Závěrečný účet SMOJ za rok 2014
Sdružení měst a obcí Jesenicka Závěrečný účet za rok 2014 Sdružení měst a obcí Jesenicka, 790 61 Lipová-lázně 396 IČ: 48427870
Obsah závěrečného účtu: Příloha č. 1: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu DSO I.
Rozpočtové příjmy,
II.
Rozpočtové výdaje
III.
Financování
IV.
Rekapitulace P a V, financování a konsolidace,
V.
Stavy a obraty na bankovních účtech,
VI. VII.
Přijaté transfery a půjčky ze st. rozpočtu, st.fondů a reg. rad Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU
VIII.
Rozpočtové hospodaření dle tříd detailně - Příjmy
IX.
Rozpočtové hospodaření dle tříd detailně - Výdaje
X. XI.
Porovnání příjmů a výdajů Příjmy a výdaje podle účelových znaků
Příloha č. 2: Rozvaha DSO Příloha č. 3: Výkaz zisku a ztráty DSO Příloha č. 4: Příloha DSO Příloha č. 5: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Zpracovala: Ing. Bc. Renata Žmolíková Dne 15.5.2015 1
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 Příloha č. 1 Ministerstvo financí
F i n 2 - 12 M VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ sestavený k 31.12.2014 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
Název a sídlo účetní jednotky
Rok
Měsíc
IČO
2014
12
48427870
: Sdružení měst a obcí Jesenicka Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně
ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
I.
Schválený rozpočet
Paragraf Položka Text
%
a
b
0000
2420
Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac
400 000,00
1
0000
2441
Splátky půjč.prostředků od obcí
0000
4121
Neinvestiční přijaté transfery od obcí
0000
4134
Převody z rozpočtových účtů
0000
4213
Investiční přijaté transfery ze státních fondů
0000
4216
Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu
Rozpočet po změnách
%
2
Výsledek od počátku roku 3
0,00
0,00
0,00
300 000,00 266,67
800 000,00 100,00
800 000,00
3 524 285,00 103,93
3 662 706,00 100,00
3 662 706,00
0,00
0,00
0,00
10 403 525,88
11 168 200,00
5,27
588 801,92 100,00
588 801,92
0,00
0,00
10 009 633,34 100,00
10 009 633,34
0000 *
15 392 485,00 165,44
15 061 141,26 169,08
25 464 667,14
000
**
15 392 485,00 165,44
15 061 141,26 169,08
25 464 667,14
6171
2141
0,00
0,00
Příjmy z úroků (část)
0,00
0,00
25 000,00 100,00
25 000,00
6171 *
Činnost místní správy
0,00
0,00
25 000,00 100,00
25 000,00
617
**
Regionální a místní správa
0,00
0,00
25 000,00 100,00
25 000,00
6310
2141
Příjmy z úroků (část)
37 106,00
94,86
35 198,41 100,00
35 198,41
6310 *
Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
37 106,00
94,86
35 198,41 100,00
35 198,41
631
Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
37 106,00
94,86
35 198,41 100,00
35 198,41
15 429 591,00 165,43
15 121 339,67 168,80
25 524 865,55
**
PŘÍJMY celkem:
************************************************************
ROZPOČTOVÉ VÝDAJE
II.
