Samen werken voor het pensioen van morgen Sectoraal stelsel voor aanvullend pensioen voor de bedienden van de metaalfabrikatennijverheid – Paritair Comité 209
Brochure gemaakt in opdracht van de inrichter van het sectoraal aanvullend pensioen en gericht tot alle bedienden in de metaalverwerkende nijverheid die via hun werkgever aangesloten zijn bij het sectorplan beheerd door Integrale.
Nieuwe sectorale collectieve arbeidsovereenkomst (CAO) U heeft vanaf 1 april 2002 of vanaf uw indiensttreding na deze datum recht op een aanvullend pensioen bovenop uw wettelijk pensioen, als u tewerkgesteld bent in een onderneming die behoort tot het Paritair Comité bevoegd voor de bedienden in de metaalsector (PC209). Werkgeversorganisaties en vakbonden hebben hierover een nationaal akkoord afgesloten (collectieve arbeidsovereenkomst van 21 maart 2002 gesloten in uitvoering van het nationaal akkoord 2001-2002). Dit nationaal akkoord werd herbevestigd door de sectorale CAO van 18 januari 2007. In de CAO’s van 24 september 2007, 6 juli 2009 en 4 juli 2011 werden bijkomende voordelen toegekend aan dit sectoraal aanvullend pensioenstelsel. Op 10 juli 2013 werd er een nieuwe CAO getekend.
Duidelijke antwoorden op al uw vragen In deze brochure leest u hoe het nieuwe stelsel eruit ziet en welke rechten er voor u uit voortvloeien. Verder geven we u antwoorden op veel gestelde vragen en leest u hoe u het aanvullend pensioen opvraagt. De informatie in deze brochure is een samenvatting van het pensioenreglement dat bijgevoegd werd aan de CAO die het sectoraal pensioenstelsel beheert. In geval van betwisting is het pensioenreglement dat is bijgevoegd als bijlage aan de sectorale CAO en er integraal deel van uitmaakt, het enige juridisch bindende document. Voor het beheer van het aanvullende pensioen heeft de inrichter, vzw Aanvullend Pensioen Bedienden Metaal, de gemeenschappelijke verzekeringskas Integrale als uitvoerder aangeduid. Dit gebeurde op basis van een grondig vergelijkend marktonderzoek. Aan de hand van een vragenlijst werden de voorwaarden van meer dan 10 verschillende verzekeringsinstellingen vergeleken. Onze sterke punten zijn onder meer:
hoge gemiddelde opbrengst lage administratieve kosten controle dankzij het paritair beheer (onze verschillende bestuursorganen zijn paritair samengesteld uit afgevaardigden van ondernemingen en verzekerde werknemers)
Transparantie Jaarlijks ontvangt u tegen einde augustus een pensioenfiche waarin u een overzicht vindt van het pensioenkapitaal dat intussen voor u gespaard is. Voor meer inlichtingen kan u terecht bij onze diensten per e-mail op
[email protected].
De contactgegevens van de sociale partners
ACLVB Agoria BBTK – SETCA CNE LBC-NVK
Poincarélaan, 72-74 Auguste Reyerslaan, 80 Hoogstraat, 42 Av. Schuman 18 Zoning « Les Portes de l’Europe » Sudermanstraat 5,
1200 Brussel 1030 Brussel 1000 Brussel 1400 Nivelles 2000 Antwerpen
Tel. 02/558 51 50 Tel. 02/706 78 00 Tel. 02/545 69 00 Tel. 067/88 91 91 Tel. 03/220 87 11
Meer informatie over Integrale en alle cao-teksten over dit sectoraal aanvullend pensioenstelsel vindt u op onze website www.integrale.be
Het sectoraal stelsel voor aanvullend pensioen voor de bedienden van de metaalverwerkende nijverheid.
1. Op wie is dit aanvullend pensioen verplicht van toepassing? Op alle “gebaremiseerde en baremiseerbare” bedienden van ondernemingen waar er op 11 juni 2001 nog geen eigen aanvullende pensioenregeling bestond. Vanaf 1 juli 2007 op alle kaderleden waarvoor er op 31 december 2006 nog geen eigen aanvullende pensioenregeling bestond. Vanaf 1 juli 2007, hebben ALLE bedienden die werken in een onderneming die behoort tot het PC 209 recht op een aanvullende pensioenregeling. Er wordt geen aanvullend pensioen gevormd voor werknemers met een studenten- of IBO- contract (individuele beroepsopleiding) of voor gepensioneerden die nog bijwerken als bedienden bij hun pensioen. 2. Vanaf wanneer bestaat dit aanvullend pensioenstelsel? De aanvangsdatum van het pensioenstelsel was 1 april 2002. 3. Wie kan er genieten van dit aanvullend pensioen stelsel ? Tot 1 januari 2011, diende u in totaal 1 jaar aansluiting te hebben aan het sectorplan, beheerd door Integrale, vooraleer u kon genieten van dit extra legaal pensioen. Vanaf 1 januari 2011 geniet u onmiddellijk van het sectorpensioen.
