Ročná správa Phoenix Zeppelin, spol. s r.o

| Ročná správa Phoenix Zeppelin, spol. s r.o.

2012 Ročná správa

Phoenix Zeppelin, spol. s r.o.

Zeppelin GmbH

Poľsko/Var Nemecko/Mníchov

Veľká Británia/Nottingham Belgicko/Genk Nemecko/Freibergg Česká republika/Praha USA/Houston

Slovenská republika/Bratislava

Švajčiarsko/Bern Rakúsko/ Viedeň

Maďarsko/Budapešť

Taliansko/Miláno Brazília/ São Paulo

,,Viac ako 6 000 zamestnancov na celom svete“

,,Viac ako 20 000 spokojných zákazníkov“


Bielorusko/Minsk

Rusko/Moskva

ršava

Čína/Peking Uzbekistan/ Taškent

Tadžikistan/ Dušanbe T Turkménsko/ Ašchabad Arménsko/Jerevan India/Bombaj Saudská Arábia/Džabrail Singapur/Singapur Ukrajina/ Kyjev

,,Viac ako 100 rokov úspechov“

,,190 pobočiek na celom svete“

Vybrané finančné ukazovatele

2012

2011

2010

Predaj strojov a motorov

26 461

29 653

24 605

Náhradné diely a servis

10 924

10 400

9 983

Prenájom a ostatné

1 683

2 017

1 922

Obrat spolu *

39 068

42 070

36 510

Výsledok z hospodárskej činnosti

1 634

2 129

1 482

Výsledok hospodárenia pred zdanením

1 500

1 661

1 122

Rentabilita obratu (ROS)*

3,84 %

3,95 %

3,1 %

140

140

138

Aktíva spolu

23 599

27 144

25 276

Vlastný kapitál

14 548

14 079

17 800

Počet predaných stavebných strojov

84 ks

142 ks

107 ks

Priemerný počet zamestnancov

* vybrané výnosy z hlavných činností podľa koncernových pravidiel

v tis. eur

Koncernové strategické obchodné jednotky SBU*

2012

Obrat – spolu

39 068

z toho: SBU Stavebné stroje

23 607

SBU Požičovňa strojov

1 683

SBU Energetické systémy

13 778

* podľa novej štruktúry spoločnosti

2 Ročná správa Phoenix Zeppelin, spol. s r.o. | 2012

v tis. eur


Obsah

Základné údaje o spoločnosti

4

Orgány spoločnosti

5

Správa vedenia spoločnosti

6

O spoločnosti

8

SBU Stavebné stroje

14


18


20

Finančná časť

23


Základné údaje o spoločnosti


Obchodné meno

Phoenix Zeppelin, spol. s r. o.

Sídlo

Zvolenská cesta 14 605/50 974 05 Banská Bystrica – Kráľová

Právna forma

spoločnosť s ručením obmedzeným

Obchodný register

Okresný súd Banská Bystrica, oddiel Sro, vložka č. 1004/S

Dátum vzniku

5. 2. 1993

IČO

315 797 10

DIČ

202 046 0079

Základné imanie

1,99 mil. eur

Audítor

PricewaterhouseCoopers Slovensko, s. r. o.


Konatelia a prokuristi Ing. Milan Štrbavý

Konateľ a riaditeľ spoločnosti

Generálny riaditeľ spoločnosti, vyštudoval VŠE v Bratislave, odbor zahraničný obchod. V spoločnosti Phoenix Zeppelin pracuje od roku 1991, od roku 1993 na pozícii riaditeľa spoločnosti pre Slovenskú republiku.

Ing. Soňa Kamenská

prokuristka spoločnosti

Finančná a ekonomická riaditeľka spoločnosti, vyštudovala VŠE v Banskej Bystrici. V spoločnosti Phoenix Zeppelin pracuje od roku 1993. Strategicky riadi ekonomické oddelenie a oddelenie informačných technológií.

Ing. Miroslav Kasper

prokurista spoločnosti

Obchodný riaditeľ spoločnosti, v roku 1981 ukončil SVŠT v Bratislave, odbor prístrojová, regulačná a automatizačná technika. V spoločnosti Phoenix Zeppelin pracuje od roku 1993, od roku 2006 na pozícii obchodného riaditeľa. V roku 2012 strategicky riadil obchodné oddelenie predaja nových a použitých strojov, mechanizácie, požičovňu stavebných strojov a oddelenie predaja manipulačnej techniky.


Správa vedenia spoločnosti Fiškálny rok 2012 môžeme z pohľadu spoločnosti Phoenix Zeppelin hodnotiť rôznymi spôsobmi. Na jednej strane sme zaznamenali zníženie základných ekonomických ukazovateľov spoločnosti, ako je obrat (-7,14 %) a výsledok hospodárenia pred zdanením (-9,7 %). Na strane druhej bolo však toto zníženie menšie ako pokles sektora stavebnej výroby na Slovensku (-12,5 %), ktorý je naším hlavným trhovým prostredím. Preto je plne oprávnené zdôrazniť, že napriek mimoriadne ťažkej ekonomickej situácii stavebníctva sme dokázali udržať vedúcu pozíciu a trhový podiel vo väčšine našich komodít, že sme udržali stabilnú zamestnanosť, expandovali do nových produktových oblastí (plynové motory), v službách pre zákazníkov sme úspešne a s certifikáciou realizovali projekt Condition Monitoring, ako prvú etapu systémového projektu Equipment Management, že pokračujeme v rozvoji služieb, hlavne stredných a veľkých opráv typu CCR a CPT, že sme „za pochodu“ urobili prípravu na zavedenie novej koncernovej organizačnej štruktúry, dosiahli sme vysoké bodové hodnotenie spokojnosti zákazníkov, efektívne a aktívne sme využívali sieť pobočiek a kvalitné vybavenie servisu a skladov ND. S cieľom zjednodušiť a sprehľadniť interné procesy sme veľa investovali do IT infraštruktúry formou virtualizácie serverov a desktopov, zahájili sme projekt ISO a súbežne s tým aj zdieľanie dokumentácie – sharepoint.

Situácia na trhu Významné úspechy –– Predaj 3 kolesových nakladačov radu K pre Carmeuse Slovakia –– Predaj kontajnerového zakladača Hyster RS 46 pre ČSKD Intrans –– Predaj a inštalácia 3 energocentrál NZ2 pre T-Systems Slovakia –– Realizácia renovácie typu CCR banského nakladača R1700G pre SMZ Jelšava

Dopyt po službách bol dostatočný a oddelenie Product Support splnilo plánované ciele. Spoločnosť využila svoju kvalitnú pobočkovú infraštruktúru na realizáciu veľkých a náročných opráv strojov pre zákazníkov ako SMZ Jelšava, Harsco Košice, U. S. Steel Košice.


Medziročný pokles tržieb tuzemskej stavebnej výroby o 12,5 % bol hlavným faktorom poklesu trhu stavebných strojov o 34,1 %. Napriek tomu si spoločnosť Phoenix Zeppelin udržala trhový podiel 24 % a je stále lídrom v predaji nových strojov, pričom v predaji použitých strojov dosiahol trhový podiel až 54 %, čo znamená, že každý tretí predaný stroj na Slovensku v r. 2012 bol značky Caterpillar. Situácia na trhu je však veľmi nepriaznivá a stále nebadať známky zlepšenia. Stavebné firmy sú pesimistické, nemajú zásobu nových projektov, zhoršila sa celková platobná disciplína. Veľké tendre sú stále neukončené a neúmerne sa predlžujú. Nedostatok súkromných a verejných zákaziek viedol podnikateľské subjekty k redukcii svojich nákupných plánov. V oblasti manipulačnej techniky spoločnosť Phoenix Zeppelin nesplnila plánované ciele v predaji nových a použitých strojov, avšak v oblasti služieb prekročila plánované výsledky. Orientácia na kvalitu a pohotovosť servisu sa vyplatila. Požičovňa strojov kopírovala nepriaznivú situáciu stavebného sektora a nedosiahla plánované výsledky, čo ovplyvnilo rozhodnutie o zrušení požičovne v Nitre. Pritom si však udržala svoje vedúce postavenie v segmente prenájmu stavebných strojov na Slovensku.


Energetické systémy zaznamenali výrazne najlepšie výsledky aj vďaka špeciálnemu obchodu so zdravotníckymi zariadeniami (vývoz do Rumunska). V predaji dieselových generátorov sme na tuzemskom trhu obhájili výsledky r. 2011, výrazne však vzrástli tržby v službách, najmä vďaka GO lokomotívnych motorov.

Ľudské zdroje, vzdelávanie a rozvoj zamestnancov, spoločenská zodpovednosť Jedným z prvkov motivácie zamestnancov je aj sociálny program spoločnosti. Spoločnosť prispieva na regeneráciu, športové, kultúrne a spoločenské aktivity s cieľom umožniť relax po práci či podporiť lojalitu a súdržnosť tímov. Každoročne sú udeľované individuálne ocenenia pri príležitosti pracovných a životných jubileí zamestnancov, pravidelné príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie, príspevky pri narodení dieťaťa či spoločne organizované akcie. Zo sociálneho fondu spoločnosť v roku 2012 použila 23 600 €. Zamestnancom boli vytvorené podmienky na absolvovanie školení v rozsahu 2 360 hodín, čo predstavuje investíciu do vzdelávania 21 481 €. V oblasti podpory zdravia dlhodobo spolupracujeme s občianskym združením Svetielko nádeje, ktoré pomáha deťom s onkologickým ochorením. Domovu sociálnych služieb Drahuškovo

pre osoby s autizmom sme ako sponzorský dar poskytli dieselagregát spolu so servisnými prehliadkami zadarmo.

Ciele pre rok 2013 SBU Stavebné stroje EU –– Udržať podiel na trhu vo výške 24 % –– Dosiahnuť znalosť trhu stavebných strojov 66 % –– Dosiahnuť podiel na trhu 10 % v predaji vysokozdvižných vozíkov s protizávažím –– Zvýšiť predaj strojov so servisnou zmluvou SBU Požičovňa strojov –– Udržať vedúce postavenie č.1 v prenájme stavebných strojov –– Zvýšiť finančné využitie strojov na 25 % –– Rozšíriť databázu aktívnych zákazníkov požičovne minimálne o 100 % –– Upraviť hodnotu flotily strojov na 5,0 mil. € v obstar. cenách SBU Energetické systémy –– Akcelerovať rozvoj predaja plynových motorov –– Vypracovať sa na komplexného dodávateľa energetických riešení na kľúč




O spoločnosti Phoenix Zeppelin, spol. s r.o.

„Váš úspech, náš záväzok“ Už 20 rokov poskytuje phoenix zeppelin kvalitné služby a produkty a aj naďalej chceme byť partnerom, ktorý svojim zákazníkom pomáha úspešne realizovať projekty. Inovatívne technológie, individuálny prístup a komplexná starostlivosť – to sú základné hodnoty sily a stability našej spoločnosti. Pracujeme transparentne, sme otvorení názorom zákazníkov, v praxi uplatňujeme kódex správania pre etiku obchodu. Vážime si každého partnera, s ktorým spolupracujeme.

Milan ŠTRBAVÝ generálny riaditeľ Phoenix Zeppelin, spol. s r.o.


história Prvé stroje Caterpillar sa do bývalého Československa dostali po 2. svetovej vojne. V šesťdesiatych rokoch minulého storočia boli stroje Cat práve vďaka svojej povesti spoľahlivých a výkonných strojov nasadzované na najnáročnejšie stavby. V roku 1969 získala obchodná spoločnosť Phoenix Praha, a.s., zmluvu o výhradnom zastúpení Caterpillar na území Československa. Okrem predaja strojov a zariadení pokrývala aj servis a dodávky náhradných dielov. V roku 1991 sa spoločnosť Phoenix Praha spojila s nemeckou firmou Zeppelin Metallwerke GmbH (teraz Zeppelin GmbH) a vytvorili spoločnosť Phoenix-Zeppelin, s.r.o. Finančný kapitál a možnosť využitia dlhoročných skúseností koncernu Zeppelin GmbH odštartovali novú etapu zastúpenia značky Cat. História firmy Zeppelin začala v roku 1908 výrobou legendárnych vzducholodí. Dnešný Zeppelin GmbH patrí medzi najväčších svetových predajcov stavebných strojov Cat a za desaťročia svojej činnosti získal povesť dodávateľa produktov a služieb mimoriadnej kvality. Angažuje sa aj v nadačnej činnosti, podpore vzdelávania, zdravia a ohľaduplnosti k životnému prostrediu. Koncern stabilne zamestnáva okolo 6 900 pracovníkov v 190 pobočkách v 26 krajinách a v roku 2012 vytvoril obrat vyše 2,57 miliárd eur a zisk 95,9 miliónov eur. Náš najvýznamnejší obchodný partner – Caterpillar – v roku 2012 pokračoval v dynamickom raste, keď dosiahol objem predaja 65,9 mld. USD, čo predstavuje medziročný nárast o takmer 10 %. V rovnakom období investoval do výskumu a vývoja nových strojov a riešení 2,47 mld. USD. Predstavuje to celkom bezkonkurenčnú silu, potenciál a výhody, ktoré sú cez Phoenix Zeppelin dostupné aj zákazníkom na Slovensku.

spoločnosť Phoenix Zeppelin, spol. s r.o. V roku 1993 v rámci nového štátno-právneho usporiadania a pre potreby slovenského trhu vznikla spoločnosť Phoenix Zeppelin, spol. s r.o., ako súčasť koncernu Zeppelin GmbH a dcérska spoločnosť so 100 % majetkovou účasťou Phoenix-Zeppelin, spol. s r.o., v Českej republike. Predmetom činnosti je predaj, nákup, servis, opravy, prenájom a finančné služby v oblasti stavebných, cestných a poľnohospodárskych strojov, manipulačnej techniky, energetických systémov, mo-


torov a malej stavebnej mechanizácie. Spoločnosť má hlavné sídlo v Banskej Bystrici a strediská v Bratislave, Košiciach, Nitre a Žiline. Regionálne rozloženie vytvára optimálnu sieť pre efektívny kontakt so zákazníkmi. Pozíciu významného predajcu a poskytovateľa širokej palety služieb pre zákazníkov v odvetviach stavebníctva, priemyselnej výroby, poľnohospodárstva a manipulácie s materiálmi si spoločnosť vybudovala na báze výhradného zastúpenia renomovaných výrobcov – stavebných a cestných strojov, zariadení, energetických systémov a motorov Caterpillar, manipulačnej techniky Hyster, drviacej a triediacej techniky MFL, stavebnej mechanizácie Weber a ďalších významných značiek. Za dvadsať rokov pôsobenia na trhu Slovenska spoločnosť Phoenix Zeppelin výrazným spôsobom prispela k výstavbe diaľnic, závodov, obchodných stredísk, inžinierskych sietí a všeobecne k rozvoju hospodárstva a podnikateľského prostredia. Základné imanie spoločnosti bolo priebežne zvyšované na súčasných 1,99 mil. eur, čo posilňuje dôveryhodnosť a spoľahlivosť podnikateľských aktivít a pre obchodných partnerov predstavuje efektívnu záruku. Aktivity spoločnosti majú široké spektrum a synergické efekty – na slovenský trh prináša najmodernejšie technológie a know-how svetoznámych výrobcov, využíva globálnu logistickú a finančnú sieť silných partnerov, systematicky skvalitňuje vlastné služby s dôrazom na špecializovanú servisnú podporu. Spoločnosť Phoenix Zeppelin začala v roku 2012 s prípravou na zmenu organizačnej štruktúry, ktorá reflektuje zásadné zmeny trhového prostredia v posledných rokoch a je tiež v súlade so štrukturálnymi zmenami na úrovni koncernu aj materskej firmy Phoenix-Zeppelin v Českej republike. Vďaka novej organizačnej štruktúre sa Phoenix Zeppelin dokáže lepšie zamerať na uspokojovanie nových potrieb miestnych zákazníkov a efektívnejšie realizovať strategické zámery spoločnosti. Nová štruktúra umožňuje jednotlivým spoločnostiam lepšie participovať na skúsenostiach, odbornosti a know-how v rámci koncernu, zefektívniť riadenie a rýchlejšie reagovať na trendy trhu a zmeny požiadaviek zákazníkov.



