REVÝROČNÍ SKUPINA SEVEROČESKÉ DOLY

RE SKUPINA SEVEROČESKÉ DOLY VÝROČNÍ ZPRÁVA 2009

48,61% podíl na trhu

22 029 tis. tun odbytová těžba uhlí

5 628 mil. Kč EBITDA

3 203 mil. Kč výdaje na investice

178,37 mil. Kč výdaje na ekologii

RE

Severočeské doly a.s. jsou největší hnědouhelnou těžební společností v České republice. Vznikly 1. 1. 1994 spojením Dolů Nástup Tušimice a Dolů Bílina. Působí v Severočeské hnědouhelné pánvi a zabývají se těžbou, úpravou a odbytem hnědého uhlí a doprovodných surovin. V roce 2009 opět potvrdily pozici nejúspěšnější hnědouhelné společnosti a dosáhly nejvyššího podílu těžby hnědého uhlí na českém trhu ve výši 48,61 %. Hlavním odběratelem je elektrárenská společnost ČEZ, a. s., která se stala v roce 2006 jejich jediným akcionářem. Severočeské doly a.s. jsou stabilně hospodařící a úspěšnou firmou, významnou pro rozvoj oboru i regionu, s tradiční firemní kulturou, pro kterou je charakteristická otevřenost a solidnost vůči obchodním partnerům, veřejnosti, zaměstnancům a akcionářům. Skupinu Severočeské doly tvoří mateřská společnost, 6 dceřiných a 2 přidružené společnosti. Mateřskou společností jsou Severočeské doly a.s., které mají 100% podíl na základním kapitálu společností SD - Autodoprava, a.s., SD - 1.strojírenská, a.s., SD - Kolejová doprava, a.s., SD - Rekultivace, a.s., a PRODECO, a.s. Podíl ve společnosti SD - KOMES, a.s., činí 92,65 %. Součástí skupiny je také společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Tato společnost je dceřinou společností SD - Autodoprava, a.s. Přidruženými společnostmi jsou Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. a JTSD - Braunkohlebergbau GmbH.

SPON

SPON

SIBLE JSME S VÁMI

Snažíme se o úzkou spolupráci a komunikaci se subjekty ovlivňujícími dění v kraji, kde vyvíjíme svou činnost, a tak přispíváme k dlouhodobému zlepšení kvality života místních obyvatel. Podporujeme základní podmínky regionálního rozvoje – příznivé podnikatelské prostředí, ekonomickou stabilitu regionu, sociální mír a další zlepšení prostředí pro život občanů. V souladu s těmito zásadami „Pomáháme“ a spoluvytváříme „Kraj s lepší vyhlídkou“ pro budoucí generace obyvatel Ústeckého kraje.

2

Skupina ČEZ

Skupina ČEZ

Skupina ČEZ je dynamickým integrovaným energetickým koncernem působícím v řadě zemí střední a jihovýchodní Evropy a Turecku s ústředím v České republice. Hlavní předmět podnikání koncernu tvoří výroba, obchod a distribuce v oblasti elektrické i tepelné energie a těžba uhlí. Akcie mateřské společnosti ČEZ, a. s., se obchodují na pražské a varšavské burze cenných papírů, kde jsou i významnou součástí burzovních indexů. Nejvýznamnějším akcionářem společnosti ke dni 31. 12. 2009 zůstává Česká republika s podílem na základním kapitálu téměř 70 %. Rozhodující součástí poslání Skupiny ČEZ je maximalizovat návratnost vložených prostředků a zajistit dlouhodobý růst hodnoty pro své akcionáře. Skupina ČEZ proto směřuje své úsilí k naplnění vize stát se jedničkou na trhu s elektřinou ve střední a jihovýchodní Evropě. Současně se však Skupina ČEZ hlásí k principům trvale udržitelného rozvoje, podporuje energetickou úspornost, soustavně snižuje zatížení životního prostředí svým podnikáním a podporuje rozvoj vzdělávání, péči o děti a zdraví.

Vize: stát se jedničkou na trhu s elektřinou ve střední a jihovýchodní Evropě.

Zvyšování efektivity

Zahraniční expanze

Obnova výrobních zdrojů

Inovace

Firemní kultura – 7 principů

Dosažení vize Skupiny ČEZ je založeno na čtyřech strategických pilířích. První z nich představuje růst efektivity, v jehož rámci byl v březnu 2007 vyhlášen nový program zvyšování efektivity navazující na probíhající integraci. Cílem programu je zvýšit výkonnost, zlepšit nákladovou efektivitu klíčových procesů, a zařadit tak Skupinu ČEZ do roku 2012 mezi nejefektivnější koncerny v evropské energetice. Druhým strategickým pilířem je rozvoj aktivit ve vybraných cílových zemích mimo území České republiky. Skupina ČEZ se zaměřuje zejména na trhy ve střední a jihovýchodní Evropě, kde může uplatnit své jedinečné zkušenosti s řízením energetického koncernu v období přechodu na liberalizovaný trh s elektrickou energií a zvyšováním efektivity. V České republice společnosti Skupiny ČEZ vyrábějí a distribuují elektrickou energii a teplo, zabývají se obchodem s elektřinou, těžbou uhlí a dodávají zemní plyn. Aktivní společnosti Skupiny ČEZ sídlí – mimo Českou republiku – v Polsku, Bulharsku, Rumunsku, Nizozemsku, Irsku, Německu, Maďarsku, Albánii, Turecku, Srbsku a na Slovensku. V Bulharsku zajišťuje Skupina ČEZ distribuci a prodej elektřiny v západní části země a výrobu ve vlastní uhelné elektrárně nedaleko černomořského přístavu Varna. V Rumunsku působí společnosti zajišťující distribuci a prodej elektřiny. V oblasti výroby probíhá v Rumunsku výstavba největšího evropského parku větrných elektráren v přímořských lokalitách Fântânele a Cogealac. V Polsku patří do Skupiny ČEZ dvě černouhelné elektrárny poblíž státní hranice s Českou republikou. V Německu spolu se svým partnerem vlastní těžařskou hnědouhelnou společnost, zahrnující také elektrárny. V Turecku provozuje Skupina ČEZ spolu se svým místním partnerem distribuční společnost, vyrábí elektrickou energii a připravuje výstavbu nových elektráren. V Albánii provozuje Skupina ČEZ jedinou distribuční společnost v zemi. Na Slovensku připravuje Skupina ČEZ spolu se slovenským partnerem výstavbu nové jaderné elektrárny v lokalitě Jaslovské Bohunice. V ostatních zemích se jedná o společnosti podporující velkoobchod s elektřinou, společnosti sledující vývoj v příslušné zemi za účelem nalezení nabízejících se výhodných akvizičních příležitostí a též o společnosti, které zprostředkovávají vlastnictví nebo finanční činnost (Nizozemsko, Irsko).

Skupina ČEZ

K zajištění kontinuity úspěšného působení Skupiny ČEZ je směrován třetí pilíř – obnova výrobního portfolia. Skupina významně investuje a nadále bude investovat do modernizace starších českých hnědouhelných elektráren i výstavby nových efektivních zdrojů v České republice. Investice se budou týkat také obnovitelných zdrojů. Modernizace stávajících elektráren a výstavbu nových zdrojů plánuje Skupina ČEZ také v Maďarsku, Německu, Rumunsku, Bulharsku, Polsku, Turecku a na Slovensku. V roce 2009 se strategie rozšířila o nový pilíř – inovace. Skupina ČEZ tím reaguje na aktuální vývoj v odvětví energetiky, zahrnující environmentální regulaci a otevírající se příležitosti v podobě nových technologií a obchodních modelů. Tento pilíř zahrnuje činnosti výzkumu a vývoje, investice do ochrany životního prostředí, energetické úspory a inteligentní distribuční sítě. Firemní kultura ve Skupině ČEZ je orientována na výkon. Skupina ČEZ proto stanovila a prosazuje 7 principů představujících základní hodnoty pro všechny zaměstnance: 1. bezpečně tvoříme hodnoty 2. zodpovídáme za výsledky 3. jsme jeden tým 4. pracujeme na sobě 5. rosteme za hranice 6. hledáme nová řešení 7. jednáme fér. Při svém podnikání se Skupina ČEZ řídí přísnými etickými standardy, zahrnujícími i odpovědné chování ke společnosti a životnímu prostředí. Svá technologická zařízení provozuje při zachování nejvyšší možné míry bezpečnosti. Skupina ČEZ významně podporuje řadu neziskových organizací i veřejně prospěšných projektů.

Teritoriální působnost Skupiny ČEZ

energetická aktiva obchodní činnost země podmíněného zájmu aktivní dceřiné společnosti

3

4

Skupina Severočeské doly


Komunikační aktivity a strategické cíle Dlouhodobá činnost skupiny Severočeské doly není možná bez dobré a otevřené komunikace s jejím okolím. Komunikace a získávání souhlasu veřejnosti s činností skupiny jsou jednou ze základních cest k dosahování jejích strategických cílů. Mateřská společnost, Severočeské doly, je aktivním členem mnoha mezinárodních i národních organizací, například EURACOAL (Evropská asociace pro černé a hnědé uhlí), kde prosazuje na úrovni Evropské unie své zájmy v rámci Zaměstnavatelského svazu důlního a naftového průmyslu. Dále je členem České společnosti pro životní prostředí, IOC WMC (Přípravný výbor Mezinárodního hornického kongresu) a České manažerské společnosti. Zapojuje se díky své odborné expertize do práce UNECE (Evropská hospodářská komise OSN) v Ženevě. Na národní úrovni se těžiště komunikační aktivity skupiny nachází v těsném okolí jejích povrchových dolů a nejvyšší prioritou je vstřícná, otevřená a oboustranná komunikace se sousedními obcemi. Obcím, které přímo svými katastry sousedí s povrchovými doly, věnuje společnost hlavní pozornost a prioritou jsou i ostatní obce Ústeckého kraje. Aktivně spolupracuje s volenými orgány Ústeckého kraje i s krajským úřadem. Angažuje se v činnosti okresních hospodářských komor, hospodářských a sociálních rad a mnoha dalších sdružení. Hlavní cíle mateřské společnosti směrem k akcionářům jsou zejména dlouhodobé a stabilní zvyšování hodnoty, upevnění tržní pozice, zachování finanční stability, dosažení přiměřených výnosů z volných peněžních prostředků a zvýšení výnosnosti aktiv. V interní komunikaci je prioritní strategickou metou udržení sociálního smíru a zlepšování pracovních a sociálních podmínek zaměstnanců. Mezinárodního a národního věhlasu bylo dosaženo na poli zlepšování životního prostředí. Provádění sanací a rekultivací území dotčeného těžbou je ve světovém srovnání považováno za špičkové. CSR (Corporate Social Responsibility) strategie a zejména její praktické naplňování získaly mezinárodní ocenění a právě díky tomu, že je v praxi tato strategie naplňována činností celého představenstva, dosahuje skupina Severočeské doly dlouhodobě významných úspěchů.


Firemní kultura Firemní kultura skupiny přechází z generace na generaci v rámci děděného odkazu hornictví, který při využívání všech nejmodernějších poznatků vědy a vynálezů techniky vždy respektuje přírodní síly, fyzikální, chemické a biologické zákony. Horníci byli, jsou a stále budou především lidé, kteří se při své každodenní rizikové práci musí vždy spoléhat na své znalosti, odvahu, odpovědnost a pomoc svých kolegů. V posledních letech se do popředí priorit a hodnot velmi silně přidává ochrana a obnova životního prostředí a společenská odpovědnost firem. Dlouhodobé zkušenosti daly v hornictví vzniknout silným mezilidským vazbám a pocitu sounáležitosti, a to jak v konkrétních malých týmech, tak v celé pospolitosti horníků. Projevuje se to i v obcích, kde horníci žijí. Stručně se firemní kultura skupiny Severočeské doly dá charakterizovat slovy: Spolehlivost a Důvěryhodnost Stabilita v Dynamice Spolupráce a Disciplína Smysl pro Detail V naší zemi na hnědouhelné hornictví dominantně navazuje energetika. Již dříve si kultury hnědouhelného hornictví a energetiky byly velice blízké. Většina subjektů se nachází ve stejné oblasti severozápadních Čech a vždy na sebe vzájemně silně působily. I dnes se hornictví a energetika při své činnosti a plánování vzájemně výrazně ovlivňují. Mezi zaměstnanci i manažery existují dlouholeté pevné a pozitivní osobní vazby. Stejně jako v předešlých letech byla i v roce 2009 firemní kultura skupiny Severočeské doly obohacována o prvky firemní kultury Skupiny ČEZ. Jsou to zejména prvky výrazné dynamiky, otevřené a ofenzivní komunikace, strategie růstu, silné orientace na růst hodnoty společnosti pro vlastníka a širšího chápání odpovědnosti k veřejnosti. Pro Severočeské doly a jejich zaměstnance je plné začlenění do Skupiny ČEZ příležitostí a výzvou k sebeprosazení v rámci velkého subjektu, který je důležitým hráčem v celoevropské energetice.

5

6


Obsah

Obsah

Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu Úvodní slovo předsedy představenstva Přehled vybraných výsledků skupiny Severočeské doly Hlavní události roku 2009 a 2010 do uzávěrky výroční zprávy Orgány společnosti a její management Zpráva o podnikatelské činnosti Majetkové účasti Hospodaření skupiny Severočeské doly Hospodaření společnosti Severočeské doly a.s. Řízení bezpečnosti a kvality Investice Strategické záměry Podnikatelské prostředí Hlavní předmět podnikání Obchodní činnost Finance Personalistika Vývoj legislativního rámce Ochrana životního prostředí Výzkum a vývoj Soudní spory Dárcovství a partnerský reklamní program Společenská odpovědnost a zákaznická orientace

9 11 13 14 18 28 28 30 40 46 50 53 54 58 60 64 68 71 72 78 79 80 83

Obsah


Výrok nezávislého auditora

84

Výrok nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce Konsolidovaná účetní závěrka skupiny Severočeské doly v souladu s IFRS k 31. 12. 2009 Konsolidovaná rozvaha Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty Konsolidovaný výkaz o úplném výsledku Konsolidovaný výkaz o změnách vlastního kapitálu Konsolidovaný přehled o peněžních tocích Příloha konsolidované účetní závěrky

85 86 86 87 88 88 89 90

Výrok nezávislého auditora k nekonsolidované účetní závěrce Nekonsolidovaná účetní závěrka Severočeské doly a.s. v souladu s IFRS k 31. 12. 2009 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích Příloha nekonsolidované účetní závěrky

113 114 114 116 117 118

Základní organizační schéma k 1. 3. 2010 Informační centrum Informace pro akcionáře a investory Seznam tabulek a grafů výroční zprávy

133 135 136 137

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009 138 Schéma vztahů v koncernu 138 Schéma struktury koncernu samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky Ovládající osoba a zpracovatel Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami 139 Abecední seznam společností – členů koncernu samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky Smluvní vztahy 139 Jiné vztahy 141 Ostatní informace 141 Závěr 141

Plnění kodexů řízení a správy společností Získaná ocenění Identifikace společnosti Severočeské doly

142 143 144

7

Naše společnost se v roce 2009 více než kdy jindy věnovala ochraně životního prostředí. Na rekultivační práce a různá ochranná opatření jsme věnovali stovky milionů korun. Věnovali jsme také částku 99 mil. Kč na různé projekty v oblasti infrastruktury, školství, kultury, sociální sféry a sportu výhradně v Ústeckém kraji.

Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu


Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu

Účetní závěrky k 31. prosinci 2009 a 2008 a výroční zpráva byly ověřeny auditorskou společností: Ernst & Young Audit, s.r.o. osvědčení č. 401 Karlovo náměstí 10, Praha 2, 120 00

Josef Pivoňka auditor dekret č. 1963

Čestné prohlášení Čestně prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly vynechány. Dále prohlašuji, že účetní závěrky byly ověřeny auditorem a že výrok auditora uvedený ve výroční zprávě odpovídá skutečnosti.

Ing. Jan Demjanovič předseda představenstva a generální ředitel

Ing. Josef Molek člen představenstva a personální ředitel

9


Úvodní slovo předsedy představenstva

Severočeské doly a.s.


Vážený akcionáři, vážení obchodní partneři, milí spolupracovníci, dámy a pánové, rok 2009 byl rokem hluboké krize českého i evropského hospodářství. Hrubý domácí produkt poklesl v porovnání s rokem 2008 o více než 4 procenta. Nižší výkonnost průmyslu a stavebnictví a stagnace poskytovaných služeb měly za následek menší spotřebu elektrické energie v České republice. To se samozřejmě projevilo i ve spotřebě uhlí. V České republice meziročně poklesla spotřeba hnědého uhlí o více než 2 mil. tun. Rok 2009 byl také rokem nepřetržitých diskusí na téma spotřeby hnědého uhlí v budoucnu a s tím související úpravy či zachování stávajících tzv. územně-ekologických limitů těžby. Zde bych rád připomněl, že dovozní energetická závislost České republiky je kolem 40 % a v budoucnu se bude zvyšovat. O to větší význam má využití domácích energetických zdrojů, k nimž hnědé uhlí bezesporu patří. Hnědé uhlí je jediným primárním energetickým zdrojem, ve kterém je naše republika soběstačná, podílí se téměř z poloviny na výrobě elektrické energie a tepla. Zásoby hnědého uhlí u nás jsou odhadovány zhruba na 10 mld. tun, z toho se na využívaných ložiscích nachází 2,3 mld. tun. Ovšem pouze 1 mld. tun je v současné době vytěžitelná, zbývající zásoby jsou blokovány územně-ekologickými limity. V rámci těchto těžebních limitů má naše společnost největší zásoby, které k 1. 1. 2010 představovaly 448 mil. tun. V Dolech Nástup v Tušimicích disponujeme 265 mil. tun a těžba zde skončí zároveň s dožitím komplexně obnovených elektráren Prunéřov II a Tušimice II zhruba mezi lety 2037–2040. V Dolech Bílina představují zásoby uhlí v rozsahu těžebních limitů 184 mil. tun. Nad těmito limity je cca 100 mil. tun vysoce kvalitního uhlí, se kterým se mimo jiné počítá pro nově budovanou elektrárnu Ledvice o výkonu 660 MW, která by měla mít životnost 40 let. V roce 2008 byly těžební limity na Dolech Bílina posunuty tehdejší vládou dál od obce Braňany a pevně věříme, že budou posunuty ještě jednou tak, aby již zmíněných 100 mil. tun mohlo být vytěženo. Pak bude životnost Dolů Bílina trvat zhruba do roku 2050. Je nutno připomenout, že další posunutí limitů nikoho neohrozí, protože na tomto území není žádné lidské ani jiné sídlo. Když jsem se v úvodu zmínil o hluboké hospodářské krizi a jejích dopadech na nižší spotřebu elektrické energie a uhlí, nemůžu se nezmínit, jaký dopad to mělo na naši společnost, Severočeské doly. V roce 2009 jsme vytěžili o 2,2 mil. tun méně, než jsme plánovali. Přesto byl rok 2009 nejúspěšnější v šestnáctileté historii naší akciové společnosti. Dosáhli jsme vynikajících výsledků ve všech klíčových ukazatelích výkonnosti, zejména pak v čistém zisku, který dosáhl 3 184 mil. Kč, a EBITDA s hodnotou 5 293 mil. Kč. Nabízí se otázka, proč tomu tak bylo. Především díky výhodným cenám uhlí, které u velké energetiky kopírovaly ceny elektrické energie, a ta se z větší části na rok 2009 prodala na podzim roku 2008, tedy před krizí. Také však díky úspoře nákladů a pokračující racionalizaci v naší společnosti. Tyto skutečnosti umožnily meziročně zvýšit průměrný výdělek našim téměř 3 500 zaměstnancům o 3,3 %, a to při velmi nízké inflaci 1 %. Dovolilo nám to také investovat historicky nejvyšší částku 3 653 mil. Kč do obnovy těžební techniky, ochranných opatření a dalších akcí. Podařilo se zvýšit dobyvatelné zásoby uhlí, zvláště v Dolech Bílina. Je to o to cennější, že těžební podmínky na tomto dole jsou jedny z nejtěžších v naší republice. Zde se nám bohužel nevyhnula mimořádná událost v podobě požáru velkostroje KU 800 s následkem totální destrukce. Důležité ovšem je, že se tato událost obešla bez zranění. Celkově za rok 2009 byla bezpečnost práce a úrazovost na nejlepší úrovni v pětiletém sledovaném období. Nejvíce potěšitelné ovšem je, že se nám na rozdíl od celé řady jiných společností a výrobních podniků podařilo udržet plnou zaměstnanost. Naše společnost se v roce 2009 více než kdy jindy věnovala ochraně životního prostředí. Na rekultivační práce a ochranná opatření jsme věnovali stovky milionů korun. Věnovali jsme také částku 99 mil. Kč na různé projekty v oblasti infrastruktury, školství, kultury, sociální a sportu výhradně v Ústeckém kraji.

11

12



Vstupujeme do dalšího období, do roku 2010, ve kterém hospodářská krize zdaleka nekončí. Naším cílem je udržet plnou zaměstnanost a dobrou výdělkovou úroveň našich zaměstnanců a samozřejmě také výborné ekonomické výsledky, které od nás náš jediný akcionář, ČEZ, a. s., očekává. Jsem přesvědčen, že se nám to i v tomto nelehkém roce podaří. Jsme finančně stabilní a silnou společností, jejíž síla je umocněna tím, že patříme do Skupiny ČEZ. Na vynikajících výsledcích v ekonomické i těžební sféře mají také zásluhu naše dceřiné společnosti. Patří jim za to poděkování. Chtěl bych rovněž poděkovat hejtmance, radním a zastupitelům Ústeckého kraje, primátorům, starostům, radním a zastupitelům všech měst a obcí v okolí našich dolů za korektní vztahy, vstřícnost a pochopení pro naši činnost. Zároveň chci poděkovat všem zaměstnancům Severočeských dolů a dceřiných společností za perfektně odvedenou práci. Děkuji všem kolegům z vedení společnosti, členům představenstva, členům dozorčí rady a odborových organizací za jejich podíl na vynikajících výsledcích naší společnosti a udržení sociálního smíru. Zvláště děkuji našim obchodním partnerům, kteří nám umožnili v roce 2009 dosáhnout tak výborných výsledků. Zdař bůh.


Přehled vybraných výsledků skupiny Severočeské doly


Přehled vybraných výsledků skupiny Severočeské doly

Podíl na trhu Hrubá těžba uhlí Odbytová těžba uhlí z toho: Odbyt uhlí pro ČEZ, a. s. Výdaje na ekologii Fyzický počet zaměstnanců k 31. 12. Tržby EBITDA EBIT Čistý zisk Rentabilita investovaného kapitálu (ROIC) Celková aktiva Vlastní kapitál Finanční dluh Finanční dluh / vlastní kapitál Investice Provozní cash flow

Jednotka % tis. tun tis. tun tis. tun mil. Kč počet mil. Kč mil. Kč mil. Kč mil. Kč % mil. Kč mil. Kč mil. Kč % mil. Kč mil. Kč

Čistý zisk (mil. Kč)

5 771

2005 44,80 22 241 21 776 17 057 389,50 4 859 8 221 3 844 2 776 2 091 16,66 23 107 14 688 0 0,00 1 470 3 584

2006 45,86 22 841 22 461 16 775 163,79 4 843 9 373 4 575 3 494 2 737 20,71 25 438 16 394 0 0,00 2 000 3 563

2007 47,82 23 803 23 597 18 316 268,92 4 878 10 467 5 030 3 805 3 046 21,88 32 281 17 836 5 883 32,98 1 916 4 343

2008 46,87 22 453 22 272 16 660 308,56 4 965 10 702 5 143 3 741 3 164 21,03 33 737 19 286 5 723 29,67 3 386 4 420

Tržby (mil. Kč)

11 130

2009 48,61 22 364 22 029 16 471 178,37 5 037 11 130 5 628 4 013 5 771 19,68 33 925 20 681 3 802 18,38 3 203 4 134

13

14


Hlavní události roku 2009 a 2010 do uzávěrky výroční zprávy


Hlavní události roku 2009 Leden schválen roční plán pro rok 2009. Únor uzavřena smlouva o spolupráci a dohodě společníků mezi společnostmi Severočeské doly a.s. a ČEZ, a. s., na straně jedné a MADHUBLA EQUITIES LIMITED a J&T FINANCE GROUP, a.s., na straně druhé za účelem nabytí 100% majetkové účasti ve společnosti Mibrag B.V.; Severočeské doly a.s. (Skupina ČEZ) a MADHUBLA EQUITIES LIMITED (Skupina J&T) podepsaly smlouvu o nabytí 100% majetkové účasti v nizozemské společnosti Mibrag B.V. Březen získáno ocenění „Zlatý Permon“ pro Doly Nástup Tušimice za bezpečnost v hornictví. Duben schválen prodej 100 % akcií společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., v rámci skupiny Severočeských dolů, a to dceřiné společnosti SD - Autodoprava, a.s.; rozhodnutí jediného akcionáře (14. 4. 2009) při výkonu působnosti valné hromady společnosti Severočeské doly a.s. o schválení roční účetní závěrky za rok 2008 a rozdělení zisku za rok 2008 včetně výplaty dividend v celkové výši 1 907 mil. Kč.

Květen schválení aktualizace dlouhodobého podnikatelského plánu na roky 2010 až 2013; dokončení realizace stabilizačních opatření na výsypkách Pokrok a Braňany; ukončení montáže přesunutého rýpadla KU 300/15 z Dolů Nástup Tušimice a nasazení do provozu na Doly Bílina. Červen vyplacena dividenda jedinému akcionáři; rozhodnutím jediného akcionáře v působnosti valné hromady (22. 6. 2009) schválena konsolidovaná účetní závěrka společnosti za rok 2008 a rozdělení nerozděleného zisku minulých let s výplatou mimořádné dividendy v celkové výši 2 543 mil. Kč. Červenec uzavřena smlouva se společností CARBOUNION BOHEMIA,spol. s r.o., na nákup elektrické energie pro rok 2011 s poklesem ceny o 12,7 %; zahájení výstavby nové čerpací stanice Libkovice č. 1 pro Doly Bílina. Srpen vyplacena mimořádná dividenda jedinému akcionáři.


Září účastníkům řízení předány podkladové materiály k EIA (Environmental impact assessment – hodnocení dopadu na životní prostředí) pro POPD (Plán otevírky, přípravy a dobývání) Dolů Bílina; realizace odprášení technologie hrubé drtírny Úpravny uhlí Ledvice; rozhodnutí jediného akcionáře (14. 9. 2009) – změna stanov společnosti (ustavení Výboru pro audit). Říjen ocenění vybraných zaměstnanců skupiny Severočeské doly; rozhodnutí jediného akcionáře (19. 10. 2009) – jmenování členů Výboru pro audit (Ing. Daniel Beneš, MBA, Ing. Zdeňka Montagová a Ing. Petr Tichý). Listopad antimonopolní komisaři Evropské komise provedli šetření možného narušení hospodářské soutěže na českém velkoobchodním trhu s elektřinou; podpis „Dohody o konečném vypořádání důlní škody“ (přeložka železniční trati Chomutov – Březno u Chomutova); rozhodnutí jediného akcionáře (3. 11. 2009) – zvolen nový člen dozorčí rady společnosti Ing. Ivan Lapin; rozhodnutí jediného akcionáře (23. 11. 2009) – schválení smluv o výkonu funkce člena Výboru pro audit; uskutečněn prodej 100 % akcií společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., v rámci skupiny Severočeských dolů, a to dceřiné společnosti SD - Autodoprava, a.s.; schváleny „Zásady obchodní politiky pro rok 2010“ dokončena rekonstrukce závodní jídelny a zdravotního střediska na Úpravně uhlí v Ledvicích; požár rýpadla KU 800.5/K65.


Prosinec podpis Kolektivní smlouvy pro roky 2010–2012; dokončení montáže a předání zakladače ZPDH 6300 pro Doly Bílina; dokončení výstavby ochranných opatření Ledvice – Jiráskova ulice; zahájení rozsáhlé modernizace rýpadla KU 800/20 v Dolech Nástup Tušimice; likvidace přidružené společnosti Coal Energy, a.s.

Hlavní události roku 2010 do uzávěrky výroční zprávy Leden schválen roční plán společnosti pro rok 2010; prodej akciového podílu v dceřiné společnosti Skládka Tušimice, a.s., firmě Marius Pedersen a.s.; zahájení výstavby ochranného valu a protihlukové stěny u obce Braňany; dokončení modernizace rýpadla KU 800/20; rozhodnutí jediného akcionáře (25. 1. 2010) – volba Ing. Daniela Beneše, MBA, a Ing. Jiřího Havlíčka za členy dozorčí rady na další funkční období a volba nového člena rady Ing. Viktora Lišky s účinností od 22. 2. 2010. Únor prodej akciového podílu v přidružené společnosti ENETECH a.s. druhému akcionáři, firmě KLEMENT a.s.

15

kvalitní životní prostředí kolem nás

Severočeské doly pomáhají projektům obcí a měst ve svém okolí. Prioritami jsou vzdělávání, rozvoj infrastruktury a zlepšování stavu životního prostředí.

18


Orgány společnosti a její management


Dozorčí rada Dozorčí rada společnosti Severočeské doly a.s. je dvanáctičlenná. Dohlíží na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti, o výsledcích své kontrolní činnosti informuje valnou hromadu, respektive jediného akcionáře. Složení, působnost a pravomoci dozorčí rady vymezují obchodní zákoník a Stanovy společnosti. Rada volí ze svého středu předsedu a dva místopředsedy. Všichni členové rady mají odpovídající osobnostní předpoklady, vzdělání, odbornou praxi a zkušenosti pro výkon této funkce. Jsou rovněž povinni vykonávat svou působnost s péčí řádného hospodáře a zachovávat mlčenlivost o důvěrných informacích a skutečnostech. Povinnost mlčenlivosti trvá i po ukončení výkonu funkce. Dozorčí rada se schází zpravidla jednou za dva měsíce.

Členové dozorčí rady ČEZ, a. s. Ing. Daniel Beneš, MBA (* 1970) předseda dozorčí rady od 14. 3. 2006 Absolvent Fakulty strojní Vysoké školy báňské – Technické univerzity Ostrava a Brno International Business School Nottingham Trent University. Od 25. 6. 2004 do 21. 2. 2006 byl členem představenstva Severočeské doly a.s., od 21. 2. do 14. 3. 2006 členem její dozorčí rady a 14. 3. 2006 se stal předsedou dozorčí rady této společnosti. Je 1. místopředsedou představenstva a výkonným ředitelem ČEZ, a. s., od 26. 3. 2007 je členem správní rady Nadace ČEZ, od 31. 5. 2007 jejím předsedou. Od 13. 1. 2009 je členem dozorčí rady ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o., od 1. 9. 2009 jejím místopředsedou. Od 11. 4. 2006 byl členem dozorčí rady společnosti Coal Energy, a.s., od 26. 4. 2006 do 18. 12. 2009 jejím předsedou. Od 12. 7. 2005 do 5. 2. 2008 byl předsedou dozorčí rady společnosti ŠKODA PRAHA Invest s.r.o., od 3. 12. 2004 do 22. 6. 2005 byl členem dozorčí rady akciové společnosti ŠKODA PRAHA, kam byl znovu zvolen 10. 1. 2006, a od 17. 1. 2006 do 18. 12. 2006 byl jejím místopředsedou. Od 30. 3. 2006 do 7. 11. 2008 byl předsedou dozorčí rady akciové společnosti PRODECO, a.s. Od 13. 9. 2004 do 15. 6. 2006 byl předsedou dozorčí rady společnosti ČEZ Logistika, s.r.o., od 1. 7. 2005 do 3. 3. 2006 byl místopředsedou dozorčí rady společnosti ČEZ Správa majetku, s.r.o. Má 17 let praxe v různých technických a řídících funkcích.


Ing. Tomáš Dzik (* 1967) místopředseda dozorčí rady od 21. 8. 2007 Absolvent Fakulty hutní Vysoké školy báňské – Technické univerzity Ostrava. Od 1. 7. 2007 je členem a od 21. 8. 2007 místopředsedou dozorčí rady Severočeských dolů a.s. Je ředitelem útvaru majetkové účasti společnosti ČEZ, a. s. Od 1. 7. 2006 je členem dozorčí rady ČEZ Správa majetku, s.r.o., a od 21. 12. 2006 jejím předsedou. Od 7. 3. 2008 je předsedou dozorčí rady ČEZ Energetické produkty, s.r.o., od 24. 9. 2008 jednatelem HD Partners, s.r.o., od 24. 9. 2008 jediným členem představenstva MORAVSKOSLEZSKÝ HOLDING, a.s., od 13. 1. 2009 členem dozorčí rady ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o., a od 1. 7. 2009 členem dozorčí rady EDICOLLA a.s. Má 20 let praxe v různých technických a řídících funkcích. Ing. Pavel Stehlík, MBA (* 1947) místopředseda dozorčí rady od 21. 8. 2007 Absolvent Českého vysokého učení technického v Praze a Rotterdam School of Management. Od 1. 7. 2007 je členem a od 21. 8. 2007 místopředsedou dozorčí rady Severočeských dolů a.s. V současné době vykonává funkci generálního komisaře účasti České republiky na EXPO 2010, je poradcem předsedy vlády České republiky. Od 13. 11. 2008 je členem dozorčí rady Letiště Praha, a. s. Má 36 let praxe v různých řídících funkcích. Ing. Miroslav Beneš (* 1956) člen dozorčí rady od 1. 7. 2007 Absolvent Fakulty jaderné a fyzikálně inženýrské Českého vysokého učení technického v Praze. Od 1. 7. 2007 je členem dozorčí rady Severočeských dolů a.s. V současné době je poradcem ministra průmyslu a obchodu České republiky. Od 26. 6. 2006 je jednatelem a majitelem poradenské firmy Purem, s.r.o., od 24. 9. 2009 je místopředsedou Bytového družstva NÁŠ HRAD a od 15. 1. 2010 jednatelem PVE Milada, s.r.o. Má 35 let praxe v různých řídících funkcích.


Ing. Jiří Havlíček (* 1976) člen dozorčí rady od 21. 2. 2006 Absolvent Fakulty národohospodářské Vysoké školy ekonomické v Praze a inovačního studia Českého institutu reklamní a marketingové komunikace při Vysoké škole mezinárodních a veřejných vztahů Praha, oboru Komunikační procesy a Public Relations v praxi. V letech 2003–2006 byl ředitelem kabinetu ministra průmyslu a obchodu České republiky, působil také jako člen výboru Státního fondu rozvoje bydlení a člen správní rady Nadace ČEZ. Má 12 let praxe v různých řídících funkcích. Josef Hutař (* 1947) člen dozorčí rady od 25. 7. 2003 Absolvent Střední průmyslové školy elektrotechnické v Chomutově. Je členem dozorčí rady voleným zaměstnanci a předsedou základní organizace odborových svazů Doly Nástup Tušimice. Má 44 let praxe v hornictví. Ing. Ivan Lapin (* 1965) člen dozorčí rady od 23. 10. 2009 Absolvent Fakulty hornicko-geologické Vysoké školy báňské – Technické univerzity v Ostravě. Je ředitelem divize správa ČEZ, a. s., od 1. 7. 2007 je předsedou dozorčí rady ČEZ Energetické služby, s.r.o. Od 1. 1. 2008 je členem dozorčí rady ČEZ ICT Services, a. s. (dříve ČEZnet, a. s.), a od 12. 2. 2008 jejím místopředsedou. Má 22 let praxe v různých technických a řídících funkcích.

19

20



Ing. Zdeňka Montagová (* 1954) členka dozorčí rady od 10. 8. 2007 Absolventka Fakulty obchodní Vysoké školy ekonomické v Praze. Je členkou dozorčí rady volenou zaměstnanci a vedoucí odboru financování Severočeských dolů a.s. V letech 2000–2003 byla členkou dozorčí rady SHD - SOFT (ware), a.s., a v letech 2002–2004 členkou dozorčí rady Teplárna Ústí nad Labem, a.s. Má 31 let praxe v hornictví. prof. JUDr. Ing. Roman Makarius, CSc. (*1938) člen dozorčí rady od 1. 8. 2008 Absolvent Vysoké školy báňské v Ostravě a Právnické fakulty Univerzity Karlovy v Praze. Od roku 1961 do roku 1977 pracoval v hlubinných dolech v kladenském revíru, od roku 1977 na Českém báňském úřadě, kde v letech 1997–2008 vykonával funkci předsedy. V době vzniku Severočeských dolů a.s. byl prvním předsedou dozorčí rady. Od 24. 6. 2008 je členem dozorčí rady Hlavní báňské záchranné stanice Praha a.s. V roce 2008 mu byl udělen doktorát honoris causa. Má 48 let praxe v hornictví.

Miroslav Tlapák (* 1941) člen dozorčí rady od 29. 3. 2006 Absolvent střední průmyslové školy elektrotechnické a pomaturitního studia sociálně-právního. Je členem dozorčí rady voleným zaměstnanci a od roku 1992 je statutárním zástupcem a vedoucím pracoviště Severočeského sdružení odborových organizací pracovníků hutnictví, geologie a naftového průmyslu v Praze. Je předsedou Odborového svazu energetiky a hornictví, předsedou Meziregionální odborové rady severní Čechy, Sasko a východní Slezsko, místopředsedou Hospodářské a sociální rady Ústeckého kraje a místopředsedou Hospodářské a sociální rady Chomutovska. Má 48 let praxe v hornictví. Šimon Vohar (* 1954) člen dozorčí rady od 25. 7. 2003 Absolvent střední průmyslové školy elektrotechnické. Je členem dozorčí rady voleným zaměstnanci, předsedou Sdružení odborových organizací Doly Bílina a dceřiných organizací. Má 29 let praxe v hornictví. Ing. Viktor Liška (* 1967) člen dozorčí rady od 22. 2. 2010 Absolvent Fakulty financí a účetnictví (obor finance) Vysoké školy ekonomické v Praze. Od 20. 12. 1999 do 11. 7. 2001 byl členem a následně místopředsedou dozorčí rady společnosti ŠKODA a.s., od 13. 3. 2000 do 20. 3. 2003 vykonával funkci člena dozorčí rady společnosti ŠKODA HOLDING a.s. V letech 2008–2009 byl poradcem náměstka ministra spravedlnosti. Od 1. 1. 2010 pracuje ve společnosti ČEZ, a. s., na pozici COO support expert. Má 18 let praxe v poradenských a řídících funkcích.


Personální výbor dozorčí rady Personální výbor má tři členy, které volí valná hromada ze členů dozorčí rady a kteří ze svého středu volí předsedu. Personální výbor dává představenstvu stanoviska k zásadním otázkám personální a mzdové politiky společnosti, jako je stanovení úkolů, jejichž splnění podmiňuje vyplacení roční odměny generálního ředitele společnosti, včetně jejich vyhodnocení a uzavření manažerských smluv (včetně jejich změn) se zaměstnanci, kteří jsou jmenováni do funkcí a jsou současně členy představenstva. Členové personálního výboru Ing. Daniel Beneš, MBA – předseda Ing. Tomáš Dzik Ing. Ivan Lapin

Seznam členů dozorčí rady, kteří ukončili svoji činnost v roce 2009 JUDr. Vladimír Johanes (* 1959) člen dozorčí rady od 21. 2. 2006 do 13. 10. 2009


Výbor pro audit Výbor pro audit má tři členy, které volí a odvolává jediný akcionář. Nejméně jeden člen tohoto výboru musí být nezávislý na společnosti a musí mít nejméně tříleté praktické zkušenosti v oblasti účetnictví nebo povinného auditu. Výbor pro audit je orgánem společnosti, který vykonává, aniž je tím dotčena odpovědnost členů představenstva nebo dozorčí rady, zejména následující činnosti: sleduje postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky; hodnotí účinnost vnitřní kontroly společnosti, vnitřního auditu a případně systémů řízení rizik; sleduje proces povinného auditu účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky; posuzuje nezávislost statutárního auditora a auditorské společnosti a zejména poskytování doplňkových služeb společnosti Severočeské doly; doporučuje auditora k ověření účetní závěrky společnosti a konsolidované účetní závěrky.

Členové výboru pro audit Ing. Daniel Beneš, MBA (* 1970) předseda

Seznam členů dozorčí rady, kteří ukončili svoji činnost v roce 2010 Ing. Jaroslav Volšický (* 1947) člen dozorčí rady od 28. 6. 2002 do 21. 2. 2010

Ing. Zdeňka Montagová (* 1954) místopředsedkyně Ing. Petr Tichý (* 1962) nezávislý člen Absolvent Fakulty národohospodářské Vysoké školy ekonomické v Praze. V letech 1985–1992 zastával různé ekonomické funkce v Dolech Nástup Tušimice. Od roku 1994 je zaměstnancem Komerční banky, a.s., nyní na pozici regionálního ředitele (Group Branch Manager). Má 24 let praxe v různých ekonomických a řídících funkcích.

21

22



Představenstvo společnosti

Představenstvo je statutárním orgánem společnosti, jenž řídí činnost společnosti, jedná jejím jménem a zavazuje společnost způsobem upraveným Stanovami společnosti. Zajišťuje obchodní vedení společnosti a rozhoduje ve všech záležitostech, jež nejsou vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady, podle platných právních předpisů a Stanov společnosti. Členy představenstva volí dozorčí rada společnosti na čtyřleté funkční období, opakovaná volba je možná. Představenstvo volí ze svého středu předsedu a místopředsedu.

Všichni členové představenstva mají odpovídající osobnostní předpoklady, vzdělání, odbornou praxi a zkušenosti pro výkon této funkce. Jsou rovněž povinni vykonávat svou působnost s péčí řádného hospodáře a zachovávat mlčenlivost o důvěrných informacích a skutečnostech. Představenstvo zasedá dle potřeby, zpravidla jednou týdně. Do konce roku 2007 bylo představenstvo pětičlenné, od 1. ledna 2008 má představenstvo v souvislosti s přechodem na procesní způsob řízení výroby šest členů a je totožné s výkonným vedením společnosti.



Členové představenstva společnosti Ing. Jan Demjanovič (* 1953) předseda představenstva od 30. 6. 2006 Absolvent Fakulty strojní Vysoké školy strojní a textilní v Liberci. Do 30. 6. 2006 byl obchodním ředitelem a členem představenstva společnosti Severočeské doly a.s. a od tohoto data je generálním ředitelem a předsedou představenstva této společnosti. Od 24. 2. 2003 je členem dozorčí rady společnosti ČEZ, a. s., od 7. 12. 2005 do 18. 12. 2009 byl místopředsedou představenstva Coal Energy, a.s., a od 25. 11. 2002 do 20. 7. 2006 místopředsedou dozorčí rady SD - Kolejová doprava, a.s. Má 31 let praxe v hornictví.

Ing. Jiří Zahradník (* 1956) místopředseda představenstva od 28. 5. 2007 Absolvent Vysoké školy strojní a elektrotechnické v Plzni. Od 3. 4. 2007 je členem představenstva a finančním ředitelem Severočeských dolů a.s., od 28. 5. 2007 je místopředsedou představenstva. V letech 1994–2006 byl členem dozorčí rady Severočeských dolů a.s. voleným zaměstnanci, od 19. 9. 2001 do 30. 11. 2009 byl předsedou dozorčí rady SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Je předsedou dozorčí rady SD - KOMES, a.s., a předsedou dozorčí rady PRODECO, a.s. Má 29 let praxe v hornictví.

23

24



Ing. Miroslav Eis (* 1957) člen představenstva od 21. 2. 2006 Absolvent Fakulty hornicko-geologické Vysoké školy báňské – Technické univerzity v Ostravě. Od 1. 1. 2003 je technickým ředitelem společnosti Severočeské doly a.s. Je předsedou dozorčí rady společnosti SD - Rekultivace, a.s., místopředsedou Okresní hospodářské komory v Chomutově, místopředsedou Hospodářské a sociální rady Chomutovska a členem Vědecké rady Fakulty hornicko-geologické VŠB – Technická univerzita Ostrava. Do 15. 10. 2007 byl předsedou dozorčí rady společnosti SD - Kolejová doprava, a.s., a do 10. 2. 2010 předsedou dozorčí rady společnosti Skládka Tušimice, a.s. Má 27 let praxe v hornictví.

Ing. Josef Molek (* 1956) člen představenstva od 21. 2. 2006 Absolvent Fakulty výrobně-ekonomické Vysoké školy ekonomické v Praze. Je personálním ředitelem Severočeských dolů a.s., předsedou dozorčí rady SD - Autodoprava, a.s., a členem správní rady Univerzity J. E. Purkyně v Ústí nad Labem. Má 30 let praxe v hornictví.


Ing. Pavel Vaňas (* 1962) člen představenstva od 30. 6. 2006 Absolvent Fakulty strojní Českého vysokého učení technického v Praze. Od 30. 6. 2006 je obchodním ředitelem Severočeských dolů a.s., od 15. 10. 2007 předsedou dozorčí rady SD - Kolejová doprava, a.s., a od 8. 10. 2009 je místopředsedou dozorčí rady PRODECO, a.s. V letech 2002–2003 byl členem dozorčí rady ENETECH a.s. a v letech 2003–2004 členem představenstva ENETECH a.s. Má 22 let praxe v hornictví.


Ing. Jiří Neruda (* 1957) člen představenstva od 1. 1. 2008 Absolvent Fakulty strojní a elektrotechnické Vysoké školy báňské – Technické univerzity v Ostravě. Od 1. 1. 2008 je výrobním ředitelem Severočeských dolů a.s., v letech 2006–2007 byl ředitelem Dolů Bílina (2003–2006 ředitelem Dolů Nástup Tušimice). Je předsedou dozorčí rady SD - 1.strojírenská, a.s., a místopředsedou dozorčí rady SD - Rekultivace, a.s. Má 28 let praxe v hornictví.

V roce 2009 nikdo neukončil činnost v představenstvu společnosti.

25

Mezi dlouhodobé aktivity Severočeských dolů patří činnosti, které jsou prezentovány veřejnosti jako projekty Pomáháme a Kraj s lepší vyhlídkou.

rekultivujeme pro krásné a zdravé prostředí

28


Majetkové účasti

Zpráva o podnikatelské činnosti Majetkové účasti

K 31. 12. 2009 měly Severočeské doly více než 50% podíl na základním kapitálu a hlasovacích právech v těchto dceřiných společnostech:

Dceřiné společnosti k 31. 12. 2009

Skládka Tušimice, a.s. SD - Autodoprava, a.s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. PRODECO, a.s. SD - Rekultivace, a.s. SD - KOMES, a.s.

Počet akcií 13 735 317 294 67 400 54 865 48 336 469

Objem ve jmenovité hodnotě (Kč) 101 639 000 330 784 606 67 000 000 355 000 000 82 297 500 48 000 000 168 234 500

Podíl na základním kapitálu (%) 98,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 92,65

V průběhu roku došlo k následujícím změnám ve skupině Severočeské doly: V roce 2009 rozhodly Severočeské doly a.s. o prodeji akcií společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., dceřiné společnosti SD - Autodoprava, a.s., a o následné fúzi těchto společností. Dne 30. 11. 2009 byla podepsána smlouva o úplatném převodu akcií a dceřiná společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s., byla prodána novému akcionáři. V průběhu roku 2010 dojde k fúzi obou společností, zanikající společností bude společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Rozhodné datum fúze bylo stanoveno na 1. 1. 2010. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře v působnosti valné hromady ze dne 11. 5. 2009 došlo ke zvýšení základního kapitálu společnosti PRODECO, a.s., o 27 432 500 Kč. Základní kapitál byl navýšen z vlastních zdrojů společnosti zvýšením jmenovité hodnoty akcií z 1 000 Kč na 1 500 Kč. Nová výše základního kapitálu byla zapsána do obchodního rejstříku dne 20. 7. 2009. Počátkem roku 2010 realizovaly Severočeské doly a.s. prodej celého většinového podílu ve společnosti Skládka Tušimice, a.s.

Přidružené společnosti k 31. 12. 2009

Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ENETECH a.s. JTSD - Braunkohlebergbau GmbH

Počet akcií 31 344 56 –

Objem ve jmenovité hodnotě (Kč) 31 344 000 10 500 000 203 500 370

Podíl na základním kapitálu (%) 44,58 50,00 50,00

Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. Společnost Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. je klíčovou institucí pro aplikovaný výzkum v oborech nezbytných pro rozvoj hnědouhelného hornictví. Majetková účast umožňuje Severočeským dolům podílet se na řízení a kontrole činnosti ústavu.