Schválený rozpočet
Paragraf Položka Text a
b
2221
5193
%
1
Rozpočet po změnách
%
2
Výsledek od počátku roku 3
Výdaje na dopravní územní obslužnost
2 921 000,00 100,00
2 921 000,00 100,00
2 921 000,00
2221 *
Provoz veřejné silniční dopravy
2 921 000,00 100,00
2 921 000,00 100,00
2 921 000,00
222
**
Silniční doprava
2 921 000,00 100,00
2 921 000,00 100,00
2 921 000,00
3722
5021
Ostatní osobní výdaje
96 000,00
83,33
80 000,00 100,00
80 000,00
3722
5156
Pohonné hmoty a maziva
0,00
0,00
3 500,00 100,00
3 500,00
3722
5164
Nájemné
0,00
0,00
3 733,00 100,00
3 733,00
3722
5169
Nákup ostatních služeb
0,00
0,00
101 015,00 100,00
101 015,00
3722
6121
Budovy, haly a stavby
12 409 090,00
94,90
11 776 039,36 100,00
11 776 039,36
3722 *
Sběr a svoz komunálních odpadů
12 505 090,00
95,68
11 964 287,36 100,00
11 964 287,36
372
**
Nakládání s odpady
12 505 090,00
95,68
11 964 287,36 100,00
11 964 287,36
5512
5229
Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací
0,00
0,00
46 000,00 100,00
46 000,00
5512 *
Požární ochrana - dobrovolná část
0,00
0,00
46 000,00 100,00
46 000,00
551
**
Požární ochrana
0,00
0,00
46 000,00 100,00
46 000,00
6171
5021
Ostatní osobní výdaje
6 000,00 100,00
6171
5139
Nákup materiálu jinde nezařazený
6171
5161
Poštovní služby
6171
5164
Nájemné
2
6 000,00 100,00
6 000,00
10 000,00
14,51
1 451,00 100,00
1 451,00
5 000,00
16,14
807,00 100,00
807,00
12 000,00
30,00
3 600,00 100,00
3 600,00
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 6171
5169
Nákup ostatních služeb
6171
5173
Cestovné (tuzemské i zahraniční)
6171
5175
Pohoštění
6171
5219
Ostatní neinvestiční transfery podnikatelským subjektům
6171
5229
Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací
6171
5321
Neinvestiční transfery obcím
6171
5492
Dary obyvatelstvu
6171
5901
Nespecifikované rezervy
3 843 501,00
0,00
4 205 069,67
0,00
0,00
6171 *
Činnost místní správy
4 414 501,00
9,07
4 605 659,55
8,70
400 589,88
617
**
Regionální a místní správa
4 414 501,00
9,07
4 605 659,55
8,70
400 589,88
6310
5163
Služby peněžních ústavů
10 000,00
52,85
5 385,42
98,14
5 285,42
6310
5362
Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu
0,00
0,00
373 000,00
58,20
217 087,88 100,00
0,00
0,00
4 239,00 100,00
217 087,88 4 239,00
40 000,00
28,51
11 405,00 100,00
11 405,00
0,00
0,00
50 000,00 100,00
50 000,00
120 000,00
40,83
49 000,00 100,00
49 000,00
0,00
0,00
52 000,00 100,00
52 000,00
5 000,00 100,00
5 000,00 100,00
5 000,00
7,34 100,00
7,34
6310 *
Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
10 000,00
52,93
5 392,76
98,15
5 292,76
631
**
Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
10 000,00
52,93
5 392,76
98,15
5 292,76
6330
5345
Převody vlastním rozpočtovým účtům
0,00
0,00
0,00
0,00
10 403 525,88
6330 *
Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně
0,00
0,00
0,00
0,00
10 403 525,88
633
Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně
0,00
0,00
0,00
0,00
10 403 525,88
19 542 339,67 131,72
25 740 695,88
**
VÝDAJE celkem:
************************************************************
19 850 591,00 129,67
FINANCOVÁNÍ – TŘÍDA 8
III.
Číslo položky (řádku) r
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
%
1
Výsledek od počátku roku
%
2
3
Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/
8115
4 421 000,00
4,88
4 421 000,00
4,88
215 830,33
F I N A N C O V Á N Í
8000
4 421 000,00
4,88
4 421 000,00
4,88
215 830,33
IV.