Vonkajším znakom novej štruktúry sú strategické obchodné jednotky SBU (Strategic Business Units). Z piatich koncernových SBU sú na slovenskom trhu aplikované tri – Stavebné stroje, Požičovňa strojov a Energetické systémy. Nezanedbateľnou výhodou novej štruktúry je, že umožňuje plynulo pokračovať v koncernových i firemných strategických iniciatívach, orientovaných na: –– rast, čo v praxi znamená: • upevňovanie pozície dodávateľa systémov a riešení pre potreby zákazníkov vo všetkých kľúčových odvetviach • zvyšovanie populácie strojov a inštalovaných zariadení (princíp „zasadiť a pestovať“) • využívanie možnosti podpory produktov a služieb vo všetkých oblastiach (princíp „zbierať úrodu“) • prenikanie do nových oblastí blízkych predmetu podnikania a silným stránkam spoločnosti

bilitu, výkonnosť a rozvoj spoločnosti. Kľúčom pri realizácii tejto stratégie sú naši ľudia – oni tvoria pridanú hodnotu pre zákazníka a formujú obraz spoločnosti v očiach obchodných partnerov.

–– výkonnosť, čo znamená: • využívanie synergických efektov štruktúry SBU • prijímanie, rozvíjanie a udržanie najlepších ľudí pre podnikanie spoločnosti • optimalizovanie interných procesov a infraštruktúry IT

Tieto hodnoty pomohli spoločnosti Phoenix Zeppelin stať sa v uplynulých dvadsiatich rokoch jednotkou na slovenskom trhu stavebných strojov a túto pozíciu si chceme v roku 2013 nielen udržať, ale v náročných podmienkach pretrvávajúceho útlmu stavebného sektora aj posilniť.

–– stabilitu, čo znamená: • optimalizovanie správy základných prostriedkov v rámci a medzi jednotlivými SBU • zavedenie celokoncernového systému finančného manažmentu • trvalé dodržiavanie etického kódexu

Tvrdé dopady pokračujúceho útlmu celého národného hospodárstva a najmä stavebnej výroby sme doteraz zvládali pri zachovaní stabilnej zamestnanosti, bez výrazných negatívnych dôsledkov na celkový obrat či výsledok hospodárenia.

Základom sú partnerské vzťahy so zákazníkmi v každej fáze obchodného cyklu a ponuka relevantných riešení pre ich potreby. Len tak dosiahneme naplnenie našich zámerov – vyšší zisk, sta-

Aj preto sa v rokoch 2012 a 2013 s ešte väčším dôrazom zameriavame na firemné hodnoty, ktoré koncern Zeppelin GmbH uplatňuje už od svojho vzniku: –– sme spoločnosť orientovaná do budúcnosti, s dlhodobou tradíciou v obchode a inžinieringu –– sme partnerom našich zákazníkov –– sme najväčším dodávateľom v kľúčových segmentoch trhu –– náš prístup k podnikaniu charakterizuje vytváranie pridanej hodnoty –– naši zamestnanci sú základom úspechu celého koncernu –– hnacou silou nášho rozvoja a zdrojom úspechov sú inovácie –– máme zmysel pre spoločenskú zodpovednosť

ROK 2012

V uplynulom období sme sa zamerali najmä na udržanie trhového podielu v predaji nových strojov CAT a tým aj pozície lídra segmentu, ďalej na rozvoj služieb, hlavne stredných či veľkých opráv a renovácií strojov typu CCR, CPT a na hľadanie nových príležitostí


v oblasti energetických systémov, konkrétne plynových kogeneračných jednotiek CG. Tieto ciele boli splnené, čím sme si vytvorili podmienky na ďalší dynamický rast v uvedených oblastiach.

FINANČNÁ SITUÁCIA Rok 2012 kopíroval v ekonomických výsledkoch spoločnosti rok predchádzajúci. Zachovali sme si veľmi dobrý štandard vo všetkých základných koncernových ukazovateľoch, aj keď trhové prostredie na ich dosiahnutie bolo horšie ako v roku 2011. Od začiatku roka sme vo vykazovaní hospodárenia spoločnosti uplatňovali novú stratégiu koncernu – riadenie a hospodárenie podľa strategických obchodných jednotiek, v zaužívaných skratkách označované ako SBU. Pripravovali sme sa na to už v roku 2011 a v našich podmienkach hovoríme o troch: SBU Stavebné stroje, SBU Energetické systémy a SBU Požičovňa strojov. Takéto členenie nám má priniesť vyššiu efektívnosť v rámci SBU a medzi nimi navzájom. Najvyšší podiel na celkovom obrate spoločnosti 39,068 mil. eur má SBU stavebné stroje s výškou obratu 23,608 mil. eur, potom SBU energetické systémy 13,777 mil. eur a nakoniec SBU požičovňa strojov 1,683 mil. eur. Zisk po zdanení celkom vo výške 1,169 mil. eur je rozdelený medzi SBU stavebné stroje a SBU energetické systémy, kde je na tom lepšie SBU energetické systémy, zatiaľ čo SBU požičovňa strojov vykazuje zatiaľ stratu. V rámci uplatňovania GPS stratégie sa zameriavame na finančnú stabilitu, ktorá je dôležitým bodom dlhodobej stratégie. Postupne dochádza k optimalizácii aktív v rámci jednotlivých strategických jednotiek a medzi nimi navzájom. Treba chápať, že hovoríme o optimalizácii v rámci koncernu, nielen v rámci našej spoločnosti. Veľkým prínosom je „zdieľanie“ zásob tovaru na sklade, v rámci ktorej sa zlepšuje veková štruktúra, ale aj samotná výška zásob. Bilančná suma sa znížila o 3,545 mil. eur na hodnotu 23,598 mil. eur. Najvýraznejší podiel na poklese tejto sumy majú pohľadávky, ktoré sa ku koncu roku 2012 znížili o 26 %. Podiel vlastného kapitálu na celkovej bilančnej sume nepatrne vzrástol, je na úrovni 61,6 %


(v roku 2011 bol podiel 52 %). Nová koncepcia nám umožnila nastaviť efektívny koncernový finančný systém a byť jeho súčasťou. Vidíme to na lepšom výsledku hospodárenia z finančnej činnosti, ktorý sa oproti roku 2011výrazne zlepšil. Okrem týchto faktorov prispela k tomu aj nižšia potreba prevádzkových úverových zdrojov a pomerne nízke úrokové sadzby oproti predchádzajúcim obdobiam. Vyššia náročnosť na spracovávanie údajov si vyžaduje kvalitný informačný systém, ktorý naša spoločnosť má, ale musíme investovať do jeho neustáleho zdokonaľovania a rozvoja, aby poskytoval relevantné informácie o našich strategických jednotkách. Uplatňovanie týchto nových prístupov v správnom pomere má prispieť k neustálemu zlepšovaniu sa, lepším hospodárskym výsledkom a rozvoju spoločnosti.

SPOLOČENSKÁ ZODPOVEDNOSŤ Spoločenská zodpovednosť je dlhodobým záväzkom našej spoločnosti prijímať stratégie a manažérske postupy, ktoré sú požadované z pohľadu cieľov a hodnôt spoločnosti, a ktoré v sebe zahŕňajú aj záujmy našich zákazníkov, dodávateľov a zamestnancov s cieľom zlepšenia kvality života a životného prostredia. Prijaté firemné štandardy stanovujú normy a systémy riadenia v oblasti ekonomiky, kde naše priority určuje etický kódex a transparentnosť podnikania. V oblasti environmentalistiky máme komplexne nastavený systém nakladania a manipulácie s odpadmi v odpadovom hospodárstve, ochrane životného prostredia a recyklácii. Ako súčasť koncernu Zeppelin GmbH, aj my sa snažíme znižovať materiálovú a energetickú náročnosť nášho podnikania aplikovaním nových poznatkov do praxe. V oblasti sociálnej politiky sú našou prioritou zdravie, bezpečnosť práce a rozvoj ľudských zdrojov, pričom súčasne presadzujeme vyváženosť pracovného a osobného života zamestnancov a firemnú filantropiu. Vďaka stotožneniu sa s uvedenými princípmi a zásadami môže Phoenix Zeppelin neustále napredovať a mať tak možnosť podporiť oblasti zdravotníctva, kultúry a športu.


Vzhľadom na aktuálny vývoj národného hospodárstva a najmä sektora stavebníctva náš výhľad na rok 2013 je rezervovaný, až skeptický. Oživenie môže priniesť len otvorenie výstavby nových diaľnic a ostatnej infraštruktúry, kde sa vyžaduje masívne nasadenie techniky. Phoenix Zeppelin je moderná spoločnosť orientovaná na služby a predaj zložitých technických zariadení. Vytvárame riešenia, ktoré našim zákazníkom prinášajú maximálne benefity.


Za dvadsať rokov pôsobenia na trhu Slovenska spoločnosť Phoenix Zeppelin výrazným spôsobom prispela k výstavbe diaľnic, závodov, obchodných stredísk, inžinierskych sietí a všeobecne k rozvoju hospodárstva a podnikateľského prostredia.

Na záver sa chcem poďakovať našim zákazníkom za dôveru, ktorú sme sa snažili v maximálnej miere premeniť na spoľahlivosť, produktívnosť a efektivitu nami dodaných strojov a zariadení. Svojou lojalitou nás podporili najmä počas štrukturálnych zmien, ktoré sme rozbehli. Mimoriadne poďakovanie venujem spolupracovníkom za ich nasadenie, neúnavné úsilie a podporu realizovaných zmien. Vďaka tomu spoločnosť dokázala absorbovať tvrdé dopady pokračujúceho útlmu sektora stavebníctva a udržať si vedúce postavenie v oblastiach, v ktorých pôsobí. Za vedenie spoločnosti Milan Štrbavý generálny riaditeľ Phoenix Zeppelin

V uplynulom období sme sa zamerali najmä na udržanie trhového podielu v predaji nových strojov CAT a tým aj pozície lídra segmentu, ďalej na rozvoj služieb, hlavne stredných či veľkých opráv a renovácií strojov typu CCR, CPT a na hľadanie nových príležitostí v oblasti energetických systémov, konkrétne plynových kogeneračných jednotiek CG.


Našou Absolútnou prioritou je dôvera zákazníka – nič viac a nič menej. Na nej stojí osud každej spoločnosti, všetko ostatné sú marginálne ciele. preto sa o priazeň zákazníkov uchádzame kvalitnými a férovými službami. Každý majiteľ nášho stroja vníma kúpu ako investíciu, ktorá ho živí... Tu nie je priestor na špekulácie. Naše stroje musia byť spoľahlivé a produktívne, služby rýchle a kvalitné. Chceme byť partnerom, s ktorým ľudia radi spolupracujú a na ktorého sa dá spoľahnúť!




„Sme partner, na ktorého sa dá spoľahnúť“ Stavebné a cestné stroje Caterpillar už dvadsať rokov tvoria hlavnú časť ponuky Phoenix Zeppelin. Do portfólia tejto strategickej obchodnej jednotky však okrem strojov, zariadení a príslušenstva patria aj servisné služby, predaj náhradných dielov, malá stavebná mechanizácia či manipulačná technika Hyster. Celkový objem trhu stavebných strojov na Slovensku v roku 2012 opäť poklesol, tentoraz medziročne o 34 %, čo sa prejavilo aj na poklese tržieb Phoenix Zeppelin. So zmenami ekonomických ukazovateľov súvisia aj zmeny v správaní zákazníkov. Recesia stavebníctva ich núti ešte viac znižovať náklady a zvyšovať efektivitu. Podiel malých strojov na celkovom trhu sa zvýšil na 82 %. Zákazníci sa vo väčšej miere orientujú na použité stroje, prípadne na renováciu existujúceho strojového parku. Pre všetky uvedené potreby a požiadavky zákazníkov má Phoenix Zeppelin, ako líder tohto segmentu, optimálne a dobre prepracované riešenia.

Stavebné stroje

Marek Ľalík vedúci oddelenia servisných služieb

Napriek pretrvávajúcemu dramatickému poklesu trhu a celkových tržieb je možné hovoriť aj o mimoriadnych obchodných úspechoch. Do spoločnosti Carmeuse Slovakia sme dodali tri stredné čelné lopatové nakladače typového radu 950K, ako prvé na slovenskom trhu, s motormi, ktoré spĺňajú emisné limity STAGE IIIB. Po dopredaji skladových zásob nakladačov radu H sme úspešne rozbehli predaj radu K a na trh sme dodali spolu 4 stroje. Po dlhšom čase sme dodali nový stroj aj do Železiarní Podbrezová, a to pásový dozér Cat D6T vybavený podvozkom do extrémne ťažkých podmienok. Jediný motorový grejder predaný na slovenskom trhu v roku 2012 bol CAT 120M2 AWD, keď sme dokázali poraziť konkurenciu a získať dôveru spoločnosti Doprastav. Ide o špičkovo vybavený motorový grejder vrátane 2D a 3D nivelácie. Predaj troch rýpadlo-nakladačov 324E svedčí o mimoriadne dobrom prijatí týchto strojov s novým dizajnom – na Slovensku sa v roku 2012 predalo spolu len 5 strojov tejto kategórie.


Významné zvýšenie kvality servisných služieb priniesla realizácia projektu Condition Monitoring, keď v roku 2012 bolo na stroje Cat inštalovaných viac ako 100 monitorovacích systémov Product Link, čo zákazníkom umožňuje získať dokonalý prehľad o činnosti a efektívnosti využitia svojich strojov, s dôrazom na úsporu nákladov.

