pronájmu – leasing Společnost je zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně:

70


2003 (tis. Kč) Součet splátek za celou dobu pronájmu

Uhrazené splátky k 31. 12. 2003

Zbývající splátky splatné do 1 roku v následujících letech

Nákladní a užitková vozidla

65 271

46 446

10 502

8 323

Osobní automobily

50 689

39 946

7 425

3 318

Stroje a přístroje

10 467

10 467

–

–

Transformátory

153 160

111 480

17 360

24 320

Majetek na leasing celkem

279 587

208 339

35 287

35 961

Součet splátek za celou dobu pronájmu



63 051

49 315

6 976

6 760

Osobní automobily

50 292

33 206

9 428

7 659

2002 (tis. Kč) Zbývající splátky splatné do 1 roku v následujících letech


31 828

30 212

1 615

–

Transformátory

158 436

96 633

20 123

41 680


303 607

209 366

38 142

56 099

Součet splátek za celou dobu pronájmu



57 037

50 962

5 693

382

Osobní automobily

41 661

26 279

7 748

7 634

2001 (tis. Kč) Zbývající splátky splatné do 1 roku v následujících letech


44 045

37 332

4 538

2 175

Transformátory

149 339

74 473

18 713

56 153


292 082

189 046

36 692

66 344

Společnost nemá žádné další významné závazky z nájemních smluv. Ostatní závazky Na základě dlouhodobé smlouvy o dodávce a odběru elektrické energie s PPC Trmice a.s. se společnost zavázala provádět od poloviny roku 2001 do června 2008 měsíční úhradu ve výši 30 mil. Kč za poskytnutí elektrárny do výhradní dispozice. Soudní spory K 31. 12. 2003 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu vedeného proti společnosti, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ručení třetím osobám Společnost neposkytla ručení třetím osobám.

3.13. Pojištění Společnost má sjednáno majetkové pojištění v rozsahu: – pojištění na budovy a stavby, vybrané movité věci a zásoby (transformovny, administrativní budovy, sklady), – pojištění inženýrských staveb (soubor rozvodných sítí systému vvn), – pojištění motorových vozidel, – pojištění odpovědnosti za škody. Další pojištění se týká obecné odpovědnosti a odpovědnosti za škodu způsobenou vadným výrobkem. Od 1. 4. 2003 bylo uzavřeno pojištění odpovědnosti za škody způsobené členy orgánů společnosti.

4. Doplňující informace k výkazu zisku a ztrát

Velkoodběr – mimo region

2003

2002

2001

4 789 063

5 237 843

5 459 952

218 215

80 961

–

Maloodběr – podnikatelé

2 104 453

2 121 153

2 101 849

Maloodběr – obyvatelstvo

3 374 535

3 535 525

3 184 761

Přetoky a výpomoci regionálním energetickým společnostem, ČEZ, a. s.

181 286

161 608

31 564

Krátkodobé obchodování

144 947

182 995

–

Ostatní prodej

149 409

103 951

–

20 083

20 297

19 463

10 981 991

11 444 333

10 797 589

Vlastní spotřeba Celkem

V položce velkoodběr – mimo region jsou zahrnuty tržby od oprávněných zákazníků na území jiných distribučních společností. Jedná se o tržby za silovou elektrickou energii a distribuční služby. Krátkodobé obchodování zahrnuje prodanou silovou elektrickou energii realizovanou přes Operátora trhu s elektřinou, a.s., a tzv. trading. Ostatní prodej představuje převážně výnosy za poskytování podpůrných služeb. Fakturace elektrické energie Velkoodběratelé Odečet elektroměrů a fakturace probíhá jedenkrát měsíčně. Platba záloh je předepsána třikrát měsíčně nebo jedenkrát měsíčně na základě smlouvy. Aktuální spotřeba je fakturována v následujícím měsíci, ale zaúčtována do běžného měsíce, za který probíhá odečet. Předepsané zálohy se neúčtují. Přijaté zálohy se účtují ve prospěch účtu pohledávek, na stejný analytický účet jako předpis faktury. Úhrada tří dekádních záloh nebo jedné měsíční splátky v průběhu měsíce je promítnuta do měsíční faktury. Maloodběratelé – podnikatelé Odečet elektroměrů probíhá jedenkrát ročně v období od 1. do 17. prosince. Zákazníci platí měsíční zálohy určené na základě minulé spotřeby a vývoje cen. Aktuální spotřeba je fakturována ročně po provedení odečtu a zaúčtována do prosince. Přijaté zálohy jsou vedeny ve skupině účtů závazky. Rozdíly mezi dodanou a fakturovanou energií představují změnu stavu nevyfakturované dodávky energie. Maloodběratelé – obyvatelstvo Odečet elektroměrů probíhá jednou za dvanáct měsíců podle jednotlivých dávek, do kterých jsou odběry rozděleny. Obyvatelstvo platí měsíční zálohy určené na základě minulé spotřeby a vývoje cen. Aktuální spotřeba je fakturována jednou za dvanáct měsíců. Odběry jsou rozděleny do týdenních dávek s denními odečty a každý den následující po odečtu probíhá fakturace. V případě změny ceny za elektrickou energii je celková spotřeba za účtované období rozdělena v poměru počtu dní na spotřebu před a po úpravě cen. Přijaté zálohy jsou vedeny ve skupině účtů závazky. Rozdíly mezi dodanou a fakturovanou energií představují změnu stavu nevyfakturované dodávky energie.