Majetkové účasti


ENETECH a.s. Hlavním motivem vstupu Severočeských dolů do společnosti ENETECH a.s. bylo získání podílu ve společnosti s know-how v oblasti těžební technologie. Společnost ENETECH a.s. je jediným vlastníkem práv k projektové dokumentaci společnosti TRANSPORTA a.s. pro Českou republiku a vlastní know-how k dobývacím strojům pro těžební společnosti vyrobeným v Krušnohorských strojírnách, a.s. ENETECH a.s. spolupracuje s výrobci celých technologických celků a náhradních dílů pro těžební technologie, kterým zajišťuje technickou podporu a poskytuje projektovou dokumentaci. 3. 2. 2010 došlo k prodeji akciového podílu v této společnosti druhému akcionáři – firmě KLEMENT a.s., protože pominuly důvody k jeho držení především z důvodů přechodu na dodavatelský způsob oprav těžební technologie, kdy je v kompetenci zhotovitelů, aby si sami opatřili dokumentaci k provádění projektů.

JTSD - Braunkohlebergbau GmbH V červnu 2009 nabyla Skupina ČEZ prostřednictvím Severočeských dolů a.s. 50% podíl ve společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH, a došlo tak k vytvoření společného podniku s druhým vlastníkem, kterým je společnost Lignite Investments 1 Ltd. Tato společnost se stane součástí Energetického a průmyslového holdingu a.s. JTSD - Braunkohlebergbau GmbH sídlí v Zeitzu v Německu a zakoupila 100 % akcií nizozemské společnosti Mibrag B.V. Následně byl zahájen proces fúze mezi společnostmi Mibrag B.V. a JTSD - Braunkohlebergbau GmbH. V lednu 2010 proběhla její fúze se společností JTSD - Braunkohlebergbau GmbH, a společnost tak zanikla. Právním nástupcem je společnost JTSD - Braunkohlebergbau GmbH. Tím se společnost JTSD - Braunkohlebergbau GmbH stala přímým 100% vlastníkem německé společnosti Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH (MIBRAG). Společnost MIBRAG vlastní a provozuje dva povrchové hnědouhelné doly (Profen a United Schleenhain) ve středním Německu a disponuje rezervami uhlí na dalších 25 let v dolech s příznivým skrývkovým poměrem. Roční produkce za rok 2007 činila 18,8 mil. tun hnědého uhlí, za rok 2008 19 mil. tun a za rok 2009 19,7 mil. tun. Dále společnost vlastní a provozuje tři elektrárny – Deuben, Mumsdorf a Wählitz – o celkovém instalovaném výkonu 208 MW. Loni tyto elektrárny vyrobily 1 320 GWh elektřiny a prodaly 1 047 TJ tepla. MIBRAG na konci roku 2009 zaměstnával 1 996 lidí. Hlavními odběrateli uhlí jsou elektrárny Lippendorf a Schkopau. Sídlo společnosti MIBRAG je ve městě Zeitzu (jehož součástí se stala dříve samostatná obec Theissen). MIBRAG dále vlastní nebo spoluvlastní podíly v dalších 6 společnostech, zabývajících se například poradenstvím v oblasti těžby uhlí, zpracováním odpadů nebo logistikou (Montan Bildungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH (MBEG), GALA-MIBRAG-Service GmbH, MUEG Mitteldeutsche Umwelt-und Entsorgung GmbH, Gröbener Logistik GmbH, Spedition, Handel und Transport, Fernwärme GmbH Hohenmölsen-Webau, Ingenieurbüro für Grundwasser GmbH). Společnost rovněž provozuje vlastní drážní dopravu. 100% vlastníkem společnosti byla nizozemská společnost Mibrag B.V.; v návaznosti na fúzi s JTSD - Braunkohlebergbau GmbH se vlastníkem stala společnost JTSD - Braunkohlebergbau GmbH.

Coal Energy, a.s. Společnost působila jako exportér elektřiny vyrobené v českých uhelných elektrárnách, její činnost však přestávala být významná. Proto došlo v průběhu roku 2009 k její likvidaci. Dne 7. 12. 2009 proběhla závěrečná valná hromada společnosti a dne 18. 12. 2009 byla společnost vymazána z obchodního rejstříku.

29

30


Hospodaření skupiny Severočeské doly


Konsolidační celek v roce 2009 Skupinu Severočeské doly (konsolidační celek) ke konci roku 2009 tvořila mateřská společnost, 7 dceřiných a 3 přidružené společnosti. Mateřskou společností jsou Severočeské doly a.s., které měly ke konci roku 100% podíl na základním kapitálu společností SD - Autodoprava, a.s., SD - 1.strojírenská, a.s., SD - Kolejová doprava, a.s., SD - Rekultivace, a.s., a PRODECO, a.s. Podíl ve společnosti Skládka Tušimice, a.s., činil 98,00 % a podíl ve společnosti SD - KOMES, a.s., dosahoval 92,65 %. Součástí skupiny byla také společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Tato společnost je dceřinou společností společnosti SD - Autodoprava, a.s. Dceřiná společnost Skládka Tušimice, a.s., byla nejstarší dceřinou společností Severočeských dolů. Byla založena zakladatelskou smlouvou dne 11. 6. 1996 a zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 1. 8. 1996. Hlavním předmětem činnosti je ukládání odpadů tak, jak jsou vymezeny v katalogu odpadů Ministerstva životního prostředí České republiky. Severočeské doly vlastnily 98% podíl na základním kapitálu společnosti, který měl hodnotu 103,7 mil. Kč. Menšinovými akcionáři byla města Chomutov, Kadaň a Klášterec nad Ohří. Společnost ke své činnosti využívá vytěžených prostor Dolů Nástup Tušimice. V porovnání s rokem 2008 bylo na Skládku Tušimice, a.s., deponováno v roce 2009 menší množství odpadu. Přesto se společnosti podařilo vytvořit čistý zisk ve výši 4,5 mil. Kč.

Přehled vybraných výsledků společnosti Skládka Tušimice, a.s. Jednotka tis. tun mil. Kč mil. Kč

Množství odevzdaného odpadu Tržby za odpad Hospodářský výsledek po zdanění

2008 77,8 30,9 -2,0

2009 76,6 30,4 4,5

Index 2009/2008 (%) 98,5 98,4 X

Dceřiná společnost SD - Autodoprava, a.s., vznikla v rámci restrukturalizace Severočeských dolů v roce 1997 vyčleněním samostatného provozu Autodoprava z Dolů Bílina. V rámci druhé etapy restrukturalizace došlo k nepeněžitému vkladu majetku mateřské společnosti. Jednalo se o prostředky osobní a nákladní dopravy Dolů Nástup Tušimice, které se staly součástí společnosti včetně převedených zaměstnanců od 1. 1. 2002. Předmětem činnosti je provozování silniční motorové dopravy a pronájem motorových vozidel. Společnost zajišťuje z velké části dopravní obslužnost důlní technologie mateřské společnosti. Nedochází sice k expanzi na externím trhu, ale rozšiřuje se uplatnění společnosti v rámci skupiny. Významným odběratelem dopravních výkonů v rámci skupiny je společnost SD - Rekultivace, a.s., pro kterou v roce 2009 společnost realizovala vyšší objem přepravních výkonů v rámci rekultivačních prací. I přes nárůst výkonů a ukazatelů produktivity práce dochází k meziročnímu poklesu čistého zisku zejména vlivem nárůstu osobních nákladů. Dne 30. 11. 2009 koupila SD - Autodoprava, a.s., od Severočeských dolů a.s. její dceřinou společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s., a stala se tak novým vlastníkem 12 308 kusů akcií této společnosti. V průběhu roku 2010 dojde k fúzi se společností SD - Vrtné a trhací práce, a.s., bez likvidace. Zanikající společností bude společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Rozhodné datum fúze těchto dceřiných společností bylo stanoveno na 1. 1. 2010.

Přehled vybraných výsledků společnosti SD - Autodoprava, a.s.

Výkony celkem Produktivita práce z přidané hodnoty Zisk po zdanění

Jednotka mil. Kč tis. Kč/zam./měs. mil. Kč

2008 467,5 65,0 26,0

2009 478,8 70,6 22,5

Index 2009/2008 (%) 102,4 108,6 86,5



Dceřiná společnost SD - 1.strojírenská, a.s., byla založena na základě rozhodnutí představenstva Severočeských dolů dne 18. 9. 2001. Společnost vznikla vyčleněním vybraných středisek a činností ze závodu dílen Dolů Bílina a závodu důlně-technického provozu Dolů Nástup Tušimice. Předmětem podnikání je strojírenství, zejména pak údržba důlní technologie mateřské společnosti. Realizuje také generální dodavatelství investiční výstavby pro Doly Bílina a Doly Nástup Tušimice, novovýrobu a opravy náhradních dílů pro těžební technologii. Postupně se daří rozšiřovat objem poskytovaných služeb v oblasti investiční výstavby pro mateřskou společnost a poskytování dodávek a služeb pro další dceřiné společnosti skupiny Severočeské doly, především pak pro společnost PRODECO, a.s. V roce 2009 došlo k meziročnímu nárůstu výkonů o 20,8 % zejména vlivem poklesu stavu zásob nedokončené výroby a nárůstem objemu zakázek pro Severočeské doly a.s. Mezi nejvýznamnější zakázky patří především dokončení modernizace rýpadla KU 300S.15/K70, která byla dokončena v květnu. Růst výkonů je provázen nárůstem spotřeby přímého materiálu a nárůstem objemu výkonů, které byly realizovány subdodavatelsky. Čistý zisk se tak zvýšil pouze o 3,3 mil. Kč.

Přehled vybraných výsledků společnosti SD - 1.strojírenská, a.s.

Výkony celkem Produktivita práce z přidané hodnoty Zisk po zdanění

Jednotka mil. Kč tis. Kč/zam./měs. mil. Kč

2008 888,4 37,3 20,5

2009 1 073,2 39,8 23,8

Index 2009/2008 (%) 120,8 106,7 116,1

Dceřiná společnost SD - Kolejová doprava, a.s., byla založena na základě rozhodnutí představenstva Severočeských dolů a dne 7. 11. 2001 zapsána do obchodního rejstříku. Hlavním předmětem podnikání je provozování drážní dopravy dle zákona č. 266/1994 Sb. v rozsahu vydaných licencí a provozování dráhy podle stejného zákona v rozsahu vydaných úředních povolení. Součástí předmětu podnikání jsou podle zápisu v obchodním rejstříku rovněž některé další činnosti pomocného a obslužného charakteru (zámečnictví, montáže a opravy některých zařízení, provádění staveb). SD - Kolejová doprava, a.s., zabezpečuje manipulaci a přepravu uhlí z mateřské společnosti a také zajišťuje tzv. přední palivový cyklus (tj. zauhlování, skládkování a drážní přepravu na vnitřních vlečkách) pro elektrárny Tušimice, Ledvice, Prunéřov a Mělník. V roce 2009 bylo pro mateřskou společnost přepraveno nižší množství uhlí. Tento pokles byl kompenzován nárůstem realizovaných výkonů předního palivového cyklu a čistý zisk se meziročně zvýšil o 3,2 mil. Kč.

Přehled vybraných výsledků společnosti SD - Kolejová doprava, a.s.

Přepravené množství uhlí Výkony celkem Zisk po zdanění

Jednotka mil. tun mil. Kč mil. Kč

2008 15,8 341,5 16,1

2009 15,3 404,3 19,3

Index 2009/2008 (%) 96,8 118,4 119,9

Dceřiná společnost SD – Rekultivace, a.s., byla zapsána do obchodního rejstříku 23. 7. 2007. Severočeské doly a.s. tak založily dceřinou společnost, která provádí rekultivaci krajiny dotčené těžbou. Na těchto územích budou realizovány veškeré rekultivační práce, např. uvolnění předpolí, skrývka ornice, rekultivace zemědělská, lesní, vodní a ostatní. V roce 2009 došlo k podstatnému nárůstu realizovaných výkonů pro mateřskou společnost, což vedlo i k meziročnímu zvýšení čistého zisku o 50,9 mil. Kč.

Přehled vybraných výsledků společnosti SD - Rekultivace, a.s.

Výkony celkem Zisk po zdanění

Jednotka mil. Kč mil. Kč

2008 270,5 32,2

2009 553,8 83,1

Index 2009/2008 (%) 204,7 258,1

31

32



Společnost PRODECO, a.s., je 100% dceřinou společností Severočeských dolů, do obchodního rejstříku byla zapsána 21. 5. 1997. Předmětem činnosti je realizace velkých zakázek při obnově důlní technologie uhelných společností. Společnost od roku 1945, kdy vznikla její první součást – tzv. Projekčně konstrukční složka v Teplicích, vyprojektovala, dodala a uvedla do provozu více než 30 typů kolesových rýpadel a zakladačů v celkovém počtu převyšujícím 140 strojů. Největším odběratelem jsou v současné době Severočeské doly. Objem realizovaných výkonů se meziročně výrazně zvýšil, což mělo pozitivní vliv i na hospodářský výsledek společnosti. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře v působnosti valné hromady ze dne 11. 5. 2009 došlo ke zvýšení základního kapitálu společnosti o 27 432 500 Kč. Základní kapitál byl zvýšen z vlastních zdrojů společnosti zvýšením jmenovité hodnoty akcií z 1 000 Kč na 1 500 Kč. Nová výše základního kapitálu byla do obchodního rejstříku zapsána dne 20. 7. 2009. K meziročnímu nárůstu zisku o 20,7 mil. Kč významně přispělo především ukončení a předání dvou velkých zakázek (zakladač ZPDH 6300.1-CZ pro Doly Bílina a rekonstrukce zakladače A2RsB 4400 v Kosovu).

Přehled vybraných výsledků společnosti PRODECO, a.s.

Výkony celkem Zisk po zdanění

Jednotka mil. Kč mil. Kč

2008 801,2 44,6

2009 1 580,4 65,3

Index 2009/2008 (%) 197,3 146,4

Dceřiná společnost SD - KOMES, a.s., byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. 7. 2008. Vznikla rozdělením společnosti SHD-KOMES a.s. dle projektu rozdělení – podle § 69 odst. 4 obchodního zákoníku – z důvodu jejího zrušení bez likvidace s přechodem jmění na nástupnické společnosti SD - KOMES, a.s., a HOTELY SRNÍ, a.s. O této skutečnosti rozhodla mimořádná valná hromada společnosti dne 9. 5. 2008. Na základě Směnné smlouvy došlo ve Středisku cenných papírů dne 9. 9. 2008 k převodu 168 234 kusů akcií. Společnost SD - KOMES, a.s., je jedním z hlavních dodavatelů gumového pásma a ropných produktů pro Severočeské doly a.s. Pro mateřskou společnost rovněž zajišťuje skladování náhradních dílů. Od počátku své existence vykazuje ziskové hospodaření. V průběhu roku 2009 společnost realizovala některá racionalizační opatření a zvýšila meziročně svůj zisk o 2,2 mil. Kč.

Přehled vybraných výsledků společnosti SD - KOMES, a.s.

Tržby za prodej zboží Výkony celkem Zisk po zdanění

Jednotka mil. Kč mil. Kč mil. Kč

2008 757,3 42,7 5,4

2009 699,1 38,5 7,6

Index 2009/2008 (%) 92,3 90,2 140,7

Výsledky hospodaření skupiny Severočeské doly Prezentované výsledky vycházejí z Mezinárodních standardů účetního výkaznictví (IAS/IFRS) ve znění přijatém EU. Odlišné výsledky dle českých účetních standardů (CAS) a IAS/IFRS vyplývají především ze zásadních metodických rozdílů v oblasti odpisování na základě komponentního přístupu a z rozdílných zásad pro tvorbu rezerv na sanace a rekultivace.

Zhodnocení finanční pozice skupiny v roce 2009 Úspěšnými ekonomickými výsledky v roce 2009 upevnila skupina Severočeské doly svou dlouhodobě stabilní a silnou finanční pozici. V rámci zvyšování efektivity pokračovala v realizaci iniciativ zaměřených na optimalizaci provozních nákladů. Investiční aktivity byly financovány výhradně z vlastních zdrojů. V oblasti cizích zdrojů vykázala skupina k 31. 12. 2009 krátkodobý bankovní úvěr ve výši 3 802 mil. Kč, který byl zajištěný zajišťovacím převodem práva k cenným papírům v majetku společnosti (repo úvěr). Prostředky získané repo úvěrem vynaložila mateřská společnost převážně na financování nákupu krátkodobých směnek vydaných ČEZ, a. s. Portfolio finančních instrumentů, které pokrývá dlouhodobý a krátkodobý finanční majetek skupiny, je spravované v souladu s konzervativní rizikovou politikou a generuje výnosy, které významně přispívají k celkovému zisku. Skupina Severočeské doly důsledně plní veškeré zákonné povinnosti, z nichž mezi nejvýznamnější patří tvorba rezerv na sanace a rekultivace a na vypořádání důlních škod. Tyto zákonné rezervy jsou plně kryty portfoliem státních dluhopisů a prostředky deponovanými na zvláštních účelově vázaných bankovních účtech.



Tvorba hospodářského výsledku Za rok 2009 vykázala skupina čistý zisk ve výši 5 771 mil. Kč. V meziročním srovnání se jedná o nárůst o 2 606 mil. Kč, který byl způsoben zejména zúčtováním goodwillu akvizice 50% podílu ve společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH. Dalšími faktory zvýšení zisku byly vyšší tržby z prodeje uhlí a důraz skupiny na vyšší efektivitu s pozitivním dopadem na provozní náklady. Ukazatel EBITDA (provozní zisk navýšený o odpisy) dosáhl hodnoty 5 628 mil. Kč, což je o 485 mil. Kč více než v předchozím roce. Provozní zisk zaznamenal růst o 272 mil. Kč na úroveň 4 013 mil. Kč. Celkové provozní výnosy činily 11 130 mil. Kč, na čemž se částkou 10 231 mil. Kč podílely tržby za prodej uhlí, které vzrostly o 661 mil. Kč. Na tomto navýšení se podílel jak prodej uhlí do elektráren Skupiny ČEZ, tak i mimo ni. V roce 2009 došlo k nárůstu provozních nákladů o 156 mil. Kč na konečnou výši 7 117 mil. Kč. K tomuto navýšení významně přispěly především vyšší spotřeba energií o 214 mil. Kč a vyšší odpisy o 213 mil. Kč. Naopak pozitivně působilo snížení nákladů na spotřebované náhradní díly a ostatní materiál o 473 mil. Kč.

Vývoj provozních nákladů a výnosů (v mil. Kč) 0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

2005

Celkem 5 445 8 221

2006

5 879 9 373

2007

6 662 10 467

2008

6 961 10 702

2009

7 117 11 130

náklady výnosy

Vývoj provozních nákladů (v mil. Kč) 0

2 000

4 000

Celkem

6 000

2005

5 445 1 315

659

552

1 068

1 822

29

2006

5 879 1 448

1 081

1 897

667

92

694

2007

6 662 1 508

2 016

85

808

1 020

1 225

2008

6 961 1 640

2 188

1 402

809

856

66

2009

7 117 1 524

2 290

opravy, udržování a jiné služby osobní náklady odpisy spotřebované náhradní díly a ostatní materiál spotřeba energií ostatní provozní náklady netto

1 615

336

1 070

282

33

34



Struktura majetku Ke konci roku 2009 dosáhla celková aktiva skupiny Severočeské doly hodnoty 33 925 mil. Kč. Hlavní rozdíl v hodnotě aktiv podle IAS/IFRS ve srovnání s CAS je u dlouhodobého hmotného majetku ovlivněn odlišným přístupem k oceňování a odpisování těžební technologie. Mateřská společnost uplatnila komponentní přístup při výpočtu odpisů z dlouhodobého hmotného majetku a zároveň aktivovala do ceny tohoto majetku významné generální a ostatní opravy ovlivňující jeho životnost. Tento přístup a pokračující investiční aktivity způsobily nárůst dlouhodobého hmotného majetku o 1 510 mil. Kč. Dlouhodobý finanční majetek, který byl tvořen dluhopisy a majetkovými účastmi strategického charakteru, klesl o 2 106 mil. Kč. Pokles nejvíce ovlivnila redukce portfolia cenných papírů určených k prodeji a následné využití finančních prostředků k výplatě dividend. Ke zvýšení hodnoty investic do přidružených společností o 3 263 mil. Kč došlo v důsledku akvizice 50% podílu ve společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH. Ve změně stavu majetkových účastí se také projevila likvidace přidružené společnosti Coal Energy, a.s., a prodej společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., dceřiné společnosti SD - Autodoprava, a.s. Pokles krátkodobého finančního majetku o 3 571 mil. Kč byl nejvíce ovlivněn snížením stavu krátkodobých korporátních směnek ČEZ, a. s., a strukturálními přesuny mezi krátkodobými a dlouhodobými finančními instrumenty vlivem vývoje na finančním trhu v souladu s investiční politikou při správě portfolia finančního majetku.

Aktiva k 31. 12. (v mil. Kč) 0

10 000

20 000

30 000

2005

Celkem 23 107

6 548

5 958

10 601

2006

25 438 7 633

6 255

11 550

2007

32 281 12 195

7 580

12 506

2008

33 737 11 357

8 883

13 497

2009

33 925 8 398

10 520

15 007

dlouhodobý hmotný majetek ostatní stálá aktiva oběžná aktiva

Zdroje financování Skupina Severočeské doly zaznamenala vlivem hospodářského výsledku meziroční nárůst vlastního kapitálu přiřaditelného akcionářům mateřského podniku o 1 395 mil. Kč na 20 681 mil. Kč. Navýšení položky „hospodářský výsledek minulých období a běžného období“ o 1 322 mil. Kč na 11 490 mil. Kč bylo způsobeno zejména tvorbou zisku za rok 2009. Dlouhodobé závazky skupiny vzrostly o 791 mil. Kč. Nárůst nejvíce ovlivnil vznik vyššího odloženého daňového závazku o 702 mil. Kč a pokračující koncentrace finančních zdrojů na zahlazení důlní činnosti, které meziročně vzrostly o 84 mil. Kč. Konečný stav rezerv na úhradu sanací, rekultivační činnosti a náhrady důlních škod je 6 475 mil. Kč. Krátkodobé závazky meziročně poklesly o 1 999 mil. Kč především snížením zůstatku krátkodobých bankovních úvěrů ve výši 1 921 mil. Kč.

Pasiva k 31. 12. (v mil. Kč) 0

10 000

20 000

30 000

2005

23 107 14 688

3

7 276

1 140

2006

25 438 16 394

3

7 508

1 533

2007

32 281 17 836

3

6 993

7 449

2008

33 737 19 286

22

6 877

7 552

2009

33 925 20 681

vlastní kapitál menšinové podíly dlouhodobé závazky krátkodobé závazky

Celkem

23

7 668

5 553



Peněžní toky Peněžní toky z provozní činnosti klesly ve srovnání s rokem 2008 o 286 mil. Kč na 4 134 mil. Kč. Tento rozdíl byl ovlivněn již zmiňovaným vývojem provozních nákladů a tržeb z prodeje uhlí. Rozdíl příjmů a výdajů z investiční činnosti skupiny vzrostl na 2 366 mil. Kč. Tento peněžní tok zahrnuje příjmy a výdaje z nákupu a prodeje dlouhodobého hmotného a finančního majetku, přijaté úroky a změnu stavu účelově vázaných peněžních prostředků (rezerv) určených k úhradě sanací a rekultivací a důlních škod. Mezi výdaje investiční činnosti patří i platby z titulu sanací, rekultivací a zahlazení důlních škod. Čistý peněžní tok z finanční činnosti klesl na -6 439 mil. Kč. Tento pokles byl způsoben nižším zůstatkem zmiňovaného krátkodobého bankovního úvěru o 1 921 mil. Kč, výplatou dividend ve výši 4 450 mil. Kč a placenými úroky.

Peněžní toky (v mil. Kč) -10 000

-5 000

0

5 000

2005 -709

-1 958

3 584

2006 -2 732

-999

3 563

2007 -9 521

4 343

4 276

2008 -1 587

-2 182

4 420

2009 -6 439

4 134

2 366

finanční činnost investiční činnost provozní činnost

Vývoj hlavních ekonomických ukazatelů Ukazatele rentability zaznamenaly rostoucí meziroční vývoj, kde se projevil zejména vyšší čistý zisk skupiny. Příčinou snížení hodnoty ukazatelů spojených s finančním dluhem je již zmiňovaný nižší stav krátkodobých bankovních úvěrů oproti roku 2008 a meziroční nárůst ukazatele EBITDA. Likvidita vychází z hodnot oběžného majetku, kde je rozhodující položkou likvidní finanční majetek, a z hodnot krátkodobých závazků, které jsou ve velké míře ovlivněny výše popsaným bankovním úvěrem. Mírné snížení poměru provozního cash flow k závazkům bylo způsobeno jednak poklesem provozního cash flow, jednak nárůstem odloženého daňového závazku. Vývoj ukazatele krytí stálých aktiv odráží skutečnost, že stálá aktiva společnosti jsou stabilně financována dlouhodobými zdroji. Stupeň odepsanosti dlouhodobého hmotného majetku zaznamenává vlivem odpisové a investiční politiky společnosti mírný pokles.

Vybrané ekonomické ukazatele

Rentabilita investovaného kapitálu (ROIC) Rentabilita vlastního kapitálu čistá (ROE netto) Rentabilita aktiv čistá (ROA netto) EBIT marže Finanční dluh / Vlastní kapitál Finanční dluh / EBITDA Celková likvidita Poměr provozního cash flow k závazkům Obrat aktiv Krytí stálých aktiv Stupeň odepsanosti dlouhodobého hmotného majetku

Jednotka % % % % % % % % 1 % %

2005 16,66 14,19 9,01 33,77 0,00 0,00 574,39 49,26 0,34 132,38 64,66

2006 20,71 17,61 11,28 37,28 0,00 0,00 497,71 47,46 0,39 132,68 61,76

2007 21,88 17,80 10,55 36,35 32,98 116,96 163,71 62,11 0,36 123,52 60,73

2008 21,03 17,04 9,59 34,96 29,67 111,28 150,38 64,27 0,32 117,00 59,84

2009 19,68 28,87 17,06 36,06 18,38 67,56 151,23 53,91 0,33 111,15 57,98

35

36



Jednotné řízení rizik Tržní rizika Tržní riziko je riziko ztrát plynoucích ze změn tržních podmínek, zejména tržních cen a poptávaného objemu komodit, produktů či služeb, a jejich dopadu na hodnotu skupiny Severočeské doly. Severočeské doly důsledně aplikují konzervativní finančně-investiční strategii, která odráží míru finančního rizika přiměřenou dlouhodobému stabilnímu zhodnocení prostředků určených především pro úhradu budoucích rekultivačních závazků. Při investičním rozhodování se průběžně posuzují všechna rizika jednotlivých operací a riziko se systematicky diverzifikuje rozložením operací mezi více partnerů a emitentů a mezi větší počet instrumentů s různou délkou splatnosti. S finančním investováním úzce souvisí oblast úrokových rizik, kde společnost sleduje základní ukazatele (zejména Value at Risk a durace) umožňující eliminovat nežádoucí dopady pohybu úrokových sazeb. Pro řízení úrokového i měnového rizika využívá standardních nástrojů finančního trhu. Riziko tržní likvidity je eliminováno výběrem kvalitních investičních instrumentů.

Kreditní rizika Kreditní riziko spočívá v negativních finančních dopadech v důsledku neplnění závazků ze strany obchodního, finančního či jiného smluvního partnera, a to jak z důvodu jeho nevůle, tak neschopnosti. Kreditní rizika plynoucí z finančního investování jsou v souladu s výše zmíněnou investiční strategií ošetřena výběrem investičních instrumentů s kvalitním ratingovým hodnocením. Pro eliminaci negativních důsledků z obchodních vztahů prověřuje společnost především bonitu partnera. Veškeré obchodní pohledávky a závazky má řádně zajištěny a jsou zpracovány postupy řešení a vymáhání vzniklých pohledávek. Za tímto účelem je na základě zkušeností vytvořen ucelený systém pro zajištění obchodních případů a snížení rizikovosti pohledávek. Všechny finanční pohledávky společností jsou řádně kryty a nepřetržitě řešeny s využitím všech dostupných zajišťovacích prostředků včetně právního, exekučního a konkurzního řízení. O úspěšnosti systému správy pohledávek svědčí i dlouhodobě nízká míra pohledávek po splatnosti.

Operační rizika Z charakteru podnikatelské činnosti vyplývá, že společnosti ve skupině Severočeské doly jsou vystaveny zejména operačním rizikům. Operační rizika představují ztráty plynoucí z vlastního provozu, chybného nastavení interních procesů, organizace či působení lidského faktoru, vědomého nezákonného jednání externích subjektů apod. V oblasti operačních rizik hrají významnou roli provozní rizika. Mezi hlavní využívané nástroje patří transparentní a adresná alokace odpovědnosti za tato rizika, realizace preventivních opatření či zpracovávání krizových plánů. Tyto nástroje jsou promítnuty do systému interních řídicích dokumentů a technicko-organizačních opatření. Dalším ze skupiny operačních rizik je riziko likvidní. Primárním nástrojem jeho řízení je kvalitní proces řízení likvidity a jednoznačná odpovědnost za jednotlivé vstupy do plánu cash flow. Dalším nástrojem je zabezpečení likvidity centralizovaným sledováním a plánováním pohybů na všech účtech společností. Pro případ krátkodobého nedostatku likvidity je uzavřena Smlouva o vzájemných úvěrových rámcích s ČEZ, a. s., která navazuje na Smlouvu o cashpoolingu. Při řízení rizika interních změn klade společnost důraz na uplatnění principů projektového řízení. Doplňkovým nástrojem pro snížení dopadů operačních rizik je pojištění (zejména majetkové a odpovědnostní).

Podnikatelská rizika Podnikatelské riziko je představováno rizikem ztráty plynoucím z charakteru podnikání a regionu, ve kterém skupina působí, a z interních rozhodnutí společnosti. Podnikatelské riziko se člení na strategické, politické, regulatorní a reputační. Hlavním nástrojem pro identifikaci strategického rizika jsou variantní scénáře strategického dlouhodobého plánu. V oblasti regulatorního rizika využívá společnost systematického monitoringu platné i připravované legislativy. Na to navazuje riziko reputační, kterému společnost předchází otevřenou komunikací s okolním prostředím, zejména pak s občany a obcemi v blízkosti dolů. Společnost rovněž věnuje úsilí systematické práci s médii na lokální i celostátní úrovni.



Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce 2010 Většina relevantních prognóz vývoje české ekonomiky na rok 2010 je opatrně optimistická. Očekává se obnovení růstu HDP, růstu exportu i průmyslové produkce. Tyto základní makroekonomické vyhlídky dávají důvod k pozitivním očekáváním ve směru oživení poptávky po elektrické energii a po hnědém uhlí. Výchozí postavení naší společnosti na trhu s hnědým uhlím je velice dobré. Naší silnou stránkou je členství ve Skupině ČEZ s jasnou dlouhodobou vizí a s existujícími dlouhodobými kontrakty na dodávky energetického uhlí. V segmentu tříděného uhlí je naše pozice po ústupu konkurenčního subjektu z trhu velice slibná. Severočeské doly zaznamenaly v roce 2009 jen mírný pokles objemu prodeje uhlí asi o 1 %, zatímco celkový pokles v oboru českého hnědouhelného hornictví činil 4,3 % na celkových 45 milionů tun. Toto posílení naší pozice na trhu je pro nás významné. Na druhé straně přináší do roku 2010 pokles poptávky po energiích a návazné snížení cen citelný pokles hodnoty uhlí v oblasti komodit používaných na výrobu tepla a elektrické energie a stagnaci cen tříděného uhlí. Tento pro uhelnou společnost nepříznivý vývoj se i při obnovení dynamiky těžby a prodeje uhlí negativně promítne do tržeb. Očekávaná hospodářská a finanční situace Severočeských dolů pro rok 2010 je přesto celkově pozitivní. Z důvodu prozatím pouze postupného oživování ekonomiky a kvůli pokračující změně energetického mixu v České republice, kdy roste podíl jaderných elektráren a obnovitelných zdrojů na výrobě elektrické energie, zatímco klesá podíl uhelných elektráren, rekordních hodnot těžby uhlí z roku 2007 pravděpodobně dosaženo nebude. Významné snížení cen uhlí proti roku 2009 ovlivní i nedosažení ekonomických výsledků tohoto roku v parametrech čistý zisk a EBITDA. Poměrové ukazatele, zejména v porovnání s domácí konkurencí, vykazují vysokou efektivitu společnosti a je cílem tuto pozici i v roce 2010 udržet. Finanční prostředky, z velké části pocházející z rezerv na odstranění následků důlní činnosti, bude mateřská společnost i nadále zhodnocovat prostřednictvím portfolia konzervativních investičních instrumentů, kterými jsou zejména dluhopisy a směnky. Dceřiné společnosti budou zajišťovat podpůrné procesy pro hlavní předmět podnikání, tj. pro těžbu, úpravu, odbyt hnědého uhlí a následnou rekultivaci těžbou dotčeného území. V rámci portfolia dceřiných společností jsou hledány nové příležitosti pro využití synergických efektů, a to nejen ve skupině Severočeské doly, ale v celé Skupině ČEZ.

Náklady společností konsolidačního celku skupiny Severočeské doly spojené s činností externích auditorů Odměny auditorům za rok 2009 uhrazené mateřskou společností činily 3 000 tis. Kč, dceřinými společnostmi 1 405 tis. Kč a přidruženými společnostmi 943 tis. Kč.

37

záleží nám na našem okolí

Ústecký kraj a Severočeské doly podepsaly v prosinci 2009 deklaraci o spolupráci s cílem participace na projektu Listen to the voice of Villages – Naslouchejme hlasu venkova. (www.listentothevoiceofvillages.org)

40


Hospodaření společnosti Severočeské doly a.s.


Správa a řízení společnosti Principy řízení Severočeských dolů jsou definovány dokumentem Stanovy společnosti, který vymezuje práva a povinnosti jejích orgánů a plně respektuje veškeré zákonné požadavky při správě akciové společnosti. Společnost má jediného akcionáře, jenž vykonává působnost valné hromady, která je nejvyšším orgánem společnosti. Valná hromada se koná nejméně jednou za rok, nejpozději do šesti měsíců od skončení předcházejícího účetního období. Její působnost je určena Stanovami společnosti a obchodním zákoníkem a patří do ní rozhodování o zásadních hospodářských, organizačních a provozních záležitostech. Dozorčí rada je důležitým kontrolním orgánem, působnost je stanovena v souladu se Stanovami společnosti a obchodním zákoníkem. Představenstvo je statutárním orgánem, jenž řídí činnost společnosti, jedná jejím jménem a rozhoduje o všech záležitostech společnosti, pokud nejsou zákonem nebo Stanovami společnosti vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady. Řídí se zásadami a pokyny schválenými valnou hromadou. Výbor pro audit je nově zřízeným kontrolním orgánem, který vznikl v roce 2009. Severočeské doly tím naplnily povinnost danou zákonem o auditorech. Působnost výboru je dána tímto zákonem, Stanovami společnosti a obchodním zákoníkem.

Informační otevřenost a transparentnost Společnost dlouhodobě usiluje o zlepšování informační otevřenosti ve vztahu ke všem zainteresovaným subjektům. Webové stránky jsou považovány při srovnání s konkurencí, které proběhlo v roce 2009, za informačně bohaté a jsou pravidelně aktualizovány. Výroční zprávy Severočeských dolů jsou vyhledávány studenty vysokých škol, kteří zpracovávají diplomové a bakalářské práce, pro svou přehlednost a informační hodnotu. Skutečnosti, o nichž zákon, Stanovy společnosti nebo usnesení valné hromady určí, že mají být uveřejněny, společnost zveřejní prostřednictvím ČTK, případně na svých webových stránkách. Věrohodnost a transparentnost zveřejňovaných ekonomických údajů zajišťuje tím, že účetní závěrky společnosti podléhají nezávislému auditu společnosti Ernst & Young Audit, s.r.o. Nezávislý auditor, kterého schvaluje dozorčí rada, rovněž ověřuje Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami a správnost údajů ve výroční zprávě.

Politika společnosti vůči zainteresovaným stranám Společnost průběžně plní všechny své zákonné povinnosti k zainteresovaným stranám včetně zaměstnanců, věřitelů, odběratelů a dodavatelů. Kromě toho má společnost na zřeteli své širší povinnosti vůči obyvatelům, ať jsou členy místní komunity – z okolí dolů, z Ústeckého kraje – nebo z nejširší veřejnosti České republiky, ke stavovské a odborné veřejnosti v rámci respektu k hornickým tradicím a samozřejmě k živé i neživé přírodě, životnímu prostředí, k historickému a kulturnímu dědictví i k odkazu, který musí naše generace předat generaci další v rámci výchovy a vzdělávání.



Výsledky hospodaření Severočeských dolů Společnost aplikuje při sestavování účetních výkazů české účetní standardy (CAS) i Mezinárodní účetní standardy (IAS/IFRS). Odlišné výsledky dle CAS a IAS/IFRS vyplývají především ze zásadních metodických rozdílů v oblasti odpisování na základě komponentního přístupu a z rozdílných zásad pro tvorbu rezervy na sanace a rekultivace. Prezentované výsledky (jedná se o nekonsolidované výsledky) vycházejí z Mezinárodních standardů účetního výkaznictví (IFRS) ve znění přijatém Evropskou unií.

Přehled vybraných výsledků Severočeských dolů a.s.

Podíl na trhu Hrubá těžba uhlí Odbytová těžba uhlí z toho: Odbyt uhlí pro ČEZ, a. s. Výdaje na ekologii Fyzický počet zaměstnanců k 31. 12. Tržby EBITDA EBIT Čistý zisk Rentabilita investovaného kapitálu (ROIC) Celková aktiva Vlastní kapitál Finanční dluh Finanční dluh / Vlastní kapitál Investice Provozní cash flow

Jednotka % tis. tun tis. tun tis. tun mil. Kč počet mil. Kč mil. Kč mil. Kč mil. Kč % mil. Kč mil. Kč mil. Kč % mil. Kč mil. Kč

2004 44,90 22 023 21 753 17 125 572,70 3 685 7 801 1 860 517 355 3,25 24 328 14 392 0 0,00 1 255 2 344

2005 44,80 22 241 21 776 17 057 389,50 3 554 7 998 3 607 2 660 2 010 17,34 22 528 14 218 0 0,00 1 272 3 250

2006 45,86 22 841 22 461 16 775 163,79 3 525 8 932 4 365 3 371 2 639 23,81 24 697 15 826 0 0,00 1 416 4 307

2007 47,82 23 803 23 597 18 316 268,92 3 517 10 031 4 766 3 670 2 925 17,60 31 431 17 146 5 883 34,30 1 359 4 345

2008 46,87 22 453 22 272 16 660 308,56 3 517 10 278 4 819 3 593 3 146 14,60 32 633 18 569 5 690 30,64 3 208 4 913

2009 48,61 22 364 22 029 16 471 178,37 3 485 10 965 5 293 3 877 3 184 16,20 30 103 17 374 3 802 21,88 3 653 5 380

Zhodnocení finanční pozice společnosti v roce 2009 Úspěšnými ekonomickými výsledky za rok 2009 upevnily Severočeské doly svou dlouhodobě stabilní a silnou finanční pozici. V rámci zvyšování efektivity pokračovala společnost v realizaci opatření zaměřených na optimalizaci provozních nákladů. Investiční aktivity byly financovány výhradně z vlastních zdrojů. V oblasti cizích zdrojů vykázala společnost k 31. 12. 2009 krátkodobý bankovní úvěr ve výši 3 802 mil. Kč, zajištěný zajišťovacím převodem práva k cenným papírům v majetku společnosti (repo úvěr). Společnost důsledně plní veškeré zákonné povinnosti, z nichž mezi nejvýznamnější patří tvorba rezerv na sanace a rekultivace a rezerv na vypořádání důlních škod. Tyto zákonné rezervy jsou plně kryty portfoliem státních dluhopisů a prostředky deponovanými na zvláštních účelově vázaných bankovních účtech. Portfolio finančních instrumentů, které pokrývá dlouhodobý a krátkodobý finanční majetek společnosti, je spravované v souladu s konzervativní rizikovou politikou a generuje výnosy, které významně přispívají k celkovému zisku.

41

42



Tvorba hospodářského výsledku Za rok 2009 vykázala společnost čistý zisk dle IAS/IFRS ve výši 3 184 mil. Kč. V meziročním srovnání se jedná o nárůst (38 mil. Kč), který je způsoben vyššími tržbami z prodeje uhlí a důrazem společnosti na vyšší efektivitu s pozitivním dopadem do provozních nákladů. Ukazatel EBITDA (provozní zisk navýšený o odpisy) dosáhl hodnoty 5 293 mil. Kč, což je o 473 mil. Kč více než v předchozím roce. Provozní zisk zaznamenal v roce 2009 nárůst o 284 mil. Kč na úroveň 3 877 mil. Kč. Celkové provozní výnosy činily 10 965 mil. Kč, z toho se na nich tržby z prodeje uhlí podílely částkou 10 231 mil. Kč. Celkový meziroční nárůst tržeb z prodeje uhlí dosáhl na 664 mil. Kč. Na tomto navýšení se podílel prodej uhlí do elektráren společnosti ČEZ i mimo ni. V roce 2009 došlo ke zvýšení provozních nákladů o 403 mil. Kč na konečnou úroveň 7 088 mil. Kč. K tomuto navýšení významně přispěly především vyšší spotřeba energií o 217 mil. Kč, vyšší odpisy o 189 mil. Kč a tvorba rezerv na sanace, rekultivace a důlní škody o 108 mil. Kč. Naopak na poklesu ostatních provozních výnosů a nákladů o 152 mil. Kč se podílela zejména dohadná položka na přijaté pojistné plnění. Rovněž ve službách za opravy a udržování zaznamenala společnost meziroční snížení o 30 mil. Kč. Vlastní finanční činnost společnosti přispěla k hospodářskému výsledku částkou ve výši 366 mil. Kč, což je o 270 mil. Kč a 42 % méně než v roce minulém. Meziroční pokles je ovlivněn mimořádnými transakcemi s majetkovými účastmi v roce 2008, které rozhodující měrou ovlivnily rekordní výsledek. Hospodářský výsledek z finanční činnosti dosáhl úrovně let 2004–2007 a je o 43 mil. Kč vyšší než výsledek roku 2007. Významnou a zároveň specifickou nákladovou položkou je úročení rezervy na sanace a rekultivace ve výši 305 mil. Kč. Jedná se o účetní operaci, nikoli o skutečný úbytek finančních prostředků. Vzhledem k tomu, že výši rezervy na sanace a rekultivace vykazuje společnost v diskontované (odúročené) výši, je nárůst časové hodnoty rezervy pravidelně účtován v souladu s požadavkem IAS 37 jako zmíněný úrokový náklad. V důsledku tohoto úrokového nákladu je potom celkový finanční výsledek nižší.

Struktura majetku Ke konci roku 2009 dosáhla celková aktiva společnosti 30 103 mil. Kč. Hlavní rozdíl v aktivech podle IAS/IFRS ve srovnání s CAS je u dlouhodobého hmotného majetku ovlivněn odlišným přístupem k oceňování a odpisování těžební technologie. Společnost uplatnila komponentní přístup při výpočtu odpisů z dlouhodobého hmotného majetku a zároveň aktivovala do ceny tohoto majetku významné generální a ostatní opravy s dopadem na životnost. Pokračující investiční aktivity a výkup pozemků se projevily nárůstem dlouhodobého hmotného majetku o 2 180 mil. Kč. Dlouhodobý finanční majetek byl tvořen dluhopisy a majetkovými účastmi strategického charakteru. Společnost postupně ukládá prostředky rezerv vytvářených podle horního zákona na vázané bankovní účty a následně je v souladu s rozhodnutím Obvodního báňského úřadu v Mostě investuje do státních dluhopisů. Tyto prostředky ve výši 2 223 mil. Kč jsou určeny k úhradě závazků na sanace a rekultivace a jsou vykazovány jako součást dlouhodobého finančního majetku. Krátkodobý finanční majetek se skládal z dluhopisů se splatností do jednoho roku, korporátních směnek a depozitních instrumentů vybraných finančních institucí. Pokles hodnoty dlouhodobého finančního majetku o 1 555 mil. Kč ovlivnilo především snížení objemu portfolia cenných papírů určených k realizaci s cílem využít získané finanční prostředky na výplatu dividend. V oblasti majetkových účastí přispěly ke změně stavu dlouhodobého finančního majetku prodej dceřiné společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., likvidace přidružené společnosti Coal Energy, a.s., a akvizice 50% podílu ve společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH. Pokles krátkodobého finančního majetku o 3 462 mil. Kč způsobilo meziroční snížení stavu krátkodobých korporátních směnek ČEZ, a. s., držených přes konec roku. Snížení hodnoty nehmotného majetku, který zahrnuje především softwarové vybavení pro výrobní provozy a ekonomické řízení, o 38 mil. Kč je dáno amortizací.



Struktura majetku (v mil. Kč)

Dlouhodobý hmotný majetek Ostatní stálá aktiva Finanční majetek Investice v dceřiných společnostech Investice v přidružených společnostech Odložená daňová pohledávka Dlouhodobý nehmotný majetek Oběžná aktiva Peněžní prostředky a ekvivalenty Finanční majetek Pohledávky Zásoby Ostatní oběžná aktiva Aktiva celkem

31. 12. 2008 13 396

31. 12. 2009 15 576

8 442 812 36 0 59

6 741 765 230 0 21

191 8 042 1 220 398 37 32 633

244 4 580 1 404 497 46 30 103

Zdroje financování Společnost zaznamenala meziroční pokles vlastního kapitálu o 1 195 mil. Kč na hodnotu 17 374 mil. Kč. Snížení položky „hospodářský výsledek minulých období“ o 1 302 mil. Kč na částku 3 187 mil. Kč byl způsoben použitím těchto prostředků na výplatu dividend. Zákonný rezervní fond se v roce 2009 neměnil, protože dosáhl v souladu se Stanovami společnosti a ustanovením § 217 obchodního zákoníku 20% výše základního kapitálu. Společnost zvýšila v roce 2009 odhad rezervy na náklady související se sanací a rekultivací. Položka rezerv na sanace, rekultivace a důlní škody tak meziročně vzrostla o 85 mil. Kč na 6 448 mil. Kč. Hodnota rezervy se stanovuje jako současná hodnota odhadovaných výdajů, které společnosti vzniknou v souvislosti s vyrovnáním tohoto závazku. Současně s pokračující koncentrací finančních zdrojů na zahlazení důlní činnosti financovala společnost průběžně z prostředků rezerv rekultivační činnost a došlo ke konečnému vypořádání důlní škody (přeložka železniční trati Březno u Chomutova – Chomutov). Na nárůst dlouhodobých závazků měl rovněž vliv výpočet odložené daně ke konci roku, který způsobil vznik odloženého daňového závazku ve výši 548 mil. Kč. Krátkodobé závazky meziročně klesly o 1 564 mil. Kč, což bylo dáno především snížením salda krátkodobých bankovních úvěrů proti repo operacím k 31. 12. 2009 v celkové výši 3 802 mil. Kč.

Zdroje financování (v mil. Kč)

Základní kapitál Nerealizované zisky z realizovaného finančního majetku Zákonný rezervní fond Hospodářský výsledek minulých období Hospodářský výsledek běžného období Dlouhodobé závazky – rezervy Krátkodobé závazky Pasiva celkem

31. 12. 2008 9 081 28 1 826 4 489 3 146 6 795 7 269 32 633

31. 12. 2009 9 081 97 1 826 3 187 3 184 7 025 5 704 30 103

43

44



Peněžní toky Čistý peněžní tok z provozní činnosti se meziročně zvýšil zejména vlivem vyšších tržeb z prodeje uhlí a služeb o 467 mil. Kč na 5 380 mil. Kč. Příjmy v podobě finančních výnosů (úroků) a nákladů z úročených finančních nástrojů dosáhly 374 mil. Kč, a zaznamenaly tak meziroční snížení o 1 mil. Kč. Investiční program se projevil meziročním nárůstem výdajů na pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku o 581 mil. Kč na celkovou hodnotu 4 085 mil. Kč. Čisté peněžní toky související s pohybem krátkodobého a dlouhodobého finančního majetku činily v roce 2009 v netto hodnotě 4 663 mil. Kč, ovlivnila je především výplata dividend ve výši 4 450 mil. Kč.