De periode van aansluiting begint :
op 1 april 2002 of
op de dag van uw indiensttreding binnen de onderneming indien u na 1 april 2002 aangeworven werd of
op 1 juli 2007 indien u tot de categorie kaderleden behoort en indien u vóór 1 juli 2007 nog niet bij het sectoraal stelsel aangesloten was
De periode van aansluiting mag onderbroken worden
De periode van aansluiting mag bij verschillende werkgevers binnen de sector gepresteerd zijn
De periodes van aansluiting worden bij elkaar opgeteld
De aard van uw arbeidscontract (bepaalde duur, onbepaalde duur, deeltijds, …) speelt geen rol
4. Wie betaalt de bijdragen voor dit aanvullend pensioen? Uw werkgever betaalt alle bijdragen.
De bediende hoeft zelf niet bij te dragen.
5. Welke bijdrage wordt voorzien voor het aanvullend pensioen? De werkgever is verplicht om vanaf 1 april 2002 een bijdrage van 0,5% op het aan de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid aangegeven brutojaarloon (RSZloon) van de bediende te betalen.
Vanaf 1 juli 2007 is deze bijdrage voor ALLE bedienden (dus ook de kaderleden) 1% op het RSZ-loon.
Op 1 januari 2008 is er een bijkomende verhoging van 0,1% zodat het minimum % op 1,1% van het RSZ-loon komt te liggen.
Vanaf 1 januari 2011 verhoging met 0,67% zodat het minimum op 1,77% van het RSZ-loon komt te liggen, dit ter vervanging van de ecocheques.
Vanaf 1 april 2012 verhoging met 0,1 % zodat het minimum op 1,87 % van het RSZ-loon komt te liggen.
Vanaf 1 januari 2013 bedraagt de pensioentoezegging 1,97%. Deze wordt als volgt opgesplitst: o
een premie gelijk aan 1,80 % van het RSZ-loon op het individueel contract van de aangelotene
o
en een dotatie van 0,17 % in het speciaal gecreëerde nivelleringsfonds, opgericht door de inrichter. Het nivelleringsfonds heeft tot doel een rendement van 3,75 % te garanderen op het moment van uitdiensttreding of overlijden. Op dat moment zullen de eventuele tekorten uit het nivelleringsfonds worden gehaald en gestort op de individuele contracten. Jaarlijks wordt het eventuele overschot van dit fonds in gelijke delen onder de actieve aangeslotenen verdeeld.
6. Hoe groot is het bedrag van uw aanvullend pensioen? Uw aanvullend pensioenkapitaal is gelijk aan de som van alle voor u bestemde en betaalde bijdragen, verhoogd met een rendement.
De eventuele winstverdeling die door Integrale toegekend wordt, komt in verhoging van dit rendement en wordt jaarlijks op 1 juli bekend gemaakt.