71

Velkoodběr – v regionu


4.1. Výnosy z prodeje elektřiny (tis. Kč)

4.2. Nevyfakturovaná elektřina Maloodběr – podnikatelé 2003

2002

2001

MWh

tis. Kč

MWh

tis. Kč

MWh

tis. Kč

Počáteční stav

26 529

55 370

21 185

48 992

18 418

39 705

Konečný stav

23 790

50 665

26 529

55 370

21 185

48 992

Změna stavu

-2 739

-4 705

5 344

6 378

2 767

9 287

MWh

tis. Kč

MWh

tis. Kč

MWh

tis. Kč

Počáteční stav

735 350

1 691 514

702 877

1 478 825

671 567

1 221 202

Konečný stav

704 619

1 528 719

735 350

1 691 514

702 877

1 478 825

Změna stavu

-30 731

-162 795

32 473

212 689

31 310

257 623

Maloodběr – obyvatelstvo 2003

2002

2001

Výpočet skutečností i plánu změny stavu nevyfakturované elektrické energie se provádí na základě interního předpisu a vychází částečně ze známých hodnot předchozích fakturací, částečně z hodnot plánovaných na příští fakturační období. Nevyfakturovaná elektřina se oceňuje v předpokládaných fakturačních cenách dle platného ceníku v realizačních cenách a je vykazována na dohadných účtech aktivních. V průběhu roku se na těchto účtech účtuje nevyfakturovaná elektřina jak podnikatelského MO, tak MO obyvatelstva. K 31. 12. 2003 společnost vykazuje zůstatek stavu v obou kategoriích maloodběru.

72


4.3. Regulace konečných spotřebitelských cen Ceny elektrické energie konečným zákazníkům jsou regulovány Energetickým regulačním úřadem (ERÚ) podle § 2 odst. 2 písm. c) zákona č. 265/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky v oblasti cen, ve znění pozdějších předpisů, § 17 odst. 6 písm. e) a odst. 10 písm. b) zákona č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon). V roce 2003 byly ceny za elektrickou energii chráněným zákazníkům regulovány dle cenových rozhodnutí ERÚ č. 1/2003. Cena distribuční služby pro oprávněné zákazníky byla regulována dle cenového rozhodnutí č. 1/2003. 4.4. Náklady na nákup elektrické energie (tis. Kč) 2003

2002

2001

Náklady na pořízení silové elektrické energie

6 513 602

6 931 635

6 750 386

Náklady na pořízení služeb

1 864 078

1 889 579

1 341 920

Celkem

8 377 680

8 821 214

8 092 306

Náklady na pořízení elektrické energie se skládají z nákladů na pořízení silové elektrické energie a z nákladů na pořízení služeb. Ceny silové elektrické energie jsou dány převážně smluvním vztahem mezi odběratelem a dodavatelem. Výjimku tvoří tzv. povinné výkupy z kombinované výroby a z obnovitelných zdrojů a výpomoci mezi regionálními energetickými společnostmi, které jsou regulovány a v roce 2003 řízeny cenovým rozhodnutím ERÚ č. 1/2003. Ceny tranzitu (systémové a přenosové služby ČEPS, a.s., distribuční služby mezi regionálními energetickými společnostmi), příspěvek na decentrální výrobu a ceny za činnost Operátora trhu s elektřinou, a.s., jsou plně regulovány a v roce 2003 řízeny cenovým rozhodnutím ERÚ č. 1/2003. 4.5. Výnosy podle činností Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (tis. Kč) 2003

2002

2001

10 961 908

11 424 035

10 778 126

Pronájem komunikační technologie

42 361

37 028

24 678

Provozování a údržba cizího energetického zařízení

37 733

42 777

43 469

Pronájem neenergetického majetku

13 866

15 906

15 455

Znovupřipojení

7 943

6 956

5 452

Inženýrské a projektové práce

6 892

937

2 070

Dodávka elektřiny

Ostatní služby Celkem Podíl výnosů související s příspěvky za příkon a připojení

3 361

6 611

5 155

11 074 064

11 534 250

10 874 405

51 103

46 280

41 450

4.6. Zaměstnanci, statutární a dozorčí orgán Přepočtený průměrný počet zaměstnanců Zaměstnanci celkem z toho řídící pracovníci

2003

2002

2001

1 420

1 459

1 499

31

32

32

Osobní náklady 2003 (tis. Kč) Zaměstnanci vč. členů DR Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Důchodové připojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)

Řídící pracovníci

Z toho: Představenstvo a DR Zaměstnanci Ostatní

454 057

36 939

–

–

4 116

–

2 211

1 905

161 136

12 929

–

–

787

210

–

–

26 958

492

–

–

647 054

50 570

2 211

1 905

2002 (tis. Kč) Zaměstnanci vč. členů DR Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Důchodové připojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)