Peněžní toky (v mil. Kč) -15 000

-10 000

-5 000

0

5 000

2005 -357

-1 913

-1 845

400

3 265

2006 -266 -975

-4 071

4 307

364

4 345

362

2007 -818

-9 749

4 093

2008 -772

-1 808

-4 134

4 913

375

2009 -731

-6 221

374 1 433

5 380

provozní činnost cash flow z finančního investování investiční činnost finanční činnost úhrada daně z příjmů

Vývoj hlavních ekonomických ukazatelů Ukazatele rentability vykázaly stabilní meziroční vývoj. Pokles ukazatele ROIC v roce 2007 byl způsoben úpravou metodiky jeho výpočtu. Příčinou snížení hodnoty ukazatelů spojených s finančním dluhem je již zmiňovaný nižší stav krátkodobých bankovních úvěrů oproti roku 2008 a meziroční nárůst ukazatele EBITDA. Růst poměru provozního cash flow k závazkům je způsoben vyššími peněžními toky z provozní činnosti. Pokles likvidity je spojen se snížením likvidního finančního majetku z důvodu výplaty vyšších dividend v roce 2009. Postupné zmenšení ukazatele krytí stálých aktiv odráží skutečnost, kdy dlouhodobé cizí zdroje převyšují postupně rostoucí stálá aktiva společnosti. Stupeň odepsanosti dlouhodobého hmotného majetku dospěl vlivem odpisové a investiční politiky společnosti k mírnému poklesu.

Vybrané ekonomické ukazatele

Rentabilita investovaného kapitálu (ROIC) Rentabilita vlastního kapitálu čistá (ROE netto) Rentabilita aktiv čistá (ROA netto) EBIT marže Finanční dluh / Vlastní kapitál Finanční dluh / EBITDA Celková likvidita Poměr provozního cash flow k závazkům Obrat aktiv Krytí stálých aktiv Stupeň odepsanosti dlouhodobého hmotného majetku

Jednotka % % % % % % % % 1 % %

2004 3,25 2,34 1,44 6,63 0,00 0,00 448,29 26,73 0,32 124,55 58,62

2005 17,34 14,05 8,58 33,25 0,00 0,00 563,90 45,12 0,34 132,50 62,49

2006 23,81 17,57 11,18 37,74 0,00 0,00 489,57 58,34 0,38 133,28 60,74

2007 17,60 17,74 10,42 36,59 34,30 123,44 160,75 63,15 0,36 123,03 59,72

2008 14,60 17,62 9,82 34,96 30,64 118,07 136,04 72,30 0,32 111,52 57,40

2009 16,20 17,72 10,15 35,36 21,88 71,82 118,69 76,59 0,35 104,57 54,64



Finanční činnost Finanční strategie Severočeské doly aplikují konzervativní politiku řízení finančních rizik, která spočívá v diverzifikaci finančních aktivit mezi renomované finanční instituce a různé typy investičních nástrojů emitentů s kvalitním ratingovým hodnocením. Dočasně volné prostředky pocházející z velké části z rezerv tvořených na odstranění následků těžební činnosti jsou zhodnocovány prostřednictvím likvidních finančních instrumentů s ratingovým hodnocením na investičním stupni a s adekvátním investičním horizontem. Finanční investiční strategie společnosti směřuje k optimální výnosnosti finančního majetku při minimalizaci investičních rizik a při současném zohlednění potřeb likvidity a daňových podmínek. Závazným dokumentem pro tuto oblast jsou Zásady společnosti Severočeské doly a.s. pro realizaci operací na finančním trhu, schválené představenstvem společnosti na základě udělení předchozího souhlasu dozorčí rady v souladu se Stanovami společnosti. Oblast investování prostředků rezerv na vázaných účtech je interně upravena dokumentem Zásady investování prostředků rezerv na sanace a na vypořádání důlních škod na vázaných účtech společnosti. Dokument definuje konzervativní finanční postupy a nástroje, které svou podstatou zajišťují soulad s platným právním řádem České republiky, umožňují reagovat na změny vývoje finančního trhu, zajišťují stabilní výnos a jsou v souladu s rozhodnutími Obvodního báňského úřadu v Mostě č. 4060/08, 4061/08 a 2464/09.

Finanční majetek Zhodnocování dlouhodobých volných finančních prostředků tvořících dlouhodobý finanční majetek prováděla společnost prostřednictvím svého aktivně řízeného portfolia instrumentů kapitálového trhu – státních, korporátních a bankovních dluhopisů, hypotečních zástavních listů, eurodluhopisů, dlouhodobých depozitních směnek předních bank a majetkových cenných papírů, resp. vyčleněním části majetku do dceřiných společností. Majetkové účasti jsou investicemi strategického charakteru. Ke zhodnocení řízeného cash flow využívala společnost produktů peněžního trhu, které tvořily krátkodobý finanční majetek. Realizovala výnosy z bankovních depozit a z depozitních a korporátních směnek. Od 1. 1. 2007 je společnost zapojena do reálného cashpoolingu Skupiny ČEZ.

Náklady Severočeských dolů a.s. spojené s činností externího auditora Odměny uhrazené auditorům za rok 2009 činily celkem 3 000 tis. Kč.

EBIT marže (%)

35,36

Celková likvidita (%)

118,69

45

46


Řízení bezpečnosti a kvality


Systém řízení bezpečnosti provozu Základní řídicí dokumenty z této oblasti jsou zpracovávány a aktualizovány tak, aby byly trvale v souladu s platnou legislativou. Jsou organizována pravidelná školení a ověřování znalostí kmenových zaměstnanců Severočeských dolů i zaměstnanců externích dodavatelů. Společnost věnuje bezpečnosti a hygieně práce trvale vysokou pozornost. Podle zákoníku práce jsou zaměstnancům k bezplatnému používání poskytovány osobní ochranné pracovní prostředky a prostředky osobní hygieny rukou. Zaměstnancům jsou rovněž poskytovány ochranné nápoje. Každoročně se na všech pracovištích za účasti zástupců odborových organizací provádějí prověrky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Vyhodnocování zjištěných skutečností slouží mimo jiné k postupnému zlepšování pracovního prostředí (např. instalací klimatizačních jednotek na vybraných pracovištích). Součástí kontrol v roce 2009 byl dohled nad dodržováním rozhodnutí okresních hygieniků o zařazení pracovníků do zdravotních kategorií, o lékařských prohlídkách o zdravotní způsobilosti k výkonu práce, vybavení zaměstnanců osobními ochrannými pracovními pomůckami a zajištění pracovních podmínek na pracovištích společnosti. Zvláštní pozornost je věnována vyhodnocování příčin vzniku pracovních úrazů. Cílem je snižovat četnost pracovních úrazů a vytvářet podmínky k udržování bezpečného pracovního prostředí. V roce 2009 došlo na všech pracovištích Severočeských dolů k 25 pracovním úrazům s pracovní neschopností nad 3 dny, to znamená meziroční pokles o 5 úrazů. Bezpečnost provozu je zajišťována v úzké spolupráci se zástupci Státní báňské správy ČR, pod jejíž dohled Severočeské doly spadají. Součástí tohoto státního dohledu je i řada kontrol z oblasti bezpečnosti a hygieny práce a požární ochrany. Závěry a doporučení z těchto kontrol jsou v plném rozsahu realizovány v nejkratším možném termínu. Severočeským dolům, konkrétně Dolům Nástup Tušimice, byla Českým báňským úřadem poprvé v sedmileté historii soutěže bezpečnosti v hornictví udělena prestižní cena Zlatý Permon v kategorii hornická činnost prováděná povrchovým způsobem – uhelný lom. Tato cena se od roku 2002 uděluje subjektům podléhajícím dozoru Státní báňské správy ČR jako projev uznání za dosažení vynikajících výsledků v oblasti bezpečnosti práce. Zřizovateli soutěže jsou Český báňský úřad, Odborový svaz pracovníků hornictví, geologie a naftového průmyslu a Odborový svaz Stavba České republiky.



Systém řízení kvality Systém řízení kvality v Dolech Bílina Systém řízení a kontroly kvality vyráběných druhů uhlí začíná činností důlního geologa a přípravou výroby. V systému řízení kvality je sledována kvalita finálních výrobků, ale i parametry těžené uhelné vsázky v lomu a vlastnosti technologického uhlí v průběhu zpracování na úpravně uhlí. Jakostní znaky uhelné substance jsou v jednotlivých technologických procesech monitorovány kontinuálními nebo stacionárními analyzátory popela a síry. Zjištěné výstupy slouží k rozhodnutí o dalším způsobu zpracování suroviny, např. drcením, tříděním, rozdružováním nebo jejich kombinacemi. Na všech expedičních místech je finální produkce vzorkována automatickými vzorkovači, které zajišťují odběr reprezentativních vzorků uhlí pro další laboratorní zpracování. Laboratorní a technologické vzorky jsou analyzovány v laboratoři tuhých paliv Dolů Bílina. Této laboratoři bylo v roce 2008 uděleno Českým institutem pro akreditaci osvědčení o akreditaci dle ČSN EN ISO/IEC 17 025:2005 a v roce 2009 bylo rozšířeno o akreditaci rozborů odpadních a povrchových vod.

Systém řízení kvality v Dolech Nástup Tušimice Systém řízení a kontroly kvality vyráběného uhlí začíná již přípravou výroby, projednáváním postupů těžebních bloků s ohledem na dodržení požadovaných kvalitativních parametrů vyráběného druhu uhlí pro následující měsíce. Dalším krokem je mezioperační kontrola řízení jakosti v průběhu výroby, k čemuž slouží kontinuální popeloměry, síroměry a přenosné rychloanalyzátory uhlí. Veškeré údaje z těchto přístrojů se shromažďují a vyhodnocují na centrálním dispečinku, kde pověření pracovníci operativně řídí výrobu. Celý proces výroby a jakosti finálního produktu je ovlivněn především velkou variabilitou sledovaných jakostních parametrů uhlí v uhelné sloji, a proto je nutné věnovat se řízení a sledování jakosti uhelné substance již od počátku samotného dobývání těžebními stroji. Výstupní kontrola spočívá v komplexním zjišťování jakostních znaků odbytového uhlí od odběru vzorku až po jeho úpravu do analytického stavu a následné analyzování v akreditované laboratoři tuhých paliv Dolů Nástup Tušimice. Pro tyto činnosti je ve smyslu mezinárodní normy ČSN EN ISO/IEC 17 025:2005 zpracována Příručka jakosti, Provozní předpisy a vydáno osvědčení o akreditaci laboratoře tuhých paliv Českým institutem pro akreditaci, které bylo v uplynulém roce úspěšně obhájeno. Dále pak bylo v roce 2009 na základě kladného stanoviska Českým institutem pro akreditaci vydáno osvědčení o akreditaci laboratoře hygieny práce na měření hluku a prašnosti v pracovním prostředí. V roce 2010 bude prováděna příprava zkoušky na tavitelnost popelů na přístroji Leco AF 700 s možností následného začlenění této metody do systému akreditace laboratoře tuhých paliv Dolů Nástup Tušimice.

47

zodpovědnost v každém okamžiku

Severočeské doly za rok 2009 poskytly dary v celkové výši 99,6 mil. Kč, z toho 42 % na rozvoj infrastruktury, 31 % na podporu školství, 22 % na zlepšení životního prostředí a kultury a 5 % na zdravotnictví a charitu.

50


Investice

Investice

Investice v těžbě uhlí V roce 2009 vynaložily Severočeské doly na investice 3 653,1 mil. Kč dle IFRS (Mezinárodní účetní standardy), dle CAS (české účetní standardy) 3 216,6 mil Kč, z toho do těžební techniky 1 698,8 mil. Kč. V investičním programu byly realizovány akce se zaměřením na dodávky těžební technologie, na rekonstrukce a modernizace těžebních a úpravárenských zařízení, pomocné mechanizace a ostatních strojů a zařízení. Pro potřeby obou lomů Dolů Nástup Tušimice a Dolů Bílina byly zajišťovány stavby v oblastech vodního hospodářství, energetiky a výstavby provozních důlních děl a v Dolech Bílina byla zahájena výstavba ochranných opatření pro města a obce v okolí. Nedílnou část tvořily akce se zaměřením na ekologii a bezpečnost provozu.

Vývoj investic (v mil. Kč dle CAS) 0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

1999

3 000

Celkem 2 317

1 730

587

2000

2 040 1 530

510

2001

1 549 1 120

429

2002

1 370 1 020

350

2003

1 084 780

304

2004

1 255 930

325

907

365

2005

1 272

2006

1 416 1 317

99

2007

1 359 810

549

2008

2 797 1 528

1 269

2009

3 217 1 699

investice do těžební techniky ostatní investice

1 518

Investice

Významné akce v Dolech Bílina Ukončené Dodávka nového zakladače ZPDH 6300.1-CZ včetně kabelových vozů 6 kV Rekonstrukce a generální oprava rýpadla KU 300.15 Rekonstrukce pohonů, náběhových dílů dálkové pásové dopravy skrývky Rekonstrukce drtiče DSOH TC3 Obnova a rekonstrukce technologických zařízení Úpravny uhlí Ledvice – zařízení pro lisování a vysoušení uhelných kalů, odprášení technologie hrubé drtírny, rekonstrukce technologických mostů, rekonstrukce osvětlení v objektech Stabilizační opatření na výsypkách Pokrok a Braňany Prodlužování dálkové pásové dopravy DPD 1 200 mm na provoze Lom Bariéra H (odvodnění lomu) – 3. etapa Dodávka energetických zařízení včetně trafostanice TSN pro 3. a 5. skrývkový řez Výstavba nové závodní jídelny a zdravotního střediska Úpravny uhlí Ledvice

Rozpracované Prodlužování dálkové pásové dopravy DPD 2 200 mm 1. skrývkového řezu Výroba dílů a montáž dílů nového rýpadla KK 1300.1 (TC2) Rekonstrukce rozvoden TR 1 (110/35 kV) a TR 3 (35/6 kV) Čerpací stanice Libkovice Připravené k zahájení Ochranný val Braňany Přemístění dálkové pásové dopravy v Jižních svazích Přemístění skládky mouru Úpravny uhlí Ledvice

Významné akce v Dolech Nástup Tušimice Ukončené Lomová stavba Libouš – etapa 2009 Modernizace pásového vozu PVZ 16 Obnova drtiče uhlí D 45 Modernizace čističky odpadních vod ČOV Tušimice Modernizace a rekonstrukce dálkové pásové dopravy na lomech a skrývkách včetně doprovodných staveb Výstavba provozních středisek úseků Lom a odvodňování a čištění vod OČV

Rozpracované Modernizace rýpadla KU 800/20 Připravené k zahájení Lomová stavba Libouš – další etapa


Významné smluvní vztahy Společnost se zaměřuje na obnovu těžební technologie, rekonstrukce a modernizace těžebních úpravárenských a dopravních zařízení. V rámci podmínek pro další pokračování hornické činnosti jsou připravována ochranná opatření ve formě staveb ke snižování vlivu prašnosti a hlučnosti z provozu obou lomů. Na investičních akcích se významně podílejí dceřiné společnosti SD - 1.strojírenská, a.s., PRODECO, a.s., SD - Rekultivace, a.s., a SD - Autodoprava, a.s. Společnost PRODECO, a.s., pokračovala v zajišťování dodávky nového rýpadla a ukončila montáž nového zakladače pro Doly Bílina. Dále pro tento důl realizovala dodávku kabelových vozů 35/6 kV, obnovu kalolisu na Úpravně uhlí Ledvice, odprášení technologie hlubinného zásobníku HZ I – ÚUL, výstavbu pásových dopravníků 1. skrývkového řezu, dodávku nové trafostanice TSN pro 3. a 5. skrývkový řez a prodlužování dálkové pásové dopravy šíře 2 200 a 1 200 mm a zahájila dodávku odnímatelných kráčivých jednotek OKJ. Pro Doly Nástup Tušimice zajišťovala společnost PRODECO, a.s., dodávku drtiče D 45, modernizaci strojní a elektro části pásových dopravníků. SD - 1.strojírenská, a.s., ukončila v roce 2009 v Dolech Bílina rekonstrukci a celkovou opravu rýpadla KU 300.15, rekonstrukce na zařízeních dálkové pásové dopravy a pásových vozech a drtiči DSOH TC3. Dále pokračovala v rekonstrukci trafostanic TR 1 a TR 3. Pro Doly Nástup Tušimice zahájila společnost modernizaci pásové dopravy PD 268 a rýpadla KU 800/20. Ukončila modernizaci pásového vozu PVZ 16 a modernizaci poháněcí stanice PS 201. SD - Rekultivace, a.s., pro oba doly provedla výstavbu provozních důlních děl, tj. žeberních bloků, odvodňovacích drénů a další vodohospodářské stavby. V průběhu 2. pololetí roku 2009 proběhla různá řízení k přípravě stavby Ochranný val a protihluková stěna Braňany, kterou bude pro Doly Bílina od ledna 2010 provádět. Ostatními významnými dodavateli – kromě dceřiných společností – je společnost První Elektro, a.s., která zajišťovala rekonstrukce a modernizace zařízení elektro zejména pro Doly Nástup Tušimice a vystupuje jako významný subdodavatel v zakázkách dceřiných společností. Firma Šilhánek a syn, a.s., realizovala pro Doly Bílina 3. etapu stavby pro odvodnění Bariéra H. Firma STING J & J spol. s r.o. provedla rekonstrukci závodní jídelny Úpravny uhlí Ledvice. V Dolech Nástup Tušimice zajistila firma FRK s.r.o. Kadaň rekonstrukci střediska provozního úseku lom, firma VSP spol. s r.o. rekonstrukci střediska provozního úseku OČV (odvodňování a čištění vod) a firma SMP CZ, a.s., Praha provedla pro Doly Nástup Tušimice 3. etapu rekonstrukce čističky odpadních vod ČOV Tušimice.

51

52


Investice

Ekologické investice Ochrana životního prostředí je jednou ze základních priorit celé skupiny Severočeské doly. Negativní vliv těžby na životní prostředí se projevuje na okolním prostředí v závislosti na klimatických podmínkách především zvýšenou hladinou hluku a prašností. Vliv provozu lomů na životní prostředí je soustavně monitorován a vyhodnocován a podle zjištěných výsledků jsou přijímána vhodná, ekonomicky přijatelná technicko-organizační opatření. Monitoring je využíván nejenom pro potřebu společnosti, ale také k informování příslušných orgánů státní správy, dotčených obcí a veřejnosti. Limitní hodnoty zatěžování životního prostředí jsou stanoveny legislativními předpisy a jejich dodržování je kontrolováno příslušnými orgány státní správy. Ekologické investice dosáhly v Dolech Nástup Tušimice v roce 2009 celkem 82,0 mil. Kč, v Dolech Bílina pak 96,4 mil. Kč, celkem tedy 178,4 milionu Kč.

Přehled nákladů v oblasti ochrany životního prostředí v roce 2009 (v mil. Kč)

Neinvestiční náklady Ochrana vod Ochrana ovzduší a klimatu Nakládání s odpady Ostatní akce Neinvestiční náklady celkem Investiční náklady celkem Náklady celkem

Doly Nástup Tušimice

Doly Bílina

Celkem

35,346 23,999 2,154 1,069 62,568 19,418 81,986

9,249 30,649 5,480 1,475 46,853 49,527 96,380

44,595 54,648 7,634 2,544 109,421 68,945 178,366

Investice do informačního systému Společnosti skupiny Severočeské doly provedly v roce 2009 technický upgrade informačního systému, který zahrnoval výměnu aplikačních a SQL serverů. Byl zahájen projekt nové elektronické evidence osob, který mimo jiné zahrnuje úpravu desítek čteček a výměnu přibližně 8 000 přístupových karet. Velká část investičních prostředků byla vložena do obměny aktivních prvků páteřní počítačové sítě v Dolech Bílina a Dolech Nástup Tušimice. V závěru roku bylo zakoupeno zařízení pro bezpečnost webového provozu, které nabízí kompletní dohled nad aktivitami spojenými s riziky webového provozu. Do informačního systému, nákupu systémového softwaru, obnovy a pořízení technických prostředků bylo celkem investováno 29,4 mil. Kč.

Investice do těžební techniky (mil. Kč)

1 699

Ekologické investice (mil. Kč)

178,4

Strategické záměry


Strategické záměry

Dlouhodobým strategickým záměrem mateřské společnosti je závěrečná korekce limitu těžby na Dole Bílina. Severočeské doly nepoužívají pojem „prolomení limitů“ těžby hnědého uhlí, protože tento výraz evokuje jednostranný a násilný čin. Náš přístup vždy byl, je a bude založen na jednání a na dosažení dohody. Pro závěrečnou korekci pravděpodobně dosáhneme konsenzu s obcemi, na jejichž katastru leží dotčené nevelké území o rozloze necelé 4 km2, protože v tomto prostoru není žádné lidské obydlí. Severočeské doly se v tomto případě budou snažit vyřešit všechny případné konflikty zájmů. V rámci platného územního limitu je možné na Dole Tušimice těžit přibližně do roku 2035, na Dole Bílina zhruba do roku 2037, při realizaci závěrečné bezkonfliktní korekce limitu pak přibližně do roku 2050. Pro realizaci těžby provádíme činnosti související se získáváním patřičných povolení k hornické činnosti vždy v dostatečném časovém předstihu. Do schvalování je také zahrnuto hodnocení vlivu hornické činnosti na životní prostředí (EIA). Na základě nového přístupu schváleného Ministerstvem životního prostředí ČR je vydáváno povolení k hornické činnosti na delší období, což umožní lépe investovat do obnovy techniky a v dostatečném předstihu také do ekologických ochranných opatření. V roce 2010 chce společnost získat nové povolení k pokračování hornické činnosti v Dolech Bílina a zahájit přípravné práce pro získání povolení k dokončení hornické činnosti v Dolech Tušimice až do konce životnosti tohoto dolu.

53

54


Podnikatelské prostředí


Výroba elektrické energie v České republice Výroba elektrické energie zaznamenala v roce 2009 meziroční pokles o 1,3 TWh a dosáhla výše 82,3 TWh. Výroba v jaderných elektrárnách vzrostla o 0,65 TWh, v uhelných elektrárnách se snížila o 2,7 TWh. Podíl uhelných elektráren na výrobě elektřiny v roce 2009 činil 58,9 % a podíl jaderných elektráren 33,1 %. Spotřebu uhlí v roce 2009 negativně ovlivnil celkový útlum průmyslu a s tím spojená nižší spotřeba elektrické energie.

Výroba elektrické energie v České republice v roce 2009 GWh 48 457 3 225 2 983 27 208 377 82 250

Uhelné zdroje Plynové + paroplynové zdroje Vodní zdroje Jaderné zdroje Ostatní zdroje energie Celkem

% 58,91 3,92 3,63 33,08 0,46 100,00

Vývoj výroby elektrické energie v České republice v letech 2003–2009 (GWh) 0

20 000

40 000

60 000

Celkem

80 000

2003

83 226 53 046

2 510 1 794

52 811

2 612 2 564

25 872

4

2004

84 335 26 324

24

2005

82 579 52 137

2 623 3 027

52 395

2 480 3 257

24 728

64

2006

84 361 26 047

182

2007

88 198 56 728

2 473 2 524

26 172

301

2008

83 518 51 219

3 113 2 376

26 551

259

2009

82 250 48 457

uhelné zdroje plynové + paroplynové zdroje vodní zdroje jaderné zdroje ostatní zdroje energie

3 225 2 983

27 208

377



Trh s hnědým uhlím v České republice Těžba hnědého uhlí zaznamenala meziročně mírný pokles.

Porovnání produkce uhelných společností v České republice 2005 Severočeské doly a.s., Chomutov Czech Coal N.V. (MUS) Sokolovská uhelná, právní nástupce, a.s., Sokolov Lignit Hodonín, s.r.o. Celkem

v kt 21 776 16 107 10 307 467 48 657

v% 44,75 33,10 21,19 0,96 100,00

2006 v kt 22 461 15 732 10 329 459 48 981

v% 45,86 32,12 21,09 0,93 100,00

2007 v kt 23 596 15 040 10 274 437 49 346

v% 47,82 30,48 20,82 0,88 100,00

2008 v kt 22 272 15 098 9 732 416 47 518

v% 46,87 31,77 20,48 0,88 100,00

2009 v kt 22 029 14 443 8 581 262 45 315

v% 48,61 31,87 18,94 0,58 100,00

Porovnání produkce uhelných společností v České republice (kt) 0

10 000

20 000

30 000

Celkem

40 000

2005

48 657 21 776

16 107

10 307

467

2006

48 981 22 461

15 732

10 329

459

2007

49 346 23 596

15 040

10 274

437

2008

47 518 22 272

15 098

9 732

416

2009

45 315 22 029

14 443

8 581

262

Severočeské doly a.s., Chomutov Czech Coal N.V. (MUS) Sokolovská uhelná, právní nástupce, a.s., Sokolov Lignit Hodonín, s.r.o.

Odbytová těžba uhlí Severočeských dolů (kt)

Výroba elektrické energie z uhelných zdrojů (GWh)

22 029 48 457

55

Aktivity v oblasti společenské odpovědnosti jsou přímou součástí každodenní práce nejvyššího strategického vedení společnosti Severočeské doly, což představuje inovativní přístup k řešení koncepce společenské odpovědnosti (CSR).

zodpovědnost od základů

58


Hlavní předmět podnikání


Těžba uhlí Hornická činnost je hlavním předmětem podnikání Severočeských dolů, které v roce 2009 opět potvrdily pozici největší české hnědouhelné společnosti. Jejich podíl na trhu s hnědým uhlím v České republice v roce 2009 dosáhl 48,61 %. Těžba probíhá v Dolech Nástup Tušimice a v Dolech Bílina.

Doly Nástup Tušimice Doly Nástup Tušimice se nacházejí v bývalém okrese Chomutov mezi obcemi Kadaň, Černovice, Spořice, Droužkovice a Březno. Těžba skrývky a uhlí probíhá v dobývacím prostoru Tušimice, stanoveném rozhodnutím Obvodního báňského úřadu v Mostě (zn. 2207/94 ze dne 9. 8. 1994). V roce 2009 bylo vytěženo 12,9 mil. tun uhlí. Veškerá produkce směřovala do elektráren společnosti ČEZ, a. s., a do teplárny Komořany. Technologické vybavení uhelného lomu Libouš tvoří rýpadla řady TC1, K800N, KU300s a pásová doprava šíře 1 200, 1 600 a 1 800 mm. V těžbě je nasazeno celkem 5 rýpadel, tento počet je nutný z důvodu rozdílné kvality těžného uhlí v různých prostorech lomu a složitého geologického vývoje sloje. V roce 2010 je v plánu vytěžit 14,2 mil. tun uhlí. Nová lokalita, Libouš II – Sever, zahájí ve 2. čtvrtletí 2010 těžbu uhlí v jižní části dobývacího prostoru postupem směrem na východ. Těžba lomu Libouš je povolena rozhodnutím Obvodního báňského úřadu v Mostě do roku 2015. Objem vytěžitelných zásob k 31. 12. 2009 činil 265 mil. tun uhlí.

Doly Bílina Doly těží v teplicko-bílinské oblasti uhlí s vysokou výhřevností (s průměrem vyšším než 14 MJ/kg) a nízkým obsahem škodlivin (například obsah síry v sušině Sd asi 1 %). Povrchový lom má poměrně mocné nadloží se složitými geologickými poměry a je nejhlubším povrchovým lomem v České republice. V roce 2009 bylo vytěženo 9,67 mil. tun uhlí. Lom Bílina disponuje 184 mil. tun vytěžitelných zásob. Povolení k hornické činnosti bylo pro lom Bílina vydáno Obvodním báňským úřadem Most v lednu 2004 s platností do roku 2010, případně do dosažení hranic povolené hornické činnosti. V současné době je zpracována dokumentace potřebná k žádosti o povolení hornické činnosti na období 2010–2030 a probíhá proces schvalování podle zákona č. 100/2001 Sb., o posuzování vlivu na životní prostředí. Je zde provozována homogenizační skládka a skládka těžného uhlí vybavená skládkovými stroji. Toto překladiště slouží také jako vyrovnávací a umožňuje operativně reagovat na aktuální odbytovou situaci. Značná pozornost je věnována kvalitě vsázkového uhlí již při těžbě. Obsah síry a popela je ve fázi těžby a dopravy nepřetržitě sledován. Další parametry produkce (obsah vody, výhřevnost, spalné teplo atd.) jsou vyhodnocovány v uhelné laboratoři. V roce 2010 je plánováno vytěžit 9,4 mil. tun uhlí a na Úpravně uhlí v Ledvicích vyrobit 9,2 mil. tun produktů. V 1. čtvrtině roku 2010 došlo k ukončení zakládání na vnější výsypku Pokrok a veškeré nadložní hmoty jsou zakládány na vnitřní výsypku. Postup lomu je paralelní, západním směrem.



Vývoj těžby uhlí (v tis. t) 0

5 000

10 000

15 000

20 000

2000

Celkem 22 872

8 893

13 979

2001

23 095 9 392

13 703

2002

21 812 12 793

9 019

2003

23 440 9 807

13 634

2004

22 023 12 850

9 173

2005

22 241 13 201

9 040

2006

22 841 13 619

9 222

2007

23 803 9 467

14 336

2008

22 453 12 783

9 670

12 945

9 419

2009

22 364

Doly Nástup Tušimice Doly Bílina

Předpokládaná situace v těžbě uhlí Ekonomická krize se projevila i na trhu hnědého uhlí, ale mírněji než v jiných energetických oborech. Produkce hnědého uhlí za rok 2009 klesla o 2 203 kt, a to výhradně v kategorii průmyslových druhů. Pokles produkce byl menší než snížení výroby elektřiny v uhelných elektrárnách. Trh s hnědým uhlím pomohla stabilizovat výroba dodávkového tepla. I přes pokles výroby elektřiny je nyní trh stabilnější. Expertní odhady poklesu poptávky po hnědém uhlí se liší v délce i hloubce propadu. V České republice se v současné době spotřebuje 45 mil. tun hnědého uhlí ročně. Na výrobu elektřiny je použito 37 mil. tun, na výrobu tepla pro vytápění a pro technologii asi 8 mil. tun. Hnědé uhlí využívá 190 velkých zdrojů (nad 5 MW), přibližně 1 tis. středních zdrojů a asi 500 tis. malých zdrojů. Uhlí není vyloučeno ani ze spotřeby domácností. Na požadavky zákazníků, kteří chtějí vytápět objekty kvalitním nízkosirnatým uhlím s malým obsahem ostatních prvků a v souladu s ekologickými zákonnými limity, reagují Severočeské doly nabídkou bílinského tříděného uhlí, které splňuje požadavky Ministerstva životního prostředí České republiky č. 13/2009 Sb., stanovující kvalitativní parametry paliva pro spalování v kotlích malých a středních výkonů. Uhlí je ve světě stále považováno za perspektivní a spolehlivý zdroj energie a i nadále se s ním jako s kvalitním zdrojem počítá. Česká republika by se proti těmto procesům neměla stavět.

59

60


Obchodní činnost

Obchodní činnost

V České republice je tuzemské uhlí stále nejvýznamnějším zdrojem pro výrobu energie, je jednou ze záruk pro efektivní a nezávislou výrobu energií, čímž přispívá zejména k bezpečné a spolehlivé výrobě elektřiny a centrálně vyráběného tepla pro obyvatele. Lze konstatovat, že poptávka po palivu neklesá. Odbytová produkce hnědého uhlí včetně lignitu byla v České republice v roce 2009 ve výši cca 45,3 mil. tun. Severočeské doly dosáhly mezi producenty v hnědouhelném průmyslu v roce 2009 opět největšího tržního podílu. Prvenství v odbytu hnědého uhlí a v odbytové produkci na trhu s hnědým uhlím si společnost udržuje již od roku 1996.

Postavení na trhu hnědouhelných společností v České republice v roce 2009

Severočeské doly a.s., Chomutov Czech Coal N.V. (MUS) Sokolovská uhelná, právní nástupce, a.s., Sokolov Lignit Hodonín, s.r.o. Celkem

kt 22 029 14 443 8 581 262 45 315

% 48,61 31,87 18,94 0,58 100,00

Obchodní a smluvní vztahy, jejich význam Cílem obchodní strategie společností skupiny Severočeské doly v roce 2009 bylo udržení příznivého vztahu firmy se všemi obchodními partnery, orgány státní správy, ale i s médii, která ovlivňují veřejné mínění, dále vytváření dobrého image společností a zachování a posílení pozice mateřské společnosti na trhu s hnědým uhlím a doprovodnými produkty. Odbyt produktů mateřské společnosti byl v roce 2009 zajištěn uzavřenými středně- a dlouhodobými smlouvami, v nichž jsou respektovány vzájemně výhodné podmínky obchodní činnosti zajišťující strategické využití hnědého uhlí jako kvalitativně i cenově dostupné energetické suroviny. Parametry dlouhodobých smluvních vztahů se promítají a konkretizují (jedná se zejména o cenový vývoj, objemy a roční rozložení dodávek) v příslušných ročních smluvních dodatcích, které tvoří základ vzájemného operativního obchodování. Společnost si tímto způsobem zabezpečuje téměř 90 % své odbytové produkce pro každý obchodní rok a vytváří si prostor pro další podnikatelské a investiční působení a rozhodování.

Odbyt produktů společnosti Severočeské doly prodaly v roce 2009 celkem 22 029 kt hnědého uhlí, a vykázaly tak meziročně snížení odbytové produkce o 243 kt, tj. o 1,1 % proti roku 2008. Přesto se opět staly největším producentem hnědého uhlí na českém trhu a dosáhly nejvyššího podílu 48,61 %, což znamená v porovnání s rokem 2008 posílení pozice o 1,74 %. Významnou složku odbytu uhlí Severočeských dolů tvoří bílinské tříděné uhlí, kterého bylo v roce 2009 vyprodukováno 1 926 kt, což představuje meziroční pokles o 13 kt, tj. 0,62 %. Snížení odbytu bylo zaznamenáno zejména v prodeji druhu kostka, naopak nárůst u prodeje ořechu 2. I přes uvedené skutečnosti se Severočeské doly podílely na trhu s tříděným uhlím celé ČR 72 %. Hruboprachů bylo v roce 2009 prodáno celkem 866 kt a jeho odbyt vykázal meziroční pokles o 38 kt, tj. o 4,2 %. Bilance realizovaných dodávek průmyslových směsí dosáhla v roce 2009 úrovně 19 237 kt, což v meziročním porovnání značí snížení o 192 kt, tj. o 1 %, což je především odraz snížených dodávek průmyslových směsí do elektráren ČEZ, a. s., o 2 364 kt.

Obchodní činnost


Struktura sortimentu Stejně jako v předcházejících letech byl i v roce 2009 zachován široký sortiment produktů. Tříděné uhlí v druzích: kostka ko2 (zrnitost 40–100 mm) – podíl postupně klesl o 0,07 % ořech o1 (zrnitost 20–40 mm) – udržel si stejný podíl 2,4 % ořech o2 (zrnitost 10–25 mm) – podíl opět stoupl o 0,08 %.

Prachové druhy uhlí: hruboprach 1, 2 (zrnitost 0–10 mm) průmyslové směsi 1, 2, 3, 4 (zrnitost 0–30 mm) hruboprachy a průmyslové směsi aditivované (upravené vápenným hydrátem pro snížení emisí SO2) – v roce 2009 prodáno cca 116 kt. Prachové uhlí si udrželo svůj 90% podíl, nejvýznamnější ve struktuře sortimentu.

Struktura paliv Severočeských dolů a.s. v roce 2009 Tříděné uhlí Kostka 2 Ořech 1 Ořech 2 Celkem Hruboprachy Průmyslové směsi Celkem

kt

%

386 526 1 013 1 926 866 19 237 22 029

1,75 2,39 4,60 8,74 3,93 87,33 100,00

Směřování produkce Produkty Severočeských dolů byly i v roce 2009 směřovány přímo do několika segmentů trhu. Jedná se o segment tzv. velké energetiky s výsadním postavením elektrárenské společnosti ČEZ, a. s., který si zachovává významný, téměř 75% podíl z celkové odbytové produkce. Dále je to segment velkých průmyslových tepláren s 12% podílem (např.: Teplárny Trmice, Teplárny Náchod, Plzeňské teplárenské, Teplárny Komořany, Teplárny Mimoň či Teplárny Dubská) a komunálních výtopen. Stejný podíl náleží i segmentu malospotřebitelskému, který je zásobován prostřednictvím distribučního řetězce prodejců paliv v jednotlivých regionech. Segment dodávek pro export (do Slovenské republiky, Maďarska, Slovinska, Německa, Polska, Rakouska a Chorvatska) je zabezpečován českým exportérem – společností CARBOUNION BOHEMIA,spol. s r.o., se sídlem v Praze. V roce 2009 činil export uhlí z produkce Severočeských dolů 334 kt, tj. 1% podíl odbytové produkce. Nejmenší, 0,1% podíl připadá na přímé dodávky do tzv. terciární sféry (školy, objekty státní správy, zdravotnická zařízení apod.).

Směřování produkce Severočeských dolů a.s. dle jednotlivých skupin zákazníků v roce 2009

ČEZ, a. s. Zdroje nad 50 MW Zdroje do 50 MW Prodejci paliv Export do Slovenské republiky Export ostatní Celkem

kt 16 471 2 652 22 2 550 145 189 22 029

% 74,77 12,04 0,10 11,58 0,65 0,86 100,00

61

62


Obchodní činnost

Distribuční cesty prodeje uhlí Distribuční cesty uhelných produktů ze Severočeských dolů mají z hlediska logistiky dlouhodobě stejný charakter. Přímo jsou dodávky expedovány na základě uzavřených kupních smluv do sektoru elektroenergetiky, teplárenství, komunální sféry a prodejcům paliv. Nepřímo jsou realizovány prostřednictvím smluvních partnerů – velkoprodejců. S významnými odběrateli paliva ze sektoru elektroenergetiky, ale i s velkoprodejci paliva jsou uzavírány střednědobé a dlouhodobé kupní smlouvy. Distribuční řetězec prodejců zajišťuje odbyt uhelných produktů v celé šíři sortimentu. Jedná se o prodejce regionální (s menšími objemy odbytu) a prodejce s celorepublikovou působností – velkoobchody a obchodní společnosti. Specifickou skupinou jsou z pohledu Severočeských dolů fyzické osoby – domácnosti. Zde existují vztahy pouze nepřímé, zprostředkované obchodním řetězcem. Společnost si stanovila vhodnou sestavu obchodních nástrojů a marketingových aktivit ve vztahu k obchodním partnerům, ale i konečným spotřebitelům. Obchodní partneři a zákazníci jsou ve stálém kontaktu a jsou trvale informováni o aktivitách společnosti a legislativě související s užitím paliva jako výrobku. Správná a včasná informace má zásadní dopad při rozhodování o užití produktu u konečného spotřebitele. Pokrytí území České republiky významnými smluvními prodejci paliv ze Severočeských dolů je vyznačeno na mapě.

Významní smluvní prodejci paliv Severočeských dolů v České republice

UHLOZBYT a.s. Praha, Teplice

EMERÁN 1860 s.r.o. Most

MEIXNER & HANUŠ a.s. Praha, Teplice, Ústí nad Orlicí MEXI PLUS spol. s r.o. Praha, Česká Lípa

US – Uhlí Agro a.s. Hradec Králové EXPOL TRADE s.r.o. Ostrava, Hradec Králové M. Steinerová Rychnov nad Kněžnou, Choceň UHELNÉ SKLADY ZÁBŘEH Zábřeh na Moravě

G2-TRANS s.r.o. Brno TEMPO - Klatovy s.r.o. Janovice nad Úhlavou

F. Zavadil - UNIVERSAL Svitavy Miloslav Větrovský Prodej paliv Bohutín

Paliva V&V Sedlčany s.r.o. Sedlčany

Obchodní činnost


Zboží a služby neuhelné povahy Součástí obchodní činnosti společnosti je též prodej zboží a služeb neuhelné povahy. V roce 2009 zařídila společnost v rámci zahraničního obchodu s EU dovoz zboží a služeb za 13,4 mil. Kč. Vývoz zboží ze společnosti (jednalo se o odepsaný opotřebovaný movitý majetek) činil 2,4 mil. Kč a na služby prováděné pro Severočeské doly v zahraničí bylo vydáno 0,3 mil. Kč. Společnost provedla v roce 2009 čtyři veřejné dražby movitého majetku, na kterých byl vydražen vyřazený majetek společnosti v hodnotě 1,3 mil. Kč. Byl dokončen odprodej nemovitého majetku dceřiné společnosti SD - 1. strojírenská, a.s., a zahájen odprodej nemovitého majetku další dceřiné společnosti SD - Kolejová doprava, a.s. Tyto a další drobné prodeje nemovitostí přinesly společnosti na tržbách 52,7 mil. Kč. Tržby z ostatních odprodejů (kromě dražeb a vývozu) dosáhly na 3,8 mil. Kč.

Export Export uhlí do Slovenské republiky, Rakouska, Slovinska, Chorvatska, Polska, Maďarska a SRN je zabezpečován tuzemskou exportní společností. V roce 2009 měly exportní dodávky objem 333,9 kt v hodnotě 0,3 mil. Kč.

Export Severočeských dolů a.s. v roce 2009 (v t)

Slovensko Chorvatsko Maďarsko Rakousko Slovinsko SRN Polsko Celkem

t 144 797 1 016 103 633 2 035 69 629 7 514 5 261 333 885

% 43,37 0,30 31,04 0,61 20,85 2,25 1,58 100,00

Výstavy a veletrhy Významnou aktivitou marketingové komunikace Severočeských dolů byla v roce 2009 účast na výstavách a veletrzích (např. Infotherma Ostrava, Moderní vytápění Praha, Mezinárodní veletrh technických zařízení budov SHK Brno a Aqua-therm v Praze). Tato forma komunikace umožňuje rozpoznat spokojenost zákazníka s produktem, se službami a zjistit, nakolik je funkční distribuční řetězec prodeje tříděného uhlí z produkce Dolů Bílina do vzdálenějších regionů. Cílem této činnosti je péče o zákazníka, tzn. poskytnutí komplexní informace, podpoření stability prodeje a rozložení odbytu tříděného uhlí po celém trhu v České republice.

63

64


FInance

Finance

Akcie a akcionář Druhy a objem vydaných cenných papírů Dne 27. 11. 2007 jediný akcionář ČEZ, a. s., rozhodl o změně druhu akcií na akcie na jméno a změně podoby akcie ze zaknihované na listinnou s možností vydat akcie hromadné. Následně byly k 31. 1. 2008 zrušeny obě emise cenných papírů registrované ve Středisku cenných papírů a k 1. 2. 2008 byla vydána hromadná listinná akcie na jméno, která nahrazuje jednotlivé listinné akcie na jméno číslo 1 až 9 080 631, z nichž každá má jmenovitou hodnotu 1 000 Kč. Dne 18. 5. 2006 byly zaknihované cenné papíry společnosti vyřazeny z obchodování na oficiálním trhu Burzy cenných papírů Praha a RM-Systému, k 19. 6. 2006 došlo k přechodu všech účastnických cenných papírů na hlavního akcionáře společnosti, ČEZ, a. s. Poslední den obchodování akcií, tj. 17. 5. 2006, byl závěrečný kurz 1 881 Kč.

Změny základního kapitálu Společnost od roku 1997 postupně navýšila základní kapitál z 8 726 880 tis. Kč na současných 9 080 631 tis. Kč. Jednalo se o převody majetku ze zbytkových státních podniků na základě dodatků k privatizačnímu projektu.

FInance


Valná hromada v roce 2009 Společnost Severočeské doly a.s. má pouze jediného akcionáře, společnost ČEZ, a. s. Proto se nekonají valné hromady a působnost valné hromady vykonává tento akcionář „Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady“ (RJA). Rozhodnutí jediného akcionáře v roce 2009 RJA ze dne 14. 4. 2009 – schválení roční účetní závěrky za rok 2008 a rozdělení zisku za rok 2008 včetně výplaty dividend v celkové výši 1 907 mil. Kč RJA ze dne 22. 6. 2009 – schválení konsolidované účetní závěrky za rok 2008 (podle IFRS), rozdělení nerozděleného zisku minulých let s výplatou mimořádné dividendy v celkové výši 2 543 mil. Kč RJA ze dne 14. 9. 2009 – změna stanov společnosti z důvodu ustanovení Výboru pro audit dle zákona o auditorech RJA ze dne 19. 10. 2009 – volba členů Výboru pro audit (Ing. Daniel Beneš, MBA, Ing. Zdeňka Montagová a Ing. Petr Tichý) RJA ze dne 3. 11. 2009 – volba nového člena dozorčí rady společnosti (Ing. Ivan Lapin) RJA ze dne 23. 11. 2009 – schválení smluv o výkonu funkce člena Výboru pro audit

Rozhodnutí jediného akcionáře v roce 2010 do uzávěrky výroční zprávy RJA ze dne 25. 1. 2010 – volba Ing. Daniela Beneše, MBA, a Ing. Jiřího Havlíčka za členy dozorčí rady na další funkční období a volba nového člena dozorčí rady Ing. Viktora Lišky s účinností od 22. 2. 2010

Vztahy společnosti s akcionářem Severočeské doly a.s. mají pouze jediného akcionáře – společnost ČEZ, a. s. Vztahy s tímto akcionářem jsou obecně řízeny obchodním zákoníkem a Stanovami společnosti. Dále tyto vztahy vycházejí z doporučení Kodexu pro řízení a správu společnosti. To znamená, že akcionář je pravidelně informován o hospodářském a obchodním vývoji společnosti a prostřednictvím dozorčí rady, ve které má své zástupce (třetina členů), i o dalších skutečnostech uvedených ve Stanovách společnosti (např. investice, zásadní změny organizace, významné smlouvy s odběrateli a dodavateli, mzdový vývoj ve společnosti, poskytování peněžitých darů apod.). Záměrem Severočeských dolů a.s. je rozvíjet vzájemný dialog i v budoucnosti.

65

pomáháme těm, kdo jsou blízko nás

Spravedlnost a objektivita je zásadou Severočeských dolů. Při rozdělování finančních prostředků společnost používá propracovaný systém kritérií, který přispívá k objektivnímu posouzení priorit v přidělení podpory.

68


Personalistika

Personalistika

Skupina Severočeské doly evidovala ke konci roku 2009 celkem 5 037 zaměstnanců, z nichž bylo 3 485 zaměstnáno v mateřské společnosti. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců činil 5 023 osob. Oproti roku 2008 se počet zaměstnanců zvýšil o 72 osob. Tento nárůst byl způsoben zvýšením počtu zaměstnanců v dceřiné společnosti SD - Kolejová doprava, a.s., v souvislosti s rozšířením zajišťovaných činností.

Vývoj počtu zaměstnanců skupiny Severočeské doly (stavy k 31. 12.) 1999 6 500 6 000

2000

2001

2002

2003

2004

5 133

5 052

2005

2006

2007

2008

2009

4 843

4 878

4 965

5 037

4 859

6 391 6 082 5 768

5 500 5 000

5 421

4 500

Personální politika Základem pro realizaci sociální politiky ve skupině jsou kolektivní smlouvy jednotlivých společností. Zaměstnancům jsou poskytovány výhody a plnění, jež přesahují zákonný rámec. Prostředky v oblasti sociální politiky byly vynakládány zejména do závodního stravování. Významné prostředky dále směřovaly do příspěvků na penzijní připojištění či životní pojištění, na bezpečnost a ochranu zdraví zaměstnanců a do oblasti vzdělávání. Kolektivní smlouvy obsahují rozšířené nároky na pracovní volno s náhradou mzdy při překážkách na straně zaměstnance i zaměstnavatele. Stejně jako v předchozích letech byla i v roce 2009 provedena valorizace mezd zaměstnancům. Rozšířen byl rovněž systém čerpání prostředků sociálního fondu prostřednictvím nepeněžních poukázek zejména na úhradu zdravotních, sportovních a rekreačních potřeb.

Vztahy s odbory Vztahy s odbory jsou trvale na velmi dobré úrovni, společnosti skupiny vytvářejí odborům podmínky pro jejich činnost. Důležitým prvkem ve spolupráci s odbory jsou pravidelná setkání, která jsou realizována mezi zástupci odborů a vedením společnosti, a především kolektivní vyjednávání, která byla vždy vedena korektním způsobem. Pro léta 2010–2012 byly uzavřeny nové kolektivní smlouvy, které zajišťují zaměstnancům odpovídající pracovní, mzdové a sociální podmínky pro jejich práci.