(součet za třídu 8)
REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE
Název text
Číslo řádku
Schválený rozpočet
r
41
%
Rozpočet po změnách
%
42
Výsledek od počátku roku 43
Třída 1 - Daňové příjmy
4010
Třída 2 - Nedaňové příjmy
4020
Třída 3 - Kapitálové příjmy
4030
0,00
0,00
Třída 4 - Přijaté transfery
4040
14 692 485,00 167,87
14 261 141,26 172,95
24 664 667,14
PŘÍJMY CELKEM
4050
15 429 591,00 165,43
15 121 339,67 168,80
25 524 865,55
KONSOLIDACE PŘÍJMŮ
4060
2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí
4070
300 000,00 266,67
800 000,00 100,00
800 000,00
4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí
4100
3 524 285,00 103,93
3 662 706,00 100,00
3 662 706,00
4140
0,00
0,00
0,00
0,00
10 403 525,88
4200
15 429 591,00
98,00
15 121 339,67 100,00
15 121 339,67
4134 - Převody z rozpočtových účtů PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI
3
0,00
0,00
737 106,00 116,70 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
860 198,41 100,00
0,00
860 198,41
0,00
0,00
10 403 525,88
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo řádku
Názevtext
Schválený rozpočet
%
Rozpočet po změnách
1
r
2
3
Třída 5 - Běžné výdaje
4210
Třída 6 - Kapitálové výdaje
4220
12 409 090,00
94,90
11 776 039,36
VÝDAJE CELKEM
4240
19 850 591,00 129,67
19 542 339,67
5321 - Neinvestiční transfery obcím
Výsledek od počátku roku
%
7 441 501,00 187,66
7 766 300,31
13 964 656,52
179, 81 100, 00
11 776 039,36
131, 72 52 000,00 100,00
25 740 695,88
4260
0,00
0,00
4300
0,00
0,00
0,00
0,00
10 403 525,88
VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI
4430
19 850 591,00
77,26
19 542 339,67
78,48
15 337 170,00
SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI
4440
-4 421 000,00
4,88
-4 421 000,00
4,88
-215 830,33
Třída 8 - Financování
4450
4 421 000,00
4,88
4 421 000,00
4,88
215 830,33
KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ
4460
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI
4470
4 421 000,00
4,88
4 421 000,00
4,88
215 830,33
5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům
Číslo řádku
STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH
V.
Počáteční stav k 1.1.
Stav ke konci vykaz.období
61
r
52 000,00
Změna stavu bank. účtu
62
63
Základní běžný účet ÚSC
6010
Běžné účty fondů ÚSC
6020
0,00
0,00
0,00
Běžné účty celkem
6030
4 322 381,30
4 106 550,97
215 830,33
Termínované vklady dlouhodobé
6040
0,00
0,00
0,00
4 322 381,30
4 106 550,97
215 830,33
PŘIJATÉ TRANSFERY A PŮJČKY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, STÁTNÍCH FONDŮ A REGIONÁLNÍCH RAD
VI.
Účelový Položka znak a
Výsledek od počátku roku
b
93
15839
4216
Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu
90877
4213
Investiční přijaté transfery ze státních fondů
10 009 633,34 588 801,92
VII. VÝDAJE SPOLUFINANCOVANÉ Z ROZPOČTU EU A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJOVÉHO TŘÍDĚNÍ Paragraf
Položka
Nástroj
Prostorová jednotka
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Výsledek od počátku roku
1
2
3
a
b
c
d
3722
6121
054
1
0,00
588 801,92
588 801,92
3722
6121
054
5
0,00
10 009 633,34
10 009 633,34
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Výsledek od počátku roku
Rekapitulace: Prostorová jednotka
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------1
0,00
588 801,92
588 801,92
5
0,00
10 009 633,34
10 009 633,34
Celkem
0,00
10 598 435,26
10 598 435,26
4
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014
VIII. Rozpočtové hospodaření dle tříd – detailně - Příjmy
Položka Třída
Třída Třída
Třída
IX.