432 160

29 196

–

–

3 716

–

2 526

1 190

154 725

11 560

–

–

817

–

–

–

26 139

607

–

–

617 557

41 363

2 526

1 190

2001 (tis. Kč)

Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Důchodové připojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)



408 254

27 920

–

–

3 533

–

2 136

1 397

147 181

10 258

–

–

1 152

–

–

–

16 805

159

–

–

576 925

38 337

2 136

1 397

73

Odměňování představenstva, dozorčí rady a managementu Během roku 2003, 2002 a 2001 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a managementu následující plnění v peněžní nebo naturální formě mimo základního platu:


Zaměstnanci vč. členů DR

2003 (tis. Kč) Celkem Představenstvo

Z toho: Dozorčí rada

Management

Tantiémy – vyplacené

6 330

2 140

4190

–

Životní pojištění

1 238

86

150

1 002

19 382

1 611

2 540

15 231

3 027

–

278

2 749

261

91

170

–

30 238

3 928

7 328

18 982

Představenstvo


Management

Další odměny včetně odměny členům orgánů Bezplatné používání automobilů a ostatní plnění Pojištění odpovědnosti za škody způsobené při výkonu činnosti Celkem

2002 (tis. Kč) Celkem Tantiémy – vyplacené

7 660

3 186

4 474

–


1 240

–

–

1 240

13 817

1 644

1 889

10 284

2 930

–

177

2 753

25 647

4 830

6 540

14 277

Představenstvo


Management

Další odměny včetně odměny členům orgánů Bezplatné používání automobilů a ostatní plnění Celkem

2001 (tis. Kč) Celkem Tantiémy – vyplacené

7 660

3 140

4 520

–


1 336

–

–

1 336

11 908

1 308

2 225

8 375

3 595

–

84

3 511

24 499

4 448

6 829

13 222

Další odměny včetně odměny členům orgánů Bezplatné používání automobilů a ostatní plnění Celkem

Žádné další výhody nebyly členům představenstva, dozorčí rady a managementu poskytovány.

4.7. Daň z příjmů Daň z příjmů – splatná Splatná daň z příjmů za zdaňovací období 2003 činí 136 127 tis. Kč. Výpočet daňového základu (tis. Kč) 2003

2002

2001

-568 816

749 289

805 588

Základ daně po úpravě odpočitatelných a připočitatelných položek

460 172

377 748

735 708

Daň ze základu

142 653

117 102

228 070

7 299

14 228

14 294

773

251

–

Daňová povinnost

136 127

103 125

213 776

Placené zálohy daně včetně zápočtu sražené daně dle § 36, odst. 6

169 481

225 726

180 919

33 354

122 601

–

–

–

32 857

Hospodářský výsledek za účetní období před zdaněním

Slevy na dani Daň ze samostatného základu daně

Pohledávka na daň z příjmů Závazek na daň z příjmů Dodatečně účtovaná daň po podání přiznání Celková daň z příjmů v daném roce

–536

1 015

-8 763

135 591

104 140

205 013

Daň z příjmů – odložená Výpočet odložené daně za tři období je uveden v následujících tabulkách: 2003 (tis. Kč) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Pohledávky Rezervy Časové rozlišení Příloha k účetní závěrce

Přecenění majetku a závazků účtované proti vlastnímu kapitálu Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/závazek Kompenzace souvisejících odložených daňových pohledávek a závazků Odložená daňová pohledávka

Závazky

Rozdíl

–

-185 473

-185 473

30 543

–

30 543

318 684

–

318 684

3 580

–

3 580

77 446

–

77 446

–

-587

-587

430 253

-186 060

244 193

-186 060

186 060

–

244 193

–

–

2002 (tis. Kč) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

74

Pohledávky

Pohledávky

Pohledávky

Závazky

Rozdíl

–

-153 558

-153 558

56 327

–

56 327

Rezervy

2 187

–

2 187

Časové rozlišení

2 804

–

2 804

63 579

–

63 579

Přecenění majetku a závazků účtované proti vlastnímu kapitálu Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/závazek Kompenzace souvisejících odložených daňových pohledávek a závazků Odložený daňový závazek

–

-708

-708

124 897

-154 266

-29 369

-124 897

124 897

–

–

-29 369

–

Pohledávky

Závazky

Rozdíl

–

-87 869

-87 869

2001 (tis. Kč) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Pohledávky

7 029

–

7 029

Odložená daňová pohledávka/závazek

7 029

-87 869

-80 840

Kompenzace souvisejících odložených daňových pohledávek a závazků Odložený daňový závazek

-7 029

7 029

–

–

-80 840

–

V souladu s účetními postupy byla pro výpočet odložené daně v letech 2002, 2001 použita daňová sazba 31 % a pro rok 2003 sazba 28 %, s výjimkou odložené daně týkající se rezervy na rizika z dlouhodobých smluv, kde byly použity sazby uvedené v zákoně č. 586/1992 Sb., platné pro jednotlivá účetní období do roku 2008.

5. Události po datu účetní závěrky

Dne 27. února 2004 se konala mimořádná valná hromada, na které byla schválena smlouva o vzájemných úvěrových rámcích se společností ČEZ, a. s. Dne 21. dubna 2004 představenstvo přijalo rozhodnutí ve věci tvorby rezervy zaúčtované do účetního období 2003. Z tohoto důvodu vedení společnosti rozhodlo o přepracování účetní závěrky ze dne 22. února 2004.