Záujem o použité stroje so zárukou Cat Certified Used (CCU) (spolu predaných 87) po prvýkrát prekročil predaj nových strojov (spolu 84). Pre zákazníkov je to zaujímavá alternatíva k nákupu nových strojov. Tento fakt ovplyvnila najmä recesia stavebníctva, ale aj úspešná stratégia RUN. Z počtu predaných použitých strojov bolo 58 ks so zárukou CCU a bezplatnou montážou systému Product Link, čo predstavuje viac ako 50-percentný podiel na trhu.

Služby a predaj náhradných dielov Ciele Phoenix Zeppelin v oblasti služieb na rok 2012 vychádzali z dlhodobej stratégie oddelenia a rozpracovaných jednotlivých úloh. V období dlhodobého útlmu segmentu stavebníctva a obmedzených rozpočtov na opravy a údržbu strojov sme sa sústredili na zvyšovanie pridanej hodnoty tovaru prostredníctvom inovácií a technologického pokroku. Zákazníci ocenili nové technológie a komplexné služby: výroba hydraulických hadíc, filtrácia použitého oleja, opravy podvozkov, renovácie otvorov a lopát či kompletný umývací servis. Najväčšou výzvou oddelenia bolo spustenie programov renovácií a generálnych opráv s certifikátom typu CCR (Caterpillar Certified Rebuild) a CPT (Caterpillar Certified Powertrain). Tieto programy ponúkajú zákazníkovi novú alternatívu pri rozhodovaní čo so strojom po odpracovaní 20 000 motohodín. V roku 2012 sme úspešne zrealizovali prvý projekt CCR na 52-tonovom banskom nakladači Cat R1700G. Zákazník získal stroj ako nový, s plnou zárukou a garanciou fixných nákladov na obdobie 5 rokov, a to všetko za 60 % ceny nového stroja.




Analýza vzoriek oleja a prevádzkových kvapalín S·O·SSM ako súčasť služby Condition Monitoring prispieva k prevencii servisných zásahov a odstávok stroja.

Významným projektom oddelenia bol Equipment Management so zvládnutou prvou etapou implementácie programu CM (Condition Monitoring). V priebehu troch mesiacoch sme zvýšili počet aktívnych monitorovacích zariadení Product Link™ na strojoch Cat zo 17 na 135 systémov. Na základe vykonaného auditu získala spoločnosť Phoenix Zeppelin certifikát autorizovaného dílera projektu CM. Predaj náhradných dielov (v eur) medziročne vzrástol o 3 % a servisné výkony sme oproti predchádzajúcemu roku zvýšili takmer o 12 %. Podiel služieb na celkových tržbách tesne presiahol hranicu 28 %, čo pri nezmenenom počte technického a obslužného personálu je výborný výsledok. Dlhodobo venujeme veľkú pozornosť logistike náhradných dielov. V súčasnej dobe pokrývame 78 % požiadaviek na náhradné diely priamo z našich skladových zásob. Ako jeden z mála európskych predajcov riadime naše sklady ND systémom čiarových kódov WMS, čo zákazníci oceňujú, pretože sú prostredníctvom SMS okamžite informovaní o kompletnosti svojej objednávky. Oddelenie služieb ako prvé z oddelení Phoenix Zeppelin je celoročne monitorované nezávislou spoločnosťou RDA, ktorá robí prieskum spokojnosti zákazníkov v oblasti kvality nami poskytovaných služieb a náhradných dielov. Dosiahnutie priaznivej priemernej známky 8,7 z 10-stupňovej škály hodnotenia spokojnosti zákazníkov nás zaväzuje byť ešte lepší ako v roku 2012.

Manipulačná technika Hyster Trh predaných vysokozdvižných vozíkov (VZV) na Slovensku v roku 2012 s 1 366 strojmi znamená mierny medziročný pokles,

najvýraznejší v čelných VZV, ktorých sa predalo iba 220 kusov. Phoenix Zeppelin sa darilo v predaji použitých čelných VZV, keďže naša ponuka použitých strojov je zameraná na kvalitnú prípravu, kontrolu a údržbu stroja pred odovzdaním zákazníkovi. Úspech v predaji ťažkých VZV na manipuláciu kontajnerov sa prejavil v náraste celkového objemu tržieb oddelenia. SKD Intrans sme odovzdali nový typ 46-tonového teleskopického manipulátora Hyster RS46-41LS CH v nadštandardnej výbave, s prísľubom objednávky na ďalšie 4 kusy v rokoch 2013 a 2014. Požičovňa manipulačnej techniky má stabilne k dispozícii 50 až 60 ks VZV a na veľký nárast záujmu zákazníkov reagovala doplnením ďalších 18 strojov. Zvýšený záujem o dlhodobé prenájmy je jasným signálom zákazníckej dôvery a vernosti. Phoenix Zeppelin ponúka operatívny prenájom prostredníctvom Cat Financial Services pod názvom King Size Service. Pozitívom je medziročný rast tržieb z predaja ND o 5 % a zo servisných služieb o 13 %. Celkové tržby oddelenia servisu a predaja ND manipulačnej techniky za rok 2012 predstavujú 27 % obratu oddelenia manipulačnej techniky. Počet servisných mechanikov stúpa a je prispôsobený počtu predaných strojov Hyster na Slovensku. V nasledujúcom období sa SBU Stavebné stroje sústredí na udržanie pozície lídra na trhu stavebných strojov. Naďalej budeme rozvíjať marketingové kampane a programy podpory v spolupráci s Cat Financial Services. Naše aktivity chceme smerovať k posilneniu individuálneho prístupu k zákazníkom, budovaniu ich lojality a na poskytovanie stále kvalitnejších služieb.


Zákazníci sú naši partneri, ktor ým pomáhame riešiť problémy pri ich každodennej práci. Požičovňa The Cat Rental Store dáva flexibilitu, ktorú si práca vyžaduje, s výkonom a produktivitou, na ktorej záleží. Máme výkonné stroje na vysokej technickej úrovni a zákazníkovi ponúkneme nielen stroj, ale navrhneme aj komplexné možnosti riešenia jeho požiadaviek. Ak uvažuje nad kúpou stroja, tento si môže najprv požičať a vyskúšať priamo pri práci. Róbert Holec Predajca požičovne a zariadení




„Plus pre vaše projekty“ Rovnako ako predaj stavebných strojov, aj trh požičovní v rámci Slovenska zaznamenal v roku 2012 medziročný pokles, odhadom zhruba o 12 %. V tomto období sme na trhu prenájmov nezaznamenali nové požičovne, ktoré by vo väčšej miere uberali z trhových podielov stabilných požičovní. Celý rok bol sprevádzaný neistotou budúcich projektov, nedostatkom príležitostí podnikateľských subjektov na využitie svojich vlastných kapacít, ako aj neustále sa zhoršujúcou platobnou disciplínou. Okrem vyššie spomenutých príčin mal na pokles výkonov požičovne vplyv aj skorý začiatok zimy so snehovou prikrývkou od konca novembra 2012. Jediné stredisko, ktoré dokázalo aj v roku 2012 medziročne rásť a zaznamenalo najlepšie výkony, je požičovňa The Cat Rental Store v Košiciach. Najslabšie výkony sme zaznamenali v žilinskom stredisku a počas roka sme pristúpili k ukončeniu prenájmov zo strediska v Nitre, pričom aktivity v nitrianskom regióne boli rozdelené do pôsobnosti stredísk v Banskej Bystrici a Bratislave. Od januára 2012 sme rozšírili ponuku našich služieb o prenájom elektrocentrál s výkonom nad 10 kVA. V tomto segmente sme dokázali splniť stanovené ciele a nový produkt bol úspešne zavedený do našej stálej ponuky. V nasledujúcom období budeme pokračovať v rozširovaní našej ponuky, a to najmä prenájmom širokého spektra pracovných plošín.

V roku 2012 sme zákazníkov oslovili marketingovou kampaňou „Plus pre vaše projekty“, ktorej cieľom bolo upozorniť na ekonomické výhody prenájmu strojov a šírku sortimentu ponúkaných zariadení, ale aj na možnosť stroj najprv počas prenájmu odskúšať a až potom sa rozhodnúť pre prípadnú kúpu nového alebo použitého stroja (stratégia RUN). Výsledky kampane hodnotíme pozitívne. Naše ciele do budúcnosti orientujeme hlavne na ekonomickú efektivitu a ziskovosť vlastných aktivít. S tým však bezprostredne súvisí správna a účelná reštrukturalizácia flotily strojov a zariadení našej požičovne, rozšírenie sortimentu požičovne, pokrytie služieb v nových segmentoch trhu a určite na prvom mieste – rozvoj kompetencií a skúseností našich zamestnancov. Už teraz je jasné, že stagnácia až recesia stavebníctva bude negatívne pôsobiť aj na oblasť prenájmu stavebných strojov. Ako ukazujú predbežné ekonomické indikátory, len spoločnosti výrazne zákaznícky orientované, ponúkajúce flexibilné a maximálne dostupné produkty a riešenia budú schopné v takejto ekonomicky neľahkej situácii prosperovať. A požičovňa The Cat Rental Store na Slovensku chce naďalej dokazovať, že medzi tieto víťazné firmy patrí.

Požičovne The Cat Rental Store poskytovali v roku 2012 svoje služby do nasledujúcich segmentov národného hospodárstva (v zátvorke je uvedený príslušný podiel na celkovom objeme tržieb): poľnohospodárstvo (7 %), EPG (3 %), iní predajcovia a požičovne (15 %), lesníctvo (5 %), priemyselná výroba (15 %), veľké stavebné firmy (14 %), lokálne stavebné firmy (23 %), ťažba a spracovanie kameňa (8 %), odpadové hospodárstvo (8 %), iné (2 %).


Elektrina nás spre vádza celý život, a to často bez toho, že by sme si to vôbec uvedomovali. Možno o tom ani ne vie te, ale naše energe tické systémy zabezpečujú, aby ste nepocítili žiadny problém, keď dôj de k výpadku elektriny. Hoci naše energocentrá zväčša nie sú na očiach, môže te sa na ne úplne spoľahnúť. Vo Phoenix Zeppelin sa usilujeme o maximálne individuálny prístup ku každému zákazníkovi, a pre to sme pripravení a schopní navrhnúť riešenie aj pre úplne neštandar dné aplikácie. Miroslav Kurák Vedúci servisu energetických systémov




„Spoľahlivá dodávka energie pre kritické aplikácie“ Podiel oddelenia energetických systémov (ES) na celkových tržbách spoločnosti predstavuje viac ako tretinu, presnejšie 35,3 %. To zodpovedá aj vedúcemu postaveniu Phoenix Zeppelin na trhu náhradných a operatívnych zdrojov energie v Slovenskej republike. Hnacím motorom tržieb a zisku oddelenia ES bol predaj náhradných zdrojov a príslušenstva, v roku 2012 mimoriadne aj do zahraničia. Celkový obrat prekonal rekordný rok 2011 o 40 %, napriek tomu, že trh náhradných zdrojov v roku 2012 poklesol medziročne o zhruba 35 % a Phoenix Zeppelin predal a nainštaloval spolu 68 zariadení, teda o 23 zariadení menej ako v predošlom roku. Potreba náhradných zdrojov (UPS) je v národnom hospodárstve stále vysoká. Kritické lokality, ako sú letiská, nemocnice, dátové centrá telekomunikačných operátorov, ale aj veľké množstvo výrobných prevádzok, vyžadujú zdroje napájania elektrickou energiou s maximálnou spoľahlivosťou. Veľmi často je životne nevyhnutné, aby sa ich činnosť nezastavila pri poruche hlavnej distribučnej siete. V takom prípade náhradný zdroj Phoenix Zeppelin okamžite zabezpečí potrebnú dodávku elektriny. K významným realizovaným projektom roku 2012 patrili: –– T-Systems Slovakia – dodávka 3 energocentier NZ 2 pre nový objekt Cassovar II. –– Towercom, a.s. – dodávka 2 rozširujúcich modulov rotačného zdroja UPS s výkonom 250 kVA pre objekt na Kamzíku. –– VÝVOJ Martin, a.s. – výroba a dodávka prototypu špeciálnej elektrocentrály pre švédsku armádu. –– Slovenský plynárenský priemysel, a.s. – dodávka náhradných zdrojov pre objekty Košice a Zvolen. –– Autodoprava Medúzová – dodávka drviaceho zariadenia MFL pre recyklačnú linku.

MWM začal predávať kogeneračné jednotky pod svojou značkou CG a Phoenix Zeppelin sa stal autorizovaným predajným a servisným partnerom týchto zariadení pre Slovenskú republiku. Už krátko nato sme podpísali prvý kontrakt na dodávku kogeneračnej jednotky CG, s inštaláciou zariadenia v 2. kvartáli roku 2013. S ohľadom na záväzky SR voči EÚ o výrobe časti elektrickej energie z obnoviteľných zdrojov je v predaji týchto zariadení na našom trhu značný potenciál. V nasledujúcom období je naším cieľom rozšíriť aktivity v segmente kogeneračných jednotiek. Prijali sme dvoch nových technikov na servis plynových motorov a generátorov. Rozpracovali sme servisné zmluvy na niekoľko plynových zariadení, pričom budeme zabezpečovať servisné programy „ušité“ na mieru jednotlivých zákazníkov. Chceme využiť maximum marketingových nástrojov na prienik do segmentu plynových motorov a generátorov. Veľký význam prikladáme cielenému vzdelávaniu projektantov a informovaniu vybraných skupín zákazníkov o našich produktoch a službách. Jedným z poslaní Phoenix Zeppelin je zabezpečiť spoľahlivú energiu na úrovni štátu, firiem i domácností. Tím špecialistov oddelenia energetických systémov je na tieto úlohy dobre pripravený, s ambíciou stať sa komplexným dodávateľom energetických riešení na kľúč

Rozhodnutie o zaradení kombinovaných zdrojov elektrickej a tepelnej energie do programu Phoenix Zeppelin sa ukázalo ako správne. Slovenská energetika sa popri veľkých systémových elektrárňach bude v budúcnosti opierať najmä o decentralizované zdroje energie. Práve v týchto zdrojoch nachádzajú po celom svete uplatnenie motory Cat, a to je šanca aj pre Phoenix Zeppelin. Caterpillar po akvizícii nemeckej spoločnosti



Finančná správa

Súvaha

25

Výkaz ziskov a strát

31

Poznámky k účtovnej uzávierke

34

Prehľad o peňažných tokoch

63

Správa audítora

65



Finančná správa


Súvaha v plnom rozsahu k 31. decembru 2012 Súvaha a poznámky sú neoddeliteľnou súčasťou účtovnej uzávierky.

Bežné účtovné obdobie

STRANA AKTÍV Brutto

A.

A.

I.

A.