2
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
2141
Příjmy z úroků (část)
2420
Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a
2441
Splátky půjč.prostředků od obcí
2 4
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY
Skutečnost
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
schválený
%
upravený
%
Rozdíl
60 198,41
37 106,00
162,23
60 198,41
100,00
0,00
0,00
400 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
800 000,00
300 000,00
266,67
800 000,00
100,00
0,00
860 198,41
737 106,00
116,70
860 198,41
100,00
0,00
Skutečnost
schválený
%
upravený
%
Rozdíl
schválený Skutečnost
4121
Neinvestiční přijaté transfery od obcí
3 662 706,00
3 524 285,00
103,93
3 662 706,00
100,00
0,00
4213
Investiční přijaté transfery ze státních fond
588 801,92
11 168 200,00
5,27
588 801,92
100,00
0,00
4216
Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. r
10 009 633,34
0,00
0,00
10 009 633,34
100,00
0,00
PŘIJATÉ TRANSFERY
14 261 141,26
14 692 485,00
97,06
14 261 141,26
100,00
0,00
PŘÍJMY CELKEM
15 121 339,67
15 429 591,00
98,00
15 121 339,67
100,00
0,00
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
4
Rozpočtové hospodaření dle tříd – detailně -Výdaje Položka Třída
Skutečnost
Rozpočet schválený
5
BĚŽNÉ VÝDAJE
5021
Ostatní osobní výdaje
5139
Nákup materiálu jinde nezařazený
5156
Pohonné hmoty a maziva
3 500,00
5161
Poštovní služby
807,00
5163
Služby peněžních ústavů
5 285,42
5164
Nájemné
5169
Nákup ostatních služeb
5173
Cestovné (tuzemské i zahraniční)
5175
Pohoštění
5193
Výdaje na dopravní územní obslužnost
5219
Ostatní neinvestiční transfery podnikatelsk
5229
Skutečnost
schválený
%
upravený
%
Rozdíl
86 000,00
102 000,00
84,31
86 000,00
100,00
0,00
1 451,00
10 000,00
14,51
1 451,00
100,00
0,00
0,00
0,00
3 500,00
100,00
0,00
5 000,00
16,14
807,00
100,00
0,00
10 000,00
52,85
5 385,42
98,14
100,00
7 333,00
12 000,00
61,11
7 333,00
100,00
0,00
318 102,88
373 000,00
85,28
318 102,88
100,00
0,00
4 239,00
0,00
0,00
4 239,00
100,00
0,00
11 405,00
40 000,00
28,51
11 405,00
100,00
0,00
2 921 000,00
2 921 000,00
100,00
2 921 000,00
100,00
0,00
50 000,00
0,00
0,00
50 000,00
100,00
0,00
Ost.neinvestiční transfery neziskovým a po
95 000,00
120 000,00
79,17
95 000,00
100,00
0,00
5321
Neinvestiční transfery obcím
52 000,00
0,00
0,00
52 000,00
100,00
0,00
5362
Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu
7,34
0,00
0,00
7,34
100,00
0,00
5492
Dary obyvatelstvu
5 000,00
5 000,00
100,00
5 000,00
100,00
0,00
5901
Nespecifikované rezervy
0,00
3 843 501,00
0,00
4 205 069,67
0,00
4 205 069,67
3 561 130,64
7 441 501,00
47,86
7 766 300,31
45,85
4 205 169,67
Skutečnost
schválený
%
upravený
%
Rozdíl
Budovy, haly a stavby
11 776 039,36
12 409 090,00
94,90
11 776 039,36
100,00
0,00
KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
11 776 039,36
12 409 090,00
94,90
11 776 039,36
100,00
0,00
VÝDAJE CELKEM
15 337 170,00
19 850 591,00
77,26
19 542 339,67
78,48
4 205 169,67
Třída
5
BĚŽNÉ VÝDAJE
Třída
6
KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
6121
Třída
Rozpočet
6
5
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014
X.
