Zpracované v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31.12.2013
Van Der Schmuk Industries, S.E.
(v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Zborovská 1315/6 Chomutov 43001
IČ 28749383
Označení
Číslo řádku
Název
A
AKTIVA
A B
CELKEM
brutto
korekce
minulé období netto
netto
1
13 069
-220
12 849
12 905
Dlouhodobý majetek
3
2 022
-220
1 802
983
A B II
Dlouhodobý hmotný majetek
13
904
-220
684
33
A B II 3
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
16
904
-220
684
33
A B III
Dlouhodobý finanční majetek
23
1 118
0
1 118
950
A B III 1
Podíly v ovládaných a řízených osobách
24
1 118
0
1 118
950
A C
Oběžná aktiva
31
11 047
0
11 047
11 922
A C II
Dlouhodobé pohledávky
39
10 855
0
10 855
11 916
A C II 2
Pohledávky-ovládající a řídící osoba
41
1 341
0
1 341
0
A C II 7
Jiné pohledávky
46
9 514
0
9 514
11 916
A C IV
Krátkodobý finanční majetek
58
192
0
192
6
A C IV 1
Peníze
59
3
0
3
0
A C IV 2
Účty v bankách
60
189
0
189
6
AKONTROLNÍ _
Kontrolní číslo-aktiva
67
52 276
-880
51 396
51 620
Vytištěno systémem FlexiBee.
1
Označení
Číslo řádku
Název
P
PASIVA
P A
CELKEM
minulé období netto
netto
68
12 849
12 905
Vlastní kapitál
69
3 010
3 037
P A
I
Základní kapitál
70
2 989
2 989
P A
I 1
Základní kapitál
71
2 989
2 989
P A III
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
80
3
0
P A III 1
Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond
81
3
0
P A IV
Výsledek hospodaření minulých let
83
6
3
P A IV 1
Nerozdělený zisk minulých let
84
6
3
P A V
Výsledek hospodaření běžného účet.období (+/-)
86
12
45
P B
Cizí zdroje
87
9 839
9 868
P B II
Dlouhodobé závazky
93
9 811
9 482
P B II 1
Závazky z obchodních vztahů
94
9 811
9 482
P B III
Krátkodobé závazky
104
28
386
P B III 1
Závazky z obchodních vztahů
105
22
0
P B III 2
Závazky-ovládající a řídící osoba
106
0
374
P B III 7
Stát-daňové závazky a dotace
111
6
12
PKONTROLNÍ
Kontrolní číslo-pasiva
123
51 384
51 575
Právní forma účetní jednotky Evropská společnost Předmět podnikání nebo jiné činnosti Holdingová činnost
Okamžik Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení sestavení účetní uzávěrky
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
05.03.14 19:42
Vytištěno systémem FlexiBee.
2
Zpracované v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY od 01.01.2013 do 31.12.2013 (v celých tisících Kč)
IČ 28749383
Označení
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Van Der Schmuk Industries, S.E. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Zborovská 1315/6 Chomutov 43001
Číslo řádku
Název
Aktuální účetní období
Minulé účetní období
II.
Výkony
4
0
4
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
5
0
4
Výkonová spotřeba
8
124
14
B. B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
9
16
1
B.
2.
Služby
10
108
13
+
Přidaná hodnota
11
-124
-10
D.
Daně a poplatky
17
1
22
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
217
8
III.
Tržby za prodej dlouhodobého majetku a materiálu
19
5
0
III. 1.
Tržby za prodej dlouhodobého majetku
20
5
0
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
8
0
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
8
0
Ostatní provozní náklady
27
34
14
Provozní hospodářský výsledek
30
-379
-54
Prodané cenné papíry a vklady
32
100
0
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
33
65
0
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným
34
65
0
X.
Výnosové úroky
42
433
116
N.
Nákladové úroky
43
2
3
O.
Ostatní finančni náklady
45
0
2
Finanční výsledek hospodáření
48
396
111
Q.
Daň z příjmů za běžnou cinnost
49
5
12
Q. 1.
-splatná
50
5
12
**
Výsledek hospodáření za běžnou činnost
52
12
45
***
Hospodářský výsledek za účetní období (+/-)
60
12
45
****
Hospodařský výsledek před zdaněním (+/-)
61
17
57
Kontrolní součet
62
1 135
419
F. F.
1.
H. * J.
*
Vytištěno systémem FlexiBee.
1
Právní forma účetní jednotky
Evropská společnost
Předmět podnikání nebo jiné činnosti
Holdingová činnost
Okamžik Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení sestavení účetní uzávěrky
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
05.03.14 19:43
Vytištěno systémem FlexiBee.
2
Příloha účetní závěrky za rok 2013
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY za rok 2013
Název společnosti:
Van Der Schmuk Industries, S. E.
Sídlo:
Zborovská 1315/6, 430 01 Chomutov
Právní forma:
evropská společnost
IČO:
287 49 383
Van Der Schmuk Industries, S. E.