6. Výkaz peněžních toků (cash flow) za rok 2003 Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích jsou peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a která mohou být snadno přeměněna v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je ke konci účetního období následující:

Vázaný vklad u Komerční banky, a.s. Obchodovatelné cenné papíry Peněžní prostředky

2003

2002

2001

1 521 876

1 121 177

906 590

-312 381

-221 441

-120 650

-1 176 534

-763 532

-676 202

32 961

136 204

109 738

75

Finanční majetek


Zůstatek k 31. 12. (tis. Kč)

76


Organizační struktura společnosti Severočeská energetika, a.s., k 1. 1. 2004 10000 generální ředitel

10000 skupina Regulované činnosti

11000

30000

40000

50000

úsek Distribuce

úsek Obchod

úsek Podpůrné služby

úsek Finance

21000

31000

41000

51000

odbor Správa energetických aktiv

odbor Pořízení EE

odbor Lidské zdroje

odbor Controlling

22000

32000

42000

52000

odbor Řízení sítí

odbor Individuální prodej EE

odbor Vnitřní služby

odbor Finance a účetnictví

23000

33000

43000

odbor Provoz a poruchová služba

odbor Zákaznické služby

odbor Nákup a doprava

24000

34000

44000

odbor Údržba

odbor Podpora obchodování

odbor ICT

25000

35000

odbor Měření a služby

odbor Saldokonto a fakturace

77

20000


odbor Kancelář GŘ

26000 odbor Výstavba

27000 odbor Integrované řízení kvality DS


Pojem

Komentář

Balanced Scorecard

Systém vyvážených ukazatelů jako nástroj pro manažerské řízení procesů společnosti.

BOZP

Bezpečnost, ochrana zdraví při práci.

Cash-pooling

Sdružování peněžních prostředků.

CIS

Zákaznický informační systém.

Core business

Hlavní činnost podnikání.

CRM

Customer Relationship Management – řízení vztahu se zákazníky.

Časové pásmo

Doba platnosti vysokého nebo nízkého tarifu.

ČEPS, a.s.

Česká přenosová soustava, a.s. – provozovatel přenosové soustavy a držitel licence na přenos.

Denní diagram zatížení

24 hodnot hodinového výkonu daného dne.

Denní maximum

Maximální hodnota hodinového výkonu v průběhu jednoho kalendářního dne.

Diagram zatížení

Průběh hodnot hodinového výkonu.

Distribuční soustava (DS)

Část elektrizační soustavy v majetku regionální energetické společnosti, tvořená vzájemně propojeným souborem vedení a zařízení 110 kV, s výjimkou vybraných vedení a zařízení 110 kV v majetku ČEPS, a.s., a vedení a zařízení o napětí nižším, které slouží k zajištění


distribuce elektřiny na vymezeném území. DTS

Distribuční transformační stanice.

Dvoutarifní sazba

Sazba s vysokým a nízkým tarifem podle cenového rozhodnutí Energetického regulačního úřadu.

e-Commerce

Strategický projekt Severočeské energetiky, a.s., implementující prvky CRM do zákaznického systému s podporou marketingu, využívají všechny komunikační kanály (osobní i elektronické).

EE

Elektrická energie.

ERÚ

Energetický regulační úřad.

FOTEL

Systém pro měření fázového posuvu on-line v rozvodné energetické síti Severočeské energetiky, a.s.

GPRS

General Packet Radio Service – znamená zavedení nové technologie pro zvýšení přenosové

78

rychlosti do 170 kb/s. Chráněný zákazník (CHZ)

Konečný zákazník s právem na dodávku elektřiny za regulované ceny.

ISO

Certifikace kvality.

IT/IS

Informační technologie, systém měření synchronních fázorů.

Maximální zatížení

Naměřené maximum odběru elektřiny v příslušném časovém období.

MIS

Manažerský informační systém.

MOO

Maloodběr obyvatelstvo – kategorie odběratelů, jejichž odběrné zařízení je připojeno na rozvodné zařízení nízkého napětí. Odběr slouží k uspokojování osobních potřeb zákazníka a příslušníků jeho domácnosti.

MOP

Maloodběr podnikatelé – kategorie odběratelů, jejichž odběrné zařízení je připojeno na rozvodné zařízení nízkého napětí. Odběr neslouží k uspokojování osobních potřeb zákazníka a příslušníků jeho domácnosti.

nn

Nízké napětí – rozvodné zařízení o napětí mezi fázemi do 1 000 V, včetně.

OIS

Obslužný informační systém = kompletní počítačový systém společnosti.

Pojem

Komentář

Operátor trhu s elektřinou, a.s. Účastník trhu s elektřinou podle zákona č. 458/2000 Sb., § 22, odst. 1), písm. d, jehož povinnosti jsou dány § 27 stejného zákona. Hlavním úkolem je organizování trhu s elektřinou. Oprávněný zákazník (OZ)

Konečný zákazník jehož spotřeba na jedno odběrné místo překročila v roce 2001 množství 9 GWh a má právo nakupovat elektřinu od držitelů licence na výrobu elektřiny a držitelů licence na obchod s elektřinou.