Porovnání příjmů a výdajů Měsíc
Příjmy
Výdaje
Leden
173 531,37
19 216,00
Únor
323 620,04
566 220,09
Březen
683 176,52
270 801,13
Duben
51 544,62
281 985,34
Květen
531 083,86
285 133,29
Červen
675 605,00
395 826,00
Červenec
1 661 098,36
2 115 358,28
Srpen
3 189 206,82
3 610 972,57
Září
2 355 210,64
2 619 609,70
Říjen
4 605 726,94
4 537 557,60
Listopad
708 093,50
314 241,00
Prosinec
163 442,00
320 249,00
15 121 339,67
15 337 170,00
CELKEM
Porovnání běžných a kapitálových výdajů Měsíc Leden
Běžné výdaje 5xxx
Kapitálové výdaje 6xxx
19 216,00
0,00
Únor
566 220,09
0,00
Březen
270 801,13
0,00
Duben
281 985,34
0,00
Květen
285 133,29
0,00
Červen
395 826,00
0,00
Červenec
275 660,08
1 839 698,20
Srpen
264 352,20
3 346 620,37
Září
21 931,20
2 597 678,50
Říjen
545 515,31
3 992 042,29
Listopad
314 241,00
0,00
Prosinec
320 249,00
0,00
3 561 130,64
11 776 039,36
CELKEM
6
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 XI.
Příjmy a výdaje dle účelových znaků
Učelový znak UZ 000 0
Skutečnost
Rozpočet schválený
Skutečnost
schválený
%
60 198,41
37 106,00
162,23
%
Rozpočet upraven ý
%
Rozdíl
% 100,00
Rozdíl 0,00
00000 -
2141
Příjmy z úroků (část)
2420
Splátky půjč.prostředků od obecně pr
2441
Splátky půjč.prostředků od obcí
4121
upravený 60 198,41
0,00
400 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
800 000,00
300 000,00
266,67
800 000,00
100,00
0,00
Neinvestiční přijaté transfery od obcí
3 662 706,00
3 524 285,00
103,93
3 662 706,00
100,00
0,00
Příjmy:
4 522 904,41
4 261 391,00
103,93
4 522 904,41
100,00
0,00
5021
Ostatní osobní výdaje
86 000,00
102 000,00
84,31
86 000,00
100,00
0,00
5139
Nákup materiálu jinde nezařazený
1 451,00
10 000,00
14,51
1 451,00
100,00
0,00
5156
Pohonné hmoty a maziva
3 500,00
0,00
0,00
3 500,00
100,00
0,00
5161
Poštovní služby
807,00
5 000,00
16,14
807,00
100,00
0,00
5163
Služby peněžních ústavů
5 285,42
10 000,00
52,85
5 385,42
98,14
100,00
5164
Nájemné
5169
Nákup ostatních služeb
5173
Cestovné (tuzemské i zahraniční)
5175
Pohoštění
5193
Výdaje na dopravní územní obslužno
5219
7 333,00
12 000,00
61,11
7 333,00
100,00
0,00
318 102,88
373 000,00
85,28
318 102,88
100,00
0,00
4 239,00
0,00
0,00
4 239,00
100,00
0,00
11 405,00
40 000,00
28,51
11 405,00
100,00
0,00
2 921 000,00
2 921 000,00
100,00
2 921 000,00
100,00
0,00
Ostatní neinvestiční transfery podnika
50 000,00
0,00
0,00
50 000,00
100,00
0,00
5229
Ost.neinvestiční transfery neziskovým
95 000,00
120 000,00
79,17
95 000,00
100,00
0,00
5321
Neinvestiční transfery obcím
52 000,00
0,00
0,00
52 000,00
100,00
0,00
5362
Platby daní a poplatků státnímu rozpo
7,34
0,00
0,00
7,34
100,00
0,00
5492
Dary obyvatelstvu
5 000,00
5 000,00
100,00
5 000,00
100,00
0,00
5901
Nespecifikované rezervy
0,00
3 843 501,00
0,00
4 205 069,67
0,00
4 205 069,67
6121
Budovy, haly a stavby
1 177 604,10
12 409 090,00
9,49
1 177 604,10
100,00
0,00
4 738 734,74
19 850 591,00
9,49
8 943 904,41
52,98
4 205 169,67
Výdaje:
UZ 000 0 4216
UZ 000 0 4213
UZ 054 1 6121
15839 - Podp.zkval.nakl.s odpady a odstraň.st.ek.zát.č.115240-EU-IV Skutečnost
schválený
%
Ostatní investiční přijaté transfery ze
10 009 633,34
0,00
0,00
upravený 10 009 633,34