1
Příloha účetní závěrky za rok 2013
OBSAH OBECNÉ ÚDAJE...................................................................................................... 3 ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI........................................................................................................................... 3 ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ:.............................................................................3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI..................................................................................................................................3 PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI..........................................................................................................3 ÚČETNÍ METODY.................................................................................................... 4 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK ......................................................................................................................4 FINANČNÍ MAJETEK..............................................................................................................................................................4 ZÁSOBY 5 POHLEDÁVKY......................................................................................................................................................................5 ZÁVAZKY ..........................................................................................................................................................................5 ÚVĚRY 5 REZERVY 5 PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU.............................................................................................................. 5 POUŽITÍ ODHADŮ.................................................................................................................................................................5 ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ........................................................................................5 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ..............................................................................................................................................6 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE................................................................................................. 7 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK .........................................................................................................................................7 DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY..................................................................................................................................................7 KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY .................................................................................................................................................7 ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ..................................................................................................................................................7 VLASTNÍ KAPITÁL ...............................................................................................................................................................8 REZERVY 8 DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY........................................................................................................................................................8 KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY........................................................................................................................................................8 BANKOVNÍ ÚVĚRY................................................................................................................................................................8 SPLATNÉ ZÁVAZKY Z TITULU SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ A DAŇOVÉ NEDOPLATKY...........................................................8 VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI...................................................................................................................................................8 ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY......................................................................................................9 FINANČNÍ VÝNOSY A NÁKLADY..............................................................................................................................................9 MIMOŘÁDNÉ VÝNOSY A NÁKLADY..........................................................................................................................................9 TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY.................................................................................................................... 9 CELKOVÉ NÁKLADY NA ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI/AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI...............................................................11 CELKOVÉ VÝDAJE VYNALOŽENÉ NA VÝZKUM A VÝVOJ............................................................................................................. 11 ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE.........................................................................................................................................11 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY............................................................................................................ 11
Van Der Schmuk Industries, S. E.
2
Příloha účetní závěrky za rok 2013
OBECNÉ ÚDAJE
Založení a charakteristika společnosti Van Der Schmuk Industries, S. E. (dále jen „společnost“) byla založena zakladatelskou listinou jako evropská akciová společnost dne 4. října 2011 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl H, vložka 11, dne 2. listopadu 2011. Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 – 3 živnostenského zákona, zejména pak holdingová činnost a finanční služby. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období: žádné Organizační struktura společnosti Společnost nemá poboček a podniká ze svého sídla, kde se nachází i vedení společnosti. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Představenstvo
Dozorčí rada
Funkce předseda místopředseda člen
Jméno
člen člen člen
doc. JUDr. Milan Kindl, CSc. Ing. Dana Kindlová JUDr. Michaela Kindlová
JUDr. Tomáš Kindl
Van Der Schmuk Industries, S. E.
3
Příloha účetní závěrky za rok 2013
ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31.12.2013 za kalendářní rok 2013. Účetní závěrka byla sestavena dne 2. 1. 2014. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), není-li dále uvedeno jinak. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u zřizovacích výdajů a 60 tis. Kč u ostatního nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného majetku částku 40 tis. Kč a u jednotlivého nehmotného majetku částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku zrychlenou metodou. Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly, cenné papíry a deriváty jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou, včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících. Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Cenné papíry určené k obchodování, ostatní realizovatelné cenné papíry a deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Není-li objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, ocení se cenné papíry pořizovací cenou, sníženou o opravné položky.
Van Der Schmuk Industries, S. E.
4
Příloha účetní závěrky za rok 2013 Cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti se oceňují pořizovací cenou zvýšenou nebo sníženou o úrokový výnos nebo náklad. Majetkové podíly představující účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem se oceňují ekvivalencí (podílem na vlastním kapitálu vlastněné společnosti). Ostatní majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za dlouhodobý úvěr se považuje i ta část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Toto se týká zejména pohledávek. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem ČNB platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou cizoměnová aktiva a pasiva přepočtena kursem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Společnost v rozhodném období neměnila účetní metody.
Van Der Schmuk Industries, S. E.
5
Příloha účetní závěrky za rok 2013 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31.12.2013 31.12.2012 Pokladní hotovost a peníze na cestě 3 0 Účty v bankách 190 6 Debetní saldo běžného účtu zahrnuté v běžných bankovních úvěrech 0 0 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 193 6 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně.
Van Der Schmuk Industries, S. E.
6
Příloha účetní závěrky za rok 2013
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách: Obchodní jméno společnosti
Sídlo společnosti
Vlastní kapitál společnosti
Výsledek hospodaření společnosti
Blatenská 3218/83, 430 01 Chomutov Blatenská 3218/83, 430 01 Chomutov Blatenská 3218/83, Bluejay s.r.o. 430 01 Chomutov PERSEPHONE Blatenská 3218/83, 430 01 Chomutov s.r.o. Black Harridan Blatenská 3218/83, 430 01 Chomutov Group s.r.o. GOLDMEMBER, Blatenská 3218/83, 430 01 Chomutov společnost s ručením omezeným Blatenská 3218/83, M & L servis, 430 01 Chomutov společnost s ručením omezeným
(údaje v tis. Kč) Účetní hodnota 200
CAVEAT EMPTOR s.r.o. Corsarius s.r.o.