Personalistika


Vzdělávací program Společnosti tradičně věnují značnou pozornost odbornému rozvoji svých zaměstnanců. Samozřejmostí je organizování povinných školení nutných k obnovení, udržení či prohloubení kvalifikace, zejména u zaměstnanců v dělnických profesích. V případě technických profesí byl zahájen 5letý program školení liniového managementu (mistrů, revírníků a mechaniků) v základních manažerských dovednostech. Značná pozornost je věnována rozvoji jazykových dovedností a dovedností v obsluze PC. Nemalé prostředky byly v roce 2009 vynaloženy na zvyšování kvalifikace zaměstnanců, ať již v podobě zorganizování rekvalifikačního kurzu v oboru hornické inženýrství nebo v podpoře zaměstnanců studujících při zaměstnání na středních odborných učilištích, středních a vysokých školách.

Mateřská společnost Ve společnosti bylo v evidenci ke konci roku 2009 3 485 zaměstnanců, průměrný přepočtený stav činil 3 498 osob. Společnost zaměstnávala v roce 2009 v průměru o 13 zaměstnanců méně než v předchozím roce. V průběhu roku byl uzavřen pracovní poměr se 191 osobami. Pracovní poměr ukončilo 231 zaměstnanců, z toho 115, tj. 50 %, odešlo do starobního důchodu. Celková míra fluktuace v roce 2009 činila 6,6 %. Společnost plně zabezpečila své potřeby v oblasti náboru nových zaměstnanců.

Věková struktura zaměstnanců

do 25 let 25–35 let 35–45 let 45–55 let nad 55 let Celkem

počet 95 408 1 024 1 141 817 3 485

% 2,73 11,71 29,38 32,74 23,44 100,00

počet 333 2 125 847 180 3 485

% 9,56 60,98 24,30 5,16 100,00

Vzdělanostní struktura zaměstnanců

základní vyučen střední vysokoškolské, bakalář Celkem

69

70


Personalistika

Personální politika Oblast sociální politiky byla řízena dle platné kolektivní smlouvy a příslušných obecných předpisů. K 1. 1. 2009 byly zvýšeny tarifní mzdy zaměstnanců o 6,5 % a byly realizovány i další změny vyplývající z dodatku ke kolektivní smlouvě platné pro rok 2009 včetně výplaty dodatkové mzdy. Průměrný výdělek za rok 2009 dosáhl 28 102 Kč, což představuje meziroční nárůst ve výši 3,3 %. Systém penzijního pojištění a životního připojištění byl upraven zvýšením maximální částky příspěvku na 1 000 Kč měsíčně. Výše příspěvku zaměstnavatele je pak rovna vlastnímu příspěvku zaměstnance s omezením v maximální výši. Významně se tak daří motivovat zaměstnance ke spoření. Ze sociálního fondu bylo v roce 2009 uhrazeno 28,2 mil. Kč. Výdaje ze sociálního fondu byly čerpány zejména formou nepeněžních poukázek, a to v oblasti podpory zdraví. Další významnou část tvořily výdaje na stravování a rekreaci zaměstnanců a důchodců, bývalých zaměstnanců. V rámci podpory zdraví byly zaměstnancům poskytnuty vitaminy, umožněno bezplatné očkování proti chřipce, vybraní zaměstnanci se zúčastnili rehabilitačního lázeňského pobytu.

Procesní struktura zaměstnanců počet 1 396 1 304 785 3 485

skrývka těžba a úprava uhlí správa Celkem

% 40,05 37,42 22,53 100,00

Vývoj produktivity a výdělku 1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

160 000

35 000

140 000

155 522

30 000

28 102

25 000

143 919 124 298

120 000

22 454

27 196

20 892

100 000

18 360

19 596

23 715

16 438

80 000

14 735

94 823

95 745

15 000

77 762

72 468 62 918

20 000

103 021

15 361

60 000

121 661 25 227

10 000

62 278

40 000 Kč/osoba

5 000 Kč

průměrný výdělek (Kč) produktivita práce z přidané hodnoty (Kč/osoba)

Vývoj zaměstnanosti a těžby 1999 6 000

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

6 085 5 510

5 500

24 000

23 803

5 800 23 440

23 500

5 000

23 000 4 154 22 872

4 500

22 841

22 453

22 364

22 500

22 023

4 000

23 095

3 934

3 500

21 727

3 000 počet průměrný počet zaměstnanců (počet) hrubá těžba uhlí (tis. tun)

21 812

22 000

22 241 3 724

3 609

3 538

3 539

3 511

3 498

21 500 21 000 tis. tun

Vývoj legislativního rámce


Vývoj legislativního rámce

Je vymezen rozsahem a obsahem vydaných správních povolení, kterými jsou pokryty činnosti společnosti zapsané v předmětu podnikání v obchodním rejstříku. Z nich nejvýznamnější jsou oprávnění k hornické činnosti a činnosti prováděné hornickým způsobem, na ně navazují koncesované a ohlašovací živnosti na základě speciálních povolení či licencí, např. výkon zeměměřických činností, směnárenská činnost, rozvod tepla a elektřiny. Všechna tato povolení společnost obdržela a jsou platná. V průběhu roku 2009 nedošlo k žádným změnám, které by významně měnily legislativní rámec podnikání.

71

72


Ochrana životního prostředí


Systém řízení ochrany životního prostředí Ochrana životního prostředí je nedílnou součástí řízení společnosti. Cílem je eliminace a minimalizace důsledků těžební činnosti na životní prostředí. Vliv těžby se v okolní krajině projevuje v závislosti na klimatických podmínkách. Jde o zvýšené hladiny hluku a prašnosti. Vliv provozu lomů na životní prostředí je soustavně monitorován, vyhodnocován a podle zjištěných výsledků jsou přijímána vhodná, ekonomicky přijatelná technicko-organizační opatření. Rozsáhlá síť monitorovacích stanic je využívána nejen pro potřebu společnosti, ale také pro informování příslušných orgánů státní správy, dotčených obcí a veřejnosti. Limitní hodnoty zatěžování životního prostředí jsou stanoveny legislativními předpisy.

Ochrana ovzduší Náklady Severočeských dolů na ochranu ovzduší a klimatu v roce 2009 dosáhly 54,6 mil. Kč. V Dolech Nástup Tušimice byl dokončen projekt VÚHU a.s. a Ústavu pro životní prostředí Přírodovědecké fakulty Univerzity Karlovy v Praze „Zjišťování původu prachu v rozsahu frakce PM10“. Projekt byl zaměřen na zjišťování a kvantifikaci podílu zdrojů na koncentraci atmosférického aerosolu frakce PM10 v ovzduší sídelních celků v okolí povrchového dolu, uhelných elektráren a úložišť energosádrovce a popílku. Zpracované prachové a hlukové studie provedené v rámci EIA (Environmental impact assessment – hodnocení dopadu na životní prostředí) prokázaly vliv lomu Bílina na jeho okolí. Cílem další činnosti je minimalizace emisí z Dolů Bílina a rozšifrování složení prachu a zdrojů hluku v okolí lomu. Proces EIA bude v Dolech Bílina dokončen v průběhu roku 2010. V oblasti ochrany ovzduší bylo provedeno několik dalších studií a aktivit, které stávající povědomí doplnily o nová poznání. Studie Ústavu fyziky a atmosféry Akademie věd České republiky v Praze (AV ČR) a Geologického ústavu AV ČR v Praze: „Studie vlivu provozu Dolů Bílina na koncentraci polétavého prachu v okolí dolu Bílina“. Byla zahájena společná aktivita obcí a měst pod horou Bořeň a Severočeských dolů „STOP PRACH“ ve věci informovanosti obyvatel o problematice znečištění ovzduší, identifikace nejvýznamnějších zdrojů s cílem nalezení efektivních opatření vedoucích ke snížení imise částic PM10 a PM2,5 jak v provozu hnědouhelného lomu, tak v jeho okolí. V prosinci 2009 byla podepsána s VÚHU a.s. nová smlouva na měření aerosolových částic PM10 a měření prašného spadu v okolí Dolů Nástup Tušimice a Dolů Bílina pro období 1. 1. 2010–31. 12. 2015.

Velká pozornost je průběžně na obou lomech věnována prevenci vzniku zápar a jejich likvidaci.

Odpadové hospodářství Provozní náklady na nakládání s odpady dosáhly v roce 2009 výše 7,6 mil. Kč. Nakládání s odpady se řídí platnou legislativou rozpracovanou na konkrétní podmínky do řídicích dokumentů společnosti. Cílem odpadového hospodářství je omezování vzniku odpadu, jeho třídění, využívání, recyklování, spalování a skládkování dále nevyužitelného odpadu. V roce 2009 došlo k poklesu produkce jak nebezpečných, tak ostatních odpadů. Recyklovatelný podíl nebezpečného odpadu tvořily zejména upotřebené motorové, převodové, hydraulické a mazací oleje, dále olověné a nikl-kadmiové akumulátory. Recyklovatelný podíl ostatních odpadů se skládá především z kovového šrotu, tříděného papíru a plastů.



Hluk Zdrojem hluku na povrchových lomech je zejména provoz dálkové pásové dopravy a velkostrojů. Pro šíření hluku je rozhodující vzdálenost zdroje, tvar terénu a klimatické podmínky. Zjišťování hladin hluku je prováděno pravidelným monitoringem ve všech dotčených obcích. Cílem těchto měření je dlouhodobé sledování a vyhodnocování emisí hluku produkovaného těžební technologií ve vztahu k možnému ovlivňování životního prostředí v přilehlých obcích a hygienickým limitům. Měření provádí nezávislá akreditovaná laboratoř a výsledky jsou v měsíčních intervalech předávány dotčeným obcím. Hladina hluku je v obcích ovlivňována i provozem automobilové a železniční nákladní dopravy.

Ochrana vod a nakládání s vodami V Dolech Bílina provedla projekční kancelář smluvní sledování a hodnocení vybraných ukazatelů jednotlivých toků důlních vod. Cílem bylo získat podkladový materiál pro navržení nového technologického řešení úpravy důlních vod do konce životnosti Dolů Bílina. Kvalitu vypouštěných důlních vod je nutné dodržovat dle vodního zákona č. 254/2001 Sb. a nařízení vlády č. 61/2003 Sb. Vypouštění odpadních vod nedoznalo za rok 2009 zásadní změnu. Pouze v souvislosti s prodejem majetku byla některá z vodoprávních rozhodnutí k vypouštění odpadní vody vydána na nové vlastníky (SD - Autodoprava, a.s., a SD - 1. strojírenská, a.s.). V Dolech Nástup Tušimice byla provedena modernizace nátoku na čističku odpadních vod ČOV Tušimice, která zahrnovala instalaci strojně stíraných česlí, výstavbu dešťové zdrže, upgrade řídicího systému a stavební úpravy pro ochranu čistírny proti povodňové vlně na Lužickém potoce. Vybudování dešťové zdrže významně zlepší průtokové poměry a zatížení čistírny odpadních vod. Strojně stíranými česlemi byla vybavena také ČOV Libouš. Pro čistírnu důlních vod v Březně byla zpracována studie optimalizace provozu, která poskytuje přehled možností zvýšení současné kapacity čištění důlních vod. Odběr povrchové a podzemní vody V Dolech Bílina je podzemní voda čerpána z odvodňovacích vrtů v prostoru předpolí lomu za účelem snížení hladiny podzemní vody v místech zvodnělých kolektorů. Tyto vody jsou vypouštěny do povrchových vod bez dalšího využití. Povrchová voda z vodních toků není odebírána, využívá se neupravená povrchová voda, nakupovaná na základě smluv s ČEZ, a. s. (elektrárny Tušimice a Ledvice). V roce 2009 bylo v rámci skupiny Severočeské doly odebráno 234 tis. m3 povrchových vod. Provozní náklady na nakládání s vodami dosáhly v roce 2009 44,6 mil. Kč.

Systém řízení ochrany životního prostředí Systém řízení ochrany životního prostředí spočívá: v naplňování požadavků příslušné legislativy, v plnění vydaných rozhodnutí příslušných orgánů státní správy, v rozpracování požadavků příslušné legislativy do interních řídicích dokumentů, ve vnitřní kontrolní činnosti. Systém řídící a kontrolní činnosti v důlních provozech je kromě všeobecných předpisů v oblasti životního prostředí dále podřízen specifickým předpisům z oblasti horního práva. Kontrolní činnost je prováděna orgány Státní báňské správy ČR.

73

74



Sanace, rekultivace a důlní škody Rezerva na sanace a rekultivace V úsilí o minimalizaci a eliminaci vlivů těžby na životní prostředí vynakládá skupina Severočeské doly značné finanční částky na rekultivaci zasažených území a na investice do ekologie. Zároveň průběžně každý rok tvoří rezervu na zahlazení následků hornické činnosti po ukončení těžby. V dlouhodobé perspektivě vytváří nejen koncepční a technologické, ale i finanční předpoklady pro to, aby v budoucnosti – po vyuhlení lokality – předala celé území dotčené těžbou ve stavu odpovídajícím zásadám ochrany životního prostředí a potřebám regionu. Projektová příprava akcí je zpracována v souladu se schváleným Plánem otvírky, přípravy a dobývání a Souhrnným plánem sanace a rekultivace. Strategie rekultivačních plánů vychází z cíle odclonění těžebních a výsypkových prostorů od dotčených měst a obcí prostřednictvím vytváření zelených zón, které snižují negativní projevy báňské činnosti, a z tvorby nové krajiny na plochách, které báňský provoz již opustil.

Stav rekultivací ke konci roku 2009 (ha) 0

1 000

2 000

3 000

4 000

rozpracované

Celkem 2 811,68

508,00

1 540,90

29,40

733,38

dokončené

4 161,37 1 553,61

1 934,53

138,67

534,56

zemědělské lesnické vodní ostatní

Způsob zajišťování realizace jednotlivých rekultivačních akcí Rekultivační akce jsou zajištěny dodavatelským způsobem specializovanou dceřinou společností SD - Rekultivace, a.s., která zajišťuje veškeré rekultivační práce pro skupinu Severočeské doly. Kontrola prací je pravidelně prováděna pracovníky mateřské společnosti a při kontrolních dnech také zástupci státní správy a zástupci obcí a měst, v jejichž katastru se rekultivační práce provádějí. Ukončené akce jsou předmětem předávacích řízení na základě metodických pokynů Ministerstva životního prostředí České republiky.

Stav vytvořených rezerv na sanace a rekultivace (v tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2009 Tvorba v roce 2009 Čerpání v roce 2009 Stav k 31. 12. 2009

6 327 695 349 669 232 603 6 444 761



Mimo financování rekultivačních akcí z vlastních zdrojů byla financována rekultivační a revitalizační opatření z prostředků Ministerstva financí České republiky v rámci akce „Odstranění ekologických škod v Ústeckém a Karlovarském kraji vzniklých v souvislosti s těžební činností státních hnědouhelných společností v období před jejich privatizací“.

Odstranění ekologických škod (v tis. Kč)

Rekultivace Radovesické výsypky VIII. etapa HTÚ (hrubé terénní úpravy) Rekultivace Radovesické výsypky IX. etapa HTÚ Rekultivace Radovesické výsypky X. etapa HTÚ Rekultivace Radovesické výsypky XI. etapa HTÚ Rekultivace Radovesické výsypky XII. etapa HTÚ Rekultivace Radovesické výsypky XIII. etapa HTÚ Rekultivace Radovesické výsypky XIV. etapa HTÚ Odvodnění jižní části Duchcova – KOVOS Celkem

V roce 2009 bylo prostavěno 137 341 76 056 181 465 73 444 198 867 114 900 90 737 4 126 876 936

Uvolňování předpolí Před postupem lomu bylo v Dolech Bílina provedeno uvolnění předpolí pomocí likvidace objektů, včetně starých důlních děl. V Dolech Nástup Tušimice bylo před postupem lomu Libouš uvolněno předpolí zrušením objektů, a to zejména bývalého montážního místa a nepoužívaných komunikací u obce Březno. V obou lokalitách bylo v dostatečném předstihu v období vegetačního klidu ukončeno odlesnění a odstranění dřevin. Dále byla zajištěna skrývka zúrodnitelných zemin, tj. ornice, s uložením na deponie. V rámci této činnosti bylo také v obou dolech zajištěno provedení biologických a záchranných archeologických průzkumů.

Rezerva na důlní škody Zajištění této činnosti vyplývá z horního zákona. V roce 2009 byla dokončena dlouhodobá akce Dolů Nástup Tušimice, přeložka železniční trati Březno u Chomutova – Chomutov. Na základě této skutečnosti byla po souhlasu Obvodního báňského úřadu (OBÚ) Most rozpuštěna zbývající částka rezervy na přeložku tratě. Provoz na této trati byl zahájen v dubnu 2007.

Tvorba a čerpání finanční rezervy na důlní škody (v tis. Kč)

Stav k 1. 1. 2009 Tvorba v roce 2009 Čerpání v roce 2009 Rozpuštění Stav k 31. 12. 2009

35 413 0 28 174 4 177 3 062

75

umožňujeme radost z poznávání

Severočeské doly poskytují každoročně dar ve výši 25 milionů Kč Krajskému úřadu Ústeckého kraje, který jej pak využívá v převážné míře na modernizace škol.

78


Výzkum a vývoj

Výzkum a vývoj

Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Výzkum a vývoj ve společnosti je řešen formou úkolů technického rozvoje. Obsahuje úkoly hmotného i nehmotného charakteru zabývající se problematikou technických inovací, modernizací zařízení, výzkumem a hodnocením dobývacích podmínek a problematikou snižování nepříznivých ekologických zátěží. Jedná se tedy o úkoly zaměřené nejen na zvýšení provozní spolehlivosti ve výrobě, ale i do oblastí řešících dopady na životní prostředí a bezpečnost a hygienu práce. Nejde o tzv. prvotní průzkum, ale o úkoly, jejichž výstupy jsou na dolech v takovém provedení většinou poprvé používány a které jsou na potřebné technické úrovni. Společnost se jako spolupříjemce podílí na řešení projektu evidenční číslo FT-TA5/102 „Výzkum vícestupňové vibroizolace řidiče v kabinách kolesových rýpadel a pracovních strojů“. Projekt byl vyhodnocen k podpoře formou dotace ze státního rozpočtu ve veřejné soutěži v programu TANDEM Ministerstva průmyslu a obchodu ČR. Řešení projektu je rozloženo na období let 2008–2010.

Zlepšovací návrhy, patenty a licence Společnost není závislá na cizích patentech nebo licencích. V oblasti zlepšovatelského hnutí nebyl ve společnosti v roce 2009 podán nový zlepšovací návrh. V roce 2009 byl v čističce důlních vod ČDV Březno realizován zlepšovací návrh z roku 2007. Aplikace výsledků výzkumu a vývoje v oblasti lomového dobývání uhlí má pozitivní vliv zejména na zkvalitnění dobývací technologie, zlepšení podmínek bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, zlepšení ochrany životního prostředí a snížení nákladů na těžbu. Z těchto důvodů vlastní Severočeské doly 44,58% podíl na základním kapitálu společnosti Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s., která se zabývá aplikací výzkumu a vývoje v uhelném průmyslu za využití vědecko-technické spolupráce s obdobnými pracovišti, vysokými školami a ostatními vývojovými pracovišti. Ústav se zabývá výzkumnou, poradenskou, zakázkovou a servisní činností zaměřenou na problematiku hornictví a řešením aktuálních problémů v oblasti průmyslu, ekologie, zemědělství a stavebnictví. Základní a aplikovaný výzkum se realizují formou získaných grantů či projektů. Výsledky jsou publikovány formou odborných článků a přednášek a dále prezentovány na vědeckých konferencích. Mezi hlavní činnosti ústavu patří: vývoj a výzkum využití uhlí v nových produktech a jejich testování, vývoj nových typů paliv s využitím odpadních látek včetně aditivace, diagnostika, měření a revize ocelových konstrukcí a elektroenergetických zařízení, další práce spojené s využitím paliv a provozem lomů.

Nutnost neustálého snižování nákladů se projevuje namísto snižování nákladů na údržbu a odstraňování poruch strojů vzniklých nadměrným zatěžováním při těžbě trhacími pracemi nerozpojených hornin snižováním objemu vrtných a trhacích prací. Tím je postupně snižována poptávka po výkonech společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., která tak musí volné kapacity uplatňovat na externím trhu. Tato společnost uzavřela v roce 2007 Smlouvu na provedení veřejné zakázky na projekt výzkumu a vývoje č. 58–07 „Stabilita závěrných svahů likvidovaných kamenolomů“. Projekt byl úspěšně ukončen v říjnu roku 2009 s následující závěrečnou oponenturou na Českém báňském úřadu v listopadu 2009. Postup řešení byl rozvržen na 9 etap s konkrétními zadáními v rámci postupu řešení úkolu a termínů plnění, závěrečná oponentura přijala veškeré výsledky výzkumu. Významným dodavatelem dobývací technologie pro těžbu uhlí a dalších nerostných surovin je dceřiná společnost PRODECO, a.s., která patří k evropské špičce v oboru těžkého strojírenství. Tato společnost se v roli spoluřešitele ve spolupráci s Ústavem aplikované mechaniky Brno podílí na řešení projektu výzkumu a vývoje MPO ČR č. FT-TA4/018 – „Moderní trendy zvyšování spolehlivosti zařízení pro povrchovou těžbu užitkových nerostů“ s předpokládaným ukončením v roce 2010.

Soudní spory


Soudní spory

Severočeské doly vedou standardní soudní spory vyplývající z povahy a podstaty tohoto ekonomického subjektu. Jsou to spory o nároky z pracovněprávních vztahů, týkající se vesměs náhrad za odškodnění pracovních úrazů a škod na zdraví, spory o náhradu škody, spory o neplatnost výpovědi, spory o plnění závazků z dohod o zvýšení kvalifikace se zaměstnanci, kteří tyto závazky podle názoru společnosti porušili. Významně vzrostl počet případů, kdy jsou soudně vymáhány škody způsobené jako důsledek páchané trestné činnosti – krádeže barevných kovů (kabely) a kovových náhradních dílů z důlních strojů a zařízení. Další skupinou sporů jsou spory obchodně-právní povahy, zejména spory o zaplacení dluhu ze závazkových vztahů (ze smluv). Velkou skupinou jsou spory spojené s užíváním bytů – dluhy z nájmů a služeb spojených s bydlením, dluhy s plněním závazků z kupních smluv z prodeje bytů, které probíhají vzhledem k dlouhým projednávacím lhůtám soudů. Stále probíhá řízení s minoritními akcionáři, kteří byli zbaveni svých akcionářských práv. Řízení o přiměřenost protiplnění za akcie, jejichž vlastnictví přešlo procesem squeeze outu na hlavního akcionáře ČEZ, a. s., dosud nebylo nařízeno. Z dalších významných sporů probíhá spor o náhradu škody provozní činností skládky mouru v Ledvicích o 1,5 mil. Kč, ve kterém soud připustil změnu návrhu na spor ze sousedských práv. Po Severočeských dolech je požadováno, aby se zdržely emisí prachu a produkce hluku přesahujících obecné hygienické normy při provozování Úpravny uhlí v Ledvicích. Spor je významný snahou žalobce prokazovat příčinný vztah mezi provozem úpravny a překročenými normami určujícími přípustnou hranici hluku a prachu v místě, kde žalobce vlastní nemovitosti (v blízkosti maloprodeje v Ledvicích). Dalším trendem, který se začíná projevovat při uplatňování nároků na náhradu škody za pracovní úraz, je uplatňování násobku náhrad za následky poškození na zdraví, a to i u případů v minulosti uzavřených. Tyto nároky se pohybují v řádu několika set tisíc a několika milionů korun. Pokud jde o charakteristiku ostatních subjektů skupiny, lze říci, že spory pracovněprávní povahy jsou analogické, spory obchodně-právní povahy vyplývají z četnosti jejich obchodních případů a jejich finančních objemů. Zde se nejčastěji jedná o spory probíhající ve společnosti SD - Autodoprava, a.s., charakteristické velkým počtem zakázek pro třetí osoby mimo skupinu Severočeské doly ve srovnání s ostatními dceřinými společnostmi. Dceřiné společnosti neměly bytové hospodářství, a tím ani žádné soudní spory týkající se vymáhání nájemného.

79

80


Dárcovství a partnerský reklamní program


Největší projekty v oblasti dárcovství Finanční dary jsou poskytovány v souladu s usnesením vlády České republiky ze dne 29. září 2005 č. 1259 o přímém prodeji majetkové účasti státu ve společnosti Severočeské doly, dále v souladu s rozhodnutím mimořádné valné hromady společnosti ze dne 21. 2. 2006 a rozhodnutím jediného akcionáře v působnosti valné hromady společnosti ze dne 7. 3. 2007.

Obce – podpora infrastruktury v roce 2009 Obec Braňany Podpora projektů obce Braňany v roce 2009 – oprava zdravotního střediska, rekonstrukce chodníků a místních komunikací, vybudování sítí pro stavbu nových rodinných domů. Město Kadaň Podpora projektu města Kadaň – III. etapa revitalizace panelového sídliště, oprava chodníků, místních komunikací a veřejného osvětlení. Obec Mariánské Radčice Darovací smlouva pro rok 2009 v souladu se smlouvou o dlouhodobé spolupráci s obcí z roku 2008 – revitalizace obecního majetku – opravy kulturní památky a přemostění místního potoka. Obec Málkov Podpora projektu obce Málkov – rekonstrukce chodníků. Město Osek Podpora projektu města Osek – rekonstrukce chodníků a místních komunikací. Obec Droužkovice Podpora projektu obce Droužkovice – výměna oken v mateřské škole a obnova čističky odpadních vod po havárii. Město Lom Podpora projektu města Lom – rekonstrukce chodníků a místních komunikací. Obec Černovice Podpora projektu obce Černovice – rekonstrukce chodníků a místních komunikací. Obec Spořice Podpora projektu obce Spořice – rekonstrukce místní komunikace a oprava železničního přejezdu v obci. Obec Březno Podpora projektu obce Březno – rekonstrukce chodníků a místních komunikací, výměna a doplnění měřidel spotřeby vody do všech obecních bytů.



Věda, školy, mládež Ústecký kraj – 25 000 000 Kč Podpora projektu „Smlouva o vzájemné spolupráci s Ústeckým krajem“ – rekonstrukce Hotelové školy v Teplicích, rekonstrukce dílenského objektu Střední školy ekonomické a strojní v Chomutově. Statutární město Chomutov – mateřská škola Podpora projektu Mateřské školy Chomutov v roce 2009 – kompletní rekonstrukce dětského hřiště a herní prvky pro dětské hřiště. Město Bílina Podpora projektu Základní školy Bílina, Za Chlumem – vybavení šesti tříd interaktivním systémem výuky (interaktivní tabule).

Kultura a životní prostředí – podpora v roce 2009 Město Duchcov Podpora projektu města Duchcova – odbahnění vodní nádrže Barbora. Statutární město Chomutov Podpora projektu statutárního města Chomutova – pořízení hasicího vozidla. Město Ledvice Podpora projektu obce – zlepšení životního prostředí pro občany města Ledvic, realizace opatření ke snížení prašnosti.

Regionální směřování darů v roce 2009 (v tis. Kč)

obce okresu Teplice obce okresu Most obce okresu Chomutov obce ostatní z Ústeckého kraje obce ostatní mimo Ústecký kraj krajský úřad Ústeckého kraje Celkem

tis. Kč 15 645 20 495 31 478 5 595 1 370 25 000 99 583

% 15,71 20,58 31,61 5,62 1,38 25,10 100,00

tis. Kč 41 410 4 430 1 120 21 615 31 008 99 583

% 41,58 4,45 1,12 21,71 31,14 100,00

Oblasti směřování darů v roce 2009 (v tis. Kč)

infrastruktura zdravotnictví a charita sport kultura a životní prostředí školství Celkem

81

82



Hlavní reklamní projekty roku 2009 Pomáháme – projekt popularizující naše dárcovské a sponzorské aktivity, jehož cílem bylo a je přesvědčit veřejnost, že naší prioritou je Ústecký kraj a obce v bezprostředním okolí dolů. Dílčím projektem byl projekt Pomáháme dětem – akce zaměřené na předškolní děti (omalovánky, výlety), školní děti (výjezdy do přírody, výlety, zábavní park Belantis v prostoru bývalého dolu v Sasku) a představení Michala Nesvadby. Kraj s lepší vyhlídkou – projekt, který pomocí inzerce a různých akcí, např. pozorovacích letů nad krajinou kolem dolů, přesvědčuje obyvatele žijící zejména v okolí dolů o kvalitě rekultivací a péči o životní prostředí. Do tohoto projektu patří spolupráce na přípravě Pouti v Mariánských Radčicích, Posvícení v Braňanech, podpora zlepšování životního prostředí v Ledvicích, rozvoj infrastruktury obce Březno u Chomutova a další. Stabilita v Dynamice – publikace o kultuře a vizi Severočeských dolů, která zdůrazňuje nezastupitelnost uhlí v historii a budoucnosti kraje.

Název projektu „Kraj s lepší vyhlídkou“

„Stabilita v Dynamice“ „Pomáháme“ „Hornické tradice“

Dar Ústeckému kraji (mil. Kč)

25,0

Dílčí položky projektu Letecký klub Pesvice – letecké snímkování, vyhlídkové a pozorovací lety Prezentační materiály v rámci projektu „Kraj s lepší vyhlídkou“ Podpora reklamních akcí Braňany, Mariánské Radčice, Osek, Březno, Duchcov Prezentační materiály společnosti v rámci projektu Podpora filmového festivalu EKOFILM 2009 Kulturní pořady pro děti pod patronací Severočeských dolů a.s. Podpora Českého paralympijského týmu 2009 Prezentace – zhotovení filmu „Metamorfózy“ v roce 2009 Setkání hornických měst v Mostě Prezentace – reklamní plochy železničních souprav „Doupovské dráhy“ Hornická muzea a činnost hornických spolků – podpora činnosti Inzerce v odborných i zájmových hornických časopisech, publikacích atd.

Dar na infrastrukturu (mil. Kč)

41,4

Společenská odpovědnost a zákaznická orientace


Společenská odpovědnost a zákaznická orientace

Společenská zodpovědnost Předmětem podnikání Severočeských dolů je těžba, úprava a prodej uhlí. Na tento hlavní předmět navazují samozřejmě další, mezi nimiž je významná například rekultivace ploch po těžbě. Bez strategie CSR (Corporate Social Responsibility – společenská odpovědnost) by společnost nemohla podnikat, protože komunikace s okolím a získávání pozitivní odezvy na její práci je důležitým předpokladem pro získávání povolení k hornické činnosti (v roce 2010 je to intenzivní práce pro získání Plánu otvírky, přípravy a dobývání (POPD) v Dole Bílina do roku 2030). CSR strategií je komunikace s obcemi a veřejností v okolí dolů, vytváření pozitivního image společnosti a zajišťování dlouhodobě udržitelné pozice subjektu, který sice ovlivňuje život ve svém okolí částečně negativně, ale jehož pozitivní vlivy činnosti celkově převažují. Při komunikaci s okolím zjišťuje společnost zpětnou vazbu, zejména potřeby kraje, které svojí činností bezprostředně ovlivňuje. Strategie spolupráce je vlastně strategií rozvoje partnerů společnosti na straně obcí. Aktivní zapojení okolí společnosti se uskutečňuje především prostřednictvím zastupitelů dotčených obcí. Společnost se zaměřuje primárně na nejmladší generaci, na děti, protože to je generace, která bude v plné míře svědkem realizace výsledků činnosti – rekultivací. Zaměstnanci a jejich návrhy z oblastí, kde žijí, nebo tam, kde sami ve volném čase pracují, jsou důležitým vstupem do strategie. Inovativnost přístupu je v tom, že aktivity CSR jsou přímo součástí každodenní práce nejvyššího strategického vedení. Generální ředitel, ředitel strategie a komunikace, technický ředitel i výrobní ředitel jsou denně v kontaktu s okolím a naplňují strategii firmy v oblasti CSR.

Zákaznická orientace společnosti Určení cílových skupin zákazníků vychází z charakteru výrobku a jeho specifických vlastností. K užívání vybraného (daného) produktu a jeho specifických vlastností (jakostní parametry, fyzikální vlastnosti, chemické složení atd.) se váže legislativa, především zákon o ochraně ovzduší včetně prováděcích vyhlášek, podmínek provozování stacionárních zdrojů a další předpisy. Charakteristika cílových skupin: A. Obyvatelstvo majitelé a uživatelé rodinných domků stáří 25 a více let fyzické osoby – podnikatelská sféra B. Management firem vyrábějících tepelnou a elektrickou energii Skupina ČEZ, teplárenství a průmyslová energetika C. Prodejci uhlí v České republice D. Instituce starostové a primátoři měst a obcí státní správa zdravotnická, školská a ostatní zařízení správa bytového fondu bytová družstva apod. projekční a poradenské společnosti v oboru tepelné techniky a vytápění

83

84




Akcionáři společnosti Severočeské doly a.s. I. Ověřili jsme konsolidovanou účetní závěrku společnosti Severočeské doly a.s. (dále jen „společnost“) k 31. prosinci 2009 uvedenou na stranách 86–112, ke které jsme 22. ledna 2010 vydali výrok ve znění uvedeném na straně 85. Ověřili jsme také nekonsolidovanou účetní závěrku společnosti Severočeské doly a.s. k 31. prosinci 2009 uvedenou na stranách 114–132, ke které jsme 22. ledna 2010 vydali výrok ve znění uvedeném na straně 113 (dále jen „účetní závěrky“). II. Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenými účetními závěrkami. Za správnost výroční zprávy je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko o souladu výroční zprávy s účetními závěrkami. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných souvislostech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Účetní informace obsažené ve výroční zprávě na stranách 13–65 jsme sesouhlasili s informacemi uvedenými v účetních závěrkách k 31. prosinci 2009. Jiné než účetní informace získané z účetních závěrek a z účetních knih společnosti jsme neověřovali. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou účetní informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných souvislostech v souladu s výše uvedenými účetními závěrkami. III. Prověřili jsme dále věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Severočeské doly a.s. k 31. prosinci 2009 uvedenými ve výroční zprávě na stranách 138–141. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědné vedení společnosti Severočeské doly a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Severočeské doly a.s. k 31. prosinci 2009.

Ernst & Young Audit, s.r.o. osvědčení č. 401 zastoupený partnerem

29. dubna 2009 Praha, Česká republika

Josef Pivoňka auditor, osvědčení č. 1963

Výrok nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce


Výrok nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce

Představenstvu společnosti Severočeské doly a.s.: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku skupiny Severočeské doly sestavenou k 31. prosinci 2009 za období od 1. ledna 2009 do 31. prosince 2009, tj. konsolidovanou rozvahu, konsolidovaný výkaz zisku a ztráty, konsolidovaný výkaz o úplném výsledku, konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu, konsolidovaný přehled o peněžních tocích a přílohu, včetně popisu používaných významných účetních metod. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií a za věrné zobrazení skutečností v ní odpovídá představenstvo společnosti Severočeské doly a.s. Jeho odpovědností je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním účetní závěrky a věrným zobrazením skutečností v ní tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět účetní odhady, které jsou s ohledem na danou situaci přiměřené. Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením společnosti i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci skupiny Severočeské doly k 31. prosinci 2009 a výsledky jejího hospodaření a peněžní toky za období od 1. ledna 2009 do 31. prosince 2009 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií.


22. ledna 2010 Praha, Česká republika


85

86


Konsolidovaná rozvaha v souladu s IFRS k 31. 12. 2009

Skupina Severočeské doly Konsolidovaná rozvaha v souladu s IFRS k 31. prosinci 2009

(v mil. Kč) AKTIVA Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek, brutto Oprávky a opravné položky k majetku Dlouhodobý hmotný majetek, netto Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek celkem Ostatní stálá aktiva Finanční majetek Investice do přidružených společností Finanční aktiva s omezeným disponováním Dlouhodobé pohledávky, netto Dlouhodobý nehmotný majetek, netto Ostatní stálá aktiva celkem Oběžná aktiva Peněžní prostředky a ekvivalenty Finanční majetek Pohledávky, netto Zásoby, netto Ostatní oběžná aktiva Finanční aktiva s omezeným disponováním Oběžná aktiva celkem AKTIVA CELKEM

Bod přílohy

2009

2008

4

35 069 -20 334 14 735 272 15 007

32 639 -19 531 13 108 389 13 497

4 518 3 335 2 223 418 26 10 520

6 624 72 2 005 120 62 8 883

12 5 10 11

792 4 603 1 651 1 264 57 31 8 398 33 925

731 8 174 1 696 710 46 – 11 357 33 737

PASIVA Vlastní kapitál Základní kapitál Rozdíly z přecenění Nerealizované zisky/(ztráty) z přecenění finančních instrumentů, netto Hospodářský výsledek minulých období a běžného období Vlastní kapitál přiřaditelný akcionářům mateřského podniku celkem Menšinový podíl Vlastní kapitál celkem Dlouhodobé závazky Rezervy na sanace, rekultivace a důlní škody Odložený daňový závazek Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé závazky Krátkodobé bankovní úvěry Závazky Závazky z daně z příjmů Ostatní krátkodobé závazky Krátkodobé závazky celkem PASIVA CELKEM

Bod přílohy

2009

2008

16

9 081 9 101 11 490 20 681 23 20 704

9 081 9 28 10 168 19 286 22 19 308

3 18

6 475 1 163 30 7 668

6 391 461 25 6 877

13 14

3 802 1 383 132 236 5 553 33 925

5 723 1 429 158 242 7 552 33 737

Nedílnou součástí těchto konsolidovaných výkazů je příloha.

5 7 8 9

16

15

Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty v souladu s IFRS k 31. 12. 2009


Skupina Severočeské doly Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty v souladu s IFRS k 31. prosinci 2009

(v mil. Kč)

Výnosy Výnosy z prodeje uhlí Ostatní výnosy Výnosy celkem Náklady Opravy, údržba a ostatní služby Osobní náklady Odpisy Spotřebované náhradní díly a ostatní materiál Spotřeba energií Ostatní provozní náklady, netto Náklady celkem Ostatní výnosy/(náklady) Výnosy z investic do přidružených podniků Odpis záporného goodwillu Zisk z prodeje dceřiných společností a výměny podílu Výnosové úroky Úročení rezervy na rekultivace a sanace Ostatní finanční náklady a výnosy, netto Ostatní výnosy/(náklady) celkem, netto Zisk před zdaněním Daň Zisk po zdanění Zisk po zdanění přiřaditelný Akcionářům mateřského podniku Menšinový podíl Zisk po zdanění na akcii (Kč/ks) Základní Zředěný Průměrný počet vydaných akcií (v ks) Základní Zředěný Nedílnou součástí těchto konsolidovaných výkazů je příloha.

Bod přílohy

2009

2008

17

10 231 899 11 130

9 570 1 132 10 702

-1 524 -2 290 -1 615 -336 -1 070 -282 -7 117

-1 640 -2 188 -1 402 -809 -856 -66 -6 961

3 065 – – 456 -305 -50 3 166 7 179 -1 408 5 771

9 9 69 636 -281 -202 240 3 981 -817 3 164

5 770 1

3 164 –

16 16

635 635

348 348

16 16

9 080 631 9 080 631

9 080 631 9 080 631

19

20 3 21

18

87

88


Konsolidovaný výkaz o úplném výsledku v souladu s IFRS k 31. 12. 2009 a Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu v souladu s IFRS k 31. 12. 2009

Skupina Severočeské doly Konsolidovaný výkaz o úplném výsledku v souladu s IFRS k 31. prosinci 2009

(v mil. Kč)

Zisk po zdanění Úplný výsledek Změna reálné hodnoty realizovatelných cenných papírů účtovaná do vlastního kapitálu Přecenění realizovatelných cenných papírů neklasifikovaných do výsledku hospodaření Zajištění peněžních toků odúčtované do výsledku Odložená daň z příjmů související s ostatním úplným výsledkem Ostatní úplný výsledek po zdanění Úplný výsledek po zdanění celkem Úplný výsledek celkem přiřaditelný na Podíly akcionářů mateřského podniku Menšinový podíl

2009 5 771

2008 3 164

21 74 – -26 69 5 841

114 3 2 -27 92 3 256

5 840 1

3 256 –

Skupina Severočeské doly Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu v souladu s IFRS k 31. prosinci 2009

(v mil. Kč) Bod přílohy

Stav k 31. prosinci 2007 Úplný výsledek celkem Akvizice dceřiných společností Dividendy Vrácené dividendy Stav k 31. prosinci 2008

16

Bod přílohy

Stav k 31. prosinci 2008 Úplný výsledek celkem Kurzové zisky/(ztráty), netto Dividendy Vrácené dividendy Stav k 31. prosinci 2009

Počet akcií

Základní kapitál

9 080 631 – – – – 9 080 631

9 081 – – – – 9 081

Rozdíly Nerealizované z přecenění zisky/(ztráty), netto

– – 9 – – 9

Nerozdělený zisk minulých let a běžného období

-64 92 – – – 28

8 819 3 164 – -1 816 1 10 168

Počet akcií

Základní kapitál

Rozdíly z přecenění

Nerealizované zisky/ (ztráty), netto

Rozdíly z kurzových přepočtů

9 080 631 – – 16 – – 9 080 631

9 081 – – – – 9 081

9 – – – – 9

28 69 – – – 97

– – 4 – – 4

Nedílnou součástí těchto konsolidovaných výkazů je příloha.

Vlastní kapitál přiraditelný akcionářům mateřského podniku 17 836 3 256 9 -1 816 1 19 286

Nerozdělený zisk minulých let a běžného období 10 168 5 771 – -4 450 1 11 490

Menšinový podíl

Vlastní kapitál celkem

3 – 19 – – 22

17 839 3 256 28 -1 816 1 19 308

Vlastní kapitál přiraditelný akcionářům mateřského podniku

Menšinový podíl

Vlastní kapitál celkem

19 286 5 840 4 -4 450 1 20 681

22 1 – – – 23

19 308 5 841 4 -4 450 1 20 704

Konsolidovaný přehled o peněžních tocích v souladu s IFRS k 31. 12. 2009


Skupina Severočeské doly Konsolidovaný přehled o peněžních tocích v souladu s IFRS k 31. prosinci 2009

(v mil. Kč)

PROVOZNÍ ČINNOST Zisk před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy Odpis záporného goodwillu Výnosové úroky, netto Ztráty z derivátů Tvorba rezerv, netto Zúčtování opravných položek, netto (Zisk)/Ztráta z prodeje stálých aktiv Výnosy z investic do přidružených podniků Zisk z prodeje dceřiných společností a výměny podílů Kurzové (zisky)/ztráty, netto Změna stavu oběžných aktiv a pasiv Pohledávky a ostatní oběžná aktiva Náhradní díly a ostatní materiál Závazky a ostatní krátkodobé závazky Peněžní prostředky vytvořené provozní činností Zaplacená daň z příjmů Čistý peněžní tok z provozní činnosti INVESTIČNÍ ČINNOST Pořízení dceřiných a společných podniků, bez nakoupených peněžních prostředků Příjmy z prodeje dceřiných podniků, bez prodaných peněžních prostředků Výdaje na pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Výdaje na pořízení finančního majetku Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku Příjmy z prodeje finančního majetku Změna stavu finančních aktiv s omezeným disponováním Přijaté úroky Platby z titulu sanací, rekultivací a zahlazení důlních škod Peněžní prostředky použité na investiční činnost FINANČNÍ ČINNOST Čerpání úvěrů a půjček Splácení úvěrů a půjček Zaplacené úroky Vyplacené dividendy Peněžní prostředky použité na finanční činnost Čistý přírůstek/(úbytek) peněžních prostředků a ekvivalentů Peněžní prostředky a ekvivalenty na počátku období Peněžní prostředky a ekvivalenty na konci období Nedílnou součástí těchto konsolidovaných výkazů je příloha.

2009

2008

7 179

3 981

1 615 – -419 – 329 -49 4 -3 065 – 5

1 402 -9 -445 8 277 16 -37 -9 -69 –

-247 -549 63 4 866 -732 4 134

-32 11 106 5 200 -780 4 420

-203 – -3 203 -1 973 74 7 654 -218 487 -252 2 366

549 89 -3 386 -9 194 48 10 573 -567 632 -331 -1 587

40 718 -42 639 -68 -4 450 -6 439 61 731 792

5 701 -5 883 -185 -1 815 -2 182 651 80 731

89

90


Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2009

Skupina Severočeské doly Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2009

1.

Základní informace

Severočeské doly a.s. (dále jen „Severočeské doly“ nebo „společnost“) jsou česká právnická osoba, akciová společnost se sídlem B. Němcové 5359, 430 01 Chomutov, Česká republika. Společnost byla založena 1. 1. 1994, kdy vznikla sloučením dvou státních podniků, Doly Nástup Tušimice a Doly Bílina. K 31. 12. 2009 je jediným akcionářem Severočeských dolů společnost ČEZ, a. s., v níž k 31. 12. 2009 vlastnila Česká republika zastoupená Ministerstvem financí České republiky 69,8 % základního kapitálu (70,4% podíl na hlasovacích právech). Zbývající akcie jsou ve vlastnictví právnických a fyzických osob. Společnost je součástí konsolidačního celku Skupiny ČEZ. Severočeské doly jsou důlní společností, jejíž podíl na trhu hnědého uhlí v České republice představuje 48,61 %. Se společností ČEZ, a. s., která je dominantním výrobcem elektrické energie v České republice a která vlastní 100 % akcií Severočeských dolů, uzavřela společnost smlouvu na dodávky hnědého uhlí pěti elektrárnám na fosilní palivo, které leží v severních Čechách, a několika dalším velkým elektrárnám na území České republiky. Na základě této smlouvy bylo 74,77 % hnědého uhlí vyprodukovaného společností dodáno společnosti ČEZ, a. s., což představuje 62,75 % spotřeby hnědého uhlí této společnosti. Společnost provozuje dva samostatné doly – důl Nástup Tušimice („DNT“) a důl Bílina („DB“). Zásoby uhlí v dolech se odhadují na 895 milionů tun, z čehož bude možné vytěžit 448 milionů tun. Roční produkce dolů činí 22 milionů tun hnědého uhlí a 76 milionů m3 zeminy z nadloží. Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. 12. 2009 Představenstvo Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen

Ing. Jan Demjanovič Ing. Jiří Zahradník Ing. Miroslav Eis Ing. Pavel Vaňas Ing. Josef Molek Ing. Jiří Neruda

Dozorčí rada Předseda Místopředseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen Členka Člen Člen Člen Člen

Ing. Daniel Beneš, MBA Ing. Pavel Stehlík, MBA Ing. Tomáš Dzik Ing. Miroslav Beneš Ing. Jiří Havlíček Josef Hutař prof. JUDr. Ing. Roman Makarius, CSc. Ing. Zdeňka Montagová Šimon Vohar Ing. Jaroslav Volšický Miroslav Tlapák Ing. Ivan Lapin

Projednáním rezignace dne 13. 10. 2009 skončilo funkční období a došlo k zániku funkce člena dozorčí rady JUDr. Vladimíru Johanesovi. Jediný akcionář svým rozhodnutím ze dne 19. 10. 2009 zvolil s účinností od 23. 10. 2009 členem dozorčí rady Ing. Ivana Lapina.

2.

Přehled nejdůležitějších účetních zásad

Prohlášení souladu Přiložená konsolidovaná účetní závěrka společnosti byla sestavena v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví (IFRS) přijatými Evropskou unií. Standardy IFRS ve znění přijatém Evropskou unií, které skupina aplikuje, se v současnosti neliší od standardů IFRS v podobě vydané International Accounting Standards Board (IASB). Základní východiska Konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována podle zásady účtování v historických pořizovacích cenách s výjimkou případů, kdy IFRS vyžaduje jiný způsob oceňování, jak je níže uvedeno v popisu použitých účetních metod.