% 100,00
Rozdíl 0,00
Příjmy:
10 009 633,34
0,00
0,00
10 009 633,34
100,00
0,00
90877 - Oper.program život.prostředí (2007-2013)-spolufinancov.- IV Investiční přijaté transfery ze státních
Skutečnost 588 801,92
schválený 11 168 200,00
% 5,27
upravený 588 801,92
% 100,00
Rozdíl 0,00
Příjmy:
588 801,92
11 168 200,00
5,27
588 801,92
100,00
0,00
90877 - Oper.program život.prostředí (2007-2013)-spolufinancov.- IV Budovy, haly a stavby Výdaje:
UZ 054 5 6121
Skutečnost 588 801,92
schválený 0,00
% 0,00
upravený 588 801,92
% 100,00
Rozdíl 0,00
588 801,92
0,00
0,00
588 801,92
100,00
0,00
15839 - Podp.zkval.nakl.s odpady a odstraň.st.ek.zát.č.115240-EU-IV Budovy, haly a stavby Výdaje:
Skutečnost 10 009 633,34
schválený 0,00
% 0,00
upravený 10 009 633,34
% 100,00
Rozdíl 0,00
10 009 633,34
0,00
0,00
10 009 633,34
100,00
0,00
Rozpočet schválený
Skutečnost
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
CELKEM PŘÍJMY:
15 121 339,67
15 429 591,00
98,00
15 121 339,67
100,00
0,00
CELKEM VÝDAJE:
15 337 170,00
19 850 591,00
77,26
19 542 339,67
78,48
4 205 169,67
7
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 Příloha č. 2 ROZVAHA SVAZKU OBCÍ, Sdružení měst a obcí Jesenicka; IČO 48427870; Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně Obec sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) 1 Název položky
2 3 ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE
SU BRUTTO
4
MINULÉ
NETTO
A K T I V A C E L K EM
31 545 694,83
2 590 243,50
28 955 451,33
20 472 270,30
A. Stálá aktiva
27 039 143,86
2 590 243,50
24 448 900,36
14 941 178,00
129 800,00
63 250,00
66 550,00
102 850,00
I. Dlouhodobý nehmotný majetek 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
26 950,00
26 950,00
6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
102 850,00
36 300,00
66 550,00
102 850,00 14 818 328,00
II. Dlouhodobý hmotný majetek
26 889 343,86
2 526 993,50
24 362 350,36
3. Stavby
021
13 760 744,36
28 670,00
13 732 074,36
4. Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí
022
12 833 623,00
2 203 347,00
10 630 276,00
6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
294 976,50
294 976,50
8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
1 984 705,00
III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
20 000,00 061
B. Oběžná aktiva
II. Krátkodobé pohledávky
32. Ostatní krátkodobé pohledávky
377
0,00
4 506 550,97
0,00
4 506 550,97
5 531 092,30
0,00
0,00
0,00
0,00
400 000,00
0,00
400 000,00
1 208 711,00
400 000,00
1 200 000,00
4 106 550,97
4 322 381,30
4 106 550,97
4 322 381,30
8 711,00 4 106 550,97
231
0,00
4 106 550,97
SU
BĚŽNÉ
MINULÉ
P A S I V A C E L K EM
28 955 451,33
20 472 270,30
C. Vlastní kapitál
28 954 550,33
20 463 270,30
I. Jmění účetní jednotky a upravující položky
25 150 291,02
16 484 165,25
1. Jmění účetní jednotky
401
2 759 726,56
4 342 579,58
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
403
21 417 178,79
11 168 200,00
5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody
406
-707 780,50
-707 780,50
7. Opravy minulých období
408
1 681 166,17
1 681 166,17
II. Fondy účetní jednotky
0,00
0,00
III. Výsledek hospodaření