I.

A.

II.

A.

II.

Korekcia

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Netto

SPOLU MAJETOK

29 009 999

5 411 420

23 598 579

27 143 593

Neobežný majetok

15 679 624

4 630 722

11 048 902

11 007 626

404 303

315 728

88 575

90 778

404 303

315 728

88 575

90 778

15 275 321

4 314 994

10 960 327

10 916 848

2 009 285

1 553 025

Dlhodobý nehmotný majetok súčet 1.

Aktivované náklady na vývoj

2.

Softvér

3.

Oceniteľné práva

4.

Goodwill

5.

Ostatný dlhodobý nehmotný majetok

6.

Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok

7.

Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok

Dlhodobý hmotný majetok súčet 1.

Pozemky

2 009 285

2.

Stavby

8 066 509

990 707

7 075 802

6 840 583

3.

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí

5 164 327

3 324 287

1 840 040

2 385 428

4.

Pestovateľské celky trvalých porastov

5.

Základné stádo a ťažné zvieratá

6.

Ostatný dlhodobý hmotný majetok

7.

Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok

35 200

137 812

8.

Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok

9.

Opravná položka k nadobudnutému majetku

35 200



STRANA AKTÍV Brutto A.

III.

A.

III.

1.

Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom

3.

Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely

4.

Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku

5.

Ostatný dlhodobý finančný majetok

6.

Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok

7.

Obstarávaný dlhodobý finančný majetok

8.

Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok

B.

Obežný majetok

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

Netto

Dlhodobý finančný majetok súčet

2.

B.

Korekcia

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

13 224 691

780 698

12 443 993

15 972 058

Zásoby súčet

5 619 663

164 869

5 454 794

6 556 079

1.

Materiál

1 421 092

81 133

1 339 959

1 295 612

2.

Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby

4.

Výrobky

5.

Zvieratá

6.

Tovar

7.

Poskytnuté preddavky na zásoby

11 442

4 035 777

11 442

83 736

151 352

3 952 041

5 260 467

151 352

Dlhodobé pohľadávky súčet

55 311

373

54 938

20 615

1.

Pohľadávky z obchodného styku

37 287

373

36 914

20 615

2.

Čistá hodnota zákazky

3.

Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke

4.

Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku

5.

Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu

6.

Iné pohľadávky

7.

Odložená daňová pohľadávka


18 024

18 024

Finančná správa



STRANA AKTÍV Brutto B.

III.

B.

III.

B.

IV.

B.

IV.

Netto

Krátkodobé pohľadávky súčet

7 477 314

615 456

6 861 858

9 335 516

1.


7 437 603

615 456

6 822 147

9 281 774

2.


3.


4.


5.


6.

Sociálne poistenie

7. 8.

2 144

2 144

Daňové pohľadávky a dotácie

14 492

14 492

Iné pohľadávky

23 075

23 075

53 742

Finančné účty súčet

72 403

72 403

59 848

6 531

6 531

12 734

65 872

65 872

47 114

105 684

105 684

163 909

1.

Peniaze

2.

Účty v bankách

3.

Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok

4.

Krátkodobý finančný majetok

5.

Obstarávaný krátkodobý finančný majetok

C.

C.

Korekcia


Časové rozlíšenie

1.

Náklady budúcich období dlhodobé

39 043

39 043

80 014

2.

Náklady budúcich období krátkodobé

66 641

66 641

83 895

3.

Príjmy budúcich období dlhodobé

4.

Príjmy budúcich období krátkodobé




SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY

23 598 579

27 143 593

Vlastné imanie

14 548 067

14 078 718

Základné imanie súčet

1 991 635

1 991 635

1.

Základné imanie

1 991 635

1 991 635

2.

Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely

3.

Zmena základného imania

4.

Pohľadávky za upísané vlastné imanie

Fondy zo zisku súčet

199 164

199 164

1.

Zákonný rezervný fond

199 164

199 164

2.

Nedeliteľný fond

3.

Štatutárne fondy a ostatné fondy

Výsledok hospodárenia minulých rokov

11 187 919

10 609 632

1.

Nerozdelený zisk minulých rokov

11 187 919

10 609 632

2.

Neuhradená strata minulých rokov

1 169 349

1 278 287

STRANA PASÍV

A.

A.

I.

A.

I.

A.

II.

A.

II.

A.

III.

A.

III.

A.

IV.

A.

IV.

A.

V.

Kapitálové fondy súčet 1.

Emisné ážio

2.

Ostatné kapitálové fondy

3.

Zákonný rezervný fond (Nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov

4.

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

5.

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

6.

Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení


Finančná správa


STRANA PASÍV

B.

Záväzky

B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

Rezervy súčet



9 044 330

13 052 160

819 311

869 284

196 932

1.

Rezervy zákonné dlhodobé

2.

Rezervy zákonné krátkodobé

95 031

3.

Ostatné dlhodobé rezervy

90 122

4.

Ostatné krátkodobé rezervy

634 158

672 352

Dlhodobé záväzky súčet

504 561

559 468

22 723

5 368

54 731

54 227

1.

Dlhodobé záväzky z obchodného styku

2.


3.

Dlhodobé nevyfakturované dodávky

4.

Dlhodobé záväzky voči dcérskej účt. jednotke a materskej účt. jednotke

5.

Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku

6.

Dlhodobé prijaté preddavky

7.

Dlhodobé zmenky na úhradu

8.

Vydané dlhopisy

9.

Záväzky zo sociálneho fondu

10.

Ostatné dlhodobé záväzky

254 898

365 612

11.

Odložený daňový záväzok

172 209

134 261




Krátkodobé záväzky súčet

3 897 394

6 681 753

1.

Záväzky z obchodného styku

2 814 511

3 524 147

2.


49 918

3.

Nevyfakturované dodávky

15 925

4.

Záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke

5.

Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku

6.

Záväzky voči spoločníkom a združeniu

7.

Záväzky voči zamestnancom

154 156

167 296

8.

Záväzky zo sociálneho poistenia

136 282

139 756

9.

Daňové záväzky a dotácie

416 274

595 864

Ostatné záväzky

310 328

241 603

3 823 064

4 941 655

656 250

1 175 431

3 166 814

3 766 224

6 182

12 715

6 182

12 715

STRANA PASÍV

B.

III.

B.

III.

B.

IV.

Krátkodobé finančné výpomoci

B.

V.

Bankové úvery r. 119 + r. 120

B.

V.

1.

Bankové úvery dlhodobé

2.

Bežné bankové úvery

C. C.

Časové rozlíšenie súčet 1.

Výdavky budúcich období dlhodobé

2.

Výdavky budúcich období krátkodobé

3.

Výnosy budúcich období dlhodobé

4.

Výnosy budúcich období krátkodobé


13 087

2 000 000

Finančná správa


Výkaz ziskov a strát k 31. decembru 2012 Súvaha a poznámky sú neoddeliteľnou súčasťou účtovnej uzávierky.

Skutočnosť bežné účtovné obdobie

Skutočnosť bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Tržby z predaja tovaru

31 698 095

33 239 776

Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru

25 550 862

26 302 182

+

Obchodná marža

6 147 233

6 937 594

II.

Výroba

8 766 652

9 960 010

1.

Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb

8 753 071

10 003 087

2.

Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob

11 442

-139 855

3.

Aktivácia

2 139

96 778

Výrobná spotreba

8 517 432

10 206 770

I. A.

II.

B.

1.

Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok

3 982 450

5 147 972

B.

2.

Služby

4 534 982

5 058 798

6 396 453

6 690 834

Osobné náklady súčet

3 801 652

3 821 226

2 862 288

2 910 958

+

Pridaná hodnota

C. C.

1.

Mzdové náklady

C.

2.

Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva

C.

3.

Náklady na sociálne poistenie

838 966

813 563

C.

4.

Sociálne náklady

100 398

96 705

D.

Dane a poplatky

48 681

49 950

E.

Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku

1 089 587

1 203 793

Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu

2 051 786

2 944 999

F.

Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu

1 769 064

2 661 332

G.

Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam

-30 981

90 543

Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

8 247 053

402 440

Ostatné náklady na hospodársku činnosť

8 382 848

82 231

III.

IV. H.


V.



1 634 441

2 129 198

2 155

34

117 208

170 693

Kurzové zisky

1 017

794

Kurzové straty

1 989

1 193

18 262

297 188

-134 287

-468 246

Prevod výnosov z hospodárskej činnosti (-)

I.

Prevod nákladov na hospodársku činnosť (-)

*

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti

VI.

Tržby z predaja cenných papierov a podielov

J.

Predané cenné papiere a podiely VII. VII.

VIII. K.

Výnosy z dlhodobého finančného majetku 1.

Výnosy z cenných papierov a podielov v dcérskej účtovnej jednotke a v spoločnosti s podstatným vplyvom

2.

Výnosy z ostatných dlhodobých cenných papierov a podielov

3.

Výnosy z ostatného dlhodobého finančného majetku Výnosy z krátkodobého finančného majetku Náklady na krátkodobý finančný majetok

IX .

Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií

L.

Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie

M.

Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku X.

N.

Výnosové úroky Nákladové úroky

XI. O. XII. P.

Ostatné výnosy z finančnej činnosti Ostatné náklady na finančnú činnosť

XIII. R.

Prevod finančných výnosov (-) Prevod finančných nákladov (-)

*

Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti


Finančná správa




1 500 154

1 660 952

**

Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením

S.

Daň z príjmov z bežnej činnosti

330 805

382 665

1.

- splatná

292 857

325 083

2.

- odložená

37 948

57 582

1 169 349

1 278 287

1 500 154

1 660 952

1 169 349

1 278 287

S.

**

Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení

XIV.

Mimoriadne výnosy

T.

Mimoriadne náklady

*

Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti pred zdanením

U.

Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti

U.

1.

- splatná

U.

2.

- odložená

*

Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti po zdanení

***

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením (+/-)

V.

Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom

***

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení (+/-)


Poznámky k účtovnej závierke zostavenej k 31. decembru 2012 Súvaha a poznámky sú neoddeliteľnou súčasťou účtovnej uzávierky.

A. ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE 1. Obchodné meno a sídlo Phoenix Zeppelin, spol. s r.o. Zvolenská cesta 14605/50 Banská Bystrica – Kráľová 974 05 IČO: 31579710 DIČ: 2020460079 IČ DPH: SK2020460079 Spoločnosť Phoenix Zeppelin, spol. s r.o., (ďalej len „Spoločnosť“) bola založená 19. januára 1993 a do Obchodného registra bola zapísaná 5. februára 1993 (Obchodný register Okresného súdu Banská Bystrica v Banskej Bystrici, oddiel Sro, vložka č. 1004/S).

2. Hlavné činnosti Spoločnosti podľa výpisu z Obchodného registra • opravy stavebných a poľnohospodárskych strojov a zdvíhacích dopravných zariadení • opravy elektrických častí na dopravných zdvíhacích zariadeniach • obchodná, sprostredkovateľská a leasingová činnosť v oblasti stavebných a poľnohospodárskych strojov, zdvíhacích dopravných zariadení, náhradných dielov k nim, ako aj ďalších druhov tovarov, na ktoré nie je potrebné osobitné povolenie • inštalácia a opravy elektrických strojov a prístrojov • požičiavanie a prenájom hnuteľných vecí

3. Neobmedzené ručenie Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách.

4. Počet zamestnancov Názov položky

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Priemerný prepočítaný počet zamestnancov

140

140

Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:

135

142

3

3

– počet vedúcich zamestnancov

5. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2012 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o účtovníctve“) za účtovné obdobie od 1. januára 2012 do 31. decembra 2012.

6. Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie Valné zhromaždenie schválilo dňa 11. apríla 2012 účtovnú závierku Spoločnosti za predchádzajúce účtovné obdobie.

B. ORGÁNY A SPOLOČNÍCI SPOLOČNOSTI 1. Orgány Spoločnosti Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Konatelia:

Ing. Milan Štrbavý

Ing. Milan Štrbavý

Prokuristi:

Ing. Soňa Kamenská Ing. Miroslav Kasper

Ing. Soňa Kamenská Ing. Miroslav Kasper


Finančná správa


2. Spoločníci Spoločnosti Štruktúra spoločníkov Spoločnosti k 31. decembru 2012 a k 31. decembru 2011:

absolútne

v%

Podiel na hlasovacích právach v %

PHOENIX-ZEPPELIN, spol. s.r.o., Česko

1 991 635

100

100

0

Spolu

1 991 635

100

100

0

Spoločník

Výška podielu na základnom imaní

Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI v %

Počas roka 2012 nenastali žiadne zmeny v štruktúre spoločníkov Spoločnosti.

C. KONSOLIDOVANÝ CELOK Spoločnosť sa zahrňuje do konsolidovanej účtovnej závierky spoločnosti ZEPPELIN GmbH, Graf-Zeppelin-Platz 1, 85748 Garching bei München, Nemecko. Konsolidovanú účtovnú závierku možno dostať priamo v sídle uvedenej spoločnosti.

D. ÚČTOVNÉ METÓDY A VŠEOBECNÉ ÚČTOVNÉ ZÁSADY a. Východiská pre zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka Spoločnosti bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania jej činnosti v súlade so zákonom o účtovníctve platným v Slovenskej republike a nadväzujúcimi postupmi účtovania. Účtovníctvo Spoločnosť vedie na základe dodržania časovej a vecnej súvislosti nákladov a výnosov. Za základ sa berú všetky náklady a výnosy, ktoré sa vzťahujú na účtovné obdobie bez ohľadu na dátum ich platenia. Peňažné údaje v účtovnej závierke sú uvedené v celých EUR, pokiaľ nie je určené inak. Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady Spoločnosť aplikovala konzistentne s predchádzajúcim účtovným obdobím.

b. Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž, poistné, zľavy z ceny a pod.). Dlhodobý nehmotný majetok sa odpisuje podľa odpisového plánu, ktorý bol zostavený na základe predpokladanej doby jeho používania zodpovedajúcej spotrebe budúcich ekonomických úžitkov z majetku. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca, v ktorom sa daný majetok uvedie do používania. Nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) neprevýši 2 400 EUR, sa jednorázovo odpíše na účte 518 Ostatné služby. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:

Softvér

Predpokladaná doba používania v rokoch

Metóda odpisovania

Ročná odpisová sadzba v %

5

Lineárna

20,00

Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje podľa odpisového plánu, ktorý bol zostavený na základe predpokladanej doby jeho používania zodpovedajúcej spotrebe budúcich ekonomických úžitkov z majetku. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca, v ktorom sa daný majetok uvedie do používania. Hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) neprevýši 1 700 EUR, sa jednorázovo odpíše na účte 501 Spotreba materiálu.


Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Predpokladaná doba používania v rokoch

Metóda odpisovania

Ročná odpisová sadzba v %

Budovy

30

Lineárna

3,33

Drobné stavby

12

Lineárna

8,33

Stroje prenajímané

6

Lineárna

16,66

Stroje v Rente

6

Lineárna

16,66

Stroje Agro komodita

4

Lineárna

25,00

Ostatný (počítače, testov. zariadenia ai.)

4

Lineárna

25,00

Ostatný (výbava dielní, servisu ai.)

6

Lineárna

16,66

Ostatný (trezor, kontajnery ai.)

12

Lineárna

8,33

Dopravné prostriedky

4

Lineárna

25,00

Stroje

6

Lineárna

16,66

Samostatný hnuteľný majetok, z toho:

Hmotný majetok – finančný leasing, z toho:

V prípade prechodného zníženia úžitkovej hodnoty dlhodobého majetku, ktorá bola zistená pri inventarizácii, a je výrazne nižšia ako jeho ocenenie v účtovníctve po odpočítaní oprávok, sa tvorí opravná položka k majetku vo výške rozdielu jeho zistenej úžitkovej hodnoty a zostatkovej hodnoty. Účtovná jednotka netvorila opravnú položku k majetku v bežnom účtovnom období.

c. Zásoby Zásoby nakupované sa oceňujú obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu, za ktorú sa majetok obstaral, a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, poistné, provízie a pod.) znížené o zľavy z ceny. Zľava z ceny poskytnutá k už predaným alebo spotrebovaným zásobám sa účtuje ako zníženie nákladov na predané alebo spotrebované zásoby. Spoločnosť účtuje o zásobách spôsobom A tak, ako to definujú postupy účtovania. Úbytok zásob sa účtuje v cene zistenej: • metódou váženého aritmetického priemeru pri zásobách na sklade náhradných dielov, strojov, • metódou FIFO pri zásobách na sklade energetických systémov pri sklade propagačných predmetov. Ak sú obstarávacia cena alebo vlastné náklady zásob vyššie než ich čistá realizačná hodnota ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, vytvára sa opravná položka k zásobám vo výške rozdielu medzi ich ocenením v účtovníctve a ich čistou realizačnou hodnotou. Čistá realizačná hodnota je predpokladaná predajná cena zásob znížená o predpokladané náklady na ich dokončenie a náklady súvisiace s ich predajom. Účtovná jednotka tvorí opravné položky k zásobám tovaru na sklade náhradných dielov, strojov a príslušenstva a na sklade materiálu energetických systémov v zmysle platných koncernových predpisov – podľa vekovej štruktúry nepohyblivých zásob materiálu a tovaru. K zrušeniu, prípadne použitiu (zníženiu) opravných položiek k zásobám účtovná jednotka pristupuje z dôvodu vyskladnenia/predaja materiálu/tovaru z príslušného skladu.

d. Zákazková výroba Ak výsledok zo zákazkovej výroby je možné spoľahlivo odhadnúť a existuje predpoklad, že zákazka nebude stratová, výnosy a náklady pripadajúce na účtovné obdobie sa účtujú metódou stupňa dokončenia, pričom stupeň dokončenia zákazky sa zisťuje kumulatívne ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka ako: • pomer skutočne vynaložených nákladov na zákazkovú výrobu za vykonanú prácu a • aktualizovaného rozpočtu celkových nákladov na zákazkovú výrobu


Finančná správa


Náklady na zákazku sa vykážu v období, v ktorom vznikli. Náklady vynaložené v bežnom roku a súvisiace s budúcou činnosťou na zákazke sa nezahrnú do výpočtu stupňa dokončenia. Ak výsledok zákazkovej výroby ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, nie je možné spoľahlivo odhadnúť, účtujú sa výnosy v sume vynaložených nákladov v danom účtovnom období, pri ktorých je pravdepodobné, že budú preplatené („metóda nulového zisku“). Možnosť spoľahlivého odhadu výsledku zákazkovej výroby sa prehodnocuje vždy ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa kumulatívny rozdiel medzi doteraz požadovanými platbami za plnenie zákazkovej výroby a hodnotou zákazkovej výroby zistenej podľa metódy stupňa dokončenia alebo podľa metódy nulového zisku vykáže v súvahe ako čistá hodnota zákazky so súvzťažným zápisom v prospech výnosov. Zhotoviteľom požadované sumy za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe sa vykážu ako pohľadávky z obchodného styku so súvzťažným zápisom v prospech výnosov zo zákazky. Preddavky, ktoré zhotoviteľ prijal pred vykonaním príslušnej práce sa vykážu ako prijaté preddavky alebo dlhodobé prijaté preddavky. Ak sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka predpokladá, že náklady prevýšia výnosy, účtuje sa okamžite o odhade očakávanej straty zo zákazkovej výroby. Výška očakávanej straty je určená bez ohľadu na to, či sa začala práca na zákazkovej výrobe, bez ohľadu na stupeň dokončenia zákazkovej výroby alebo na výšku ziskov, ktorých vznik sa očakáva z iných zmlúv, ku ktorým sa nepristupuje ako k jednej zákazkovej výrobe. Očakávaná strata zo zákazkovej výroby sa vykáže ako ostatné náklady na hospodársku činnosť. V účtovnom období, v ktorom už nie je pravdepodobná strata zo zákazkovej výroby alebo je pravdepodobné zníženie straty zo zákazkovej výroby, alebo zúčtovanie straty, sa vykáže zníženie ostatných nákladov na hospodársku činnosť.

e. Pohľadávky Pohľadávky sa pri ich vzniku oceňujú ich menovitou hodnotou (postúpené pohľadávky sa oceňujú obstarávacou cenou, t. j. vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním). Opravná položka sa vytvára k pochybným a nedobytným pohľadávkam, kde existuje riziko nevymožiteľnosti pohľadávok podľa nasledujúcich pravidiel: Doba po splatnosti

Výška opravnej položky (v % z menovitej hodnoty pohľadávok)

do splatnosti

1 %

0 – 180 dní

1 %

180 – 360 dní

50 %

nad 360 dní

100 %

Hodnota pohľadávok, ktorých vymožiteľnosť je spätá s viditeľnými rizikami, sa primerane znižuje. Ak je zostatková doba splatnosti pohľadávky dlhšia než jeden rok, vytvára sa opravná položka, ktorá predstavuje rozdiel medzi menovitou a súčasnou hodnotou pohľadávky. Súčasná hodnota pohľadávky sa počíta ako súčet súčinov budúcich peňažných príjmov a príslušných diskontných faktorov.

f.

Finančné účty Finančné účty tvorí peňažná hotovosť a zostatky na bankových účtoch, pričom riziko zmeny hodnoty tohto majetku je zanedbateľne nízke.

g. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sú vykázané vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

h. Opravné položky Opravné položky sa tvoria na základe zásady opatrnosti, ak je opodstatnené predpokladať, že došlo k zníženiu hodnoty majetku oproti jeho oceneniu v účtovníctve. Opravná položka sa účtuje v sume opodstatneného predpokladu zníženia hodnoty majetku oproti jeho oceneniu v účtovníctve.


i.

Rezervy Rezerva je záväzok predstavujúci existujúcu povinnosť Spoločnosti, ktorá vznikla z minulých udalostí a je pravdepodobné, že v budúcnosti zníži jej ekonomické úžitky. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou a oceňujú sa odhadom v sume potrebnej na splnenie existujúcej povinnosti ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Tvorba rezervy sa účtuje na vecne príslušný nákladový alebo majetkový účet, ku ktorému záväzok prislúcha. Použitie rezervy sa účtuje na ťarchu vecne príslušného účtu rezerv so súvzťažným zápisom v prospech vecne príslušného účtu záväzkov. Rozpustenie nepotrebnej rezervy alebo jej časti sa účtuje opačným účtovným zápisom ako sa účtovala tvorba rezervy. Rezerva na bonusy, rabaty, skontá a vrátenie kúpnej ceny pri reklamácii sa tvorí ako zníženie pôvodne dosiahnutých výnosov so súvzťažným zápisom v prospech účtu rezerv. Spoločnosť vytvorila rezervy na nevyčerpané dovolenky vrátane príslušného poistného, personálne odmeny, nevyfakturované dodávky, náklady na audit a zverejnenie ročnej závierky, záručné opravy a stratové kontrakty.

j.

Záväzky Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení.

k. Zamestnanecké požitky Platy, mzdy, príspevky do štátnych dôchodkových a poistných fondov, platená ročná dovolenka a platená zdravotná dovolenka, bonusy a ostatné nepeňažné požitky (napr. zdravotná starostlivosť) sa účtujú v účtovnom období, s ktorým vecne a časovo súvisia.

l.

Splatná daň z príjmu Daň z príjmov sa účtuje do nákladov Spoločnosti v období vzniku daňovej povinnosti a v priloženom výkaze ziskov a strát Spoločnosti je vypočítaná zo základu vyplývajúceho z hospodárskeho výsledku pred zdanením, ktorý bol upravený o pripočítateľné a odpočítateľné položky z titulu trvalých a dočasných úprav daňového základu a umorenia straty. Daňový záväzok je uvedený po znížení o preddavky na daň z príjmov, ktoré Spoločnosť uhradila v priebehu roka. V prípade, že uhradené preddavky na daň z príjmu v priebehu roka sú vyššie ako daňová povinnosť za tento rok, Spoločnosť vykazuje výslednú daňovú pohľadávku.

m. Odložená daň z príjmu Odložená daň z príjmu vyplýva z rozdielov medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou. K odpočítateľnému dočasnému rozdielu a zdaniteľnému dočasnému rozdielu k majetku a záväzku sa neúčtuje ani odložená daňová pohľadávka ani odložený daňový záväzok pri prvotnom zaúčtovaní majetku alebo záväzku v účtovníctve, ak v čase prvotného zaúčtovania nemá tento účtovný prípad vplyv ani na výsledok hospodárenia ani na základ dane a zároveň nejde o účtovný prípad vznikajúci u kupujúceho pri kúpe podniku alebo časti podniku, u prijímateľa vkladu pri vklade podniku alebo časti podniku alebo u nástupníckej účtovnej jednotke pri zlúčení, splynutí alebo rozdelení. K tomuto odpočítateľnému dočasnému rozdielu a zdaniteľnému dočasnému rozdielu sa odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok neúčtujú ani v nasledujúcich účtovných obdobiach. Odložená daňová pohľadávka sa účtuje iba do takej výšky, do akej je pravdepodobné, že bude možné dočasné rozdiely vyrovnať voči budúcemu základu dane. Pri výpočte odloženej dane sa použije sadzba dane z príjmov, o ktorej sa predpokladá, že bude platiť v čase vyrovnania odloženej dane.


Finančná správa


n. Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sú vykázané vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

o. Leasing Finančný leasing (Spoločnosť je nájomca) Finančný leasing je obstaranie dlhodobého hmotného majetku na základe nájomnej zmluvy s dojednaným právom kúpy prenajatej veci za dohodnuté platby počas dohodnutej doby nájmu tohto majetku. Súčasťou dohodnutých platieb je aj kúpna cena, za ktorú na konci dohodnutej doby prechádza vlastnícke právo k prenajatému majetku z prenajímateľa na nájomcu. Dohodnutá doba nájmu je najmenej 60 % doby odpisovania podľa daňových predpisov, nie však menej ako 3 roky. V prípade nájmu pozemku je doba nájmu najmenej 60 % doby odpisovania hmotného majetku zaradeného do odpisovej skupiny 4. Každá platba nájomného je alokovaná medzi splátku istiny a finančné náklady, ktoré sú vypočítané metódou efektívnej úrokovej miery. Finančné náklady sa vykazujú ako úroky. Finančný leasing sa aktivuje v účtovníctve nájomcu v deň prijatia majetku na príslušný účet majetku so súvzťažným zápisom v prospech záväzkov z nájmu v ocenení, ktoré sa rovná celkovej výške dohodnutých platieb znížených o nerealizované finančné náklady. Majetok obstaraný formou finančného prenájmu sa odpisuje v účtovníctve nájomcu. Operatívny leasing (Spoločnosť je nájomca) Prenájom majetku formou operatívneho leasingu sa účtuje do nákladov priebežne počas doby trvania leasingovej zmluvy. Operatívny leasing (Spoločnosť je prenajímateľ) Prenájom majetku formou operatívneho leasingu sa účtuje do výnosov priebežne počas doby trvania leasingovej zmluvy. Spätný leasing Spoločnosť používa na financovanie flotily strojov aj formu spätného leasingu, pri ktorom stroj zo svojho vlastníctva odpredá leasingovej spoločnosti. Výnos z predaja Spoločnosť vykazuje v rámci tržieb z predaja dlhodobého majetku. Spoločnosť následne uzatvorí zmluvu o financovaní tohto majetku formou operatívneho leasingu.

p. Cudzia mena Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem preddavkov prijatých a poskytnutých) sa prepočítavajú na eurá referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou banku Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu alebo v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Vzniknuté kurzové rozdiely sa účtujú s vplyvom na výsledok hospodárenia.

q. Vykazovanie výnosov Výnosy z predaja tovaru sa vykazujú v momente prenosu rizika a vlastníctva tovaru, obvykle po dodávke. Ak sa Spoločnosť zaviaže dopraviť tovar na určité miesto, výnosy sa vykazujú v momente doručenia tovaru do cieľového miesta. Výnosy z predaja služieb sa vykazujú v účtovnom období, v ktorom boli služby poskytnuté s ohľadom na stav rozpracovanosti danej služby. Tento je zistený na základe skutočne poskytnutých služieb ako pomernej časti k celkovému rozsahu dohodnutých služieb. Výnosy sa vykazujú po odpočítaní dane z pridanej hodnoty, zliav a zrážok (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.). Výnosové úroky sa účtujú rovnomerne v účtovných obdobiach, ktorých sa vecne a časovo týkajú. Výnosy Spoločnosti tvoria najmä tržby z predaja, prenájmu a servisu strojov a zariadení.

r. Porovnateľné údaje Prezentácie niektorých údajov za predošlé účtovné obdobie v Poznámkach k účtovnej závierke boli pozmenené pre ich lepšiu porovnateľnosť s údajmi uvedenými v bežnom účtovnom období. Zmena v prezentácii porovnateľných údajov nemala dopad na celkovú výšku aktív, vlastného imania a výsledok hospodárenia v predchádzajúcom období.