Zásady konsolidace Do konsolidované účetní závěrky Severočeských dolů (dále jen „skupina”) byla zahrnuta společnost Severočeské doly a.s. a její dceřiné společnosti (viz odstavec 25). Dceřiné společnosti jsou takové společnosti, jež jsou skupinou kontrolovány, tj. v nichž má skupina podíl větší než 50 % hlasovacích práv nebo je na základě jiných skutečností schopna řídit finanční a provozní politiku těchto společností. Dceřiné podniky jsou konsolidovány od data, kdy v nich skupina získala kontrolu, a přestávají být konsolidovány k datu, kdy tuto kontrolu pozbyla. Pro dceřiné společnosti pořízené od nespřízněných osob je použita účetní metoda koupě. Akvizice je zachycena v pořizovací ceně, což je zaplacená částka peněžních prostředků nebo reálná hodnota jiných aktiv postoupených nabyvatelem výměnou za ovládání čistých aktiv jiného podniku aktuální k datu směny, včetně všech ostatních nákladů přímo přiřaditelných k akvizici. Kladný rozdíl mezi pořizovací cenou a podílem na reálné hodnotě čistých aktiv dceřiného podniku je vykázán jako goodwill. Pokud je tento rozdíl záporný, tedy pokud podíl skupiny na reálné hodnotě nakupovaných čistých aktiv dceřiného podniku převýší jeho pořizovací cenu, jedná se o záporný goodwill. Skupina v takovém případě nejdříve znovu identifikuje a ocení všechna pořizovaná aktiva, pasiva, podmíněné závazky a cenu akvizice. Případný záporný goodwill, vyčíslený popsaným způsobem, je ihned odepsán do výkazu zisku a ztráty. V případě dodatečného nákupu menšinových podílů v dceřiných podnicích či přidružených podnicích, které už skupina kontrolovala, je goodwill vypočten jako rozdíl pořizovací ceny a účetní hodnoty nakoupeného menšinového podílu v dceřiném podniku. Veškeré zůstatky účetních případů a transakce mezi podniky konsolidovaného celku, mimo jiné též zisky a nerealizované zisky a ztráty z transakcí mezi podniky konsolidovaného celku, jsou z konsolidace vyloučeny. Nerealizované ztráty jsou z konsolidace vyloučeny, pouze pokud neprojevují známky přechodného snížení hodnoty převáděného aktiva. V konsolidované účetní závěrce se pro obdobné účetní transakce a další účetní případy používají stejné účetní zásady. Investice v přidružených podnicích jsou v konsolidovaných účetních výkazech zahrnuty ekvivalenční metodou. Přidružené podniky jsou takové společnosti, ve kterých skupina vlastní podíl mezi 20 % a 50 %, nebo ty společnosti, kde skupina uplatňuje podstatný vliv bez ohledu na výši podílu vlastnických práv, ale není schopna je kontrolovat. Podle metody ekvivalence jsou podíly skupiny v přidružených společnostech vykázány v konsolidované rozvaze v pořizovací ceně upravené o podíly skupiny na změnách vlastního kapitálu přidružené společnosti po datu akvizice. Goodwill vyplývající z akvizic přidružených podniků je zahrnut v hodnotě investice do přidružené společnosti a není odepisován. Záporný goodwill vyplývající z akvizic přidružených společností je přímo odepsán do výkazu zisku a ztráty. Skupina prověřuje, zda nedošlo ke snížení hodnoty podílu v přidružených společnostech, a tím k nutnosti vytvořit opravnou položku k investici v přidružených společnostech. Podíly na výsledku hospodaření přidružených společností jsou zahrnuty v konsolidovaném výkazu zisku a ztráty. Podíly skupiny na ostatních pohybech vlastního kapitálu přidružených společností jsou vykázány přímo ve vlastním kapitálu a jsou zobrazeny, pokud je to vhodné, v konsolidovaném výkazu vlastního kapitálu. Přidružené společnosti sestavují účetní výkazy ke stejnému datu jako skupina a pro obdobné účetní transakce a další účetní případy používají stejné účetní zásady. Funkční měna a měna vykazování Konsolidovaná účetní závěrka je prezentována v českých korunách (Kč), které jsou funkční měnou společnosti. Každá společnost skupiny stanovuje svoji vlastní funkční měnu a jednotlivé položky finančních výkazů konsolidovaných společností jsou stanoveny a vykázány za použití těchto funkčních měn. Odhady Pro přípravu závěrky podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví je nutné, aby vedení společnosti provedlo odhady a určilo předpoklady, které ovlivňují vykazovanou výši aktiv a pasiv k rozvahovému dni, zveřejnění informací o podmíněných aktivech a podmíněných závazcích a výši výnosů a nákladů za účetní období. Skutečné výsledky se mohou od těchto odhadů lišit. Účtování výnosů O výnosech se účtuje v okamžiku, kdy je pravděpodobné, že podnik získá ekonomický prospěch plynoucí z transakce a částku výnosů je možné spolehlivě určit. Tržby se vykazují v netto výši, tj. snížené o daně z prodeje a slevy. Tržby za prodej zboží jsou zaúčtovány, jakmile se uskuteční dodávka a rizika a prospěch související s vlastnictvím zboží jsou převedeny na kupujícího. Tržby za prodej služeb se účtují, jakmile jsou tyto služby poskytnuty třetí straně. Úroky se účtují časově rozlišené tak, aby způsob jejich účtování odrážel efektivní výnos z majetku. O dividendách se účtuje v okamžiku, kdy je akcionáři přiznán nárok na výplatu dividendy.

91

92



Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách snížených o oprávky a případné opravné položky. Pořizovací cena hmotného majetku odpovídá ceně pořízení zvýšené o dovozní clo, nevratné daně a další přímé náklady, které byly vynaloženy v souvislosti s uvedením majetku do provozu a jeho dopravou na místo určení. Pořizovací cena zahrnuje dále též předpokládané náklady na demontáž a odstranění hmotného majetku a náklady na rekultivaci, a to v rozsahu stanoveném na základě standardu IAS 37, Rezervy, podmíněné závazky a podmíněná aktiva. Náklady na opravy, údržbu a výměnu menších položek majetku se účtují do nákladů na údržbu v období, v němž byly vynaloženy. Obnova a technické zhodnocení majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Při prodeji, vyřazení nebo výměně částí položek dlouhodobého hmotného majetku se pořizovací cena a související oprávky týkající se vyřazené položky nebo její vyměněné části vyloučí z účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta se účtují do výsledku hospodaření. Pokud jsou splněna kritéria pro zaúčtování aktiva, jsou výdaje na generální opravy či prohlídky aktivovány do pořizovací ceny dlouhodobého hmotného majetku. Odpisy jsou vypočteny rovnoměrnou metodou podle předpokládané doby životnosti majetku, která je stanovena takto:

Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Inventář Dopravní prostředky

Počet let 15,0–45,0 1,0–30,0 3,0–14,5 3,0–14,5

Zůstatkové hodnoty aktiv, doby životnosti a metody odepisování se na konci každého účetního období přehodnocují a upravují. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek se vykazuje v pořizovacích cenách, které zahrnují náklady na jejich pořízení a jiné přímé náklady. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek se odepisuje až po jeho dokončení a uvedení do užívání. K datu účetní závěrky skupina vždy posoudí případné snížení hodnoty majetku. Pokud existuje indikace snížení hodnoty, posoudí skupina realizační hodnotu dlouhodobého hmotného majetku a určí, zda tato částka nadále převyšuje jeho účetní hodnotu. Identifikované snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku se účtuje přímo do výsledku hospodaření v rámci položky Ostatní provozní náklady. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek tvoří především software. Oceňuje se pořizovací cenou, která zahrnuje také náklady s pořízením související. O dlouhodobém nehmotném majetku se účtuje v případě, že je pravděpodobné, že společnosti bude z tohoto majetku v budoucnosti plynout ekonomický prospěch, a pokud lze spolehlivě stanovit hodnotu tohoto majetku. Následně se majetek vede v pořizovací ceně snížené o oprávky, případně o opravné položky. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně po dobu předpokládané životnosti, která činí 3,5 roku. Doba životnosti a metoda odpisování se každoročně přehodnocují, a to vždy na konci fiskálního roku. Goodwill Goodwill představuje kladný rozdíl mezi pořizovací cenou akvizice a hodnotou nabývaného podílu identifikovatelných čistých aktiv v dceřiném nebo přidruženém podniku k datu akvizice. Goodwill vznikající při akvizici dceřiných podniků je zahrnut v nehmotných aktivech. Goodwill vztahující se k přidruženým a společným podnikům je vykazován v rozvaze jako součást cenných papírů v ekvivalenci. Po prvotním zaúčtování se goodwill uvádí v pořizovací ceně snížené o kumulované ztráty ze snížení hodnoty. U vykázaného goodwillu je testováno možné snížení hodnoty. Tento test je prováděn alespoň jednou ročně nebo častěji, pokud existují indikátory možného snížení hodnoty goodwillu. Ke dni akvizice je goodwill alokován těm ekonomickým jednotkám, u nichž se očekává, že budou mít užitek ze synergií plynoucích z akvizice. Snížení hodnoty goodwillu se zjišťuje stanovením zpětně získatelné hodnoty těch ekonomických jednotek, ke kterým byl goodwill alokován. Pokud je zpětně získatelná hodnota ekonomické jednotky nižší než její účetní hodnota, je zaúčtováno snížení ocenění alokovaného goodwillu. V případě, že dochází k částečnému prodeji ekonomické jednotky, ke které byl alokován goodwill, je zůstatková hodnota goodwillu vztahující se k prodávané části zahrnuta do zisku nebo ztráty při prodeji. Výše takto odúčtovaného goodwillu je stanovena na základě poměru hodnoty prodávané části ekonomické jednotky a hodnoty části, která zůstává ve vlastnictví skupiny.



Finanční majetek Skupina uplatňuje standard IAS 39, Finanční nástroje: účtování a oceňování. V souladu s tímto standardem je finanční majetek zařazen do následujících kategorií: finanční majetek držený do splatnosti, úvěry a jiné pohledávky a finanční majetek realizovatelný. Finanční majetek držený do splatnosti je majetek s fixními či určitelnými platbami a pevnou splatností, který skupina zamýšlí a zároveň je schopna držet až do splatnosti (kromě poskytnutých úvěrů a jiných pohledávek vytvořených společností). Úvěry a jiné pohledávky jsou nederivátová finanční aktiva s pevně stanovenými nebo určitelnými platbami, která nejsou kótovaná na aktivním trhu. Veškerý ostatní finanční majetek (kromě poskytnutých úvěrů a jiných pohledávek vytvořených skupinou) je zařazen do kategorie realizovatelný finanční majetek. Finanční majetek držený do splatnosti je zařazen mezi dlouhodobá aktiva kromě případů, kdy jeho splatnost vyprší během 12 měsíců od data účetní závěrky. Realizovatelný finanční majetek je zařazen mezi krátkodobá aktiva, pokud ho management společnosti hodlá prodat během 12 měsíců od data účetní závěrky. O veškerých nákupech a prodejích finančního majetku se účtuje k datu vypořádání. Finanční majetek se při prvotním zaúčtování oceňuje pořizovací cenou, která se rovná reálné hodnotě protihodnoty zvýšené o transakční náklady. Realizovatelný finanční majetek společnost přeceňuje reálnou hodnotou stanovenou na základě jeho kótované tržní ceny k datu účetní závěrky. Tato reálná hodnota se nesnižuje o případné transakční náklady, které by společnosti mohly vzniknout v souvislosti s prodejem těchto finančních aktiv. Zisky a ztráty z přecenění realizovatelného finančního majetku na reálnou hodnotu se vykazují jako samostatná složka vlastního kapitálu, dokud nedojde k prodeji finančního majetku, resp. jinému způsobu jeho pozbytí nebo k poklesu jeho hodnoty. Potom se kumulovaný zisk nebo ztráta, původně zaúčtované do vlastního kapitálu, převedou do hospodářského výsledku běžného období. Finanční majetek držený do splatnosti se oceňuje zůstatkovou hodnotou s použitím metody efektivní úrokové sazby. Repo operace Prodeje cenných papírů s dohodou o jejich zpětném nákupu (repo operace) jsou v účetní závěrce zachyceny jako finanční závazek zajištěný zástavou cenných papírů. Tento závazek je oceňován zůstatkovou hodnotou s použitím metody efektivní úrokové sazby. Úroky Skupina kapitalizuje do pořizovacích cen dlouhodobého majetku veškeré úroky vztahující se k investiční činnosti, které by jí nevznikly, kdyby investiční činnost nevyvíjela. Kapitalizace úroků je prováděna pouze u aktiv, u kterých výstavba či pořizování probíhá po delší časový úsek. Pohledávky, závazky a časové rozlišení Pohledávky se oceňují nominální hodnotou a vykazují se v zůstatkové ceně po úpravě o opravné položky. K 31. 12. 2009, resp. 2008 dosahovala opravná položka k nedobytným pohledávkám výše 72 mil. Kč, resp. 89 mil. Kč. Závazky se oceňují nominální hodnotou. Položky časového rozlišení se oceňují předpokládanou hodnotou jejich úhrady v budoucnu. Peněžní prostředky a ekvivalenty Peněžní prostředky zahrnují peníze v pokladně a peníze na bankovních účtech. Peněžní ekvivalenty zahrnují krátkodobý, vysoce likvidní finanční majetek, který umožňuje jeho okamžité převedení na známou hodnotu peněžních prostředků se splatností do tří měsíců a u kterého hrozí minimální riziko, že se jeho hodnota změní. Finanční aktiva s omezeným disponováním Peněžní prostředky a jiná finanční aktiva, jež jsou v rámci dlouhodobých finančních aktiv vykázány jako prostředky s omezeným disponováním (viz odstavec 8), jsou určeny pro potřeby sanace a rekultivace pozemků dotčených těžbou a pro vypořádání důlních škod. Jako dlouhodobá aktiva jsou tyto prostředky zařazeny vzhledem k době, kdy se očekává jejich uvolnění pro potřeby skupiny. Zásoby Zásoby zahrnují především materiál pro údržbu a náhradní díly. Tyto položky se oceňují pořizovací cenou upravenou o opravnou položku na zastaralé a nepoužitelné zásoby. Materiál se při pořízení zaúčtovává jako zásoby a následně se účtuje buď přímo do nákladů, nebo se aktivuje do pořizovací ceny dlouhodobého hmotného majetku. Výše opravné položky na zastaralý a nepotřebný materiál a náhradní díly k 31. 12. 2009, resp. 2008 činila 76 mil. Kč, resp. 81 mil. Kč.

93

94



Daň z příjmů Výše daně z příjmů se stanoví v souladu s českými daňovými zákony a vychází z hospodářského výsledku společnosti stanoveného podle českých účetních předpisů a upraveného o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. V České republice se daňová povinnost kalkuluje pro každou společnost samostatně, podávat konsolidované přiznání k dani z příjmů právnických osob není podle zákona možné. Splatná daň z příjmů k 31. 12. 2009, resp. 2008 byla vypočtena z účetního zisku sazbou 20 %, resp. 21 % po úpravách o některé položky, které jsou pro daňové účely neuznatelné. V roce 2010 a následujících letech bude sazba této daně činit 19 %. Některé položky výnosů a nákladů se účtují do jiného období pro účely daňové a do jiného období pro účely finančního výkaznictví. Odložená daň z příjmů se kalkuluje závazkovou metodou založenou na rozvahovém přístupu a vychází z dočasných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami majetku a závazků pro účely účetnictví a hodnotami pro účely stanovení základu daně z příjmů při použití sazby platné v době, kdy se předpokládá realizace těchto rozdílů, s použitím sazby daně uzákoněné k datu účetní závěrky. Odložená daňová pohledávka nebo závazek se zaúčtují bez ohledu na to, kdy bude časový rozdíl pravděpodobně vyrovnán. Odložená daňová pohledávka nebo závazek se nediskontují. O odložené daňové pohledávce se účtuje v případě, že je pravděpodobné, že bude v budoucnu vytvořen dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž bude moci být odložená daňová pohledávka započtena. O odloženém daňovém závazku se účtuje u všech dočasných rozdílů. V případě, že se splatná a odložená daň týká položek, které se v daném nebo jiném zdaňovacím období účtují přímo na vrub nebo ve prospěch vlastního kapitálu, účtuje se tato odložená daň také přímo na vrub nebo ve prospěch vlastního kapitálu. Rezervy O rezervách se účtuje pouze tehdy, jestliže existuje současná povinnost společnosti (smluvní nebo mimosmluvní) v důsledku skutečnosti, k níž došlo v minulosti, a jestliže je pravděpodobné, že společnost bude nucena ke splnění této povinnosti čerpat zdroje a výši tohoto závazku je možné spolehlivě odhadnout. Výše rezerv se přehodnocuje vždy k datu účetní závěrky a upravuje se tak, aby odpovídala aktuálnímu odhadu. Společnost vytvořila rezervu na svou povinnost sanovat a rekultivovat plochy zasažené důlní těžbou. Částka vykázaná jako rezerva je nejlepším odhadem výdajů potřebných k vyrovnání současného závazku k datu účetní závěrky. Tento odhad, vyjádřený v dnešních cenách, je diskontován za použití odhadované dlouhodobé reálné úrokové míry ve výši 2,5 % ročně tak, aby se zohlednilo časové rozložení výdajů. Počáteční diskontované náklady jsou kapitalizovány jako součást dlouhodobého hmotného majetku a poté jsou odepisovány po dobu životnosti dolu. Rezerva je každoročně upravována o odhadovanou inflaci a reálnou úrokovou míru. Tyto náklady jsou ve výkazu zisku a ztráty zachyceny jako součást úrokových nákladů. Vliv inflace je k 31. 12. 2009, resp. 2008 odhadován na 2,0 %, resp. 2,5 %. Změny týkající se budoucího závazku sanovat plochy zasažené důlní těžbou, k nimž dojde v důsledku nových odhadů objemu peněžních toků nutných pro kompenzaci tohoto závazku nebo v důsledku změny diskontní sazby, se připočítávají (resp. odečítají) k částce zaúčtované v rozvaze jako aktivum. Hodnota tohoto aktiva však nemůže být záporná, tj. částky převyšující hodnotu aktiva se účtují přímo do výsledku hospodaření. Proces sanace a rekultivace bude pokračovat ještě přibližně 15 let po ukončení těžby, která je v současnosti odhadována do roku 2035. Přesto, že společnost provedla nejlepší odhad výše rezerv, potenciální změny technologie, stejně jako změna ekologických požadavků a časového rozložení výdajů mohou způsobit, že skutečné náklady se budou výrazně lišit od současných odhadů společnosti. Vyhledávání a oceňování minerálních zdrojů Dojde-li k výdajům na vyhledávání a oceňování minerálních zdrojů, jsou tyto výdaje účtovány jako náklady období, v němž byly vynaloženy. Devizové operace Majetek pořízený v cizí měně byl oceňován v českých korunách v kurzu platném v době jeho pořízení nebo v době, kdy byly jednotlivé položky zahrnuty do majetku. Peněžní hotovost, vklady na bankovních účtech, pohledávky, závazky a ostatní aktiva a pasiva peněžního charakteru v cizí měně se přepočítávají na české koruny v kurzu platném v době jejich vzniku a ke konci roku jsou přepočteny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Kurzové rozdíly vzniklé při vypořádání nebo vykazování transakcí v cizí měně v kurzech odlišných od těch, v jakých byly tyto transakce původně oceněny, jsou uvedeny v konsolidovaném výkazu zisku a ztráty pro příslušné období.



Snížení hodnoty majetku Finanční nástro je Finanční nástroje se přeceňují vždy k datu účetní závěrky. Skupina tvoří v konsolidovaném výkazu zisku a ztráty opravné položky na finanční aktiva oceněná zůstatkovou hodnotou, pokud existují objektivní důkazy, že došlo ke snížení hodnoty aktiva a že se u pohledávek nebo investic držených do splatnosti nepodaří v souladu s podmínkami smlouvy inkasovat všechny dlužné částky. Jestliže se reálná hodnota finančního aktiva opětovně zvýší a toto zvýšení je možné objektivně vztáhnout k události, která nastala po vytvoření opravné položky, opravná položka se zúčtuje do výnosů. Nově zaúčtovaná účetní hodnota finančního aktiva však nesmí být vyšší, než by byla jeho zůstatková hodnota v případě, že by žádná opravná položka vytvořena nebyla. Pokud dojde ke snížení hodnoty realizovatelných finančních aktiv, převede se částka, která odpovídá rozdílu mezi pořizovací cenou daného majetku (po odečtení případných splátek jistiny a odpisů) a jeho stávající reálnou hodnotou, minus případná opravná položka dříve zúčtovaná na vrub nákladů z vlastního kapitálu do výsledku hospodaření. Opravné položky ke kapitálovým nástrojům klasifikovaným jako realizovatelné se nerozpouštějí do výnosů. Opravné položky k dluhovým nástrojům se zúčtují do výnosů, pokud lze zvýšení reálné hodnoty daného nástroje objektivně vztáhnout k události, která nastala po vytvoření opravné položky. Ostatní aktiva Snížení hodnoty aktiv – s výjimkou zásob, odložených daňových pohledávek a finančních nástrojů – se vykazuje v souladu s IAS 36, Snížení hodnoty aktiva. Snížení hodnoty se prověřuje v případě, že události nebo změna okolností naznačují, že účetní hodnota majetku je vyšší než jeho realizační hodnota. Jakmile účetní hodnota majetku převýší jeho realizační hodnotu, zaúčtuje společnost opravnou položku na vrub nákladů. Realizační hodnota majetku se rovná jeho čisté prodejní ceně nebo hodnotě použití – podle toho, která z obou hodnot je vyšší. Čistá prodejní cena je částka snížená o prodejní náklady, kterou je možno získat z prodeje majetku mezi dobře informovanými stranami ochotnými transakci realizovat, přičemž transakce je realizována na principu tržního vztahu. Hodnota použití se vypočítá na základě současné hodnoty předpokládaných budoucích peněžních toků a je to částka, kterou je možné získat z používání majetku až do konce jeho doby životnosti a z jeho následného prodeje. Realizační hodnota se stanoví u jednotlivého majetku, a není-li to možné, stanoví společnost realizační hodnotu celé majetkové jednotky, do které dané aktivum náleží. Opravnou položku vytvořenou v předchozích letech je možné rozpustit do výnosů pouze v případě, že se hodnota majetku opět zvýší. Nově zaúčtovaná účetní hodnota aktiva po rozpuštění opravné položky však nesmí být vyšší, než by byla jeho zůstatková hodnota (tj. pořizovací cena snížená o oprávky) v případě, že by žádná opravná položka vytvořena nebyla. Podmíněné položky Podmíněná aktiva ani závazky nejsou v účetních výkazech uvedeny. O podmíněných závazcích se uvádí informace v příloze k účetní závěrce s výjimkou případů, kdy je možnost čerpání zdrojů společnosti nepravděpodobná. O podmíněných aktivech se informace v příloze k účetní závěrce uvádí v případě, že s nimi související ekonomický přínos pro skupinu je pravděpodobný. Významné události, které nastaly po datu účetní závěrky V účetních výkazech jsou uvedeny události, které nastaly po datu účetní závěrky a které poskytují dodatečné informace o finanční situaci skupiny k tomuto datu nebo které naznačují, že předpoklad trvalého fungování skupiny není opodstatněný. Ostatní události se uvádějí v příloze k účetní závěrce pouze v případě, že jsou významné. Nové standardy a interpretace IFRS, jež dosud nevstoupily v platnost Přijaté účetní zásady se až na výjimky neliší od zásad použitých v minulém účetním období. K 1. 1. 2009 skupina přijala níže uvedené nové nebo novelizované standardy a interpretace a standardy a interpretace schválené EU, které byly relevantní pro skupinu: – IFRS 2 Úhrady vázané na akcie: rozhodné podmínky a zrušení účasti na akciovém plánu, účinnost od 1. 1. 2009 – IFRS 7 Finanční nástroje: zveřejňování, účinnost od 1. 1. 2009 – IAS 1 Sestavování a zveřejňování účetní závěrky, účinnost od 1. 1. 2009 – IAS 23 Výpůjční náklady (revidovaný), účinnost od 1. 1. 2009 – IAS 32 Finanční nástroje: vykazování a IAS 1 Finanční nástroje s prodejní opcí a závazky z titulu likvidace, účinnost od 1. 1. 2009 – IFRIC 9 Přehodnocení vložených derivátů a IAS 39 Finanční nástroje: účtování a oceňování, účinnost pro účetní období končící 30. 6. 2009 a později – IFRIC 13 Zákaznické věrnostní programy, účinnost od 1. 7. 2008 – IFRIC 14 IAS 19 Limit aktiva definovaných požitků, požadavky na minimální financování a jejich interakce – IFRIC 15 Smlouvy o výstavbě nemovitostí – IFRIC 16 Zajištění čisté investice do zahraniční jednotky, účinnost od 1. 10. 2008

95

96



Dopady na účetní závěrku nebo výsledky hospodaření skupiny spojené s přijetím standardů a interpretací jsou následující: IFRS 7 Finanční nástro je: zveřejňování Novelizovaný standard stanoví požadavek na rozšířené zveřejňování informací o oceňování reálnou hodnotou a o riziku likvidity. V případě finančních nástrojů, které jsou zaúčtovány v reálné hodnotě, se odděleně pro každou třídu finančních nástrojů zveřejní informace o stanovení reálné hodnoty. Pro tyto účely se použije trojúrovňová hierarchie reálné hodnoty, která odráží míru významnosti vstupních údajů použitých při jejím stanovení. Kromě toho je nyní nutné zveřejnit v případě ocenění reálnou hodnotou, které patří do úrovně 3, pohyby mezi počátečním a konečným zůstatkem a dále veškeré významné převody mezi jednotlivými úrovněmi hierarchie reálné hodnoty. V novelách jsou také upřesněny požadavky na zveřejňování informací o riziku likvidity u derivátových transakcí a aktiv používaných pro řízení likvidity. Informace o oceňování reálnou hodnotou jsou uvedeny v bodě 15. Informace o riziku likvidity nejsou novelizací významně ovlivněny a jsou uvedeny v bodě 16.2. IAS 1 Sestavování a zveřejňování úče t ní závěrky Revidovaný standard odděluje změny vlastního kapitálu vyplývající z transakcí s vlastníky od změn z jiných transakcí a událostí. Ve výkazu změn vlastního kapitálu jsou podrobně zahrnuty pouze transakce s vlastníky, přičemž změny z jiných transakcí a událostí se vykážou souhrnně v členění dle jednotlivých kategorií vlastního kapitálu. Standard dále zavádí výkaz o úplném výsledku, ve kterém skupina zveřejňuje položky realizovaných i nerealizovaných zisků a ztrát vykázané v daném období. IAS 23 Výpůjční náklady Změna tohoto standardu považuje výpůjční náklady, které jsou přímo účelově vztaženy k pořízení, výstavbě nebo výrobě způsobilého aktiva, za součást pořizovací ceny daného aktiva. Ostatní výpůjční náklady mají být zahrnuty do příslušných nákladů. Tato změna nemá na účetnictví skupiny vliv, jelikož skupina v souladu s vlastními účetními zásadami výpůjční náklady do nákladů daného aktiva zahrnuje. Harmonizační novela IFRS IASB vydala v květnu 2008 novely svých standardů s cílem odstranit jejich nekonzistentnost a upřesnit stávající znění. Každý standard obsahuje vlastní přechodná ustanovení. Přijetím následujících novelizovaných znění došlo ke změně účetních zásad skupiny, avšak bez dopadu na výsledky jejího hospodaření. IAS 1 Sestavování a zveřejňování úče t ní závěrky Aktiva a závazky klasifikované jako určené k obchodování v souladu s IAS 39 Finanční nástroje: účtování a oceňování nemusí být v rozvaze vždy vykázány jako krátkodobé. Skupina zjišťovala, zda předpokládaná doba realizace finančních aktiv a závazků odpovídá klasifikaci finančního nástroje. Ostatní novelizovaná znění vyplývající z Harmonizační novely IFRS neměla na finanční pozici či výsledky hospodaření skupiny vliv. Nové standardy IFRS a interpretace IFRIC, jež dosud nevstoupily v platnost, resp. nebyly schváleny EU Skupina v současné době vyhodnocuje potenciální dopady nových a upravených znění standardů a interpretací, které vstoupí v platnost, resp. budou schváleny EU k 1. lednu 2010 nebo po tomto datu. Z hlediska činnosti skupiny mají největší význam následující standardy a interpretace: IFRS 3 Podnikov é kombinace (re vidovaný) a IAS 27 Konsolidovaná a individuální úče t ní závěrk a (novelizovaný) Skupina přijme novelizované standardy počínaje 1. 1. 2010. Novelizované znění IFRS 3 zavádí významné změny týkající se účtování podnikových kombinací uskutečněných k tomuto datu a později. Změny mají dopad na oceňování nekontrolního podílu, účtování transakčních nákladů, prvotní zaúčtování a následné přecenění podmíněného plnění (protihodnoty) a na postupné podnikové kombinace. Tyto změny mají vliv na změnu výpočtu goodwillu, výši vykázaných výsledků za období, v němž došlo k akvizici podniku, jakož i na další budoucí vykazované výsledky. V souladu s novelou IAS 27 se změny ve výši majetkového podílu v dceřiné společnosti (aniž by došlo ke ztrátě kontroly) zaúčtují jako transakce s vlastníky z titulu jejich postavení jako vlastníků. V důsledku uvedených změn tedy již goodwill nevzniká, stejně tak jako nedochází k dopadu na výsledek hospodaření. Na základě změny standardu se dále mění účtování ztrát vzniklých dceřiné společnosti a účtování ztráty kontroly dceřiné společnosti. Důsledky změn novelizovaných IFRS 3 a IAS 27 budou mít dopad na budoucí akvizice nebo ztráty kontroly dceřiných společností a na transakce s nekontrolními podíly. IFRS 9 Finanční nástro je: klasifik ace a oceňování IFRS 9, který má nahradit IAS 39 Finanční nástroje: účtování a oceňování, byl vydán v listopadu 2009. Standard zavádí nové požadavky na klasifikování a oceňování finančních aktiv a jeho používání je povinné počínaje 1. 1. 2013. Podle IFRS 9 budou veškerá finanční aktiva prvotně vykázána v reálné hodnotě zvýšené o transakční náklady. Standard také ruší kategorie finančních nástrojů, které v současné době existují v IAS 39, konkrétně kategorii nástrojů realizovatelných a nástrojů držených do splatnosti.



IAS 24 Zveřejnění spří zněných str an Novela IAS 24 Zveřejnění spřízněných stran je povinná od účetního období začínajícího 1. 1. 2010 a musí být uplatněna zpětně. Novela zjednodušuje požadavky na zveřejnění informací o transakcích mezi účetními jednotkami, které jsou ovládané či společně ovládané státem nebo jsou pod jeho podstatným vlivem, a zpřesňuje definici spřízněné strany. Výsledkem je, že vykazující účetní jednotka dostala výjimku, pokud jde o rozsah zveřejňovaných informací o transakcích, včetně zůstatků, realizovaných se státem a jinými účetními jednotkami spřízněnými se státem. Dále novela upravuje definici spřízněné strany, kdy přidružený podnik je nyní považován za spřízněnou stranu ve vztahu k mateřské společnosti i jeho dceřinému podniku a dva přidružené podniky jedné mateřské společnosti již nejsou ve vztahu k sobě považovány za spřízněné strany. Skupina nepředpokládá významný dopad uvedené novely na informace týkající se spřízněných stran zveřejněné v účetní závěrce. IFRIC 12 Dohody o p oskytování licenčních služeb Interpretace IFRIC 12 byla vydána v listopadu 2006. Její znění bylo schváleno EU v březnu 2009 a musí být použito počínaje 1. 1. 2010. Tato interpretace se týká provozovatelů licence k poskytování služeb a popisuje způsoby účtování závazků a práv vyplývajících z dohod o poskytování licenčních služeb. Skupina v současné době vyhodnocuje potenciální dopady dané interpretace na údaje zveřejňované v příloze k účetní závěrce. IFRIC 17 Rozdělování nepeněžních aktiv vlastníkům Tato interpretace platí pro účetní období začínající 1. 7. 2010 nebo po tomto datu. Dřívější použití je povoleno. Poskytuje návod, jak účtovat rozdělování nepeněžních aktiv vlastníkům. V interpretaci je vysvětleno, kdy má účetní jednotka vykázat závazek, jak má ocenit tento závazek a související aktiva a kdy má aktivum a závazek odúčtovat. Skupina nepředpokládá, že by interpretace IFRIC 17 měla mít významný dopad na konsolidovanou účetní závěrku, jelikož v minulých obdobích rozdělování nepeněžních aktiv vlastníkům ve skupině neproběhlo. IAS 32 Finanční nástro je: vyk azování (Klasifik ace předkupních pr áv při emisi) V říjnu 2009 IASB vydala změnu standardu IAS 32 týkající se klasifikace předkupních práv při emisi. V současné době jsou předkupní práva za fixní cenu v cizí měně obvykle účtována jako deriváty. Změna standardu vyžaduje, že pokud jsou tyto nástroje emitovány poměrně ke stávajícím podílníkům emitenta za pevnou částku hotovosti, měly by být klasifikovány jako vlastní kapitál i tehdy, je-li jejich realizační cena denominována v jiné měně, než je funkční měna emitenta. Skupina nepředpokládá dopad uvedené změny na finanční situaci nebo výsledky hospodaření skupiny. IAS 39 Finanční nástro je: účtování a oceňování (položky způsobilé k zajištění) Novela ujasňuje podmínky, za kterých účetní jednotka může za zajištěnou položku označit část (složku) změn reálné hodnoty nebo peněžních toků finančního nástroje. Též se zabývá situacemi, kdy je možné označit inflaci za zajištěné riziko nebo složku finančního nástroje. Podle skupiny nebude mít tato novela na její finanční pozici ani výsledky hospodaření vliv, jelikož skupina žádná výše uvedená zajištění nepoužívá. V dubnu 2009 vydala IASB další novelizovaná znění svých standardů s cílem odstranit jejich nekonzistentnost a upřesnit stávající znění. Skupina novelizované standardy zatím nepřijala, nicméně očekává, že schválené změny nebudou mít významný dopad na její účetní závěrku.

3.

Rezerva na sanace, rekultivace a důlní škody

Struktura rezervy na sanace, rekultivace a důlní škody (v mil. Kč)

Sanace a rekultivace Důlní škody Ostatní Rezerva celkem

2009 6 445 3 27 6 475

2008 6 328 35 28 6 391

Sanace a rekultivace Česká republika přijala sérii zákonů a právních předpisů, které upravují mimo jiné problematiku rekultivace ploch poškozených důlní činností a stanovují penále za nedodržování těchto zákonů. V souladu s výše zmíněnými zákony je společnost povinna pokračovat v rekultivaci pozemků poškozených důlní činností. Tuto činnost společnost a její předchůdci provádějí již od roku 1950. Koncem roku 2009 bylo plně rekultivováno přibližně 43 km2 pozemků, na dalších 28 km2 rekultivace momentálně probíhá. V následujících letech bude společnost muset rekultivovat přibližně 51 km2 pozemků, které byly k 31. 12. 2009 zasaženy důlní činností. V souladu s odstavcem 2, uvedeným výše, vytvořila společnost rezervu na sanaci a rekultivaci pozemků zasažených důlní činností.

97

98



Přehled tvorby rezerv k 31. 12. 2009 a 2008 je uveden v následující tabulce (v mil. Kč):

Stav k 31. prosinci 2007 Změny v roce 2008 Efekt inflace a reálné úrokové míry Čerpání rezervy Tvorba rezervy Změna odhadu Stav k 31. prosinci 2008 Změny v roce 2009 Efekt inflace a reálné úrokové míry Čerpání rezervy Tvorba rezervy Změna odhadu Stav k 31. prosinci 2009

Rezerva na sanace a rekultivace 6 418

Důlní škody 190

Ostatní 27

Celkem 6 635

281 -176 46 -241 6 328

– -155 – – 35

– – 1 – 28

281 -331 47 -241 6 391

305 -233 38 7 6 445

– -32 – – 3

– -1 – – 27

305 -266 38 7 6 475

Tvorba rezervy se týká rozšíření provozní plochy dolů v daném roce. Čerpání rezervy představuje náklady na rekultivace a sanace daného roku. V roce 2009 společnost přehodnotila odhad rezervy na náklady související se sanací a rekultivací dolů Bílina a Nástup. Současná hodnota odhadovaných výdajů, které společnosti vzniknou v souvislosti s vyrovnáním tohoto závazku, byla navýšena o 7 mil. Kč. V roce 2008 také společnost přehodnotila odhad rezervy na náklady související se sanací a rekultivací dolů Bílina a Nástup. Současná hodnota odhadovaných výdajů, které společnosti vzniknou v souvislosti s vyrovnáním tohoto závazku, byla snížena o 241 mil. Kč, z toho 190 mil. Kč bylo odečteno od zůstatkové hodnoty aktiva zaúčtovaného v minulých obdobích. Zbývajících 51 mil. Kč bylo zaúčtováno do výsledku hospodaření. Skutečné náklady na sanace a rekultivace se mohou výrazně lišit od výše uvedených odhadů, a to díky změnám v právních normách, technologii, nárůstu osobních nákladů, nákladů na materiál a zařízení a také díky odlišné době nutné k dokončení sanačních a rekultivačních prací.

4.

Dlouhodobý hmotný majetek, netto

Přehled dlouhodobého hmotného majetku k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Stav k 31. 12. 2007 Přírůstky Vyřazení Vyřazení z prodeje dceřiných společností Převody Přírůstky z akvizice dceřiných společností Změna odhadu podle IAS 37 Rozpuštění opravných položek Odpisy Stav k 31. 12. 2008 Přírůstky Vyřazení Převody Změna odhadu podle IAS 37 Rozpuštění opravných položek Odpisy Stav k 31. 12. 2009

Budovy a stavby

Stroje, přístroje a zařízení

Pozemky a ostatní dl. majetek

6 524 – -66 -30 555 218 – – – 7 201 – -190 578 – – – 7 589

22 158 – -392 -28 1 707 82 – – – 23 527 – -638 2 279 – – – 25 168

1 953 – -8 – 127 29 -197 – – 1 904 – -3 404 7 – – 2 312

Oprávky Nedokončený a opravné dlouhodobý položky hmotný majetek -18 606 477 – 2 101 439 – 25 – – -2 389 -69 200 7 – 19 – -1 339 – -19 524 389 – 3 144 726 – – -3 261 – – 38 – -1 574 – -20 334 272

Celkem

12 506 2 101 -27 -33 – 460 -190 19 -1 339 13 497 3 144 -105 – 7 38 -1 574 15 007

Pozemky a ostatní dlouhodobý majetek zahrnují též aktivaci nákladů na rezervy (viz odstavec 2). Zůstatková hodnota aktivovaných nákladů na rezervy činila 7 mil. Kč, resp. 0 mil. Kč k 31. 12. 2009, resp. 2008. K 31. 12. 2009, resp. 2008 činil plně odepsaný dlouhodobý hmotný majetek, který je dosud v užívání, v pořizovacích cenách 4 680 mil. Kč, resp. 4 756 mil. Kč.



Skupina k 31. 12. 2009 a 2008 eviduje opravnou položku ve výši 129 mil. Kč a 167 mil. Kč, která byla vytvořena zejména k elektrickým lokomotivám, vykládacímu místu popela, majetku v areálu Radovesické výsypky, které se nepoužívají, a hotelu. Změna opravné položky v období je v konsolidovaném výkazu zisku a ztráty vykázána v Ostatních provozních nákladech, netto.

5.

Finanční majetek

Přehled finančního majetku k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Dlouhodobý finanční majetek Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Realizovatelné dluhové cenné papíry Dlouhodobý finanční majetek celkem Krátkodobý finanční majetek Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky poskytnuté ČEZ, a. s. Realizovatelné majetkové cenné papíry Realizovatelné dluhové cenné papíry Krátkodobý finanční majetek celkem

2009

2008

110 4 408 4 518

453 6 171 6 624

888 2 301 – 1 414 4 603

545 6 170 – 1 459 8 174

Jako dlouhodobé dluhové cenné papíry držené do splatnosti jsou zařazeny zejména euroobligace a hypoteční listy s termínem splatnosti v rozmezí let 2011–2017, které skupina hodlá a je schopna držet až do data jejich splatnosti. Dlouhodobé realizovatelné dluhové cenné papíry zahrnují především státní dluhopisy, komerční obligace a euroobligace. Reálná hodnota tohoto realizovatelného finančního majetku byla stanovena na základě tržní ceny kótované na příslušné burze cenných papírů. Jako krátkodobé dluhové cenné papíry držené do splatnosti jsou klasifikovány státní pokladniční poukázky, depozitní směnky bank, komerční obligace a vkladové listy, které skupina drží až do jejich splatnosti. V této položce jsou rovněž vykázány cenné papíry zařazené původně jako dlouhodobé cenné papíry držené do splatnosti, pokud jsou splatné do 12 měsíců od konce účetního období. Půjčky poskytnuté ČEZ, a. s., tvoří vlastní směnky ČEZ, a. s., ve výši 2 301 mil. Kč, které jsou částečně kryty repo úvěrem (viz odstavec 13). Jako krátkodobé realizovatelné dluhové cenné papíry jsou zařazeny státní dluhopisy, euroobligace a hypoteční zástavní listy. K 31. 12. 2009 byla část dlouhodobého finančního majetku ve výši 3 311 mil. Kč a krátkodobého finančního majetku ve výši 511 mil. Kč použita jako zajištění v rámci repo operací (viz odstavec 13). Všechny položky finančního majetku jsou denominovány v Kč. V roce 2009, resp. 2008 byl zisk z přecenění realizovatelného finančního majetku ve výši 127 mil. Kč, resp. 32 mil. Kč zaúčtován přímo do vlastního kapitálu. K 31. 12. 2009 a 2008 skupina netvořila opravné položky k finančním investicím. Smluvní splatnosti dlouhodobého finančního majetku k 31. prosinci 2009 (v mil. Kč) Splatnost do 1 roku 1–2 roky 2–3 roky 3–4 roky 4–5 let více než 5 let Celkem

Finanční majetek držený do splatnosti – – – – – 110 110

Realizovatelný finanční majetek – 592 1 062 418 50 2 286 4 408

Celkem

Finanční majetek držený do splatnosti – 342 – – – 111 453

Realizovatelný finanční majetek – 1 533 594 1 044 410 2 590 6 171

Celkem

– 592 1 062 418 50 2 396 4 518

Smluvní splatnosti dlouhodobého finančního majetku k 31. prosinci 2008 (v mil. Kč) Splatnost do 1 roku 1–2 roky 2–3 roky 3–4 roky 4–5 let více než 5 let Celkem

– 1 875 594 1 044 410 2 701 6 624

99

100



Struktura dlouhodobých dluhových finančních aktiv podle efektivních úrokových sazeb k 31. 12. 2009 (v mil. Kč) Splatnost

Finanční majetek držený do splatnosti – – – 110 – 110

méně než 2,0 % od 2,0 % do 3,0 % od 3,0 % do 4,0 % od 4,0 % do 5,0 % více než 5,0 % Celkem

Realizovatelný finanční majetek 95 796 182 3 132 203 4 408

Celkem

Realizovatelný finanční majetek – 789 833 3 956 593 6 171

Celkem

Realizovatelné cenné papíry – 1 085 179 150 – 1 414

Celkem

Realizovatelné cenné papíry – 481 618 317 43 1 459

Celkem

95 796 182 3 242 203 4 518

Struktura dlouhodobých dluhových finančních aktiv podle efektivních úrokových sazeb k 31. 12. 2008 (v mil. Kč) Splatnost

Finanční majetek držený do splatnosti – 178 – 111 164 453


– 967 833 4 067 757 6 624

Struktura krátkodobých dluhových finančních aktiv podle efektivních úrokových sazeb k 31. 12. 2009 (v mil. Kč)


Držené do splatnosti 538 175 – – 175 888

Pohledávky ze směnek 2 301 – – – – 2 301

2 839 1 260 179 150 175 4 603

Struktura krátkodobých dluhových finančních aktiv podle efektivních úrokových sazeb k 31. 12. 2008 (v mil. Kč)


6.

Držené do splatnosti 18 301 174 – 52 545

Pohledávky ze směnek – 5 820 350 – – 6 170

18 6 602 1 142 317 95 8 174

Změna konsolidačního celku

V průběhu roku 2009 došlo k získání 50% podílu na společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH, která je ovládající společností vůči Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH (MIBRAG). Vzhledem k výši podílu na této společnosti je pro konsolidaci zvolena metoda ekvivalence. Severočeské doly a.s. zároveň ukončily majetkovou účast v přidružené společnosti Coal Energy, a.s. (společnost zanikla likvidací s výplatou likvidačního zůstatku), a dceřiná společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s., byla odprodána dceřiné společnost SD - Autodoprava, a.s., za účelem následné fúze. Vzhledem k tomu, že mateřská společnost drží na společnosti SD - Autodoprava, a.s., 100% podíl, nemá tato transakce žádný vliv na způsob zahrnutí společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., do konsolidace skupiny SD. Přehled akvizic společných podniků v roce 2009 (v mil. Kč)

Podíl nakoupený v roce 2009 Celkem čistá aktiva Podíl nakoupených čistých aktiv Goodwill/záporný goodwill Celková pořizovací cena podílu Peněžní výdej z akvizice *Peněžní výdej za akvizici byl vynaložen společným podnikem.

Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH 50,00 % 17 278 8 639 -3 304 5 335 *–



Celková pořizovací cena podílů nabytých v roce 2009 (v mil. Kč)

Kupní cena podílů Náklady přímo související s pořízením podílů Celková pořizovací cena podílů

JTSD - Braunkohlebergbau GmbH* 50 153 203

* JTSD - Braunkohlebergbau GmbH ovládá prostřednictvím Mibrag B.V. společnost Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH.

V roce 2008 došlo k rozdělení společnosti SHD - KOMES a.s., v níž skupina vlastnila 46,33 % a jež byla konsolidována podle metody ekvivalence, na společnosti SD - KOMES, a.s., a HOTELY SRNÍ, a.s. Vzhledem k rovnoměrnému způsobu rozdělení získala mateřská společnost v obou nástupnických společnostech stejný procentní podíl jako v původní rozdělované společnosti SHD - KOMES a.s., tj. 46,33 %. Na základě dohody s dalšími významnými akcionáři mateřská společnost směnila svůj podíl ve společnosti HOTELY SRNÍ, a.s., za podíl ve společnosti SD - KOMES, a.s. (bez dalšího finančního vypořádání), a získala tak majoritní podíl v SD - KOMES, a.s. Pořizovací cena podílu v SD - KOMES, a.s., získaného směnou s dalšími akcionáři byla stanovena dle znaleckého posudku ve výši 120 mil. Kč. Zisk z výměny podílů ve výši 39 mil. Kč vypočtený jako rozdíl mezi pořizovací cenou podílu v SD - KOMES, a.s., a cenou směněného podílu v HOTELY SRNÍ, a.s., oceněného ekvivalencí byl zaúčtován do výsledku hospodaření roku 2008. Majetek a závazky SD - KOMES, a.s., byly k datu rozdělení SHD - KOMES a.s. přeceněny na reálnou hodnotu a společnost je od 1. 7. 2008 konsolidována plnou metodou. Rozdíl mezi původní účetní zůstatkovou hodnotou a novou reálnou hodnotou majetku a závazků, jež odpovídá původnímu podílu v SD - KOMES, a.s., byl ve výši 9 mil. Kč zaúčtován do vlastního kapitálu a je vykázán v položce Rozdíly z přecenění. Skupina pořídila v září 2008 49,50% podíl ve společnosti PRODECO, a.s. Před nabytím majority skupina vlastnila ve společnosti PRODECO, a.s., 50,50% podíl (50,00 % hlasovacích práv) a společnost byla konsolidována podle metody ekvivalence. Od data získání kontroly skupinou dne 1. 10. 2008 je společnost konsolidována plnou metodou. Reálná hodnota identifikovatelných aktiv a závazků nabytých v roce 2008 byla k datu akvizic následující (v mil. Kč):

Podíl nakoupený v roce 2008 Dlouhodobý hmotný majetek Ostatní stálá aktiva Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Pohledávky, netto Pohledávky z titulu daně z příjmů Zásoby materiálu, netto Odložená daňová pohledávka Ostatní oběžná aktiva Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé úvěry Obchodní a jiné závazky Celkem čistá aktiva Menšinové podíly Podíl nakoupených čistých aktiv Záporný goodwill Celková pořizovací cena podílu Minus Nepeněžní úhrada Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty v nakoupeném dceřiném podniku Peněžní výdej/příjem(-) z akvizice

SD - KOMES, a.s. 46,32 % 231 3 – 95 – 67 – 1 -1 -8 -22 -99 267 -144 123 -3 120

PRODECO, a.s. 49,50 % 229 – 591 353 10 78 15 3 – – – -1 183 96 -48 48 -6 42

-120 – –

– -591 -549

SD - KOMES, a.s. 120 – 120

PRODECO, a.s. 42 – 42

Celková pořizovací cena podílů nabytých v roce 2008 (v mil. Kč)

Kupní cena podílů Náklady přímo související s pořízením podílů Celková pořizovací cena podílů

101

102



Účetní hodnota aktiv a závazků dceřiných podniků nakoupených v roce 2008 byla v době před akvizicemi následující (v mil. Kč): SD - KOMES, a.s. 231 2 – 110 – 55 1 -1 -8 -22 -101 – 267

Dlouhodobý hmotný majetek Ostatní stálá aktiva Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Pohledávky, netto Pohledávky z titulu daně z příjmů Zásoby materiálu, netto Ostatní oběžná aktiva Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé úvěry Obchodní a jiné závazky Ostatní pasiva Celková účetní hodnota čistých aktiv

PRODECO, a.s. 229 68 591 353 10 78 38 – – – -1 218 -45 104

Od data akvizicí přispěly dceřiné podniky nakoupené v roce 2008 do konsolidovaného výkazu zisku a ztráty k 31. 12. 2008 následovně (v mil. Kč): SD - KOMES, a.s. 397 -5 -5

Výnosy Zisk/(ztráta) před zdaněním Zisk/(ztráta) po zdanění

PRODECO, a.s. 307 32 18

Hodnota výnosů těchto společností od 1. 1. 2008 do data akvizice činila 597 mil. Kč, hodnota zisku po zdanění těchto společností od 1. 1. 2008 do data akvizice činila 22 mil. Kč. Podíl skupiny na předakvizičních ziscích společnosti SD - KOMES, a.s., a PRODECO, a.s., do data akvizice činil 9 mil. Kč a je obsažen ve výnosech z investic do přidružených podniků. Skupina dále odprodala k 30. 11. 2008 svůj podíl ve společnosti SD - Humatex, a.s.: SD - Humatex, a.s. 91

Výnosy z prodeje Úbytek čistých aktiv Dlouhodobý hmotný majetek Nehmotný majetek Pohledávky, netto Peněžní prostředky Finanční majetek Závazky Ostatní, netto Celkový zisk z prodeje

7.