3 804 259,31
3 979 105,05
-174 845,74
3 355 441,82
3 979 105,05
623 663,23
901,00
9 000,00
0,00
0,00
1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období
432
D. Cizí zdroje I. Rezervy II. Dlouhodobé závazky
0,00
0,00
III. Krátkodobé závazky
901,00
9 000,00
10. Zaměstnanci
331
16. Jiné přímé daně
342
21. Závazky k vybraným místním vládním institucím
349
20 000,00
0,00
1 2 ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky
20 000,00
20 000,00 0,00
400 000,00
III. Krátkodobý finanční majetek 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků
20 000,00
0,00
I. Zásoby
316
0,00
20 000,00
IV. Dlouhodobé pohledávky
6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé
12 833 623,00
7 650,00 1 350,00 901,00
8
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 Příloha č. 3 Výkaz zisku a ztráty SVAZKU OBCÍ Sdružení měst a obcí Jesenicka; IČO 48427870; Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) 1 Název položky
účet
2 3 ÚČETNÍ OBDOBÍ
Běžné Hlavní činnost Hospodářsk áčinnost
4
Minulé Hlavní činnost Hospodářsk áčinnost
A. N Á K L A D Y C E L K E M
5 815 298,64
3 593 822,83
I. Náklady z činnosti
5 617 397,64
3 493 822,83 267 115,40
1. Spotřeba materiálu
501
1 451,00
3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek
503
3 500,00
9. Cestovné
512
4 239,00
10. Náklady na reprezentaci
513
11 405,00
15 932,03
12. Ostatní služby
518
3 252 035,64
3 104 575,40
13. Mzdové náklady
521
77 500,00
98 500,00
20. Jiné daně a poplatky
538
24. Dary a jiná bezúplatná předání
543
5 000,00
28. Odpisy dlouhodobého majetku
551
2 262 267,00
2 700,00 5 000,00
II. Finanční náklady III. Náklady na transfery 2. Náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery
572
197 901,00
100 000,00
197 901,00
100 000,00
V. Daň z příjmů
1 Název položky
účet
B. V Ý N O S Y C E L K E M
2 3 ÚČETNÍ OBDOBÍ
4
Běžné Minulé Hlavní činnost Hospodářská Hlavní činnost Hospodářská činnost činnost 5 640 452,90
I. Výnosy z činností
6 949 264,65 7 214,40
2. Výnosy z prodeje služeb
602
880,40
17. Ostatní výnosy z činnosti
649
6 334,00
II. Finanční výnosy
60 198,41
657,23
60 198,41
644,39
5 580 254,49
6 941 393,02
5 580 254,49
6 941 393,02
1. Výsledek hospodaření před zdaněním
-174 845,74
3 355 441,82
2. Výsledek hospodaření běžného účetního období
-174 845,74
3 355 441,82
2. Úroky
662
3. Kurzové zisky
663
IV. Výnosy z transferů 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
672
12,84
V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků C. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í
9
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 Příloha č. 4 PŘÍLOHA SVAZKU OBCÍ, Sdružení měst a obcí Jesenicka; IČO 48427870; Lipová-lázně 396, 790 61 Lipová-lázně sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účení jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších přepdpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednostka užívá tyto účetní postupy: způsob účtování zásob B, postupy účtování u opravných položek k 31.12. daného účetního období. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházehjí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 až 708.