E. AKTÍVA 1. Dlhodobý nehmotný majetok


Softvér

Oceniteľné práva

Goodwill

Ostatný DNM

Obstarávaný DNM

Poskytnuté preddavky na DNM

Spolu

Prehľad pohybu dlhodobého nehmotného majetku za bežné a predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený nižšie:

Stav k 1.1.2012

0

360 108

0

0

0

0

0

360 108

Prírastky

0

0

0

0

0

44 195

0

44 195

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

Presuny

0

44 195

0

0

0

-44 195

0

0

Stav k 31.12.2012

0

404 303

0

0

0

0

0

404 303

Stav k 1.1.2012

0

269 330

0

0

0

0

0

269 330

Prírastky

0

46 398

0

0

0

0

0

46 398

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 31.12.2012

0

315 728

0

0

0

0

0

315 728

Stav k 1.1.2012

0

0

0

0

0

0

0

0

Prírastky

0

0

0

0

0

0

0

0

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 31.12.2012

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 1.1.2012

0

90 778

0

0

0

0

0

90 778

Stav k 31.12.2012

0

88 575

0

0

0

0

0

88 575

Dlhodobý nehmotný majetok

Prvotné ocenenie

Oprávky

Opravné položky

Zostatková hodnota


Finančná správa


Softvér

Oceniteľné práva

Goodwill

Ostatný DNM

Obstarávaný DNM

Poskytnuté preddavky na DNM

Spolu


Stav k 1.1.2011

0

333 184

0

0

0

0

0

333 184

Prírastky

0

0

0

0

0

26 924

0

26 924

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

Presuny

0

26 924

0

0

0

-26 924

0

0

Stav k 31.12.2011

0

360 108

0

0

0

0

0

360 108

Stav k 1.1.2011

0

227 680

0

0

0

0

0

227 680

Prírastky

0

41 650

0

0

0

0

0

41 650

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 31.12.2011

0

269 330

0

0

0

0

0

269 330

Stav k 1.1.2011

0

0

0

0

0

0

0

0

Prírastky

0

0

0

0

0

0

0

0

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 31.12.2011

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 1.1.2011

0

105 504

0

0

0

0

0

105 504

Stav k 31.12.2011

0

90 778

0

0

0

0

0

90 778

Dlhodobý nehmotný majetok

Prvotné ocenenie

Oprávky

Opravné položky

Zostatková hodnota

Spoločnosť nevykazuje aktivované náklady na vývoj, oceniteľné práva, goodwill ani ostatný dlhodobý nehmotný majetok. Spoločnosť nemá záložné právo na dlhodobý nehmotný majetok. Spoločnosť nemá obmedzené právo nakladať s dlhodobým nehmotným majetkom.


2. Dlhodobý hmotný majetok

Pozemky

Stavby




Ostatný DHM

Obstarávaný DHM

Poskytnuté preddavky na DHM

Spolu

Prehľad pohybu dlhodobého hmotného majetku za bežné a predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený nižšie:

1 553 025

7 540 704

6 086 789

0

0

0

137 812

0

15 318 330

Prírastky

0

0

0

0

0

0

2 838 981

0

2 838 981

Úbytky

0

0

2 881 990

0

0

0

0

0

2 881 990

456 260

525 805

1 959 528

0

0

0

-2 941 593

0

0

2 009 285

8 066 509

5 164 327

0

0

0

35 200

0

15 275 321

Stav k 1.1.2012

0

700 121

3 701 361

0

0

0

0

0

4 401 482

Prírastky

0

290 586

2 504 916

0

0

0

0

0

2 795 502

Úbytky

0

0

2 881 990

0

0

0

0

0

2 881 990

Stav k 31.12.2012

0

990 707

3 324 287

0

0

0

0

0

4 314 994

Stav k 1.1.2012

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Prírastky

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Úbytky

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 31.12.2012

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 1.1.2012

1 553 025

6 840 583

2 385 428

0

0

0

137 812

0

10 916 848

Stav k 31.12.2012

2 009 285

7 075 802

1 840 040

0

0

0

35 200

0

10 960 327

Dlhodobý hmotný majetok

Prvotné ocenenie Stav k 1.1.2012

Presuny Stav k 31.12.2012 Oprávky

Opravné položky

Zostatková hodnota

Prírastky na oprávkach predstavujú v roku 2012 odpisy v hodnote 1 089 587 EUR, zostatkovú cenu predaného dlhodobého hmotného majetku v sume 1 739 711 EUR, vyradeného majetku z dôvodu použitia pri servisných zákazkách vo výške 394 EUR a z dôvodu škody vo výške 12 208 EUR.


Finančná správa

Pozemky

Stavby




Ostatný DHM

Obstarávaný DHM

Poskytnuté preddavky na DHM

Spolu


1 553 025

7 491 065

7 271 874

0

0

0

166 080

4 249

16 486 293

Prírastky

0

0

0

0

0

0

2 563 022

0

2 563 022

Úbytky

0

145 998

3 580 738

0

0

0

0

0

3 726 736

Presuny

0

195 637

2 395 653

0

0

0

-2 591 290

-4 249

-4 249

1 553 025

7 540 704

6 086 789

0

0

0

137 812

0

15 318 330

Stav k 1.1.2011

0

422 282

3 719 223

0

0

0

0

0

4 141 505

Prírastky

0

423 837

3 562 876

0

0

0

0

0

3 986 713

Úbytky

0

145 998

3 580 738

0

0

0

0

0

3 726 736

Stav k 31.12.2011

0

700 121

3 701 361

0

0

0

0

0

4 401 482

Stav k 1.1.2011

0

0

0

0

0

0

162 330

0

162 330

Prírastky

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Úbytky

0

0

0

0

0

0

162 330

0

162 330

Stav k 31.12.2011

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stav k 1.1.2011

1 553 025

7 068 783

3 552 651

0

0

0

3 750

4 249

12 182 458

Stav k 31.12.2011

1 553 025

6 840 583

2 385 428

0

0

0

137 812

0

10 916 848


Prvotné ocenenie Stav k 1.1.2011

Stav k 31.12.2011 Oprávky

Opravné položky

Zostatková hodnota

Prírastky na oprávkach predstavujú v roku 2011 odpisy v hodnote 1 324 473 EUR, zostatkovú cenu predaného dlhodobého hmotného majetku v sume 2 513 595 EUR, vyradeného majetku z dôvodu bezodplatného odovzdania vo výške 145 998 EUR a z dôvodu škody vo výške 2 647 EUR. Úbytky hmotného majetku v roku 2012 a 2011 predstavujú najmä predaný majetok (vrátane spätného leasingu) a tiež majetok vyradený z dôvodu škody a použitia pri servisných zákazkách.



Zostatková hodnota k 31.12.2012

Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo

5 510 206

Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať

0

Účtovná jednotka má zriadené záložné právo na dlhodobý hmotný majetok: pozemok v Banskej Bystrici v hodnote 1 128 314 EUR a budovu v Banskej Bystrici v zostatkovej hodnote 4 381 892 EUR. Dôvodom zriadenia záložného práva je dlhodobý bankový úver na pozemok a budovu centrály v Banskej Bystrici. Účtovná jednotka nemá obmedzené právo nakladať s ostatným dlhodobým hmotným majetkom. Poistné krytie dlhodobého nehmotného a hmotného majetku účtovnej jednotky je zabezpečené na základe podpísaných poistných zmlúv s príslušnými poisťovňami. Účtovná jednotka v bežnom účtovnom období zmenila poisťovne – na základe rozhodnutia centrálneho vedenia konsolidovaného celku, pričom spolupracuje s poisťovacími maklérmi: Sudvers-Gruppe GmbH, Glemseckstrasse 77, Leonberg, Nemecko a GreCo Slovakia GmbH – organizačná zložka, Námestie slobody 11, Bratislava, Slovenská republika. Účtovná jednotka má poistné krytie dlhodobého majetku v nasledujúcom členení: Názov poisťovne

Predmet poistenia

Poistná suma 2012

Poistná suma 2011

AXA Corporate Solutions Niederlassung Deutschland, Ridlerstr. 75, München, Nemecko

Budovy, prevádzkové zariadenia, zásoby (okrem strojov na skladoch)

0

0

Požiar, úder bleskom, výbuch

50 000 000

0

Povodeň, záplava

10 000 000

0

Ostatné riziká

20 000 000

0

0

0

25 000 000

0

2 844 998

0

max do 1 000 000, resp. 5 000 000 / poistná udalosť (v závislosti od poistnej udalosti)

0

budova Košice

0

2 157 605

budova Žilina

0

464 715

budova Banská Bystrica

0

3 218 300

zásoby dielov a prevádzkové zariadenia

0

3 203 268

stroje, príslušenstvo (zásoby, prenájmy)

0

30 755 000

32 878

2 282 000

stroje a príslušenstvo (zásoby, prenájmy)

0

1 300 000

stroje (povinné zmluvné)

0

13 340 000

motorové vozidlá (povinné zmluvné)

0

3 000 000

168 063

718 000

HDI-Gerling Industrie Versicherung AG, Ganghoferstr. 39, München, Nemecko

Stroje, zariadenia (Rent, nájmy, vozíky), sklad

UNIQA poisťovňa, a.s., Lazaretská 15, Bratislava 27, Slovenská republika

motorové vozidlá (havarijné Kasko)

Allianz–Slovenská poisťovňa, a.s., Dostojevského rad 4, Bratislava, Slovenská republika

Komplexné poistné krytie

motorové vozidlá, stroje (povinné zmluvné)

motorové vozidlá (havarijné Kasko) KOOPERATIVA poisťovňa, a.s., Vienna Insurance Group, Štefanovičova 4, Bratislava, Slovenská republika

motorové vozidlá (havarijné Kasko)


Finančná správa


3. Zásoby Vývoj opravnej položky k zásobám v priebehu účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva

Stav k 31.12.2012

Stav k 1.1.2012

Tvorba OP

Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti

44 385

67 199

30 451

0

81 133


0

0

0

0

0

Výrobky

0

0

0

0

0

Zvieratá

0

0

0

0

0

66 569

80 198

63 031

0

83 736

Nehnuteľnosť na predaj

0

0

0

0

0

Poskytnuté preddavky na zásoby

0

0

0

0

0

110 954

147 397

93 482

0

164 869

Zásoby

Materiál

Tovar

Zásoby spolu

4. Pohľadávky Vývoj opravnej položky k pohľadávkam v priebehu účtovného obdobia je zobrazený v nasledujúcej tabuľke: Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva

Stav k 31.12.2012

Stav k 1.1.2012

Tvorba OP

Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti

659 334

34 383

65 364

12 524

615 829


0

0

0

0

0

Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Iné pohľadávky

0

0

0

0

0

659 334

34 383

65 364

12 524

615 829

Pohľadávky


Pohľadávky spolu

Účtovná jednotka vykazuje k 31. decembru 2012 opravnú položku k dlhodobým pohľadávkam v hodnote 373 EUR (k 31. decembru 2011: 208 EUR) a ku krátkodobým pohľadávkam v hodnote 615 456 EUR (k 31. decembru 2011: 659 126 EUR).


Veková štruktúra dlhodobých a krátkodobých pohľadávok k 31. decembru 2012 je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

V lehote splatnosti

Po lehote splatnosti

Pohľadávky spolu

37 287

0

37 287


0

0

0


0

0

0


0

0

0

Iné pohľadávky

18 024

0

18 024

Dlhodobé pohľadávky spolu

55 311

0

55 311

4 970 381

2 467 222

7 437 603

2 144

0

2 144


0

0

0


0

0

0

Sociálne poistenie

0

0

0

Daňové pohľadávky a dotácie

14 492

0

14 492

Iné pohľadávky

23 075

0

23 075

5 010 092

2 467 222

7 477 314

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Pohľadávky po lehote splatnosti

2 467 222

1 733 892

Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka

5 010 092

8 260 750

Krátkodobé pohľadávky spolu

7 477 314

9 994 642

55 311

20 823

0

0

55 311

20 823

Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku

Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke

Krátkodobé pohľadávky spolu

Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti

Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Dlhodobé pohľadávky spolu


Finančná správa


5. Finančné účty Spoločnosť vykazuje finančný majetok v členení na peňažnú hotovosť v bežných a valutových pokladniciach (centrála aj pobočky), ceniny (stravné lístky) a bankové účty bežné a devízové (v troch bankách), vrátane peňazí na ceste. Účtovná jednotka vedie bankové účty v Tatra banka, a.s., ČSOB a.s., UniCredit Bank. Bankové účty v Royal Bank of Scotland boli zrušené. Informácie o finančných účtoch okrem krátkodobého finančného majetku sú uvedené nižšie: Názov položky

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Pokladnica, ceniny

6 531

12 734

Bežné bankové účty

63 880

45 122

1 992

1 992

0

0

72 403

59 848

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Náklady budúcich období dlhodobé, z toho:

39 043

80 014

servisné zmluvy (pre rok 2014)

39 043

80 014

Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:

66 641

83 895

servisné zmluvy (pre rok 2013)

39 043

38 436

0

1 452

27 598

44 007

Príjmy budúcich období dlhodobé:

0

0

Príjmy budúcich období krátkodobé:

0

0

105 684

163 909

Bankové účty termínované Peniaze na ceste Spolu Účtami v bankách môže Spoločnosť voľne disponovať.

6. Časové rozlíšenie Jednotlivé položky časového rozlíšenia sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Opis položky časového rozlíšenia

poistné (pre rok 2013) ostatné

Spolu

Spoločnosť bude rozpúšťať dlhodobé náklady budúcich období postupne do roku 2014, a to podľa ich skutočnej realizácie v zmysle zmluvných podmienok.


F. PASÍVA 1. Vlastné imanie Prehľad pohybu vlastného imania v priebehu bežného a predchádzajúceho účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcich tabuľkách: Stav k 1.1.2012

Prírastky

Úbytky

Presuny

Stav k 31.12.2012

1 991 635

0

0

0

1 991 635


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Emisné ážio

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

199 164

0

0

0

199 164

Nedeliteľný fond

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


10 609 632

0

0

578 287

11 187 919

0

0

0

0

0

1 278 287

1 169 349

0

-1 278 287

1 169 349

Vyplatené dividendy

0

0

-700 000

700 000

0

Ostatné položky vlastného imania

0

0

0

0

0

Účet 491 – Vlastné imanie fyzickej osoby – podnikateľa

0

0

0

0

0

14 078 718

1 169 349

-700 000

0

14 548 067

Položka vlastného imania Základné imanie


Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

Vlastné imanie spolu


Finančná správa


Stav k 1.1.2011

Prírastky

Úbytky

Presuny

Stav k 31.12.2011

1 991 635

0

0

0

1 991 635


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Emisné ážio

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

199 164

0

0

0

199 164

Nedeliteľný fond

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


14 767 791

0

0

-4 158 159

10 609 632

0

0

0

0

0

841 841

1 278 287

0

-841 841

1 278 287

Vyplatené dividendy

0

0

-5 000 000

5 000 000

0

Ostatné položky vlastného imania

0

0

0

0

0

Účet 491 – Vlastné imanie fyzickej osoby – podnikateľa

0

0

0

0

0

17 800 431

1 278 287

-5 000 000

0

14 078 718

Položka vlastného imania Základné imanie


Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

Vlastné imanie spolu


Výsledok hospodárenia za rok 2011 vo výške 1 278 287 EUR bol rozdelený takto: Účtovný zisk za rok 2011

1 278 287

Rozdelenie účtovného zisku Prídel do zákonného rezervného fondu

0

Prídel do štatutárnych a ostatných fondov

0

Prídel do sociálneho fondu

0

Prídel na zvýšenie základného imania

0

Úhrada straty minulých období

0

Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov

578 287

Rozdelenie podielu na zisku spoločníkovi

700 000

Iné

0

Spolu

1 278 287

Valné zhromaždenie Spoločnosti rozhodne o rozdelení zisku za rok 2012 spolu so schválením tejto účtovnej závierky.