200 200 200 150 68
100
Celkem
1.118
V tomto účetním období nedošlo k přeceňování hodnoty ovládaných a řízených osob. Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem: Obchodní jméno společnosti
Sídlo společnosti
Vlastní kapitál společnosti
Výsledek hospodaření společnosti
(údaje v tis. Kč) Účetní hodnota
Celkem Společnost nemá coby společník účast v žádné účetní jednotce s neomezeným ručením. K rozvahovému dni nebyla uzavřena žádná ovládací smlouva ani smlouva o převodu zisku. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky představují úvěry třetím osobám, které mají splatnost delší než 1 rok. Celková výše pohledávek – úvěrů – poskytnutých k rozvahovému dni je 10.855 tis. Kč (k 31.12. předcházejícího období ve výši 11.915 tis. Kč), kdy jejich splatnost přesahuje 5 let.
Van Der Schmuk Industries, S. E.
7
Příloha účetní závěrky za rok 2013 Krátkodobé pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti k 31.12. činí 0 tis. Kč (k 31.12. předcházejícího období činily 0 tis. Kč). Časové rozlišení aktivní Bez časového rozlišení. Vlastní kapitál Vlastní kapitál se v průběhu účetního období neměnil. Rezervy Společnost rezervy nevytvářela. Dlouhodobé závazky Položka dlouhodobé závazky obsahuje zejména půjčku od člena představenstva ve výši 9.812 tis. Kč. Celková výše dlouhodobých závazků, jež mají k 31.12. dobu splatnosti delší než pět let činí 9.839 tis. Kč (k 31.12. předcházejícího období činily 9.868 tis. Kč). Krátkodobé závazky Závazky po lhůtě splatnosti k 31.12. činí 0 tis. Kč (k 31.12. předcházejícího období činily 0 tis. Kč). Společnost nemá žádné významné závazky po splatnosti. Bankovní úvěry Společnost nevyužívá. Časové rozlišení pasivní Bez časového rozlišení. Splatné závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Výše splatných závazků z titulu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti činila 0 tis. Kč k 31.12. (0 tis. Kč k 31.12. předcházejícího období). Výše splatných závazků z titulu veřejného zdravotního pojištění činila 0 tis. Kč k 31.12. (0 tis. Kč k 31.12. předcházejícího období). Společnost má vůči místně příslušným finančním orgánům splatné daňové nedoplatky ve výši 0 tis. Kč k 31.12. (0 tis. Kč k 31.12. předcházejícího období).
Van Der Schmuk Industries, S. E.
8
Příloha účetní závěrky za rok 2013
Výnosy z běžné činnosti
Holdingová činnost Finanční činnost Tržby celkem
Období do 31.12.2013 ČR Zahr. Σ 5 0 5 497 0 497 502 0 502
(údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2012 ČR Zahr. Σ 4 0 4 116 0 116 120 0 120
Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) 2013 2012 Počet Osobní Počet Osobní náklady náklady celkem celkem Zaměstnanci 0 0 0 0 Vedení společnosti 0 0 0 0 Celkem 0 0 0 0 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management (nikoliv však členy DR a představenstva). Členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující půjčky a odměny nad rámec základního platu v následující výši: Rok 2013 Poskytnuté půjčky a úvěry (stav k 31.12.) Úroková sazba Poskytnuté záruky (stav k 31.12.) Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Tantiémy Využití služeb poskytovaných společností Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Ostatní plnění
Představe nstvo
Dozorčí rada
0 -0 0
0 -0 0
(údaje v tis. Kč) Členové řídících orgánů 0 -0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0
0 0
Van Der Schmuk Industries, S. E.
9
Příloha účetní závěrky za rok 2013 Finanční výnosy a náklady Jedná se o úroky z poskytnutých úvěrů. Mimořádné výnosy a náklady Nebyly. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Nebyly.
Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: nejsou Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: nejsou Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31.12.2013: Subjekt
Vztah ke společ nosti
Black Harridan Group s.r.o. CAVEAT EMPTOR s.r.o. Bluejay s.r.o. Corsarius s.r.o.
Mateřs ká
(údaje v tis. Kč) Celke m 31.12.
Krátko dobé z obch odního styku 0
Ostatní krátko dobé
Dlouh odobé
Půjčky
Ostatn í
0
3059
0
0
3059
Mateřs ká
0
0
1256
0
0
1356
Mateřs ká Mateřs ká
0
0
80
0
0
80
0
0
5
0
0
5
Závazky za spřízněnými subjekty k 31.12.2013: nejsou. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi/auditorské společnosti Nejsou. Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Nejsou. Závazky neuvedené v rozvaze Nejsou.
Van Der Schmuk Industries, S. E.
10
Příloha účetní závěrky za rok 2013 Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.
Van Der Schmuk Industries, S. E.
11