A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů POLOŽKA Číslo Název
SU
Ú Č E T N Í O B D O BÍ BĚŽNÉ MINULÉ
P.I.
Majetek a závazky účetní jednotky
0,00
P.II.
Vyřazené pohledávky a závazky
0,00
0,00
26 976 767,36
25 450,00 25 450,00
P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.
924
25 450,00
6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.
926
26 951 317,36
P.IV.
Další podmíněné pohledávky
7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům P.VI.
0,00 942
Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku
0,00
10 355 227,00 10 355 227,00
0,00
0,00
P.VII. Další podmíněné závazky
0,00
0,00
P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty
0,00
315 000,00
26 976 767,36
10 065 677,00
3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva
993
5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
999
315 000,00
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
10
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala. K 31.12.2014 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
DSO není příspěvkovou organizací(neřeší kratí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účet.jednotky" a "C.I.3.Transfery na pořízení dl.majetku" Číslo položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky
C.1.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období
C.2.
Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl.
11 981 692,74
11 168 200,00
1 732 713,95
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památka, sbírky muzejní povahy, předměta kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce
Doplňující informace
Částka
A.II.3.
SMOJ je sdružení obcí Jesenicka, které se sdružuje k financování některých významných projektů. Projekt je na vybudování nové skládky bioodpadů byl dokončen, realizovala se stavba, která byla dokončena v září a od října 2014 byla uvedena do provozu.
13 760 744,36
A.II.4.
Jde o realizovaný projet na Skládku biologického odpadu. Jedná se o techniku na provoz skládky, nákladní auto MAN, návěsy, plachty, zařízení kompostér, kontejnery apod.
12 833 623,00
B.II.6.
SMOJ poskytla návratné finanční výpomoci těmto subjektům: MAS V.P. pro Jesenicko, o.p.s. 400.000,-
Jedná se o finanční výpomoci krátkodobé, které budou použity na dofinancování dotací a po obdržení dotace, subjekt prostředky vrátí.
11
400 000,00
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty Doplňující informace
K položce
Částka
Významná částka Výkazu zisku a ztráty je úhrada dopravní obslužnosti na účtu 518 310
A.I.12.
odpisy strojů a zařízení na skládce bioodpadů a budov
A.I.28.
2.921.000,- Kč
2 262 267,00
Stavby F. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O BÍ
POLOŽKA
BĚŽNÉ
MINULÉ
Číslo Název
BRUTTO
G.
13 760 744,36
28 670,00
13 732 074,36
13 760 744,36
28 670,00
13 732 074,36
Stavby
G.1. Bytové domy a bytové jednotky
KOREKCE
NETTO 0,00
Stavby F. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O BÍ
POLOŽKA
BĚŽNÉ
MINULÉ
Číslo Název
BRUTTO
G.
13 760 744,36
28 670,00
13 732 074,36
13 760 744,36
28 670,00
13 732 074,36
Stavby
G.1. Bytové domy a bytové jednotky
KOREKCE
NETTO 0,00
N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" 1
Číslo položky
2
3
Běžné období N.II.3. Ostatní osobní výdaje
77 500,00
5
Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru
Mzdový náklad
Název položk y
4
Minulé období
Běžné období
0,00
Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr
Minulé období
0,00
6
Běžné období 0,00
Minulé období
146 226,42
0,00
Rekapitulace Pracovní a služ. poměr Období N.II.3. Ostatní osobní výdaje
Mzdový náklad
Mimo pracovní poměr
Běžné
0,00
Přep.poč.prac . 0,00
Minulé:
0,00
0,00
12
Mzdový náklad 77 500,00 0,00
Přep.poč.prac. 0,53 0,00
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014
13
Závěrečný účet SMOJ za rok 2014
14