7. Wanneer kunt u “ten vroegste” de betaling van uw aanvullend pensioen vragen? U kunt uw aanvraag tot betaling van uw aanvullend pensioen vragen vanaf de eerste dag van de maand volgend op:
de dag dat u 65 jaar wordt
de dag dat u met wettelijk pensioen gaat
de dag dat u met vervroegd pensioen gaat of in het Stelsel Werkloosheid met bedrijfsToeslag (SWT = het vroegere brugpensioen) stapt en dit -tussen de leeftijd van 60 en 65 jaar-
8. Hoe vraagt u uw aanvullend pensioen op? Als u met vervroegd- pensioen gaat of in het Stelsel Werkloosheid met bedrijfsToeslag (SWT = het vroegere brugpensioen).vraagt u zelf de betaling van uw aanvullend pensioen op door volgende stukken over te maken, per mail of per brief, aan Integrale :
Uw betalingsaanvraag, volledig ingevuld en ondertekend;
Een kopie van de kennisgeving van de beslissing over uw wettelijk pensioen (dit document is te bekomen bij de Rijksdienst voor Pensioenen) of een kopie van het document C4 in geval van Stelsel Werkloosheid mer bedrijfsToeslag (SWT);
Een kopie van uw identiteitskaart (voorzijde en keerzijde)
9. Wat gebeurt er met uw pensioengeld als u overlijdt voor de brugpensioenleeftijd? Het pensioenreglement voorziet de volgende voorrangorde voor de begunstigde van de voorziene uitkering : 1. de echtgeno(o)t(e) van de aangeslotene, die niet gerechtelijk van tafel en bed of feitelijk gescheiden is, of die zich niet in aanleg tot scheiding van tafel en bed of echtscheiding bevindt, of de persoon die wettelijk samenwoont met de aangeslotene in de zin van artikel 1475 tot 1479 van het Burgerlijk Wetboek; 2. bij ontstentenis de wettelijke, geadopteerde of natuurlijke erkende kinderen van de aangeslotene, of bij plaatsvervulling, hun nakomelingen; 3. bij ontstentenis de door de aangeslotene schriftelijk aangeduide perso(o)n(en); 4. bij ontstentenis de ouders van de aangeslotenen; bij overlijden van één van hen komt het kapitaal toe aan de langstlevende; 5. bij ontstentenis de broers en zusters van de aangeslotene, bij plaatsvervulling hun kinderen; 6. bij ontstentenis het financieringsfonds Opgelet : u kan afwijken van deze voorrangorde. Deze aanduiding moet u schriftelijk aan Integrale melden. Integrale stelt dan een aanhangsel een uw contract op. 10. Hoe vraagt de begunstigde het overlijdenskapitaal op? Komt u te overlijden voor u met pensioen gaat, dan moet(en) uw rechthebbende(n) (zie 9) dit schriftelijk melden aan Integrale.
Volgende bijkomende documenten dienen aan Integrale bezorgd te worden:
een uittreksel uit de overlijdensakte (document verkrijgbaar bij het gemeentebestuur) een bewijsstuk waaruit blijkt wie begunstigde is een kopie van de identiteitskaart (voorzijde en keerzijde) van de begunstigde(n)
11. Kan ik voor een maandelijks pensioen kiezen? o Ja, het is mogelijk het pensioenkapitaal om te zetten in een pensioen dat maandelijks betaald wordt. Jaarlijks wordt op uw pensioenfiche ter informatie de mogelijke jaarrente meegedeeld. 12. Worden er nog belastingen afgehouden? Van uw aanvullend pensioenkapitaal worden de volgende percentages en bedragen ingehouden :
een RIZIV-bijdrage van 3,55%
een solidariteitsbijdrage van 0% tot 2 %, afhankelijk van de grootte van het pensioenkapitaal: o
0% indien het bruto pensioen- of overlijdenskapitaal kleiner is dan € 2.478,93 (bedrag van kracht op 01/01/2013)
o
1% indien het bruto pensioenkapitaal gelegen is tussen € 2.478,93 en € 24.789,35 of indien het bruto overlijdenskapitaal tussen € 2.478,93 en € 74.368,05 bedraagt (bedrag van kracht op 01/01/2013)
o
2% indien het bruto pensioenkapitaal of het bruto-overlijdenskapitaal respectievelijk meer dan € 24.789,35 of € 74.368,05 bedragen (bedrag van kracht op 01/01/2013)
een fiscale bedrijfsvoorheffing afgehouden van de overblijvende som van : -
op 60 jaar : 20 %; behalve indien vervroegd pensioen 16,5%
-
op 61 jaar: 18 %; behalve indien vervroegd pensioen 16,5%
-
van 62 tot en met 65 jaar : 16,5 %;
-
Indien u blijft werken tot 65 jaar: 10 % (generatiepact)
U moet hiervan aangifte doen op uw belastingbrief. Integrale stuurt u een fiscale fiche met de juiste gegevens. De hoogte van de gemeentebelasting hangt af van de gemeente waarin u woont.
De winstverdeling wordt niet belast in de personenbelasting.
Indien u kiest om een jaarlijkse, levenslange rente op te nemen, bent u (bovenop de hiervoor vermelde inhoudingen) een bescheiden belasting verschuldigd. U dient deze rente aan de fiscus aan te geven, hiervoor zal u een fiscale fiche ontvangen. De belasting bedraagt jaarlijks 25 % van 3% van het netto aanvullend pensioenkapitaal.
Globaal genomen houdt u ongeveer 80 % over bij opname van uw pensioenkapitaal.
Indien het kapitaal bij overlijden uitgekeerd wordt aan de echtgeno(o)t(e) of een kind dat jonger dan 21 jaar is, dienen geen successierechten te worden betaald.
13. Wat als u van onderneming verandert? Indien u de onderneming verlaat maar u blijft in de metaalsector werken bij een andere onderneming die voor het sectorpensioen bij Integrale aangesloten is, dan verandert er niets. U blijft genieten van het sectorpensioen, enkel is het nu uw nieuwe werkgever die de pensioenbijdragen moet betalen.