2. Rezervy Prehľad rezerv za bežné a bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Stav k 1.1.2012

Tvorba

Použitie

Zrušenie

Stav k 31.12.2012

Dlhodobé rezervy, z toho:

0

90 122

0

0

90 122

Zákonné dlhodobé rezervy:

0

0

0

0

0

Ostatné dlhodobé rezervy, z toho:

0

90 122

0

0

90 122

stratové kontrakty, servisné zmluvy

0

90 122

0

0

90 122

Krátkodobé rezervy, z toho:

869 284

820 127

922 335

37 887

729 189

Zákonné krátkodobé rezervy, z toho:

196 932

95 030

185 218

11 714

95 031

nevyčerpané dovolenky vrátane príslušného poistného

75 862

59 436

75 862

0

59 436

audit, výročná správa

23 380

23 930

23 380

0

23 930

nevyfakturované dodávky

97 690

11 664

85 976

11 714

11 664

Ostatné krátkodobé rezervy, z toho:

672 352

725 097

737 117

26 173

634 158

odmeny

474 200

382 473

465 560

0

391 113

0

77 346

0

0

77 346

záruky (1 % z obratu)

183 152

242 744

271 557

0

154 339

reklamácie, ostatné

15 000

22 534

0

26 173

11 361

869 284

910 249

922 335

37 887

819 311

Názov položky

stratové kontrakty, servisné zmluvy

Rezervy spolu

Spoločnosť predpokladá použitie dlhodobých rezerv najneskôr v roku 2017.


Finančná správa


Stav k 1.1.2011

Tvorba

Použitie

Zrušenie

Stav k 31.12.2011

0

0

0

0

0

792 032

964 474

769 764

117 458

869 284

Zákonné krátkodobé rezervy, z toho:

89 887

196 932

89 887

0

196 932

nevyčerpané dovolenky vrátane príslušného poistného

71 575

75 862

71 575

0

75 862

audit, výročná správa

15 415

23 380

15 415

0

23 380

2 897

97 690

2 897

0

97 690

Ostatné krátkodobé rezervy, z toho:

702 145

767 542

679 877

117 458

672 352

odmeny

357 000

474 200

239 542

117 458

474 200

Záruky (1 % z obratu)

149 306

278 342

244 496

0

183 152

reklamácie, ostatné

195 839

15 000

195 839

0

15 000

Rezervy spolu

792 032

964 474

769 764

117 458

869 284

Názov položky Dlhodobé rezervy: Krátkodobé rezervy, z toho:

nevyfakturované dodávky

3. Záväzky Štruktúra záväzkov (okrem bankových úverov) podľa zostatkovej doby splatnosti je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

30 557

0

Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane

3 866 837

6 681 753

Krátkodobé záväzky spolu

3 897 394

6 681 753

504 561

554 100

0

5 368

504 561

559 468

Záväzky po lehote splatnosti

Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Dlhodobé záväzky spolu

Uvedené záväzky spoločnosti nie sú zabezpečené záložným právom, resp. inou formou zabezpečenia. Spoločnosť vykazuje k 31. decembru 2012 dlhodobé záväzky z obchodného styku v hodnote 22 723 EUR (k 31. decembru 2011: 5 368 EUR) so splatnosťou do 5 rokov z dôvodu garančnej zábezpeky 5 % z dohodnutej ceny diela v súlade s uzatvorenou Zmluvou so zhotoviteľom diela Skanska SK, a.s., Bratislava, na stavebné dielo Technický objekt – umyváreň stavebných strojov pre pobočku účtovnej jednotky v Košiciach.


4. Odložený daňový záväzok Výpočet odloženého daňového záväzku je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

1 473 015

1 364 488

326 422

399 701

1 799 437

1 764 189

Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:

724 280

657 851

odpočítateľné

724 280

657 851

zdaniteľné

0

0

Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti

0

0

Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty

0

0

23 %

19 %

Odložená daňová pohľadávka vypočítaná

0

0

Uplatnená daňová pohľadávka zaúčtovaná

0

0

Zaúčtovaná ako zníženie nákladov

0

0

Zaúčtovaná do vlastného imania

0

0

172 209

134 261

Zmena odloženého daňového záväzku

37 948

57 582

Zaúčtovaná ako náklad

37 948

57 582

0

0

Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho: odpočítateľné zdaniteľné

Sadzba dane z príjmov (v %) *

Odložený daňový záväzok

Zaúčtovaná do vlastného imania

* Ku koncu roka 2012 došlo k zmene daňovej legislatívy, na základe ktorej sa zvyšuje daň z príjmov právnických osôb z 19 % na 23 % s účinnosťou od 1. januára 2013.

5. Sociálny fond Spoločnosť tvorila a čerpala prostriedky zo sociálneho fondu v zmysle platných zákonov. Tvorba sociálneho fondu bola vo výške 1 % zo základu v zmysle predpisov. Použitie sociálneho fondu slúži na realizáciu sociálnej politiky účtovnej jednotky. Zamestnancom účtovnej jednotky sa poskytuje príspevok na stravovanie, regeneráciu pracovnej sily, dopravu do zamestnania a sociálnu výpomoc. Tvorba a čerpanie sociálneho fondu v priebehu účtovného obdobia sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

2012

2011

Začiatočný stav sociálneho fondu

54 227

39 257

Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov

26 435

24 406

Tvorba sociálneho fondu zo zisku

0

0

Ostatná tvorba sociálneho fondu

0

0

Tvorba sociálneho fondu spolu

26 435

24 406

Čerpanie sociálneho fondu

25 931

9 436

Konečný zostatok sociálneho fondu

54 731

54 227


Finančná správa


6. Zákazková výroba Informácie o zákazkovej výrobe sú uvedené v nasledujúcich tabuľkách: 2012

2011

Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia

Výnosy zo zákazkovej výroby

273 766

0

273 766

Náklady na zákazkovú výrobu

235 362

0

235 362

38 404

0

38 404

Názov položky

Hrubý zisk / hrubá strata

Stav k 31.12.2012

Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia

Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe

323 684

323 684

Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku

-49 918

-49 918

Suma prijatých preddavkov

0

0

Suma zadržanej platby

0

0

Hodnota zákazkovej výroby

Spoločnosť vykazuje zákazkovú výrobu voči Slovenskému plynárenskému priemyslu, a.s., Vodohospodárskej výstavbe, š.p., Bratislava. Ukončenie zákazkovej výroby bude v roku 2013. Spoločnosť nevykazuje zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj.

7. Bankové úvery Prehľad bankových úverov je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

Úrok p. a. v %

Dátum splatnosti

Dlhodobé bankové úvery, z toho:

Suma istiny v EUR k 31.12.2012


656 250

1 175 431

– účelový úver –Banská Bystrica pozemok

1 M EURIBOR + 0,5 % p.a.

31.12.2013

0

144 181

– účelový úver –Banská Bystrica stavba


30.9.2015

656 250

1 031 250

3 166 814

3 766 224

Krátkodobé bankové úvery, z toho: – kontokorentný úver –TABA


prolongácia ročne

1 130 155

497 573

– kontokorentný úver –ČSOB

EONIA + 1,0 % p.a.

výpoveďou

0

1 554 858

LIBOR + 1,25 % p.a.

výpoveďou

0

1 167 512


prolongácia ročne

1 517 478

0

– kontokorentný úver –Royal Bank of Scotland – kontokorentný úver –UniCredit Bank


Úrok p. a. v %

Dátum splatnosti



– účelový úver v TABA –Banská Bystrica pozemok


31.12.2013

144 181

171 281

– účelový úver v TABA –Banská Bystrica stavba


31.12.2013

375 000

375 000

3 823 064

4 941 655

Názov položky

Spolu

Úverové limity pre kontokorentné úvery čerpané spoločnosťou sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Úverový limit k 31.12.2012

Úverový limit k 31.12.2011

kontokorentný úver v TABA

4 000 000

6 000 000

kontokorentný úver v UniCredit Bank

3 000 000

0

Kontokorentný úver v ČSOB

2 500 000

2 500 000

0

4 000 000

Typ úveru

Kontokorentný úver v RBS

Zabezpečenie bankových úverov spoločnosti je uvedené v nasledujúcej tabuľke: kontokorentný úver v TABA

zmluva o použití zmenky

kontokorentný úver v UniCredit Bank

banková záruka v UniCredit Bank Germany

kontokorentný úver v ČSOB

blankozmenka

účelový úver na pozemok Banská Bystrica v TABA

záložné právo na pozemok (pozri časť E.2)

účelový úver na stavbu Banská Bystrica v TABA

záložné právo na nehnuteľný majetok (pozri časť E.2)

Súčasťou úverových zmlúv sú zmluvné podmienky, ktoré sa Spoločnosť zaviazala plniť. K 31. decembru 2012 boli tieto podmienky splnené.

8. Pôžičky prijaté od spriaznených strán Prehľad pôžičiek prijatých od spriaznených strán je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Suma istiny k 31.12.2012

Suma istiny k 31.12.2011

Dlhodobé pôžičky:

0

0

Krátkodobé pôžičky, z toho:

0

2 000 000

0

2 000 000

Krátkodobé finančné výpomoci, z toho:

0

0

Spolu

0

2 000 000

Názov položky

ZEPPELIN GmbH, Nemecko (koncern)


Úrok p. a. v %

2,66

Dátum splatnosti

18.12.2012

Finančná správa


9. Časové rozlíšenie Štruktúra časového rozlíšenia je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Výdavky budúcich období dlhodobé:

0

0

Výdavky budúcich období krátkodobé:

0

0

Výnosy budúcich období dlhodobé:

0

0

Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:

6 182

12 715

servisné zmluvy o údržbe strojov

6 182

12 715

Spolu

6 182

12 715

10. Záväzky z finančného prenájmu (u nájomcu) Spoločnosť vykazuje dlhodobé záväzky z titulu majetku prenajatého formou finančného prenájmu podľa zostatkovej doby nesplatenej istiny za finančný prenájom (podľa jednotlivých zmlúv za dopravné prostriedky – uzatvorené s leasingovými spoločnosťami – Tatra-Leasing, s.r.o., ČSOB Leasing, a.s.). Záväzky z finančného prenájmu sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:

Názov položky

Istina Finančný náklad Spolu

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Splatnosť

Splatnosť

do jedného roka vrátane

od jedného roka do piatich rokov vrátane

viac ako päť rokov

do jedného roka vrátane

od jedného roka do piatich rokov vrátane

viac ako päť rokov

269 415

254 898

0

219 748

365 612

0

26 102

16 898

0

31 698

27 804

0

295 517

271 796

0

251 446

393 416

0

G. VÝNOSY 1. Tržby za vlastné výkony a tovar Tržby za vlastné výkony a tovar podľa jednotlivých segmentov, t. j. podľa typov výrobkov a služieb, a podľa hlavných teritórií sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Typ výrobkov, tovarov, služieb (A) Oblasť odbytu

Typ výrobkov, tovarov, služieb (B)

Typ výrobkov, tovarov, služieb (C)

2012

2011

2012

2011

2012

2011

Slovensko

11 322 060

17 253 361

8 047 595

8 140 638

2 009 586

3 177 588

zahraničie (EÚ)

8 976 655

1 936 257

547 944

190 568

0

0

koncern

662 004

2 297 838

7 604

38 274

0

0

mimo EÚ

119 655

200 828

0

0

0

0

21 080 374

21 688 284

8 603 143

8 369 480

2 009 586

3 177 588

Spolu


Typ výrobkov, tovarov, služieb (D)

Typ výrobkov, tovarov, služieb (E)

Typ výrobkov, tovarov, služieb (F)

Oblasť odbytu

2012

2011

2012

2011

2012

2011

Slovensko

4 993

4 222

2 832 466

3 605 092

2 407 566

2 078 362

zahraničie (EÚ)

0

0

65 572

483 868

38 772

24 970

koncern

0

202

0

0

4 188

85 555

mimo EÚ

0

0

0

0

0

0

4 993

4 424

2 898 038

4 088 960

2 450 526

2 188 887

Spolu

Typ výrobkov, tovarov, služieb (G) Oblasť odbytu

Typ výrobkov, tovarov, služieb (H)

Typ výrobkov, tovarov, služieb (I)

2012

2011

2012

2011

2012

2011

Slovensko

1 677 787

1 934 521

690 728

1 122 791

0

0

zahraničie (EÚ)

7 178

607

0

0

635 485

598 197

koncern

70 721

19 886

0

5 500

0

0

mimo EÚ

4 831

0

0

0

0

0

1 760 517

1 955 014

690 728

1 128 291

635 485

598 197

Spolu

Typ výrobkov, tovarov, služieb (J) Oblasť odbytu

Typ výrobkov, tovarov, služieb (K)

2012

2011

2012

2011

Slovensko

32 600

28 068

273 766

0

zahraničie (EÚ)

0

0

0

0

koncern

11 410

15 670

0

0

mimo EÚ

0

0

0

0

44 010

43 738

273 766

0

Spolu

A–tržby tovar (komodity – stroje, príslušenstvo, vozíky, elektrocentrály) B–tržby tovar (náhradné diely) C–tržby tovar (komodity – spätný leasing) D–tržby tovar (ostatný – propagačné predmety z Cat Shop) E–tržby služby (zmluvy o dielo)


F–tržby G–tržby H–tržby I–tržby J–tržby K–tržby

služby (servisné zmluvy) služby (Rent, požičovňa) služby (operatívny prenájom) služby (uznané záruky – náhradné diely) služby (ostatné) zákazková výroba

Finančná správa


2. Zmena stavu zásob vlastnej výroby Zmena stavu zásob vlastnej výroby vo výkaze ziskov a strát predstavuje zvýšenie vo výške 11 442 EUR. Vychádzajúc zo súvahových položiek dosahuje zvýšenie výšku 11 442 EUR, ako je to uvedené v nasledujúcej tabuľke: Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

Stav k 1.1.2011

11 442

0

Výrobky

0

Zvieratá

Názov položky

Zmena stavu vnútroorganizačných zásob 2012

2011

139 855

11 442

-139 855

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11 442

0

139 855

11 442

-139 855

Manká a škody

0

0

Reprezentačné

0

0

Dary

0

0

Iné

0

0

11 442

-139 855


Spolu

Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát

3. Ostatné výnosy z hospodárskej, finančnej a mimoriadnej činnosti Informácie o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti sú uvedené nižšie: Názov položky

2012

2011

Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho:

2 139

96 778

výnosy z aktivácie nákladov

2 139

96 778

10 298 839

3 347 439

1 426 106

2 800 704

595 000

140 795

Predaj materiálu

30 680

3 500

Náhrady od poisťovní a iné náhrady

61 446

77 004

155 714

258 080

704

1 067

6 400

742

7 947 302

0

75 486

65 547

Finančné výnosy, z toho:

3 172

828

Kurzové zisky, z toho:

1 017

794

0

506

Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:

2 155

34

Úroky – pôžička koncern

2 144

0

11

34

0

0

Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Predaj majetku Predaj majetku – spätný leasing

Priznané podpory predaja Prebytky pri inventúrach zásob Ostatné pokuty, penále, úroky z omeškania Predaj pohľadávok (voči nákladom za predané pohľ.) Ostatné (refakturácie a iné)

kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

Úroky – ostatné prijaté Mimoriadne výnosy


4. Čistý obrat Informácie o čistom obrate Spoločnosti sú uvedené nižšie: Názov položky

2012

2011

0

0

8 479 304

10 003 087

31 698 096

33 239 776

273 766

0

0

0

Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou

10 300 994

3 347 473

Čistý obrat celkom

50 752 160

46 590 336

Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj

H. NÁKLADY Prehľad nákladov Spoločnosti je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Názov položky

2012

2011

4 534 982

5 058 798

Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:

33 000

33 000

náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky

33 000

33 000

4 501 982

5 023 053

7 079

6 037

31 490

15 194

softvérové služby

140 987

120 943

nájomné

267 140

236 097

služby – údržba vlastných budov

101 375

126 409

1 769 949

1 982 660

provízie

53 938

114 144

služby colného deklaranta, Intrastat

11 151

11 566

327 209

386 955

1 065 099

1 195 037

64 912

132 272

161 633

112 006

školenia zamestnancov

43 604

50 245

cestovné

94 968

210 805

opravy a údržba (autá, stroje, maj.)