Outsourcing

Vyčlenění části činností s cílem používání externích služeb.

PDH síť

Plesiochronní Digitální Hierarchie. Jedná se o asynchronní digitální multiplexní zařízení pro sdružování signálů.

Profitní cena

Cena přinášející zisk.

Projekt REAS

Proces integrace regionálních energetických společností do Skupiny ČEZ.

Projekt Řízení změn

Dlouhodobý proces dotažení záměrů restrukturalizace společnosti, včetně optimalizace jednotlivých procesů.

Přenosová soustava (PS)

Část elektrizační soustavy v majetku ČEPS, a.s., tvořená vzájemně propojeným souborem vedení a zařízení 400 kV, 220 kV a vybraných vedení a zařízení 110 kV.

QMS

Quality management system.

REAS

Regionální energetická společnost, která zajišťuje distribuci a prodej elektřiny ostatním Zákazník odebírající elektřinu za sítě nn, podle cenového rozhodnutí Energetického regulačního

SDH

Synchronní Digitální Hierarchie. Evropský standard definující formáty a rychlosti pro přenosy

úřadu se jedná o zákazníka kategorie C a D. optickými kabely. SDH je obdoba amerického standardu SONET, včetně základní rychlosti STM-1 155,52 Mb/s. Synergický efekt

Efekt společného působení, součinnosti.

TIS

Technický (provozní) informační systém.

Toleranční pásmo

Frekvenční pásmo, v němž zařízení vykazuje bezporuchový stav.

TOP zákazník

Zákazník, jehož odběr elektřiny výrazně ovlivňuje tvar nebo cenu nakupovaného diagramu Severočeské energetiky, a.s.

Trading

Obchodní příležitosti na velkoobchodním trhu s elektřinou, kde jako protistrana nevystupuje konečný zákazník ve smyslu zákona č. 458/2000 Sb.

Unbundling

Oddělení distribuce od obchodu.

VE

Vodní elektrárna.

vn

Vysoké napětí – rozvodné zařízení o napětí mezi fázemi od 1 kV do 52 kV.

VO

Velkoodběratelé – kategorie odběratelů, jejichž odběrné zařízení je připojeno na rozvodné zařízení vysokého a velmi vysokého napětí.

vvn

Velmi vysoké napětí, rozvodné zařízení o napětí mezi fázemi nad 52 kV.

Pozn.: Společnosti zmiňované ve Výroční zprávě za rok 2003 jsou prezentovány tak, jak je uvedeno v Obchodním rejstříku Ministerstva spravedlnosti České republiky.

79

Retailový zákazník


distributorům a konečným zákazníkům.


Výsledky roku 2003 jsou zásadně ovlivněny zaúčtováním mimořádné rezervy na pokrytí budoucích možných ztrát vyplývajících z uzavřených dlouhodobých smluv se společnostmi Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a PPC Trmice a.s., v roce 2001. Nový náhled na uvedené dlouhodobé smlouvy vyvolaly postupné změny podmínek na liberalizujícím se elektroenergetickém trhu. Podnikatelská strategie včetně potenciálu dalšího rozvoje společnosti zůstávají tímto rozhodnutím nezměněny a nedotčeny. Společnost je i nadále finančně stabilní a čerpáním vytvořené rezervy z roku 2003 očekává v roce 2004 lepší výsledek

80


hospodaření než plánovaný.


Prohlášení o věrohodnosti údajů uvedených ve výroční zprávě společnosti Severočeská energetika, a.s., za rok 2003 Prohlašuji, že veškeré údaje uvedené ve výroční zprávě včetně textů odpovídají skutečnosti, vyjma ekonomických výkazů a Přílohy k účetní závěrce.

Ing. Jiří Kudrnáč

Ing. Jiří Forman vedoucí odboru Finance a účetnictví

Údaje o auditorech, kteří ověřili účetní závěrky emitenta za poslední tři účetní období Rok 2001:

Auditorská společnost

KPMG Česká republika Audit, spol. s r. o. Praha 2, Jana Masaryka 12 Osvědčení číslo 71 Auditor: Ing. Otakar Hora, CSc. Osvědčení číslo 1197

Rok 2002:


KPMG Česká republika Audit, spol. s r. o. Praha 2, Jana Masaryka 12 Osvědčení číslo 71 Auditor: Ing. Otakar Hora, CSc. Osvědčení číslo 1197

Rok 2003:


KPMG Česká republika Audit, spol. s r. o. Praha 8, Pobřežní 648/1a Osvědčení číslo 71 Auditor: Ing. Otakar Hora, CSc. Osvědčení číslo 1197

81

Prohlašuji, že údaje uvedené v ekonomických výkazech a v Příloze k účetní závěrce odpovídají skutečnosti.


vedoucí odboru Kancelář GŘ


Zpráva statutárního orgánu společnosti Severočeská energetika, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami byla vypracována podle ustanovení § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, za účetní období roku 2003.