-33 -7 -7 -2 -15 6 -3 30

Investice do přidružených podniků

Přehled investic do přidružených podniků k 31. 12. 2009 Společnost Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ENETECH a.s. JTSD - Braunkohlebergbau GmbH *

Sídlo Most Chomutov Frankfurt am Main

Druh činnosti Výzkumná, vývojová, expertizní a posudková činnost Činnost technických poradců v oblasti strojírenství Těžba a zpracování nerostných surovin a výroba elektrické energie

Majetkový podíl 44,58 % 50,00 % 50,00 %


Podíl skupiny na souhrnných položkách účetních výkazů přidružených společností k 31. 12. 2009 (v mil. Kč) Společnost Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ENETECH a.s. JTSD - Braunkohlebergbau GmbH* Celkem

Aktiva

Závazky

Výnosy

66 11 28 277 28 354

15 – 21 730 21 745

36 2 5 378 5 416


Hospodářský výsledek 5 – 6 129 6 134



Přehled investic do přidružených podniků k 31. 12. 2008 Společnost Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ENETECH a.s. Coal Energy, a.s.

Sídlo Most Chomutov Praha

Druh činnosti Výzkumná, vývojová, expertizní a posudková činnost Činnost technických poradců v oblasti strojírenství Obchod s elektřinou, poradenství

Majetkový podíl 44,58 % 50,00 % 20,00 %

Podíl skupiny na souhrnných položkách účetních výkazů přidružených společností k 31. 12. 2008 (v mil. Kč) Společnost Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ENETECH a.s. Coal Energy, a.s. Celkem

8.

Aktiva

Závazky

Výnosy

59 11 130 200

13 – 116 129

30 2 1 134 1 166

Hospodářský výsledek – – – –

Finanční aktiva s omezeným disponováním

K 31. 12. 2009 vykazovala skupina finanční aktiva s omezeným disponováním v celkové výši 2 254 mil. Kč, z nichž finanční aktiva v celkové výši 2 223 mil. Kč se týkají rekultivací a finanční aktiva ve výši 31 mil. Kč se týkají důlních škod. K 31. 12. 2009 byla tato finanční aktiva tvořena vklady na bankovních účtech ve výši 230 mil. Kč a realizovatelnými cennými papíry ve výši 2 024 mil. Kč. K 31. 12. 2008 vykazovala skupina finanční aktiva s omezeným disponováním v celkové výši 2 005 mil. Kč, z nichž finanční aktiva v celkové výši 1 819 mil. Kč se týkají rekultivací a finanční aktiva ve výši 186 mil. Kč se týkají důlních škod. K 31. 12. 2008 byla tato finanční aktiva tvořena vklady na bankovních účtech ve výši 796 mil. Kč a realizovatelnými cennými papíry ve výši 1 209 mil. Kč.

9.

Dlouhodobý nehmotný majetek, netto

Přehled nehmotného majetku k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Stav k 31. 12. 2007 Přírůstky Vyřazení z prodeje dceřiných společností Odpisy Stav k 31. 12. 2008 Přírůstky Vyřazení Odpisy Stav k 31. 12. 2009

10.

Software 317 49 -7 – 359 88 -82 – 365

Oprávky -234 – – -63 -297 – – -42 -339

Celkem 83 49 -7 -63 62 88 -82 -42 26

2009 1 361 362 -72 1 651

2008 1 517 268 -89 1 696

Pohledávky, netto

Přehled pohledávek k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Pohledávky z obchodního styku Ostatní pohledávky Opravná položka k pohledávkám Celkem

103

104



Věková struktura pohledávek, brutto, k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

31. 12. 2008 31. 12. 2009

Do splatnosti bez opravné položky 1 677 1 645

31. 12. 2008 31. 12. 2009

Do splatnosti s opravnou položkou – –

do 30 dní

31–90 dní

15 4

4 2

do 30 dní

31–90 dní

– –

– –

Do splatnosti celkem

do 30 dní

31–90 dní

1 677 1 645

15 4

4 2

31. 12. 2008 31. 12. 2009

Po splatnosti bez opravné položky 91–180 dní 81–365 dní – –

– –

Po splatnosti s opravnou položkou 91–180 dní 81–365 dní 7 –

5 3

Po splatnosti celkem 91–180 dní 81–365 dní 7 –

5 3

Celkem Více než 365 dní – –

1 696 1 651 Celkem

Více než 365 dní 77 69

89 72 Celkem

Více než 365 dní 77 69

1 785 1 723

Pohyby opravných položek k pohledávkám (v mil. Kč)

Zůstatek k 1. 1. Opravné položky z akvizice dceřiných společností Tvorba Čerpání opravných položek k odepsaným pohledávkám Zrušení nevyužitých opravných položek Zůstatek k 31. 12.

11.

2009 89 – 8 -13 -12 72

2008 65 28 15 -8 -11 89

2009 510 763 67 -76 1 264

2008 419 299 73 -81 710

2009 1 791 792

2008 1 730 731

2009

2008

2 300 1 502

– –

– – – 3 802

2 110 752 2 861 5 723

Zásoby, netto

Přehled zásob k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Materiál a náhradní díly Nedokončená výroba Výrobky a zboží Opravná položka k zásobám Celkem

12.

Peněžní prostředky a ekvivalenty

Přehled peněžních prostředků a ekvivalentů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Peníze v hotovosti Běžné účty u bank Celkem

13.

Krátkodobé bankovní úvěry

K 31. 12. 2009 skupina vykazuje krátkodobé bankovní úvěry v následující struktuře (v mil. Kč): Banka Úroková sazba 1,00 %–1,99 % UniCredit Bank, a.s. ČSOB, a. s. Úroková sazba 2,00 %–2,99 % Komerční banka, a.s. Česká spořitelna, a.s. ČSOB, a. s. Celkem

Krátkodobé bankovní úvěry vykázané k 31. 12. 2009, resp. 2008 ve výši 3 802 mil. Kč, resp. 5 690 mil. Kč jsou spojené s finančními operacemi skupiny a zajištěné zajišťovacím převodem práva k cenným papírům v majetku společnosti (repo operace).


14.


Závazky

Přehled závazků k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Závazky z obchodního styku Mzdy, příspěvky na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní Celkem

15.

2009 1 152 178 53 1 383

2008 1 239 172 18 1 429

2009 125 111 236

2008 135 107 242

Ostatní krátkodobé závazky

Přehled ostatních krátkodobých závazků k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Výdaje příštích období Sociální fond a fond darů městům a obcím Celkem

16.

Vlastní kapitál

K 31. prosinci 2009 se základní kapitál Severočeských dolů skládal z 9 080 631 ks kmenových akcií na jméno s nominální hodnotou 1 tis. Kč. V roce 2009 mateřská společnost vyplatila dividendy v hodnotě 1 907 mil. Kč (210,00 Kč na akcii) a mimořádné dividendy v hodnotě 2 543 mil. Kč (280,00 Kč na akcii). Vyplacené dividendy v roce 2008 činily 1 816 mil. Kč (200,00 Kč na akcii). Rezervní fond V souladu s českými zákony jsou akciové společnosti povinny tvořit rezervní fond na krytí případných budoucích ztrát nebo jiných nepředvídaných událostí. Příspěvek do tohoto fondu činí v roce, kdy akciová společnost poprvé dosáhne zisku, 20 % čistého zisku a v dalších letech 5 % z čistého zisku až do výše 20 % základního kapitálu. K 31. 12. 2009, resp. 2008 činil zůstatek tohoto fondu 2 007 mil. Kč, resp. 1 982 mil. Kč a byl vykázán jako součást nerozděleného zisku. Zisk po zdanění na akcii

Čitatel – základní a zředěný (v mil. Kč) Zisk po zdanění Jmenovatel (v ks akcií) Základní Průměrný počet vydaných akcií Zředěný Upravený průměrný počet akcií

2009

2008

5 771

3 164

9 080 631

9 080 631

9 080 631

9 080 631

Řízení kapitálové struktury Skupina se při řízení kapitálové struktury drží konzervativní strategie a pro financování své činnosti se spoléhá na vlastní zdroje. Pouze k 31. 12. 2009, resp. 2008 byly vykázány úvěry zajištěné zajišťovacím převodem práv k cenným papírům v majetku společnosti v celkové výši 3 802 mil. Kč, resp. 5 690 mil. Kč, které sloužily k financování krátkodobých finančních operací. Skupina sleduje přiměřenost kapitálové struktury a celkovou zadluženost na základě ukazatele finanční dluh/vlastní kapitál, jehož výše k 31. 12. 2009 činila 0,18 a k 31. 12. 2008 0,30.

105

106


17.


Provozní výnosy

Přehled provozních výnosů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Prodej uhlí Přeprava uhlí Železniční přeprava Prodej zboží Ukládání odpadu Silniční doprava Vrtné a trhací práce Prodej chemických výrobků Ostatní Celkem

18.

2009 10 231 495 131 59 30 24 19 – 141 11 130

2008 9 570 488 80 50 31 21 25 47 390 10 702

Daň z příjmů

Daňová legislativa Daň z příjmů právnických osob je stanovena v souladu se zákonem o daních z příjmů. V roce 2009 a 2008 činí sazba daně z příjmů právnických osob 20 % a 21 %. Sazba daně z příjmů právnických osob v roce 2010 a 2011 bude činit 19 % a 19 %. Podle názoru vedení společnosti jsou daňové závazky řádně vykázány v přiložené účetní závěrce. Existuje však riziko, že příslušný finanční úřad zaujme odlišné stanovisko, pokud jde o interpretaci některých skutečností, což by mohlo mít dopad na vykázaný výsledek hospodaření. Výpočet daně z příjmů Složky daně z příjmů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Splatná daň – běžný rok – vztahující se k předchozím obdobím Odložená daň Celkem

2009

2008

737 -5 676 1 408

709 3 105 817

2009 7 179 20 % 1 436

2008 3 981 21 % 836

2 -17 -4 2 -1 -5 -1 -4 1 408 20 %

8 -35 -2 2 -1 3 -1 7 817 21 %

Sesouhlasení předpokládaných nákladů na daň z příjmů se skutečnými náklady (v mil. Kč)

Zisk před zdaněním Sazba daně z příjmů Předpokládaný náklad na daň z příjmů Daňový dopad účetních rozdílů mezi českými předpisy a IFRS příjmů osvobozených od daně již zdaněného příjmu konečné srážkové daně z příjmů z cenných papírů slev na dani daňových doměrků změn sazeb daně ostatních nezdanitelných položek, netto Daň z příjmů Efektivní daňová sazba



Odložená daň Přehled odložených daňových pohledávek (závazků) k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Odložená daňová pohledávka Rezerva na sanace, rekultivace a důlní škody Opravná položka k nepotřebným zásobám Opravná položka k dlouhodobému majetku Přecenění realizovatelných cenných papírů Ostatní položky Odložená daňová pohledávka celkem Odložený daňový závazek Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku Přecenění realizovatelných cenných papírů Podíly v přidružených společnostech Odložený daňový závazek celkem Odložený daňový závazek celkem, netto

2009

2008

498 14 25 – 8 545

507 14 32 – 11 564

-1 087 -31 -590 -1 708 -1 163

-1 014 -4 -7 -1 025 -461

Podle názoru vedení společnosti je odložená daňová pohledávka zaúčtována ve výši, která odpovídá její budoucí realizaci. Budoucí realizace odložené daňové pohledávky závisí na tom, zda společnost vytvoří dostatečný zdanitelný příjem v obdobích, kdy jej bude moci snížit o odloženou daňovou pohledávku. Pohyby odložené daně z příjmů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč) 2009 -461 -676 -26 – – -1 163

Zůstatek k 1. 1. Odložená daň účtovaná do výsledku hospodaření Odložená daň účtovaná přímo do vlastního kapitálu Nákup dceřiných podniků Prodej dceřiného podniku Zůstatek k 31. 12.

19.

2008 -337 -105 -27 7 1 -461

Osobní náklady a průměrný počet zaměstnanců

Přehled osobních nákladů a průměrného počtu zaměstnanců (v mil. Kč) 2009 Celkem Mzdy Sociální zabezpečení a další osobní náklady Osobní náklady celkem Počet zaměstnanců

20.

1 619 671 2 290 5 023

2008 Členové řídících orgánů 109 23 132 71

Celkem 1 541 647 2 188 4 883

Členové řídících orgánů 93 22 115 66

2009 2 38 266 61 89 456

2008 245 60 271 14 46 636

Výnosové úroky

Přehled výnosových úroků dle kategorie finančních nástrojů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč)

Úvěry a pohledávky Finanční majetek držený do splatnosti Realizovatelný finanční majetek Peněžní prostředky a ekvivalenty Finanční majetek s omezeným disponováním Celkem

107

108


21.


Ostatní finanční náklady a výnosy, netto

Přehled ostatních finančních nákladů a výnosů, netto, dle kategorie finančních nástrojů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč) 2009 -41 – 1 – -2 -4 -4 -50

Úrokové náklady z úvěrů Ztráty z derivátů, netto Zisky z realizovatelného finančního majetku Zisky z finančního majetku drženého do splatnosti Ztráty z finančního majetku s omezeným disponováním Kurzové zisky a ztráty, netto Ostatní finanční výnosy a náklady, netto Celkem

22.

2008 -191 -8 9 3 – -8 -7 -202

Reálná hodnota finančních nástrojů

Reálná hodnota je částka, za niž lze vyměnit aktivum mezi dobře informovanými stranami ochotnými transakci realizovat, přičemž transakce je realizována za podmínek obvyklých na trhu, tedy nikoli při nuceném prodeji nebo likvidaci. Pro stanovení reálné hodnoty níže uvedených skupin finančních nástrojů společnost používá následující předpoklady: Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty U peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů se za reálnou hodnotu považuje jejich účetní hodnota, a to z důvodu jejich relativně krátké doby splatnosti. Finanční investice Reálná hodnota finančních investic, které jsou veřejně obchodovány na aktivním trhu, je založena na jejich kótované tržní ceně. Pohledávky, ostatní oběžná aktiva, závazky, ostatní krátkodobé závazky U pohledávek, ostatních oběžných aktiv, závazků a ostatních krátkodobých závazků se za reálnou hodnotu považuje jejich účetní hodnota, a to z důvodu jejich krátké doby splatnosti. Krátkodobé úvěry Reálná hodnota těchto finančních nástrojů odpovídá vzhledem k jejich krátké době splatnosti hodnotě účetní. Deriváty Reálná hodnota derivátů odpovídá jejich tržní hodnotě. Přehled účetních hodnot a stanovených reálných hodnot finančních nástrojů k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč) 2009 Účetní hodnota

Reálná hodnota

Účetní hodnota

Reálná hodnota

HTM AFS AFS

110 4 408 1 993

118 4 408 1 993

453 6 170 1 209

462 6 170 1 209

HTM LaR AFS AFS AFS LaR LaR LaR LaR

888 2 301 – 1 414 31 230 792 2 069 57

889 2 301 – 1 459 31 230 792 2 069 57

543 6 170 – 1 459 – 796 731 1 816 46

543 6 170 – 1 459 – 796 731 1 816 46

AC AC AC HFT AC

-30 -3 802 -1 383 – 236

-30 - 3 802 -1 383 – 236

-25 -5 723 -1 429 – 242

-25 -5 723 -1 429 – 242

Aktiva Dlouhodobý finanční majetek Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Realizovatelné dluhové cenné papíry Finanční investice s omezeným disponováním Krátkodobý finanční majetek Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky poskytnuté ČEZ, a. s. Realizovatelné majetkové cenné papíry Realizovatelné dluhové cenné papíry Finanční majetek s omezeným disponováním Peněžní prostředky s omezeným disponováním Peněžní prostředky a ekvivalenty Pohledávky, netto Ostatní oběžná aktiva Závazky Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé bankovní úvěry Závazky Deriváty Ostatní krátkodobé závazky LaR AFS HTM HFT AC

2008

Kategorie

Úvěry a jiné pohledávky Realizovatelné cenné papíry Cenné papíry držené do splatnosti Finanční nástroje k obchodování nebo zajišťování Finanční závazky oceňované s pomocí efektivní úrokové míry


23.


Finanční nástroje

Skupina používá v rámci své běžné činnosti různé typy finančních nástrojů, jako jsou peněžní prostředky a jejich ekvivalenty, cenné papíry a pohledávky z obchodního styku. Prostřednictvím těchto finančních nástrojů se skupina vystavuje úvěrovému, likvidnímu a tržnímu riziku. Řízení rizik i investiční politika skupiny jsou konzervativní, a skupina proto používá různé finanční nástroje emitované renomovanými finančními institucemi. Společnost vydala interní směrnici nazvanou „Investiční strategie a řízení finančních aktiv”, která definuje povolené typy finančních nástrojů i zásady řízení rizik (úvěrového rizika, úrokového rizika, devizového rizika a rizika likvidity). Úvěrové riziko Úvěrové riziko spočívá v možném znehodnocení pohledávek v důsledku platební neschopnosti nebo nevůle protistrany. Společnost omezuje úvěrové riziko analýzou kredibility a sledováním platební morálky u již existujících pohledávek. Společnost přijala interní pravidla pro vyhodnocování bonity všech obchodních partnerů, a to s využitím veřejně přístupných informací, bankovních referencí a údajů komerčních databází. V případě pochybností společnost využívá možností zajištění obchodních pohledávek (např. zřízení zástavního práva, směnka, ručení jiného subjektu). Na základě vyhodnocení stavu jednotlivých pohledávek po splatnosti společnost rozhoduje o tvorbě opravných položek. Stav pohledávek, ke kterým společnost vytvořila opravné položky, a pohyb opravných položek k pohledávkám v průběhu období 2009, resp. 2008 je uveden v bodě 10. Maximální hodnota úvěrového rizika k 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 odpovídá účetní hodnotě jednotlivých finančních aktiv (viz odstavec 22). Riziko likvidity Riziko likvidity je ve skupině vnímáno primárně jako riziko operační (riziko řízení likvidity) a rizikovým faktorem je interní schopnost efektivně řídit proces plánování budoucích peněžních toků ve skupině a zajistit adekvátní likviditu a efektivní krátkodobé financování (riziko řízeno na kvalitativní bázi). Riziko likvidity cash flow je zabezpečeno prostřednictvím centralizovaného sledování a plánování pohybů na všech účtech skupiny. Pro případ krátkodobého nedostatku likvidity je uzavřena Smlouva o vzájemných úvěrových rámcích s ČEZ, a. s., která navazuje na Smlouvu o cashpoolingu. Smluvní splatnosti finančních závazků k 31. 12. 2009 (v mil. Kč)

Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé bankovní úvěry Závazky Ostatní krátkodobé závazky Celkem

< 1 rok – 3 806 1 383 236 5 425

1 rok–5 let – – – – –

> 5 let 30 – – – 30

Celkem 30 3 806 1 383 236 5 455

< 1 rok – 5 728 1 429 242 7 399

1 rok–5 let – – – – –

> 5 let 25 – – – 25

Celkem 25 5 728 1 429 242 7 424

Smluvní splatnosti finančních závazků k 31. 12. 2008 (v mil. Kč)

Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé bankovní úvěry Závazky Ostatní krátkodobé závazky Celkem

Tržní rizika Měnové riziko Vývoj měnových kurzů je významným rizikovým faktorem hodnoty skupiny, protože skupina uzavírá kontrakty v cizí měně v rámci své běžné obchodní činnosti. Současný systém řízení finančního rizika je zaměřen na (i) snížení počtu kontraktů uzavřených v cizí měně, (ii) přesun měnového rizika na dodavatele skupiny, (iii) plánování budoucích peněžních toků a (iv) využití finančních derivátů, které skupina uzavírá jako otevřené forwardové pozice vůči partnerským bankám. Potenciální měnové riziko je řízeno na základě ukazatele Value at Risk (VaR), který kvantifikuje maximální očekávanou jednodenní změnu reálné hodnoty čisté cizoměnové pozice pro danou měnu při 95% hladině spolehlivosti. Za čistou cizoměnovou pozici se považuje rozdíl všech krátkodobých aktiv a pasiv v cizí měně.

109

110



Čistá cizoměnová pozice finančních aktiv a závazků v eurech a výsledný potenciální dopad měnového rizika na výsledek hospodaření činily k 31. 12. 2009 a 2008 (v mil. Kč):

Krátkodobé pohledávky Peněžní prostředky a ekvivalenty Krátkodobé závazky Čistá pozice VaR

2009 1,5 0,6 -145,1 -143,0 1,2

2008 17 0,8 -1,0 16,8 0,3

Tržní rizika spojená s držbou finančního majetku Finanční majetek skupiny je vystaven tržnímu riziku spočívajícímu ve změně jeho reálné hodnoty v čase v závislosti na bonitě emitentů a vývoji úrokových sazeb. Skupina systematicky sleduje a omezuje rizika ztrát vyplývajících z realizace tržního rizika. Na základě Zásad společnosti pro realizaci operací na finančním trhu schválených představenstvem mateřské společnosti uplatňuje skupina konzervativní investiční strategii založenou na systematické diverzifikaci rizik rozložením operací mezi více partnerů a emitentů a mezi větší počet instrumentů s různou délkou splatnosti. Skupina věnuje pozornost především kreditnímu a úrokovému riziku. Kreditní riziko (riziko insolvence) je řízeno výběrem partnerů, hodnocením jejich finanční situace, posuzováním vlastnické struktury příslušného subjektu a samotným výběrem vhodných investičních instrumentů. Skupina uzavírá operace na peněžním a kapitálovém trhu pouze se schváleným okruhem protistran. Skupina reguluje koncentraci kreditního rizika pomocí stanovených limitů pro procentní podíl jednotlivého emitenta na portfoliu, procentní podíl jednotlivých tržních segmentů na portfoliu a procentní podíl jednotlivých emisí na portfoliu. Významným ukazatelem používaným skupinou je ratingové hodnocení protistran. Skupina průběžně a pravidelně vyhodnocuje průměrný rating všech držených finančních investic. Průměrný rating portfolia finančních investic (s výjimkou majetkových účastí a peněžních prostředků na vázaných účtech) byl dle metodiky Standard & Poor's k 31. 12. 2009 a 2008 na úrovni A. Společnost přistupuje k řízení úrokového rizika spojeného s drženým finančním majetkem v souladu s rizikovou politikou skupiny ČEZ, a. s., ohledem na duraci portfolia. Skupina monitoruje technické a fundamentální faktory a aktuální informace z Reuters, Bloombergu a ČNB. Celková hodnota úrokového rizika je měřena ukazatelem Value at Risk (VaR) počítaným pro jeden den a jeden měsíc na 95% hladině spolehlivosti. VaR vyjadřuje maximální očekávanou jednodenní nebo měsíční ztrátu tržní hodnoty portfolia finančního majetku při dané míře spolehlivosti. K 31. 12. 2009 a 2008 činila hodnota Value at Risk portfolia finančních instrumentů (s výjimkou majetkových účastí a peněžních prostředků na vázaných účtech) 14 mil. Kč a 24 mil. Kč pro horizont jednoho dne na 95% hladině spolehlivosti.

24.

Transakce se spřízněnými osobami

V rozvaze jsou vykázány následující částky týkající se transakcí se spřízněnými osobami (v mil. Kč):

Pohledávky z obchodního styku ČEZ, a. s. MARTIA a.s. ČEZ Prodej, a.s. Lomy Mořina spol. s r.o. Ostatní Pohledávky z obchodního styku celkem

2009

2008

490 9 3 2 1 505

528 – 3 4 1 536

Skupina eviduje pohledávku za mateřskou společností ČEZ, a. s., ve výši 203 mil. Kč, která představuje zůstatek peněžních prostředků poskytnutých v systému cashpoolingu Skupiny ČEZ. Pohledávka je vykázána v položce ostatní pohledávky (viz odstavec 10). Skupina dále eviduje směnky vlastní, vydané mateřskou společností ČEZ, a. s., ve výši 2 300 mil. Kč (viz odstavec 5). K 31. 12. 2009 činily úrokové výnosy ze směnek 1 002 mil. Kč.

Závazky z obchodního styku ČEZ, a. s. Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ČEZ Distribuce, a. s. ČEZ Prodej, s.r.o. Ostatní Závazky z obchodního styku celkem

2009

2008

167 9 7 3 1 187

14 10 9 2 – 35



Objem prodeje a nákupu realizovaný se spřízněnými osobami (v mil. Kč)

Prodej ČEZ, a. s. Lomy Mořina spol. s r.o. MARTIA a.s. Teplárenská, a.s. ČEZ Energetické produkty, s.r.o. Ostatní Prodeje celkem

Nákup ČEZ Distribuce, a. s. ČEZ, a. s. Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ČEZ Prodej, s.r.o. Lomy Mořina spol. s r.o. ČEZ Správa majetku, s.r.o. SHD - KOMES a.s. Ostatní Nákupy celkem

2009

2008

6 614 16 6 5 1 1 6 643

6 215 19 – 10 – 1 6 245

2009

2008

175 63 20 14 4 2 – 1 279

161 48 21 7 5 – 348 1 591

Skupina prodává spřízněným osobám především hnědé uhlí a poskytuje jim služby. Nákupy od spřízněných osob zahrnují především pořízení strojů, materiálu a služeb.

25.

Seznam dceřiných společností

Společnost PRODECO, a.s.* SD - KOMES, a.s. ** SD - Vrtné a trhací práce, a.s. *** SD - Autodoprava, a.s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. SD - Rekultivace, a.s Skládka Tušimice, akciová společnost

Sídlo Česká republika Česká republika Česká republika Česká republika Česká republika Česká republika Česká republika Česká republika

Druh činnosti Technická, projektová a inženýrská činnost v investiční výstavbě Koupě zboží za účelem prodeje, pronájem Provádění vrtných a trhacích prací Přeprava, pronájem a opravy motorových vozidel Výroba, instalace a opravy strojů a zařízení Provozování dráhy a drážní dopravy Provádění rekultivačních prací Nakládání s odpady

Majetkový podíl 100,00 % 92,65 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 98,00 %

*

V průběhu roku 2008 společnost přikoupila podíl ve společnosti PRODECO, a.s. Na základě této skutečnosti byl podíl ve společnosti PRODECO, a.s., přeřazen z kategorie Podílů ve společnostech pod podstatným vlivem mezi Podíly v ovládaných a řízených společnostech.

**

V roce 2008 došlo k rozdělení společnosti SHD - KOMES a.s. na společnosti SD - KOMES, a.s., a HOTELY SRNÍ, a.s. Vzhledem k rovnoměrnému způsobu rozdělení získala společnost v obou nástupnických společnostech stejný procentní podíl jako v původní rozdělované společnosti SHD - KOMES a.s., tj. 46,33 %. Na základě dohody s dalšími významnými akcionáři společnost směnila svůj podíl ve společnosti HOTELY SRNÍ, a.s., za podíl ve společnosti SD - KOMES, a.s., a získala tak majoritní podíl v SD - KOMES, a.s.

*** V roce 2009 byla dceřiná společnost SD - Vrtné a trhací práce, a.s., odprodána dceřiné společnost SD - Autodoprava, a.s., za účelem následné fúze. Vzhledem k tomu, že mateřská společnost drží na společnosti SD - Autodoprava, a.s., 100% podíl, nemá tato transakce žádný vliv na způsob zahrnutí společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., do konsolidace skupiny SD.

111

112


26.


Náklady na auditorské služby

Mateřská společnost zahrnula do nákladů v roce 2009 a 2008 za auditorské služby 3 000 tis. Kč, resp. 2 900 tis. Kč. Předmětem auditorských služeb bylo ověření účetní závěrky, konsolidovaných účetních závěrek a výroční zprávy včetně zprávy o vztazích mezi propojenými osobami. Audit provedla společnost Ernst & Young Audit, s.r.o., osvědčení č. 401.

22. ledna 2010

Schválili:

Osoba odpovědná za účetnictví:

Ing. Jan Demjanovič předseda představenstva

Ing. Jiří Zahradník místopředseda představenstva

Ing. Naděžda Kuklíková

SD_NEKON_CZ.qxd:Sestava 1

5/24/10

2:06 PM

Stránka 113

Výrok nezávislého auditora k nekonsolidované účetní závěrce


Výrok nezávislého auditora k nekonsolidované účetní závěrce

Představenstvu společnosti Severočeské doly a.s.: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Severočeské doly a.s. sestavenou k 31. prosinci 2009 za období od 1. ledna 2009 do 31. prosince 2009, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o peněžních tocích a přílohu, včetně popisu používaných významných účetních metod. Údaje o společnosti Severočeské doly a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a za věrné zobrazení skutečností v ní odpovídá statutární orgán společnosti Severočeské doly a.s. Jeho odpovědností je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním účetní závěrky a věrným zobrazením skutečností v ní tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět účetní odhady, které jsou s ohledem na danou situaci přiměřené. Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením společnosti i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci společnosti Severočeské doly a.s. k 31. prosinci 2009 a výsledky jejího hospodaření a peněžní toky za období od 1. ledna 2009 do 31. prosince 2009 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice.


22. ledna 2010 Praha, Česká republika


113


114


5/24/10

2:06 PM

Stránka 114

Nekonsolidovaná rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2009

Severočeské doly a.s. Nekonsolidovaná rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2009

(v tis. Kč)

A. B. B. I. B. I. 1 2 3 4 5 6 7 8 B. II. B. II. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 B. III. B. III. 1 2 3 4 5 6 7 C. C. I. C. I. 1 2 3 4 5 6 C. II. C. II. 1 2 3 4 5 6 7 8 C. III. C. III. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 C. IV. C. IV. 1 2 3 4 D. D. I. D. I. 1 2 3

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládající a řídící osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládající a řídící osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

Brutto 46 855 787

2009 Korekce -17 436 174

Netto 29 419 613

2008 Netto 31 963 679

39 738 626 778 131

-17 319 238 -640 021

22 419 388 138 110

21 465 158 176 245

387 717 388 227

-368 897 -271 124

18 820 117 103

44 338 117 659

2 187

14 248

2 187 31 454 526 1 500 422 7 037 891 20 818 458

-16 679 217 -6 179 -3 095 355 -13 575 551

14 775 309 1 494 243 3 942 536 7 242 907

12 608 809 1 116 981 3 759 693 6 241 664

2 958 388 434 1 706 363

-421

2 537 388 434 1 704 652

2 358 192 741 1 295 372

7 505 969 764 876 229 869 110 002

8 680 104 811 694 36 368 453 141

6 401 222

7 378 901

6 954 369 497 206 376 408 79 359 29 724

10 461 063 397 611 338 920 48 326 8 710

527 11 188 0

466 1 189 0

1 403 544 912 689 240 001

1 220 132 941 312 139 232

87 891 46 150 108 818 7 995 5 053 619 638 472 964 4 580 017

10 187 118 004 2 696 8 701 8 843 320 551 801 016 8 041 753

45 856 45 856 45 514

37 458 37 458 37 069

342

389

7 505 969 764 876 229 869 110 002

-1 711 0

6 401 222

7 071 305 569 562 448 764 79 359 29 724 527 11 188 0

1 448 124 952 832 240 001

87 891 46 150 108 818 12 432 5 053 619 638 472 964 4 580 017 45 856 45 856 45 514 342

-116 936 -72 356 -72 356

0

-44 580 -40 143

-4 437 0

0 0


5/24/10

2:06 PM

Stránka 115

Nekonsolidovaná rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2009


(v tis. Kč)

PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1 Základní kapitál 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 3 Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy A. II. 1 Emisní ážio 2 Ostatní kapitálové fondy 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A. III. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku A. III. 1 Zákonný rezervní fond 2 Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 2 Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 3 Rezerva na daň z příjmů 4 Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 2 Závazky – ovládající a řídící osoba 3 Závazky – podstatný vliv 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5 Přijaté zálohy 6 Vydané dluhopisy 7 Směnky k úhradě 8 Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) 9 Jiné závazky 10 Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů 2 Závazky – ovládající a řídící osoba 3 Závazky – podstatný vliv 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5 Závazky k zaměstnancům 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7 Stát – daňové závazky a dotace 8 Přijaté zálohy 9 Vydané dluhopisy 10 Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) 11 Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 2 Krátkodobé bankovní úvěry 3 Krátkodobé finanční výpomoci C. Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv C. I. Časové rozlišení C. I. 1 Výdaje příštích období 2 Výnosy příštích období Nedílnou součástí těchto výkazů je účetní závěrka.

2009 29 419 613 19 014 828 9 080 631 9 080 631

2008 31 963 679 20 258 147 9 080 631 9 080 631

132 693

19 870

2 525 130 168

2 525 17 345

5 277 264 1 825 798 3 451 466 1 379 358 1 379 358

5 276 475 1 825 798 3 450 677 2 828 939 2 828 939

3 144 882 10 401 520 3 853 258 3 824 739 28 519

3 052 232 11 700 845 3 716 959 3 680 635 23 124

916 998

13 200 788 839

916 998 1 829 708 1 167 862 263 000

788 839 1 504 832 940 250 76 000

76 335 49 309 128 118 47 444

1 204 77 934 49 353 175 946 60 428

82 819 14 821 3 801 556

108 325 15 392 5 690 215

3 801 556

5 690 215

3 265 3 265 3 127 138

4 687 4 687 4 643 44

115


116


5/24/10

2:06 PM

Stránka 116

Nekonsolidovaný výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2009

Severočeské doly a.s. Nekonsolidovaný výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2009

(v tis. Kč)

I.

1 Tržby za prodej zboží A. 2 Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 3 Aktivace B. Výkonová spotřeba B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby + Přidaná hodnota C. Osobní náklady C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál G. 1 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. 2 Ostatní provozní výnosy H. 1 Ostatní provozní náklady V. 2 Převod provozních výnosů I. 1 Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření VI. 1 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. 1 Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. 1 Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. 2 Náklady z finančního majetku IX. 1 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. 2 Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. 1 Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. 1 Výnosové úroky N. 2 Nákladové úroky XI. 1 Ostatní finanční výnosy O. 2 Ostatní finanční náklady XII. 1 Převod finančních výnosů P. 2 Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q. 1 – splatná Q. 2 – odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. 1 Mimořádné výnosy R. 2 Mimořádné náklady S. 1 Daň z příjmů z mimořádné činnosti S. 1 – splatná S. 2 – odložená * Mimořádný výsledek hospodaření 1 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním Nedílnou součástí těchto výkazů je účetní závěrka.

2009 29 589 27 033 2 556 11 001 818 10 935 875 52 047 13 896 4 477 117 2 040 979 2 436 138 6 527 257 1 644 699 1 185 593 9 418 413 276 36 412 225 967 1 047 059 395 476 65 644 329 832 385 162 76 757 308 405 90 427 198 514 161 839

2008 25 826 23 265 2 561 10 266 331 10 252 214 2 562 11 555 4 205 440 1 751 543 2 453 897 6 063 452 1 619 186 1 156 718 9 360 416 504 36 604 198 696 928 713 363 730 33 741 329 989 315 986 8 936 307 050 59 948 29 857 136 386

3 566 094 1 853 931 1 840 741 358 833

3 198 124 473 910 314 027 328 038

358 833 3 416 42 417

79 178 42 923 1 406 4 720

328 038 8 030 28 248 1 566 9 889 -49 274 329 325 193 120 3 324 12 672

365 963 787 175 685 214 101 961 3 144 882

635 511 781 403 682 851 98 552 3 052 232

0

0

0

0

3 144 882 3 932 057

3 052 232 3 833 635


5/24/10

2:06 PM

Stránka 117

Nekonsolidovaný přehled o peněžních tocích přímou metodou k 31. 12. 2009


Severočeské doly a.s. Nekonsolidovaný přehled o peněžních tocích přímou metodou k 31. 12. 2009

(v tis. Kč)

P. P.1. P.2. A. A.1. A.1.1. A.1.2. A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.2.5. A.2.6. A.2.7. A.2.8. A.2.9. A.3. A.3.1. A.3.2. A.3.3. A.3.4. A.3.5. A.3.6. A.4. A.* A.6. A.6.1. A.6.2. A.6.3. A.** A.*** B. B.1. B.1.1. B.1.2. B.1.3. B.2. B.2.1. B.2.2. B.2.3. B.3. B.*** C. C.1. C.1.1. C.1.2. C.1.3. C.1.4. C.1.5. C.1.6. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.*** D. D.1. D.2. D.3. D.*** F. R. R.1. R.2.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku období Peníze Peněžní ekvivalenty Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Nákup a prodej zboží + Příjmy z prodeje zboží Výdaje na pořízení zboží Příjmy a výdaje – provozní činnost + Tržby z prodeje výrobků a služeb + Ostatní příjmy z provozní činnosti Výdaje na pořízení zásob Výdaje za energii Výdaje za opravy Výdaje za služby Výdaje za osobní náklady Zaplacené daně a poplatky s výjimkou DP Ostatní provozní výdaje Příjmy a výdaje typu finančních A a V + Příjmy z prodeje krátkodobých CP (ne PEK) + Přijaté úroky + Ostatní příjmy charakteru finančních výnosů + Přijaté dividendy a podíly na zisku Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných Ostatní výdaje charakteru finančních nákladů -/+ Úhrady daně z příjmů z běžné činnosti Čistý peněžní tok z běžné činnosti Mimořádná činnost + Příjmy z mimořádné činnosti Výdaje z mimořádné činnosti Úhrady daně z příjmů z mimořádné činnosti Čistý peněžní tok z mimořádné činnosti Čistý peněžní tok z běžné a mimořádné činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Výdaje na pořízení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Výdaje na pořízení dlouhodobého finančního majetku Úhrada odpisů při komplexním pronájmu + Příjmy z prodeje stálých aktiv + Příjmy z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku + Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku + Přijaté odpisy při komplexním pronájmu Poskytnuté půjčky a úvěry Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti +/- Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků Přijaté dlouhodobé půjčky a jejich splátky Přijaté dlouhodobé úvěry a jejich splátky Změna stavu pohledávek/závazků ze skup. cashpoolingu Přijaté krátkodobé půjčky a jejich splátky Ostatní (např. vydané dluhopisy uhrazené)… Krátkodobý bankovní úvěr Dopad změn vlastního kapitálu a peněžních prostředků + Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, event. rezervního fondu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společnosti + Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu + Úhrada ztráty společníky (peněžní) Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku Čistý peněžní tok z finančních činnosti Nepeněžní úpravy z finančního majetku Přecenění KFM – rozvahové Přecenění KFM – výsledkové Rozpuštění AÚV-KFM minulých let Nepeněžní úpravy krátkodobého finančního majetku Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období Peníze Peněžní ekvivalenty

Nedílnou součástí těchto výkazů je účetní závěrka.

2009 8 843 320 801 567 8 041 753

2008 11 521 010 1 429 321 10 091 689

2 049 34 478 -32 429 5 032 810 13 107 645 476 492 -1 578 845 -1 290 203 -827 767 -1 883 580 -1 544 818 -1 271 429 -154 685 374 213

2 674 29 239 -26 565 4 599 540 12 278 600 406 858 -1 515 499 -1 009 069 -921 859 -1 826 694 -1 514 253 -1 172 231 -126 313 375 226

71 276 407 213 -44 440 -59 836 -730 537 4 678 535

322 014 318 682 17 000 -194 725 -87 745 -772 352 4 205 088

4 678 535

4 205 088

-2 848 467 -3 709 433 860 966

-5 165 448 -3 166 939 -1 998 509

633 869 66 611 567 258

129 623 36 169 93 454

-2 214 598

-5 035 825

-1 771 563

8 266

117 095

183 763 17 115

-1 888 658 -4 477 636

-192 612 -1 840 049

-28 109 -4 449 527 -6 249 199

-23 866 -1 816 183 -1 831 783

87 -4 529

-1 701 -13 469

-4 442 -3 789 704 5 053 619 473 602 4 580 017

-15 170 -2 677 690 8 843 320 801 567 8 041 753

117


118


5/24/10

2:06 PM

Stránka 118

Příloha nekonsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2009

Severočeské doly a.s. Příloha nekonsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2009

1. Popis společnosti Severočeské doly a.s. (dále jen „společnost”) jsou akciová společnost, která vznikla 1. 1. 1994 a sídlí v Chomutově, Česká republika, identifikační číslo 4990 1982. Hlavním předmětem její činnosti je hornická činnost a činnosti prováděné hornickým způsobem. Údaje o společnosti se zapisují do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B, vložka 495. V roce 2009 zapsala společnost do obchodního rejstříku změnu týkající se personálního složení dozorčí rady. Jediným akcionářem společnosti je ČEZ, a. s., a společnost je součástí konsolidačního celku Skupiny ČEZ. Společnost je mateřskou společností skupiny Severočeské doly a přiložená účetní závěrka je připravena jako samostatná. Členové statutárních orgánů k 31. 12. 2009 Představenstvo Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen

Ing. Jan Demjanovič Ing. Jiří Zahradník Ing. Miroslav Eis Ing. Josef Molek Ing. Pavel Vaňas Ing. Jiří Neruda

Dozorčí rada Předseda Místopředseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen Členka Člen Člen Člen Člen

Ing. Daniel Beneš, MBA Ing. Tomáš Dzik Ing. Pavel Stehlík, MBA Ing. Miroslav Beneš Ing. Jiří Havlíček Josef Hutař prof. JUDr. Ing. Roman Makarius, CSc. Ing. Zdeňka Montagová Miroslav Tlapák Šimon Vohar Ing. Jaroslav Volšický Ing. Ivan Lapin

Projednáním rezignace dne 13. 10. 2009 skončilo funkční období a došlo k zániku funkce člena dozorčí rady JUDr. Vladimíru Johanesovi. Jediný akcionář svým rozhodnutím ze dne 19. 10. 2009 zvolil s účinností od 23. 10. 2009 členem dozorčí rady Ing. Ivana Lapina. Nejvyššími organizačními útvary Správy akciové společnosti jsou odborné úseky, které jsou řízeny odbornými řediteli (úsek generálního ředitele, úsek finančního ředitele, úsek obchodního ředitele, úsek personálního ředitele, úsek technického ředitele, úsek výrobního ředitele). Jednotlivé odborné úseky se dále dělí na odbory a oddělení. Procesní způsob řízení výroby na úseku výrobního ředitele sdružuje dva doly – Doly Bílina a Doly Nástup Tušimice. V čele obou dolů stojí ředitelé pro výrobu. Doly Bílina se organizačně dělí na provozy a provozní úseky a Doly Nástup Tušimice se dělí na provozní úseky. Oba doly jsou vnitřními organizačními jednotkami společnosti bez právní subjektivity.

2. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k němu ve znění platném pro rok 2009 a 2008.

3. Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2009 a 2008, jsou následující: a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v roce 2009 a 2008 je odepisován do nákladů rovnoměrně po dobu 3,5 roku. b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Úroky a další finanční výdaje související s pořízením se zahrnují do jeho ocenění.


5/24/10

2:06 PM

Stránka 119



Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč se odepisuje po dobu ekonomické životnosti. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Reprodukční pořizovací cena tohoto majetku byla stanovena na základě znaleckého posudku. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Odpisování Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto:

Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek

Počet let 20–45 3,5–28 3,5–28 3,5–7,5 7,5

c) Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech včetně vázaných, cenné papíry k obchodování, dlužné cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti a ostatní realizovatelné cenné papíry. Dlouhodobý finanční majetek tvoří zejména majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry držené do splatnosti. Cenné papíry k obchodování jsou cenné papíry držené za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisku z cenových rozdílů v krátkodobém, maximálně ročním horizontu. Cenné papíry držené do splatnosti jsou cenné papíry, které mají stanovenou splatnost a společnost má úmysl a schopnost držet je do splatnosti. Cenné papíry a podíly realizovatelné jsou cenné papíry a podíly, které nejsou cenným papírem k obchodování, cenným papírem drženým do splatnosti ani majetkovou účastí. Podíly a cenné papíry se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související, např. poplatky a provize makléřům a burzám. U dlužných cenných papírů se účtuje o úrokovém výnosu ve věcné a časové souvislosti a takto rozlišený úrokový výnos je součástí ocenění příslušného cenného papíru. K 31. 12. se jednotlivé složky finančního majetku přeceňují níže uvedeným způsobem: − Cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou, změna reálné hodnoty se účtuje do nákladů nebo výnosů. − Realizovatelné cenné papíry a podíly reálnou hodnotou, změna reálné hodnoty se účtuje do vlastního kapitálu jako oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. − Majetkové účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem se oceňují pořizovací cenou. − Cenné papíry držené do splatnosti se přeceňují o rozdíl mezi pořizovací cenou bez kuponu a jmenovitou hodnotou. Tento rozdíl se rozlišuje dle věcné a časové souvislosti do nákladů nebo výnosů. Reálná hodnota představuje tržní hodnotu, která je vyhlášena na tuzemské či zahraniční burze, případně ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce, není-li tržní hodnota k dispozici. Pokud dochází k poklesu účetní hodnoty u dlouhodobého finančního majetku, který se ke konci rozvahového dne nepřeceňuje, rozdíl se považuje za dočasné snížení hodnoty a je zaúčtovaný jako opravná položka. d) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (náklady na přepravu, clo, provize atd.). Výrobky a nedokončená výroba se oceňují vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Výrobní režijní náklady zahrnují ostatní prvotní a druhotné náklady mimo náklady správní režie a jsou rozvrhovány na základě plánovaného objemu výkonů. e) Pohledávky Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu.

119


120


5/24/10

2:06 PM

Stránka 120


f) Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu. Podle obchodního zákoníku společnost vytváří rezervní fond ze zisku nebo z příplatků společníků nad hodnotu vkladů. Akciová společnost je povinna vytvořit rezervní fond v roce, kdy poprvé dosáhne zisku, ve výši 20 % čistého zisku, ne však více než 10 % základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5 % z čistého zisku až do výše 20 % základního kapitálu. Takto vytvořené zdroje se mohou použít jen k úhradě ztráty. g) Cizí zdroje Společnost vytváří zákonné rezervy ve smyslu zákona o rezervách a rezervy na ztráty a rizika v případech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovit titul, výši a termín plnění při dodržení věcné a časové souvislosti. Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dlouhodobé i krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne. Podmíněné závazky, které nejsou vykázány v rozvaze z důvodu vysoké nejistoty při stanovení jejich výše, titulu nebo termínu plnění, jsou popsány v odstavci 15. h) Devizové operace Majetek a závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách v kurzu platném ke dni jejich vzniku a k rozvahovému dni byly oceněny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku. i) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. j) Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmů s přihlédnutím k období realizace. k) Dotace Společnost obdržela dotaci ze státního rozpočtu na výplatu obligatorních sociálně-zdravotních dávek horníků.

4.