Indien u de onderneming verlaat maar u blijft in de metaalsector werken bij een andere onderneming die voor het sectorpensioen bij een andere verzekeraar aangesloten is, of indien u niet meer in de metaalsector werkt sinds meer dan vier opeenvolgende kwartalen, heeft u de keuze uit de volgende opties: o
de verworven reserve bij Integrale laten. U blijft dan verzekerd voor een bedrag dat betaalbaar is wanneer u nog in leven bent op 65 jaar en voor een bedrag dat betaald wordt wanneer u eerder zou komen te overlijden. Die bedragen kunnen later nog verhoogd worden door de winstverdeling die Integrale toepast. Een vervroegde uitkering is mogelijk vanaf 60 jaar.
o
de verworven reserve bij Integrale laten maar voor een andere verzekeringscombinatie kiezen (bijvoorbeeld meer of minder uitkering bij overlijden).
o
de verworven reserve overdragen naar de pensioeninstelling van uw nieuwe werkgever indien u daar van een aanvullend pensioen geniet;
o
de verworven reserve overdragen naar een pensioeninstelling die, zoals Integrale, de totale winst onder de aangeslotenen in verhouding tot hun reserves verdeelt en de beheerskosten beperkt (Koninklijk Besluit van 14 november 2003);
o
zelf de stortingen volledig of gedeeltelijk voortzetten op een apart contract
14. Hoe kan u zelf de evolutie van uw aanvullend pensioen opvolgen? Jaarlijks wordt u tegen het einde van de maand augustus een individuele pensioenfiche toegestuurd waarin al de gegevens over uw persoonlijke pensioenopbouw binnen dit sectorpensioen vermeld staan. Naast uw persoonlijke gegevens, bevat deze fiche ook de volgende elementen:
De bijdrage, betaald door uw werkgever, met betrekking op het referentiejaar alsook het RSZ-loon dat gebruikt werd om de berekening te maken; De verzekerde prestaties in geval van leven op de einddatum alsook bij vroegtijdig overlijden; De verworven rechten op het moment van opmaak van de fiche alsook, ter vergelijking, deze van het vorige jaar; Het minimum gewaarborgd rendement volgens de Wet op de Aanvullende Pensioenen (WAP) ; Het bedrag van de winstverdeling. U vindt terug hoeveel uw verworven reserve bedraagt, welk kapitaal er daarmee op uw 65ste overeenstemt, hoeveel uw nabestaanden zouden ontvangen bij een vroegtijdig overlijden, welk rendement er toegekend werd aan uw aanvullend pensioen. 15. Wie is Integrale? Integrale werd in 1925 opgericht op initiatief van enkele grote privéondernemingen met als doel sociale bescherming te bieden aan hun werknemers.
Integrale is de belangrijkste gemeenschappelijke verzekeringskas en dé specialist op het vlak van aanvullende pensioenen.
Onze kernactiviteit is het financiële en administratieve beheer van aanvullende pensioenplannen die door ondernemingen ten voordele van hun personeel worden afgesloten.
16. Hoe wordt Integrale beheerd? Integrale wordt beheerd door de verzekerde ondernemingen en door de verzekerden. De werknemers en de vertegenwoordigers van de ondernemingen zijn op gelijke basis in de Raad van Bestuur en in het College van Commissarissen vertegenwoordigd. Zo hebben de eerste belanghebbenden van het pensioen via hun vertegenwoordigers een toezicht op de veiligheid van hun gelden.
Integrale is onderworpen aan de dubbele controle van NBB (Nationale Bank van België) en van de FSMA (Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten).
Een externe bedrijfsrevisor controleert de boeken van Integrale.
17. Hoe werkt Integrale? Integrale is statutair verplicht om minimale onkosten toe te passen. Deze minimale onkosten zijn voor elke aangeslotene gelijk. Zo geniet u van het massavoordeel en van lage beheerskosten. De Raad van Bestuur en alle andere hiervoor vermelde organen controleren onze werking nauwgezet. 18. Wat zijn de resultaten van Integrale? Een overzicht van onze historiek van hoge nettorendementen vindt u op www.integrale2012.be
Luik Place Saint-Jacques 11 / 101 4000 Liège T. 04 232 44 11 F. 04 232 44 33 Brussel Arianelaan 5 1200 Brussel T. 02 774 88 50 F. 02 774 88 54 Antwerpen Justitiestraat 4 / B 46 2018 Antwerpen T. 03 216 40 80 F. 03 216 44 08
www.integrale.be
[email protected]