1. Schéma vztahů v koncernu FNM ČR – ovládající osoba do 31. 3. 2003


ČEZ, a. s. – ovládající osoba od 1. 4. 2003

Dceřiné společnosti FNM ČR


Osoby nepřímo ovládané FNM ČR

– ovládaná osoba – zpracovatel zprávy

– vnučky FNM ČR

Osoby nepřímo ovládané ČEZ, a. s.

Osoby ovládané


– vnučky ČEZ, a. s.

Severočeskou energetikou, a.s.

– pravnučky FNM ČR

Dceřiné společnosti ČEZ, a. s.

– dceřiné společnosti Severočeské energetiky, a.s. Osoby nepřímo ovládané ČEZ, a. s.


– pravnučky ČEZ, a. s.

– prapravnučky FNM ČR

vlastnictví v rámci koncernu

82

vztahy popisované v této zprávě

2. Schéma struktury koncernu viz samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky

3. Ovládající osoba a zpracovatel Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami

Ovládající osoby A) Od 1. 1. 2003 do 31. 3. 2003 (včetně) Obchodní firma Fond národního majetku České republiky se sídlem na adrese Praha 2, Rašínovo nábřeží 42, PSČ 128 00 IČ: 41692918 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl A.LXII, vložka 174 (dále jen „ovládající osoba FNM“ nebo „FNM“) B) Od 1. 4. 2003 do 31. 12. 2003 (včetně) Obchodní firma ČEZ, a. s. se sídlem na adrese Praha 4, Duhová 2/1444, PSČ 140 53 IČ: 45274649 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1581 (dále jen „ovládající osoba ČEZ, a. s.“)

Ovládaná osoba – zpracovatel zprávy Obchodní firma Severočeská energetika, a.s., se sídlem na adrese Děčín IV, Teplická 874/8, PSČ 405 49, IČ: 49903179, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 512 (dále jen „ovládaná osoba“). Ovládaná osoba je obchodní společnost, která se zabývá zejména distribucí elektřiny, obchodem s elektřinou, výrobou elektřiny a poskytováním souvisejících služeb. Další činnosti vykonávané ovládanou osobou jsou na základě jí udělených příslušných podnikatelských oprávnění zapsány v obchodním rejstříku. Celkový rozsah předmětu podnikání, který ovládaná osoba může

Ovládaná osoba a osoby jí ovládané Ovládaná osoba v rozhodném období sama – či zčásti, ovládala sedm následně uvedených společností: 1) Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o., IČ: 62743317, se sídlem Ústí nad Labem, U vlečky 440, PSČ 400 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8952, s obchodním podílem ovládané osoby 100 %. 2) Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o., IČ: 62743325, se sídlem Liberec, Budyšínská 1294, PSČ 460 01,


vykonávat, je obsažen ve stanovách ovládané osoby.

osoby 100 %. 3) Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o., IČ: 62743333, se sídlem Česká Lípa, Dubická ulice 959, PSČ 470 02, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8954, s obchodním podílem ovládané osoby 49 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 51 %, je zahraniční právnická osoba Gesellschaft für Elektrische Anlagen Energieanlagenbau GmbH, se sídlem Hohenwarsleben, Berliner Allee 18, PSČ 393 26, stát: Spolková republika Německo. 4) Energetická montážní společnost Louny, s.r.o., v likvidaci, IČ: 62742868, se sídlem Louny, Osvoboditelů 320, PSČ 440 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8908, s obchodním podílem ovládané osoby 100 %. Dne 2. 10. 2003 došlo výmazem uvedené právnické osoby z obchodního rejstříku k jejímu zániku. 5) Energozdroj, s.r.o., v likvidaci, IČ: 64653382, se sídlem Děčín 4, Teplická 8, PSČ 405 49, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 10398, s obchodním podílem ovládané osoby 50 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 50 %, je zahraniční právnická osoba E.ON Bayern AG, IČ: 49903179, se sídlem Regensburg, Heinkelstrasse 1, PSČ 930 49, stát: Spolková republika Německo. Na základě rozhodnutí obou uvedených společníků vstoupila dne 22. 11. 2002 společnost Energozdroj, s.r.o., do likvidace a dnem 31. 12. 2002 došlo k zániku funkce obou stávajících jednatelů společnosti. Likvidátorem uvedené společnosti byl zvolen Ing. Edvard Renner, r. č. 400215/067.

83

zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8953, s obchodním podílem ovládané

6) ESS s.r.o., IČ: 25013271, se sídlem Teplice, část Sobědruhy, Důlní 97, PSČ 415 10, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 11680, s obchodním podílem ovládané osoby 51 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 49 %, jsou Energetické strojírny Brno, a.s., IČ: 46347020, se sídlem Brno, Vídeňská č.p. 297, č. or. 99, PSČ 656 44. 7) ENERGOKOV, s.r.o., IČ: 25015621, se sídlem Děčín 1, Krokova 12, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 11855, s obchodním podílem ovládané osoby 100 % (na majetek uvedené společnosti byl dne 20. 10. 1999 KS v Ústí nad Labem, usn. č.j. 18K 97/99-29, prohlášen