Dlouhodobý majetek

a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) Pořizovací cena

Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy na nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem 2009 Celkem 2008

Počáteční zůstatek 374 722 334 092 14 248 – 723 062 611 216

Přírůstky 13 823 61 123 62 845 12 949 150 740 228 865

Vyřazení -828 -6 988 -74 906 -12 949 -95 671 -117 019

Konečný zůstatek 387 717 388 227 2 187 – 778 131 723 062


5/24/10

2:06 PM

Stránka 121



Oprávky Počáteční zůstatek Software -330 384 Ocenitelná práva -216 433 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – Zálohy na nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – Celkem 2009 -546 817 Celkem 2008 -437 991

Přírůstky -39 340 -61 679 – – -101 019 -112 397

Vyřazení 827 6 988 – – 7 815 3 571

Konečný zůstatek -368 897 -271 124 – – -640 021 -546 817

Účetní hodnota 18 820 117 103 2 187 – 138 110 176 245

V roce 2009 a 2008 činily odpisy nehmotného majetku zaúčtované do nákladů 100 980 tis. Kč a 112 397 tis. Kč. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 v pořizovacích cenách 51 687 tis. Kč a 41 061 tis. Kč. b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) Pořizovací cena Počáteční zůstatek 1 124 720 6 702 433 11 303 996 8 194 107 178 534 421 2 358 192 741 1 297 083 28 996 393 26 678 342

Přírůstky 378 534 525 830 1 359 265 269 707 14 255 – 179 2 745 352 3 593 629 8 886 751 6 941 718

Vyřazení -2 832 -190 372 -258 278 -234 082 -9 046 – – -2 549 659 -3 184 349 -6 428 618 -4 623 667

Konečný zůstatek 1 500 422 7 037 891 12 404 983 8 229 732 183 743 421 2 537 388 434 1 706 363 31 454 526 28 996 393

Přírůstky – -321 982 -497 080 -190 732 -11 621

Vyřazení – 190 372 258 278 234 082 9 046

Konečný zůstatek – -2 975 234 -7 428 331 -5 996 603 -149 435

Opravné položky -6 179 -120 121 -1 182 – –

Účetní hodnota 1 494 243 3 942 536 4 975 470 2 233 129 34 308

– –

– –

-421 –

– –

– 2 537

–

–

–

–

388 434

– -1 021 415 -825 252

– 691 778 363 744

– -16 550 024 -16 220 387

-1 711 -129 193 -167 197

1 704 652 14 775 309 12 608 809

Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek Umělecká díla Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem 2009 Celkem 2008

Oprávky Počáteční zůstatek Pozemky – Stavby -2 843 624 Stroje, přístroje a zařízení -7 189 529 Dopravní prostředky -6 039 953 Inventář -146 860 Jiný dlouhodobý hmotný majetek -421 Umělecká díla – Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek – Celkem 2009 -16 220 387 Celkem 2008 -15 758 879

V roce 2009 a 2008 činily odpisy hmotného majetku zaúčtované do nákladů 946 079 tis. Kč a 816 316 tis. Kč. K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila v pořizovacích cenách 179 019 tis. Kč a 176 794 tis. Kč. Společnost upravila ocenění dlouhodobého hmotného majetku vzhledem k jeho nižší hodnotě prostřednictvím opravné položky na vrub nákladů (viz odstavec 7). Z dlouhodobého hmotného majetku společnosti k 31. 12. 2009 se hmotný majetek v pořizovací ceně 193 908 tis. Kč a v zůstatkové hodnotě 78 390 tis. Kč nepoužíval a ponechává se k prodeji, alternativnímu využití nebo vyřazení. K tomuto majetku byla vytvořena opravná položka v plné výši.

121


122


5/24/10

2:06 PM

Stránka 122


K majetku, jehož pořizovací cena, resp. zůstatková hodnota k 31. 12. 2009 činí 161 616 tis. Kč, resp. 105 546 tis. Kč a který společnost využívá, ale má zájem ho odprodat, byla vytvořena opravná položka ve výši 49 092 tis. Kč, která představuje rozdíl mezi účetním oceněním a očekávanou prodejní cenou (viz odstavec 7). Společnost vlastní lesní pozemky s lesním porostem o celkové výměře 8 242 577 m². V ocenění podle § 39 odst. 6 písm b) vyhl. č. 500/2002 Sb. je celková cena těchto lesních porostů k 31. 12. 2009 stanovena na 469 827 tis. Kč. c) Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč) Přehled o pohybu dlouhodobého finančního majetku Zůstatek k 31. 12. 2007

Přírůstky

Úbytky

Přecenění

Zůstatek k 31. 12. 2008

Přírůstky

Úbytky

Přecenění

Zůstatek k 31. 12. 2009

639 656

194 884

-22 846

–

811 694

–

-46 818

–

764 876

100 454

120 455

-184 541

–

36 368

203 501

-10 000

–

229 869

765 112

29 072

-341 043

–

453 141

20 084

-363 223

–

110 002

4 977 706 -49 274 6 433 654

3 975 705 – 4 320 116

-1 689 397 49 274 -2 188 553

114 887 – 114 887

7 378 901 – 8 680 104

1 271 640 – 1 495 225

-2 353 756 – -2 773 797

104 437 – 104 437

6 401 222 – 7 505 969

Podíly v ovládaných a řízených společnostech Podíly ve společnostech pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Jiný dlouhodobý finanční majetek Opravné položky Celkem

V roce 2009 společnost odprodala dceřiné společnosti SD - Autodoprava, a.s., svůj 100% podíl v dceřiné společnosti SD - Vrtné a trhací práce, a.s., a společnost je dále vykazována coby 100% vnučka v ovládaných a řízených společnostech. V prosinci roku 2009 proběhla likvidace společnosti Coal Energy, a.s., s výplatou likvidačního zůstatku. Během roku 2009 společnost dále získala 50% podíl na společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH, která má 100% podíl na společnosti Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH. Údaje uváděné k této společnosti jsou konsolidovanými údaji získanými z auditované konsolidované účetní závěrky skupiny JTSD Braunkohlebergbau GmbH, která zahrnuje společnost Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH, její dceřiné společnosti MBEG Montan Bildungs- und Entwicklungs- gesellschaft mbH a GALA-MIBRAG - Service GmbH a přidružené společnosti MUEG Mitteldeutsche Umwelt- und Entsorgung GmbH, Ingenieurbüro für Grundwasser GmbH, Gröbener Logistik GmbH a Fernwärme GmbH Hohenmölsen-Webau. Ovládané a řízené společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 31. 12. 2009 (v tis. Kč) Název společnosti Sídlo společnosti Podíl v % Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál a kapit. fondy Fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Zisk běžného roku Cena pořízení akcií Nominální hodnota akcie Vnitřní hodnota akcií

SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Bílina 100 % 72 762 65 063 73 848 1 288 5 821 -4 253 –* –* –*

SD - Autodoprava, a.s. Bílina 100 % 595 946 499 983 330 785 73 190 73 551 22 457 271 908 330 785 499 983

Název společnosti Sídlo společnosti Podíl v % Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál a kapit. fondy Fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Zisk běžného roku Cena pořízení akcií Nominální hodnota akcie Vnitřní hodnota akcií

PRODECO, a.s. Teplice 100 % 1 901 054 193 172 82 298 17 155 28 385 65 334 56 606 82 298 193 172

SD - Rekultivace, a.s. Tušimice 100 % 342 159 166 132 48 000 9 876 25 178 83 078 48 000 48 000 166 132

* Společnost byla v roce 2009 odprodána společnosti SD - Autodoprava, a.s.

SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. Bílina Tušimice 100 % 100 % 413 000 513 490 159 773 397 741 67 000 355 000 16 016 23 454 52 923 0 23 834 19 287 25 640 128 944 67 000 355 000 159 773 397 741 Skládka Tušimice, a.s. Tušimice 98 % 172 900 135 032 103 711 25 325 1 521 4 476 80 419 101 637 132 331

SD - KOMES, a.s. Most 92,65 % 426 934 267 704 181 573 36 468 42 061 7 602 153 359 168 227 248 028


5/24/10

2:06 PM

Stránka 123


Název společnosti

ENETECH a.s.

Sídlo společnosti Podíl v % Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál a kapit. fondy Fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Zisk běžného roku Cena pořízení akcií Nominální hodnota akcie Vnitřní hodnota akcií

Chomutov 50 % 22 259 21 273 21 000 276 45 -48 11 035 10 500 10 637

Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. Most 44,58 % 148 063 115 291 71 449 12 737 19 431 11 674 15 333 31 852 51 397


JTSD - Braunkohlebergbau GmbH Frankfurt am Main 50,00 % 28 276 541 6 546 046 99 493 – 38 6 446 584 203 500 49 747 3 273 023

Finanční informace o těchto společnostech k 31. 12. 2009 byly získány z auditorem neověřených účetních závěrek jednotlivých společností. Ovládané a řízené společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 31. 12. 2008 (v tis. Kč) Název společnosti Sídlo společnosti Podíl v % Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál a kapit. fondy Fondy ze zisku Nerozdělený zisk/(ztráta) minulých let Zisk běžného roku Cena pořízení akcií Nominální hodnota akcie Vnitřní hodnota akcií Název společnosti Sídlo společnosti Podíl v % Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál a kapit. fondy Fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Zisk běžného roku Cena pořízení akcií Nominální hodnota akcie Vnitřní hodnota akcií Název společnosti Sídlo společnosti Podíl v % Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál a kapit. fondy Fondy ze zisku Nerozdělený zisk/(ztráta) minulých let Zisk běžného roku Cena pořízení akcií Nominální hodnota akcie Vnitřní hodnota akcií Dividendy

SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Bílina 100 % 77 866 69 736 73 848 1 453 -6 236 761 46 818 73 848 69 736

SD - Autodoprava, a.s. Bílina 100 % 553 185 480 311 330 785 73 320 50 204 26 002 271 908 330 785 480 311

PRODECO, a.s. Teplice 100 % 1 681 390 128 101 54 865 9 695 18 938 44 603 56 606 54 865 128 101

SD - Rekultivace, a.s. Tušimice 100 % 153 146 83 357 48 000 3 123 – 32 234 48 000 48 000 83 357

Skládka Tušimice, a.s. Tušimice 98 % 163 834 130 579 103 711 25 347 3 481 -1 960 80 419 101 637 127 967

SD - KOMES, a.s. Most 92,65 % 394 504 260 227 181 573 36 343 36 898 5 413 153 359 168 227 241 100

ENETECH a.s.

Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. Most 44,58 % 133 126 103 790 71 401 12 610 12 814 6 965 15 333 31 343 46 270 –

Coal Energy, a.s.

Chomutov 50 % 22 265 21 321 21 000 264 -185 242 11 035 10 500 10 661 –

SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. Bílina Tušimice 100 % 100 % 502 439 498 807 139 867 380 612 67 000 355 000 14 444 9 536 37 876 – 20 547 16 076 25 640 128 944 67 000 355 000 139 867 380 612

Praha 20,00 % 649 291 72 465 48 878 10 000 13 371 216 10 000 10 000 14 493 9 000

Finanční informace o těchto společnostech k 31. 12. 2008 byly získány z auditorem ověřené účetní závěrky jednotlivých společností.

123


124


5/24/10

2:06 PM

Stránka 124


Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly k 31. 12. (v tis. Kč)

Tuzemské obligace držené do splatnosti Depozitní směnky držené do splatnosti Celkem

2009 110 002 – 110 002

2008 288 937 164 204 453 141

K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 reklasifikovala společnost dlouhodobé dlužné cenné papíry držené do splatnosti v celkové hodnotě 350 173 tis. Kč a 311 818 tis. Kč do krátkodobého finančního majetku. Jedná se o dlužné cenné papíry držené společností déle než 1 rok, u kterých od data, ke kterému se sestavuje účetní závěrka, do data stanovené splatnosti zbývá méně než 12 měsíců. Jiný dlouhodobý finanční majetek k 31. 12. (v tis. Kč)

Tuzemské obligace – realizovatelné Zahraniční obligace – realizovatelné Celkem

2009 5 474 748 926 474 6 401 222

2008 5 749 273 1 629 628 7 378 901

K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 reklasifikovala společnost dlouhodobé dlužné cenné papíry držené k prodeji v celkové hodnotě 1 413 701 tis. Kč a 1 459 060 tis. Kč do krátkodobého finančního majetku. Jedná se o dlužné cenné papíry držené společností déle než 1 rok, u kterých od data, ke kterému se sestavuje účetní závěrka, do data stanovené splatnosti zbývá méně než 12 měsíců. Jako součást Jiného dlouhodobého finančního majetku vykazuje společnost k 31. 12. 2009 i státní dluhopisy nakoupené z vázaných finančních prostředků držených pro potřeby sanace a rekultivace pozemků dotčených těžbou a pro vypořádání důlních škod v souladu s podmínkami stanovenými horním zákonem. K 31. 12. 2009 se jedná o státní dluhopisy v celkové výši 1 993 416 tis. Kč. Z celkového objemu držených obligací vykazovaných jako součást ostatních dlouhodobých cenných papírů a jiného dlouhodobého finančního majetku připadá 3 310 953 tis. Kč a 4 829 161 tis. Kč na obligace použité k 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 jako zajištění v rámci repo operací (viz odstavec 13).

5. Zásoby Hlavní složkou zásob jsou zásoby materiálu, které z převážné části tvoří zásoby náhradních dílů. Ocenění nepotřebných, zastaralých a pomaluobrátkových zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka byla stanovena vedením společnosti na základě analýzy obrátkovosti zásob (viz odstavec 7).

6. Pohledávky Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2009 a 2008 vytvořeny opravné položky na základě zajištění a znalosti bonity příslušných odběratelů ve vztahu k termínu vzniku pohledávek (viz odstavec 7). K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 pohledávky po lhůtě splatnosti činily 42 887 tis. Kč a 65 971 tis. Kč. Společnost z důvodu nedobytnosti, zamítnutí konkurzu a vyrovnání či neuspokojení pohledávek v konkurzním řízení atd. odepsala do nákladů v roce 2009 a 2008 pohledávky ve výši 12 092 tis. Kč a 1 357 tis. Kč. Pohledávky za spřízněnými osobami – viz odstavec 18.


5/24/10

2:06 PM

Stránka 125



7. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 4, 5 a 6). Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč) Opravné položky k

Dlouhodobému majetku – z toho: k hmotnému majetku k finančnímu majetku zásobám pohledávkám – z toho: zákonné ostatní

Zůstatek k 31. 12. 2007

Zúčtování opravné položky -233 784

Zůstatek k 31. 12. 2008

235 495

Tvorba opravné položky 165 486

Zúčtování opravné položky -165 486

Zůstatek k 31. 12. 2009

167 197

Tvorba opravné položky 127 482

186 221 49 274 57 137 58 627

165 486 – 68 200 7 907

-184 510 -49 274 -57 137 -9 930

167 197 – 68 200 56 604

127 482 – 72 356 6 008

-165 486 – -68 200 -18 032

129 193 – 72 356 44 580

49 075 9 552

2 678 5 229

-1 902 -8 028

49 851 6 753

741 5 267

-13 709 -4 323

36 883 7 697

129 193

Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách a jsou daňově uznatelné.

8. Krátkodobý finanční majetek K 31. 12. 2009 a 2008 měla společnost zůstatky účtů s omezeným disponováním ve výši 229 743 tis. Kč a 795 835 tis. Kč. Tyto prostředky jsou uloženy v souladu s § 10a) zákona o rezervách na zvláštní vázaný účet a budou čerpány k účelovému krytí nákladů podle horního zákona na důlní škody, sanace a rekultivace v dalších obdobích se souhlasem Obvodního báňského úřadu. Společnost je od 1. 7. 2007 zapojena do reálného cashpoolingu Skupiny ČEZ spravovaného Komerční bankou, a.s. V této souvislosti je mezi společností a ČEZ, a. s., uzavřena Smlouva o vzájemných úvěrových rámcích, na jejímž základě může být společnosti poskytnuto i opakovaně až 50 mil. Kč. Zůstatek peněžních prostředků převedených v rámci cashpoolingu mateřské společnosti ČEZ, a. s., je úročen úrokovou sazbou PRIBID-0,15 % a k 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 činil zůstatek 202 636 tis. Kč a 139 232 tis. Kč. V rozvaze je zůstatek vykázán v krátkodobých pohledávkách v řádku Pohledávky – ovládající a řídící osoba. Dále má společnost u ČSOB, a. s., otevřený kontokorentní úvěr do výše 15 tis. EUR, který jí umožňuje mít na běžném účtu debetní zůstatek. K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 nebyl tento úvěr čerpán. Krátkodobé cenné papíry a podíly k 31. 12. (v tis. Kč)

Depozitní směnky a certifikáty Dlužné cenné papíry Podílové listy Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2009 2 785 387 1 794 630 – 4 580 017

Zůstatek k 31. 12. 2008 6 270 875 1 770 878 – 8 041 753

V položce depozitní směnky a certifikáty jsou k 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 zahrnuty vlastní směnky ČEZ, a. s., ve výši 2 301 002 tis. Kč a 6 170 253 tis. Kč, které jsou částečně kryty repo úvěrem ve výši 2 299 925 tis. Kč a 5 690 215 tis. Kč. Směnky vykázané k 31. 12. 2009, resp. 31. 12. 2008 jsou úročeny úrokovou sazbou 0,90–1,48 %, resp. 2,66–3,91 %. Jako součást Krátkodobých cenných papírů a podílů vykazuje společnost k 31. 12. 2009 i státní dluhopisy nakoupené z vázaných finančních prostředků držených pro potřeby financování sanace a rekultivace pozemků dotčených těžbou a pro vypořádání důlních škod v souladu s podmínkami stanovenými horním zákonem. K 31. 12. 2009 se jedná o státní dluhopisy v celkové výši 30 756 tis. Kč. Z celkového objemu držených dluhopisů a státních pokladničních poukázek vykazovaných jako součást krátkodobých cenných papírů a podílů připadá 510 572 tis. Kč a 1 239 220 tis. Kč na dluhopisy a státní pokladniční poukázky použité k 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 jako zajištění v rámci repo operací (viz odstavec 13).

125


126


5/24/10

2:06 PM

Stránka 126


9. Ostatní aktiva Náklady příštích období zahrnují především geologické práce, reklamy a předplatné tisku a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově příslušejí.

10. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se skládá z 9 080 631 ks akcií na jméno v listinné podobě, plně upsaných a splacených, s nominální hodnotou 1 tis. Kč. V roce 2009 a 2008 došlo k následujícím změnám účtů vlastního kapitálu (v tis. Kč):

Počet akcií Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Rozdíly z přecenění majetku a závazků Zákonný rezervní fond Ostatní fondy

Zůstatek k 31. 12. 2007 9 080 631 9 080 631 2 525 -85 461 1 825 798 3 448 461

Zvýšení

Snížení

– – – -155 574 – 27 121

– – – 258 380 – -24 905

Zůstatek k 31. 12. 2008 9 080 631 9 080 631 2 525 17 345 1 825 798 3 450 677

Zvýšení

Snížení

– – – 112 823 – 29 001

– – – – – -28 212

Zůstatek k 31. 12. 2009 9 080 631 9 080 631 2 525 130 168 1 825 798 3 451 466

Ostatní fondy představují sociální fond, investiční fond, fond na příspěvky městům a obcím na ekologii, sociální a zdravotní účely, školství, kulturu a sport a fond kapitálové účasti na snížení nezaměstnanosti v regionu. Sociální fond je zdrojem pro financování sociálních nároků a potřeb zaměstnanců společnosti sjednaných v kolektivní smlouvě. Investiční fond je zdrojem pro financování budoucích investičních potřeb společnosti. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti konané dne 14. 4. 2009 a 21. 4. 2008 bylo schváleno následující rozdělení zisku za rok 2008 a 2007 (v tis. Kč): Zisk roku 2008 Příděl do sociálního fondu Výplaty dividend Výplaty tantiém Převod do nerozděleného zisku

3 052 232 -29 001 -1 906 932 -24 489 1 091 810

Zisk roku 2007 Příděl do sociálního fondu Výplaty dividend Výplaty tantiém Převod do nerozděleného zisku

3 071 143 -27 121 -1 816 126 -20 597 1 207 299

Na základě rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti konané dne 22. 6. 2009 bylo schváleno vyplacení mimořádné dividendy z nerozděleného zisku ve výši 2 542 577 tis. Kč. V roce 2009 a 2008 došlo k následujícím změnám nerozdělených zisků (v tis. Kč):

Nerozdělený zisk k 31. 12. 2007 Převod do nerozděleného zisku Nevyplacené dividendy Nerozdělený zisk k 31. 12. 2008 Převod do nerozděleného zisku Mimořádná dividenda z nerozděleného zisku Nevyplacené dividendy Nerozdělený zisk k 31. 12. 2009

1 620 539 1 207 299 1 101 2 828 939 1 091 810 -2 542 577 1 186 1 379 358

V době od konání valné hromady společnosti do konce příslušného roku společnost vyplatila dividendy: 2009 Částka na akcii v Kč Vyplacené dividendy v tis. Kč

280,00 2 542 577

Ke dni 31. 12. 2009 nevykazovala společnost závazek z nevyplacených dividend akcionářům.

210,00 1 906 933

2008 200,00 1 816 126


5/24/10

2:06 PM

Stránka 127


11.


Rezervy

Změny na účtech rezerv (v tis. Kč) Rezervy Zákonné – z toho na: sanace a rekultivace důlní škody Rezerva na důchody a podobné závazky Ostatní

Zůstatek k 31. 12. 2007 3 612 591

Tvorba rezerv Zúčtování rezerv

3 435 278 177 313 21 236 13 200

399 266

-331 222

Zůstatek k 31. 12. 2008 3 680 635

399 266 – 1 888 –

-176 122 -155 100 – –

3 658 422 22 213 23 124 13 200

Tvorba rezerv Zúčtování rezerv 395 857

-251 753

Zůstatek k 31. 12. 2009 3 824 739

395 857 – 5 395 –

-232 602 -19 151 – -13 200

3 821 677 3 062 28 519 –

Zákonné rezervy se tvoří za účelem a ve výši, která je v souladu se zákonem o rezervách. Zákonné rezervy na sanace a rekultivace a na důlní škody byly vytvořeny za účelem zahlazení následků důlní činnosti a odstranění škod souvisejících s hornickou činností na základě horního zákona. Odhady jsou pravidelně jednou ročně v součinnosti s Obvodním báňským úřadem v Mostě revidovány. Společnost je od data svého vzniku odpovědná za náklady na uzavření a rekultivaci těžebních území, která byla v provozu od 50. let jako povrchové doly. Výše rezervy na náklady spojené se sanacemi a rekultivací k 1. 1. 1994 činila 878 081 tis. Kč. Pokud by právní předchůdce společnosti (Severočeské hnědouhelné doly, s.p.) dodržoval současné platné účetní zásady, výše této rezervy k 1. 1. 1994 měla činit 5 978 800 tis. Kč. Po dobu zbývající životnosti dolů, která se předběžně odhaduje do roku 2035, se v rámci této rezervy postupně vytvářejí zdroje na pokrytí uvedeného rozdílu. Rezerva na tyto náklady se vypočítává podle nejnovějšího technického posouzení procesů a metod, které budou po uzavření dolu na rekultivaci těžebních území v budoucnosti pravděpodobně použity, a představuje odhad vytvořený na základě stávajících technických znalostí a legislativy. Odhady jsou pravidelně jednou ročně revidovány a případné změny v tvorbě rezervy se odrážejí ve výši přídělu do této rezervy v současném i budoucích obdobích.

12. Krátkodobé závazky Dohadné účty pasivní zahrnují nevyfakturovaný dobropis k cenovým rozdílům za odběr uhlí, poplatek za vydobyté nerosty, nevyfakturované dodávky služeb, nevyplacenou dovolenou a prémie včetně pojistného a jsou účtovány do období, do kterého časově a věcně příslušejí. Společnost k 31. 12. 2009 eviduje 49 309 tis. Kč splatných závazků pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení. Závazky vůči spřízněným osobám (viz odstavec 18).

127


128


5/24/10

2:06 PM

Stránka 128


13. Bankovní úvěry a finanční výpomoci K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 společnost vykazuje krátkodobé bankovní úvěry v následující struktuře: 2009 Banka Česká spořitelna, a.s. Československá obchodní banka, a. s. Komerční banka, a.s. UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Celkem Splátka v následujícím roce Splátky v dalších letech

Úroková sazba – 1,40 % – 1,06 %

2008 Částka v tis. Kč – 1 501 631 – 2 299 925 3 801 556 3 801 556 –

Úroková sazba 2,60 % 2,47 % 2,48 % –

Částka v tis. Kč 751 852 2 860 885 2 077 478 – 5 690 215 5 690 215 –

K 31. 12. 2009 a 31. 12. 2008 společnost vykázala celkové krátkodobé bankovní úvěry ve výši 3 801 556 tis. Kč a 5 690 215 tis. Kč. Jednalo se o úvěry spojené s finančními operacemi společnosti a zajištěné zajišťovacím převodem práva k cenným papírům v majetku společnosti (repo operace). Náklady na úroky vztahující se k bankovním úvěrům zajištěným zajišťovacím převodem práva (tzv. repo operacím) v roce 2009 a 2008 činily 40 234 tis. Kč a 190 264 tis. Kč.

14.

Daň z příjmů

v tis. Kč Zisk před zdaněním Nezdanitelné výnosy Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy Tvorba a zúčtování opravných položek, netto Tvorba a zúčtování daňově neuznatelných rezerv, netto Účetní a daňová zůstatková cena vyřazeného majetku Tržby z prodeje majetkových účastí Ostatní (např. dary, odchodné, manka a škody) Zdanitelný příjem Sazba daně z příjmů Splatná daň před slevou Sleva na dani Srážková daň z depozitních směnek Úprava daně minulých let Splatná daň

2009 3 932 057 -108 879 -552 568 -32 904 -7 805 107 157 60 865 54 920 3 445 686 20 % 689 137 -944 1 908 -4 887 685 214

2008 3 833 635 -177 459 -445 567 -60 034 1 888 10 092 – 69 242 3 231 797 21 % 678 677 -895 1 784 3 285 682 851


5/24/10

2:06 PM

Stránka 129



Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč): Položky odložené daně

Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku Ostatní přechodné rozdíly: Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku vloženého do dceřiných společností Přecenění realizovatelných cenných papírů OP k pohledávkám OP k zásobám OP k dlouhodobému majetku Rezervy Ostatní Celkem Netto

2009

2008

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

–

-915 092

–

-822 192

–

-17 782 -30 533 – – – – – -963 407 -916 998

–

-17 855 -4 336 – – – – – -844 383 -788 839

1 462 13 748 24 547 5 419 1 233 46 409

1 350 13 640 31 785 7 034 1 735 55 544

15. Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Společnost odpovídá za rekultivace a sanace těžebních území. Na náklady spojené s tímto závazkem společnost vytváří rezervu na rekultivace a sanace (viz odstavec 11). Společnost uzavřela smlouvu na dodávku rýpadla v ceně 1 542 755 tis. Kč, které bude dodáno v roce 2011.

16.

Výnosy

Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč) 2009 Uhlí Přeprava uhlí Ostatní Výkony celkem

Domácí 10 282 874 494 790 221 271 10 998 935

2008 Zahraniční – – 2 883 2 883

Domácí 9 569 764 487 505 205 933 10 263 202

Zahraniční – – 3 129 3 129

Převážná část tržeb za uhlí je soustředěna na jednoho hlavního zákazníka, ČEZ, a. s., v odvětví výroby a přenosu elektrické energie. Ve výnosech dále společnost eviduje dotace na provozní účely přijaté ze státního rozpočtu na deputáty důchodců a renty ve výši 2 415 tis. Kč v roce 2009 a ve výši 3 208 tis. Kč v roce 2008.

129


130


17.

5/24/10

2:06 PM

Stránka 130


Osobní náklady

Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč) 2009

Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

Celkový počet zaměstnanců 3 498 1 185 593 413 276 36 412 1 635 281

2008 Členové 36 72 472 10 882 758 84 112

Celkový počet zaměstnanců 3 511 1 156 718 416 504 36 604 1 609 826

Členové řídících orgánů 36 64 104 10 484 816 75 404

V roce 2009 a 2008 obdrželi členové a bývalí členové statutárních a dozorčích orgánů odměny v celkové výši 33 907 tis. Kč a 29 956 tis. Kč.

18. Informace o spřízněných osobách V roce 2009 a 2008 neobdrželi členové statutárních orgánů žádné půjčky, přiznané záruky a zálohy. Další výhody spočívají v použití automobilů. Ze sledovaného okruhu se jedná o 49 zaměstnanců, kterým společnost poskytla motorové vozidlo k použití i pro soukromé účely v režimu podle § 6 odst. 6 zákona č. 586/1992 Sb. Zálohy poskytnuté spřízněným osobám (v tis. Kč) Spřízněná osoba PRODECO, a.s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Rekultivace, a.s. SD - KOMES, a.s. ČEZ Prodej, s.r.o. Celkem

Zůstatek k 31. 12. 2009 1 463 533 154 106 98 940 10 908 2 423 1 729 910

Zůstatek k 31. 12. 2008 1 172 757 203 769 – – 2 288 1 378 814

Zůstatek k 31. 12. 2009 475 853 13 641 10 694 9 041 7 435 6 019 5 549 528 528 760

Zůstatek k 31. 12. 2008 515 557 10 918 10 261 – 6 995 4 948 1 146 1 773 551 598

Krátkodobé pohledávky za spřízněnými osobami k 31. 12. (v tis. Kč) Spřízněná osoba ČEZ, a. s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Autodoprava, a.s. MARTIA a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. SD - Rekultivace, a.s. PRODECO, a.s. Ostatní Celkem

Pohledávky – ovládající a řídící osoba k 31. 12.009 ve výši 202 636 tis. Kč představují zůstatek peněžních prostředků v systému cashpoolingu (viz odstavec 8), pohledávku za společností SD - Autodoprava, a.s., ve výši 30 865 tis. Kč a krátkodobou peněžní půjčku společnosti Skládka Tušimice, a.s., ve výši 6 500 tis. Kč. Společnost dále eviduje směnky vlastní vystavené mateřskou společností ČEZ, a. s., ve výši 2 300 000 tis. Kč (viz odstavec 8). K 31. 12. 2009 činily úrokové výnosy ze směnek 1 002 tis. Kč.


5/24/10

2:06 PM

Stránka 131



Společnost prodává uhlí a služby spřízněným osobám jako běžnou součást obchodní činnosti podniku. Prodeje činily (v tis. Kč): Spřízněná osoba ČEZ, a. s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Autodoprava, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. SD - Rekultivace, a.s. Skládka Tušimice, a.s. PRODECO, a.s. MARTIA a.s. ČEZ Teplárenská, a.s. SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Ostatní SD - Humatex, a.s. Celkem

2009 6 498 473 201 418 118 967 71 107 43 081 27 361 18 155 6 191 5 030 3 280 15 – 6 993 078

2008 6 170 987 197 029 123 807 67 544 18 529 – 5 610 – 9 718 21 749 759 8 801 6 624 533

Zůstatek k 31. 12. 2009 167 047 139 871 87 759 85 560 70 013 30 513 9 930 8 975 6 911 2 292 168 609 039

Zůstatek k 31. 12. 2008 12 908 55 596 79 097 89 413 84 217 28 460 4 865 10 180 8 898 2 855 105 376 594

Krátkodobé závazky vůči spřízněným osobám k 31. 12. (v tis. Kč) Spřízněná osoba ČEZ, a. s. PRODECO, a.s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Rekultivace, a.s. SD - KOMES, a.s. SD - Autodoprava, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ČEZ Distribuce, a. s. SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Ostatní Celkem

Závazky – ovládající a řídící osoba k 31. 12. 2009 ve výši 263 000 tis. Kč představují půjčky od dceřiných společností: Spřízněná osoba SD - Rekultivace, a.s. SD - 1.strojírenská, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. SD - Vrtné a trhací práce, a.s. SD - Autodoprava, a.s. Celkem

2009 120 000 60 000 50 000 18 000 15 000 263 000

2008 11 000 – 50 000 15 000 – 76 000

K 31. 12. 2009 činily úrokové náklady z těchto půjček 2 689 tis. Kč. Společnost nakupuje výrobky a využívá služeb spřízněných osob jako běžnou součást obchodní činnosti podniku. Nákupy od spřízněných osob činily (v tis. Kč): Spřízněná osoba SD - 1.strojírenská, a.s. PRODECO, a.s. SD - KOMES, a.s. SD - Rekultivace, a.s. SD - Autodoprava, a.s. SD - Kolejová doprava, a.s. ČEZ Distribuce, a. s. ČEZ, a. s. SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. ČEZ Prodej, s.r.o. SHD - KOMES a.s. Skládka Tušimice, a.s. Ostatní Celkem

2009 1 083 204 1 000 917 660 718 513 890 357 978 268 120 175 470 51 366 22 090 19 115 5 245 – 391 3 201 4 161 705

2008 789 376 224 449 333 531 271 078 352 716 262 449 160 944 47 031 6 239 20 689 4 631 347 882 2 832 1 055 2 824 902

131


132


5/24/10

2:06 PM

Stránka 132


19. Výdaje na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj bylo v roce 2009 a 2008 vynaloženo 42 906 tis. Kč a 38 747 tis. Kč a zaúčtováno do nákladů.

20. Přehled o peněžních tocích (viz příloha) Společnost zpracovává výkaz o peněžních tocích přímou metodou. Peněžní ekvivalenty zahrnují peníze, účty v bankách a krátkodobý finanční majetek.

21.

Přehled o změnách vlastního kapitálu (viz odstavec 10)

Sestaveno dne: 22. ledna 2010

Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:

Osoba odpovědná za účetní závěrku:


Ing. Jiří Zahradník místopředseda představenstva

Ing. Naděžda Kuklíková

Základní organizační schéma k 1. 3. 2010



Základní organizační schéma Severočeské doly a.s. Generální ředitel

Odbor – kancelář GŘ

Odbor strategie a komunikace

Odbor informačních technologií

Finanční ředitel

Obchodní ředitel

Výrobní ředitel

Odbor plánování a controllingu

Odbor nákupu

Odbor řízení a kontroly jakosti

Odbor metodiky a účetní legislativy

Odbor komerční

Odbor financování

Odbor ekonomiky obchodu

Odbor finančního účetnictví

Odbor obchodní

Odbor právní

Odbor vnitřního auditu

Technický ředitel

Personální ředitel

Odbor závodního lomu, BHP a PO

Odbor ekologie

Odbor personální práce

Odbor měřičství a geologie

Odbor péče o majetek

Odbor rozvoje báňské základny

Odbor správy a realizace majetku

Ředitel pro výrobu DNT

Ředitel pro výrobu DB Odbor investic a technického rozvoje

Odbor personální DNT

Odbor přípravy území a rekultivací

Odbor personální DB

Provoz skrývka Odbor přípravy a řízení výroby

Odbor daní a poplatků

Báňský specialista

PÚ Skrývka jih

Odbor ekonomiky dolů

PÚ Skrývka 1

PÚ Skrývka sever

PÚ Skrývka 2

PÚ TPS

PÚ Řídicí systémy

PÚ DDM

Provoz Lom PÚ OČV

Vysvětlivky zkratek: BHP bezpečnost a hygiena práce PO požární ochrana PÚ provozní úsek TPS technické a provozní služby DDM důlně doplňková mechanizace OČV odvodňování a čištění vod ÚDUT Ústřední drtírna uhlí Tušimice DNT Doly Nástup Tušimice DB Doly Bílina

PÚ DDM

PÚ Těžba uhlí

PÚ ÚDUT

PÚ Úprava uhlí

PÚ Lom

133

134



Schéma skupiny Severočeské doly k 1. 3. 2010 Severočeské doly a.s.

100 %

PRODECO, a.s.

100 %

SD - 1.strojírenská, a.s.

100 %

SD - Autodoprava, a.s.

100 %

SD - Kolejová doprava, a.s.

100 %

SD - Rekultivace, a.s.

100 %

44,58 % Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. 50 %

JTSD - Braunkohlebergbau GmbH

SD - Vrtné a trhací práce, a.s.

92,65 % SD - KOMES, a.s.

dceřiná společnost vnučka přidružená společnost Poznámka: Společnost SD - Vrtné a trhací práce, a. s., byla původně 100% dceřinou společností Severočeských dolů a.s., která byla v listopadu roku 2009 prodána další dceřiné společnosti SD - Autodoprava, a.s. K datu uzávěrky výroční zprávy probíhala fúze mezi společnostmi SD - Autodoprava, a.s., a SD - Vrtné a trhací práce, a.s., která bude ukončena v polovině roku 2010.

Adresář společností skupiny

Přidružené společnosti

Dceřiné společnosti SD - 1.strojírenská, a.s. Ing. Josef Zetek předseda představenstva a ředitel společnosti Důlní 437 418 01 Bílina tel.: 417 804 911 fax: 417 804 912 www.prvnistrojirenska.cz

PRODECO, a.s. Ing. Hynek Mühlbach předseda představenstva a ředitel společnosti Masarykova 51 416 78 Teplice tel.: 417 538 466 fax: 417 538 472 www.prodeco.cz

Výzkumný ústav pro hnědé uhlí a.s. Ing. Marcela Šafářová ředitelka společnosti Budovatelů 2830 434 37 Most tel.: 476 208 601 fax: 476 706 948 www.vuhu.jednicky.cz

SD - Autodoprava, a.s. Ing. Petr Hokr předseda představenstva a ředitel společnosti Důlní 429 418 01 Bílina tel.: 417 805 801 fax: 417 805 870 www.sdautodoprava.cz

SD - Rekultivace, a.s. Josef Hejsek předseda představenstva a ředitel společnosti Tušimice 7 432 01 Kadaň tel.: 474 604 001 www.sd-rekultivace.cz

JTSD - Braunkohlebergbau GmbH Bohdan Urban Marek Spurný jednatelé společnosti Glück-auf-Straße 1 06712 Zeitz Spolková republika Německo

Vnučka SD - KOMES a.s. Ing. Petr Vorlíček předseda představenstva a ředitel společnosti Moskevská 14/1 434 01 Most tel.: 476 146 001 fax: 476 146 055 www.sd-komes.cz

SD - Kolejová doprava, a.s. Ing. František Maroušek předseda představenstva a ředitel společnosti Tušimice 7 432 01 Kadaň tel.: 474 602 161 fax: 474 602 916 www.sd-kd.cz

SD - Vrtné a trhací práce, a.s. Ing. Milan Těšitel předseda představenstva a ředitel společnosti Důlní 375/89 418 29 Bílina tel.: 417 805 751 fax: 417 805 799 www.sdvtp.cz

Informační centrum


Informační centrum

V roce 2009 byla zpracována projektová dokumentace a investiční záměr pro vybudování Informačního centra v administrativní budově sídla společnosti. Po ukončení všech správních řízení se předpokládá jeho otevření v závěru roku 2010. Společnost zajišťuje pro zájemce návštěvu hnědouhelného povrchového dolu. Prioritu mají základní a střední školy z okresů Most, Chomutov a Teplice. Domluvit si prohlídku je možné s ředitelem pro strategii a komunikaci na telefonním čísle 474 604 249.

135

136


Informace pro akcionáře a investory

Informace pro akcionáře a investory

Po datu účetní závěrky společnost prodala své majetkové účasti ve společnostech Skládka Tušimice, a.s., (leden 2010) a ENETECH a.s. (únor 2010). Do uzávěrky výroční zprávy se nestala žádná další významná událost pro společnosti skupiny Severočeské doly.

Metodika výpočtu klíčových ukazatelů Ukazatel Celková likvidita Čistý zisk EBIT EBIT marže EBITDA Finanční dluh Investice (CAPEX) Krytí stálých aktiv Obrat aktiv Poměr provozního cash flow k závazkům Provozní cash flow Rentabilita aktiv, čistá (ROA netto) Rentabilita investovaného kapitálu (ROIC) Rentabilita vlastního kapitálu, čistá (ROE netto) Stupeň odepsanosti dlouhodobého hmotného majetku Tržby

Výpočet Oběžná aktiva / krátkodobé závazky Zisk po zdanění Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy / výnosy celkem Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy + odpisy Dlouhodobé dluhy včetně části splatné během 1 roku + dluhopisy + krátkodobé úvěry Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Vlastní kapitál + menšinové podíly + dlouhodobé závazky + odložený daňový závazek / stálá aktiva Výnosy celkem / průměrná aktiva Čistý peněžní tok z provozní činnosti / dlouhodobé závazky Čistý peněžní tok z provozní činnosti Zisk po zdanění / průměrná aktiva (EBIT + tvorba a zúčtování ostatních rezerv + zisk/ztráta z povolenkových derivátů)*(1 - sazba DPPO) / průměrný investovaný kapitál Zisk po zdanění / průměrný vlastní kapitál Oprávky a opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku / pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku v užívání, brutto Tržby za prodej zboží + tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

Seznam tabulek a grafů výroční zprávy


Seznam tabulek a grafů výroční zprávy

Tabulky Přehled vybraných výsledků skupiny Severočeské doly Dceřiné společnosti k 31. 12. 2009 Přidružené společnosti k 31. 12. 2009 Přehled vybraných výsledků společnosti Skládka Tušimice, a.s. Přehled vybraných výsledků společnosti SD - Autodoprava, a.s. Přehled vybraných výsledků společnosti SD - 1.strojírenská, a.s. Přehled vybraných výsledků společnosti SD - Kolejová doprava, a.s. Přehled vybraných výsledků společnosti SD - Rekultivace, a.s. Přehled vybraných výsledků společnosti PRODECO, a.s. Přehled vybraných výsledků společnosti SD - KOMES, a.s. Vybrané ekonomické ukazatele Přehled vybraných výsledků Severočeských dolů a.s. Struktura majetku (v mil. Kč) Zdroje financování (v mil. Kč) Vybrané ekonomické ukazatele Přehled nákladů v oblasti ochrany životního prostředí v roce 2009 (v mil. Kč) Porovnání produkce uhelných společností v České republice Stav vytvořených rezerv na sanace a rekultivace (v tis. Kč) Odstranění ekologických škod (v tis. Kč) Tvorba a čerpání finanční rezervy na důlní škody (v tis. Kč)

13 28 28 30 30 31 31 31 32 32 35 41 43 43 44 52 55 74 75 75

Grafy Vývoj provozních nákladů a výnosů (v mil. Kč) Vývoj provozních nákladů (v mil. Kč) Aktiva k 31. 12. 2009 (v mil. Kč) Pasiva k 31. 12. 2009 (v mil. Kč) Peněžní toky (v mil. Kč) Peněžní toky (v mil. Kč) Vývoj investic (v mil. Kč dle CAS) Výroba elektrické energie v České republice v roce 2009 Vývoj výroby elektrické energie v České republice v letech 2003–2009 (GWh) Porovnání produkce uhelných společností v České republice (kt) Vývoj těžby uhlí (v tis. t) Postavení na trhu hnědouhelných společností v České republice v roce 2009 Struktura paliv Severočeských dolů a.s. v roce 2009 Směřování produkce Severočeských dolů a.s. dle jednotlivých skupin zákazníků v roce 2009 Export Severočeských dolů a.s. v roce 2009 (v t) Vývoj počtu zaměstnanců skupiny Severočeské doly (stavy k 31. 12. ) Věková struktura zaměstnanců Vzdělanostní struktura zaměstnanců Procesní struktura zaměstnanců Vývoj produktivity a výdělku Vývoj zaměstnanosti a těžby Stav rekultivací ke konci roku 2009 (ha) Regionální směřování darů v roce 2009 (v tis. Kč) Oblasti směřování darů v roce 2009 (v tis. Kč)

33 33 34 34 35 44 50 54 54 55 59 60 61 61 63 68 69 69 70 70 70 74 81 81

137

138


Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009


Tato zpráva je Zprávou o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále též jen propojené osoby) za účetní období od 1. 1. 2009 k 31. 12. 2009 ve smyslu § 66a odst. 9 obchodního zákoníku v platném znění.

1. Schéma vztahů v koncernu Česká republika – Ministerstvo financí

ostatní dceřiné společnosti MF ČR

ČEZ, a. s.

vnučky MF ČR osoby nepřímo ovládané MF ČR


dceřiné společnosti SD a.s. osoby ovládané SD a.s.

pravnučky MF ČR osoby nepřímo ovládané MF ČR

vlastnictví v rámci koncernu vztahy popisované v této Zprávě

vnučky SD a.s. osoby ovládané SD a.s.

2. Schéma struktury koncernu Viz samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky.

ostatní dceřiné společnosti ČEZ, a. s.

vnučky ČEZ, a. s. osoby nepřímo ovládané ČEZ, a. s.

pravnučky ČEZ, a. s. osoby nepřímo ovládané ČEZ, a. s.



3. Ovládající osoba a zpracovatel Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami ČEZ, a. s. – ovládající osoba Společnost Se sídlem na adrese IČ Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném

Severočeské doly a.s. – ovládaná osoba – zpracovatel zprávy Společnost Se sídlem na adrese IČ Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Způsob ovládání

ČEZ, a. s. Duhová 2/1444, 140 53 Praha 4 45274649 Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1581

Severočeské doly a.s. Boženy Němcové 5359, 430 01 Chomutov 49901982 Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 495 Ovládající osoba ČEZ, a. s., vlastní 100% akciový podíl v Severočeských dolech a.s.

4. Abecední seznam společností – členů koncernu Viz samostatná příloha pod klopnou na zadní straně obálky.

5. Smluvní vztahy 1. ČEZ, a. s. Severočeské doly a.s. dodávají společnosti ČEZ, a. s., energetické uhlí z obou lokalit jako součást běžných obchodních vztahů. Dodávky jsou realizovány na základě uzavřené smlouvy. Vedle dodávek uhlí přijaly Severočeské doly a.s. na základě 19 uzavřených smluv a potvrzených objednávek úhrady za pronájem pozemků, služby požárního útvaru, dodávky vody, zřízení věcných břemen na nemovitostech společnosti, odběr energie, měřičské výkony, ubytování v hotelu provozovaném společností, ukládání odpadu a odměnu za správu finančních prostředků. Celkový objem dodávek společnosti ČEZ, a. s. (plateb přijatých společností Severočeské doly a.s.), za rok 2009 byl 7 733 315 tis. Kč. Severočeské doly a.s. odebraly v roce 2009 od společnosti ČEZ, a. s., na základě 12 smluv výkony v podobě dodávek tepla, pitné a užitkové vody, nájmu kabelového vedení, likvidace odpadních vod, pojištění, zřízení věcných břemen na nemovitostech ve prospěch společnosti, poradenství, úschovy korporátních směnek a právní, organizační a poradenské služby související se získáním podílu v přidružené společnosti JTSD - Braunkohlebergbau GmbH. Celkový objem dodávek od společnosti ČEZ, a. s. (plateb vydaných společností Severočeské doly a.s.), za rok 2009 byl 209 039 tis. Kč. Severočeské doly a.s. v průběhu roku 2009 vyplatily ve prospěch společnosti ČEZ, a. s., dividendy v celkové výši 4 449 509 tis. Kč. V průběhu celého roku 2009 společnost nakupovala korporátní směnky společnosti ČEZ, a. s., a z těchto finančních vztahů uzavíraných za podmínek odvozených z aktuální situace na peněžním trhu získala celkové úrokové výnosy ve výši 42 613 tis. Kč.

139

140



2. ČEZ Distribuce, a. s. Na základě dvou uzavřených smluv přijala společnost Severočeské doly a.s. plnění za pronájem nebytových prostor a zřízení věcného břemene na nemovitosti v majetku společnosti. Celkový objem plateb přijatých od společnosti ČEZ Distribuce, a. s., za rok 2009 byl 7 tis. Kč. Na základě dvou smluv zajistila společnost ČEZ Distribuce, a. s., pro Severočeské doly a.s. distribuci elektřiny v obou těžebních lokalitách. Celkový objem plateb vydaných společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 208 786 tis. Kč. 3. ČEZ Distribuční služby, s.r.o. Severočeské doly a.s. přijaly od této společnosti v roce 2009 na základě dvou potvrzených objednávek služby spočívající v přezkoušení pracovních a ochranných pomůcek. Celkový objem plateb vydaných společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 6 tis. Kč. 4. ČEZ Prodej, s.r.o. Severočeské doly a.s. odebíraly od této společnosti v roce 2009 elektrickou energii na základě šesti uzavřených smluv. Celkový objem plateb vydaných společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 5 748 tis. Kč. 5. ČEZ Teplárenská, a.s. Severočeské doly a.s. poskytovaly této společnosti v roce 2009 na základě uzavřené smlouvy dodávky uhlí. Celkový objem plateb přijatých společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 7 521 tis. Kč. 6. ČEZ ICT Services, a. s. Na základě dvou uzavřených smluv byla společnost Severočeské doly a.s. v roce 2009 odběratelem datových služeb spočívajících v připojení k síti internet. V souladu se dvěma potvrzenými objednávkami dále Severočeské doly a.s. odebraly od této společnosti dodávky hardwaru (osobní počítače). Celkový objem plateb vydaných společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 1 820 tis. Kč. 7. MARTIA a.s. Na základě uzavřené smlouvy a 4 potvrzených objednávek poskytla společnost Severočeské doly a.s. v průběhu roku této společnosti dodávky uhlí, školení bezpečnosti a povolení k vjezdu do svých objektů. Celkový objem plateb přijatých společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 9 046 tis. Kč. V souladu se dvěma uzavřenými smlouvami a 6 potvrzenými objednávkami odebrala společnost Severočeské doly a.s. v průběhu roku 2009 servisní služby a služby specializovaného měření hluku a teploty. Celkový objem plateb vydaných společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 1 983 tis. Kč. 8. Ústav aplikované mechaniky Brno, s.r.o. Na základě dvou potvrzených objednávek zajistila společnost Severočeské doly a.s. pro tuto společnost školení v oblasti bezpečnosti práce. Celkový objem plateb přijatých společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 2 tis. Kč. 9. ČEPS, a.s. Na základě uzavřené smlouvy poskytovala společnost Severočeské doly a.s. této společnosti služby spočívající v operativním přizpůsobení zatížení elektrické sítě. Celkový objem plateb přijatých společností Severočeské doly a.s. za rok 2009 byl 2 435 tis. Kč.