123 622

124 530

výkony spojov, poštovné

117 142

114 501

Náklady za poskytnuté služby, z toho:

Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho: právne služby ekonomické a daňové poradenstvo, spracovanie miezd

operatívny prenájom (leasingové splátky)

prepravné nakupované služby reprezentačné reklamné a marketingové služby


Finančná správa


Názov položky

2012

2011

120 684

86 397

10 120 931

2 834 106

1 146 824

2 365 621

592 887

147 974

0

144 737

29 354

3 000

dary – vyradený majetok

0

1 261

dary – ostatné

0

6 822

zmluvné pokuty, penále, úroky z omeškania

26 364

676

ostatné pokuty, penále, úroky z omeškania

725

1 210

7 956 098

32 724

-30 981

90 543

2 883

3 184

14 650

2 647

2 823

23 950

12 997

16 737

rezervy na záruky 1 % z obratu (tvorba a zrušenie rezervy)

-28 813

33 846

rezervy – stratové kontrakty

169 828

0

poistné

194 753

0

ostatné

30 539

-40 826

137 459

469 074

1 989

1 193

266

286

135 470

467 881

úroky – pôžička koncern

37 195

6 354

úroky – platené bankové

47 834

130 377

úroky – ostatné (finančný leasing)

32 179

33 962

bankové poplatky

18 262

24 270

poistné

0

271 771

ostatné finančné náklady

0

1 147

Mimoriadne náklady

0

0

ostatné (vymáhanie pohľadávok, certifikácie, komunál. služby, iné) Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho: predaj majetku predaj majetku – spätný leasing predaj majetku – bezodplatné odovzdanie predaj materiálu

odpis pohľadávok tvorba a zúčtovanie OP k pohľad. (zrušenie) manká – inventúry skladov zásob škody – vyradený majetok (vrát. DPH) škody – ostatné náklady na recyklačný fond

Finančné náklady, z toho:

Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:


I.

DANE Z PRÍJMOV

Prechod od teoretickej k vykázanej dani z príjmov je uvedený v nasledujúcej tabuľke: 2012 Názov položky Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho:

Základ dane

2011

Daň

Daň v %

1 500 154

Teoretická daň

Základ dane

Daň

Daň v %

315 581

19

353 073

67 084

4

1 660 952 285 029

19

83 297

15 826

1

Výnosy nepodliehajúce dani

0

0

0

0

Umorenie daňovej straty

0

0

0

0

748 735

29 949

0

0

Iné

0

0

0

0

Spolu

330 805

22

382 665

23

292 857

20

325 083

20

37 948

2

57 582

3

330 805

22

382 665

23

Daňovo neuznané náklady

Zmena sadzby dane

Splatná daň z príjmov Odložená daň z príjmov Celková daň z príjmov

Názov položky

4

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011

0

0

29 949

0

Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala

0

0

Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach

0

0

Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka

0

0

Suma odloženej dane z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov

0

0

Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov

J. ÚDAJE NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH Spoločnosť eviduje na podsúvahových účtoch najmä majetok, ktorý dočasne prenajíma prostredníctvom operatívneho prenájmu ako prenajímateľ a súčasne je nájomcom operatívneho leasingu voči leasingovej spoločnosti podľa aktívnych uzatvorených leasingových zmlúv.


Finančná správa


Spoločnosť eviduje na podsúvahových účtoch nasledujúce položky: Názov položky



6 329 527

5 991 989

248 000

28 000

Operatívny nájom Majetok prijatý do úschovy (dočasne zapožičaný na akvizičné – demo účely)

K. INÉ AKTÍVA A PASÍVA 1. Informácie o podmienených záväzkoch a majetku Vzhľadom na to, že viaceré oblasti slovenského daňového práva (napr. legislatíva ohľadom transferového oceňovania) doteraz neboli dostatočne overené praxou, existuje neistota v tom, ako ich budú daňové orgány aplikovať. Mieru tejto neistoty nie je možné kvantifikovať a zanikne až potom, keď budú k dispozícii právne precedensy, príp. oficiálne interpretácie príslušných orgánov. Vedenie Spoločnosti si nie je vedomé žiadnych okolností, v dôsledku ktorých by jej vznikol v budúcnosti významný náklad.

L. EKONOMICKÉ VZŤAHY SPOLOČNOSTI A SPRIAZNENÝCH OSÔB Transakcie so spriaznenými osobami (okrem materskej spoločnosti) sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Kód druhu obchodu

Spriaznená osoba

Hodnotové vyjadrenie obchodu 2012

2011

Zeppelin Baumaschinen, Nemecká republika

01

881 090

782 837


02

93 500

273 921


03a

11 260

14 520


03b

4 283

0


11

0

37 400

Zeppelin Rental GmbH & Co., Nemecká republika

02

228 436

0

Zeppelin Rental GmbH & Co., Nemecká republika

03a

69 397

0

Zeppelin Power Systems GmbH Co., Nemecká republika

01

0

19 000

Zeppelin Power Systems GmbH Co., Nemecká republika

02

92 500

0

Zeppelin-Koros-Spedit, Maďarská republika

01

0

4 065

Zeppelin Austria, Rakúsko

01

0

41 400

Zeppelin Polska Sp.z o.o., Poľsko

03a

1 585

0

ZEPPELIN GmbH, Nemecká republika

08a

-2 000 000

2 000 000


08b

43 550

6 354


11

600

0

Vysvetlivky: Kód druhu obchodu 01 02 03a 03b 04

Druh obchodu: kúpa predaj poskytnutie služby nakúpené služby obchodné zastúpenie

Kód druhu obchodu 05 06 07 08a 08b

Druh obchodu: licencia transfer know-how prijatie pôžičky úroky z pôžičky

Kód druhu obchodu 08c 09 10 11a 11b

Druh obchodu: splatenie pôžičky výpomoc záruka vyplatenie dividend iný obchod


Transakcie s materskou spoločnosťou sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Materská účtovná jednotka PHOENIX-ZEPPELIN, spol. s.r.o., Česko

Kód druhu obchodu

Hodnotové vyjadrenie obchodu 2012

2011

01

1 787 199

723 806

02

267 389

2 642 293

03a

1 924

0

03b

80 570

112 091

08a

2 389 061

0

08b

2 144

0

08c

-2 389 061

0

11a

-700 000

-5 000 000

11b

25 738

0

Vybrané aktíva a pasíva vyplývajúce z transakcií so spriaznenými osobami sú uvedené v nasledujúcej tabuľke (v EUR): Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2011


2 827

356 868


2 144

0

Príjmy budúcich období

0

0

Náklady budúcich období

0

0

Poskytnuté pôžičky Aktíva spolu Záväzky z obchodného styku

0

0

4 971

356 868

161 902

38 075

Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku

0

0

Nevyfakturované dodávky

0

0

Rezervy

0

0

Výnosy budúcich období

0

0

Výdavky budúcich období

0

0

0

2 006 354

161 902

2 044 429

Prijaté pôžičky Pasíva spolu

M. SKUTOČNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŇA JEJ ZOSTAVENIA Po 31. decembri 2012 nenastali také udalosti, ktoré by si vyžadovali zverejnenie alebo vykázanie v účtovnej závierke za rok 2012.

N. Ostatné Rozdelenie zisku za finančný rok 2012 Na Valnom zhromaždení dňa 5. 4. 2013 bolo rozhodnuté o použití zisku takto: - čiastku 1 100 000 EUR vyplatiť spoločníkovi ako jeho dividendu, najneskôr do 31. 5. 2013, - zostávajúcu časť vo výške 69 348,74 EUR ponechať v spoločnosti ako nerozdelený zisk. Spoločnosť nemá organizačnú zložku v zahraničí. Nevenujeme sa činnosti v oblasti výskumu a vývoja, preto v roku 2012 neboli na túto činnosť vynaložené žiadne náklady.


Finančná správa


PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV Súvaha a poznámky sú neoddeliteľnou súčasťou účtovnej uzávierky.

Spoločnosť zostavila prehľad peňažných tokov pomocou nepriamej metódy: 2012

2011

1 500 154

1 660 952

1 089 587

1 366 123

20 356

29 781

8 796

32 725

0

-162 330

-30 981

70 268

53 915

11 315

Zmena stavu rezerv

600 805

847 016

Úrokové náklady (netto)

115 053

170 659

-281 396

-283 167

0

0

252

-220

3 076 541

3 743 122

Úbytok (prírastok) pohľadávok z obchodného styku a časového rozlíšenia

2 207 197

-2 371 835

Úbytok (prírastok) zásob

1 027 014

-946 464

-1 437 610

23 911

0

0

4 873 142

448 734

4 873 142

448 735

0

0

Čistý zisk (pred odpočítaním daňových a mimoriadnych položiek) Úpravy o nepeňažné operácie: Odpisy dlhodobého majetku Odpis zásob Odpis pohľadávky Zmena stavu opravnej položky k dlhodobému majetku Zmena stavu opravnej položky k pohľadávkam Zmena stavu opravnej položky k zásobám

Strata / (zisk) z predaja dlhodobého majetku Výnosy z dlhodobého finančného majetku Ostatné položky nezahrnuté do nepeňažných operácií Zisk z prevádzky pred zmenou pracovného kapitálu Zmena pracovného kapitálu:

(Úbytok) prírastok záväzkov a časového rozlíšenia Iné Prevádzkové peňažné toky Peňažné toky z prevádzkovej činnosti Prevádzkové peňažné toky Zaplatené úroky Prijaté úroky

2 155

34

-375 188

-179 714

Príjmy z mimoriadnych položiek

0

0

Ostatné položky nezahrnuté do prevádzkovej činnosti

0

0

4 500 109

269 055

Nákup dlhodobého majetku

-2 625 115

-2 234 016

Príjmy z predaja dlhodobého majetku

2 348 146

2 941 499

Obstaranie finančných investícií

0

0

Poskytnuté dlhodobé pôžičky

0

0

Prijaté dividendy

0

0

-276 969

707 483

Zaplatená daň z príjmov

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti Peňažné toky z investičnej činnosti

Čisté peňažné toky z investičnej činnosti Peňažné toky z finančnej činnosti


2012

2011

0

0

-700 000

-5 000 000

-1 118 591

2 550 896

-117 208

-164 339

-2 000 000

2 000 000

-274 534

-311 975

-4 210 333

-925 418

-252

220

Prírastky (úbytky) peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov

12 555

51 339

Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka

59 848

8 509

Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka

72 403

59 848

Príjmy zo zvýšenia základného imania a ostatných kapitálových fondov Vyplatené dividendy Príjmy / splátky úverov a pôžičiek od bánk Výdavky na zaplatené úroky Príjmy / splátky pôžičiek prijatých od spoločností v Skupine Splátky dlhodobých záväzkov Čisté peňažné toky z finančnej činnosti Kurzové rozdiely k peňažným prostriedkom a ekvivalentom

Peňažné prostriedky Peňažnými prostriedkami (angl. cash) sa rozumejú peňažné hotovosti, ekvivalenty peňažných hotovostí, peňažné prostriedky na bežných účtoch v bankách a peniaze na ceste.

Peňažné ekvivalenty Peňažnými ekvivalentmi (angl. cash equivalents) sa rozumie krátkodobý finančný majetok, ktorý je zameniteľný za vopred známu sumu peňažných prostriedkov, pri ktorom nie je riziko výraznej zmeny jeho hodnoty v najbližších troch mesiacoch ku dňu zostavenia účtovnej závierky, napríklad termínované vklady na bankových účtoch, ktoré sú uložené najviac na trojmesačnú výpovednú lehotu, likvidné cenné papiere určené na obchodovanie, prioritné akcie obstarané účtovnou jednotkou, ktoré sú splatné do troch mesiacov odo dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka.

Zostavené dňa: 15. februára 2013

Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu Spoločnosti:

Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:

Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:

Schválené dňa: 5. apríla 2013

Ing. Milan Štrbavý konateľ‘

Ing. Soňa Kamenská finančná riaditeľka

Ing. Katarína Kútiková vedúca ekonom. odd.



Správa nezávislého audítora


Žilina

Nitra

Bratislava

Phoenix Zeppelin, spol. s r.o. BANSKÁ BYSTRICA Zvolenská cesta 14605/50 974 05 BANSKÁ BYSTRICA – Kráľová tel.: 048/414 99 01 BRATISLAVA Pribylinská 10 831 04 BRATISLAVA tel.: 02/44 88 72 59 KOŠICE Železiarenská 96 040 15 KOŠICE – Šaca tel.: 055/611 56 11 ŽILINA Hruštiny 33 010 01 ŽILINA tel.: 041/500 27 37 NITRA Novozámocká 64 949 01 NITRA tel.: 037/642 54 40

Banská Bystrica

Košice

Vedenie spoločnosti BANSKÁ BYSTRICA Zvolenská cesta 14605/50 974 05 BANSKÁ BYSTRICA – Kráľová tel.: 048/414 99 01

Ročná správa Phoenix Zeppelin, spol. s r.o

Recommend Documents