konkurz a funkci správce konkurzní podstaty vykonává Mgr. František Škornička, Děčín VI, Weberova 1529/4; ke skončení řízení o prohlášeném konkurzu dosud nedošlo). Schopnost prosadit jmenování, volbu, odvolání většiny osob, které jsou statutárním orgánem nebo jeho členem, případně členy dozorčího orgánu výše uvedených dceřiných společností, stejně jako schopnost prosadit jiné záležitosti v daných společnostech, byla odvislá od počtu hlasovacích práv ovládané osoby v uvedených společnostech. Počet hlasovacích práv v jednotlivých dceřiných společnostech byl odvislý od velikosti obchodního podílu ovládané osoby v nich, vyjma společnosti Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o., kde bez ohledu na velikost obchodního podílu má každý ze společníků jeden hlas. Ohledně dceřiné společnosti Energokonstrukce s.r.o. „v likvidaci“, která byla v loňském roce uváděna na seznamu ovládaných společností ovládanou osobou ve zprávě za rok 2002, je nutné doplnit informaci, že na základě rozhodnutí příslušného rejstříkového soudu ze dne 6. 12. 2002 došlo k zániku uvedené právnické osoby. Podrobnější údaje o vztazích mezi ovládanou osobou a jejími dceřinými společnostmi jsou předmětem samostatných zpráv, zpracovaných ve smyslu ustanovení § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, statutárními orgány těchto společností.

84

Ovládaná společnost měla v rozhodném období kapitálovou účast i v dalších třech obchodních společnostech, ale bez ovládajícího vlivu. Konkrétně se jednalo o firmy EFIS a.s., IČ: 61058378, s účastí 33,33 %, Aliatel a.s., IČ: 61058904, s účastí 9,33 % a První energetická a.s., IČ: 61860948, s účastí 17 %.

Propojené osoby Propojenými osobami, vedle ovládajících osob, byly též další v rozhodném období (nebo alespoň po jeho část) spoluovládané osoby, ovládané přímo či nepřímo buď ovládající osobou FNM nebo ovládající osobou ČEZ, a. s. Seznam propojených osob a schéma vztahů a struktury těchto osob v koncernu jsou obsaženy v příloze této zprávy a tvoří její nedílnou součást. Uvedený seznam a základní schéma struktury koncernu byly zpracovány ovládající osobou ČEZ, a. s., a byly poskytnuty všem osobám, které ovládající osoba ČEZ, a. s., přímo ovládá. Podkladem pro zpracování daného seznamu a schématu byly údaje poskytnuté ostatními propojenými osobami.

Účast ovládané osoby na dalších propojených osobách Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že v rozhodném období ovládaná společnost neovládala, vyjma uvedených svých dceřiných společností, žádnou další společnost a rovněž tak neměla majetkovou účast v žádné z propojených osob na seznamu zajištěném ovládající osobou ČEZ, a. s.

Způsob ovládání a uplatnění vlivu ovládající osobou Ovládající osoba FNM byla v době od 1. 1. 2003 do 31. 3. 2003 držitelem akcií ovládané osoby o souhrnné jmenovité hodnotě činící 48,05 % základního kapitálu ovládané osoby, včetně jedné akcie se zvláštními právy. Uvedené hodnotě také odpovídal podíl ovládající osoby FNM na hlasovacích právech v ovládané osobě. Ohledně způsobu ovládání ovládající osobou FNM nebyly statutárním orgánem ovládané osoby za rok 2003 zaznamenány žádné skutečnosti, které by byly z hlediska ustanovení § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, relevantní. Dne 1. 4. 2003 došlo, v souladu s usnesením vlády ČR č. 477 ze dne 6. 5. 2002, k převodu veškerých akcií ovládané osoby, jsoucích do té doby v držení FNM, na ovládající osobu ČEZ, a. s. Uvedeným převodem ovládající osoba ČEZ, a. s., získala, namísto původních 2,95 %, podíl na ovládané osobě ve výši 51 %. Na základě stejného rozhodnutí vlády ČR získala souběžně se jednalo o Západočeskou energetiku, a.s., Středočeskou energetickou a.s., Východočeskou energetiku, a.s., a Severomoravskou energetiku, a. s. K realizaci převodu akcií pěti regionálních energetických společností z FNM na ovládající osobu ČEZ, a. s., došlo až na základě souhlasu Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. Úřad pro ochranu hospodářské soutěže však daný souhlas podmínil (mimo jiných povinností), též uložením povinnosti ovládající osobě ČEZ, a. s., zbavit se ve stanovené lhůtě majoritního podílu v jedné z pěti jí ovládaných regionálních energetických společností. Předmětná skutečnost je zmiňována na základě uvažovaného záměru ovládající osoby ČEZ, a. s., odprodat svůj majoritní podíl právě v ovládané osobě. Z podstatných skutečností týkajících se způsobu ovládání a vlivu ovládající osoby ČEZ, a. s., v rozhodném období na ovládanou osobu se jednalo zejména o následné iniciativy ovládající osoby ČEZ, a. s.: svolání mimořádné valné hromady dne 13. 5. 2003, v jejímž důsledku došlo k obměně některých členů orgánů společnosti a změnám v koncepci podnikatelské činnosti společnosti, ve smyslu obsahu informace podané na této valné hromadě, provedení ekonomického a právního auditu v ovládané osobě, na podkladě jehož výstupů došlo k vydání a následné


ovládající osoba ČEZ, a. s., od FNM též majoritní podíl v dalších čtyřech regionálních energetických společnostech. Konkrétně

založení pracovních a implementačních týmů, s účastí též zaměstnanců ovládané osoby, za účelem posouzení a uplatnění záměrů v rámci změny koncepce podnikatelské činnosti, změnu pravidel pro poskytování sponzorských darů a způsobu jejich čerpání (dle obsahu jednání řádné valné hromady konané dne 27. 6. 2003), aktualizaci Strategického plánu společnosti (dle obsahu jednání řádné valné hromady konané dne 27. 6. 2003).