6. Jiné vztahy Severočeské doly a.s. neučinily v hodnoceném období žádné úkony nebo opatření v zájmu nebo na popud propojených osob, které by neměly povahu obchodních smluv, popřípadě poskytly plnění, za které by neobdržely adekvátní protiplnění.

7. Ostatní informace 7.1. Důvěrnost údajů Zpracovatel zprávy považuje cenové údaje a údaje množstevní za své obchodní tajemství, proto tyto údaje nejsou sdělovány detailně pro jednotlivá plnění uváděná výše.

7.2. Výrok auditora ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009 Název auditorské firmy Číslo licence auditorské firmy Jméno a příjmení auditora Číslo dekretu

Ernst & Young Audit, s.r.o. 401 Josef Pivoňka 1963

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami bude ověřena auditorem. Výrok auditora je uveden ve Výroční zprávě skupiny Severočeské doly za rok 2009.

8. Závěr Zpracování Zprávy ke dni 31. 12. 2009 bylo zajištěno statutárním orgánem Severočeských dolů a.s. Zpráva byla zpracována podle nejlepšího vědomí a znalostí zpracovatele, čerpaných z dostupných dokumentů a podkladů, a s vynaložením maximálního úsilí. Vzhledem k tomu, že vztahy mezi propojenými osobami probíhaly na standardním základě, nevznikla Severočeským dolům a.s. z uzavřených smluv s propojenými osobami žádná majetková újma. Zpráva bude předložena k přezkoumání dozorčí radě, která své stanovisko předloží jedinému akcionáři pro jeho rozhodnutí v působnosti valné hromady.

V Chomutově 22. března 2010


Ing. Pavel Vaňas člen představenstva

141

142


Plnění kodexů řízení a správy společností

Plnění kodexů řízení a správy společností

Společnost vychází z doporučení Kodexu řádné správy a řízení společností (Corporate Governance Codex), založeného na principech OECD (Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj), a většinu jeho ustanovení naplňuje (kromě ustanovení týkajících se průběhu valné hromady, protože společnost má pouze jediného akcionáře, který vykonává působnost valné hromady svým rozhodnutím).

Akcionář dostává včas a pravidelně informace o společnosti. Akcionář má právo volit a odvolávat členy dozorčí rady. Akcionář se podílí na zisku společnosti. Akcionář má možnost vyjádřit svůj názor na politiku odměňování členů správních orgánů a vrcholných manažerů. Případný nárok na akcie (tj. opční program) pro členy orgánů a pro vrcholové zaměstnance musí být schválen akcionářem. Členové představenstva nesmějí činit žádné kroky, používat triky nebo předkládat návrhy, které by mohly snižovat nebo zakrývat zisky. Společnost zveřejňuje údaje o případné pyramidové a křížové vlastnické struktuře. Neprobíhá obchodování na základě důvěrných informací. Spřízněné osoby nevyužívají obchodů se společností k vlastnímu obohacení. Členové představenstva, dozorčí rady a manažeři mají povinnost sdělit představenstvu nebo dozorčí radě, zda mají přímý, nebo nepřímý zájem, anebo zájem ve prospěch třetích osob na transakcích nebo záležitostech, které se přímo týkají společnosti. O optimální struktuře kapitálu společnosti rozhoduje představenstvo dle zásad schválených akcionářem. Členové správních orgánů nesmějí využívat příležitosti, které společnost má, k osobnímu prospěchu, nesmějí připouštět, aby se jejich osobní zájem dostal do střetu se zájmy společnosti, a nesmějí zneužívat aktiva společnosti. Od členů správních orgánů a manažerů se požaduje, aby orgánu společnosti, jehož jsou členy, ohlásili svůj zájem na každé smlouvě nebo návrhu smlouvy, kterou společnost s někým uzavírá. Členové správních orgánů a manažeři o takových smlouvách ani nehlasují. Je vytvořen prostor pro působení mechanismů zaměřených na zvyšování výkonu společnosti za účasti zaměstnanců.

Jsou dodržována práva tzv. zainteresovaných stran („stakeholders“, např. zaměstnanci, obce v okolí působení firmy, věřitelé) chráněná zákonem nebo upravená smlouvami. Společnost dodržuje pravidla ochrany věřitelů (oznamovací povinnosti a povinnosti zajištění závazku vyplývají v České republice ze zákona – např. při snižování základního kapitálu společnosti apod.). Společnost podniká vstřícné kroky vůči tzv. zainteresovaným stranám i nad rámec svých zákonných povinností. Zaměstnanci jsou zastoupeni v dozorčí radě společnosti. Společnost bere při klíčových rozhodnutích zřetel na názory zaměstnanců. Výroční audit provádí nezávislý kompetentní auditor. Společnost zveřejňuje informace o rozumně předvídatelných rizicích. Společnost zveřejňuje seznam zdrojů, ze kterých lze získat informace o ní (např. internetová adresa, kontaktní e-mail). Společnost o sobě zveřejňuje informace ve více jazycích. Členové představenstva a dozorčí rady jednají plně informováni, v dobré víře, s náležitou pílí a péčí a v nejlepším zájmu společnosti a akcionáře. Představenstvo zasedá zpravidla jednou týdně a dozorčí rada jednou za dva měsíce, v případě potřeby i častěji. Členové představenstva a dozorčí rady mají přístup k přesným, významným a včasným informacím. Odpovědnost za strategii společnosti a její provoz je v rukou představenstva a týmu manažerů, nikoliv akcionáře. Je zřízena funkce tajemníka společnosti. Tajemník společnosti odpovídá za administraci procesů její správy a řízení, zajišťuje přípravu zasedání správních orgánů a jejich výborů, poskytuje podporu a rady předsedům orgánů a jejich členům, administrativně obsluhuje jednání správních orgánů, koordinuje jejich činnost a sleduje plnění úkolů, které uložily. Tajemník dbá o zajištění souladu výkonu povinností a odpovědností správních orgánů s platnými zákony, stanovami společnosti a jejími etickými principy. Účastní se zasedání představenstva. Žádný člen představenstva, dozorčí rady ani vrcholový manažer se nepodílí na stanovování své vlastní odměny. Akcionář je vyzýván, aby schválil každé jednotlivé schéma osobní zainteresovanosti pro členy představenstva, dozorčí rady a vrcholové manažery zvlášť.

Získaná ocenění


Získaná ocenění

V roce 2009 jsme získali následující ocenění: Severočeským dolům – jmenovitě Dolu Tušimice – byla Českým báňským úřadem poprvé v sedmileté historii soutěže bezpečnosti v hornictví udělena prestižní cena Zlatý Permon v kategorii hornická činnost prováděná povrchovým způsobem – uhelný lom. Tato cena se od roku 2002 uděluje subjektům podléhajícím dozoru Státní báňské správy ČR jako projev uznání za dosažení vynikajících výsledků v oblasti bezpečnosti práce. Zřizovateli soutěže jsou Český báňský úřad, Odborový svaz pracovníků hornictví, geologie a naftového průmyslu a Odborový svaz Stavba České republiky. Povrchová těžba hnědého uhlí přináší různá rizika. Severočeským dolům se na obou těžebních lokalitách daří díky dodržování a kontrole bezpečnostních předpisů jejich hrozbu eliminovat. Doly Nástup Tušimice dosáhly v roce 2008 v oblasti bezpečnosti a hygieny práce velmi dobrých výsledků – počet úrazů se snížil na 14, což je o 4 méně než v roce 2007. Také procento pracovní neschopnosti se snížilo. Ve srovnání s pětiletým průměrem je menší četnost pracovních úrazů i procento pracovní neschopnosti. Ministerstvo financí vyhlásilo právnické osoby, které největší měrou přispěly do státního rozpočtu daní z příjmů právnických osob. Zástupci Severočeských dolů převzali ocenění a poděkování za příkladné plnění daňových povinností v roce 2008 z rukou ministra financí Eduarda Janoty.

Pořadí 1. 2. 3. 4. 10. 14. 18. 20.

IČ 45274649 60193336 00177041 26863154 27232425 27232433 49901982 26348349

Zkratka obchodního jména ČEZ, a. s. Telefónica O2 Czech Republic, a.s. ŠKODA AUTO a.s. OKD, a.s. ČEZ Distribuce, a. s. ČEZ Prodej, s.r.o. Severočeské doly a.s. Sokolovská uhelná, právní nástupce, a.s.

Sídlo Praha 4 Praha 4 Mladá Boleslav Ostrava – Moravská Ostrava Děčín 4 Praha 4 Chomutov Sokolov

Jako každoročně byly Severočeské doly oceněny v žebříčku 100 nejvýznamnějších firem České republiky, vyhlašovaném sdružením Czech Top 100.

143

144


Identifikace společnosti Severočeské doly

Identifikace společnosti Severočeské doly

Společnost: Se sídlem na adrese: IČ: DIČ: Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném:

Severočeské doly a.s. Boženy Němcové 5359, 430 01 Chomutov 49901982 CZ49901982 Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 495

Kontaktní místa Správa a.s. Severočeské doly a.s. Boženy Němcové 5359 430 01 Chomutov Telefon: +420 474 602 111 Fax: +420 474 652 264 Doly Severočeské doly a.s. Doly Bílina ul. Důlní 375/89 418 29 Bílina Telefon: +420 417 804 111 Fax: +420 417 829 080

Uzávěrka obsahu výroční zprávy 1. 4. 2010

Severočeské doly a.s. Doly Nástup Tušimice 432 01 Kadaň Telefon: +420 474 602 111 Fax: +420 474 333 179

Schéma struktury koncernu Abecední seznam společností – členů koncernu

Design, produkce a výroba: © B.I.G. Prague, 2010

plachta SD cz:Sestava 1

6/17/10

10:16 AM

Stránka 1 (1,1)

4. Abecední seznam společností – členů koncernu

Poř. č. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Název společnosti AGM, a.s. "v likvidaci" AGROCREDIT, a.s. Akcez Enerji A.S. AK-EL Yalova Elektrik Üretim A.S. Aken B.V. Akenerji Elektrik Enerjisi Ithalat Ihracat ve Toptan Ticaret A.S. Akenerji Elektrik Üretim A.S. Akka Elektrik Üretim A.S. Akkur Enerji Üretim A.S. ALLEWIA leasing s.r.o. AMADEUS MARKETING CSA, s.r.o. BH CAPITAL, a.s. Bohemian Development, a.s.

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53

Centrum výzkumu Řež s.r.o. CEZ Albania Sh.A. CEZ Bosna i Hercegovina d.o.o. CEZ Bulgaria EAD CEZ Ciepło Polska sp. z o.o. CEZ Deutschland GmbH CEZ Distributie S.A. CEZ Elektro Bulgaria AD CEZ Elektroproizvodstvo Bulgaria AD CEZ Finance B.V. CEZ Finance Ireland Ltd. CEZ Hungary Ltd. CEZ Chorzow B.V. CEZ International Finance B.V. CEZ Laboratories Bulgaria EOOD CEZ MH B.V. CEZ Nowa Skawina S.A. CEZ Poland Distribution B.V. CEZ Polska sp. z o.o. CEZ Produkty Energetyczne Polska sp. z o.o. CEZ Razpredelenie Bulgaria AD CEZ Romania S.R.L. CEZ RUS OOO CEZ Servicii S.A. CEZ Silesia B.V. CEZ Slovensko, s.r.o. CEZ Srbija d.o.o. CEZ Trade Albania Sh.P.K. CEZ Trade Bulgaria EAD CEZ Trade Polska sp. z o.o. CEZ Trade Romania S.R.L. CEZ Ukraine CJSC CEZ Vanzare S.A. CEZTel, a.s. CM European Power International B.V. CM European Power International s.r.o. CM European Power Slovakia s.r.o. ClickforSky, a.s. CZ INVEST - PLUS, a.s. CZECH HEAT a.s.

54

CSA Services, s.r.o.

IČ 49240269 25542524 683 905 417382 24 356 181 512971 255005/202577 664669 607030 61942634 49680030 00546682 28073142

Sídlo Praha 1, Senovážné nám. 24, PSČ 110 00 Praha 4, Durychova 101, PSČ 142 01 Istanbul, Miralay Şefik Bey Sok. Ak-Han No. 15, Room no: 3, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokakm No. 13, K:4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Rotterdam, Bergweg 133-A, 3037 EE, Nizozemské království Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokak, No.13, K:4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokakm No. 13, K:4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokakm No. 13, K:4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokak, Ak Han No.15–17, K:3–4, Oda No. 2, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Bohumín, Šunychelská 1159, PSČ 735 81 Praha 8, Sokolovská 100/94, PSČ 186 00 Brno, Příkop 843/4, PSČ 602 00 Praha 1, V kolkovně 920/5, PSČ 110 00 (od 25. 1. 2010 sídlo: Hradec Králové, Křižíkova 788/2, PSČ 500 03) 26722445 Husinec-Řež č. p. 130, PSČ 250 68 K91629005R Tirana, Abdyl Frasheri Street, EGT Tower, P. 12/1, Albánie 65-01-0142-08 Sarajevo, Fra Andela Zvizdovica br. 1, Bosna a Hercegovina BULSTAT No. 131434768 Sofia, Municipality of Sredets, 140 G.S. Rakovski street, PSČ 1000, Bulharská republika 0000287855 Warszawa, ul. Rondo ONZ 1, VII Pietro, PSČ 00-124, Polská republika HRB 139537 München, Karl-Theodor Str. 69, PSČ 80803, Spolková republika Německo 14491102 Craiova, Dolj County, 2, Brestei St, PSČ 200581, Rumunsko BULSTAT No. 175133827 Sofia, Municipality of Sredets, 140 G.S. Rakovski street, PSČ 1000, Bulharská republika 200511185 Village of Ezerovo, Varna District, PSČ 9168 Varna, Bulharská republika 33264065 Amsterdam, Prins Bernhardplein 200, 1097JB, Nizozemské království 471 391 Dublin 2, Arthur Cox Building, Earlsfort Terrace, Irsko 13520670-4013-113-01 Budapest, Károlyi Mihály u. 12, IV. em., Ybl Palota Irodaház, PSČ 1053, Maďarská republika 24305703 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království 24 461 985 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království BULSTAT No. 175123128 Sofia, 1 Dobrinova Skala str., Lyulin Municipality, Bulharská republika 24426342 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království 336 846 Skawina, ul. Pilsudskiego 10, PSČ 32-050, Polská republika 24301380 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království 000026614 Warszawa, ul. Rondo ONZ, lokal VII Pietro, PSČ 00-124, Polská republika 321 795 Chorzów, ul. M. Skłodowskiej-Curie 30, PSČ 41-503, Polská republika BULSTAT No. 130277958 Sofia, 330 Tsar Simeon St., Ilinden region, PSČ 1309, Bulharská republika 18196091 Bucuresti, Sector 1, Str. Ion Ionescu De La Brad, Nr. 2A, Rumunsko 1087746177628 Moskva, Presnenskij val 19, PSČ 123557, Ruská federace 20749442 Piteşti, 148 Republicii Boulevard, PSČ 110177, Rumunsko 24305701 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království 36797332 Bratislava, Gorkého 3, PSČ 811 01, Slovenská republika 20180650 Beograd, Bulevar Mihajla Pupina 6, Republika Srbsko K92129026D Tirana, Abdyl Fransheri Street, EGT Tower, P. 12/1, Albánie BULSTAT No. 113570147 Sofia, Municipality of Sredets, 140 G.S. Rakovski street, PSČ 1000, Bulharská republika 0000281965 Warszawa, ul.Rondo ONZ, lokal VII Pietro, PSČ 00-124, Polská republika 21447690 Bucureşti, Sector 1, Ion Ionescu de la Brad, Nr. 2B, Rumunsko 34728482 Kyjev, Velika Vasilkivska street 5, PSČ 01004, Ukrajina 21349608 Craiova, Dolj County, 2, Brestei St, PSČ 200581, Rumunsko 25107950 Praha 2, Fügnerovo náměstí 1866/5, PSČ 120 00 24439848 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království 44525133 Bratislava, Lakeside Park, Tomášikova 64, PSČ 831 04, Slovenská republika 44 354 258 Bratislava, Vlčie hrdlo 1/A, PSČ 824 12, Slovenská republika 27145573 Praha 6, Jana Kašpara 1/1069, PSČ 160 08 28075951 Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 27587991 Praha 10 – Záběhlice, Jižní spojka 3247, PSČ 106 00 (od 10. 1. 2010 Trutnov 3, Kladská 466, PSČ 541 03) 25085531 Praha 6, K letišti, PSČ 161 00

plachta SD cz:Sestava 1 6/17/10 10:16 AM CM European Power Slovakia s.r.o. 50 51 ClickforSky, a.s. 52 CZ INVEST - PLUS, a.s. 53 CZECH HEAT a.s. 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124

Stránka 1 (1,2)

CSA Services, s.r.o. ČEPRO, a.s. ČEPS, a.s. Česká exportní banka, a.s. České aerolinie a.s. ČEZ Bohunice a.s. ČEZ Distribuce, a. s. ČEZ Distribuční služby, s.r.o. ČEZ Distribuční zařízení, a.s. ČEZ Energetické služby, s.r.o. ČEZ Energetické produkty, s.r.o. ČEZ ENERGOSERVIS spol. s r.o. ČEZ ICT Services, a. s. ČEZ Logistika, s.r.o. ČEZ Měření, s.r.o. ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o. ČEZ Prodej, s.r.o. ČEZ Správa majetku, s.r.o. ČEZ Teplárenská, a.s. ČEZ Zákaznické služby, s.r.o. ČEZ, a. s. ČMFL, a.s. ČSA Support s.r.o. Dřevařské závody Borohrádek - F, a.s. (od 23. 2. 2009 FINESKO Industry, a.s.) EDICOLLA a.s. Egemer Elektrik Üretim A.S. EGI servis, s.r.o., v konkurzu EGI, a.s. v likvidaci EGP INVEST, spol. s r.o. Elektra Žabčice a.s. Elektrociepłownia Chorzów ELCHO sp. z o.o. Elektrownia Skawina S.A. Energetické centrum s.r.o. ENERGIE KRUPKA, s.r.o. Energonuclear S.A. ESS s.r.o. v likvidaci Exportní garanční a pojišťovací společnost,a.s. Explosia a.s. Fernwärme GmbH Hohenmölsen - Webau FM service s.r.o. FOSPOL a.s. GALA-MIBRAG-Service GmbH GALILEO REAL, k.s. GENTLEY a.s. Global Investment a.s. v likvidaci Gröbener Logistik GmbH Spedition, Handel und Transport HOLIDAYS Czech Airlines, a.s. HYPO-CONSULT,a.s. HOLDING KLADNO a.s."v likvidaci" Hotelinvest a.s., v konkurzu IMOB a.s. Ingenieurbüro für Grundwasser GmbH Istrochem Explosives a. s. v likvidácii Jadrová energetická spoločnosť Slovenska, a. s. JTSD - Braunkohlebergbau GmbH JUNIA s.r.o. "v likvidaci" JUNIOR centrum, a.s. v likvidaci Komerční úvěrová pojišťovna EGAP, a.s. KONAX a.s. - v likvidaci LACOMED, spol. s r.o. LETKA, a.s. v likvidaci Letiště Praha, a. s. LOMY MOŘINA spol. s r.o. MALLA, a.s. MARTIA a.s. Mem Enerji Elektrik Üretim Sanayi ve Ticaret A.S. MERO ČR, a.s. MERO Germany AG Mibrag B.V. Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH (MIBRAGmbH) MOL-CEZ European Power Hungary Ltd.

44 354 258 27145573 28075951 27587991 25085531 60193531 25702556 63078333 45795908 28861736 27232425 26871823 28922727 27804721 28255933 60698101 26470411 26840065 25938878 25938924 27232433 26206803 27309941 26376547 45274649 25541889 25674285 25288016 27756769 695245 26423316 60721332 16361679 28270975 0000060086 0000038504 26051818 25410083 25 344 972 25013271 45279314 25291581 HRB 204190 25445626 15053628 HRB 210208 26175291 28209117 25071858 HRB 205569 61860336 25072145 45144419 00251976 60197901 HRB 2322 44254504 45337241 HRB 9374 45788740 48154946 27245322 46347801 46348875 25134132 28244532 61465569 28263341 25006754 625774 60193468 IdNr 152122768 33254246 HRB 207574 13-09-115216

Bratislava, Vlčie hrdlo 1/A, PSČ 824 12, Slovenská republika Praha 6, Jana Kašpara 1/1069, PSČ 160 08 Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 Praha 10 – Záběhlice, Jižní spojka 3247, PSČ 106 00 (od 10. 1. 2010 Trutnov 3, Kladská 466, PSČ 541 03) Praha 6, K letišti, PSČ 161 00 Praha 7, Dělnická č.p.213, č.or.12, PSČ 170 04 Praha 10, Elektrárenská 774/2, PSČ 101 52 Praha 1, Vodičkova 34 č.p. 701, PSČ 111 21 Praha 6, Letiště Ruzyně, PSČ 160 08 Praha 4, Duhová 2/1444, PSČ 140 53 Děčín 4, Teplická 874/8, PSČ 405 02 Ostrava – Moravská Ostrava, 28. října 3123/152, PSČ 709 02 Praha 4, Michle, Duhová 2/1444, PSČ 140 53 Ostrava – Vítkovice, Výstavní 1144/103, PSČ 706 02 Hostivice, Komenského 534, PSČ 253 01 Třebíč, Bráfova 16, PSČ 674 01 Praha 2, Fügnerovo náměstí 1866/5, PSČ 120 00 Ostrava – Moravská Ostrava, 28. října 3123/152, PSČ 709 02 Hradec Králové, Riegrovo náměstí 1493, PSČ 500 02 Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 Praha 4, Duhová 1/425, PSČ 140 53 Děčín IV., Teplická 874/8, PSČ 405 49 Chomutov, Školní 1051/30, PSČ 430 01 Plzeň, Guldenerova 2577/19, PSČ 303 28 Praha 4, Duhová 2/1444, PSČ 140 53 Praha 7, Janovského 438/2, PSČ 170 06 Praha 6, Letiště Ruzyně, K letišti, PSČ 160 08 Borohrádek, Nádražní 35, PSČ 517 24 (od 23. 2. 2009 sídlo: Praha 3 – Žižkov, Na Rovnosti 2244/5, PSČ 130 00) Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokak, Ak Han No.15–17, K:3–4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Čelákovice, Kozovazská 1049, PSČ 250 88 Praha 6, M. Horákové 109, PSČ 160 41 Uherský Brod, Antonína Dvořáka 1707, PSČ 688 01 Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 Chorzów, ul. M. Skłodowskiej-Curie 30, PSČ 41-503, Polská republika Skawina, ul. Piłsudskiego 10, PSČ 32-050, Polská republika Jindřichův Hradec, Otín č.p. 3, PSČ 377 01 Krupka 1, Mariánské náměstí 22, PSČ 417 42 Bucuresti, Str. Polona 65, Etaj 5, Sector 1, Rumunsko Teplice – Sobědruhy, Důlní 97, PSČ 415 10 Praha 1, Vodičkova 34/701, PSČ 111 21 Pardubice, Semtín 107, PSČ 530 50 Hohenmölsen, Ernst-Thälmann-Str. 6, PSČ 06679, Spolková republika Německo Ústí nad Labem, Mezní 2854/4, PSČ 400 11 Prachovice, Tovární 302, PSČ 538 04 Elsteraue OT Profen, Platz der Freiheit 4, Elsteraue, PSČ 06729, Spolková republika Německo Praha 7, Janovského 438/2, PSČ 170 06 Praha 1, Staré Město, V kolkovně 920/5, PSČ 110 00 Praha 1, Těšnov 1 Gröben, Werkstrasse 1, PSČ 06682, Spolková republika Německo Praha 6, Jana Kašpara 1069, PSČ 160 08 Praha 2, Jaromírova 64, PSČ 128 00 Kladno, Cyrila Boudy 1444, PSČ 272 01 Praha 1, Nekázanka 4 Praha 7, Janovského 438/2, PSČ 170 06 Leipzig, Nonnenstrasse 9, PSČ 04229, Spolková republika Německo Bratislava, Nobelova 34, PSČ 836 05, Slovenská republika Bratislava, Tomášíkova 22, PSČ 820102, Slovenská republika Theissen, Wiesenstrasse 20, PSČ 06727, Spolková republika Německo Ostrava, Stodolní 9, PSČ 702 00 Seč, ul. Čs. pionýrů 197, PSČ 538 07 Praha 4, Na Pankráci 1683/127, PSČ 140 00 Jihlava, Křižíkova 17, PSČ 586 01 Husinec-Řež č.p.130, PSČ 250 68 Praha 2, Rašínovo nábřeží 42, PSČ 128 00 Praha 6, K Letišti 6/1019, PSČ 160 08 Mořina, PSČ 267 17 Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 Ústí nad Labem, Mezní 2854/4, PSČ 400 11 Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokakm No. 13, K:4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Kralupy nad Vltavou, Veltruská 748, PSČ 278 01 Vohburg a. d. Donau, MERO-Weg 1, PSČ 850 88, Spolková republika Německo Amstelveen, Handweg 159, 1185 TX, Nizozemské království Theissen, Wiesenstrasse 20, PSČ 06727, Spolková republika Německo Százhalombatta, Olajmunkás út 2, PSČ 2440, Maďarská republika

plachta119 SD cz:Sestava 1 6/17/10 10:16veAM Stránka Mem Enerji Elektrik Üretim Sanayi Ticaret A.S. 1 (1,3) 120 MERO ČR, a.s. 121 MERO Germany AG 122 Mibrag B.V. 123 Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH (MIBRAGmbH) 124 MOL-CEZ European Power Hungary Ltd. 125 Montan Bildungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH 126 MUEG Mitteldeutsche Umwelt- und Entsorgung GmbH 127 Municipální finanční společnost a.s. zkráceně MUFIS a.s. 128 MW Team Invest S.R.L. 129 NERS d.o.o. 130 New Kosovo Energy L.L.C. 131 Nuclear Safety & Technology Centre s.r.o. 132 Operatori i Sistemit te Shperndarjes Sh.A. 133 Ormilk, a.s. v likvidaci, v konkurzu 134 OSC, a.s. 135 OSINEK, a.s. "v likvidaci" 136 Ovidiu Development S.R.L. 137 PAL a.s. v likvidaci 138 PPC Úžín, a.s. 139 PPP Centrum a.s. 140 PRISKO a.s. 141 PRODECO, a.s. 142 Realitní developerská, a.s. 143 Sakarya Elektrik Dagitim A.S. 144 SD - 1.strojírenská, a.s. 145 SD - Autodoprava, a.s. 146 SD - Kolejová doprava, a.s. 147 SD - KOMES, a.s. 148 SD - Rekultivace, a.s. 149 SD - Vrtné a trhací práce, a.s. 150 SEVAC a.s. v likvidaci 151 Severočeské doly a.s. 152 Severočeské mlékárny, a.s. Teplice, v konkurzu 153 Silnice Teplice a.s. v likvidaci 154 SINIT,a.s. 155 Skládka Tušimice, a.s. 156 Sky Venture a.s. 157 SLOVAK AIR SERVICES s. r. o. 158 STAVOCENTRAL, a.s., v likvidaci 159 STE - obchodní služby spol. s r.o. (zkratka STE-OS s.r.o.) v likvidaci 160 STROJIMPORT a.s. 161 STROJIMPORT GesmbH. 162 STROJIMPORT GmbH. Export-Import 163 STROJIMPORT TECNOLOGIA S.A. de C.V. 164 STROJÍRNY TATRA PRAHA,a.s., v likvidaci 165 Š-BET s.r.o. 166 ŠKODA PRAHA a.s. 167 ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. 168 ŠKODA VÝZKUM s.r.o. 169 ŠKO-ENERGO, s.r.o. 170 ŠKO-ENERGO FIN, s.r.o. 171 TECHNOEXPORT akciová společnost pro zahraniční obchod 172 TEC Varna EAD 173 TEPLEX s.r.o. 174 Teplotechna Praha, a.s. 175 THERMAL-F, a.s. 176 Tomis Team S.R.L. 177 TOSPOLSKA CZ s.r.o. 178 Transenergo International N.V. 179 UNITEX a.s. 180 Ústav aplikované mechaniky Brno, s.r.o. 181 Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 182 VIPAP VIDEM KRŠKO d.d. 183 Výzkumný a zkušební letecký ústav, a.s. 184 Whitelines Industries a.s. 185 ZAO TransEnergo

Význam barev ve sloupci „Název společnosti“ viz kapitola 1 Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami.

625774 60193468 IdNr 152122768 33254246 HRB 207574 13-09-115216 HRB 212202 HRB 201620 60196696 18926986 RU-1-1864-00 70371863 27091490 K72410014H 60109092 60714794 00012173 18874682 00211222 27198367 00013455 46355901 25020790 27174166 10941-18579 25437127 25028197 25438107 28666674 27329011 25022768 60192968 49901982 48291749 47285583 25397401 25005553 27361381 31373844 47116943 49826182 00000795 Id. Nr. ATU 16386300 Id. Nr. DE 113880990 00674311 25994522 00128201 27257517 47718684 61675938 61675954 00000841 BULSTAT No. 103551629 28707800 60192933 25401726 18874690 62577131 24426210 49969358 60715871 46356088 00010669 27105733 No. 1057748236897

Istanbul, Miralay Şefik Bey Sokakm No. 13, K:4, Oda No. 1, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Kralupy nad Vltavou, Veltruská 748, PSČ 278 01 Vohburg a. d. Donau, MERO-Weg 1, PSČ 850 88, Spolková republika Německo Amstelveen, Handweg 159, 1185 TX, Nizozemské království Theissen, Wiesenstrasse 20, PSČ 06727, Spolková republika Německo Százhalombatta, Olajmunkás út 2, PSČ 2440, Maďarská republika Theissen, Wiesenstrasse 20, PSČ 06727, Spolková republika Německo Braunsbedra, Geiseltalstrasse 1, PSČ 06242, Spolková republika Německo Praha 1, Jeruzalémská 964/4, PSČ 110 00 Constanta, Str Nicolae lorga Nr. 20, Incaperile 2 Si 3, Etaj 2, Rumunsko Gacko, Industrijska zona bb, PSČ 89240, Bosna a Hercegovina Prishtina, Andrej Gropa Nr. 30, PSČ 100 00, Kosovo Husinec-Řež č.p.130, PSČ 250 68 Tirana, BIIoku Vasil Shanto, Albánie Žamberk, PSČ 564 01 Brno, Staňkova 18a, PSČ 612 00 Praha 8, Prvního pluku 206/7, PSČ 186 00 Constanta, Str. Nicolae lorga Nr. 20, Incaperile 4 Si 4A. Etaj 2, Rumunsko Praha 2, Rašínovo nábřeží 390/42, PSČ 120 00 Praha 3, Seifertova 570/55, PSČ 130 00 Praha 2, Rašínovo nábřeží 42, PSČ 128 00 Praha 7, Janovského 438/2 Teplice, Masarykova 51, PSČ 416 78 Praha 1, Na Příkopě 583/15, PSČ 110 00 Istanbul, Miralay Şefik Bey Sok. Ak-Han No. 15, Gümüşsuyu Beyoğlu, PSČ 34437, Turecko Bílina, ul. Důlní čp. 437, PSČ 418 01 Bílina, Důlní čp. 429, PSČ 418 01 Kadaň, Tušimice 7, PSČ 432 01 Most, Moskevská 14/1, PSČ 434 01 Kadaň, Tušimice 7, PSČ 432 01 Bílina, Důlní ulice čp. 375/89, PSČ 418 29 Kostelec nad Černými lesy, Bohumile, PSČ 281 63 Chomutov, Boženy Němcové 5359, PSČ 430 01 Teplice, Libušina 2154, PSČ 415 03 Teplice, Chelčického 7, PSČ 415 01 Ostrava – Mariánské Hory, Emila Filly 296/13, PSČ 709 00 Kadaň, Tušimice 7, PSČ 432 01 Praha 6, K Letišti 6/1019, PSČ 160 08 Bratislava, Letisko M. R. Štefánika, PSČ 820 01, Slovenská republika Praha 2, Jaromírova 64, PSČ 128 00 Praha 2, Vinohradská 8, PSČ 120 21 Praha 3, U Nákladového nádraží 6 Wien, Porschestrasse 11 A - 1230, Rakousko Wiesbaden, Paul-Friedländer-Strasse 8, PSČ 65203, Spolková republika Německo Estado de Mexico, Tlalnepantla, Calle de Jesús Heroles o 5, Colonia la Joya Ixtacala, C.P. 54160, Mexiko Praha 5 – Zličín, K metru 312, PSČ 155 21 Hradec Králové, Křižíkova 788, PSČ 500 03 Praha 4, Duhová 2/1444, PSČ 140 74 Praha 4, Duhová 2/1444, PSČ 140 74 Plzeň, Tylova 1/57, PSČ 316 00 Mladá Boleslav 1, Tř. Václava Klementa 869, PSČ 293 60 Mladá Boleslav 1, Tř. Václava Klementa 869, PSČ 293 60 Praha 1, Václavské náměstí 846/1, PSČ 113 34 Village of Ezerovo, Varna District, PSČ 9168 Varna, Bulharská republika Ústí nad Labem, Masarykova 209, PSČ 400 01 Praha 2, Ječná 39, PSČ 113 39 Karlovy Vary, I. P. Pavlova 2001/11, PSČ 360 01 Constanta, Str. Nicolae lorga r. 20, Incaperea 1, Etaj 2, Rumunsko Praha 3, U Nákladového nádraží 6, PSČ 130 00 Rotterdam, Weena 327, 3013 AL, Nizozemské království Brno, Šumavská 31, PSČ 659 07 Brno, Veveří 95, č.p. 972, PSČ 611 00 Husinec-Řež čp. 130, PSČ 250 68 Tovarniška 18, PSČ 8270, Republika Slovinsko Praha, Letňany, Beranových 130, PSČ 199 05 Praha 1, Na Příkopě 583/15, PSČ 110 00 Moskva, Dvornikova 7, Ruská federace


6/17/10

10:16 AM

Stránka 2 (1,1)

2. Schéma struktury koncernu

Česká republika – Ministerstvo financí 69,78 % ČEZ, a. s. 100 % Severočeské doly a.s. 100 % PRODECO, a.s. 100 % SD - 1.strojírenská, a.s. 100 % SD - Autodoprava, a.s. 100 % SD - Vrtné a trhací práce, a.s. podíl 100 % od 30. 11. 2009 100 % SD - Kolejová doprava, a.s. 100 % SD - Rekultivace, a.s. 100 % SD - Vrtné a trhací práce, a.s. k 30. 11. 2009 prodej celého podílu 98,00 % Skládka Tušimice, a.s. 92,65 % SD - KOMES, a.s. 50 % JTSD - Braunkohlebergbau GmbH nabytí účasti k 23. 2. 2009 100 % Mibrag B.V. nabytí účasti k 10. 6. 2009 100 % Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbH (MIBRAGmbH) nabytí účasti k 10. 6. 2009 49 % Fernwärme GmbH Hohenmölsen - Webau nabytí účasti k 10. 6. 2009 100 % GALA-MIBRAG-Service GmbH nabytí účasti k 10. 6. 2009 50 % Gröbener Logistik GmbH Spedition, Handel und Transport nabytí účasti k 10. 6. 2009 100 % Montan Bildungs- und Entwicklungsgesellschft mbH nabytí účasti k 10. 6. 2009 50 % MUEG Mitteldeutsche Umwelt- und Entsorgung GmbH nabytí účasti k 10. 6. 2009 25 % Ingenieurbüro für Grundwasser GmbH nabytí účasti k 10. 6. 2009 100 % ČEZ Správa majetku, s.r.o. 100 % CEZTel, a.s. 100 % ČEZ Bohunice a.s. vznik 19. 3. 2009 49 % Jadrová energetická spoločnosť Slovenska, a. s. vznik 31. 12. 2009 100 % ČEZ ENERGOSERVIS spol. s r.o. 100 % ČEZ ICT Services, a. s. 100 % SINIT,a.s. 100 % ČEZ Logistika, s.r.o. 100 % ČEZ Zákaznické služby, s.r.o. 100 % ČEZ Měření, s.r.o. 100 % PPC Úžín, a.s. 51,05 % LOMY MOŘINA spol. s r.o. 100 % ČEZ Energetické služby, s.r.o. 100 % ČEZ Energetické produkty, s.r.o. 100 % ČEZ Teplárenská, a.s. 100 % ALLEWIA leasing s.r.o. od 1. 8. 2009 zánik společnosti fúzí s ČEZ Teplárenská, a.s. 100 % TEPLEX s.r.o. nákup 8. 9. 2009 100 % MARTIA a.s. nákup 12. 5. 2009 50 % ENERGIE KRUPKA, s.r.o. 50 % FM service s.r.o. 66,67 % OSC, a.s. 100 % STE - obchodní služby spol. s r.o. (zkratka STE-OS s.r.o.) v likvidaci 52,46 % Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 100 % Centrum výzkumu Řež s.r.o. 100 % ŠKODA VÝZKUM s.r.o. 62,50 % LACOMED, spol. s r.o.

40,00 % Exportní garanční a pojišťovací společnost,a.s. 34 % Komerční úvěrová pojišťovna EGAP, a.s. 100 % OSINEK, a.s. "v likvidaci" 1. 9. 2009 převod akcií na ČR–MPO 51 % ČEPS, a.s. 100 % PPP Centrum a.s. 37,9 % Česká exportní banka, a.s. podíl Exportní garanční a pojišťovací společnosti,a.s.: 25 % 100 % ČEPRO, a.s. 100 % MERO ČR, a.s. 100 % MERO Germany AG změna názvu společnosti 100 % PAL a.s. v likvidaci 15. 3. 2009 uvedena do likvidace 40,78 % Severočeské mlékárny, a.s. Teplice, v konkurzu 44,10 % KONAX a.s. - v likvidaci 46,99 % Ormilk, a.s. v likvidaci, v konkurzu 52,00 % UNITEX a.s. 8. 7. 2009 zánik 100 % LETKA, a.s. v likvidaci 5. 11. 2009 zánik 91,75 % České aerolinie a.s nabytí 670 ks akcií 28. 7. 2009 65,00 % AMADEUS MARKETING CSA, s.r.o. 100 % CSA Services, s.r.o. 100 % ČSA Support s.r.o. 100 % SLOVAK AIR SERVICES s. r. o. 100 % HOLIDAYS Czech Airlines, a.s. 100 % ClickforSky, a.s. 49,00 % Municipální finanční společnost a.s. zkráceně MUFIS a.s. 100 % STAVOCENTRAL, a.s., v likvidaci 15. 10. 2009 uvedena do likvidace 100 % HYPO-CONSULT,a.s. v likvidaci od 1. 1. 2010 100 % JUNIOR centrum, a.s. v likvidaci 100 % AGM, a.s. "v likvidaci" 6. 4. 2009 zánik 100 % JUNIA s.r.o. "v likvidaci" 73,52 % Teplotechna Praha, a.s. konkurz zrušen 29. 10. 2009 78,86 % SEVAC a.s. v likvidaci 96,85 % HOLDING KLADNO a.s."v likvidaci" 100 % Silnice Teplice a.s. v likvidaci 7. 6. 2009 zánik 100 % THERMAL-F, a.s. 100 % Dřevařské závody Borohrádek - F, a.s. od 23. 2. 2009 FINESKO Industry, a.s. 100 % STROJÍRNY TATRA PRAHA,a.s., v likvidaci 15. 10. 2009 uvedena do likvidace 47,55 % Výzkumný a zkušební letecký ústav, a.s. 100 % Hotelinvest a.s., v konkurzu 51,72 % ČMFL, a.s. 100 % AGROCREDIT, a.s. 71,89 % BH CAPITAL, a.s. 100 % Explosia a.s. 100 % FOSPOL a.s. 100 % Istrochem Explosives a. s. v likvidácii 100 % GALILEO REAL, k.s. 100 % Global Investment a.s. v likvidaci zánik 7. 8. 2009 98,85 % TECHNOEXPORT akciová společnost pro zahraniční obchod 23. 6. 2009 převod akcií


6/17/10

10:16 AM

Stránka 2 (1,2)

100 % STE - obchodní služby spol. s r.o. (zkratka STE-OS s.r.o.) v likvidaci 52,46 % Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 100 % Centrum výzkumu Řež s.r.o. 100 % ŠKODA VÝZKUM s.r.o. 62,50 % LACOMED, spol. s r.o. 40,00 % Nuclear Safety & Technology Centre s.r.o. 100 % Ústav aplikované mechaniky Brno, s.r.o. 100 % EGP INVEST, spol. s r.o. do 7. 7. 2009 podíl 66 %, potom 100 % 12,00 % ŠKO-ENERGO, s.r.o. 5,00 % ŠKO-ENERGO FIN, s.r.o. 51,00 % ESS s.r.o. v likvidaci 18. 2. 2009 zánik 99,9 % ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o. do 21. 12. 2009 podíl 100 %, potom 99,9 %, od 21. 12. 2009 podíl ČEZ Správa majetku, s.r.o., 0,1 % 100 % MALLA, a.s. nákup 1. 7. 2009 100 % Š-BET s.r.o. od 2. 4. 2009 podíl 90 %, od 21. 12. 2009 podíl 100 % 100 % Elektra Žabčice a.s. nákup 30. 9. 2009 100 % EDICOLLA a.s. nákup 23. 10. 2009 100 % CZ INVEST - PLUS, a.s. 100% podíl od 20. 11. 2009 100 % ČEZ Distribuce, a. s. 100 % ČEZ Distribuční služby, s.r.o. 100 % ČEZ Prodej, s.r.o. 100 % GENTLEY a.s. nákup 21. 12. 2009 100 % Bohemian Development, a.s. nákup 21. 1. 2009 100 % ŠKODA PRAHA a.s. 100 % EGI servis, s.r.o., v konkurzu 25. 3. 2009 zánik 100 % EGI, a.s. v likvidaci 100 % ČEZ Distribuční zařízení, a.s. vznik 2. 7. 2009 100 % ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. 100 % CZECH HEAT a.s. nákup 2. 4. 2009 100 % Energetické centrum s.r.o. nákup 2. 4. 2009 100 % CEZ Bosna i Hercegovina d.o.o. 100 % CEZ Bulgaria EAD 100 % CEZ Trade Bulgaria EAD 100 % CEZ Laboratories Bulgaria EOOD 67,00 % CEZ Elektro Bulgaria AD 100 % TEC Varna EAD 100 % CEZ Silesia B.V. 100 % CEZ Chorzow B.V. 75,2 % Elektrociepłownia Chorzów ELCHO sp. z o.o. 100 % CEZ Poland Distribution B.V. 100 % Elektrownia Skawina S.A. od 18. 3. 2009 100% podíl CEZ Poland Distribution B.V. 100 % CEZ Polska sp. z o.o. 100 % CEZ Trade Polska sp. z o.o. 100 % CEZ Ciepło Polska sp. z o.o. 100 % CEZ Srbija d.o.o. 100 % New Kosovo Energy L.L.C. 100 % CEZ Distributie S.A. k 28. 9. 2009 podíl ČEZ, a. s., 81,01 %, od 9. 10. 2009 podíl ČEZ, a. s., 100 % 100 % CEZ Vanzare S.A. k 28. 9. 2009 podíl ČEZ, a. s., 81,01 %, od 9. 10. 2009 podíl ČEZ, a. s., 100 % 63,00 % CEZ Servicii S.A. k 30. 9. 2009 změna podílu ČEZ, a. s., na 63,00 %, 37 % Electrica S.A. 100 % CEZ Romania S.R.L. 99,99 % CEZ Trade Romania S.R.L. podíl dalšího společníka: podíl ČEZ Správa majetku, s.r.o.: 0,00625 % 100 % CEZ Ukraine CJSC 51,00 % NERS d.o.o. 100 % CEZ Hungary Ltd. 100 % CEZ MH B V

100 % 100 %

GALILEO REAL, k.s. Global Investment a.s. v likvidaci zánik 7. 8. 2009 98,85 % TECHNOEXPORT akciová společnost pro zahraniční obchod 23. 6. 2009 převod akcií 99,22 % STROJIMPORT a.s. 18. 6. 2009 převod akcií 100 % STROJIMPORT GmbH. Export-Import ovládána od roku 2009 100 % STROJIMPORT GesmbH. ovládána od roku 2009 76 % STROJIMPORT TECNOLOGIA S.A. de C.V. ovládána od roku 2009 100 % TOSPOLSKA CZ s.r.o. ovládána od roku 2009 100 % IMOB a.s. 100 % PRISKO a.s. 100 % Letiště Praha, a. s. 100 % Realitní developerská, a.s. 100 % Sky Venture a.s. 100 % Whitelines Industries a.s. 96,5 % VIPAP VIDEM KRŠKO d.d.

plachta SD cz:Sestava 1 6/17/10 10:16 AM Stránka 2 (1,3) 99,99 % CEZ Trade Romania S.R.L. podíl dalšího společníka: podíl ČEZ Správa majetku, s.r.o.: 0,00625 % 100 % CEZ Ukraine CJSC 51,00 % NERS d.o.o. 100 % CEZ Hungary Ltd. 100 % CEZ MH B.V. 67 % Transenergo International N.V. společnost prodána k 28. 5. 2009 100 % ZAO TransEnergo 28. 5. 2009 prodej 100 % CEZ Slovensko, s.r.o. 100 % CEZ Deutschland GmbH 100 % CEZ Elektroproizvodstvo Bulgaria AD 67,00 % CEZ Razpredelenie Bulgaria AD 100 % CEZ Finance B.V. 100 % CEZ RUS OOO 50 % CM European Power International B.V. 100 % CM European Power International s.r.o. 100 % MOL-CEZ European Power Hungary Ltd. nabytí účasti k 31. 3. 2009 51 % CM European Power Slovakia s.r.o. nabytí účasti k 30. 11. 2009, podíl ČEZ, a. s., 24,5 % 99,9 % Tomis Team S.R.L. 0,000002 % CEZ Poland Distribution B.V. 100 % MW Team Invest S.R.L. 95 % Ovidiu Development S.R.L. podíl dalšího společníka: CEZ Poland Distribution B.V.: 5 % 100 % CEZ Albania Sh.A. nabytí účasti k 29. 4. 2009 76 % Operatori i Sistemit te Shperndarjes Sh.A. nabytí účasti k 29. 5. 2009 100 % CEZ Trade Albania Sh.P.K. nabytí účasti k 29. 5. 2009 100 % CEZ Finance Ireland Ltd. nabytí účasti k 28. 5. 2009 100 % CEZ International Finance B.V. nabytí účasti k 27. 5. 2009 100 % CEZ Produkty Energetyczne Polska sp. z o.o. nabytí účasti k 19. 1. 2009 100 % CEZ Nowa Skawina S.A. nabytí účasti k 10. 9. 2009 27,5 % Akcez Enerji A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009; podíl dalšího společníka: Akenerji Elektrik Üretim A.S.: 45 % 100 % Sakarya Elektrik Dagitim A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 37,36 % Akenerji Elektrik Üretim A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 99,9 % Mem Enerji Elektrik Üretim Sanayi ve Ticaret A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 99,9 % Akkur Enerji Üretim A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 90 % Akenerji Elektrik Enerjisi Ithalat Ihracat ve Toptan Ticaret A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 98,9 % Egemer Elektrik Üretim A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 90 % AK-EL Yalova Elektrik Üretim A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 90 % Akka Elektrik Üretim A.S. nabytí účasti k 14. 5. 2009 100 % Aken B.V. nabytí účasti k 14. 5. 2009 9,15 % Energonuclear S.A. nabytí účasti k 27. 3. 2009

REVÝROČNÍ SKUPINA SEVEROČESKÉ DOLY

Recommend Documents