4. Osoby ovládané ovládající osobou viz samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky

85

realizaci opatření generálního ředitele ovládané osoby,

5. Smluvní vztahy Ovládaná osoba v souvislosti se svým předmětem podnikání uzavřela v rozhodném období celkem 155 smluv s 28 partnery z řad propojených osob. Z celkového počtu 155 smluv se ve 131 případech jednalo o smlouvy na dodávku či nákup elektrické energie. Zbývajících 24 smluv mělo jiný předmět plnění, jednalo se zejména o smlouvy na dodávku zboží či služeb, nájemní smlouvy apod. Veškeré uvedené smlouvy byly uzavřeny v rámci běžného obchodního styku. Ovládaná osoba vedle uvedených smluv, uzavřených v rámci běžného obchodního styku, uzavřela v rozhodném období s ovládající osobou ČEZ, a. s., i smlouvy, překračující svým obsahem běžný rámec. Jednalo se o následně uvedené smlouvy: a) Licenční smlouvu ze dne 6. 10. 2003, jíž ovládající osoba ČEZ, a. s., poskytuje ovládané osobě právo užívání kombinované


ochranné známky „E ČEZ“ a obrazové ochranné známky „E“. Obsah uvedené smlouvy podléhá smluvnímu utajení a je dostupný v sídle společnosti pouze kompetentním osobám. b) Licenční smlouvu ze dne 6. 10. 2003, jíž ovládající osoba ČEZ, a. s., poskytuje ovládané osobě právo užívání slovní ochranné známky „DUHOVÁ ENERGIE“ a kombinované ochranné známky „Duhová energie“. Obsah uvedené smlouvy podléhá smluvnímu utajení a je dostupný v sídle společnosti pouze kompetentním osobám. c) Dohodu o poskytování fiktivního cash-poolingu, uzavřenou dne 25. 10. 2003 mezi Komerční bankou, a.s., a ovládající osobou ČEZ, a. s., a všemi regionálními energetickými společnostmi jsoucími ve Skupině ČEZ, včetně ovládané osoby. Obsah uvedené smlouvy je dostupný kompetentním osobám v sídle společnosti. S ohledem na průběžné oboustranné dodržování smluvně sjednaného předmětu plnění dle výše uvedených smluv, nedošlo v rozhodném období k zaznamenání újmy na straně ovládané osoby. Ovládaná osoba rovněž v daném období nepřijala žádné opatření, vedoucí k újmě ovládané osoby.

86

6. Jiné vztahy Ovládaná osoba v rozhodném období neuzavřela s žádnou z propojených osob ovládací smlouvu ve smyslu ustanovení § 190b zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění. Ovládaná osoba také není s žádnou z propojených osob v soudním sporu ve věcech překračujících rámec běžného obchodního styku.

7. Ostatní informace Odkaz ohledně důvěrnosti údajů neuvedených ve Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2003 je obsažen v kapitole č. 5 Smluvní vztahy.

8. Závěr Jako členové statutárního orgánu jménem ovládané osoby prohlašujeme, že: údaje uvedené v této zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné

při zasedání jejího představenstva.

Ing. Josef Holub

Ing. Jan Saska

předseda představenstva

místopředseda představenstva

87

Tato zpráva byla schválena statutárním orgánem ovládané osoby, společnosti Severočeská energetika, a.s., dne 23. 2. 2003


její posouzení, nebyly vynechány.

Severočeská energetika, a.s. 88

Severočeská energetika, a.s. Teplická 874/8 405 49 Děčín IV Zápis v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 512 Rok založení: 1. 1. 1994 Právní forma: akciová společnost Celková hodnota emise: 3 257 667 000 Kč IČ: 49903179 DIČ: 178-49903179 Bankovní spojení: Komerční banka Děčín, č. ú. 100-431/0100 Tel.: 412 441 111 800 900 666 Fax: 412 572 977 Internet: www.sce.cz www.skupina-cez.cz E-mail: [email protected]

Konzultace obsahu, design, produkce a výroba: © B.I.G. Prague, člen asociační sítě Hill & Knowlton, 2004

Schéma struktury koncernu Osoby ovládané ovládající osobou

Skupina ČEZ: na cestě k roli středoevropského lídra.

Skupina ČEZ dodává elektřinu pro více než 3 miliony konečných zákazníků v České republice.

Severočeská energetika, a.s. Výroční zpráva 2003

Recommend Documents